华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
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华安日日鑫货币市场基金 2014 年 年度 报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报告 送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日
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§1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3
月 26 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 ......................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ....................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 14
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 14
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 15
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 16
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 17
4.9 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 17
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 18
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 18
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计 算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 18
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 18
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 18
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 18
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 18
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 19
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 19
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 21
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 22
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 23
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 43
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 43
8.2 债券回 购融 资情 况 ........................................................................................................... 43
8.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 40% 的 说明 ............................................ 44
8.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ........................................................................................... 44
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 45
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 45
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ................................... 46
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8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 46
8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 46
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 47
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 47
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 47
§10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 48
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 48
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 48
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基 金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 48
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 49
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 49
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 49
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚的 情况 ........................................... 49
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 49
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 54
11.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 54
§12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 58
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 58
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 58
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 58
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华安日日鑫货币市场基金
基金简称 华安日日鑫货币
基金主代码 040038
交易代码
040038
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 11 月26 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,511,549,322.53 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安日日鑫货币 A 华安日日鑫货币 B
下属分级基金的交易代码 040038 040039
报告期 末下 属分 级基 金 的份
额总额
1,231,181,488.78 份 280,367,833.75 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
为满足 投资人 现金 管理 和日常 理财需 求， 本基 金在力 求本
金安全 、确保 基金 资产 流动性 的基础 上， 追求 稳定的 当期
收益，谋求资产的稳定增值。
投资策略
本基金 将根据 市场 情况 和可投 资品种 的容 量， 在严谨 深入
的研究 分析基 础上 ，综 合考量 宏观经 济形 势、 市场资 金面
走向、 信用债 券的 信用 评级、 协议存 款交 易对 手的信 用资
质以及 各类资 产的 收益 率水平 等，确 定各 类货 币市场 工具
的配置 比例并 进行 积极 的投资 组合管 理， 在保 证基金 资产
的 安 全 性 和 流 动 性 的 基 础 上 力 争 为 投 资 人 创 造 稳 定 的 收
益。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金 为货币 市场 基金 ，属于 证券投 资基 金中 的低风 险品
种。本 基金的 风险 和预 期收益 低于股 票型 基金 、混合 型基
金和债券型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公
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司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务 电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北 京 市 西 城 区 金 融 大 街25
号
办公地址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街1
号院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 朱学华 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8 号 上 海 国 金 中 心 二 期31
层、32 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师 事务所( 特殊普通
合伙)
上海市世纪大道100 号 环球金融中心
50 楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道8 号上 海国金中心二
期31 层、32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指标
2014 年 2013 年
2012 年 11 月 26 日 （基金合同
生效日） 至 2012 年12 月31 日
华安日 日鑫 货币
A
华安日 日鑫 货
币B
华安日 日鑫 货
币A
华安日 日鑫 货
币 B
华安日 日鑫 货
币 A
华安日 日鑫
货币B
本期已 实现
收益
17,349,357.98 9,750,134.60 8,425,786.70 3,997,566.93 1,160,627.82 580,156.88
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本期利 润 17,349,357.98 9,750,134.60 8,425,786.70 3,997,566.93 1,160,627.82 580,156.88
本期基 金份
额净值 收益
率
4.6074% 4.8569% 4.0183% 4.2671% 0.2925% 0.3161%
3.1.2 期末
数据和指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
华安日 日鑫 货币
A
华安日 日鑫 货
币B
华安日 日鑫 货
币A
华安日 日鑫 货
币 B
华安日 日鑫 货
币 A
华安日 日鑫
货币B
期末基 金资
产净值
1,231,181,488.78 280,367,833.75 318,566,931.35 407,630,331.36 233,423,867.75 60,474,951.84
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
华安日 日鑫 货币
A
华安日 日鑫 货
币B
华安日 日鑫 货
币A
华安日 日鑫 货
币 B
华安日 日鑫 货
币 A
华安日 日鑫
货币B
基金份 额累
计净值 收益
率
9.1281% 9.6757% 4.3222% 4.5963% 0.2925% 0.3161%
注：1、本基金收益分配按月结转份额。
2、本 期已 实现收 益指 基金本 期利 息收入 、投 资收益 、其 他收入 （不 含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值 变动收益， 由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动
收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1． 华安 日日 鑫货币 A
阶段
份额 净值
收益 率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.1647% 0.0059% 0.2722% 0.0000% 0.8925% 0.0059%
过去六个月 2.1848% 0.0049% 0.5444% 0.0000% 1.6404% 0.0049%
过去一年 4.6074% 0.0046% 1.0800% 0.0000% 3.5274% 0.0046%
自基金成立起至今 9.1281% 0.0046% 2.2665% 0.0000% 6.8616% 0.0046%
2． 华安 日日 鑫货币 B
阶段 份额净值 净值收益 业绩比较 业绩比较 ①－③ ②－④
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收益率① 率标准差
②
基准收益
率③
基准收益
率标准差
④
过去三个月 1.2249% 0.0059% 0.2722% 0.0000% 0.9527% 0.0059%
过去六个 月 2.3074% 0.0049% 0.5444% 0.0000% 1.7630% 0.0049%
过去一年 4.8569% 0.0046% 1.0800% 0.0000% 3.7769% 0.0046%
自基金成立起
至今
9.6757% 0.0046% 2.2665% 0.0000% 7.4092% 0.0046%
注：本基金业绩比较基准：同期七天通知存款利率（税后） 。
根据本基金合同的有关规定： 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金
融工具， 包括： 现金， 通知存款， 短期融资券， 一年以内 （含一年） 的 银行定期
