永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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永 赢 货币 市场 基金2014 年年 度报 告
2014 年12 月31日
基金 管理人：永赢 基金管理有 限公司
基金 托管人：中国 建设银行股 份有限公司
送出 日期：2015 年03 月27日
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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§1
重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所 载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月25日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的 原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投 资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料经审计。
本报告期自2014年2月27 日（基金合同生效日）起至12月31日止。
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§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基金净值表现及 利润分配情况 ................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明 ................................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说 明 ........................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩 表现说 明 ............................................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势 的简要 展望 ........................................................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情 况 ........................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的 说明 ....................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说 明 ........................................................................... 14
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守 信、净 值计算等情况的说明 ............................... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的 真实、 准确和完整发表意见 ............................... 15
§6 审计报告 ................................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 ....................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 19
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 20
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 41
8.2 债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 41
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ....................................................................................................... 42
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 43
8.5 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大小 排名的 前十名债券投资明细 ................................ 43
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基 金资产 净值的偏离 ............................................... 44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小 排名的 前十名资产支持证券投资明细 ............... 44
8.8 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的 情况 ....................................................................... 46
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式 基金份 额总量区间情况 ....................................... 46
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 46
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 46
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ......................................... 46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................. 47
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 47
11.6 管理人、托 管人及其高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ..................................................... 47
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 47
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况 ................................................................................................ 47
11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................. 47
§12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 48
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 49
12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 49
12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 49
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§2
基金简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 永赢货币市场基金
基金简称 永赢货币
基金主代码 000533
交易代码 000533
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年02 月27日
基金管理人 永赢基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 365,234,583.90
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品 说明
投资目标
在保持安全性和高流动性的前提下，追求超过基准的
较高收益。
投资策略
1、货币市场利率研判与管理策略
货币市场利率研判与管理策略是本基金的基本投资策
略。根据对宏观经济指标、财政与货币政策和市场资
金供求等因素的研究与分析，对未来一段时期的货币
市场利率进行研究判断，并根据研究结论制定和调整
组合的期限和品种配置，追求更高收益。
2、期限配置策略
