亚债中国债券指数基金
2014 年 年 度报 告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十一日
亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
1
§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2015 年 3 月 27
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙) 为本基
金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
2
§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华夏亚 债中 国指 数
基金主 代码 001021
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011年5月25 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,291,329,069.27 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏亚 债中 国指 数A 华夏亚 债中 国指 数C
下属分 级基 金的 交易 代码 001021 001023
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 2,275,528,758.29 份 15,800,310.98 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金追 求取 得 在扣 除各项 费 用之 前与 标 的指 数相
似的总 回报 。
投资策 略
本 基 金为 被动 管 理基 金，主 要 采用 代表 性 分层 抽样
复 制 策略 ，投 资 于标 的指数 中 具有 代表 性 的部 分成
份 券 ，或 选择 非 成份 券作为 替 代， 使得 债 券投 资组
合 的 总体 特征 （ 如久 期、剩 余 期限 分布 和 到期 收益
率 等 ）与 标的 指 数相 似。此 外 ，本 基金 还 将积 极参
与 风 险低 且可 控 的债 券回购 等 投资 ，以 弥 补基 金费
用、增 加基 金收 益。
业绩比 较基 准
本基金的 业绩 比 较基 准为标 的 指数 。本 基 金标 的指
数为 Markit 指数 公司 （Markit Indices Limited ） 编制
并发布 的 iBoxx? 亚 债中 国 指数。
风险收 益特 征
本 基 金属 于债 券 基金 ，风险 与 收益 低于 股 票基 金、
混 合 基金 ，高 于 货币 市场基 金 。本 基金 主 要投 资于
政 府 债券 ，风 险 和收 益低于 投 资范 围包 括 股票 、可
转换公 司债 及普 通企 业债 的债券 基金 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 崔雁巍 汤嵩彥
联系电 话 400-818-6666 95559
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95559
传真 010-63136700 021-62701216 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
3
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据
和指标
2014 年
2013 年
2012 年
华夏亚 债中 国指
数 A
华夏亚 债中
国指 数 C
华夏亚 债中 国指
数 A
华夏亚 债中
国指 数 C
华夏亚 债中 国指
数 A
华夏亚 债中
国指 数 C
本 期 已 实 现 收
益
83,134,234.32 616,109.46 84,386,035.58 989,312.01 89,602,777.30 2,799,765.09
本期利 润 253,523,937.40 1,792,904.27 -77,291,673.84 -738,264.53 52,399,617.05 1,394,815.99
加 权 平 均 基 金
份额本 期利 润
0.1113 0.0948 -0.0333 -0.0239 0.0217 0.0169
本 期 基 金 份 额
净值增 长率
11.18% 10.79% -3.29% -3.61% 2.20% 1.73%
3.1.2 期 末数 据
和指标
2014 年末
2013 年末
2012 年末
华夏亚 债中 国指
数 A
华夏亚 债中
国指 数 C
华夏亚 债中 国指
数 A
华夏亚 债中
国指 数 C
华夏亚 债中 国指
数 A
华夏亚 债中
国指 数 C
期 末 可 供 分 配
基金份 额利 润
0.0256 0.0109 0.0042 -0.0060 0.0577 0.0513
期 末 基 金 资 产
净值
2,367,870,253.38 16,206,623.13 2,290,623,750.23 21,928,574.75 2,496,834,522.24 48,014,498.59
期 末 基 金 份 额
净值
1.041 1.026 1.004 0.994 1.068 1.061
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏亚债中国指数 A ：
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 3.55% 0.29% 3.66% 0.21% -0.11% 0.08%
过去六 个月 4.91% 0.22% 4.99% 0.17% -0.08% 0.05% 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
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过去一 年 11.18% 0.19% 11.14% 0.18% 0.04% 0.01%
过去三 年 9.89% 0.15% 10.66% 0.14% -0.77% 0.01%
自基金合同
生效起 至今
14.83% 0.14% 15.24% 0.13% -0.41% 0.01%
华夏亚债中国指数 C ：
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 3.51% 0.29% 3.66% 0.21% -0.15% 0.08%
过去六 个月 4.79% 0.23% 4.99% 0.17% -0.20% 0.06%
过去一 年 10.79% 0.19% 11.14% 0.18% -0.35% 0.01%
过去三 年 8.64% 0.14% 10.66% 0.14% -2.02% 0.00%
自基金合同
生效起 至今
13.31% 0.14% 15.24% 0.13% -1.93% 0.01%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
亚债中 国债 券指 数基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年 5 月 25 日至 2014 年 12 月 31 日 ）
华夏亚 债中 国指 数 A
华夏亚 债中 国指 数 C 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
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3.2.3 自基 金合 同生效 以来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率
的比较
