嘉实中证 500 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2014 年年度报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月31 日
嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至2014 年12 月 31 日 止。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 55
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 56
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名 债 券投 资明 细 ............................ 56
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 56
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 57
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 57 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 57
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 57
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 57
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 58
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 58
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 58
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 59
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 ................................ 59
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 59
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 59
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 59
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 59
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 60
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 60
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 60
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 61
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金简 称 嘉实中 证500ETF
场内简 称 500ETF
基金主 代码 159922
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年2 月 6 日
基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 69,731,868.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年3 月 15 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金进 行被 动式 指数 化投 资 ，紧 密跟 踪标 的指 数，
追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差的最 小化 。
投资策 略 本 基 金采 取完 全复 制法 ，即 完 全按 照标 的指 数的 成份
股 组 成 及 其 权 重 构 建 基 金 股 票 投 资 组 合, 并 根 据 标 的
指数成 份股 及其 权重 的变 动进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准 中证 500 指数
风险收 益特 征 本 基 金为 股票 型基 金， 其长 期 平均 风险 和预 期收 益率
高 于 混合 型基 金、 债券 型基 金 、及 货币 市场 基金 。本
基 金 为指 数型 基金 ，被 动跟 踪 标的 指数 的表 现， 具有
与 标 的指 数以 及标 的指 数所 代 表的 股票 市场 相似 的风
险收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 胡勇钦 田青
联系电 话 （010 ）65215588 （010 ）67595096
电子邮 箱 service@jsfund.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-600-8800 （010 ）67595096
传真 （010 ）65182266 （010 ）66275853
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8
号上海 国金 中心 二 期 23 楼
01-03 单元
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 建国 门北 大 街 8 号
华润大 厦8 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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邮政编 码 100005 100033
法定代 表人 安奎 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 北京市 建国 门北 大街8 号 华润大 厦8 层 嘉实 基金
管理有 限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年
2013 年2 月6 日( 基金 合同 生
效日)-2013 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 36,702,856.62 24,454,195.20
本期利 润 89,901,468.73 34,027,425.03
加权平 均基 金份 额本 期利 润 1.5002 0.0806
本期加 权平 均净 值利 润率 34.23% 3.55%
本期基 金份 额净 值增 长率 38.49% 7.58%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 67,920,941.06 17,633,620.55
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.9740 0.2703
期末基 金资 产净 值 370,524,557.03 250,287,144.92
期末基 金份 额净 值 5.3136 3.8369
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 48.99% 7.58%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）上述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 7.61% 1.43% 8.27% 1.45% -0.66% -0.02%
过去六 个月 34.73% 1.21% 35.61% 1.22% -0.88% -0.01%
过去一 年 38.49% 1.23% 39.01% 1.24% -0.52% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
48.99% 1.31% 51.19% 1.34% -2.20% -0.03%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
图：嘉 实中 证500ETF 基 金 份额累 计净 值增 长率 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 历史走 势对 比图
（2013 年2 月6 日至 2014 年 12 月 31 日）
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期结
束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十四部分（二）投资范围和(七)投资限制”的有关嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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约定。
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：本基金基金合同生效日为 2013年2月6日，2013年度的相关数据根据当年实际存续期（2013
年2月6 日至 2013年12月 31日）计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来未实 施利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基 金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第一批基 金管理公 司 之一，是中外 合资基金 管 理公司。公司 注册地在 上 海，总部设 在北京并
设深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 分 公司。公司获 得首批全 国 社保基金、 企业年金嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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投资管 理人 和QDII 、特 定 资产管 理业 务资 格。
截止 2014 年 12 月 31 日 ，基金 管理 人共 管理 2 只 封闭式 证券 投资 基金 、66 只开放 式证 券投
资基金 ， 具 体包 括嘉 实丰 和封闭 、 嘉 实元 和、 嘉 实 成长收 益混 合、 嘉实 增长 混合、 嘉实 稳健 混合、
嘉实债 券、 嘉实 服务 增值 行业混 合、 嘉实 优质 企业 股 票、 嘉实 货币、 嘉实 沪 深 300 指数(LOF)、嘉
实超短债债券 、嘉实主 题 混合、嘉实策 略混合、 嘉 实海外中国股 票(QDII) 、 嘉实研究精选 股票、
嘉实多 元债 券、 嘉实 量化 阿尔法 股票 、 嘉 实回 报混 合、 嘉 实基 本面50 指 数 （LOF） 、 嘉实 价值 优势
股票 、 嘉 实稳 固收 益债 券 、 嘉 实 H 股指 数(QDII-LOF) 、 嘉实 主题 新动 力股 票 、 嘉实多 利分 级债 券、
嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF ） 、嘉实 信 用债券、嘉实周 期优选股 票、嘉实安心货 币、嘉实 中创 400ETF 、嘉 实
中创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化红 利 股票 、 嘉 实全 球房 地产 （QDII ） 、 嘉 实理 财宝
7 天债券、嘉 实增强收 益 定期债券、嘉 实纯债债 券 、嘉实中证中 期企业债 指 数（LOF ） 、 嘉实中证
500ETF 、 嘉 实增 强信 用定 期债券 、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国 债ETF、 嘉实 中证 金边
中期国 债 ETF 联 接、 嘉实 丰益纯 债定 期债 券、 嘉实 研究阿 尔法 股票 、嘉 实如 意宝定 期债 券、 嘉 实
美国成 长股 票 （QDII ） 、 嘉 实丰益 策略 定期 债券 、 嘉 实丰益 信用 定期 债券 、 嘉 实新兴 市场 双币 分级
债券、 嘉实 绝对 收益 策略 定期混 合、 嘉实 宝 A/B 、 嘉实活 期宝 货币 、嘉 实 1 个月理 财债 券、 嘉实
活钱包货币、 嘉实泰和 混 合、嘉实薪金 宝货币、 嘉 实对冲套利定 期开放混 合 、嘉实中证 医药卫生
ETF 、 嘉 实中 证主 要消 费ETF 、 嘉实 中证 金融 地产ETF 、 嘉 实 3 个月 理财 债券 、 嘉实医 疗保 健股 票、
嘉实新 兴产 业股 票、 嘉实 新收益 混合 、嘉 实沪 深 300 指数 研究 增强 。其 中嘉 实增长 混合 、嘉 实稳
健混合 和嘉 实债 券 3 只开 放式基 金属 于嘉 实理 财通 系列基 金， 同时 ，管 理多 个全国 社保 基金 、 企
业年金 、特 定客 户资 产投 资组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨宇
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联 接 （LOF）、
嘉实中 证 500ETF 联
接 、 嘉 实 基 本 面 50
指数 （LOF ） 、 嘉实H
股指数 （QDII-LOF）、
嘉 实 深 证 基 本 面
120ETF 及 其 联 接 、
2013 年 2
月6 日
- 16 年
曾 先 后 担 任 平 安 保 险 投 资
管 理 中 心 基 金 交 易 室 主 任
及 天 同 基 金 管 理 有 限 公 司
投 资 部 总 经 理 、 万 家 （ 天
同）180 指 数 基 金 经 理 。
2004 年 7 月 加 入 嘉 实 基
金。 南开 大学 经济 学硕 士，
具 有 基 金 从 业 资 格 ， 中 国
国籍。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF) 基
金经理 ， 公司 指数 投
资部总 监
注： （1）任职日期是指本基金基金合同生效之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实中 证 500 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》和 其他 相关 法律 法规 的规定 ，本 着诚 实 信
用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金资 产，在严 格 控制风险的基 础上，为 基 金份额持有 人谋求最
大利益。本基 金运作管 理 符合有关法律 法规和基 金 合同的规定和 约定，无 损 害 基金份额 持有人利
益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公平交易 管理制度 要 求境内上市股 票、债券 的 一级市场申购 、二级市 场 交易以及投资 管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平 地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
4.3.2 公 平交 易制度 的 执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，及时完 成每季度
和年度 公平 交易 专项 稽核 。
报告期 内， 公司 对连 续四 个季度 期间 内、 不同 时间 窗下 （ 日内、3 日 内、5 日 内） 公 司管 理的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 ， 合 计7 次 ， 均为 旗下 组合 被动 跟踪 标的指 数的 需要 而 和
其他组 合发 生反 向交 易， 不存在 利益 输送 等异 常交 易行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 ， 本基 金日 均 跟踪误 差 为0.02% ， 年 度化 拟合偏 离度 为 0.29% ， 符合 基金合 同约 定
的日均 跟踪 误差 不超 过0.2% 的限 制。 本基 金的 跟踪 误差主 要来 源于 本基 金申 购赎回 、 样 本股 分红
以及样 本股 调整 的冲 击。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 5.3136 元； 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为 38.49%，业
绩比较 基准 收益 率 为39.01% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
未来中国经济 发展必然 更 加倚重机制创 新、技术 创 新，政府资源 、市场资 源 也会更多地偏 向
新兴产 业和 机制 灵活 市场 化程度 高的 中小 型企 业。 中证 500 指数 相对 其他 主 流指数 ， 其 中小 市值
个股占 比较 大， 因 此对 转 型经济 中的 新 兴 产业 代表 性更强 。 报 告期内 ， 中 证500 指 数上 涨 39.01% 。
本基金 作为 一只 投资 于中 证 500 指数 的被 动投 资管 理产品 ，我 们将 继续 秉承 指数化 被动 投 资
策略，积极应 对基金申 购 赎回等因素对 指数跟踪 效 果带来的冲击 ，力争进 一 步降低本基 金的跟踪
误差， 给投 资者 提供 一个 标准化 的中 证500 指 数的 投资工 具。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ：
（1 ） 继 续内 控前 置 ， 重 点 支持创 新业 务和 新产 品拓 展。 创新 是公 司永 恒的 主 题， 同时 应有 效