根据对货币市场利率与投资人流动性需求的判断，确
定并调整组合的平均期限。在预期货币市场利率上升
时或投资人赎回需求提高时，缩短组合的平均期限，
以规避资本损失或获得较高的再投资收益和满足投资
人流动性需求；在预期短期利率下降时或投资人申购
意愿提高时，延长组合的平均期限，以获得资本利得
或锁定较高的利率水平和为投资人潜在投资需求提前
做准备。
3、类属和品种配置策略
本基金的投资工具包括在交易所的短期国债、企业债
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和债券回购， 在银行间市场交易的短期国债、 金融债、
央行票据和债券回购，以及同业存款、定期存款等品
种。 由于上述工具 具有不同的流动性特征和收益特征，
本基金统筹兼顾投资人的流动性与收益率要求，制定
并调整类属和品种配置策略，在保证组合的流动性要
求的基础上，提高组合的收益性。
4、灵活的交易策略
由于新股、新债发行以及年末、季末效应等因素，以
及投资人对信息可能产生的过度反应都会使市场资金
供求发生短时的失衡。 这种失衡将带来一定市场机会。
通过研究其动因，可以更有效地获得市场失衡带来的
投资收益。
业绩比较基准 7天通知存款利率
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险
品种。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混
合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理 人和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 永赢基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 赵鹏 田青
联系电话 021-51690166 010-67595096
电子邮箱
zhaop@maxwealthfund.co
m
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 021-51690111 010-67595096
传真 021-51690177 010-66275853
注册地址
浙江省宁波市江东区中山
东路466号
北京市西城区金融大街25
号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道
210号二十一世纪大厦27
楼
北京市西城区闹市口大街
1号院1号楼
邮政编码 200120 100033
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法定代表人 罗维开 王洪章
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
中国证券报
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.maxwealthfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所 （特殊
普通合伙）
上海市世纪大道100号环球金融
中心50楼
注册登记机构
永赢基金管理有限公司登记
注册中心
上海市世纪大道210号21 世纪中
心大厦27楼
§3
主要财务 指标、基金净 值表现及利 润分配情 况
3.1 主要会计 数据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年2月27日（合同生效日）-2014年12 月31 日
本期已实现收益 11,190,196.28
本期利润 11,190,196.28
本期净值收益率 3.5286%
3.1.2 期末数据和指标 2014年末
期末基金资产净值 365,234,583.90
期末基金份额净值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2014年末
累计净值收益率 3.5286%
注：1 、 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （不 含公允 价值变动 收益） 扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益，由于 货币市场 基金采
用摊余成本 法核算， 因此，公 允价值变 动收益为 零， 本期已实现 收益和本 期利润的 金额相等 。
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2 、本基金利 润分配按 日结转份 额。
3 、本基金合 同生效日 为2014 年2月27 日 ，截至本 报告 期末未满一 年。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金 份额净值增 长率及其与同 期业绩比较基 准收益率的比 较
阶段
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
②- -
③
②-④
过去三个月
1.2310
%
0.0085
%
0.3403
%
0.0000
%
0.8907
%
0.0085
%
过去六个月
2.1864
%
0.0075
%
0.6805
%
0.0000
%
1.5059
%
0.0075
%
自基金合同生效日起
至今（2014年02 月27
日-2014 年12月31 日）
3.5286
%
0.0059
%
1.1392
%
0.0000
%
2.3894
%
0.0059
%
3.2.2 自基 金合同生效 以来基金份额 累计净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收
益率 变动的比较
注： 本基金 合同生效 日为2014 年2月27 日， 截至 本报告 期末未满一 年。 本基 金在一个 月建仓期 结束时，
各项资产配 置比例符 合合同约 定。
永赢货币 基准
2014-02-27 2014-04-11 2014-05-25 2014-07-08 2014-08-21 2014-10-04 2014-11-17 2014-12-31
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
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3.2.3 自基 金合同生效 以来基金每年 净值增长率及 其与同期业绩 比较基准收 益率的比
较
注： 图中列示的2014 年度基 金净值增长率按该年 度本基金实际存续期2月27日（基金合 同生
效日）起至12月31 日止计算。
3.3 过去三年 基金的利润 分配情况
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2014 年 11,190,196.28 － － 11,190,196.28
合计 11,190,196.28 － － 11,190,196.28
§4
管理人报 告
4.1 基金管理 人及基金经 理情况
4.1.1 基金 管理人及其 管理基金的经 验
本基金管理人----永赢基金管理有限公司于2013 年10月8日取得了中国证监会《关
于核准设立永赢基金管理有限公司的批复》 （ 证监许可 〔2013〕1280 号） ， 随后， 本基
金管理人 于2013年10月11日取得商务部 《中华 人民共和国外商投资企业批准证书》 （商
外资资审字 〔2013 〕0008号） ， 并于2013年11月7日在国家工商行政管理总局注册成立。
永赢货币 基准
2014 年
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
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此后，于2013年11 月12日取得中国证监会核发的《基金管理 资 格 证 书 》 （ 编 号A087）。
2014 年8月，本基金管理人 完成增资扩股及员工持股计划，注册资本增加为人民币贰亿
元， 其中宁波银行股份有限公司持股67.5 ％， 利安资金管理公司持股10％， 员工股东持
股22.5% 。
截止2014 年12月31 日，本基金管理人共管理1只开放式证券投资基金，即永赢货币市场
基金。
4.1.2 基金 经理（或基 金经理小组） 及基金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
陈晟
基金经
理
2014年08月
29日
－ 6
硕士研究生，曾任上海甫
瀚投资管理咨询有限公司
咨询顾问； 2009年10月起，
加入华宝兴业基金管理有
限公司担任研究员；2014
年6月起， 担任永赢基金管
理有限公司研究员。
韩聪
基金经
理
2014年12月
16日
－ 3
博士研究生，2011 年11月
到2014 年8月， 先后在光大
证券股份有限公司担任研
究所固定收益分析师，金
融市场总部高级投资经理
等职。 2014年8月起加盟永
赢基金管理有限公司，任
投资部固定收益总监助理
一职。
李广云
本基金
原基金
经理
2014年02月
27日
2014年08月
29 日
13
硕士，13年金融行业投资
研究经验，曾任招商证券
研发中心研究员；中信基
金管理有限公司基金经
理；华夏基金管理有限公
司基金经理
注：1 、 任职 时间和离 任日期一 般情况下 指 本基金 管理 人 作出决定 之日； 若该基 金经理自 基金合同 生
效日期即任 职，则任 职日期为 基金合同 生效日。
2 、证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
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4.2 管理人对 报告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其