亚债中 国债 券指 数基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 每年 净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图
华夏亚 债中 国指 数 A
华夏亚 债中 国指 数 C 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
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注： 本基 金合 同于 2011 年 5 月 25 日 生效 ， 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个
自然年 度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
华夏亚债中国指数 A ：
单位：人民币元
年度
每10 份 基金
份额 分 红数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式
发放总 额
年度利 润
分配合 计
备
注
2014 年 0.750 170,075,404.74 641,486.61 170,716,891.35 -
2013 年 0.300 69,530,320.83 416,429.23 69,946,750.06 -
2012 年 - - - - -
合计 1.050 239,605,725.57 1,057,915.84 240,663,641.41 -
华夏亚债中国指数 C ：
单位：人民币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式
发放总 额
年度利 润
分配合 计
备
注
2014 年 0.750 892,821.43 575,113.11 1,467,934.54 -
2013 年 0.300 814,072.89 299,341.37 1,113,414.26 -
2012 年 - - - - -
合计 1.050 1,706,894.32 874,454.48 2,581,348.80 -
§ 4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
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华夏基金管理有限公司 成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础， 积极把握市场机会， 尽力为投资人谋求
良好的回报。 根据银河证券基金研 究中心基金业绩统计报告， 在基金分类排名中
（截至 2014 年 12 月 31 日数据），华夏基金旗下 7 只主动管理的股票及混合基
金今年以来净值增长率超过 20% ， 华夏蓝筹混合 （LOF）在 43 只偏股 型基金 （股
票上限 95% ） 中排名第 7， 华夏永福养老理财混合在 10 只偏债型基金中排名第 3。
固定收益类产品中，华夏基金旗下 6 只债券型基金今年以来净值增长率超过
10% ，华夏亚债中国指数在 16 只指数债券型基金中排名第 4。
2014 年， 在 《中国证券报》 主办的 “第十一届中国基金业金牛奖 ”评选中，
华夏基金荣获年度 “ 金牛基金管理公司奖” ， 所管理的基金荣获 6 个单项奖； 在
《上海证券报》 主办的 “第十一届中国金基金奖 ”评选中， 华夏基金荣获 “金基
金 ·TOP 公司大奖” ，所管理的基金荣获 5 个单项奖，为获奖最多的基金公司；
在《证券时报》主办的 “2013 年度中国基金业明星基金奖 ”评选中，华夏基金
荣获 “五年持续回报明星基金公司奖 ”和“2013 年度十大明星基金公司奖 ”，
所管理的基金荣获 3 个单项奖。
在客户服务方面，2014 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客
户的使用便利性和服务体验：（1）改版月度电子账单，对投资者账户持有结构
的合理性给予星级评分，便于客户对账户资 产进行合理配置；（2）华夏现金增
利货币基金在本公司电子交易平台部分支付渠道实现了基金份额变化实时可见，
且可见即可用，提高投资者的交易效率；（3）与腾讯财付通合作推出微信理财
通服务， 支持资金随时购买财富宝货币基金， 赎回快速到账， 方便投资者进行现
金管理。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业 说明 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
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任职日 期 离任日 期 年限
邓湘伟
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 执
行总经 理
2012-08-01 - 11 年
香港科技大学经济学
硕士。 曾任 海 通 证券 研
究员，中银基金研究
员、基 金经 理助 理等 。
2007 年 3 月加 入华 夏
基金管 理有 限公 司， 曾
任策略 分析 师、 固定 收
益部投 资经 理等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕 交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
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反公平交易原则的异 常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年，国际方面，美国经济温和复苏，就业市场持续改善。随着美国量
化宽松的退出，美元指数触底反弹并突破 90 大关，标普指数全年也取得了 10%
以上的涨幅。 欧洲经济依旧低迷， 通缩阴影挥之不去， 货币政策不得不持续宽松。
“ 安倍经济学”并没有让日本经济摆脱颓势， 通胀短期受到刺激后上升不久就掉
头向下， 宽松的货币政策贯穿全年。 新兴经济体上半年经济保持稳定， 下半年受
到油价超预期大幅下跌而相对受益； 但产油国则如履薄冰， 财政收入锐减并导致
资本大幅流出， 贸易条件急剧恶化， 俄罗斯局势受到全球关注。 国内方面， 全年
国内生产总值 （GDP ） 增速下滑至 7.4% 创下了 1990 年以来新低， 房地产市场的
低迷对经济拖累明显， 政府靠基建和 “一带一路 ”等政策予以对冲。 央行全年货
币政策操作相对宽松， 以局部和定向宽松为主， 并实施一次降息。 物价整体表现
弱于预期，显示出经济 下行背景下通胀基本无忧。
2014 年，在经济基本面下行以及通胀压力不大的背景下，利率债收益率全
年趋势性下行，5 年期国债到期收益率下行 95bp，10 年期国债到期收益率下行
93bp 。
报告期内，本基金组合久期与基准指数久期基本一致。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2014 年 12 月 31 日，华夏亚债中国指数 A 基金份额净值为 1.041 元，
本报告期份额净值增长率为 11.18% ； 华夏亚债 中国指数 C 基金份额净值为 1.026
元，本报告期份额净值增长率为 10.79% ，同期业绩比较基准增长率为 11.14% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2015 年，全球经济波动增大。美国持续紧缩，虽说加息时点难以准确
预测， 但方向上确定无疑； 欧洲将继续量化宽松， 货币政策与美国背道而驰。 两亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
10
大经济体迥异的货币政策将导致各国资产在全球化大格局下剧烈波动， 操作难度
