中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
中加货币 市场基金2014 年年度报 告
2014 年12月31日
基金管理 人：中加基金管理有限 公司
基金托管 人：中国光大银行股份 有限公司
送出日期 ：2015 年3月31日
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月24日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信 用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
1.2
目录
1.2 目录
§1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ............................................................................................................................................... 3
§2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金托 管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情况 ................................................................................. 6
3.1 主要 会计 数据 和财务 指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利润 分配情 况 ................................................................................................... 10
§4
管理人 报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基金 管理 人及 基金经 理情况 ....................................................................................................... 10
4.2 管理 人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ............................................................... 11
4.3 管理 人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ........................................................................... 11
4.4 管理 人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ............................................................... 12
4.5 管理 人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ........................................................... 12
4.6 管理 人内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ........................................................................... 13
4.7 管理 人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ....................................................................... 14
4.8 管理 人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ........................................................................... 14
4.9 管理 人对 会计 师事务 所出具 非标准 审计 报告所 涉相关 事项的 说明 ....................................... 14
§5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报告 期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ............................................................................... 15
5.2 托管 人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ........... 15
5.3 托管 人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ............................... 15
§6
审计报 告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 审计 报告 基本 信息 ....................................................................................................................... 15
6.2 审计 报告 的基 本内容 ................................................................................................................... 15
§7
年度财 务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 17
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 18
7.3 所有 者权 益（ 基金净 值）变 动表 ............................................................................................... 20
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 21
§8
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 45
8.1 期末 基金 资产 组合情 况 ............................................................................................................... 45
8.2 债券 回购 融资情 况 ........................................................................................................................ 45
8.3 基金 投资 组合 平均剩 余期限 ....................................................................................................... 46
8.4 期末 按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ....................................................................................... 48
8.5 期末 按摊 余成本 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前十 名债券 投资 明细 ................................ 48
8.6 “影 子定 价” 与“摊 余成本 法”确 定的 基金资 产净值 的偏离 ............................................... 49
8.7 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前十 名资产 支持 证券投 资明细 ............... 49
8.8 投资 组合 报告 附注 ....................................................................................................................... 50
§9
基金份 额持有 人信 息 ........................................................................................................................... 51
9.1 期末 基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 ................................................................................... 51
9.2 期末 基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 的情况 ........................................................... 51
9.3 期末 基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ....................................... 51
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§10 开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 52
§11 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 52
11.1 基 金份额 持有 人大会 决议 ......................................................................................................... 52
11.2 基 金管理 人、 基金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 ......................................... 52
11.3 涉 及基金 管理 人、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 ............................................................. 52
11.4 基 金投资 策略 的改变 ................................................................................................................. 52
11.5 为 基金进 行审 计的会 计师事 务所情 况 ..................................................................................... 53
11.6 管 理人、 托管 人及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ..................................................... 53
11.7 基 金租用 证券 公司交 易单元 的有关 情况 ................................................................................. 53
11.8 偏 离度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ................................................................................................ 54
11.9 其 他重大 事件 ............................................................................................................................. 54
§12 备查文 件目录 ....................................................................................................................................... 58
12.1 备 查文件 目录 ............................................................................................................................. 58
12.2 存 放地点 ..................................................................................................................................... 58
12.3 查 阅方式 ..................................................................................................................................... 58
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§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名称 中加货币市场基金
基金简称 中加货币
基金主代码 000331
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年10 月21日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,225,009,690.97 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中加货币A 中加货币C
下属分级基金的交易代码 000331 000332
报告期末下属分级基金的份
额总额
1,421,372,876.87 份 1,803,636,814.10 份
2.2 基 金产品说明
投资目标
在有效控制投资风险和保持较高流动性的前提下，追
求超过业绩比较基准的现金收益。
投资策略
本基金投资策略将审慎考虑各类资产的收益性、流动
性及风险性特征，力求将各类风险降到最低，在控制
投资组合良好流动性的前提下为投资者获取稳定的收
益。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）。
风险收益特征
本基金为货币市场基金， 平均剩余期限控制在120天以
内，属于 低风险、高流动性、预期收益稳健的基金产
品。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、