各项实施细则、 《永赢货币市场基金基金合同 》 和其他相关法律法规的规定， 并本着诚
实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社会 的原则管理和运用基金资产， 为基金持有
人谋求最大利益。 本报告期内， 基金运作合法合规， 无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公 平交易情况的 专项说明
4.3.1 公平 交易制度和 控制方法
为了公平对待投资人， 保护投资人利益， 避免 出现不正当关联交易、 利益输送等违
法违规行为， 本基金管理人 根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金公司公平交易制
度指导意见》 、 《基金管理公司特定客户资产 管理业务试点办法》 等法律法规和内部制
度，制定和修订了《公平交易制度》。
通过组织结构的设置、 工作制度、 流程和技术 手段全面落实公平交易原则在具体业
务 （包括研究分析、 投资决策、 交易执行等） 环节中的实现， 在保证各投资组合投资决
策相对独立性的同时， 确保各投资组合在获得投资信息、 投资建议和实施投资决策方面
享有公平的机会。 同时， 通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平
交易过程和结果的监督。
在研究分析方面， 本基金管 理人建立了规范、 完善的研究管理平台， 规范了研究人
员的投资建议、 研究报告的发布流程， 使各投 资组合经理在获取投资建议的及时性、 准
确性及深度等方面得到公平对待。
在投资决策方面， 首先， 本基金管理人 建立健 全投资授权制度， 明确投资决策委员
会、 投资总监、 投资组合经理等各投资决策主 体的职责和权限。 投资决策委员会和投资
总监等管理机构和人员不得对投资经理在授权范围内的投资活动进行干预。 投资经理在
授权范围内可以自主决策， 超过投资权限的操 作必须经过严格的审批程序； 其次， 本基
金管理人 建立投资组合投资信息的管理及保密制度， 除分管投资 副总及投资总监等因业
务管理的需要外， 不同投资经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离； 另
外， 本基金管理人 还建立机制要求公募投资经理与特定客户资产投资经理互相隔离， 且
不能互相授权投资事宜。
在交易执行方面， 本基金管理人 设立了独立于投资管理职能的交易部， 通过实行集
中交易制度和公平的交易分配制度，确保各投资组合享 有 公 平 的 交 易 执 行 机 会 ； 此 外 ，
本基金管理人 对于可能导致涉嫌不公平交易和利益输送的反向交易行为也制定并落实
了严格的管理： （1） 对于交易所公开竞价的同向交易， 交易部按照"时间优先、 价格优
先"的原则，采取"未委托数量比例法"，通过系统的公平 交 易 模 块 实 现 公 平 交 易 ； （2 ）
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对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以 本基金管理人名义进行的交易，
各投资经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格 和 数 量 ， 交 易 部 按 照 价 格 优 先 、
比例分配的原则对交易结果进行分配；（3）对于银行间市场的现券交易，交易部在银
行间市场开展独立、 公平的询价， 并由监察稽 核部对交易价格的公允性 （根据市场公认
的第三方信息） 、 交易对手和交易方式进行事前审核， 确保交易得到公平和公允的执行。
对于由于特殊原因不能参与以上提到的公平交易程序的交易指令， 投资经理 须提出申请
并阐明具体原因，交由交易总监及监察稽核总监进行严格的公平性审核；（4 ）严格禁
止同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易 （除完全按照有关指
数的构成比例进行投资的组合外） 。 确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的
不同投资组合之间的同日反向交易， 相关投资经理须向风险管理委员会提供决策依据并
留存记录备查。
在日常监控和事后分析评估方面， 监察稽核部开展日内和定期的工作对公平交易执
行情况作整体监控和效果评估。 其中日常监控包括了日内不定点对交易系统的抽查监控；
对非公开发行股票申购、 以 本基金管 理人 名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分
配过程进行审核和监控； 以及对银行间交易过程中投资组合与交易对手之间议价交易的
交易方式和交易价格的公允性进行审查。 事后分析评估上， 监察稽核部在每个季度和每
年度的 《公平交易执行报告》 中， 对不同组合 间同一投资标的、 临近交易日的同向交易
和反向交易的合理性开展分析评估。
4.3.2 公平 交易制度的 执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、 规范化的投资研究和决策流程、 交易流程， 以
及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合， 切实防范利益输送。 本基金管理人
规定了严格的投资权限管理制度、 投资备选库管理制度和集中交易制度等， 并重视交易
执行环节的公平交易措施， 以"时间优先、 价格 优先" 作为执行指令的基本原则， 通过投
资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。
本基金管理人 交易部和监察稽核部进行日常投资交易行为监控， 监察稽核部负责对
各账户公平交易进行事后分析， 于每季度和每年度分别对 所管理的不同投资组合的整体
收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，
通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
报告期内 本基金管理人 严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合， 未发现
任何违反公平交易的行为。本报告期内，公平交易制度执行情况良好。
4.3.3 异常 交易行为的 专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投 资 组 合 未 发 生 同 日 反 向 交 易 。
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本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对 报告期内基 金的投资策 略 和业绩表现 说明
4.4.1 报告 期内基金投 资策略和运作 分析
2014 年,央行时隔两年来再次下调金融机构人民币贷款和存款基准利率。一方面，
凸显了央行降低实体经济融资成本的决心，另一方面，也反映了央行对实体经济陷入"
通缩" 的担忧。此后，中登下调交易所债券质押比例叠加年末因素造成了收益率年内最
大幅度的调整。本产品顺应趋势，调整配置，努力为客户赚取稳定收益。
4.4.2 报告 期内基金的 业绩表现
报告期内，份额净值收益率为3.5286% ，业绩比较基准收益率为1.1392%。
4.5 管理人对 宏观经济、 证券市场及行 业走势的简 要展望
展望2015年， 经济转型、 产业结构升级压力仍 存， 物价低位徘徊， 基本面决定了债
券资产的长期配置价值。但IPO 对资金面时点的冲击将加大债券收益的波动幅度，我们
将择机灵活调整杠杆率，继续为投资者创造稳定的理想收益。
4.6 管理人内 部有关本基 金的监察稽核 工作情况
2014 年， 本基金管理人的内部监察稽核工作以保障合规运作和投资者合法权益为出
发点， 坚持独立、 客观、 公正的原则， 持续开 展了系列检查、 合规培训、 制度修订等工
作。
本报告期内，本基金管理人的监察稽核工作主要包括：
1. 内部检查。2014年内， 开展了针对运作整体 风险点的全面自查， 业务部门的例行
内审，针对投研人员行为操守的专项检查 和其他专项审查。
2. 合规培训。2014年同时也是我国资管市场转型之年， 各类新的法律法规监管要求
层出不穷。 在这样的背景下 本基金管理人 在本年度内共组织了7次不同层次的合规培训。
培训内容包含最新法律法规以及监管精神的解读、 核心业务条线所面临的主要风险点及
其防范等内容。 在合规培训的基础上， 为了加 深员工合规意识， 深化员工对于法律法规
的理解，还在2014 年第三季度开展了面向全体员工的合规考试。
3. 制度修订。 为确保 本基金管理人 各层级的内控制度和工作流程符合最新的法律法
规以及监管要求， 满足各新业务的拓展需求， 各业务部门在2014年第四季度开展了针对
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现有内控制度的全面梳理和更新工作。 本次制度的梳理和更新涵盖了基本制度、 各委员
会议事规则、各部门层面的管理制度和工作流程等在内的各项制度。
本报告期内， 本基金管理人未发现本基金在投资运作等方面存在与法律法规或基金
合同约定相违背的情况。 本基金管理人将继续坚持确保基金份额持有人的利益不受损害
的原则，以科学的风险管理为基础，积极有效的开展监察稽核工作。
4.7 管理人对 报告期内基 金估值程序等 事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定， 设有估值委员会， 并制定了相关制度及流程。
估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和监督， 确保基金估值的公