存款、 大额存单， 期限在一年以内 （含一年） 的债券回购， 期限在一年以内 （含
一年） 的中央银行票据， 剩余期限 （或回售期限） 在 397 天以内 （含397 天） 的
债券、 资产支持证券、 中期票据， 以及中国证监会、 中国人民银行认可的其他具
有良好流动性的金融工具。
3.2.2 自 基 金合 同生 效以 来基 金份 额累 计净 值收 益率 变动 及其 与同 期业 绩比 较
基 准收 益率变 动的 比较
华安日日鑫货币市场基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年11 月26 日至2014 年 12 月31 日）
1、华安日日鑫货币 A
（2012 年11 月26 日至2014 年 12 月31 日）
2、华安日日鑫货币 B
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（2012 年11 月26 日至2014 年 12 月31 日）
3.2.3 自 基 金合 同生 效以 来基 金每 年净 值收 益率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益
率 的比 较
华安日日鑫货币市场基金
合同生效日以来净值收益率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、华安日日鑫货币 A
2、华安日日鑫货币 B
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
1、华安日日鑫货币 A
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2014 年 14,478,952.90 2,133,232.93 737,172.15 17,349,357.98 -
2013 年 6,560,656.01 1,585,506.67 279,624.02 8,425,786.70 -
2012 年 601,021.81 222,277.74 337,328.27 1,160,627.82 -
合计 21,640,630.72 3,941,017.34 1,354,124.44 26,935,772.50 -
2、华安日日鑫货币 B
金额单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润分
配合计
备注
2014 年 7,705,357.61 1,841,209.17 203,567.82 9,750,134.60 -
2013 年 2,142,938.06 1,134,167.24 720,461.63 3,997,566.93 -
2012 年 252,872.27 185,447.89 141,836.72 580,156.88 -
合计 10,101,167.94 3,160,824.30 1,065,866.17 14,327,858.41 -
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§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998
年 6 月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国
际信托有限公司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股 份有限公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理华安创新混合、 华安中国 A 股增
强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成
长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票、 华安稳定收益债券、 华安动态
灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上
证 180ETF 联接、华安 上证龙头企业 ETF 、龙 头 ETF 联接、华安升 级主题股票、
华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ） 、华安
科技动力股票、 华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级 股票、 华
安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华安月月 鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期
理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深 300
指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强
债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、
华安纳斯达克 100 指数、 华安黄金易 （ETF ） 、 华安黄金 ETF 联接、 华 安沪深 300
量化指数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安
中证细分医药 ETF 、 华 安大国新经济、 华安新活力混合、 华安安顺灵 活配置混合、
华安财汇通货币、华安 国际龙头（DAX ）ETF 、华安国际龙头（DAX ）ETF 联
接、 华安高分红指数增强、 华安中证细分医药 ETF 联接等 54 只开放 式基金。 管
理资产规模达到 885 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
郑可成
本基
金的
基金
经理，
固定
收益
部助
理总
监
2012-11-26 - 13 年
硕士研究生，13 年证券基
金从业经历。2001 年7 月
至 2004 年 12 月在闽发 证
券有限 责 任 公 司 担 任 研 究
员， 从事债券研究及投资，
2005 年 1 月至 2005 年 9
月 在 福 建 儒 林 投 资 顾 问 有
限公司任研究员，2005 年
10 月至 2009 年 7 月在 益
民 基 金 管 理 有 限 公 司 任 基
金经理，2009 年 8 月至今
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
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任 职 于 华 安 基 金 管 理 有 限
公司固定收益部。
2010 年 12 月起担任华安
稳 固 收 益 债 券 型 证 券 投 资
基金的基金经理。2012 年
9 月 起 同 时 担 任 华 安 安 心
收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
的 基 金 经 理 。2012 年 11
月 起 同 时 担 任 本 基 金 的 基
金经理。2012 年 12 月起
同时担 任 华 安 信 用 增 强 债
券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理。2013 年 5 月起同时
担 任 华 安 保 本 混 合 型 证 券
投 资 基 金 的 基 金 经 理 。
2014 年8 月起同时担任 华
安 七 日 鑫 短 期 理 财 债 券 型
证 券 投 资 基 金 、 华 安 年 年
红 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投
资基金的基金经理。
张晟刚
本基
金的
基金
经理
2013-01-25 2014-08-30 15 年
硕士研究生，15 年银行、
证 券 行 业 从 业 经 验 。 曾 在
中 国 银 行 上 海 分 行 、 伦 敦
分 行 、 总 行 交 易 中 心 担 任
高 级 交 易 员 、 高 级 经 理 等
职务。2012 年 11 月加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 。
2013 年1 月起担任本基 金
及 华 安 七 日 鑫 短 期 理 财 债
券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理；2013 年 3 月起担任
华 安 纯 债 债 券 型 发 起 式 证
券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。
2013 年5 月起同时担任 华
安 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基
金的基金经理。 2013 年 10
月 起 同 时 担 任 华 安 月 月 鑫
短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基 金 、 华 安 季 季 鑫 短 期 理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、
华 安 月 安 鑫 短 期 理 财 债 券
型 证 券 投 资 基 金 、 华 安 现
金 富 利 投 资 基 金 的 基 金 经
理。2013 年 11 月起同时
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
12
担 任 华 安 年 年 红 定 期 开 放
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2014 年 8 月从华
安离职。
孙丽娜
本基
金的
基金
经理
2014-08-30 - 4 年
硕 士 研 究 生 ，4 年 债 券 、
基 金 行 业 从 业 经 验 。 曾 任
上 海 国 际 货 币 经 纪 公 司 债
券经纪人。2010 年8 月加
入 华 安 基 金 管 理 有 限 公
司， 先后担任债券交易员、
基金经理助理。2014 年 8
月 起 担 任 本 基 金 及 华 安 汇
财 通 货 币 市 场 基 金 、 华 安
七 日 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证
券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。
2014 年 10 月起同时担任
华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 的
基金经理。
注：1 、此 处的任 职日 期和离 任日 期均指 公司 作出决 定之 日，即 以公 告日为
准。
2、证 券从 业的含 义遵 从行业 协会 《证券 业从 业人员 资格 管理办 法》 的相关
规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安日日鑫货币市场
基金基金合同》 、 《华安日日鑫货币市场基金招募说明书》 等有 关基金法律文件的
规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在控制风险的前提
下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或未履行基金合同承诺的
情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司制
定了 《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公 司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投 资组合经理等各投资决策主体授权
机制， 投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
13
的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平交易机制， 确保各投资组合享有公
平的交 易执行 机会 。 （1 ） 交 易所二 级市场 业 务，遵 循价格 优先、 时 间优先 、比
例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务， 投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公 平协商 分配 。 （3 ） 银 行间市 场业务 遵 循指令 时间优 先原则 ， 先到先 询价
的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则
投资部门在风险管理部投资监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与
评估环节， 公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导 致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控， 根据市场公认的第三方信息 （如： 中债登的债
券估值 ） ，定 期对 各投 资组合 与交易 对手 之间 议价交 易的交 易价 格公 允性进 行审
查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（日内、3 日内、5 日 内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反
公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为 的专 项说 明
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司合
规监察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债
券、 回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则， 并在投资系统
中进行了设置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同日反向交易成交较少的单边交 易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况共
出现了 2 次。 原因： 各投资组合分别按照其交易策略交易时， 虽相关投资组合买
卖数量极少， 但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易量
仍然超过该证券当日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来
看，也未发现有异常。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
14
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年， 全球 经济 出 现了显 著的 分化 。美 国 经济高 歌猛 进， 使得 美 联储 在
年内结束了量化宽松， 并将加息正式提上了议事日程。 日本经济在消费税上调的
压力下陷入衰 退； 而受制于财政和货币政策， 以及疲弱的出口， 欧洲经济正步入
停滞。 同时， 新兴经济 体面临转型升级压力， 增长动力有所不足。 国内方面， 在
外部需求相对疲弱、 地方政府在债务重压下投资能力下降、 传统制造业产能扩张
空间收窄、 房地产市场遭遇周期性调整压力、 消费能力培养与释放过程相对缓慢
等多重因素作用下， 经济增速下一个台阶， 进入了新常态。 新常态下中央和国务
院的经济政策逻辑从投资驱动转向创新驱动。
货币政策全年保持中性偏宽松， 上半年持续以定向降准、 定向再贷款、 SLF 、