防控风险，从 战略规划 到 具体产品方案 ，在投资 范 围、投资工具 、运作规 则 的创新，使 之更加符嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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合投资 者需 求， 并在 投资 者利益 保护 、市 场营 销方 面坚持 底线 。
（2） 加 强差 错管 理， 继续 完善公 司整 体风 险架 构表 ， 推动 各业 务单 元梳 理流 程、 制 度， 落 实
风险责任授权 体系，确 保 所有识别的关 键风险点 均 有相应措施控 制，努力 实 现适当风险 水平下的
效益最 大化 。
（3 ） 法 律事 务： 除了 创新 业务的 法律 支持 外 ， 还 完 成了大 量的 日常 法律 事务 工作 ， 包 括合 同、
协议审 查 （ 包括 各类 产品 及 业务） ， 主动 解决 各项 法律 文件以 及实 务运 作中 存在 的差错 和风 险隐 患，
未发现 新增 产品 、新 增业 务以及 日常 业务 的法 律风 险问题 。
（4） 合 规管 理： 主 要 从事 前合规 审核 、 合 规监 控系 统化建 设、 合规 培训 等方 面， 积 极开 展各
项合规 管理 工作 。
（5） 内 部审 计： 按季 度对 销售、 投资、 后台 和其 它 业务开 展内 审， 完成 相应 内审报 告及 其后
续改进 跟踪 。继 续发 起公 司 GIPS 第三 方验 证、ISAE3402 国 际鉴 证， 全面 完 成公司 及基 金的 外审
等。
此外，我们还 积极配合 证 监会、北京证 监局、社 保 基金理事会的 现场检查 、 以及统计调查 工
作，按 时完 成季 度、 年度 监察稽 核报 告和 各项 专题 报告。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务 指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、监察稽核 等
部门负责人组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金会计均具 有专业胜
任能力和相关 工作经历 。 报告期内，固 定收益部 门 负责人同时兼 任基金经 理 、估值委员 ，基金经
理参加估值专 业委员会 会 议，但不介入 基金日 常 估 值业务；参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重
大利益冲突； 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所，中 国证券登 记 结算有限责 任公司，
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以及 中国 基金 业协 会等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 十八 （二） “1. 在 收益 评价 日， 基金管 理人 计算 基金 净值 增长率 和标 的 指
数同期 增长 率。 截至 收益 评价日 基金 净值 增长 率减 去标的 指数 增长 率的 差额 超过 1% 时 ， 基 金管 理
人可以 进行 收益 分配 ”。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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本基金 基金 合同 生效 日 为2013 年2 月 6 日。 报 告期 末基金 净值 增长 率减 去标 的指数 增长 率的
差额未 超 过1% ，因 此本 基 金报告 期内 未实 施利 润分 配，符 合基 金合 同的 约定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
普华永 道中 天审 字(2015) 第 20114 号
嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 全体 基金份 额 持 有人 ：
我们审 计了 后附 的 嘉 实中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 嘉实中证 500ETF 基
金”) 的财 务报 表， 包括 2014 年 12 月 31 日的 资产 负债表 、2014 年度 的利 润 表和所 有者 权益(基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
一、 管理层 对财 务报 表的 责任
编制和公允列 报财务报 表 是嘉实 中证 500ETF 基金 的基金管理人 嘉实基金 管 理有限公司 管理层的
责任。 这种 责任 包括 ：
嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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(1) 按照企 业会 计准 则 和 中国 证券监 督管 理委 员会(以 下 简称 “ 中国 证监 会”) 发布 的有关 规定 及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护 必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大 错 报 。
二、 注册会 计师 的责 任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师 职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
三、 审计意 见
我们认 为 ， 上 述嘉 实中 证500ETF 基金 的财 务报 表在 所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 和在 财务 报 表
附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了嘉实中
证500ETF 基金2014 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2014 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
普华永 道中 天
注册会 计师
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
许
康
玮
中国 ? 上 海市
注册会 计师
2015 年3 月18 日
洪
磊
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,540,818.65 2,473,175.57
结算备 付金
4,431.00 10,056.95
存出保 证金
3,782.93 7,109.69
交易性 金融 资产 7.4.7.2 368,819,410.29 248,408,858.24
其中： 股票 投资
368,819,410.29 248,408,858.24
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
57,883.98 -
应收利 息 7.4.7.5 762.86 556.34
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
371,427,089.71 250,899,756.79
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
161,362.00 108,396.79
应付托 管费
32,272.41 21,679.36
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 80,267.63 70,922.92
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 628,630.64 411,612.80
负债合 计
902,532.68 612,611.87
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 248,703,055.05 232,653,524.37
未分配 利润 7.4.7.10 121,821,501.98 17,633,620.55
所有者 权益 合计
370,524,557.03 250,287,144.92
负债和 所有 者权 益总 计
371,427,089.71 250,899,756.79 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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注：报告截止日2014年 12 月 31 日，基金份额净值5.3136 元，基金份额总额69,731,868.00份。
7.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年2 月6 日(基金
合同生效日)至 2013
年 12 月31 日
一、收入
92,338,291.08 44,871,510.73
1.利息 收入
17,500.83 2,706,225.02
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 17,403.62 452,830.96
债券利 息收 入
97.21 88.56
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 2,253,305.50
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
38,921,920.95 32,602,343.36
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 36,891,153.41 25,912,097.59
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 23,266.79 4,573.44
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 2,007,500.75 6,685,672.33
3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.16 53,198,612.11 9,573,229.83
4. 汇 兑收 益
- -
5.其他 收入 7.4.7.17 200,257.19 -10,287.48
减： 二、费用
2,436,822.35 10,844,085.70
1．管 理人 报酬
1,314,104.38 4,414,218.42
2．托 管费
262,820.90 882,843.69
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 237,495.51 4,804,547.37
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 622,401.56 742,476.22
三、利润总额
89,901,468.73 34,027,425.03
减：所 得税 费用
- -
四、净利润
89,901,468.73 34,027,425.03
注：本基金合同生效日为 2013 年 2月 6日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2013 年 2 月
6日至2013年 12 月31日。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
232,653,524.37 17,633,620.55 250,287,144.92
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 89,901,468.73 89,901,468.73
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
16,049,530.68 14,286,412.70 30,335,943.38
其中：1. 基 金申 购款 155,680,446.70 48,106,606.89 203,787,053.59
2. 基金 赎回 款 -139,630,916.02 -33,820,194.19 -173,451,110.21
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
248,703,055.05 121,821,501.98 370,524,557.03
项目
上年度可比期间
2013 年2 月 6 日(基金合同生效日)至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
3,108,729,402.00 - 3,108,729,402.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 34,027,425.03 34,027,425.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-2,876,075,877.63 -16,393,804.48 -2,892,469,682.11
其中：1. 基 金申 购款 105,926,901.77 1,332,503.57 107,259,405.34
2. 基金 赎回 款 -2,982,002,779.40 -17,726,308.05 -2,999,729,087.45
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
232,653,524.37 17,633,620.55 250,287,144.92 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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注：本基金合同生效日为 2013 年 2月 6日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2013 年 2 月
6日至2013年 12 月31日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵学 军______
______ 李 松林______
____ 王红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
嘉实中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金(以 下 简称 “ 本基 金”) 经 中国 证 券监督 管理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2012]1588 号 《 关于 核准 嘉实 中证500 交 易型 开放 式指
数证券投资基 金及其联 接 基金募集的批 复》核准 ， 由嘉实基金管 理有限公 司 依照《中华 人民共和
国证券 投资 基金 法 》 和 《 嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。
本基金为契约 型的交易 型 开放式基金， 存续期限 不 定，首次设立 募集不包 括 认购资金利 息共募集
3,108,591,728.00 元(含 募集股 票市 值) ， 业 经普 华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道 中天
验字(2013) 第047 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监 会 备案 ， 《 嘉实 中证 500 交易 型开 放式 指数
证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2013 年 2 月 6 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
3,108,729,402.00 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 137,674.00 份基 金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为嘉 实基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国建设 银行 股份 有限 公司 。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称“ 深 交 所 ”) 深证上 [2013] 83 号文审核同意，本基金
871,631,868.00 份 基金 份 额 于2013 年3 月 15 日在 深交所 挂牌 交易 。
根据《 嘉实 中证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 招募 说明 书》 和《 关于 嘉实中 证 500 交
易型开放式指 数证券投 资 基金份额折算 的公告》( 以 下简称 “份额 折算公告 ”) 的有关规定 ，本基
金的基 金管 理人 嘉实 基金 管理有 限公 司确 定2013 年3 月 5 日 为本 基金 的基 金折算 处理 日。 当日 基
金资产 净值 为 3,136,108,366.93 元， 折算 前基 金份 额总额 为 3,108,729,402.00 份， 折算 前基 金
份 额 净 值 为 1.0088 元 。 根 据 份 额 折 算 公 告 中 的 基 金 份 额 折 算 公 式 ， 基 金 份 额 折 算 比 例 为
0.28038605 ，折 算后 基金 份额总 额为 871,631,868.00 份， 折算 后基 金份 额净 值为 3.5980 元 。中
国证券登记结 算有限责 任 公司已根据上 述折算比 例 ，对全体基金 份额持有 人 持有的基金 份额进行