允与合理。 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。 本基金管理人 估值委员会
由分管运营副总经理负责， 成员包括总经理、 督察长、 分管投资的副总经理、 分管运营
的副总经理、 基金运营部负责人、 监察稽核部 负责人， 均具有丰富的行业分析、 会计核
算等证券基金行业从业经验及专业能力。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情
况， 可向估值委员会报告并提出相关意见和建 议， 但不参与最终估值决策。 参与估值流
程各方之间不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
报告期内， 本基金依据签署的 《中债收益率曲 线和中债估值最终用户服务协议》 从
中央国债登记结算有限责任公司取得中债估值服务。
4.8 管理人对 报告期内基 金利润分配情 况 的说明
根据基金合同的约定， 本基金根据每日基金收益情况， 以每万份基金已实现收益为
基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每 月集中支付， 每月累计收益支付方式采用
红利再投资方式。报告期内本基金向份额持有人分配利润11,190,196.28 元。
4.9 报告期内 管理人对本 基金持有人数 或基金资产 净值预警情形 的说明
本报告期内，本基金未发生基金持有人数或基金资产净值预警的情形。
§5
托管人报 告
5.1 报告期内 本基金托管 人遵规守信情 况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基 金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有 关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报告期内本 基金投资运作 遵规守信、 净值计算等情 况的说明
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 15 页 共 49 页
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利 润分配的金额为11,190,196.28 元。
5.3 托管人对 本年度报告 中财务信息等 内容的真实 、准确和完整 发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净 值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告 基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
安永华明（2015 ）审字第61090672_B01 号
6.2 审计报告 的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
永赢货币市场基金全体基金份额持有 人
引言段
我们审计了后附的永赢货币市场基金 财务报表， 包括
2014 年12月31日的资产负债表和2014 年2月27 日 （基
金合同生效日） 至2014 年12 月31 日止期间的利润 表及
所有者权益（基金净值）变动表以及 财务报表附 注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是基金管理 人永赢基金 管
理有限公司的责任。这种责任包括： （1）按照 企业
会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允 反
映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制， 以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错 报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础 上对财务报 表
发表审计意见。 我们按照中 国注册会计师审计准 则的
规定执行了审计工作。 中国 注册会计师审计准则 要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守 则， 计划和 执行
审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取 合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序 ， 以获取有关财务报 表金
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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额和披露的审计证据。 选择 的审计程序取决于注 册会
计师的判断， 包括对由于舞 弊或错误导致的财务 报表
重大错报风险的评估。 在进行风 险评估时， 注册 会计
师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控 制，
以设计恰当的审计程序， 但 目的并非对内部控制 的有
效性发表意见。 审计工作还 包括评价基金管理人 选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性， 以 及评
价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是 充分、 适当的 ， 为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述财务报表在 所有重大方面按照企 业会
计准则的规定编制，公允反映 了永赢 货币市场基 金
2014 年12月31日的财务状况以及2014 年2月27 日 （基
金合同生效日） 至2014 年12 月31 日止期间的经营 成果
和净值变动情况。
注册会计师的姓名
边卓群 濮晓达
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号环球金融中心50楼
审计报告日期
2015 年3月23日
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债 表
会计主体：永赢货币市场基金
报告截止日：2014 年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注 号
本期末
2014年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 51,366,016.42
结算备付金
存出保证金
－
交易性金融资产 7.4.7.2 270,905,045.16
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 17 页 共 49 页
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
270,905,045.16
资产支持证券投资
－
贵金属投资
－
衍生金融资产 7.4.7.3 －
买入返售金融资产 7.4.7.4 70,000,545.00
应收证券清算款
－
应收利息 7.4.7.5 5,884,271.77
应收股利
－
应收申购款
－
递延所得税资产
－
其他资产 7.4.7.6 －
资产总计
398,155,878.35
负债 和所有者权益 附注 号
本期末
2014年12月31日
负 债：
短期借款
－
交易性金融负债
－
衍生金融负债
7.4.7.3
－
卖出回购金融资产款
32,569,471.14
应付证券清算款
－
应付赎回款
－
应付管理人报酬
90,627.39
应付托管费
27,462.84
应付销售服务费
68,657.11
应付交易费用 7.4.7.7 28,977.09
应交税费
－
应付利息
7,098.88
应付利润
－
递延所得税负债
－
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 18 页 共 49 页
其他负债 7.4.7.8 129,000.00
负债合计
32,921,294.45
所有 者权益：
实收基金 7.4.7.9 365,234,583.90
未分配利润 7.4.7.10 －
所有者权益合计
365,234,583.90
负债和所有者权益总计
398,155,878.35
注：1 、报告 截止日2014 年12 月31 日，基 金份额 净值1.000 元，基 金份额总 额365,234,583.90 份。
2 、本财务报 表的实际 编制期间 为2014 年2月27日(基 金合同生效 日)至2014 年12月31 日止期间 。
7.2 利润表
会计主体：永赢货币市场基金
本报告期：2014年02月27日( 合同生效日)-2014年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注 号 本期
2014年02月27日-2014 年12月31 日
一、 收入
13,419,767.86
1.利息收入
11,985,176.25
其中：存款利息收入 7.4.7.11 7,737,139.21
债券利息收入
3,475,340.73
资产支持证券利息收
入
－
买入返售金融资产收
入
772,696.31
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“-”填
列）
1,434,591.61
其中：股票投资收益 7.4.7.12 －
基金投资收益
－
债券投资收益 7.4.7.13 1,434,591.61
资产支持证券投资收
益
－