混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
司
信息披露负责
人
姓名 霍向辉 张建春
联系电话 400-00-95526 010-63639180
电子邮箱 service@bobbns.com
zhangjianchun@cebbank.
com
客户服务电话 400-00-95526 95595
传真 010-66226080 010-63639132
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽
大街65号317室
北京市西城区太平桥大街
25 号、甲25号光大中心
办公地址
北京市丰台区南四环西路
188号十七区15号楼
北京市西城区太平桥大街
25 号光大中心
邮政编码 100070 100033
法定代表人 闫冰竹 唐双宁
2.4 信 息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.bobbns.com
基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所（特殊
普通合伙）
中国北京东长安街1号东方广场
东2座办公楼8层
注册登记机构
中加基金管理有限公司
北京市丰台区南四环西路188 号
17区15号12层
§3
主 要财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主 要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年10 月21 日-2013 年12 月31日
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中加货币A 中加货币C 中加货币A 中加货币C
本期已实现收益 84,505,292.47 112,391,047.90 16,806,796.22 36,192,965.44
本期利润 84,505,292.47 112,391,047.90 16,806,796.22 36,192,965.44
本期净值收益率 5.3381% 5.5900% 0.9899% 1.0374%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末
期末基金资产净值
1,421,372,876.8
7
1,803,636,814.1
0
1,108,965,229.4
7
2,496,367,132.4
2
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末
累计净值收益率 6.3807% 6.6852% 0.9899% 1.0374%
注：1 、本 基金 无持 有人 认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。由 于货币 市场 基金 采用 摊
余成本 法核 算， 因此 ，公 允价值 变动 收益 为零 ，本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。
3 、本 基金 收益 分配 是按 月 结转份 额。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比 较
阶段
(中加货币A)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②- ④
过去三个 月 1.1177% 0.0067% 0.3456% 0.0000% 0.7721% 0.0067%
过去六个 月 2.2733% 0.0065% 0.6924% 0.0000% 1.5809% 0.0065%
过去一年 5.3381% 0.0109% 1.3781% 0.0000% 3.9600% 0.0109%
自基金合 同生效 日起至
今（2013 年10 月21 日
-2014 年12 月31日）
6.3807% 0.0100% 1.6484% 0.0000% 4.7323% 0.0100%
阶段
(中加货币C)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②- ④
过去三个 月 1.1788% 0.0067% 0.3456% 0.0000% 0.8332% 0.0067%
过去六个 月 2.3966% 0.0065% 0.6924% 0.0000% 1.7042% 0.0065%
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
过去一年 5.5900% 0.0109% 1.3781% 0.0000% 4.2119% 0.0109%
自基金合 同生效 日起至
今（2013 年10 月21 日
-2014 年12 月31日）
6.6852% 0.0100% 1.6484% 0.0000% 5.0368% 0.0100%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为七天 通知 存款 利率 （税 后）。
3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
中加货币A
累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2013年10 月21 日-2014 年12 月31 日）
中加货币A 基准
2013-10-21 2013-12-22 2014-02-22 2014-04-25 2014-06-27 2014-08-28 2014-10-29 2014-12-31
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
中加货币C
累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2013年10 月21 日-2014 年12 月31 日）
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
中加货币C 基准
2013-10-21 2013-12-22 2014-02-22 2014-04-25 2014-06-27 2014-08-28 2014-10-29 2014-12-31
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
3.2.3 自基金 合同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
中加货币A 基准
2013 年 2014 年
5%
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
中加货币C 基准
2013 年 2014 年
5.5%
5%
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
3.3 过 去三年基金的利润分配情 况
单位：人民币元
年度
( 中加货
币A)
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2014 年 77,348,545.16 10,282,829.32 -3,126,082.01 84,505,292.47
2013 年 7,959,097.16 4,513,113.59 4,334,585.47 16,806,796.22
合计 85,307,642.32 14,795,942.91 1,208,503.46 101,312,088.69
单位：人民币元
年度
( 中加货
币C)
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2014 年 96,463,081.04 16,961,302.79 -1,033,335.93 112,391,047.90
2013 年 18,187,647.65 9,086,793.94 8,918,523.85 36,192,965.44
合计 114,650,728.69 26,048,096.73 7,885,187.92 148,584,013.34
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批银行
系试点中首家获批的公司，注册资本为3亿元人民币，注册地为北京，股东分别为北京
银行股份有限公司、加拿大丰业银行、北京有色金属研究总院，持股比例分别为62% 、
33%、5%。
报告期内， 本公司共管理三只基金： 中加货币市场基金， 中加纯债一年定期开放债券型
证券投资基金和中加纯债分级债券型证券投资基金， 首次募集规模分别为68.72亿， 3.16
亿及5.73 亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
闫沛贤
本基金
基金经
理
2013年10月
21日
－ 6
2008 年至2013年分别任职
于平安银行资金交易部和
北京银行资金交易部，
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
2013 年加入中加基金管理
有限公司，任基金经理 。
2013 年10月至今担任中加
货币基金基金经理；2014
年3月24日起担任中加纯
债一年定期开放债券型证
券投资基金基金经理；
2014 年12月17日起，同时
担任中加纯债分级基金基
金经理。
注：1 、任 职日 期说 明： 闫 沛贤的 任职 日期 以本 基金 基金合 同生 效为 准。
2 、离 任日 期说 明： 无。
3 、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》 的 相
关规定 。
4 、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中
加货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 力保基金资产的安全并谋求基
金资产长期稳定的增长为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，
基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待各类投资人， 保护各类投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益
输送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司公平交
易制度指导意见》 等法律法规和公司内部规章， 拟定了 《中加基金管理有限公司公平交
易管理办法》 、 《中加基金管理有限公司异常交易管理办法》 ， 对公司管理的各类资产
的公平对待做了明确具体的规定。 公司通过事前控制、 事中控制、 事后控制的方法， 保
证各投资组合的公平交易， 防止不同组合之间的利益输送， 保护各类资产委托人的利益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限 公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期内不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则，同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。 同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进
行持续监控， 定期对组合间的同向交易分析。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组
合间不存在同 日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统
计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性， 未出现
异常交易的情况。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
2014 年，资金面改善、经济下行和通缩压力加大为债券市场塑造了良好的基本面，
支撑债市走出长牛格局。 上半年， 受到基本面弱势、 资金面宽松及配置需求的推动， 各
券种收益率从高位稳步回落。 在政策托底效应下， 二季度经 济数据短暂企稳回暖， 导致
三季度收益率曾出现一波快速上行， 随后再度回落但也未能继续向下有效突破。 由于经
济增长内生动力仍然不足， 政策刺激效用减弱后， 经济增长和通胀双双回落， 市场打开
对货币政策进一步放松的想象空间。四季度前半段，央行SLF 和降息预期带动收益率经
历了快速大幅下行，后由于IPO、年末对资金面冲击和政策黑天鹅等因素影响，又出现
一定幅度反弹。
报告期内， 本基金通过较为均衡的剩余期限安排， 随资金面时点波动合理匹配到期
资金， 并密切跟踪经济走势、 市场预期及相关政策变化， 及时调整组合久期和债券的配
置比例，择机交易 提升组合净值。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内中加货币A净值收益率为5.3381% ， 中加货币C净值收益率为5.5900%， 业绩
比较基准收益率1.3781% 。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
2014 年，在产能去化和房地产活动减弱的双重影响下，GDP 增速延续缓慢下行的态
势， 一季度GDP增速为7.4%， 二季度为7.5% ， 三季度和四季度同为7.4%， 全年增速7.4% ，
较2013 年下降0.3个百分点。 在去产能周期下， 2014年工业增加值逐月回落至8.0%左右。
全年固定资产投资增速由20%以上水平不断下跌到16%。 分行业来看， 制造业增速继续下
滑， 由年初的15%下降到13.5%； 房地产投资增速由20%下降到11%； 基础设施建设投资增
速仍能保持20%左右。 出口则表现出明显的复苏。12月单月出口达到1.4万亿元的历史新
高水平，同比增速也回到10%。全社会消费品零售总额在12月创下历史新高，单月达到
2.58万亿元，同比增速达到11.58%，增速已止跌回升。
尽管房地产价格结束了连续8个月环比下降的局面，12月一线城市新房环比价格出
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
现增长 ， 二线和三线城市新房跌幅也出现收窄。 但是输入型的通货紧缩仍在传导中。 国
际原油价格已较高点跌落了50%，短期内仍没有企稳的迹象。低价格的原油和大宗商品
有利于中国经济， 但是持续下跌的价格将加剧通缩格局， 企业存货跌价损失加大， 存货
减少，企业利润在下跌过程中是受损的。消费者物价不断下跌，2014年12月CPI同比只
有1.5% ，预期一季度CPI都将在2.1%以下。生产者物价跌幅扩大。2014年12月PPI下跌
3.3%， 创下年内最大跌幅， 预期一季度PPI 同比跌幅都将在2.8% 以内。 在去产能周期中，
输入型通货紧缩加剧了国 内价格持续下跌， 企业普遍遭遇存货跌价损失， 缺乏补库存意
愿，破产企业可能会明显增加，私人厂商新增资本投资放缓。2015年1月的部分领先指
标已经初步说明经济的通缩迹象非常明显。
2015 年， 由于经济面临较大通缩压力， 通过外汇占款投放基础货币的机制渐渐式微，
更加积极的财政政策和相对宽松的货币政策搭配是必要的应对措施。 事实上，2014 年11
月21日，央行已经采取了不对称降息的方式，调低了存贷款基准利率25-40个BP不等，
显示货币政策已开启了抗通缩模式。 预计2015年央行仍会进一步采取降准降息措施， 且
有较大的政策空 间。例如当前1年期定存利率在2.75%，远高于1.98%的历史最低值。而
且考虑到利率市场化的推进， 实际1年期定存利率普遍上浮20% 到顶， 其真实利率在3.3%
左右，与存款类似的3个月左右理财产品收益率高达5%以上，均远高于2%左右的存款历
史最低利率。 而存款利率过高会增加储蓄， 不利于刺激消费， 从抗通缩角度观察存款利
率未来存在巨大下调空间。 同时， 目前我国商业银行法定存款准备金率仍处于较高水平，
为高额双顺差时代形成的产物， 但我国国际收支日趋平衡， 存款准备金率也有必要逐步
下调至正常水平。 展望2015年， 2次左右降息和3次左右降准为目前市场较为一致的预期，
在此背景下， 我们认为债券市场将会延续2014年以来的牛市格局， 但波动可能会较上一
年更大。 股票市场方面， 加大直接融资， 尤其 是股权融资已经成为管理层新的发展方向，
二级市场有望全面进入泡沫时代，迎接注册制的到来。
4.6 管 理人内部有关本基金的监 察稽核工作情况
在本报告期内， 为防范和化解经营风险， 确保基金投资的合法合规、 切实维护基金