SLO 、MLF 等 工 具 实 施 结 构性 宽 松。 进 入三季 度 后， 货 币政 策 从数 量 调 控转 向
量价齐控， 并在 11 月 21 日启动全面降息， 旨在引导社会融资成本的进一步下降。
银行间 7 天质押式回购 利率中枢 2014 年较 2013 年下移 60BP 。同时 ，央行通过
127 号文、140 号文、178 号文开始对货币市场和银行等机构实施 “严监管” ， 使
得同业非标谢幕，债券市场形成了趋势性的牛市，全年 10 年期国债下行超过
100BPS ， 国债利率最低已经超过 2013 年的最低点。 信用债亦是伴随利率债走出
一波大牛市，中长期利率中枢下移均超过 100BPS ，其中中高等级表现优于中低
等级，城投债优于产业债。
本报告期内， 基金保持较短久 期， 精选持仓债券， 降低组合承担的利率风险。
同时， 组合全年维持了较高的债券仓位和适度的杠杆， 积极从债市中赚取较高收
益。2014 年， 本基金 成功应 对了 市场波 动， 实现了 安全 性、流 动性 和收益 性的
目标， 并且整体组合的持仓结构相对安全， 流动性和弹性良好， 为下一阶段抓住
市场机遇、创造安全收益打下了良好基础。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
华安日日鑫货币收益率及规模变化:
1.华安日日鑫货币 A
投资回报: 4.6074% 比较基准: 1.0800%
期初规模：3.19 亿
期末规模：12.31 亿
2.华安日日鑫货币 B
投资回报: 4.8569% 比较基准: 1.0800%
期初规模：4.08 亿
期末规模：2.80 亿
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2015 年，国内经 济运行处于“三期叠加”的大格局中，周期下行的趋
势难以扭转， 仍然是债市走牛的驱动力。 积极的财政政策要有力度； 货币政策将
维持 “总量稳定， 定向 优化” 的主基调， 但全 面降准降息空间已经打开， 都将驱
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
15
动债券收益率进一步下行。 然而， 全面深化改革过程中难免转型的阵痛， 不论是
利率市场化推进， 还是地方债务清理， 都可能对债券市场形成脉冲式冲击。 同时，
今年资产 证券化和银行理财是盘活存量的两大重要抓手。 理财产品从预期收益型
向净值型转变， 有助于消除银行理财的负债成本约束， 有利于从负债成本端降低
融资成本。总体而言，2015 年债市收益率将在震荡中下行。
货币市场上， 央行将继续实施稳健的货币政策， 灵活运用多种货币政策工具，
保持货币政策松紧适度。同时，存款偏离度考核后，存款冲时点现象逐步缓和，
季末资金面波动将有所熨平。 7 天回购利率中枢预计将回落至 3-3.5% 的区间， 目
前各资产品种利率倒挂的现象将以货币市场利率的下降而终结。
操作方面， 我们将坚持货币基金作为流动性管理工具的定 位， 继续保持组合
较好的流动性和适中的久期。积极把握债市的投资机会，特别是中高评级短融，
自下而上进行配置和波段操作。同时也会关注逆回购和定存的价格走势，把握
IPO 等短期利率冲高时 点锁定收益。 在控制组合风险的基础上， 为投资者积极赚
取高收益。
我们将秉承稳健、 专业的投资理念， 优化组合结构， 控制风险， 勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、 保障基金的
合规运作出发， 重点在法律事务、 合规管理、 内部稽核、 信息披露、 反洗钱、 员
工行为规范 等方面开展工作， 从维护基金持有的利益、 保障基金的合规运作出发，
深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1） 结合 《证券 投资 基金法 》和 修订后 的《 公募基 金运 作管理 办法 》的实
施， 推动相关制度流程的建立、 修订和完善， 适应公司产品与业务创新发展的需
要。
（2） 深化 “主动合规” 的管理理念， 坚守 “三条底线” ， 强化全体员工的合
规意识和风险控制意识， 通过定期组织员工进行职业道德规范、 反洗钱、 防范利
益冲突、 客户信息保密、 销售适用性等方面的合规培训和内部审计， 推动公司建
立良好的内控环境和合规文化。
（3） 做好 在新基 金产 品开发 、新 投资品 种、 及其他 创新 业务中 法律 、合规
及风险控制方面的支持， 坚持定期对投资、 研 究、 交易、 核算、 销售 等相关业务
活动的日常合规性检查。
（4） 推动 落实公 司投 资、运 营业 务操作 流程 标准化 ，细 化各相 关部 门在各
业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。
（5） 按照 法规的 要求 ，做好 旗下 各只基 金的 信息披 露工 作，做 到信 息披露
的真实、完整、准确、及时。
（6） 有计 划地对 公司 投资研 究、 基金销 售、 后台运 营等 相关业 务部 门进行
了多次全面或专项稽核，强化对公 司制度执行和风控措施的落实。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
16
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范和控制各种
风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有 关参 与估值 流程 各方及 人员 的职责 分工 、专业 胜任 能力和 相关 工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部 总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采
用的估值方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员， 华安安 顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺
封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金、 华安宏利股票型
基金、 华安大国新经济股票型基金的基金经理， 华安基金管理有限公司总裁助理、
基金投资部兼全球投资部总监。
杨明， 投 资 研究 部总监 ，研究 生学 历，12 年 金融、 证券 、基金 从业 经验，
曾在上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部
宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛, 金 融 学 硕 士 ， 固 定 收 益 部 副 总 监 。 曾 任 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 债 券 研
究员， 华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
17
经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金、 华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、 华安月安
鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理， 固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾在广发
证券和 中山 大学经 济管 理学院 博士 后流动 站从 事金融 工程 工作，2005 年加 入华
安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证 180ETF
及华安上证 180ETF 联接、华安深证 300 指数 证券投资基金（LOF ） 、华安易富
黄金 ETF 及联接基金 的基金经理,指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高 级会计师，CPA 中国注册会计
师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基
金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部总经理， 现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润 分 配情况 的说 明
根据基金合同的约定， 本基金收益根据每日基金收益公告， 以每万份基金份
额收益为基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每月集中支付收益。 本报告
期华安日日鑫货币 A 累计收益分配金额 17,349,357.98 元， 华安日日鑫货币 B 累
计收益分配金额 9,750,134.60 元。
4.9 基 金持 有人数 或资 产净值 预警 情形的 说明
无。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
18
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了
《证券 投资基 金法 》 、 基金合 同、托 管协 议和 其他有 关规定 ，不 存在 损害基 金份
额 持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规
定， 对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对
本基金的投资运作方面进行了监督， 发现个别监督指标不符合基金合同约定并及
时通知了基金管理人， 基金管理人在合理期限内进行了调整， 对基金份额持有人
利益未造成损害。
报告期内，本基金实施利润分配金额：华安日日鑫货币 A 为 17,349,357.98
元，华安日 日鑫货币 B 为 9,750,134.60 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或
者重大遗漏。
§6 审 计报 告
安永华明（2015）审字第 60971571_B05 号
华安日日鑫货币市场基金全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的华安日日鑫货币市场基金财务报表，包括 2014 年 12 月
31 日的资产负债表和 2014 年度的利润表和所有者权益 （基金净值） 变动表以及
财务报表 附注。
6.1 管 理层 对财务 报表 的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人华安基金管理有限公司的责任。 这种
责任包 括： （1） 按照企 业会计 准则的 规定编 制 财务报 表，并 使其实 现 公允反 映；
（2） 设计、 执行 和维 护必要 的内部 控制 ，以 使财务 报表不 存在 由于 舞弊或 错误
而导致的重大错报。
6.2 注 册会 计师的 责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
19
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审 计意 见
我们认为， 上述财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制， 公
允反映了华安日日鑫货币市场基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2014 年度
的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)
注 册会计师 边卓群 濮晓达
上海市世纪大
道 100 号环球金融中心 50 楼
2015-03-26
§7 年 度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安日日鑫货币市场基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 644,884,426.75 471,007,559.48
结算备付金
347,500.00 28,571.43
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 649,592,850.03 69,963,784.90
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
649,592,850.03 69,963,784.90
资产支持证券投 - -
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
20
资
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 194,827,652.25 163,101,084.65
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 7,078,369.33 2,927,829.28
应收股利
- -
应收申购款
99,267,238.46 22,248,300.26
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,595,998,036.82 729,277,130.00
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
79,999,680.00 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
1,213,502.57 1,019,368.82
应付管理人报酬
213,662.36 157,372.65
应付托管费
64,746.15 47,688.69
应付销售服务费
121,381.77 67,499.80
应付交易费用 7.4.7.7 25,922.45 9,486.69
应交税费
- -
应付利息
10,628.38 -
应付利润
2,419,990.61 1,479,250.64
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 379,200.00 299,200.00
负债合计
84,448,714.29 3,079,867.29
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 1,511,549,322.53 726,197,262.71
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
1,511,549,322.53 726,197,262.71
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
21
负债和所有者权益总计
1,595,998,036.82 729,277,130.00
注： 报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金净值为 1.0000 元， 基金份额总额
1,511,549,322.53 份， 其中 A 类基金份额总额 1,231,181,488.78 份；B 类基金份额
总额 280,367,833.75 份。
7.2 利 润表
会计主体：华安日日鑫货币市场基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
一 、收 入
32,262,577.87 15,093,761.14
1.利息收入
29,857,494.06 14,135,726.58
其中：存款利息收入 7.4.7.11 12,555,043.14 8,124,870.94
债券利息收入