明显增加。2015 年， 中国经济仍面临下滑压力， 但也不能低估政府的对冲能力。
原油下跌利好中国这样的进口大户， 同时也抑制了通胀水平， 预期央行依然会选
择相对宽松的货币政策来支持经济增长。 综合经济基本面、 通胀以及流动性环境
等多方面因素， 债券市场有望延续去年的牛市格局 。 不利因素是去年债券涨幅已
很大， 在没有出现消费者物价通缩的情况下， 收益率继续下滑的空间也相对有限；
信用事件的爆发和国际市场的黑天鹅事件也将对债市产生影响。
2015 年，本基金将继续保持组合久期与基准指数久期一致。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内， 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在
合规 管理方面， 公司修订法律监察工作管理制度、 通信工具管理制度、 员工投资
行为管理制度、 权限管理制度等多项制度， 进一步完善合规制度建设； 公司开展
多种形式的合规培训， 定期进行合规考试， 不断提升员工的合规守法意识； 积极
参与各项业务的合规性管理， 对信息披露文件、 各类宣传推介材料进行合规性审
查， 防范各类合规风险。 在风险管理方面， 公司实行全员风险管理， 制定出台了
风险管理制度、 风险管理委员会管理办法、 基金流动性风险管理制度等各项风险
管理制度， 加强风险控制制度建设， 特别是投资风险控制， 完善控制机制， 提高
员工的风险管理意识。在监察 稽核方面，公司定期和不定期开展多项内部稽核，
对投资研究等关键业务和重点岗位进行检查监督， 促进公司业务合规运作、 稳健
经营。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
11
进行估值。 本基金托管 人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监
察工作负责人及基金会计工作负责人等。其中，近三分之二的人员具有 10 年以
上的基金从业经验， 且具有风控、 证券研究 、 合规、 会计方面的专业经验。 同时，
根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经
理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，
本基金本报告期实施利润分配 1 次，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014 年度，基金托管人在亚债中国债券指数基金的托管过程中，严格遵守
了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议， 尽职尽责地
履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
2014 年度，华夏基金管理有限公司在亚债中国债券指数基金投资运作、基
金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上， 托
管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金进行了 1 次收益分配， 分配金额为 172,184,825.89 元， 符
合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
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2014 年度，由华夏基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关亚债
中国债券指数基金的年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计
报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§ 6 审 计报告
安永华明（2015）审字第 60739337_B17 号
亚债中国债券指数基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的亚债中国债券指数基金财 务报表，包括 2014 年 12 月 31
日的资产负债表和 2014 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财
务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人华夏基金管理有限公司的责任。 这种
责任包括： （1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；
（2） 设计、 执行 和维 护必要 的内部 控制 ，以 使财务 报表不 存在 由于 舞弊或 错误
而导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中 国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报 。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
13
允反映了亚债中国债券指数基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的
经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)
注 册会计师 徐艳 蒋燕华
北京市东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼 16 层
2015 年 3 月 27 日
§ 7 年 度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 亚债中国债券指数基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
3,109,001.05 43,295,851.88
结算备 付金
2,096,573.32 3,580,764.04
存出保 证金
9.11 5,016.89
交易性 金融 资产
2,258,195,259.60 2,225,362,743.80
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,258,195,259.60 2,225,362,743.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
103,500,000.00 11,100,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
28,170,159.62 30,446,276.27
应收股 利
- -
应收申 购款
45,420.03 12,258.40
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
2,395,116,422.73 2,313,802,911.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- - 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
14
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
10,000,000.00 -
应付证 券清 算款
- 98,638.89
应付赎 回款
66,175.53 133,684.92
应付管 理人 报酬
564,544.37 554,887.44
应付托 管费
302,434.48 297,261.16