份额持有人的最大利益， 基金管理人主要采取了如下监察稽核措施： 本基金管理人根据
《证券投资基金法》 等相关法律、 法规、 规章和公司管理制度， 督察长、 监察稽核部门
定期与不定期的对基金的投资、 交易、 市场销售、 信息披露等方面进行事前、 事中或事
后的监督检查。 加强合规风险的事前控制， 认真履行依法监督检查职责， 促进基金运作
的合法合规性和风险管理水平的提高；严格事前的监督审查和控制机制，对基金募集、
市场营销、 受托资产的投资管理、 信息披露等方面均进行事先的合法合规审查工作； 在
风控系统中设置投资合规参数， 对投资行为进行事中监控和预警； 根据业务发展情况开
展专项稽核， 通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。 除此之外， 公司检查稽核 部
门对各业务部门拟定的制度规范进行合规性审核， 确保业务流程的合法合规； 对公司员
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
工进行法律法规宣导并组织合规培训， 增强员工合规意识并营造公司整体的合规文化氛
围。
同时， 基金管理人还制定了具体严格的投资授权流程和权限； 设立专人负责信息披
露工作， 信息披露做到真实、 准确、 完整、 及时； 独立于各业务部门的内部监察人员日
常对公司经营、 基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查， 发现问题及时督
促有关部门整改，并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事会。
4.7 管 理人对报告期内基金 估值 程序等事项的说明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务 所参与本基金的估值流
程，基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
(1 ） 根据基金合同规定： 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； 分配
方式为红利再投资， 免收再投资费用； 每日分配， 按月支付； 根据每日收益情况 ， 收益
全部分配。本基金截至2014年12月31日，本期应付收益196,896,340.37 元。
（2）自2014年1月1日至2014年12月31日，中加货币A已按再投资形式转实收基金：
77,348,545.16 元，年度利润分配合计：84,505,292.47元；中加货币C已按再投资形式
转实收基金：96,463,081.04 元，年度利润分配合计：112,391,047.90 元。
（3）本基金截至2014年12月31日，本期应付收益为196,896,340.37 元，已分配未
支付利润为9,093,691.38 元,于次月第一个工作日结转支付。
4.9 管 理人对会计师事务所出具 非标准审计报告所涉相 关事项的说明
无。
4.10 报告期内管理人对本基金 持有人数或基金资产净 值预警情形的说明
报告期内本基金持有人数及基金资产净值未有超预警情形。
§5
托 管人报告
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期， 中国光大银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格 遵守了 《证券
投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他法律法规、 相关实施准则、 基金合同、 托管协议等的规定， 依法安全托管了基金
的全部资产， 对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督， 对发现的问题
及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，
没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为， 诚实信用、 勤勉尽责地履行了作为基金
托管人所应尽的义务。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情 况 的说明
中国光大银行股份有限公司依据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办
法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他法律法规、 相关实施准则、 基金合同、
托管协议等的规定， 对基金管理人--中加基金管理有限公司的投资运作、 信息披露等行
为进行了复核、 监督， 未发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额
申购赎回价格的计算、 基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。 该基
金在运作中遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规的要求； 各重要方面由投资管理
人依据基金合同及实际 运作情况进行处理。
5.3 托 管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人--中加基金管理有限公司编制的"中
加货币市场基金2014 年年度报告"进行了复核，报告中相关财务指标、净值表现、收益
分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。
§6
审 计报告
6.1 审 计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第1500915 号
6.2 审 计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中加货币市场基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的中加货币市场基金财务报表， 包
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
括2014 年12月31日的资产负债表、 2014年度的利润
表和所有者权益 （基金净值） 变动表以及财务报表
附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是中 加货币市场基金的
基金管理人中加基金管理有限公司管理层的责任，
这种责任包括：(1) 按照中华人民共和国财政部颁
布的企业会计准则及中国证券监督管理委员会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映；(2) 设计、 执行和 维护必要的内部控制， 以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业 道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。 审计工作还包括评价基金管理人
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意 见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 中加货币市场基金财务报表在所有重大
方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计
准则和以财务报表附注2中所列示的中国证券监督
管理委员会和中国证券投资基金业协会发布的有
关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映了中加
货币市场基金2014年12月31日的财务状况以及
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
2014 年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 蒲红霞 万思宁
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层
审计报 告日期 2015-03-30
§7
年 度财务报表
7.1 资 产负债表
会计主体：中加货币市场基金
报告截止日：2014 年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,050,180,854.90 2,445,060,059.60
结算备付金
－ 275,238.10
存出保证金
－ －
交易性金融资产 7.4.7.2 1,868,497,601.80 901,649,474.85
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
1,808,497,601.80 901,649,474.85
资产支持证券投资
60,000,000.00 －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 549,315,332.68 350,000,770.00
应收证券清算 款
－ －
应收利息 7.4.7.5 50,570,739.40 25,125,355.93
应收股利
－ －
应收申购款
36,251,721.06 124,289,500.00
递延所得税资产
－ －
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
3,554,816,249.84 3,846,400,398.48
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融 负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
318,578,042.13 175,792,322.10
应付证券清算款
－ 50,000,000.00
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
1,043,194.29 1,152,684.50
应付托管费
316,119.49 349,298.32
应付销售服务费
421,049.73 304,233.83
应付交易费用 7.4.7.7 83,836.86 23,563.72
应交税费
－ －
应付利息
42,024.99 15,424.80
应付利润
9,093,691.38 13,253,109.32
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 228,600.00 177,400.00
负债合计
329,806,558.87 241,068,036.59
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 3,225,009,690.97 3,605,332,361.89
未分配利润 7.4.7.10 － －
所有者权益合计
3,225,009,690.97 3,605,332,361.89
负债和所有者权益总计
3,554,816,249.84 3,846,400,398.48
注：于2014 年12 月31 日， 中加货 币市 场基 金份 额净 值为人 民币1.0000 元 ，份 额总额 为
3,225,009,690.97 份 ，其 中中加 货币A 类 基金 份额 为1,421,372,876.87 份 ；中 加货币C类 基金 份额 为
1,803,636,814.10份。
7.2 利 润表
会计主体：中加货币市场基金
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月1日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年10月21日至
2013年12月31日
一、收入
231,291,705.73 59,829,802.97
1.利息收入
212,162,570.39 59,775,731.88
其中：存款利息收入 7.4.7.11 96,745,256.54 52,117,299.31
债券利息收入
85,984,404.74 5,388,997.56
资产支持证券利息收
入
62,400.00 －
买入返售金融资产收
入
29,370,509.11 2,269,435.01
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“-”填
列）
19,129,135.34 54,071.09
其中：股票投资收益 7.4.7.12 － －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 7.4.7.13 19,129,135.34 54,071.09
资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.
3
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 7.4.7.14 － －
股利收益 7.4.7.15 － －
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 － －
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
－ －
减：二、 费用
34,395,365.36 6,830,041.31
1．管理人报酬
12,487,136.73 3,466,606.17
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
2．托管费
3,783,980.83 1,050,486.69
3．销售服务费
4,395,344.81 933,864.80
4．交易费用 7.4.7.17 － －
5．利息支出
13,275,474.41 1,200,783.65
其中： 卖出回购金融资产支出
13,275,474.41 1,200,783.65
6．其他费用 7.4.7.18 453,428.58 178,300.00
三 、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
196,896,340.37 52,999,761.66
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“-”
号填列）
196,896,340.37 52,999,761.66
7.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：中加货币市场基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2014年1月1日至2014 年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
3,605,332,361.89 － 3,605,332,361.89
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－ 196,896,340.37 196,896,340.37
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-380,322,670.92 － -380,322,670.92
其中：1.基金申购款 24,670,190,880.30 － 24,670,190,880.30
2.基金赎回款 -25,050,513,551.22 － -25,050,513,551.22
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ -196,896,340.37 -196,896,340.37
五、 期末所有者权益 （基金净 3,225,009,690.97 － 3,225,009,690.97
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
值）
项 目
上年度可比期间2013年10月21日至2013年12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
6,872,827,402.92 － 6,872,827,402.92
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－ 52,999,761.66 52,999,761.66