了折算 ，并 于2013 年3 月 6 日 进行 了变 更登 记。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 嘉实 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基 金
基金合同》的 有关规定 ， 本基金的投资 目标是紧 密 跟踪标的指数 ，追求跟 踪 偏离度和跟 踪误差的嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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最小化 ， 在 正常 市场 情况 下， 本 基金 日均 跟踪 偏离 度的绝 对值 不超 过0.2% ， 年化跟 踪误 差不 超过
2%。本基金投 资范围主 要 为标的指数成 份股及备 选 成份股，投资 于标的指 数 成份股及备 选成份股
的比例不低于 基金资产 净 值的 90%。 此外，为 更好 地实现投资目 标，本基 金 可少量投资于 部分非
成分股(包含 中小板、 创业 版及其他中 国证监会 核准 发行的股票) 、一级市 场新 股或增发的 股票、
衍生工 具( 权证 、 股 指期 货 等)、 债券 资产(国 债、 金 融债 、 企 业债 、 公 司债 、 次 级债 、 可 转换 债券、
分离交 易可 转债 、 央 行票 据、 中 期票 据、 中 小企 业 私募债 、 短 期融 资券 等)、 资产支 持证 券、 债券
回购 、 银 行存 款等 固定 收 益类资 产 、 现 金资 产、 以 及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具( 但
须符合 中国 证 监 会的 相关 规定) 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 中 证500 指数 。
本基金的基金 管理人嘉实 基金管理有限 公司以本 基 金为目标 ETF ，募集成 立 了嘉实中证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金(以下简 称 “ 嘉实中证 500ETF 联接 基金 ”) 。嘉 实中证
500ETF 联 接基 金为 契约 型 开放式 基金 ， 投 资目 标与 本基金 类似 ， 将 绝大 多数 基金资 产投 资于 本基
金。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《嘉 实中 证 500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 和 在
财务报 表附 注7.4.4 所列 示的中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2014 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2014 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2014 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年2 月6 日(基 金合 同生 效 日)至2013 年 12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
基金目前以交 易目的持 有 的股票投资、 基金投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具
分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产。除衍 生工具所 产 生 的金融资 产在资产
负债表中以衍 生金融资 产 列示外，以公 允价值计 量 且其公允价值 变动计入 损 益的金融资 产在资产
负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。
基金持有的其 他金融资 产 分类为应收款 项，包括 银 行存款、买入 返售金融 资 产和其他各类 应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。基
金持有 的其 他金 融负 债包 括卖出 回购 金融 资产 款和 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用 实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支 付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
基金持有的股 票投资、 基 金投资、债券 投资、资 产 支持证券投资 和衍生工 具 按如下原则确 定
公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市 价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市 场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ；且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额折算引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 折 算日根据折算 前的基金 份 额数及确定 的折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金 额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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为投资收益。 基金投资 在 持有期间应取 得的现金 红 利于除息日确 认为投资 收 益。债券投 资在持有
期间应取得的 按票面利 率 或者发行价计 算的利息 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣 代缴的个
人所得税后的 净额确认 为 利息收入。资 产支 持证 券 在持有期间收 到的款项 ， 根据资产支 持证券的
预计收益率区 分属于资 产 支持证券投资 本金部分 和 投资收益部分 ，将本金 部 分冲减资产 支持证券
投资成 本， 并将 投资 收益 部分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
基金的 管理 人报 酬和 托管 费在费 用涵 盖期 间按 基金 合同约 定的 费率 和计 算方 法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金的每份 基金份额 享 有同等分配权 。基金收 益 评价日核定的 基金净值 增 长率超过标的 指
数同期 增长 率达 到 1% 以 上 时， 基 金管 理人 可以 进行 收 益分配 。 在 符合 上述 基金 分 红条件 的前 提下 ，
本基金收益每 年至多分 配 12 次，每次 基金收益 分配 数额的确定原 则为使收 益 分配后基金净 值增
长率尽可能贴 近标的指 数 同期增长率。 基于本基 金 的性质和特点 ，本基金 收 益分配不须 以弥补亏
损为前 提， 收益
分配后 有可 能使 基金 份额 净值低 于面 值， 即基 金收 益分配 基准 日( 即收 益评 价 日)
的基金份额净 值减去每 单 位基金份额收 益分配金 额 后可能低于面 值。基金 红 利发放日距离 收
益分配 基准 日的 时间 不超 过 15 个工 作日 。本 基金 收益分 配采 取现 金分 红。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除息 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、 发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据基金的估 值原则和 中 国证监会允许 的基金行 业 估值实务操作 ，基金确 定 以下类别股票 投
资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
(1)对于在锁定 期内 的非 公 开发行股票，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
(2)在银行间同 业 市场交 易 的债券品种，根 据 中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。基金持 有的银行 间 同业市场债券 按现金流 量 折现法估值， 具体估值 模 型、参数及 结果由中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司独 立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 ——
合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企业 会 计 准则 第
2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务
报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工
具列报 》 ， 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 ， 其
他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。 上 述准 则的 施行 对 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 重大 影
响。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务 总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收 入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在
1 个月 以内(含 1 个月)的 ，其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1
年( 含1 年) 的 ， 暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得
额。对基金持 有的上市 公 司限售股，解 禁后取得 的 股息、红利收 入，按照 上 述规定计算 纳税，持
股时间自解禁 日起计算 ； 解禁前取得的 股息、红 利 收 入继续暂减 按 50% 计入 应纳税所得 额 。上述
所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 2,540,818.65 2,473,175.57
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 2,540,818.65 2,473,175.57
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 306,047,568.35 368,819,410.29 62,771,841.94 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 306,047,568.35 368,819,410.29 62,771,841.94
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 238,835,628.41 248,408,858.24 9,573,229.83
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 238,835,628.41 248,408,858.24 9,573,229.83
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有衍生 金融 资产/
负债。
7.4.7.4 买入 返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金未 持 有买入 返售 金融 资
产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金无 买 断式逆 回购 交易 中
取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 712.69 509.70 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 48.30 43.12
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1.87 3.52
合计 762.86 556.34
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金无 其 他资产 （其 他应 收
款、待 摊费 用等 ） 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 80,267.63 70,922.92
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 80,267.63 70,922.92
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
可退替 代款 196,012.45 9,286.30
应付替 代款 22,618.19 2,326.50
应付指 数使 用费 50,000.00 50,000.00
预提费 用 360,000.00 350,000.00
合计 628,630.64 411,612.80
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 65,231,868.00 232,653,524.37
本期申 购 43,650,000.00 155,680,446.70
本期赎 回 -39,150,000.00 -139,630,916.02 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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本期末 69,731,868.00 248,703,055.05
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 26,357,624.10 -8,724,003.55 17,633,620.55
本期利 润 36,702,856.62 53,198,612.11 89,901,468.73
本期基金份额交易
产生的 变动 数
4,860,460.34 9,425,952.36 14,286,412.70
其中： 基金 申购 款 27,311,192.97 20,795,413.92 48,106,606.89
基金赎 回款 -22,450,732.63 -11,369,461.56 -33,820,194.19
本期已 分配 利润 - - -
本期末 67,920,941.06 53,900,560.92 121,821,501.98
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 6 日(基 金合 同生效 日)
至 2013 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 15,155.52 383,839.30
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 2,192.11 63,959.51
其他 55.99 5,032.15
合计 17,403.62 452,830.96
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 6 日(基 金合 同生
效日) 至2013 年 12 月31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
15,547,133.65 22,432,723.54
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 21,344,019.76
3,479,374.05
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 36,891,153.41
25,912,097.59
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月6 日( 基金 合同
生效日)至2013 年 12 月31 日 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
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卖出股 票成 交总 额 87,154,260.52 913,714,701.82
减：卖 出股 票成 本总 额 71,607,126.87 891,281,978.28
买卖股 票差 价收 入 15,547,133.65 22,432,723.54
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 6 日(基 金合
同生效 日) 至2013 年12 月31
日
赎回基 金份 额对 价总 额 173,451,110.21 2,999,729,087.45
减： 现 金支 付赎 回款 总额 -100,518.79 27,585,196.45
减： 赎 回股 票成 本总 额 152,207,609.24 2,968,664,516.95
赎回差 价收 入 21,344,019.76 3,479,374.05
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2013年2月6 日( 基金 合同 生 效
日)至2013 年12 月31 日
卖出债 券成 交总 额 155,364.00 263,662.00
减：卖 出债 券成 本总 额 132,000.00 259,000.00
减：应 收利 息总 额 97.21 88.56