应付销 售服 务费
6,045.65 7,735.62
应付交 易费 用
23,295.88 23,858.51
应交税 费
- -
应付利 息
26,994.60 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
50,055.71 134,519.76
负债合 计
11,039,546.22 1,250,586.30
所有者权益：
实收基 金
2,291,329,069.27 2,303,111,441.81
未分配 利润
92,747,807.24 9,440,883.17
所有者 权益 合计
2,384,076,876.51 2,312,552,324.98
负债和 所有 者权 益总 计
2,395,116,422.73 2,313,802,911.28
注：报 告截 止 日 2014 年 12 月 31 日 ，华 夏亚 债中 国 指数 A 基金 份额 净值 1.041 元， 华
夏亚债 中国 指数 C 基金 份 额净值 1.026 元 ； 华 夏亚 债 中国指 数基 金份 额总 额 2,291,329,069.27
份（其 中 A 类 2,275,528,758.29 份，C 类 15,800,310.98 份） 。
7.2 利润表
会计主体： 亚债中国债券指数基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日 至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
265,967,575.22 -67,109,648.46
1.利息 收入
96,352,564.50 93,841,008.65
其中： 存款 利息 收入
3,699,991.39 559,755.20
债券利 息收 入
89,554,541.03 90,953,070.83
资产支 持证 券利 息收 入
- - 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
15
买入返 售金 融资 产收 入
3,098,032.08 2,328,182.62
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-1,970,600.29 2,449,638.55
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-1,970,600.29 2,449,638.55
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生 工具 收益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
171,566,497.89 -163,405,285.96
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
19,113.12 4,990.30
减：二、费用
10,650,733.55 10,920,289.91
1.管理 人报 酬
6,736,981.78 6,898,100.00
2.托管 费
3,609,097.30 3,695,410.85
3.销售 服务 费
78,071.34 129,369.76
4.交易 费用
8,239.53 5,170.30
5.利息 支出
65,053.72 35,617.80
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
65,053.72 35,617.80
6.其他 费用
153,289.88 156,621.20
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
255,316,841.67 -78,029,938.37
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
255,316,841.67 -78,029,938.37
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 亚债中国债券指数基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,303,111,441.81 9,440,883.17 2,312,552,324.98
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 255,316,841.67 255,316,841.67 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
16
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-11,782,372.54 174,908.29 -11,607,464.25
其中：1.基 金申 购款 39,536,016.40 2,120,410.80 41,656,427.20
2.基金 赎回 款 -51,318,388.94 -1,945,502.51 -53,263,891.45
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -172,184,825.89 -172,184,825.89
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,291,329,069.27 92,747,807.24 2,384,076,876.51
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,383,900,784.93 160,948,235.90 2,544,849,020.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -78,029,938.37 -78,029,938.37
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-80,789,343.12 -2,417,250.04 -83,206,593.16
其中：1.基 金申 购款 13,540,580.63 663,550.74 14,204,131.37
2.基金 赎回 款 -94,329,923.75 -3,080,800.78 -97,410,724.53
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -71,060,164.32 -71,060,164.32
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,303,111,441.81 9,440,883.17 2,312,552,324.98
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
17
7.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.3 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管理人 、 基 金 注 册 登记 机 构 、 基 金 销
售机构
交通银 行股 份有 限公 司（ “ 交通银 行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
中信证 券 （浙 江） 有限 责任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 浙
江） ” ）
基金管理人股东控股的公 司、基金销售机
构