12,566,652.61 3,333,947.01
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
4,735,798.31 2,676,908.63
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
2,405,083.81 958,034.56
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 2,405,083.81 958,034.56
资产支持证券投资
收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.17
- -
4.汇兑收益 （损失以 “－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.18 - -
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
22
号填列）
减 ：二 、费用
5,163,085.29 2,670,407.51
1．管理人报酬 7.4.10.2 1,927,165.00 992,587.87
2．托管费 7.4.10.2 583,989.34 300,784.19
3．销售服务费
975,024.32 536,787.04
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出
1,306,080.69 462,889.93
其中：卖出回购金融资产
支出
1,306,080.69 462,889.93
6．其他费用 7.4.7.20 370,825.94 377,358.48
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以“- ”号填 列）
27,099,492.58 12,423,353.63
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润 （净亏 损以 “- ”
号 填列
27,099,492.58 12,423,353.63
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安日日鑫货币市场基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基 金净值） 726,197,262.71 - 726,197,262.71
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 27,099,492.58 27,099,492.58
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “-”
号填列）
785,352,059.82 - 785,352,059.82
其中：1.基金申购款 5,040,244,821.22 - 5,040,244,821.22
2.基金赎回款 -4,254,892,761.40 - -4,254,892,761.40
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- -27,099,492.58 -27,099,492.58
五、 期末所有者权益 （基金净值） 1,511,549,322.53 - 1,511,549,322.53
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
23
项目
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 293,898,819.59 - 293,898,819.59
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 12,423,353.63 12,423,353.63
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “-”
号填列）
432,298,443.12 - 432,298,443.12
其中：1.基金申购款 3,307,358,133.71 - 3,307,358,133.71
2.基金赎回款 -2,875,059,690.59 - -2,875,059,690.59
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- -12,423,353.63 -12,423,353.63
五、 期末所有者权益 （基金净值） 726,197,262.71 - 726,197,262.71
报告附注为财务报表的组成部分
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署 ：
基金管 理人 负责人 ：朱 学华， 主管 会计工 作负 责人： 章国 富，会 计机 构负责
人：陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) ， 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理
委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2012]1442 号文《关于 核准华安日
日鑫货币市场基金募集的批复》 的核准， 由华 安基金管理有限公司作为管 理人向
社会公开募集，基金合同于 2012 年 11 月 26 日生效。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。 首次设立募集规模为 926,777,863.81 份基金份额。 本基金的基金
管理人和注册登记机构为华安基金管理有限公司， 托管人为中国建设银行股份有
限公司。
本基金根据基金份额持有人持有本基金份额的数量， 对基金份额持有人持有
的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别：
A 类基金份额和 B 类基 金份额。 若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的 A
类基金份额达到或超过 500 万份时， 本基金的注册登记机构自动将其 在该基金交
易账户保留的 A 类基金份额全部升级为 B 类基金份额。若基金份额持有人在单
个基金交易账户保留的 B 类基金份额低于 500 万份时，本基金的注册登记机构
自动将其在该基金交易账户保留的 B 类基金份 额全部降级为 A 类基金份额。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具， 包括： 现金， 通知
存款， 短期融资券， 一年以内 （含一年） 的银行定期存款、 大额存单， 期限在一
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
24
年以内 （含一年） 的债券回购， 期限在一年以内 （含一年） 的中央银行票据， 剩
余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券、资产支持证券、中
期票据， 以及中 国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：同期七天通知存款利率（税后） 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则 —基本准则》 以及其后
颁布及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企
业会计准则” ） 编制,同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国
证券投 资基金 业协 会修 订的《 证券投 资基 金会 计核算 业务指 引》 、中 国 证监 会制
定的 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项
的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格
式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 5
号 《货币市场基金信息披露特别规定》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/ 新会计准则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部制定了 《企业会计准则第 39 号——公允价 值计量》 、
《企业会计准则第 40 号——合营安排》 和 《 企业会计准则第 41 号——在其他主
体中权益的披露》 ；修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投 资》 、 《企业会
计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》 和 《企
业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》 ；上述 7 项会计准则均自 2014 年 7 月 1
日起施行。2014 年 6 月， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》 ，在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本基金 的财务报表无重大影响。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会 计准则 的要 求， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 于 2014
年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金 财务 报表所 载财 务信息 依照 企业会 计准 则、 《 证券 投资基 金会 计核算
业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年 度
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
25
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财 务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分类
本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时
以公允价值计量。 本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。 本会
计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债， 以公允价值计量， 并
以摊余成本进行后续计量。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券， 于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日
至购买日止的利息， 作为应收利息单独核算， 不构成债券投资成本， 对于贴息债
券，应作为债券投资成本；
卖出银行间同业市场交易的债券， 于成交日确认债券投资收益， 卖出债券的
成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持 有的 回购协 议（ 封闭式 回购 ） ，以 成本 列示， 按实 际利率 （当 实际利
率与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率） 在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估值原 则
公允价值是指市场参与者在计 量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根
据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价
值层次： 第一层次输入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未
经调整的报价； 第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间
接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示，
按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内摊销 ， 每日计提收益
或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
26
2) 债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确
定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率在实际持
有期间内逐日计提利息；
(2) 基金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ，所 产 生 的利 息在 实际 持有 期间
内逐日计提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。 回
购期满时， 若双方都能履约， 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约， 则
继续持有现金资产； 若融券业务到期无法履约， 则继续持有债券资产， 实际持有
的相关资产按其性质进行估值；
4) 其他
(1) 如有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客 观反映 其公 允价 值的 ，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值；
(2) 为了避 免采 用摊 余成 本 法计算 的基 金资 产净 值 与按其 他可 参考 公允 价值
指标计算的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释
和不公平的结果， 基金管理人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对
基金持 有的估 值对 象进 行重新 评估， 即“ 影子 定价” 。当“ 影子 定价 ”确定 的基
金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过
0.25% 时，基金管理 人 应根据风险控制的需 要 调整组合。其中，对 于 偏离度的 绝
对值达到或超过 0.50% 的情形， 基金管理人应编制并披露临时报告； 如有新增事
项，按国家最新规定估值。
(3) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利
现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于
申购、 赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、 赎回确认日认 列。 上
述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计 量
(1) 存款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的实 际利 率 逐日计 提的 金额 入账 。若