买卖债 券差 价收 入 23,266.79 4,573.44
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日 ） 及 上年 度可比 期间 （2013 年 2 月6 日 （基 金合 同生
效日） 至2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 衍生 工具 收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月6 日( 基 金合 同 生效
日) 至2013 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,007,500.75 6,685,672.33
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,007,500.75 6,685,672.33
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至 2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月6 日(基 金合 同
生效日)至2013 年 12 月31 日 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 29 页 共 62 页
1.交易 性金 融资 产 53,198,612.11 9,573,229.83
—— 股 票投 资 53,198,612.11 9,573,229.83
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 53,198,612.11 9,573,229.83
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月6 日( 基金 合 同生
效日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 200,257.19 -21,302.40
募集期 利息 收入 - 11,014.92
证管费 退还 - -
其他 - -
合计 200,257.19 -10,287.48
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 6 日( 基 金合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
237,495.51 4,804,547.37
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
237,495.51 4,804,547.37
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 6 日(基 金合 同生
效日) 至2013 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 270,000.00
银行划 款手 续费 2,401.56 9,918.10
指数使 用费 200,000.00 301,658.12
上市年 费 60,000.00 80,000.00
红利手 续费 - -
其他 - 900.00 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 30 页 共 62 页
合计 622,401.56 742,476.22
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行 ” ）
基金托 管人
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
嘉实中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资
基金联 接基 金 （ “ 嘉 实中 证500ETF 联接 ”）
本基金 的联 接基 金
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间(2013 年 2 月 6 日 （ 基金 合
同生效 日） 至2013 年12 月 31 日)， 本基 金未 通过 关联方 交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 6 日(基 金合 同生效 日)
至 2013 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,314,104.38 4,414,218.42
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%
/ 当年天数。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 31 页 共 62 页
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 6 日(基 金合 同生效 日)
至 2013 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
262,820.90 882,843.69
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间（2013 年 2 月 6 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2013 年12 月31 日） ，本 基金 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日） 及上年 度可 比期 间（2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日 ） ， 基金 管理 人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
嘉实中证 500ETF
联接
46,260,132.00 66.34% 16,915,804.00 25.93%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月6 日(基 金合 同 生效日)至2013
年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 2,540,818.65 15,155.52 2,473,175.57 383,839.30
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 32 页 共 62 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间(2013 年 2 月 6 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2013 年12 月 31 日)， 本基 金未 在承 销期 内 参与认 购关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日） ，本 基金未 实施 利润 分配 。
7.4.12 期 末（2014 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末 （2014 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新 发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
300168
万达信
息
2014 年12 月31 日
重大事项
停牌
46.20 2015 年1 月8 日 44.50 45,200 1,730,145.24 2,088,240.00 -
000977
浪潮信
息
2014 年12 月22 日
重大事项
停牌
41.18 2015 年1 月19 日 45.30 31,900 971,553.54 1,313,642.00 -
000897
津滨发
展
2014 年12 月26 日
重大事项
停牌
7.55 2015 年1 月21 日 7.50 171,372 781,442.83 1,293,858.60 -
600759
洲际油
气
2014 年12 月24 日
重大事项
停牌
9.90 未知 未知 129,427 1,163,610.26 1,281,327.30 -
600490
鹏欣资
源
2014 年12 月24 日
重大事项
停牌
10.79 2015 年1 月12 日 11.87 117,307 1,147,857.63 1,265,742.53 -
600584
长电科
技
2014 年11 月3 日
重大事项
停牌
11.13 2015 年1 月14 日 12.24 107,004 837,604.88 1,190,954.52 -
300144
宋城演
艺
2014 年12 月18 日
重大事项
停牌
30.12 2015 年3 月18 日 33.13
36,800 1,040,143.60 1,108,416.00 -
000612
焦作万
方
2014 年12 月29 日
重大事项
停牌
10.10 2015 年1 月16 日 10.20 95,664 767,501.04 966,206.40 -
000616
亿城投
资
2014 年12 月1 日
重大事项
停牌
4.77 未知 未知 196,470 701,786.59 937,161.90 -
002018
华信国
际
2014 年11 月19 日
重大事项
停牌
13.99 2015 年3 月6 日 15.39
65,000 587,347.85 909,350.00 -
600428
中远航
运
2014 年12 月22 日
重大事项
停牌
8.00 2015 年1 月8 日 8.30 111,852 457,314.62 894,816.00 -
600761
安徽合
力
2014 年12 月26 日
重大事项
停牌
15.65 2015 年1 月6 日 16.60 57,063 554,574.34 893,035.95 - 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 33 页 共 62 页
002437
誉衡药
业
2014 年11 月21 日
重大事项
停牌
23.75 2015 年1 月26 日 26.13 36,903 595,864.76 876,446.25 -
600240
华业地
产
2014 年10 月16 日
重大事项
停牌
7.19 2015 年1 月22 日 7.91 114,581 616,233.07 823,837.39 -
600580
卧龙电
气
2014 年12 月8 日
重大事项
停牌
10.48 2015 年1 月14 日 11.12 78,519 573,972.57 822,879.12 -
600704
物产中
大
2014 年10 月13 日
重大事项
停牌
10.38 2015 年2 月13 日 11.42
78,832 668,505.62 818,276.16 -
600458
时代新
材
2014 年10 月27 日
重大事项
停牌
12.18 2015 年1 月5 日 13.40 62,312 679,924.16 758,960.16 -
002168
深圳惠
程
2014 年11 月28 日
重大事项
停牌
10.13 2015 年1 月28 日 9.51 72,725 604,801.10 736,704.25 -
002050
三花股
份
2014 年10 月27 日
重大事项
停牌
13.57 2015 年1 月27 日 14.93 51,898 567,123.55 704,255.86 -
000627
天茂集
团
2014 年10 月22 日
重大事项
停牌
4.10 2015 年1 月16 日 4.51 150,781 494,691.19 618,202.10 -
002396
星网锐
捷
2014 年10 月20 日
重大事项
停牌
27.31 2015 年2 月9 日 30.04
22,600 515,084.49 617,206.00 -
600754
锦江股
份
2014 年11 月10 日
重大事项
停牌
25.11 2015 年1 月19 日 27.00 22,900 419,874.28 575,019.00 -
002663
普邦园
林
2014 年12 月9 日
重大事项
停牌
14.40 2015 年3 月17 日 15.84 39,270 587,945.83 565,488.00 -
000501
鄂武商
Ａ
2014 年12 月24 日
重大事项
停牌
15.82 2015 年1 月16 日 17.20 33,599 416,069.74 531,536.18 -
600487
亨通光
电
2014 年10 月30 日
重大事项
停牌
18.95 2015 年1 月19 日 20.60 28,020 464,186.82 530,979.00 -
000506
中润资
源
2014 年11 月4 日
重大事项
停牌
6.97 2015 年2 月16 日 6.27
73,996 403,077.83 515,752.12 -
600844
丹化科
技
2014 年12 月15 日
重大事项
停牌
7.60 2015 年1 月7 日 8.25 66,218 610,399.03 503,256.80 -
002123
荣信股
份
2014 年12 月22 日
重大事项
停牌
9.22 未知 未知 53,434 478,072.97 492,661.48 -
000426
兴业矿
业
2014 年12 月11 日
重大事项
停牌
11.95 未知 未知 40,970 435,613.21 489,591.50 -
002308
威创股
份
2014 年12 月29 日
重大事项
停牌
8.25 2015 年2 月4 日 9.08
55,140 469,442.33 454,905.00 -
000982
中银绒
业
2014 年8 月25 日
重大事项
停牌
4.64 未知 未知 92,920 446,827.09 431,148.80 -
002482
广田股
份
2014 年12 月10 日
重大事项
停牌
15.13 2015 年1 月6 日 16.64 28,493 513,585.57 431,099.09 -
600575
皖江物
流
2014 年9 月9 日
重大事项
停牌
4.11 未知 未知 94,200 301,002.00 387,162.00 -
601519 大 智 2014 年7 月21 日 重大事项 5.98 2015 年1 月23 日 6.58 63,869 300,388.27 381,936.62 - 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 34 页 共 62 页
慧 停牌
000719
大地传
媒
2014 年12 月26 日
重大事项
停牌
16.55 未知 未知 20,999 273,869.16 347,533.45 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2014 年12 月 31 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2014 年12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为股 票型 基金 ，其 长期平 均风 险和 预期 收益 率高于 混合 型基 金、 债券
型基金 、及 货币 市场 基金 。本基 金为 指数 型基 金， 被动跟 踪标 的指 数的 表现 ，具
有与标的指数 以及标的 指 数所代表的股 票市场相 似 的风险收益特 征。基金 投 资的金融工具 主
要包括股票投 资、债券 投 资及基金投资 等。本基 金 在日常经营活 动中面临 的 与这些金融 工具相关
的风险主要 包 括信用风 险 、流动性风险 及市场风 险 。本基金的基 金管理人 从 事风险管理 的主要目
标是进 行被 动式 指数 化投 资，紧 密跟 踪标 的指 数， 追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差的最 小化 。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 35 页 共 62 页
本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
基金的银行存 款存放在 托 管人中国建设 银行和其 他 股份制商业银 行，与该 银 行存款相关的 信
用风险不重大 。基 金在 交 易所进行的交 易均以中 国 证券登记结算 有限责任 公 司为交易对 手完成证
券交收和款项 清算，违 约 风险可能性很 小；在银 行 间同业市场进 行交易前 均 对交易对手 进行信用
评估并 对证 券交 割方 式进 行限制 以控 制相 应的 信用 风险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2014 年12 月31 日， 本 基金未 持有 债券 投资(2013 年 12 月 31 日 ：同)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险来 自调整 基金投资 组 合时，由于部 分成份股 流 动性差，导致 本基金难 以 及时完成组 合调整，
或承受 较大 市场 冲击 成本 ，从而 造成 基金 投资 组合 收益偏 离标 的指 数收 益的 风险。
针对兑付申购 赎回产生 的 退补款、现金 替代款和 现 金差额的流动 性风险， 本 基金的基金管 理
人每日对本基 金的申购 赎 回情况进行严 密监控并 预 测流动性需求 ，保持基 金 投资组合中 的可用现
金头寸 与之 相匹 配。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持部 分证 券在 证券 交易所 上市 ， 其 余亦 可在 银行间 同业 市场 交易 ， 因 此除附 注 7.4.12 中列
示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让的 情况外 ， 其 余均 能以 合理 价格适 时变 现。 此外 ，嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 36 页 共 62 页