中信证 券 （山 东） 有限 责 任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 山
东） ” ）
基金管理人股东控股的公 司、基金销售机
构
注： ①根 据华 夏基 金管 理 有限公 司 于 2014 年 2 月 12 日发 布的 公告 ， 华夏 基金 管理有 限
公司股 权结 构变 更为 中信 证券（ 出资 比 例 62.2% ） 、 山东省 农村 经济 开发 投资 公司（ 比例
10%）、 POWER CORPORATION OF CANADA （出 资 比例 10% ） 、 青 岛海 鹏科 技 投资有 限公
司（出 资比 例 10% ） 、 南方 工业资 产管 理有 限责 任公 司（出 资比 例 7.8%）。
②中信 证券 股份 有限 公司 于 2014 年 4 月 15 日 发布 公 告， 经 中国 证监 会青 岛监 管 局核准 ，
其全资 子公 司中 信万 通证 券有限 责任 公司 更名 为 “ 中信证 券（ 山东 ）有 限责 任公司 ”。
③下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.4.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
18
7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,736,981.78 6,898,100.00
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 24,855.73 46,525.62
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.28% 的年 费率计 提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.28% /
当年天 数。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,609,097.30 3,695,410.85
注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.15% 的年 费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ： 日 基金 托管 费＝ 前一 日 基金资 产净 值 × 0.15% / 当年天 数 。
7.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基 金 应支 付的 销售服 务费
华夏亚 债中 国指 数 A 华夏亚 债中 国指 数 C 合计 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
19
华夏基 金管 理有 限公 司 - 11,213.68 11,213.68
交通银 行 - 42,357.31 42,357.31
中信证 券 - 522.61 522.61
中信证 券（ 浙江 ） - 0.29 0.29
中信证 券（ 山东 ） - 3.65 3.65
合计 - 54,097.54 54,097.54
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏亚 债中 国指 数 A 华夏亚 债中 国指 数 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 9,830.58 9,830.58
交通银 行 - 77,792.82 77,792.82
中信证 券 - 13.20 13.20
中信证 券（ 山东 ） - 3.65 3.65
合计 - 87,640.25 87,640.25
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.40%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 华夏基 金管 理有 限公 司 ， 再由华 夏基 金管
理有限 公司 计算 并支 付给 各基金 销售 机构 。
② 基 金销售服务费计算公式为：日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值 ×
0.40% / 当年 天数。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银 行 - 51,266,547.26 - - - -
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银 行 10,158,385.80 - 29,100,000.00 59,714.79 - -
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
20
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交 通 银 行 活 期
存款
3,109,001.05 90,367.67 3,295,851.88 64,430.43
注：① 本基 金的 活期 银行 存款由 基金 托管 人交 通银 行保管 ，按 银行 同业 利率 计息。
②除此 之外 ， 本 基金 用于 证 券交易 结 算 的资 金通 过 “ 交通银 行基 金托 管结 算资 金专用 存
款账户 ”转 存于 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司， 按银行 同业 利率 计息 。 于 2014 年 12 月
31 日 的相 关余 额在 资产 负 债表中 的 “ 结算 备付 金 ” 科目中 单独 列示 （2013 年 12 月 31 日：
同） 。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.5 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
21
易形成的卖出回购证券款余额 10,000,000.00 元，于 2015 年 1 月 13 日 到期。该
类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回
购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券
回购交易的余额。
7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃 市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.6.2 各层次金融工具公允价值
截至 2014 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层次的余额为 52,079,759.60 元， 第二层次的余额为 2,206,115,500.00 元， 第三层
次的余额为 0 元。 （截至 2013 年 12 月 31 日止： 第一层次的余额为 39,949,743.80
元，第二层次的余额为 2,185,413,000.00 元，第三层次的余额为 0 元。）
7.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价
值所属层次未发生重大变动。
7.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
22
§ 8 投 资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 2,258,195,259.60 94.28
其中： 债券 2,258,195,259.60 94.28
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 103,500,000.00 4.32