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 19 页 共 49 页
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 7.4.7.14 －
股利收益 7.4.7.15 －
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 －
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 －
减： 二、费用
2,229,571.58
1．管理人报酬
922,738.41
2．托管费
279,617.62
3．销售服务费
699,044.17
4．交易费用
－
5．利息支出
149,764.09
其中： 卖出回购金融资产支出
149,764.09
6．其他费用 7.4.7.18 178,407.29
三 、 利润总 额 （亏 损总额以 “-”
号填 列）
11,190,196.28
减：所得税费用
－
四、 净利润（净亏 损以“-”
号填 列）
11,190,196.28
注：本财务 报表的实 际编制期 间为2014 年2月27 日(基 金合同生效 日)至2014 年12月31 日止期间 。
7.3 所有者权 益（基金净 值）变动表
会计主体：永赢货币市场基金
本报告期：2014年02月27日（合同生效日）-2014年12 月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2014年02月27日（合同生效日）-2014年12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净 597,140,206.43 － 597,140,206.43
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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值）
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－ 11,190,196.28 11,190,196.28
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-231,905,622.53 － -231,905,622.53
其中：1.基金申购款 1,268,965,703.32 － 1,268,965,703.32
2.基金赎回款 -1,500,871,325.85 － -1,500,871,325.85
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-11,190,196.2
8
-11,190,196.28
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
365,234,583.90 － 365,234,583.90
注：本财务 报表的实 际编制期 间为2014 年2月27 日(基 金合同生效 日)至2014 年12月31 日止期间 。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
宋宜农
— — — — — — — — —
基金管理 人负责人
田中甲
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
田中甲
— — — — — — — — —
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金 基本情况
永赢货币市场基金( 以下简称 “本基金”) ， 系经中国证券监督管理委员会 （以下
简称 “中国证监会” ） 证监许可 【2014】 93 号 《 关于核准永赢货币市场基金募集的批复》
的核准， 由永赢基金管理有限公司作为管理人于2014 年2月10日到2014年2月25 日向社会
公开募集， 募集期结束经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 验证并出具安永华明
（2014 ） 验字第61090672_B01 号验资报告后， 向中国证监会报送基金备案材料。 基金合
同于2014 年2月27 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除
认购费后的实收基金 （本金） 为人民币597,106,025.00 元， 在募集期间产生的存款利息为
人民币34,181.43 元，以上实收基金（本息）合 计为人民币597,140,206.43 元，折合
597,140,206.43 份基金份额。 本基金的基金管理 人及注册登记机构为永赢基金管理有限公
司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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本基金投资于具有良好流动性货币市场工具， 主要包括以下： 现金； 一年以内 （含
一年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在三百九 十 七 天 以 内 （ 含 三 百 九 十 七 天 ）
的债券； 期限在一年以内 （含一年） 的债券回 购； 期限在一年以内 （含一年） 的中央银
行票据； 中国证监会、 中国人民银行认可的其 他具有良好流动性的货币市场工具。 如法
律法 规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：同期7天通知存款利率（税后）。
本财务报表由本基金的基金管理人永赢基金管理有限公司于2015年3月27 日批准报
出。
7.4.2 会计 报表的编制 基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则 —基本准则》 以及其后颁布及修
订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定 （ 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ）
编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露 方面， 也参考了中国证券投资基金业协会
修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于证券投资基金执
行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与
格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露编报规 则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证
券投资基金信息披露XBRL 模板第3号< 年度报 告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁布
的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/ 新会计准则
2014 年1至3月， 财政部制定了 《企业会计准则第39号——公允价值计量》 、 《企业
会计准则第40号—— 合营安排》 和 《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披露》 ；
修订了 《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》 、 《企业会计准则第9号——职工薪酬》 、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》 和 《企业会计准则第33 号——合并财务报表》 ；
上述7 项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6 月， 财政部修订了 《企业会计准则
第37 号 ——金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。
7.4.3 遵循 企业会计准 则及其他有关 规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于2014 年12 月31
日 的 财务 状况 以及2014 年2 月27 日 （基 金合 同生 效 日） 至2014 年12 月31 日止 期间 的经 营
成果和净值变动情况。
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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7.4.4 重要 会计政策和 会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年1 月1 日起至12 月31 日止。 本期财务报表的实际
编制期间系2014 年2 月27 日（基金合同生效日）起至2014 年12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说明外， 均
以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和 金融负债的分 类
本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时以公允
价值计量。 本基金对所持有的债券投资以摊余 成本法进行后续计量。 本会计期间内， 本
基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债， 以公允价值计量， 并以摊余