本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，其上 限 一般不超过 基金持有
的债券 投资 的公 允价 值。
于2014 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余 额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方 法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款和结算
备付金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,540,818.65 - - - 2,540,818.65
结算备 付金 4,431.00 - - - 4,431.00
存出保 证金 3,782.93 - - - 3,782.93
交易性 金融 资产 - - - 368,819,410.29 368,819,410.29
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 57,883.98 57,883.98
应收利 息 - - - 762.86 762.86
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - - 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 37 页 共 62 页
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 2,549,032.58 - - 368,878,057.13 371,427,089.71
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 161,362.00 161,362.00
应付托 管费 - - - 32,272.41 32,272.41
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 80,267.63 80,267.63
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 628,630.64 628,630.64
负债总 计 - - - 902,532.68 902,532.68
利率敏 感度 缺口 2,549,032.58 - - 367,975,524.45 370,524,557.03
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,473,175.57 - - - 2,473,175.57
结算备 付金 10,056.95 - - - 10,056.95
存出保 证金 7,109.69 - - - 7,109.69
交易性 金融 资产 - - - 248,408,858.24 248,408,858.24
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 556.34 556.34
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 2,490,342.21 - - 248,409,414.58 250,899,756.79
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 38 页 共 62 页
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 108,396.79 108,396.79
应付托 管费 - - - 21,679.36 21,679.36
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 70,922.92 70,922.92
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 411,612.80 411,612.80
负债总 计 - - - 612,611.87 612,611.87
利率敏 感度 缺口 2,490,342.21 - - 247,796,802.71 250,287,144.92
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2013 年 12 月 31 日 ：无) ，因 此市 场利 率
的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2013 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。基金 主 要投资于证券 交易所上 市 或银行间同 业市场交
易的股票、债 券及基金 ， 所面临的其他 价格风险 来 源于单个证券 发行主体 自 身经营情况 或特殊事
项的影 响， 也可 能来 源于 证券市 场整 体波 动的 影响 。
本基金 采取 完全 复制 法， 即 完全按 照标 的指 数的 成份 股组成 及其 权重 构建 基金 股票投 资组 合,
并根据标的 指数成份 股及 其权重的变 动进行相 应调 整。但因特 殊情况(如 流动 性原因)导致 无法获
得足够数量的 股票时， 或 者因为法律法 规的限制 无 法投资某只股 票时，基 金 管理人将采 用其他指
数投资 技术 适当 调整 基 金 投资组 合， 以达 到跟 踪标 的指数 的目 的。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金的投资 组合比例 为 ：标的指数成 份
股票及备选成 份股票的 比 例不低于基金 资产净值 的 90% 。此外， 本基金的 基金 管理人每日对 本基
金所持有的证 券价格实 施 监控，定期运 用多种定 量 方法对基金进 行风险度 量 ，及时可靠 地对风险
进行跟 踪和 控制 。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 39 页 共 62 页
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 368,819,410.29 99.54 248,408,858.24 99.25
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 368,819,410.29 99.54 248,408,858.24 99.25
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 18,399,223.73 -
业绩比 较基 准下 降 5% -18,399,223.73 -
注：于2013年12月31日，本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第 一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 40 页 共 62 页
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为341,261,822.76 元， 属于 第二 层次的 余额 为 27,557,587.53 元 ， 无 属于 第三
层次的 余额(2013 年 12 月 31 日： 第一 层次 243,123,298.73 元， 第二 层 次 5,285,559.51 元 ，无
属于第 三层 次的 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间
及限售期间将 相关股票 和 债券的公允价 值列入第 一 层次；并根据 估值调整 中 采用的不可 观察输入
值对于 公允 价值 的影 响程 度，确 定相 关股 票和 债券 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 基 金申 购款
于2014 年度 ， 本基 金申 购 基金份 额的 对价 总额 为 203,787,053.59 元(2013 年2 月 6 日( 基金
合同生 效日)至 2013 年 12 月 31 日止期 间：107,259,405.34 元) ，其 中包 括 以股票 支付 的申 购款
194,480,570.04 元(2013 年 2 月 6 日( 基 金 合 同 生 效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 止 期 间 ：
104,336,404.14 元) 和以 现金支 付的 申购 款 9,306,483.55 元(2013 年 2 月 6 日(基 金合 同生 效日)
至2013 年12 月31 日止 期 间： 2,923,001.20 元) 。
(3) 除 公允 价值 和基 金申 购款外 ，截 至 资 产负 债表 日本基 金无 需要 说明 的其 他重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 368,819,410.29 99.30
其中： 股票 368,819,410.29 99.30
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - - 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 41 页 共 62 页
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,545,249.65 0.69
7 其他各 项资 产 62,429.77 0.02
合计 371,427,089.71 100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 6,695,941.08 1.81
B
采矿业 12,070,027.84 3.26
C
制造业 209,605,086.08 56.57
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
11,270,617.37 3.04
E
建筑业 11,228,270.52 3.03
F
批发和 零售 业 24,711,139.95 6.67
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 14,982,975.03 4.04
H
住宿和 餐饮 业 575,019.00 0.16
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
19,898,293.96 5.37
J
金融业 9,740,828.33 2.63
K
房地产 业 29,929,060.41 8.08
L
租赁和 商务 服务 业 5,662,968.57 1.53
M
科学研 究和 技术 服务 业 1,521,596.11 0.41
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,649,977.10 0.72
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 4,411,343.44 1.19
S
综合 3,865,389.50 1.04
合计 368,818,534.29 99.54
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
报告期 末， 本基 金未 持有 积极投 资股 票。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 42 页 共 62 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601099 太平洋 328,267 4,667,956.74 1.26
2 300059 东方财 富 112,500 3,145,500.00 0.85
3 300168 万达信 息 45,200 2,088,240.00 0.56
4 600266 北京城 建 83,357 1,972,226.62 0.53
5 600169 太原重 工 225,124 1,963,081.28 0.53
6 600881 亚泰集 团 251,659 1,879,892.73 0.51
7 600694 大商股 份 38,838 1,861,505.34 0.50
8 000998 隆平高 科 92,565 1,822,604.85 0.49
9 600755 厦门国 贸 154,653 1,747,578.90 0.47
10 600410 华胜天 成 84,941 1,730,248.17 0.47
11 600879 航天电 子 110,442 1,722,895.20 0.46
12 600820 隧道股 份 208,549 1,722,614.74 0.46
13 600811 东方集 团 177,171 1,683,124.50 0.45
14 000712 锦龙股 份 59,453 1,617,121.60 0.44
15 600320 振华重 工 220,588 1,616,910.04 0.44
16 600158 中体产 业 89,583 1,586,514.93 0.43
17 601872 招商轮 船 250,800 1,577,532.00 0.43
18 000012 南
玻Ａ 174,400 1,550,416.00 0.42
19 000748 长城信 息 39,700 1,544,330.00 0.42
20 600645 中源协 和 37,561 1,521,596.11 0.41
21 600635 大众公 用 174,819 1,491,206.07 0.40
22 600187 国中水 务 193,154 1,481,491.18 0.40
23 600528 中铁二局 96,953 1,459,142.65 0.39
24 600418 江淮汽 车 119,486 1,443,390.88 0.39
25 600643 爱建股 份 102,612 1,407,836.64 0.38
26 600895 张江高 科 102,700 1,367,964.00 0.37
27 600219 南山铝 业 154,100 1,366,867.00 0.37
28 600499 科达洁 能 74,000 1,366,040.00 0.37
29 600601 方正科 技 291,414 1,363,817.52 0.37
30 000997 新 大 陆 48,400 1,361,976.00 0.37
31 600312 平高电 气 90,506 1,343,109.04 0.36
32 600201 金宇集 团 38,038 1,334,373.04 0.36
33 600525 长园集 团 114,730 1,318,247.70 0.36 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 43 页 共 62 页
34 000528 柳
工 104,535 1,315,050.30 0.35
35 000977 浪潮信 息 31,900 1,313,642.00 0.35
36 600433 冠豪高 新 110,700 1,306,260.00 0.35
37 601718 际华集 团 204,890 1,301,051.50 0.35
38 000897 津滨发 展 171,372 1,293,858.60 0.35
39 600967 北方创 业 87,236 1,287,603.36 0.35
40 600759 洲际油 气 129,427 1,281,327.30 0.35
41 600490 鹏欣资 源 117,307 1,265,742.53 0.34
42 000511 烯碳新 材 153,290 1,258,510.90 0.34
43 002405 四维图 新 64,186 1,253,552.58 0.34
44 600816 安信信 托 42,079 1,236,281.02 0.33
45 600522 中天科 技 80,221 1,234,601.19 0.33
46 600037 歌华有 线 84,868 1,229,737.32 0.33
47 601002 晋亿实 业 63,093 1,224,635.13 0.33
48 600317 营口港 257,800 1,224,550.00 0.33
49 600737 中粮屯 河 136,136 1,211,610.40 0.33
50 600435 北方导 航 49,455 1,210,163.85 0.33
51 300253 卫宁软 件 17,200 1,203,484.00 0.32
52 000661 长春高 新 13,852 1,200,968.40 0.32
53 600376 首开股 份 119,000 1,199,520.00 0.32
54 002266 浙富控 股 141,490 1,195,590.50 0.32
55 600584 长电科 技 107,004 1,190,954.52 0.32
56 600675 中华企 业 173,598 1,190,882.28 0.32
57 600787 中储股 份 123,470 1,190,250.80 0.32
58 600511 国药股 份 38,239 1,185,026.61 0.32
59 600765 中航重 机 61,907 1,179,328.35 0.32
60 600587 新华医 疗 37,638 1,179,198.54 0.32
61 002183 怡 亚 通 78,553 1,167,297.58 0.32
62 600611 大众交 通 96,959 1,160,599.23 0.31
63 000758 中色股 份 78,400 1,151,696.00 0.31
64 000656 金科股 份 73,620 1,141,110.00 0.31
65 000939 凯迪电 力 100,000 1,125,000.00 0.30
66 002250 联化科 技 75,983 1,124,548.40 0.30
67 002022 科华生 物 52,387 1,110,604.40 0.30
68 600138 中青旅 67,340 1,108,416.40 0.30
69 300144 宋城演 艺 36,800 1,108,416.00 0.30