三、 本期 基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-3,267,495,041.03 － -3,267,495,041.03
其中：1.基金申购款 3,064,626,644.20 － 3,064,626,644.20
2.基金赎回款 -6,332,121,685.23 － -6,332,121,685.23
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ -52,999,761.66 -52,999,761.66
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
3,605,332,361.89 － 3,605,332,361.89
注：申 购含 红利 再投 资、 转换入 及分 级份 额调 增份 额；赎 回含 转换 出及 分级 份额调 减份 额。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
刘向途
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
刘向途
— — — — — — — — —
会计机构负责人
7.4 报 表附注
7.4.1 基金基本情况
中加货币市场基金 （以下简称"本基金"） 依据中国证券监督管理委员会 （以下简称
"中国证监会"）于2013年8月27日证监许可[2013]1125号《关于核准中加货币市场基金
募集的批复》 核准， 由中加基金管理有限公司 （以下简称"中加基金"） 依照 《中华人民
共和国证券投资基金法》 及配套规则和 《中加货币市场基金基金合同》 公开募集。 本基
金为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为中加基金， 托管人为中国光
大银行股份有限公司（以下简称"光大银行"）。
本基金通过中加基金及光大银行、 北京银行股份有限公司 （以下简称"北京银行"）、
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
南京银行股份有限公司、 宁波银 行股份有限公司、 杭州银行股份有限公司和上海农村商
业银行股份有限公司的代销网点公开发售，募集期为2013年10 月10日至2013年10月16
日。 本基金于2013 年10月21日成立， 成立之日基金实收份额为6,872,827,402.92份 （含
利息转份额人民币562,401.71元） ， 发行价格为人民币1.00元。 该资金已由毕马威华振
会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具验资报告。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 和 《中加 货币市场基金招募说明书》 并报中国
证监会备案， 本基金自成立日起实行销售服务费分级收费方式， 按单个 基金账户内保留
的基金份额是否达到或超过500万份将其分设为A类或C类基金份额，并分别适用不同的
销售服务费费率。 本基金分级后， 除A、C两类基金份额收益率不同外， 各级基金份额持
有人的其他权益平等。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《货币市场基金管理暂行
规定》 、 《中加货币市场基金基金合同》 和 《中加货币市场基金招募说明书》 的有关规
定， 本基金的投资范围为现金； 通知存款； 短期融资券； 剩余期限在397天以内 （含397
天）的债券；1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；期限在1年以内（含1年）
的债券回 购；剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券、中期票据；期限在1
年以内（含1年）的中央银行票据；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流
动性的货币市场工具。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于2006年2月15 日颁
布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）的要求编制。
在具体会计核算和信息披露方面，同时亦按照中国证监会公告[2010]5号《证券投资基
金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》和中国证券投资基金业协会于
2012年11月16日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关
基金行业实务操作规定的要求， 真实、 完整地反映了本基金2014 年12月31日的财务状况
及2014 年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 本报告期所采用的会计政 策、会计估计与最近一 期年度报 告相一致的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.4.1 会计年度
本基金财务报表的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的编制期
间为2014 年1月1日至2014年12月31日止。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。本基金编制财务报表采用的货币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持
有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括交易性金
融资产或金融负债）:本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此
类。 衍生工具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融
负债列示。
(2) 应收款项: 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(3) 持有至到期投资:本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、 回收
金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期 投资。
(4) 可供出售金融资产:本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融
资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
(5) 其他金融负债:其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债以外的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于交易日按公
允价值在资产负债表内确认。
取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 应当
单独确认为应收项目。 债券投资采 用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量， 即债券投
资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入
时的溢价或折价； 同时于每一估值日计算影子价格， 以避免债券投资的摊余成本与公允
价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额， 采用实际利率法， 以
摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和
报酬转移时， 本基金终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均
法于交易日结转。 金融负债的现时 义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融
负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结
果， 基金管理人于每一估值日， 采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当基金资产净
值与按影子价格计算的基金资产净值之间的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时，基金
管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产净
值。
计算影子价格时按如下原 则确定金融工具的公允价值： 存在活跃市场的金融工具按
其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发
生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济
环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整
对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，参考类似投资品种的现行市价及
重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场， 且 其潜在估值调整对前一日估值日的基金资产净值的
影响在0.25%以上的，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现
法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参数， 减少使用与本
基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的 净额在资产负债表内列示：
(1) 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
(2) 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为1.00元。 由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申
购和赎回分别包括A类与C类基金份额之间转换所引起的转入基金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
无
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计量
债券投资收益/ （损失)于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差
额确认。
债券利息收入按债券投资的摊余成本和与实际利率计算的金额扣除应由发行债券
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认， 在债券实际持
有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和
发行期限按直线法推算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出
现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实 际收到的金额与初始确认金额的差额， 在回
购期内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线
法。
7.4.4.10 费用的确认和计量
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金的基金管理人报酬按前一日基
金资产净值0.33%的年费率逐日确认。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金的基金托管费按前一日基金资
产净值0.1%的年费率逐日确认。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金实行销售服务费分级收费方式。
本基金A类基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提，
本基金C类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.01% 的年费率逐日计提。 对于
因账户基金份额达到500万份而由A类升级为C类的基金份额，年基金销售服务费率应自
其达到C类条件的开放日后的下一工作日起享受C类基金份额的费率。 对于因账户基金份
额降至500万份以下而由C类降级为A类的基金份额，年销售服务费率应自其降级后的下
一工作日起适用A类基金份额的费率。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在回购期内以实际 利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用
直线法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配采用红利再投
资分红方式， 投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。 本基金每日进行基金
收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算并结转至应付利润科目，
次月以红利再投资方式集中支付累计收益。 当日申购的基金份额自下一个工作日起， 享
有基金的收益分配权益； 当日赎回的基金份额自下一个工作日起， 不享有基金的收益分
配权益。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常
活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且
满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部 报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交
易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21号 《关于证券投资基金执行 〈企业
会计准则〉 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。 本
基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计 估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期，本基金未发生会计政策变更事项。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期，本基金未发生会计估计变更事项。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期，本基金未发生会计差错更正事项。
7.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税[2002]128
号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2004]78号文 《关于证券
投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税 务总局关于企业所得
税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差别化个人
所得税政策有关问题的通知》 及其他相关税务法规和实务操作， 本基金适用的主要税项
列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价收入暂不征收营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的债券的利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代
扣代缴20%的个人所得税。
(4) 对投资者（包括个人和机构投资者）从基金分配中取得的收入，暂不征收个人
所得税和企业所得税。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