成本进行后续计量。
7.4.4.4 金融资产和 金融负债的初 始确认、后续计 量和终止确认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日至购买
日止的利息， 作为应收利息单独核算， 不构成债券投资成本， 对于贴息债券， 应作为债
券投资成本；
卖出银行间同业市场交易的债券， 于成交日确认债券投资收益， 卖出债券的成本 按
移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和 金融负债的估 值原则
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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公 允 价值 是指 市场 参与 者在 计量 日发 生的有 序 交易 中， 出售 一项 资产 所能 收到 或 者
转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值
计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输
入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输
入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入
值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本 基 金估 值采 用摊 余成 本法 ，其 相当 于公 允价值 。 估值 对象 以买 入成 本列 示， 按 实
际利率并考 虑其买入时的溢价 与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1 ）银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
2 ）债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本，
每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3 ）回购协议
（1 ） 基金 持有 的回 购协 议（ 封闭 式回 购） ， 以成本 列示 ，按 实际 利率 在实 际持 有期间
内逐日计提利息；
（2 ） 基金 持有 的买 断式 回购 以协 议成 本列 示 ，所产 生的 利息 在实 际持 有期 间内 逐日计
提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的 性质进行相应的估值。 回购期满时， 若双
方都能履约， 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约， 则继续持有现金资产； 若
融券业务到期无法履约， 则继续持有债券资产， 实际持有的相关资产按其性质进行估值；
4 ）其他
（1 ） 如有 确凿 证据 表明 按上 述方 法进 行估 值 不能客 观反 映其 公允 价值 的， 基金 管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
（2 ） 为了 避免 采用 摊余 成本 法计 算的 基金 资 产净值 与按 其他 可参 考公 允价 值指 标计算
的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，
基金管理人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对基金持有的估值对象进行
重新评估， 即 “影子定价” 。 当 “影子定价” 确定的基金资产净值与摊余成本法计算的
基金资 产净值 的偏离 度的 绝对值 达到 或超过0.25% 时，基 金管理 人应根 据风 险控制 的需
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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要调整 组合。 其中， 对于 偏离度 的绝 对值达 到 或超过0.50% 的情 形， 基金管 理人 应编制
并披露临时报告；
（3 ） 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和 金融负债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。每份基金份额面值为1.00 元。
由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
7.4.4.9 收入/(损失)的确认 和计量
（1） 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取
定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际
收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失， 列入利息收入减项，
存款利息收入以净额列示。另外，根据中国证监会基金部通知(2006)22 号文《关于货币
市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》 的规定， 因提前支取导致的利息损失由基
金管理公司承担；
（2） 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券 购买时采用实际支付
价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本 和 实 际 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 ；
（3） 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
（4） 债券投资收益/ （损失） 于卖出债券成交日 确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、
应收利息及相关费用的差额入账；
（5） 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确 认和计量
(1) 基金管理费 按前一日基金资产净值的0.33% 年 费率逐日计提 ；
(2) 基金托管费 按前一日基金资产净值的0.1% 的年 费率逐日计提 ；
(3) 基金销售服务费 按前一日基金资产净值的0.25% 年费率逐日计提 ；
(4) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率
与合同利 率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其 他 费用 系根 据有 关法 规及 相应 协议 规 定， 按实 际 支出 金额 ，列 入当 期基 金费 用 。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收 益分配政策
(1) 本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
(3) “ 每 日分 配、 按月支 付 ” 。 本基金 根据 每日 基金 收益情 况， 以每 万份 基金 已实 现收益
为基准， 为投资人每日计算当日收益并分配， 每月集中支付。 投资人当日收益分配
的计算保留到小数点后两位， 小数点后第三位按去尾原则处理， 因去尾形成的余额
进行再次分配，直到分完为止；
(4) 本基金根 据每日 收益情 况，将 当日收 益全部 分 配，若当 日已实 现收益 大于零 时，为
投资人记正收益； 若当日已实现收益小于零时， 为投资人记负收益； 若当日已实现
收益等于零时，当日投资人不记收益；
(5) 本基金每 日进行 收益计 算并分 配时， 每月累 计 收益支付 方式只 采用红 利再投 资（即
红利转基金份额） 方式， 投资人可通过 赎回基金份额获得现金收益； 若投资人在每
月累计收益支付时， 其累计收益为正值， 则为投资人增加相应的基金份额， 其累计
收益为负值， 则缩减投资人基金份额。 若投资人全部赎回基金份额时， 其对应收益
将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除；
(6) 当日申购 的基金 份额自 下一个 工作日 起，享 有 基金的收 益分配 权益； 当日赎 回的基
金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；
(7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 26 页 共 49 页
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披 露分部信息。
7.4.4.13 其他重要 的会计政策和 会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计 政策和会计 估计变更以及 差错更正的说 明
7.4.5.1 会计政策变 更的说明
本基金本报告期会计政策变更的说明在7.4.2 会计报表的编制基础中披露。
7.4.5.2 会计估计变 更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营业税、企 业所得税
根据财政部 、国家 税务总 局财税字[2004]78 号 文《关于证 券投资 基金税 收政策的通
知》 ， 自2004 年1 月1 日起， 对证券投资基金 （ 封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基