70 002358 森源电 气 31,615 1,106,525.00 0.30
71 600872 中炬高 新 105,736 1,097,539.68 0.30
72 600536 中国软 件 32,818 1,079,712.20 0.29 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 44 页 共 62 页
73 600125 铁龙物 流 121,290 1,074,629.40 0.29
74 000540 中天城 投 91,036 1,072,404.08 0.29
75 600557 康缘药 业 46,369 1,070,196.52 0.29
76 600325 华发股 份 86,643 1,069,174.62 0.29
77 600517 置信电 气 99,282 1,056,360.48 0.29
78 300273 和佳股 份 45,500 1,053,325.00 0.28
79 600654 飞乐股 份 100,053 1,043,552.79 0.28
80 600685 广船国 际 29,055 1,034,939.10 0.28
81 002005 德豪润 达 129,855 1,029,750.15 0.28
82 002030 达安基 因 51,100 1,025,577.00 0.28
83 600805 悦达投 资 90,334 1,020,774.20 0.28
84 000887 中鼎股 份 73,941 1,020,385.80 0.28
85 002424 贵州百 灵 24,817 1,018,737.85 0.27
86 000031 中粮地 产 120,335 1,018,034.10 0.27
87 000088 盐 田 港 103,025 1,017,887.00 0.27
88 000690 宝新能 源 160,561 1,014,745.52 0.27
89 000777 中核科 技 35,733 1,012,673.22 0.27
90 600175 美都能 源 195,615 1,007,417.25 0.27
91 002092 中泰化 学 129,272 1,001,858.00 0.27
92 002701 奥瑞金 48,917 1,001,330.99 0.27
93 000652 泰达股 份 137,064 1,000,567.20 0.27
94 600200 江苏吴 中 82,902 993,994.98 0.27
95 000680 山推股 份 131,603 993,602.65 0.27
96 601000 唐山港 107,772 992,580.12 0.27
97 000988 华工科 技 82,924 990,112.56 0.27
98 002063 远光软 件 49,079 984,033.95 0.27
99 002573 国电清 新 35,450 981,256.00 0.26
100 600478 科力远 50,244 970,211.64 0.26
101 600426 华鲁恒 升 88,537 968,594.78 0.26
102 600259 广晟有 色 17,411 967,703.38 0.26
103 000612 焦作万 方 95,664 966,206.40 0.26
104 000415 渤海租 赁 70,536 964,227.12 0.26
105 600110 中科英 华 152,721 963,669.51 0.26
106 601001 大同煤 业 111,100 963,237.00 0.26
107 002073 软控股 份 78,860 954,994.60 0.26
108 000786 北新建 材 37,680 952,550.40 0.26
109 600098 广州发 展 108,600 951,336.00 0.26
110 600017 日照港 204,210 949,576.50 0.26
111 002340 格林美 73,448 948,948.16 0.26 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 45 页 共 62 页
112 600978 宜华木 业 157,549 948,444.98 0.26
113 601666 平煤股 份 156,800 945,504.00 0.26
114 000671 阳 光 城 68,136 945,046.32 0.26
115 600216 浙江医 药 86,900 943,734.00 0.25
116 002155 辰州矿 业 92,325 940,791.75 0.25
117 000616 亿城投 资 196,470 937,161.90 0.25
118 300134 大富科 技 25,300 936,859.00 0.25
119 600151 航天机 电 99,673 935,929.47 0.25
120 600062 华润双 鹤 45,500 921,830.00 0.25
121 600422 昆明制 药 37,028 919,034.96 0.25
122 002271 东方雨 虹 27,546 918,383.64 0.25
123 000685 中山公 用 41,179 915,409.17 0.25
124 002440 闰土股 份 50,977 913,507.84 0.25
125 600521 华海药 业 62,575 909,840.50 0.25
126 002018 华信国 际 65,000 909,350.00 0.25
127 600432 吉恩镍 业 63,900 909,297.00 0.25
128 600747 大连控 股 137,542 906,401.78 0.24
129 000933 神火股 份 151,309 906,340.91 0.24
130 600183 生益科 技 113,485 905,610.30 0.24
131 600720 祁连山 82,503 905,057.91 0.24
132 300202 聚龙股 份 29,100 898,899.00 0.24
133 600067 冠城大 通 110,672 896,443.20 0.24
134 600770 综艺股 份 103,421 895,625.86 0.24
135 000543 皖能电 力 69,710 895,076.40 0.24
136 600428 中远航 运 111,852 894,816.00 0.24
137 600761 安徽合 力 57,063 893,035.95 0.24
138 000422 湖北宜 化 119,135 892,321.15 0.24
139 601012 隆基股 份 42,718 890,243.12 0.24
140 000735 罗 牛 山 116,728 889,467.36 0.24
141 600056 中国医 药 53,919 884,810.79 0.24
142 000006 深振业 Ａ 125,457 884,471.85 0.24
143 600161 天坛生 物 34,260 884,250.60 0.24
144 002223 鱼跃医 疗 35,296 880,988.16 0.24
145 002428 云南锗 业 60,635 879,813.85 0.24
146 000975 银泰资 源 57,524 879,541.96 0.24
147 002437 誉衡药 业 36,903 876,446.25 0.24
148 000848 承德露 露 39,774 874,630.26 0.24
149 000959 首钢股 份 210,600 873,990.00 0.24
150 600122 宏图高 科 121,685 872,481.45 0.24 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 46 页 共 62 页
151 002240 威华股 份 38,900 870,971.00 0.24
152 600064 南京高 科 47,960 862,800.40 0.23
153 000050 深天马 Ａ 44,999 862,180.84 0.23
154 600284 浦东建 设 73,550 854,651.00 0.23
155 000877 天山股 份 81,874 839,208.50 0.23
156 002505 大康牧 业 115,100 837,928.00 0.23
157 601717 郑煤机 109,771 837,552.73 0.23
158 002191 劲嘉股 份 61,026 836,666.46 0.23
159 002106 莱宝高 科 65,600 831,808.00 0.22
160 600639 浦东金 桥 34,952 831,508.08 0.22
161 000550 江铃汽 车 27,435 831,280.50 0.22
162 600240 华业地 产 114,581 823,837.39 0.22
163 600580 卧龙电 气 78,519 822,879.12 0.22
164 600704 物产中 大 78,832 818,276.16 0.22
165 600545 新疆城 建 71,646 816,047.94 0.22
166 000926 福星股 份 75,598 813,434.48 0.22
167 000930 中粮生 化 102,327 812,476.38 0.22
168 600572 康恩贝 53,811 812,007.99 0.22
169 000563 陕国投 Ａ 64,569 811,632.33 0.22
170 002048 宁波华 翔 56,203 807,637.11 0.22
171 002368 太极股 份 18,300 803,370.00 0.22
172 600651 飞乐音 响 98,186 803,161.48 0.22
173 600835 上海机 电 42,775 802,459.00 0.22
174 000566 海南海 药 52,660 801,485.20 0.22
175 600797 浙大网 新 109,130 794,466.40 0.21
176 300147 香雪制 药 47,300 788,964.00 0.21
177 600582 天地科 技 64,500 786,255.00 0.21
178 600270 外运发 展 48,044 785,519.40 0.21
179 600160 巨化股 份 120,136 783,286.72 0.21
180 000669 金鸿能源 26,667 782,676.45 0.21
181 000028 国药一 致 16,342 780,003.66 0.21
182 002004 华邦颖 泰 44,799 778,606.62 0.21
183 600970 中材国 际 57,918 776,680.38 0.21
184 002219 恒康医 疗 40,747 776,230.35 0.21
185 000099 中信海 直 56,208 772,860.00 0.21
186 600366 宁波韵 升 47,767 771,437.05 0.21
187 601608 中信重 工 109,121 767,120.63 0.21
188 600198 大唐电 信 46,812 766,312.44 0.21
189 600026 中海发 展 84,096 765,273.60 0.21 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 47 页 共 62 页
190 002299 圣农发 展 60,400 764,060.00 0.21
191 002285 世联行 50,705 762,603.20 0.21
192 000078 海王生 物 77,721 759,334.17 0.20
193 600458 时代新 材 62,312 758,960.16 0.20
194 600409 三友化 工 122,844 757,947.48 0.20
195 601369 陕鼓动 力 86,936 756,343.20 0.20
196 600171 上海贝 岭 71,475 755,490.75 0.20
197 000667 美好集 团 238,046 754,605.82 0.20
198 600120 浙江东 方 40,107 750,803.04 0.20
199 600673 东阳光 科 50,444 748,588.96 0.20
200 600596 新安股 份 72,018 747,546.84 0.20
201 600546 山煤国 际 131,400 745,038.00 0.20
202 600825 新华传 媒 69,170 740,119.00 0.20
203 600220 江苏阳 光 189,550 739,245.00 0.20
204 601311 骆驼股 份 56,400 737,712.00 0.20
205 002168 深圳惠 程 72,725 736,704.25 0.20
206 000830 鲁西化 工 136,083 734,848.20 0.20
207 600748 上实发 展 57,459 730,303.89 0.20
208 000718 苏宁环 球 108,500 730,205.00 0.20
209 000488 晨鸣纸 业 117,775 726,671.75 0.20
210 001696 宗申动 力 91,171 726,632.87 0.20
211 002122 天马股 份 94,692 722,499.96 0.19
212 002179 中航光 电 30,769 722,456.12 0.19
213 000513 丽珠集 团 14,567 720,192.48 0.19
214 603766 隆鑫通 用 53,500 719,040.00 0.19
215 600176 中国玻 纤 46,331 716,740.57 0.19
216 000726 鲁
泰Ａ 59,619 714,831.81 0.19
217 600086 东方金 钰 27,920 714,472.80 0.19
218 000541 佛山照 明 69,891 713,587.11 0.19
219 002309 中利科 技 37,872 713,129.76 0.19
220 600509 天富能 源 72,026 710,896.62 0.19
221 000090 天健集 团 51,437 709,830.60 0.19
222 002013 中航机 电 28,480 706,304.00 0.19
223 000829 天音控 股 87,862 705,531.86 0.19
224 002050 三花股 份 51,898 704,255.86 0.19
225 002311 海大集 团 56,717 696,484.76 0.19
226 000979 中弘股 份 152,970 696,013.50 0.19
227 002508 老板电 器 21,325 695,195.00 0.19
228 002273 水晶光 电 40,600 694,260.00 0.19 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 48 页 共 62 页
229 002665 首航节 能 17,700 692,601.00 0.19
230 000572 海马汽 车 130,811 689,373.97 0.19
231 600392 盛和资 源 24,800 688,200.00 0.19
232 600757 长江传 媒 80,616 686,042.16 0.19
233 600823 世茂股 份 46,600 685,486.00 0.19
234 600851 海欣股 份 78,394 681,243.86 0.18
235 600859 王府井 30,700 680,926.00 0.18
236 000816 江淮动 力 113,064 679,514.64 0.18
237 600416 湘电股 份 56,383 678,851.32 0.18
238 000762 西藏矿 业 50,639 678,056.21 0.18
239 600812 华北制 药 108,259 670,123.21 0.18
240 600702 沱牌舍 得 35,892 668,667.96 0.18
241 600004 白云机 场 61,017 666,915.81 0.18
242 000636 风华高 科 74,961 664,154.46 0.18
243 600021 上海电 力 85,032 664,099.92 0.18
244 000788 北大医 药 47,500 664,050.00 0.18
245 000732 泰禾集 团 40,318 663,231.10 0.18
246 600657 信达地 产 80,954 660,584.64 0.18
247 600699 均胜电 子 33,850 660,413.50 0.18
248 002277 友阿股 份 52,257 660,005.91 0.18
249 000900 现代投 资 94,009 659,943.18 0.18
250 002317 众生药 业 34,280 658,176.00 0.18
251 000697 炼石有 色 37,235 656,453.05 0.18
252 600039 四川路 桥 120,184 656,204.64 0.18
253 002595 豪迈科 技 26,417 655,141.60 0.18
254 600261 阳光照 明 77,105 653,850.40 0.18
255 300039 上海凯 宝 51,100 647,948.00 0.17
256 002414 高德红 外 31,878 647,123.40 0.17
257 600864 哈投股 份 43,452 645,262.20 0.17
258 002431 棕榈园 林 30,500 643,855.00 0.17
259 600141 兴发集 团 42,200 643,128.00 0.17
260 600351 亚宝药 业 73,417 640,930.41 0.17
261 002690 美亚光 电 17,988 640,372.80 0.17
262 601678 滨化股 份 61,348 637,405.72 0.17
263 000961 中南建 设 46,500 637,050.00 0.17
264 600874 创业环 保 57,642 636,944.10 0.17