活期存款 180,854.90 240,059.60
定期存款 1,050,000,000.00 2,444,820,000.00
其中：存款期限1-3个月 200,000,000.00 1,143,820,000.00
存款期限3-12个月 850,000,000.00 701,000,000.00
存款期限1个月以内 － 600,000,000.00
其他存款 － －
合计 1,050,180,854.90 2,445,060,059.60
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2014 年12 月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市 场 － － － －
银行间市 场 1,808,497,601.80 1,813,234,300.00 4,736,698.20 0.1469
合计 1,808,497,601.80 1,813,234,300.00 4,736,698.20 0.1469
项目
上年度末2013 年12 月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市 场 － － － －
银行间市 场 901,649,474.85 901,220,900.00 -428,574.85 -0.0119
合计 901,649,474.85 901,220,900.00 -428,574.85 -0.0119
注：1 、偏 离金 额=影 子定 价- 摊 余成 本；
2 、偏 离度= 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产 净 值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
7.4.7.4.1 各项买入 返售金融资 产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末2014年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 － －
银行间买入返售证券 549,315,332.68 149,318,932.69
合计 549,315,332.68 149,318,932.69
项目
上年度末2013年12 月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 50,000,000.00 －
银行间买入返售证券 300,000,770.00 －
合计 350,000,770.00 －
7.4.7.4.2 期末买断 式逆回购交 易中取得的债券
单位：人民币元
项目
本期末2014 年12 月31日
债券代
码
债券名称
约定返
售日
估值单价
数量
（张）
估值
总额
其中： 已 出售
或再质押 总
额
银行
间市
场
0414690
57
14鲁西化 工
CP002
2015-01
-05
99.30 500,000.00 49,650,000.00 －
银 行
间市
场
0414730
05
14马鞍钢 铁
CP001
2015-01
-07
100.19 980,000.00 98,186,200.00 －
合计
1,480,000.00 147,836,200.00
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应收活期存款利息 276.11 107.50
应收定期存款利息 9,295,304.77 11,957,014.63
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 － 136.29
应收债券利息 39,470,640.45 11,698,999.30
应收买入返售证券利息 1,787,168.64 1,459,860.55
应收申购款利息 17,349.43 9,237.66
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 － －
合计 50,570,739.40 25,125,355.93
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
交易所市场应付交易费用 － －
银行间市场应付交易费用 83,836.86 23,563.72
合计 83,836.86 23,563.72
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 － －
应付协议存款汇划费用 23,000.00 7,200.00
应付银行汇划费用 96,600.00 16,200.00
预提上清所账户维护费 4,500.00 4,500.00
预提中债 登账户维护费 4,500.00 4,500.00
预提审计费用 100,000.00 70,000.00
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
预提信息披露费 － 75,000.00
合计 228,600.00 177,400.00
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 中加货币A
金额单位：人民币元
项目
本期2014年1月1日至2014年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,108,965,229.47 1,108,965,229.47
本期申购 10,897,674,361.63 10,897,674,361.63
本期赎回（以“- ”号填列） -10,585,266,714.23 -10,585,266,714.23
本期末 1,421,372,876.87 1,421,372,876.87
7.4.7.9.2 中加货币C
金额单位：人民币元
项目
本期2014年1月1日至2014年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,496,367,132.42 2,496,367,132.42
本期申购 13,772,516,518.67 13,772,516,518.67
本期赎回（以“- ”号填列） -14,465,246,836.99 -14,465,246,836.99
本期末 1,803,636,814.10 1,803,636,814.10
注：申 购含 红利 再投 资、 转换入 及分 级份 额调 增份 额；赎 回含 转换 出及 分级 份额调 减份 额。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 中加货 币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 84,505,292.47 － 84,505,292.47
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -84,505,292.47 － -84,505,292.47
本期末 － － －
7.4.7.10.2 中加货 币C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 112,391,047.90 － 112,391,047.90
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -112,391,047.90 － -112,391,047.90
本期末 － － －
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间2013年10
月21日至2013年12月31 日
活期存款利息收入 16,538.82 415,094.59
定期存款利息收入 96,579,683.84 51,676,951.15
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 413.31 359.25
其他 148,620.57 24,894.32
合计 96,745,256.54 52,117,299.31
7.4.7.12 股票投资收益
本基金报告期未持有股票。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投 资收益项目 构成
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013 年10月21日至2013 年
12月31日
债券投资收益—— 买卖 债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
19,129,135.34 54,071.09
债券投资收益—— 赎回 差价
收入
－ －
债券投资收益—— 申购 差价
收入
－ －
合计 19,129,135.34 54,071.09
7.4.7.13.2 债券投 资收益 —— 买卖 债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013 年10月21日至2013 年
12月31日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
5,887,827,368.99 80,587,785.48
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
5,795,493,447.49 79,981,070.01
减：应收利息总额 73,204,786.16 552,644.38
买卖债券差价收入 19,129,135.34 54,071.09
7.4.7.13.3 资产支 持证券投资 收益
本基金在本报告期未取得资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金在本报告期未取得衍生工具收益。
7.4.7.14.1 衍生工 具收益 —— 其他 投资收益
本基金在本报告期未取得衍生工具收益。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
7.4.7.15 股利收益
本基金在本报告期未取得股 利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金在本报告期未取得公允价值变动收益。
7.4.7.17 交易费用
本基金本报告期内无交易费用。
7.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间2013年10
月21日至2013年12月31 日
审计费用 100,000.00 70,000.00
信息披露费 225,000.00 75,000.00
汇划手续费 96,200.00 23,400.00
上清所结算费用调整 1,950.00 －
债券交易费 75.00 －
回购交易费 203.58 －
帐户维护费 30,000.00 9,000.00
开户费 － 900.00
合计 453,428.58 178,300.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至2014年12 月31日止，本基金无需作披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下：
收益分配日2015年1月5日，分配收益所属期间2014年12月1日至2015年1月4日；
收益分配日2015年2月2日，分配收益所属期间2015年1月5日至2015年2月1日；
收益分配日2015年3月2日，分配收益所属期间2015年2月2日至2013年3月1日。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售
机构
中国光大银行股份有限公司 （"光大银行
"）
基金托管人、基金销售机构
北京银行股份有限公司（"北京银行"） 基金管理人的股东、基金销售机构
The Bank of Nova Scotia 基金管理人的股东
北京有色金属研究总院 基金管理人的股东
北银丰业资产管理有限公司 基金管理人控股的子公司
中加丰泽1号资产管理计划 基金管理人管理的特定资产管理计划
中加丰泽5号资产管理计划 基金管理人管理的特定资产管理计划
7.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
本期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项 目
本期
2014年1月1日至2014年12月
31 日
上年度可比期间2013年10 月
21 日至2013年12月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
12,487,136.73 3,466,606.17
其中： 支付销售机构的
客户维护费
2,528,237.99 732,142.06
注： 支付 基金 管理 人中 加 基金的 基金 管理 费按 前一 日基金 资产 净值0.33% 的 年 费率计 提 ， 逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月
31 日
上年 度可比期间2013年10 月
21 日至2013年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
3,783,980.83 1,050,486.69
注：支 付基 金托 管人 光大 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.1% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。
7.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加货币A 中加货币C 合计
中加基金管理有限公
司
120,799.46 613.32 196,173.33
中国光大银行股份有
限公司（"光大银行"）
134,008.50 123,880.12 134,621.82
北京银行股份有限公
司（"北京银行"）
3,281,898.57 75,373.87 3,405,778.69
合计 3,536,706.53 199,867.31 3,736,573.84
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2013年10月21日至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加货币A 中加货币C 合计
中加基金管理有限公
司
909.07 2,944.81 3,853.88
中国光大银行股份有
限公司（"光大银行"）
153.70 61,167.21 61,320.91
北京银行股份有限公
司（"北京银行"）
67,415.91 784,780.79 852,196.70
合计 68,478.68 848,892.81 917,371.49
注：本 基金 自成 立日 起实 行销售 服务 费分 级收 费方 式，根 据投 资者 持有 本基 金的份 额划 分A 、C类基
金份额 ，并 适用 不同 的销 售服务 费率 ，详 见附 注7.4.4.10 。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券(含回 购)交易
本期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间2013年10 月21日
至2013年12月31 日
中加货币A 中加货币C 中加货币A 中加货币C
期初持有的基金份额 － 270,000,000.00 － －
期间申购/买入总份额 － 47,518,539.83 － 270,000,000.00
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/卖出总
份额
－ 165,500,000.00 － －
期末持有的基金份额 － 152,018,539.83 － 270,000,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 4.71% － 7.49%
注：期 间申 购总 份额 包括 当期收 益转 份额 部分 。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
份额单位：人民币元
关联方名称
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中加
货币
C
北银丰业资产
管理有限公司
55,715,133.91 1.73% － －
中加
货币
中加丰泽1 号资
产管理计划