提前支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
27
提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入
损失， 列入利息收入减项， 存款利息收入以净额列示。 另外， 根据中国证监会基
金部通知(2006)22 号文 《关于货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》
的规定，因提前支取导致 的利息损失由基金管理公司承担；
(2) 债券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。附 息 债券、 贴现 券购 买时 采用
实际支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 每日按摊余成本和实际利率计算
确定利息收入；
(3) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、
应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经济利 益很 可能 流入 且金
额可以 可靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费 用的 确认 和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10% 的年费率逐日计提；
(3) 本基金 A 类基金销售 服务费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率逐日
计提；B 类基金销售服 务费按前一日基金资产净值 0.01% 的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定， 按 实际支 出金 额， 列入 当期
基金费用。 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.10 基 金的 收益 分配 政策
(1) 本基金同一类别内 的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方 式为红利再投资，免收再投资的费用；
(3) “每日分配、 按月支 付” 。 本基金根据每日基金收益情况， 以每万份基金
净收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并分配， 每月集中支付。 投资人当日
收益分配的计算保留到小数点后 2 位，小数点后第 3 位按去尾原则处理，因去
尾形成的余额进行再次分配 ，直到分完为止；
(4) 本基金根据每日收 益情况， 将当日收益全部分配， 若当日已实现收益大
于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；
若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益；
（5） 本基 金每日 进行 收益计 算并 分配时 ，每 月累计 收益 支付方 式只 采用红
利再投资( 即红利转基金份额) 方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；
若投资人在每月累计收益支付时， 其累计收益为正值， 则为投资人增加相应的基
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
28
金份额， 其累计收益为负值， 则缩减投资人基金份额。 若投资人赎回基金份额时，
其对应收益将立即结清；若收 益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除；
（6） 当日 申购的 基金 份额自 下一 个工作 日起 ，享有 基金 的收益 分配 权益；
当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；
（7）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金本报告期会计政策变更的说明在会计报表的编制基础中披露。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政
策的通知》 ， 自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开
放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业
税和企业所得税 ；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征
收企业所得税。
7.4.6.2 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的
利息收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支
付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局
关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定； 自 2008 年 10 月 9
日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
29
活期存款 19,884,426.75 3,007,559.48
定期存款 625,000,000.00 468,000,000.00
其中： 存款期限1 个月以内 230,000,000.00 368,000,000.00
存款期限1-3 个月 315,000,000.00 100,000,000.00
存款期限3 个月以上 80,000,000.00 -
其他存款 - -
合计 644,884,426.75 471,007,559.48
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 649,592,850.03 649,926,000.00 333,149.97 0.0220
合计 649,592,850.03 649,926,000.00 333,149.97 0.0220
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 69,963,784.90 69,432,000.00 -531,784.90 -0.0732
合计 69,963,784.90 69,432,000.00 -531,784.90 -0.0732
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/ 负债余额。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 194,827,652.25 -
合计 194,827,652.25 -
项目 上年度末
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
30
2013 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 163,101,084.65 -
合计 163,101,084.65 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
应收活期存款利息 2,371.81 859.59
应收定期存款利息 1,240,025.50 1,785,961.40
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 172.04 14.19
应收债券利息 5,498,637.58 871,005.06
应收买入返售证券利息 334,975.23 260,933.02
应收申购款利息 2,187.17 9,056.02
其他 - -
合计 7,078,369.33 2,927,829.28
7.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易费用 - -
银行间市场 应付交易费用 25,922.45 9,486.69
合计 25,922.45 9,486.69
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
31
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提 审计费用 50,000.00 50,000.00
预提信息披露费 320,000.00 240,000.00
预提账户维护费 9,000.00 9,000.00
其他 200.00 200.00
合计 379,200.00 299,200.00
7.4.7.9 实 收基 金
华 安日 日鑫货 币 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额 账面金额
上年度末 318,566,931.35 318,566,931.35
本期申购 3,615,967,656.26 3,615,967,656.26
本期赎回 （以“-”号填列） -2,703,353,098.83 -2,703,353,098.83
本期末 1,231,181,488.78 1,231,181,488.78
华 安日 日鑫货 币 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额 账面金额
上年度末 407,630,331.36 407,630,331.36
本期申购 1,424,277,164.96 1,424,277,164.96
本期赎回 （以“-”号填列） -1,551,539,662.57 -1,551,539,662.57
本期末 280,367,833.75 280,367,833.75
注：申购含红利再投、转换入和 A 类基金份额与 B 类基金份额之 间自动升
降级而增加的基金份额，赎回含转换出和 A 类基金份额与 B 类基 金份额之间自
动升降级而减少的基金份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
华 安日 日鑫货 币 A
单位：人民币元
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
32
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 17,349,357.98 - 17,349,357.98
本期基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -17,349,357.98 - -17,349,357.98
本期末 - - -
华 安日 日鑫货 币 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 9,750,134.60 - 9,750,134.60
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -9,750,134.60 - -9,750,134.60
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
活期存款利息收入 46,986.22 52,184.91
定期存款利息收入 12,456,927.51 8,034,976.68
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 10,008.49 8,808.78
其他 41,120.92 28,900.57
合计 12,555,043.14 8,124,870.94
7.4.7.12 股 票投 资收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
33
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
1,639,843,482.66 565,849,970.84
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
1,622,074,862.43 560,500,458.84
减：应收利息总额 15,363,536.42 4,391,477.44
买卖债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
2,405,083.81 958,034.56
7.4.7.14. 资 产支 持证券投 资收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 衍 生工 具收 益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买 卖 权 证 差 价 收
入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金本报告期及上年度可比期 间均无衍生工具收益 ——其他投资收益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金本报告期及上年度可比期间均无交易费用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
34
账户维护费 36,000.00 37,500.00
银行汇划费用 44,425.94 49,458.48
其他 400.00 400.00
合计 370,825.94 377,358.48
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后事 项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销
售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
锦江国际集团财务有限责任公司 基金管理人的股东的控股子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一 般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债 券回 购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
35
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的管
理费
1,927,165.00 992,587.87
其中：支付销售机构 的 客户
维护费
440,263.54 298,126.96
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33% 的年费率计提。 计算 方法
如下：
H=E ×0.33%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金托管人根据与基金管理人核对一致
的财务 数据， 自动 于次 月首日 起 5 个工 作日 内从基 金财产 中一 次性 支付给 基金
管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的托
管费
583,989.34 300,784.19
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率计提。 计算方法
如下：
H=E ×0.10%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提， 按月支付。 由基金托管人根据与基金管理人核对一致
的财务 数据， 自动 于次 月首日 起 5 个工 作日 内从基 金财产 中一 次性 支付给 基金