金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定 ，对 证券 投资 基金 从证 券市 场中 取得 的 收入， 包括 买卖 股票 、债 券的 差价 收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.2 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号 文 《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的 股息、 红利收入， 债券的利息收入、 储蓄
存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业 和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴
20% 的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号 文 《财政部、 国家税务总局关于储蓄
存款利 息所 得有 关个 人所 得税 政策 的通 知》 的 规定， 自2008 年10 月9 日起 ，对 储蓄 存款
利息所得暂免征收个人所得税；
7.4.7 重要 财务报表项 目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
活期存款 1,366,016.42
定期存款 50,000,000.00
其中： 存款期限1个月以内 15,000,000.00
存款期限1-3个月 35,000,000.00
其他存款 －
合计 51,366,016.42
注：定期存 款的存款 期限指定 期存款的 票面存期 。
7.4.7.2 交易性金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2014 年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（%）
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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债券
交易所市场 － － － －
银行间市场 270,905,045.16 270,800,000.00 -105,045.16 -0.0288
合计 270,905,045.16 270,800,000.00 -105,045.16 -0.0288
注：1 、偏离 金额＝影 子定价－ 摊余成本 ；
2 、偏离度＝ 偏离金额/摊余成 本法确定 的基金资 产净 值。
7.4.7.3 衍生金融资 产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金 融资产
7.4.7.4.1 各项买 入返售金融 资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末2014 年12月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 70,000,545.00 －
合计 70,000,545.00 －
7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购 交易中取得的 债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2014年12月31日
应收活期存款利息 879.74
应收定期存款利息 19,861.12
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 －
应收债券利息 5,813,575.90
应收买入返售证券利息 49,883.01
应收申购款利息 72.00
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 29 页 共 49 页
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 －
合计 5,884,271.77
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费 用
单位：人民币元
项目 本期末2014年12月31日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 28,977.09
合计 28,977.09
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末2014年12月31日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提费用 129,000.00
合计 129,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2014年02月27 日（合同生效日）-2014 年12月
31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 597,140,206.43 597,140,206.43
本期申购 1,268,965,703.32 1,268,965,703.32
本期赎回（以“-”号填列） -1,500,871,325.85 -1,500,871,325.85
本期末 365,234,583.90 365,234,583.90
1、申购含红利再投份额。
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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2、本基金自2014 年2月10日至2014年2月25 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
597,106,025.00 元。 根据 《永赢货币市场基金 招募说明书》 的规定， 本基金设立募集期
内认购资金产生的利息收入34,181.43 元在本基金成立后， 折算为34,181.43份基金份额，
划入基金份额持有人账户。
3、根据《永赢货币市场基金招募说明书》的相关规定，本基金于2014年2月27 日(基金
合同生效日)至2014 年4月9日止期间暂不向投资人开放基金交易。 申购、 赎回业务自2014
年4月10日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 － － －
本期利润 11,190,196.28 － 11,190,196.28
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -11,190,196.28 － -11,190,196.28
本期末 － － －
7.4.7.11 存款利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年02月27日（合同生效日）-2014年12 月31日
活期存款利息收入 39,737.02
定期存款利息收入 7,690,079.53
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 0.71
其他 7,321.95
合计 7,737,139.21
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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7.4.7.12 股票投资 收益
无。
7.4.7.13 债券投资 收益
7.4.7.13.1 债券 投资收益项 目构成
单位：人民币元
项目 本期
(2014 年02月27日-2014年12 月31日)
债券投资收益 —— 买卖债券 （、 债转股及债券
到期兑付）差价收入
1,434,591.61
债券投资收益 —— 赎回差价收入 －
债券投资收益 —— 申购差价收入 －
合计 1,434,591.61
7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买 卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年02月27日（合同生效日）-2014年12 月31日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
1,309,080,838.56
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
1,284,187,981.44
减：应收利息总额 23,458,265.51
买卖债券差价收入 1,434,591.61
7.4.7.14 衍生工具 收益
7.4.7.14.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证 差价收入
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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7.4.7.16 公允价值 变动 收益
无。
7.4.7.17 其他收入
无。
7.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年02月27日( 合同生效日)-2014年12月31日
审计费用 20,000.00
信息披露费 100,000.00
汇划手续费 35,547.29
帐户维护费 22,860.00
合计 178,407.29