100,000,000.00 3.10% － －
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
C
中加
货币
C
中加丰泽5 号资
产管理计划
499,500,000.00 15.49% － －
中加
货币
C
京华远见第二
期
－ － 158,250,000.00 4.39%
中加
货币
C
稳健型理财管
理计划
－ － 87,350,000.00 2.42%
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名 称
本期
2014年1 月1 日至2014 年12月31日
上年度可 比期间2013 年10 月21 日至
2013 年12 月31 日
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入
中国光大 银行活
期存款
180,854.90 16,538.82 240,059.60 415,094.59
北京银行 定期存
款
－ 8,396,910.78 572,820,000.00 13,537,227.29
注：本 基金 通过"中 国光 大 银行基 金托 管结 算资 金专 用存款 账户"转 存于 中国 证 券登记 结算 有限 责任
公司的 清算 备付 金， 于2014 年12 月31 日的 相关 余额 为 人民币0元 ，本 期间 产生 的 利息收 入为 人民 币
413.31 元。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
金额单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014 年12月31日
关联方名 称
证券
代码
证券
名称
发行
方式
基金在承 销期内 买入
数量( 张) 总金额
北京银行
0414690
05.IB
14津航
空CP002
余额包
销
200,000.00 20,000,000.00
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
上述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
已按再投 资形式 转
实收基金
( 中加货币A)
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
本期利润 分配合
计
备注
77,348,545.16 10,282,829.32 -3,126,082.01 84,505,292.47
已按再投 资形式 转
实收基金
( 中加货币C)
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
本期利润 分配合
计
备注
96,463,081.04 16,961,302.79 -1,033,335.93 112,391,047.90
7.4.12 期末（2014 年12月31 日）本基金持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
本期间无因认购新发/增发证券而于本报告期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间 市场债券正 回购
截至本报告期末2014年12月31日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额318,578,042.13元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期 日 期末估值 单价 数量（张 ） 期末估值 总额
041458081
14山钢
CP005
2015-01-05 99.98 1500000 149,970,000.00
041473005
14马鞍
钢铁
CP001
2015-01-05 100.06 602000 60,236,120.00
100209
10国开
09
2015-01-05 100.20 385000 38,577,000.00
041469031
14鲁西
化工
CP001
2015-01-05 100.79 702000 70,754,580.00
合计
3,189,000.00 319,537,700.00
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
7.4.12.2.2 交易所 市场债券正 回购
本期间本基金未进行交易所市场债券正回购。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金投资于各类货币市场工具， 属于低风险合理稳定收益品种。 本 基金的基金管
理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风
险和收益之间取得最佳的平衡以实现"低风险、 高流动性和持续稳定收益"的风险收益目
标。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保基金管理人规
范经营、 稳健运作， 防 止和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、 督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部门、 风险管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统、 执行系统和监督系统
组成的有机整体，对公司的各类风险进行全 面有效的控制。
本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的可能性。 从定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资
产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量
化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠的对各种风险进行监督、 检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手 未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人光大银行和信用风险较低的股份制商业
银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金不投资于短期信用评级在A-1 级以
下或长期信用评级在AAA级以下的债券，在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进
行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险； 在交易所进行的交易均
以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能
性很小。
本基金的基金 管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期 信用评级列 示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
A-1 1,266,119,893.87 221,547,140.89
A-1以下 － －
未评级 9,979,108.07 －
合计 1,276,099,001.94 221,547,140.89
注： 根据 中国 人民 银行2006 年3月29日 发布 的" 银发[2006]95 号" 文 《中 国人 民银 行信用 评级 管理 指导
意见》 ，以 及2006 年11月21 日发 布的 《信 贷市 场和 银 行间定 期报 告债 券市 场信 用评级 规范 》等 文件
的有关 规定 ，短 期债 券信 用评级 等级 划分 为四 等六 级，符 号表 示为 ：A-1、A-2、A-3 、B 、C、D。每
一个信 用等 级均 不进 行微 调。
7.4.13.2.2 按长期 信用评级列 示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
AAA － －
AAA以下 － －
未评级 532,398,599.86 680,102,333.96
合计 532,398,599.86 680,102,333.96
注： 根据 中国 人民 银行2006 年3月29日 发布 的" 银发[2006]95 号" 文 《中 国人 民银 行信用 评级 管理 指导
意见》 ，以 及2006 年11月21 日发 布的 《信 贷市 场和 银 行间定 期报 告债 券市 场信 用评级 规范 》等 文件
的有关 规定 ，银 行间 债券 市场长 期债 券信 用等 级划 分为三 等九 级， 符号 表示 为：AAA 、AA 、A 、BBB 、
BB 、B 、CCC 、CC 、C。除AAA 级、CCC 级 以下 等级 外， 每一个 信用 等级 可用"+" 、"-"符 号进 行微 调， 表
示略高 或略 低于 本等 级， 但不包 括AAA+ 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
本基金的 基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企业债及央行票据等，
除在证券交易所的债券回购交易及返售交易， 其余均在银行间同业市场交易， 因此， 除
在附注7.4.12.1中列示的本基金于本报告期末持有的流通受限证券外，均能够及时变
现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限
一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金于资产负债表日所 持有的金融负债
的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息， 可赎回基金份额净值 （所有者权益）
无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并通过风险管理部门设定流动性比例
要求和建立流动性监控模型，对流动性风险进行持续监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指基金 的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。 本
基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种， 以摊余成本计价， 并通过"影子定价"
机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值， 因此本基金的
运作仍然存在相应的利率风险。 本基金管理人每日对基金面临的利率敏感度缺口进行监
控。
7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
单位：人民币元
本期末2014 年
12月31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 260,180,854.90 210,000,000.00 580,000,000.00 － － － 1,050,180,854.90
结算备付 金 － － － － － － －
存出保证 金 － － － － － － －
交易性金 融资
产
428,019,801.65 340,529,635.18 1,099,948,164.97 － － － 1,868,497,601.80
买入返售 金融
资产
549,315,332.68 － － － － － 549,315,332.68
应收证券 清算 － － － － － － －
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
款
应收利息 － － － － －
50,570,739.
40
50,570,739.40
应收股利 － － － － － － －
应收申购 款 － － － － －
36,251,721.
06
36,251,721.06
其他资产 － － － － － － －
资产总计
1,237,515,989.
23
550,529,635.18 1,679,948,164.97 － －
86,822,460.
46
3,554,816,249.84
负债
短期借款 － － － － － － －
交易性金 融负
债
－ － － － － － －
卖出回购 金融
资产款
318,578,042.13 － － － － － 318,578,042.13
应付证券 清算
款
－ － － － － － －
应付赎回 款 － － － － － － －
应付管理 人报
酬
－ － － － －
1,043,194.2
9
1,043,194.29
应付托管 费 － － － － － 316,119.49 316,119.49
应付销售 服务
费
－ － － － － 421,049.73 421,049.73
应付交易 费用 － － － － － 83,836.86 83,836.86
应交税费 － － － － － － －
应付利息 － － － － － 42,024.99 42,024.99
应付利润 － － － － －
9,093,691.3
8
9,093,691.38
其他负债 － － － － － 228,600.00 228,600.00
负债总计 318,578,042.13 － － － －
11,228,516.
74
329,806,558.87
利率敏感 度缺
口
918,937,947.10 550,529,635.18 1,679,948,164.97 － －
75,593,943.
72
3,225,009,690.97
上年度末2013
年12月31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
1,544,060,059.
60
200,000,000.00 701,000,000.00 － － － 2,445,060,059.60
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
结算备付 金 275,238.10 － － － － － 275,238.10
存出保证 金 － － － － － － －
交易性金 融资
产
466,854,243.09 89,957,703.80 344,837,527.96 － － － 901,649,474.85
买入返售 金融
资产
150,000,350.00 200,000,420.00 － － － － 350,000,770.00
应收证券 清算
款
－ － － － － － －
应收利息 － － － － －
25,125,355.
93
25,125,355.93
应收股利 － － － － － － －
应收申购 款 724,000.00 － － － －
123,565,500
.00
124,289,500.00
其他资产 － － － － － － －
资产总计
2,161,913,890.
79
489,958,123.80 1,045,837,527.96 － －
148,690,855
.93
3,846,400,398.48
负债
短期借款 － － － － － － －
交易性金 融负
债
－ － － － － － －
卖出回购 金融
资产款
175,792,322.10 － － － － － 175,792,322.10
应付证券 清算
款
－ － － － －
50,000,000.
00
50,000,000.00
应付赎回 款 － － － － － － －
应付管理 人报
酬
－ － － － －
1,152,684.5
0
1,152,684.50
应付托管 费 － － － － － 349,298.32 349,298.32
应付销售 服务
费
－ － － － － 304,233.83 304,233.83
应付交易 费用 － － － － － 23,563.72 23,563.72
应交税费 － － － － － － －
应付利息 － － － － － 15,424.80 15,424.80
应付利润 － － － － －
13,253,109.
32
13,253,109.32
其他负债 － － － － － 177,400.00 177,400.00
负债总计 175,792,322.10 － － － －
65,275,714.
49
241,068,036.59
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
利率敏感 度缺
口
1,986,121,568.
69
489,958,123.80 1,045,837,527.96 － －
83,415,141.