托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
36
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的销售服务费
华安日日鑫货币 A 华安日日鑫货币 B 合计
华安基金管理有
限公司
395,365.06 12,628.00 407,993.06
建设银行 264,972.77 3,612.06 268,584.83
合计 660,337.83 16,240.06 676,577.89
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安日日鑫货币A 华安日日鑫货币B 合计
华安基金管理有
限公司
126,605.80 4,686.92 131,292.72
建设银行 203,862.98 1,744.08 205,607.06
合计 330,468.78 6,431.00 336,899.78
注： 本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25% ， 对于由 B 类 降级为 A
类 的 基 金 份 额 持 有 人 ， 年 销 售 服 务 费 率 应 自 其 降 级 后 的 下 一 个 工 作 日 起 适 用 A
类基金份额的费率。 B 类基金份额的年销售服务费率为 0.01% ， 对于由 A 类升级
为 B 类的基金份额持 有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享
受 B 类基金份额的费 率。两类基金份额的销 售服务费计提的计算公式相同，具
体如下：
H=E ×销售服务费年费 率/ 当年天数
H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E 为基金份额前一日的基
金资产净值
基金销售服务费每日计提， 按月支付。 由基金 托管人根据与基金管理人核对
一致的财务数据， 自动于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给注
册登记机构， 由注册登记机构代付给销售机构。 若遇法定节假日、 休息日或不可
抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期及上年度可比 期 间 均 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债
券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本
基金。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
37
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
华 安日 日鑫货 币 A
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资A
类基金。
华 安日 日鑫货 币 B
份额单位：份
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期 利息收入
建设银行 19,884,426.75 46,986.22 3,007,559.48 52,184.91
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的
证券。
7.4.11 利 润 分配 情况
1、华安日日鑫货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
14,478,952.90 2,133,232.93 737,172.15 17,349,357.98 -
2、华安日日鑫货币B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
7,705,357.61 1,841,209.17 203,567.82 9,750,134.60 -
关联方名称
华安日日鑫货币B 本期 末
2014 年12 月31 日
华安日日鑫货币B 上年 度末
2013 年12 月31 日
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
锦江国际集团财
务有限责任公司
- - 30,000,000.00 7.36%
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
38
7.4.12 期 末（2014 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基 金从事银行间市场债券正回购
交易形成的卖出回购 金融资产 款余额人民币 79,999,680.00 元，是以如下债券作
为 质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单
价
数量（张） 期末估值总额
071426004
14 兴业证券
CP004
2015-01-05 99.73 500,000 49,865,224.79
071440006
14 东吴证券
CP006
2015-01-05 99.98 300,000 29,993,319.35
合计
- - 800,000 79,858,544.14
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金投资于各类货币市场工具， 属于低风险合理稳定收益品种。 本基金的
基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，
使本基 金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “低风险、 高流动 性和持续稳
定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员
会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部、 风险管理部等相关业务
部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委
员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管理
层层面设立风险控制委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施； 在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责， 协调并
与各部 门合作完成运作风险管理和投资风险管理、 绩效评估等。 监察 稽核部对公
司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 从定量分析的角度出发， 根据
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
39
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、
模型， 形成常规的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地
对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范
围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具
有基金托管资格和基金代销资格的银行， 并根据本基金的基金管理人管理交易对
手的经验进行筛选， 因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在银行
间同业市场进行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制
以控制相应的信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公
司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场
出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非
常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有
效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人
主要通过限制、 跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种( 企业债或短期融资券) 来
实现。 本基金投资 组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天， 且能够
通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通
过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回情形
外， 债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20% 。 本基
金投资于一家公司发行的短期企业债券市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基
金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得
超过该证券的 10% 。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
40
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。 本基金主 要投资于银行间同业市场交易的固定收益
品种， 因此存在相应的利率风险。 本基金的基金管理人每日通过 “影子定价” 对
本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监
控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年12 月
31 日
6 个月
以内
6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 644,884,426.75 - - - - 644,884,426.75
结算备付金 347,500.00 - - - - 347,500.00
交易性金融
资产
539,801,029.40 109,791,820.63 - - - 649,592,850.03
买入返售金
融资产
194,827,652.25 - - - - 194,827,652.25
应收利息 - - - - 7,078,369.33 7,078,369.33
应收申购款 3,293,591.88 - - - 95,973,646.58 99,267,238.46
资产总计 1,383,154,200.28 109,791,820.63 - - 103,052,015.91 1,595,998,036.82
负债
卖出回购金
融资产款
79,999,680.00 - - - - 79,999,680.00
应付赎回款 - - - - 1,213,502.57 1,213,502.57
应付管理人
报酬
- - - - 213,662.36 213,662.36
应付托管费 - - - - 64,746.15 64,746.15
应付销售服
务费
- - - - 121,381.77 121,381.77
应付交易费 - - - - 25,922.45 25,922.45
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
41
用
应付利息 - - - - 10,628.38 10,628.38
应付利润 - - - - 2,419,990.61 2,419,990.61
其他负债 - - - - 379,200.00 379,200.00
负债总计 79,999,680.00 - - - 4,449,034.29 84,448,714.29
利率敏感度
缺口
1,303,154,520.28 109,791,820.63 - - 98,602,981.62 1,511,549,322.53
上年度末
2013 年12 月
31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 471,007,559.48 - - - - 471,007,559.48
结算备付金 28,571.43 - - - - 28,571.43
交易性金融
资产
59,963,665.28 10,000,119.62 - - - 69,963,784.90
买入返售金
融资产
163,101,084.65 - - - - 163,101,084.65
应收利息 - - - - 2,927,829.28 2,927,829.28
应收申购款 3,786,040.42 - - - 18,462,259.84 22,248,300.26
资产总计 697,886,921.26 10,000,119.62 - - 21,390,089.12 729,277,130.00
负债
卖出回购金
融资产款
- - - - - -
应付赎回款 - - - - 1,019,368.82 1,019,368.82
应付管理人
报酬
- - - - 157,372.65 157,372.65
应付托管费 - - - - 47,688.69 47,688.69
应付销售服
务费
- - - - 67,499.80 67,499.80
应付交易费
用
- - - - 9,486.69 9,486.69
应付利息 - - - - - -
应付利润 - - - - 1,479,250.64 1,479,250.64
其他负债 - - - - 299,200.00 299,200.00
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
42
负债总计 - - - - 3,079,867.29 3,079,867.29
利率敏感度
缺口
697,886,921.26 10,000,119.62 - - 18,310,221.83 726,197,262.71
注： 上表统计了本基金的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及负债的公
允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了归类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
市场利率上升25 个基点 减少约 49.68
减少约 14.90
市场利率下降25 个基点 增加约 49.79
增加约 14.97
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波 动的风险。 本基金主要投资于
银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金
融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资 产中属于第二层次的余额为 人民币 649,592,850.03 元， 无属于 第一层
次及 第三层次余额。
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第二层次的余额为 人民币 69,963,784.90 元，无属于 第一层
次及 第三层次余额。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