265 002161 远 望 谷 78,592 636,595.20 0.17
266 600884 杉杉股 份 38,322 635,761.98 0.17
267 000973 佛塑科 技 102,581 633,950.58 0.17 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 49 页 共 62 页
268 600006 东风汽 车 106,152 631,604.40 0.17
269 300088 长信科 技 40,800 631,176.00 0.17
270 000969 安泰科 技 68,835 627,775.20 0.17
271 600993 马应龙 30,744 623,488.32 0.17
272 300115 长盈精 密 34,300 621,859.00 0.17
273 000627 天茂集 团 150,781 618,202.10 0.17
274 002396 星网锐 捷 22,600 617,206.00 0.17
275 601880 大连港 133,808 616,854.88 0.17
276 002204 大连重 工 51,373 615,962.27 0.17
277 002672 东江环 保 17,705 615,071.70 0.17
278 600073 上海梅 林 65,429 613,724.02 0.17
279 600790 轻纺城 74,731 613,541.51 0.17
280 002028 思源电 气 49,071 610,933.95 0.16
281 000650 仁和药 业 78,903 609,131.16 0.16
282 002221 东华能 源 36,836 607,425.64 0.16
283 002371 七星电 子 23,200 605,520.00 0.16
284 600112 天成控 股 53,914 604,915.08 0.16
285 600199 金种子 酒 51,735 603,747.45 0.16
286 002444 巨星科 技 53,710 601,552.00 0.16
287 002041 登海种 业 18,711 599,687.55 0.16
288 000417 合肥百 货 72,336 599,665.44 0.16
289 002056 横店东 磁 27,200 597,040.00 0.16
290 600289 亿阳信 通 60,202 595,999.80 0.16
291 000931 中 关 村 71,539 595,919.87 0.16
292 002064 华峰氨 纶 55,535 594,224.50 0.16
293 002181 粤 传 媒 38,661 593,832.96 0.16
294 002588 史丹利 15,170 590,871.50 0.16
295 600380 健康元 82,157 590,708.83 0.16
296 600997 开滦股 份 82,054 589,968.26 0.16
297 600628 新世界 56,367 589,598.82 0.16
298 002237 恒邦股 份 36,346 589,168.66 0.16
299 600894 广日股 份 45,630 586,345.50 0.16
300 600971 恒源煤 电 66,453 580,134.69 0.16
301 002052 同洲电 子 63,500 579,120.00 0.16
302 002325 洪涛股 份 53,351 578,858.35 0.16
303 000850 华茂股 份 75,107 576,070.69 0.16
304 600059 古越龙 山 64,434 576,039.96 0.16
305 002244 滨江集 团 71,635 575,945.40 0.16
306 600754 锦江股 份 22,900 575,019.00 0.16 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 50 页 共 62 页
307 000587 金叶珠 宝 51,836 572,269.44 0.15
308 600251 冠农股 份 31,222 570,113.72 0.15
309 600460 士兰微 99,429 567,739.59 0.15
310 002269 美邦服 饰 53,800 567,590.00 0.15
311 600300 维维股 份 111,000 566,100.00 0.15
312 002663 普邦园 林 39,270 565,488.00 0.15
313 000860 顺鑫农 业 30,247 565,013.96 0.15
314 000596 古井贡 酒 15,200 561,640.00 0.15
315 000021 长城开 发 78,156 561,160.08 0.15
316 000681 视觉中 国 26,600 558,068.00 0.15
317 002251 步 步 高 39,517 553,633.17 0.15
318 600740 山西焦 化 81,378 546,860.16 0.15
319 601101 昊华能 源 63,500 546,100.00 0.15
320 002477 雏鹰农 牧 62,327 545,984.52 0.15
321 002011 盾安环 境 55,807 545,792.46 0.15
322 600826 兰生股 份 27,799 544,582.41 0.15
323 600612 老凤祥 16,843 544,534.19 0.15
324 600481 双良节 能 53,920 544,052.80 0.15
325 000919 金陵药 业 39,958 543,428.80 0.15
326 002203 海亮股 份 61,583 542,546.23 0.15
327 600482 风帆股 份 42,656 542,157.76 0.15
328 002254 泰和新 材 47,323 541,375.12 0.15
329 600729 重庆百 货 21,646 540,933.54 0.15
330 600586 金晶科 技 132,085 537,585.95 0.15
331 002390 信邦制 药 26,500 535,830.00 0.14
332 002029 七 匹 狼 60,097 535,464.27 0.14
333 002463 沪电股 份 111,228 532,782.12 0.14
334 002140 东华科 技 29,569 531,946.31 0.14
335 000501 鄂武商 Ａ 33,599 531,536.18 0.14
336 600487 亨通光 电 28,020 530,979.00 0.14
337 600292 中电远 达 23,743 528,994.04 0.14
338 600885 宏发股 份 28,200 526,776.00 0.14
339 000809 铁岭新 城 51,136 524,655.36 0.14
340 600239 云南城 投 76,465 523,785.25 0.14
341 600387 海越股 份 40,914 523,290.06 0.14
342 600132 重庆啤 酒 32,100 519,378.00 0.14
343 002332 仙琚制 药 47,617 519,025.30 0.14
344 600563 法拉电 子 17,970 517,895.40 0.14
345 600496 精工钢 构 54,527 517,461.23 0.14 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 51 页 共 62 页
346 000506 中润资源 73,996 515,752.12 0.14
347 002276 万马股 份 62,351 513,148.73 0.14
348 000886 海南高 速 104,938 513,146.82 0.14
349 002646 青青稞 酒 23,717 508,729.65 0.14
350 601886 江河创 建 61,217 508,101.10 0.14
351 600425 青松建 化 73,108 503,714.12 0.14
352 600844 丹化科 技 66,218 503,256.80 0.14
353 600438 通威股 份 54,097 503,102.10 0.14
354 000066 长城电 脑 87,735 502,721.55 0.14
355 002025 航天电 器 26,135 493,951.50 0.13
356 002123 荣信股 份 53,434 492,661.48 0.13
357 600337 美克家 居 51,631 492,559.74 0.13
358 000049 德赛电 池 16,302 491,016.24 0.13
359 000426 兴业矿 业 40,970 489,591.50 0.13
360 600456 宝钛股 份 28,470 489,114.60 0.13
361 002551 尚荣医 疗 23,910 488,242.20 0.13
362 600736 苏州高 新 84,388 486,918.76 0.13
363 002408 齐翔腾 达 29,714 485,526.76 0.13
364 600260 凯乐科 技 55,863 482,656.32 0.13
365 002233 塔牌集 团 47,451 482,576.67 0.13
366 002480 新筑股 份 42,699 482,498.70 0.13
367 600636 三爱富 35,565 482,261.40 0.13
368 600298 安琪酵 母 26,117 482,119.82 0.13
369 600750 江中药 业 23,703 479,985.75 0.13
370 600831 广电网 络 52,446 478,831.98 0.13
371 002345 潮宏基 55,957 470,038.80 0.13
372 000620 新华联 63,627 468,930.99 0.13
373 600773 西藏城 投 38,584 467,252.24 0.13
374 000823 超声电 子 42,717 466,469.64 0.13
375 002342 巨力索 具 76,455 466,375.50 0.13
376 000951 中国重 汽 22,332 461,825.76 0.12
377 002308 威创股 份 55,140 454,905.00 0.12
378 600850 华东电 脑 12,700 452,628.00 0.12
379 600488 天药股 份 76,509 451,403.10 0.12
380 002069 獐 子 岛 37,900 451,010.00 0.12
381 002242 九阳股 份 40,617 449,630.19 0.12
382 000852 江钻股 份 21,381 445,580.04 0.12
383 600335 国机汽 车 24,800 444,664.00 0.12
384 002384 东山精 密 40,617 444,349.98 0.12 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 52 页 共 62 页
385 000510 金路集 团 80,954 443,627.92 0.12
386 600537 亿晶光 电 32,200 441,462.00 0.12
387 600640 号百控 股 28,300 436,952.00 0.12
388 600329 中新药 业 28,564 435,886.64 0.12
389 000555 神州信 息 11,300 435,050.00 0.12
390 600401 海润光 伏 62,717 433,374.47 0.12
391 600551 时代出 版 26,717 433,082.57 0.12
392 600180 瑞茂通 35,045 431,754.40 0.12
393 002489 浙江永 强 31,757 431,577.63 0.12
394 000982 中银绒 业 92,920 431,148.80 0.12
395 002482 广田股 份 28,493 431,099.09 0.12
396 600830 香溢融 通 42,087 429,708.27 0.12
397 002275 桂林三 金 23,371 428,857.85 0.12
398 002392 北京利 尔 31,800 427,392.00 0.12
399 000525 红 太 阳 26,811 425,490.57 0.11
400 000030 富奥股 份 50,149 423,759.05 0.11
401 600614 鼎立股 份 31,739 422,128.70 0.11
402 000927 一汽夏 利 63,543 420,019.23 0.11
403 002727 一心堂 10,200 419,322.00 0.11
404 600439 瑞贝卡 87,536 418,422.08 0.11
405 002083 孚日股 份 84,454 416,358.22 0.11
406 002216 三全食 品 21,444 416,228.04 0.11
407 002315 焦点科 技 7,587 415,767.60 0.11
408 002714 牧原股 份 9,443 415,492.00 0.11
409 600429 三元股 份 47,000 415,010.00 0.11
410 000703 恒逸石 化 45,900 414,477.00 0.11
411 002091 江苏国 泰 28,588 413,668.36 0.11
412 600776 东方通 信 50,834 413,280.42 0.11
413 002118 紫鑫药 业 34,100 410,223.00 0.11
414 600780 通宝能 源 60,840 410,061.60 0.11
415 000962 东方钽 业 35,191 409,623.24 0.11
416 601233 桐昆股 份 38,508 408,184.80 0.11
417 002503 搜于特 20,660 407,415.20 0.11
418 002128 露天煤 业 43,336 404,324.88 0.11
419 000062 深圳华 强 26,400 400,488.00 0.11
420 601801 皖新传 媒 24,018 399,179.16 0.11
421 000921 海信科 龙 47,700 398,295.00 0.11
422 002281 光迅科 技 10,641 395,419.56 0.11
423 600088 中视传 媒 22,104 391,019.76 0.11 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 53 页 共 62 页
424 000519 江南红 箭 29,300 390,276.00 0.11
425 002698 博实股 份 15,900 389,550.00 0.11
426 603077 和邦股 份 40,077 388,746.90 0.10
427 002249 大洋电 机 33,902 388,516.92 0.10
428 002648 卫星石 化 32,062 387,950.20 0.10
429 600575 皖江物 流 94,200 387,162.00 0.10
430 601908 京运通 34,295 385,818.75 0.10
431 002393 力生制 药 12,028 385,256.84 0.10
432 600616 金枫酒 业 40,818 382,872.84 0.10
433 000418 小天鹅 Ａ 29,249 382,576.92 0.10
434 002293 罗莱家 纺 14,848 382,484.48 0.10
435 601519 大智慧 63,869 381,936.62 0.10
436 000861 海印股 份 47,100 378,213.00 0.10
437 601126 四方股 份 21,713 375,634.90 0.10
438 600983 惠而浦 30,474 374,830.20 0.10
439 603005 晶方科 技 8,900 374,690.00 0.10
440 600507 方大特 钢 70,300 372,590.00 0.10
441 002078 太阳纸 业 91,507 371,518.42 0.10
442 600467 好当家 58,130 369,706.80 0.10
443 603369 今世缘 13,200 367,884.00 0.10
444 600195 中牧股 份 22,898 362,933.30 0.10
445 600078 澄星股 份 52,835 360,863.05 0.10
446 002574 明牌珠 宝 35,055 358,963.20 0.10
447 600197 伊力特 29,166 358,158.48 0.10
448 601777 力帆股 份 39,976 354,187.36 0.10
449 002479 富春环 保 38,883 353,057.64 0.10
450 000693 华泽钴 镍 14,400 348,624.00 0.09
451 002093 国脉科 技 57,300 348,384.00 0.09
452 600389 江山股 份 13,100 348,198.00 0.09
453 601208 东材科 技 40,700 347,985.00 0.09
454 000719 大地传 媒 20,999 347,533.45 0.09
455 002461 珠江啤 酒 27,118 347,381.58 0.09
456 603366 日出东 方 21,280 345,374.40 0.09
457 002174 游族网 络 7,100 343,001.00 0.09
458 002557 洽洽食 品 18,000 340,380.00 0.09
459 600743 华远地 产 72,280 333,933.60 0.09
460 002678 珠江钢 琴 25,217 333,116.57 0.09