44
3,605,332,361.89
注：本 基金 根据 所持 有资 产和负 债的 账面 价值 ，按 合约规 定的 利率 重新 定价 日和剩 余到 期日 中的 孰
早者进 行分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
注：利 率风 险的 敏感 度分 析，反 映了 在其 他变 量不 变的情 况下 ，利 率发 生合 理、可 能的 变动 时， 将
对基金 资产 净值 可参 考的 公允价 值产 生的 影响 。 于2014 年12 月31 日和2013 年12 月31 日 ， 在" 影子 定价
" 机制 有效 的前 提下 ， 若市 场利率 上升 或下 降25 个基 点且其 他市 场变 量保 持不 变， 本基 金资 产净 值可
参考的 公允 价值 不会 发生 重大变 动。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生的波动
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持有金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业
市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其 他价格风险的 敏感性分析
注：无 其他 价格 风险 的敏 感性分 析。
7.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
(1) 以公允价值计量的金融工具
下述按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产于12月31日的账面价值。 公
允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。
三个层级的定义如下：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第二层级： 直接(比如取自价格)或间接( 比如根据价格推算的)可观察到的、 除市场报价
以外的有关资产或负债的输入值；
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不可
观察输入值)。
于2014 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
属于第二层级的余额为人民币1,808,497,601.80 元，属于第三层级的余额为人民币
60,000,000.00 元，无属于第一层级的余额。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本基金在估计
公允价值时运用的主要方法和假设详参见本报告附注7.4.4.4 和7.4.4.5。
本基金本期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
(2)其他金融工具的公允价值（非以公允价值计量账面价值 ）
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值之间无重大差异。
§8
投 资组合报告
8.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 1,868,497,601.80 52.56
其中：债券 1,808,497,601.80 50.87
资产支持证券 60,000,000.00 1.69
2 买入返售金融资产 549,315,332.68 15.45
其中：买断式回购的买入返售金融资产 149,318,932.69 4.20
3 银行存款和结算备付金合计 1,050,180,854.90 29.54
4 其他各项资产 86,822,460.46 2.44
5 合计 3,554,816,249.84 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 摊余成 本占 基金 总资 产的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
8.2债 券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期内债券回购融资余额 12.04
其中：买断式回购融资 0.01
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（%）
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
2
报告期末债券回购融资余额 318,578,042.13 9.88
其中：买断式回购融资 － －
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比例的 简单 平均 值。
债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20%的说明
金额单位：人民币元
序号 发生日期
融资余额占基金资
产净值比例（%）
原因 调整期
1 2014-06-30 20.69
2014年6月26日发生巨
额赎回
1个交易日
2 2014-07-29 27.57
2014年7月28日、29日
发生巨额赎回
5个交易日
3 2014-07-30 32.77
2014年7月28日、29日
发生巨额赎回
5个交易日
4 2014-07-31 33.23
2014年7月28日、29日
发生巨额赎回
5个交易日
5 2014-08-01 29.46
2014年7月28日、29日
发生巨额赎回
5个交易日
6 2014-08-04 26.08
2014年7月28日、29日
发生巨额赎回
5个交易日
8.3 基 金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 104
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 142
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 56
报告期内 投资组合平均剩余期限 超过120 天情况说明
序号 发生日期 平均剩余期限（天数） 原因 调整期
1 2014-07-29 135
2014年7月28
日、 29日发生巨
9个交易日
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
额赎回
2 2014-07-30 147
2014年7月28
日、 29日发生巨
额赎回
9个交易日
3 2014-07-30 146
2014年7月28
日、 29日发生巨
额赎回
9个交易日
4 2014-08-01 152
2014年7月28
日、 29日发生巨
额赎回
9个交易日
5 2014-08-04 154
2014年7月28
日、 29日发生巨
额赎回
9个交易日
6 2014-08-05 150
2014年7月28
日、 29日发生巨
额赎回
9个交易日
7 2014-08-06 149
2014年7月28
日、 29日发生巨
额赎回
9个交易日
8 2014-08-07 136
2014年7月28
日、 29日发生巨
额赎回
9个交易日
9 2014-08-08 124
2014年7月28
日、 29日发生巨
额赎回
9个交易日
注：根 据本 基金 的基 金合 同约定 ，本 基金 投资 组合 的平均 剩余 期限 在每 个交 易日均 不得 超过120 天。
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限超 过120 天 的情 况 于 上表 列示 。
8.3.2
期末投资组合平均剩余 期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30天以内 33.78 9.88
其中：剩余存续期超过397天 7.36 －
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
的浮动利率债
2 30天(含)—60天 7.13 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
1.23 －
3 60天(含)—90天 9.63 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天(含)—180天 34.52 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 180天(含) —397天（含） 17.89 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 102.95 9.88
8.4 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 532,398,599.86 16.51
其中：政策性金融债 532,398,599.86 16.51
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 1,276,099,001.94 39.57
6 中期票据 － －
7 其他 － －
8 合计 1,808,497,601.80 56.08
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 277,070,449.36 8.59
8.5期 末按摊余成本占基金资产 净值比例大小排序的前 十名债券投资明细
金额单位：人民币元
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
序号
债券代
码
债券名称
债券数量
( 张)
摊余成本
占基金资 产净值
比例（％ ）
1
0414580
81
14 山钢CP005 2,000,000 199,957,638.99 6.20
2 130215 13 国开15 1,900,000 188,042,383.64 5.83
3
0414590
42
14 包钢集CP002 1,000,000 100,912,405.94 3.13
4
0414690
31
14 鲁西化 工
CP001
1,000,000 100,791,431.74 3.13
5 100230 10 国开30 800,000 80,211,259.83 2.49
6
0414580
36
14 美邦CP001 700,000 70,248,240.00 2.18
7 1489210 14 京元2A1 600,000 60,000,000.00 1.86
8
0414720
03
14 绵阳投 控
CP001
500,000 50,415,727.77 1.56
9
0414520
34
14 渝南CP001 500,000 50,250,552.59 1.56
10
0414520
28
14 云冶CP001 500,000 50,223,388.50 1.56
8.6 “ 影子定价”与“摊余成本 法”确定的基金 资产净 值的偏离
项目 偏离情况(%)
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5% 间的次数 96
报告期内偏离度的最高值 0.3756
报告期内偏离度的最低值 -0.0367
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2107
8.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 十名资产支持证券投资 明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称
数量
（份）
公允价值
占基金资产净
值
比例（％）
1 1489210 14京元2A1 600,000.00 60,000,000.00 1.86
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
8.8 投 资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明。
本基金按以下方式进行计价：
（1）本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或
协议利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在剩余存续期内平均摊销， 每日计提损益。 本
基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 在有关法律法
规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法估值前，本基金 暂不投资于交易所短期债
券。
（2）为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算
的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结
果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，
即影子定价。 当摊余成本法计算的基金资产净值与影子定价确定的基金资产净值偏离达
到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离程度
达到或超过0.5%的情形， 基金管理人应与基金托管人协商一致后， 参考成交价、 市场利
率等信息对投资组合进行价 值重估， 使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值， 并
且按相关规定进行临时公告。
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（4）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国