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,205,574.37 0.22
7 其他各 项资 产 28,215,588.76 1.18
8 合计 2,395,116,422.73 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的 收入总额
本基金本报告期未持有股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 1,841,220,759.60 77.23 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
23
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 416,974,500.00 17.49
其中： 政策 性金 融债 416,974,500.00 17.49
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 2,258,195,259.60 94.72
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 120004 12 附 息国 债 04 1,400,000 139,132,000.00 5.84
2 130021 13 附 息国 债 21 1,100,000 110,440,000.00 4.63
3 110016 11 附 息国 债 16 1,000,000 106,310,000.00 4.46
4 060009 06 国债 09 1,000,000 100,340,000.00 4.21
5 120015 12 附 息国 债 15 1,000,000 98,520,000.00 4.13
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投 资
明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
24
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 投资组合报告附 注
8.12.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 9.11
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 28,170,159.62
5 应收申 购款 45,420.03
6 其他应 收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 28,215,588.76
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
25
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（ 户）
户均持 有的
基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏亚 债
中国指 数
A
1,336 1,703,240.09 2,255,406,762.02 99.12% 20,121,996.27 0.88%
华夏亚 债
中国指 数
C
822 19,221.79 997.01 0.01% 15,799,313.97 99.99%
合计
2,158 1,061,783.63 2,255,407,759.03 98.43% 35,921,310.24 1.57%
9.2 期末基金管理人的从业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
华夏亚 债中 国指 数 A 105,644.01 0.00%
华夏亚 债中 国指 数 C 20,409.31 0.13%
合计 126,053.32 0.01%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金投资 和研 究部 门负 责
人持有 本开 放式 基金
华夏亚 债中 国指 数A 0
华夏亚 债中 国指 数C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本
开放式 基金
华夏亚 债中 国指 数A 0
华夏亚 债中 国指 数C 0
合计 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏亚 债中 国指 数A 华夏亚 债中 国指 数C
基金合同生效日（2011 年5 月25
日）基 金份 额总 额
2,546,819,166.36 380,594,475.40
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,281,051,286.18 22,060,155.63
本报告 期基 金总 申购 份额 15,663,492.16 23,872,524.24
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 21,186,020.05 30,132,368.89
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
26
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,275,528,758.29 15,800,310.98
§ 11 重大 事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2014 年 8 月 21 日发布公告， 杨明辉先生代任华夏基金管理
有限公司总经理，滕天鸣先生不再担任华夏基金管理有限公司总经理。
本基金管理人于 2014 年 9 月 6 日发布公告，张霄岭先生担任华夏基金管理
有限公司副总经理。
本基金管理人于 2014 年 9 月 13 日发布公告， 汤晓东先生担任华夏基金管理
有限公司督察长，方瑞枝女士不再担任华夏基金管理有限公司督察长。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给安永 华明会计师事务所( 特殊普通合伙) 的报 酬为
50,000 元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 4 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
- - - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ： 亚债中国债券指数基金 2014 年 年度报告 摘要
27
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员 依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了华 泰证 券 、 海 通 证券 、 齐 鲁证 券 、 申 银万 国证券 、 中
信建投 证券 的交 易单 元作 为本基 金交 易单 元， 本报 告期无 股票 交易 及应 付佣 金。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
⑤此处 佣金 指基 金通 过单 一券商 进行 债券 交易 而支 付该券 商的 佣金 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
中信建 投证 券 14,342,211.20 100.00% 2,967,900,000.00 100.00%
华夏基金管理有限公司
二〇一五年三月三十一日