461 002226 江南化 工 26,361 331,621.38 0.09
462 600280 中央商 场 23,017 331,444.80 0.09 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 54 页 共 62 页
463 000780 平庄能 源 53,936 330,627.68 0.09
464 600162 香江控 股 51,053 329,802.38 0.09
465 601515 东风股 份 29,440 329,139.20 0.09
466 000688 建新矿 业 45,200 326,796.00 0.09
467 600510 黑牡丹 42,115 324,706.65 0.09
468 002267 陕 天然 气 29,450 318,354.50 0.09
469 600803 威远生 化 26,017 317,147.23 0.09
470 600468 百利电 气 23,851 316,741.28 0.09
471 002194 武汉凡 谷 29,494 315,585.80 0.09
472 601965 中国汽 研 25,417 311,104.08 0.08
473 601999 出版传 媒 29,166 305,951.34 0.08
474 002327 富安娜 22,750 304,850.00 0.08
475 603328 依顿电 子 12,900 300,441.00 0.08
476 600618 氯碱化 工 29,846 296,967.70 0.08
477 601566 九牧王 23,017 296,919.30 0.08
478 601010 文峰股 份 29,408 295,550.40 0.08
479 002419 天虹商 场 21,481 291,926.79 0.08
480 600184 光电股 份 8,125 291,200.00 0.08
481 002430 杭氧股 份 33,180 290,656.80 0.08
482 002225 濮耐股 份 41,999 290,213.09 0.08
483 000552 靖远煤 电 28,500 287,850.00 0.08
484 603001 奥康国 际 15,945 284,777.70 0.08
485 600397 安源煤 业 52,655 284,337.00 0.08
486 603555 贵人鸟 16,300 273,188.00 0.07
487 600801 华新水 泥 25,656 271,697.04 0.07
488 600333 长春燃 气 35,170 270,457.30 0.07
489 601388 怡球资 源 28,201 262,269.30 0.07
490 000631 顺发恒 业 41,498 261,022.42 0.07
491 002635 安洁科 技 9,498 256,161.06 0.07
492 002490 山东墨 龙 28,670 247,422.10 0.07
493 002320 海峡股 份 22,717 246,025.11 0.07
494 002662 京威股 份 19,935 241,213.50 0.07
495 002498 汉缆股 份 28,373 231,807.41 0.06
496 600869 智慧能 源 26,138 230,537.16 0.06
497 002238 天威视 讯 15,674 219,749.48 0.06
498 601011 宝泰隆 20,595 204,302.40 0.06
499 002612 朗姿股 份 7,799 179,377.00 0.05
500 002705 新宝股 份 11,600 170,984.00 0.05
501 000603 盛达矿 业 13,349 163,658.74 0.04 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 55 页 共 62 页
注：上海证券交易所、中证指数有限公司发布 2014 年 12 月 15 日生效的中证 500 指数样本股调
整， 天茂集团 （000627） 被调出成份股， 该股于 2014年 10月 22日至 2015年1月 15日停牌， 2015
年1 月份复牌后卖出。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 积极投 资股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额 前20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300059 东方财 富 3,297,229.84 1.32
2 300168 万达信 息 1,709,240.17 0.68
3 000012 南
玻Ａ 1,534,691.37 0.61
4 600317 营口港 1,423,600.58 0.57
5 600499 科达洁 能 1,417,036.00 0.57
6 000748 长城信 息 1,381,048.00 0.55
7 600433 冠豪高 新 1,329,139.82 0.53
8 600219 南山铝 业 1,281,723.00 0.51
9 601099 太平洋 1,259,301.00 0.50
10 000661 长春高 新 1,208,827.18 0.48
11 002266 浙富控 股 1,195,539.86 0.48
12 002030 达安基 因 1,180,809.78 0.47
13 300253 卫宁软 件 1,158,052.74 0.46
14 600895 张江高 科 1,148,460.38 0.46
15 601872 招商轮 船 1,140,758.30 0.46
16 300273 和佳股 份 1,092,010.00 0.44
17 000758 中色股 份 1,078,928.08 0.43
18 600201 金宇集 团 1,075,363.11 0.43
19 300134 大富科 技 1,049,500.13 0.42
20 300144 宋城演 艺 1,037,508.42 0.41
8.4.2
累 计卖 出金 额 前20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 56 页 共 62 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600570
恒生电 子 4,200,977.45 1.68
2 000559
万向钱 潮 2,118,905.25 0.85
3 002153
石基信 息 1,397,997.80 0.56
4 002252
上海莱 士 1,385,254.67 0.55
5 002008
大族激 光 1,384,736.98 0.55
6 600398
海澜之 家 1,334,650.84 0.53
7 002152
广电运 通 1,264,768.93 0.51
8 600594
益佰制 药 1,207,043.59 0.48
9 601929
吉视传 媒 1,170,222.75 0.47
10 002465
海格通 信 1,148,649.23 0.46
11 600499
科达洁 能 1,117,807.09 0.45
12 600500
中化国 际 1,107,525.87 0.44
13 600038
哈飞股 份 1,073,116.67 0.43
14 002049
同方国 芯 1,065,527.90 0.43
15 002400
省广股 份 1,065,140.92 0.43
16 600503
华丽家 族 1,025,899.52 0.41
17 600388
龙净环 保 955,301.69 0.38
18 002190
成飞集 成 899,480.90 0.36
19 600880
博瑞传 播 894,843.65 0.36
20 000518
四环生 物 867,023.98 0.35
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 96,546,106.01
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 87,154,260.52
注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
报告期 末， 本基 金未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 57 页 共 62 页
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
报告期 末， 本 基 金未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,782.93
2 应收证 券清 算款 57,883.98
3 应收股 利 -
4 应收利 息 762.86
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
合计 62,429.77
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 58 页 共 62 页
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 300168 万达信 息 2,088,240.00 0.56 重大事 项停 牌
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
报告期 末， 本基 金未 持有 积极投 资股 票。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,687 41,334.84 52,910,459.00 75.88% 16,821,409.00 24.12%
9.1.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
嘉实中 证500ETF 联接 46,260,132.00 66.34%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“嘉实中证 500 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 南宁市 宁泰 资产 管理 有限 公司 3,655,190.00 5.24%
2 中信证 券股 份有 限公 司 1,206,450.00 1.73%
3 天津珍 熙美 容实 业有 限公 司 1,039,505.00 1.49%
4 杨碧茹 411,424.00 0.59%
5 杨锦华 307,970.00 0.44%
6 徐隽 280,402.00 0.40%
7 马玉敏 280,399.00 0.40%
8 上海龙 苍投 资有 限公 司 238,268.00 0.34%
9 周爱芬 217,201.00 0.31%
10 段富云 196,285.00 0.28%
中国建 设银 行股 份有 限公 司－嘉 实
中证500 交 易型 开放 式指 数证券 投
资基金 联接 基金
46,260,132.00 66.34% 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 59 页 共 62 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
- -
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2013 年2 月 6 日 ） 基金 份额 总额
3,108,729,402.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 65,231,868.00
本报告 期基 金总 申购 份额 43,650,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 39,150,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 69,731,868.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2014 年10 月 10 日 本基 金 管理人 发布 公告 ， 聘请 邵 健先生 、 李松 林先 生担 任 公司副 总经 理职
务。
2014 年12 月 10 日 本基 金 管理人 发布 公告 ， 安奎 先 生因任 期届 满不 再担 任公 司董事 长 ， 邓 红
国先生 任公 司董 事长 。 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 60 页 共 62 页
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
本基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日发 布任 免通 知， 解 聘尹东 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 总经
理助理 职务 。
本基金 托管 人 2014 年 11 月 03 日发 布公 告， 聘任 赵 观甫为 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 总
经理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 普华 永道 中天会 计师 事 务
所(特 殊普 通合 伙)的 审计 费 60,000.00 元 ，该 审计 机构已 连 续 2 年 提供 审计 服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关 情况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券股份有限公司 1 67,680,171.97 36.91% 47,801.86 37.04% -
海通证券股份有限公司 1 54,286,566.97 29.61% 38,000.53 29.45% -
广发证券股份有限公司 1 35,241,389.48 19.22% 24,921.17 19.31% -
中信建投证券股份有限
公司
2 24,845,814.42 13.55% 17,400.62 13.48% -
中信证券股份有限公司 1 814,050.05 0.44% 569.88 0.44% -
申银万国证券股份有限
公司
2 492,462.64 0.27% 344.80 0.27% -
财富证券有限责任公司 1 - - - - - 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 61 页 共 62 页
华泰证券股份有限公司 1 - - - - -
中国中投证券有限责任
公司
1 - - - - -
北京高华证券有限责任
公司
1 - - - - -
国泰君安证券股份有限
公司
1 - - - - -
国元证券股份有限公司 1 - - - - -
宏源证券股份有限公司 1 - - - - -
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
注 3：报告期内，本基金退租以下交易单元：信达证券股份有限公司上海交易单元 1 个、国都证
券有限责任公司上海交易单元 1个。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
广发证券股份有限公司 155,364.00 100.00%
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于嘉实 中证
500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
调整最 小申 购、 赎回 单位 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2014 年 2 月20 日
2 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 新时
代证券 股份 有限 公司 为嘉 实沪深
300ETF 、 嘉 实中 证 500ETF 申购赎 回代
理券商 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
网站
2014 年 7 月10 日
3 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 方正
证券股 份有 限公 司为 嘉实 沪深
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 管理 人
2014 年 10 月 27 日 嘉实中证 500ETF2014 年年度报告
第 62 页 共 62 页
300ETF 、 嘉 实中 证 500ETF 申购赎 回代
理券商 的公 告
网站
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会核 准嘉 实中 证 500 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金募 集的 文件；
（2） 《 嘉实 中 证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
（3） 《 嘉实 中 证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金招募 说明 书》 ；
（4） 《 嘉实 中 证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
（6） 报告 期内 嘉实 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 公告 的各 项原 稿。
12.2 存 放地 点
（1） 北京 市建 国门 北大 街 8 号 华润 大 厦8 层 嘉实 基金管 理有 限公 司
（2） 北京 市西 城区 闹市 口 大街 1 号院 1 号 楼中 国建 设银行 投资 托管 业务 部
12.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实基 金管理 有限 公司
2015 年 3 月 31 日