家最新规定估值。
8.8.2
本报告期内， 本基金不存在持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动
利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。
8.8.3
基金投资的前十名证券的发行主体本 期未出现被监管部门立案调查， 或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
3 应收利息 50,570,739.40
4 应收申购款 36,251,721.06
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 86,822,460.46
§9
基 金份额持有人信息
9.1 期 末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户 数
( 户)
户均持有 的基金
份额
持有人结 构
机构投资 者 个人投资 者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中加货
币A
32,181 44,168.08 111,700,750.69 7.86% 1,309,672,126.18 92.14%
中加货
币C
56 32,207,800.25 1,663,282,032.00 92.22% 140,354,782.10 7.78%
合计 32,237 100,040.63 1,774,982,782.69 55.04% 1,450,026,908.28 44.96%
9.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份
额比例
基金管理人所有从业人员持
有本开放式基金
中加货币A 2,258,973.84 0.16%
中加货币C － －
合计 2,258,973.84 0.07%
9.3 期 末基金管理 人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
中加货币A
中加货币C
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
开放式基金
合计
本基金基金经理持有本开放
式基金
中加货币A 10~50
中加货币C
合计 10~50
§10 开 放式基金份额变动
单位：份
项目 中加货币A 中加货币C
基金合同生效日(2013 年10月21日)
基金份额总额
2,302,992,307.69 4,569,835,095.23
本报告期期初基金份额总额 1,108,965,229.47 2,496,367,132.42
本报告期期间基金总申购份额 10,897,674,361.63 13,772,516,518.67
减：本报告期期间基金总赎回份额 10,585,266,714.23 14,465,246,836.99
本报告期期间基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 1,421,372,876.87 1,803,636,814.10
§11 重 大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
基金管理人本报告期内人事变动情况：自2014年3月18日起，因工作调动原因，杨
书剑先生不再担任中加基金管理有限公司总经理， 由夏英先生自该日起担任公司总经理
一职； 夏远洋先 生不再担任中加基金管理有限公司督察长， 由霍向辉先生自该日起担任
公司督察长一职；2014年3月19日，聘任魏忠先生（John Wei ）为公司副总经理，主管
风险管理业务。
本报告期内，基金托管人托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
无。
11.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
本基金本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为
100,000 元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名
称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易
应支付该券
商的佣金
备
注
成交金
额
占股
票
成交
总额
比例
成交金
额
占当
期债
券
成交
总额
的比
例
成交金
额
占当
期债
券回
购
成交
总额
的比
例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
中信建
投
0 － －
－ － －
－
注：1 、公 司选 择提 供交 易 单元的 券商 时， 考虑 以下 几方面 ：（1） 基本 情况 ： 公司资 本充 足、 财务
指标等 符合 监管 要求 且经 营行为 规范 ； （2 ） 公 司治 理： 公司 治理 完善 ， 内部 管理规 范 ， 内 控制 度健
全；（3 ） 研究 服务 实力 。
2 、 券商 及交 易单 元的 选 择 流程如 下 ： （1 ） 投 资研 究部经 集体 讨论 后遵 照 《 中加基 金管 理有 限公 司
交易单 元管 理办 法》 标准 填写《 券商 选择 标准 评分 表》， 并据 此提 出拟 选券 商名单 以及 相应 的席 位
租用安 排。 挑选 时应 考虑 在深沪 两个 市场 都租 用足 够多的 席位 以保 障交 易安 全，并 符合 监管 要求 ；
（2） 公司 执行 委员 会负 责 审批、 确定 券商 名单 及相 应的席 位租 用安 排； （3 ） 券商名 单及 相应 的席
位租用 安排 确定 后, 由监 察 稽核门 部负 责审 查相 关协 议内容 ， 交 易室 负责 协调 办 理正式 协议 签署 等相
关事宜 。
3 、 投资 研究 部于 每年 第一 季度内 根据 《券 商选 择标 准评分 表》 对券 商进 行重 新评估 ， 拟 定是 否需 要
新增、 续用 或取 消券 商、 调整相 应席 位安 排， 并报 公司执 行委 员会 审批 、确 定。
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
注：无 。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中加货币市场基金2013年第4季
度报告
三大报、公司网站 2014-01-21
2
关于中加货币市场基金2014年春
节期间暂停申购的公告
公司网站 2014-01-24
3
中加基金管理有限公司关于中 加
货币市场基金新增邮储银行为代
销机构的公告
公司网站 2014-02-07
4
关于开办中加货币基金定投业务
的公告
公司网站 2014-02-17
5
中加基金管理有限公司关于中加
货币市场基金新增江苏银行为代
销机构的公告
公司网站 2014-02-18
6
中加基金管理有限公司关于中加
货币市场基金新增河北银行为代
销机构的公告
公司网站 2014-03-05
7
中加基金管理有限公司关于中加
货币市场基金新增代销机构的公
告(中信证券、 中信万通、 中信浙
江）
公司网站 2014-03-10
8
中加货币市 场基金暂停大额申购
公告
公司网站 2014-03-10
9
中加基金管理有限公司关于中加
货币市场基金新增代销机构的公
告（徽商银行）
公司网站 2014-03-17
10
关于中加货币市场基金恢复大额
申购业务的公告
公司网站 2014-03-26
11 中加货币市场基金2013年年度报 三大报、公司网站 2014-03-31
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
告
12
中加货币市场基金2013年年度报
告摘要
三大报、公司网站 2014-03-31
13
中加货币市场基金关于清明节假
期期间暂停申购、定期定额投资
业务的公告
公司网站 2014-04-02
14
中加货币市场基金2014年第1季
度报告
三大报、公司网站 2014-04-21
15
中加货币市场基金关于增加北京
钱景财富投资管理有限公司为代
销机构并开通定投的公告
公司网站 2014-04-22
16
中加货币市场基金关于五一假期
期间暂停申购业务的公告
公司网站 2014-04-23
17
关于中加货币市场基金在河北银
行股份有限公司开办定期定额投
资业务的公告
公司网站 2014-05-06
18
中加基金管理有限公司关于中加
货币市场基金新增天天基金、中
期时代、宜信普泽 和数米基金为
代销机构并开通定期定额投资业
务的公告
公司网站 2014-05-07
19
中加基金管理有限公司关于旗下
基金增加交通银行股份有限公司
为代销机构及开通定期定额投资
业务的公告
公司网站 2014-05-12
20
关于中加货币市场基金在南京银
行股份有限公司开办定期定额投
资业务的公告
公司网站 2014-05-15
21
中加货币基金调整单笔最低申购
金额、赎回份额、追加申购金额
及单个交易账户最低持有份额限
额的公告
公司网站 2014-05-15
22 关于中加货币市场基金在江苏银 公司网站 2014-05-19
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
行开办定期定额 投资业务的公告
23
关于中加货币市场基金在天津银
行
、杭州银行、徽商银行、宁波银
行和上海农商银行开办定期定额
投资业务的公告
公司网站 2014-05-22
24
中加货币市场基金关于端午假期
期间暂停大额申购业务的公告
公司网站 2014-05-27
25
中加货币市场基金招募说明书
（更新）（2014年第1号）
公司网站 2014-06-05
26
中加货币市场基金招募说明书
（更新摘要）（2014年第1号）
公司网站 2014-06-05
27
关于中加货币市场基金 在邮储银
行开办定期定额投资业务的公告
公司网站 2014-06-30
28
中加基金管理有限公司关于增加
北京展恒基金销售有限公司为旗
下基金代销机构的公告
公司网站 2014-07-02
29
中加基金管理有限公司关于增加
招商证券股份有限公司为代销机
构的公告
公司网站 2014-07-10
30
关于开办中加货币市场基金定投
业务的公告
公司网站 2014-07-15
31
中加货币市场基金2014年第2季
度报告
三大报、公司网站 2014-07-18
32
中加基金管理有限公司关于增加
中国国际期货有 限责任公司为旗
下基金代销机构并开通定投业务
的公告
公司网站 2014-07-23
33
中加货币市场基金关于限制大额
申购业务的公告
公司网站 2014-07-23
34
中加基金管理有限公司关于增加
上海好买基金销售有限公司为旗
下基金代销机构并开通定投业务
公司网站 2014-08-01
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
的公告
35
中加基金管理有限公司关于增加
深圳众禄基金销售有限公司为旗
下基金代销机构并开通定投业务
的公告
公司网站 2014-08-06
36
中加货币基金调整单笔最低赎回
份额、追加申购金额及单个交易
账户最低持有份额限 额的公告
公司网站 2014-08-22
37
关于中加货币基金在北京银行开
通T+0快速赎回业务的公告
公司网站 2014-08-22
38
中加基金管理有限公司关于增加
浙江同化顺基金销售有限公司为
旗下基金代销机构并开通定投业
务的公告
公司网站 2014-08-28
39
中加货币市场基金2014年半年度
报告
三大报、公司网站 2014-08-29
40
中加货币市场基金2014年半年度
报告摘要
三大报、公司网站 2014-08-29
41
中加基金管理有限公司关于增加
银河证券为旗下基金代销机构并
开通定投业务的公告
公司网站 2014-09-02
42
中加货币市场基金关于中秋节假
期期间暂停申购、定期定额投资
业务的公告
公司网站 2014-09-03
43
关于中加天添宝快速赎回调整额
度及比例的公告
公司网站 2014-09-04
44
中加基金管理有限公司关于增加
中山证券为旗下基金代销机构并
开通定投业务的公告
公司网站 2014-09-23
45
中加货币市场基金关于国庆节假
期期间暂停申购的公告
公司网站 2014-09-24
46
中加货币市场基金2014年第3季
度报告
三大报、公司网 站 2014-10-24
中加货 币市 场基 金2014 年 年度报 告
47
中加货币基金调整单个交易账户
最低持有份额限额的公告
公司网站 2014-11-21
48
中加货币市场基金招募说明书
（更新）（2014年第2号）
公司网站 2014-12-04
49
中加货币市场基金招募说明书
（更新摘要）（2014年第2号）
公司网站 2014-12-04
50
中加基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金投资资产支持证券
的公告
公司网站 2014-12-16
注：上 述表 格" 三大 报"是 指《中 国证 券报 》、 《上 海证券 报》 和《 证券 时报 》。
§12 备 查文件目录
12.1 备查文件目录
1 、 中国证监会批准中加货币市场基金募集的文件2、 《中加货币市场基金基金合同》
3、《中加货币市场基金托管协议》
4、《中加货币市场基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
基 金管理人或基金托管人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间查阅、或登录基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文件
的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人-中加基金管理有限公司客户服
务中心电话：400-00-95526。
网址：www.bobbns.com
中加基金 管理有限公司
二〇一五 年三月三十一日