43
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 工 具 第 三 层 次
公允价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2015 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 649,592,850.03 40.70
其中：债券 649,592,850.03 40.70
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 194,827,652.25 12.21
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 645,231,926.75 40.43
4 其他各项资产 106,345,607.79 6.66
合计 1,595,998,036.82 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
44
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 7.65
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（％）
2
报告期末债券回购融资余额 79,999,680.00 5.29
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易
日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
8.3 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
在 本 报 告 期 内 本 货 币 市 场 基 金 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 未 超 过 资 产 净 值 的
40 ％。
8.4 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.4.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
69
报告期内投资组合平 均剩余期限最高值 91
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 18
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 90 天情况 说明
在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 90 天。
8.4.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30 天以内 33.19 5.29
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 23.04 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 25.13 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
0.66 -
4 90 天( 含) —180 天 9.93 -
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
45
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
5 180 天( 含) —397 天（含 ） 7.26 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
合计 98.55 5.29
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 100,032,686.08 6.62
其中：政策性金融债 100,032,686.08 6.62
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 549,560,163.95 36.36
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 649,592,850.03 42.98
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 9,989,941.92 0.66
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 011499094 14 国联
SCP003
600,000 59,939,243.48 3.97
2 071426004 14 兴业证券
CP004
500,000 49,865,224.79 3.30
3 011499090 14 中电信
SCP001
400,000 39,994,786.55 2.65
4 071404016 14 广发
CP016
400,000 39,990,221.08 2.65
5 071405005 14 证金
CP005
300,000 29,996,522.12 1.98
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
46
6 071440006 14 东吴证券
CP006
300,000 29,993,319.35 1.98
7 071407008 14 中信建投
CP008
300,000 29,959,352.30 1.98
8 140429 14 农发 29 200,000 20,026,613.77 1.32
9 041472013 14 日照港
CP002
200,000 20,022,400.43 1.32
10 140204 14 国开 04 200,000 20,006,207.40 1.32
8.7 “ 影子 定价 ” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 6
报告期内偏离度的最高值 0.2656%
报告期内偏离度的最低值 -0.0833%
报告期内每个 交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0859%
8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投
资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方 法说明
本基金计价采用摊余成本法， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商
定利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提
收益。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在 1.00 元。
8.9.2 本 报告 期内 本基金 不存 在剩余 期限 小于 397 天但 剩余 存续期 超过 397
天 的浮 动利率 债券 的摊余 成本 超过当 日基 金资产 净值 20% 的情 况。
8.9.3 本 基 金 本报 告期内 不 存在 投资 的前 十 名证 券 的发 行主 体被 监 管部 门立
案 调查 ，或在 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形。
8.9.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 7,078,369.33
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
47
4 应收申购款 99,267,238.46
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 106,345,607.79
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
华安
日日
鑫货
币A
14,292 86,144.80 8,500,323.18 0.69% 1,222,681,165.60 99.31%
华安
日日
鑫货
币B
36 7,787,995.38 94,057,061.38 33.55% 186,310,772.37 66.45%
合计 14,328 105,496.18 102,557,384.56 6.78% 1,408,991,937.97 93.22%
注：分级基金机构/ 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ， 对 下 属 两
级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员 持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业
人员持有本基金
华安日日鑫
货币 A
8,399,836.16 0.68%
华安日日鑫
货币 B
- -
合计 8,399,836.16 0.56%
注：1. 分 级 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 基 金 占 基 金 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ，
对下属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用
下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
48
2. 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 该 只 基 金 份 额 总
量的数量区 间为 100 万份以上；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开 放式 基金份 额变 动
单位：份
项目 华安日日鑫货币 A 华安日日鑫货币 B
基金合同生效日(2012 年 11
月26 日)基金份额总额
575,145,376.19 351,632,487.62
本报告期期初基金份额总额 318,566,931.35 407,630,331.36
本报告期基金总申购份额 3,615,967,656.26 1,424,277,164.96
减： 本报告期基金总赎回份额 2,703,353,098.83 1,551,539,662.57
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,231,181,488.78 280,367,833.75
注： 申购含红利再投、 转换入及分级份额调增份额； 赎回含转换出及分级份
额调减份额。
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2014 年 9 月 15 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长
变更公告， 朱仲群先生不再担任本基 金管理人的董事长， 由朱学华先生担任本基
金管理人的董事长、法定代表人以及党总支书记。
（2）2014 年 9 月 17 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司总经理
变更公告， 李勍先生不再担任本基金管理人的总经理， 由董事长朱学华先生代任
本基金管理人的总经理。
（3）2014 年 12 月 24 日， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副
总经理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。
（4）2014 年 8 月 30 日，基金管理人发布了华安日日鑫货币市场基金基金
经理变更公告， 张晟刚先生不再担任本基金的基金经理， 同时增聘孙丽娜女 士为
本金的基金经理，与郑可成先生共同管理本基金。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本基金托管人 2014 年 2 月 7 日发布任免通知 ，解聘尹东中国建设银行投资
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
49
托管业务部总经理助理职务。本基金托管人 2014 年 11 月 03 日发布公告，聘任
赵观甫为中国建设银行投资托管业务部总经理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 的情 况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期股
票成交 总
额的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
财 达 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
财 富 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
长 城 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
长 江 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
德 邦 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
东 北 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
方 正 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
光 大 证 券 股 1 - - - - -
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
50
份有限公司
广 发 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
广 州 证 券 股
份有限公司
2 - - - -
-
国 盛 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
国 泰 君 安 证
券 股 份 有 限
公司
1 - - - -
-
国 信 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
海 通 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
宏 源 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
华 安 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
华 泰 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
联 讯 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
齐 鲁 证 券 有
限公司
1 - - - -
-
瑞 银 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
上 海 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
申 银 万 国 证
券 股 份 有 限
公司
1 - - - -
-
天 风 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
万 联 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
湘 财 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
新 时 代 证 券 1 - - - - -
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
51
有 限 责 任 公
司
兴 业 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
招 商 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
中 国 国 际 金
融有限公司
1 - - - -
-
中 国 银 河 证
券 股 份 有 限
公司
1 - - - -
-
中 山 证 券 有
限责任公司
1 - - - -
-
中 信 建 投 证
券 股 份 有 限
公司
1 - - - -
-
中 信 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
中 银 国 际 证
券 有 限 责 任
公司
1 - - - -
-
西 南 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单元供本基金证券买卖专用， 选
择标准为：
（1） 内部管 理规 范、 严谨； 具备健 全的 内控 制度， 并能满 足基 金运 作高度 保密
的要求；
（2） 研究实 力较 强， 有固定 的研究 机构 和专 门研究 人员， 能够 针对 本基金 业务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战 略规 划和 定位， 能够积 极推 动多 边业务 合作， 最大 限度 地调动 整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券 商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单 元申请审核表》
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
52
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填
写 《新增交易单元申请审核表》 ， 对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单 提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元 申请审核表》 及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管 人
基金管理人与被选择的券商签订 《证券交易单元租用协议》 ， 并通知基金托管人。
3、本报告期内，本基金交易单元变更情况如下：
新增广州证券股份有限公司深圳交易单元 1 个；
新增西南证券股份有限公司深圳交易单元 1 个。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当 期
权证 成
交总额
的比例
财达证券有
限责任公司
- - - - - -
财富证券有
限责任公司
- - - - - -
长城证券有
限责任公司
- - - - - -
长江证券股
份有限公司
- - - - - -
德邦证券有
限责任公司
- - - - - -
东北证券股
份有限公司
- - - - - -
方正证券股
份有限公司
- - - - - -
光大证券股
份有限公司
- - - - - -
广发证券股
份有限公司
- - - - - -
广州证券 股
份有限公司
- - - - - -
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
53
国盛证券 有
限责任公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
国信证券股
份有限公司
- - - - - -
海通证券股
份有限公司
- - - - - -
宏源证券股
份有限公司
- - - - - -
华安证券有
限责任公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限公司
- - - - - -
联讯证券有
限责任公司
- - - - - -
齐鲁证券有
限公司
- - - - - -
瑞银证券有
限责任公司
- - - - - -
上海证券有
限责任公司
- - - - - -
申银万国证
券股份有限
公司
- - - - - -
天风证券有
限责任公司
- - - - - -
万联证券有
限责任公司
- - - - - -
湘财证券有
限责任公司
- - - - - -
新时代证券
有限责任公
司
- - - - - -
兴业证券股
份有限公司
- - - - - -
招商证券股 - - - - - -
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
54
份有限公司
中国国际金
融有限公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
中山证券有
限责任公司
- - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
- - - - - -
中信证券股
份有限公司
- - 1,861,800,000.00 100.00% - -
中银国际证
券有限责任
公司
- - - - - -
西南证券股
份有限公司
- - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于华安日日鑫货币市场基金“春节”
假期前暂停大额申购公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-01-23
2
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 和 讯 科 技 为 代
销机构 并开通基金定投、 转换业务的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-02-21
3
关 于 华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购、 大额转换转入及大额定期定额
投资的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-03-12
4
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 商 银 行
直联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
2014-03-13
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
55
网站
5
关 于 华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基 金 “ 清 明
节” 假期前暂停大额申购及转换转入公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-03-31
6
关 于 华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购、 大额转换转入及大额定期定额
投资的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-04-02
7
关 于 华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基 金 “ 劳 动
节” 假期前暂停大额申购及转换转入公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-04-23
8
关 于 华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基 金 “ 端 午
节” 假期前暂停大额申购及转换转入公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-05-26
9
关于电子直销平台 “微钱宝” 账户转换
交易费率优惠的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-10
10
关于公司董事、 监事、 高级管理人员以
及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职 情 况 的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-12
11
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 商 银 行
直联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-13
12
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 国 泰 君 安 证 券
为代销 机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-07-18
13
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 天 风 证 券 为 代
销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-07-18
14
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 中 国 国 际 期 货
公司为代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
2014-08-19
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
56
网站
15
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 电 子
直销平台延长 “赎回转认购” 交易费率
优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-08-19
16
华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 变
更公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-08-30
17
关于电子直销平台延长 “微钱宝” 账户
转换交易费率优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-12
18
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 行 直 联
结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-12
19
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 变 更 公
告
《上海证券报》、
《证券 时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-15
20
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 总 经 理 变 更 公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-17
21
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 日 日
鑫货币市场基金 “国庆节” 假期前暂停
大额申购及转换转入公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-23
22
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 微 钱 宝 账
户升级的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-08
23
华安基金管理有限公 司关于公司董事、
监事、 高级管理人员以及其他从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-21
24
关于电子直销平台 “微钱宝” 账户交易
费率优惠扩大适用范围的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
2014-10-23
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
57
网站
25
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 行 直 联
结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-12
26
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 日 日
鑫货币市场基金调整大额 申购、 大额转
换转入及大额定期定额投资的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-19
27
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理
变更的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-24
28
关于电子直销平台延长 “微钱宝” 账户
交易费率优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-25
29
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 新 兰 德 为 代 销
机构并参加申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-25
注： 前款所涉重大事件已作为临时报告在 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司网站 www.huaan.com.cn 上披露。
华安日日鑫货币市场基金 2014 年年度 报告
58
§12
备查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录
1、 《华安日日鑫货币市场基金基金合同》
2、 《华安日日鑫货币市场基金招募说明书》
3、 《华安日日鑫货币市场基金托管协议》
4、中国证监会批准华安日日鑫货币市场基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业 务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
12.2 存 放地 点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.huaan.com.cn 。
12.3 查 阅方 式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅， 或在营业时间内至基金管理人或基
金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