7.4.8 或有 事项、资产 负债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表 日后事项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
永赢基金管理有限公司
基金管理人、 基金销售机构、 基金注册登记
机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建
设银行”)
基金托管人
永赢资产管理有限公司 基金管理人的子公司
宁波银行股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
利安资金管理公司 基金管理人的股东
员工股东 基金管理人的股东（2014 年8月18日后）
注(1): 以下关联交易均在正常业务范围内按一般 商业条款订立。
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(2):2014 年8月18日， 本基金管理人 完成增资扩 股和员工持股计划， 注册资本增加至人民
币贰亿元，其中宁波银行股份有限公司持股67.5% ，利安资金管理公司持股10% ，员工
股东持股22.5% 。
7.4.10 本 报告期及上 年度可比期间 的关联方交易
7.4.10.1 通过关联 方交易单元进 行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年02月27日（合同生效日）-2014年12 月31日
当期发生的基金应支付的管理费 922,738.41
其中：支付销售机构的客户维护
费
114,319.88
注： 应 支付基金 管理人永 赢基金 的管理人 报酬按前 一 日基金资产 净值0.33% 的年费率 计提， 逐日 累计
至每月月底 ，按月支 付。其计 算公式为 ：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值 × 0.33% / 当 年天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年02月27日（合同生效日）-2014年12 月31日
当期发生的基金应支付的托管费 279,617.62
注：应 支付 基金托管 人中国建 设银行的 托管费按 前一 日基金资产 净值0.1% 的年费率 计提，逐 日累计
至每月月底 ，按月支 付。
其计算公式 为： 日托 管费＝前 一日基金 资产净 值 × 0.1% / 当 年天数。
7.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的 本期
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 34 页 共 49 页
各关联方名称 2014 年02月27日（合同生效日）-2014年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
永赢基金管理有限公司 270,098.92
宁波银行股份有限公司 428,681.47
合计 698,780.39
注： 应 支付基金 销售机构 的销售 服务费按 前一日基 金 资产净值0.25% 的年费 率计提， 逐 日累计至 每月
月底，按月 支付给永 赢基金管 理有限公 司TA清算 账户 ，再由永赢 基金管理 有限公司 计算并支 付给各
基金销售机 构。
其计算公式 为： 日销 售服务费 ＝前一日 基金资 产净 值 × 0.25% / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方 进行银行间同 业市场的债券( 含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方 投资本基金的 情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管 理人运用固有 资金投 资本基金的情 况
份额单位：份
项目
本期
2014 年02月27日-2014年12 月31日
基金合同生效日(2014
年02 月27日)持有的基
金份额
50,000,000.00
期间申购/买入总份额 85,037,131.47
期间因拆分变动份额 －
减：期间赎回/卖出总
份额
45,000,000.00
期末持有的基金份额 90,037,131.47
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
24.65%
注： 期间申 购/买入总 份额含红 利再投份 额。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金 管理人之外的 其他关 联方投资本基 金的情况
份额单位：人民币元
关联方名称 本期末
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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2014年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
永赢资产管理有限公
司
29,961,388.40 8.20%
员工股东 203.15 0.00%
7.4.10.5 由关联方 保管的银行存 款余额及当期产 生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年02月27 日（合同生效日）-2014 年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 1,366,016.42 39,737.02
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国建设银 行保 管，按银行 同业利率 计息。
7.4.10.6 本基金在 承销期内参与 关联方承销 证券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联 交易事项的说 明
无。
7.4.11 利 润分配情况
7.4.11.1 利润分配 情况 —— 货 币市场基金
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
11,190,196.28 － － 11,190,196.28
7.4.12 期 末（2014 年12月31 日）本基 金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新 发/增发证 券而于期末持 有的流 通受限证券
无。
7.4.12.2 期末债券 正回购交易中 作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行 间市场债券 正回购
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 36 页 共 49 页
截至本报告期末2014 年12月31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易 形成的卖出
回购证券款余额32,569,471.14 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
140204 14 国开04 2015-01-07 100.04 200,000 20,008,747.37
140207 14 国开07 2015-01-06 100.14 97,000 9,713,984.51
071417004
14 东北证
券CP004
2015-01-07 100.01 30,000 3,000,229.88
合计
327,000.00 32,722,961.76
7.4.12.2.2 交易 所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金 融工具风险 及管理
本基金为货币型基金。 本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具， 包括债
券投资、 买入返售金融资产以及银行存款等。 与以上金融工具有关的风险以及本基金管
理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
7.4.13.1 风险管理 政策和组织架 构
本基金是一只货币型证券投资基金， 属于低风险合理稳定收益品种， 本基金管理人
从事风险管理的主要目标是争取将风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益
之间取得最佳的平衡以实现" 低风险、高流动性和持续稳定收益"的风险收益目标。 本
基金管理人已制定针对以上金融工具风险的管理政策 和控制制度， 并且形成了由本基金
管理人在公司层面建立的风险控制委员会以及在董事会层面建立的审计及风险管理委
员会负责对与所投资金融工具相关的风险类型、管理政 策 和 各 种 投 资 限 制 的 定 期 回 顾 、
评估和修改，本基金管理人监察稽核部负责具体落实和日常跟踪的工作机制。 本基金
管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各
种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程度和出现同类
风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所
运用金融工具特征通过特定的风险 量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的
限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策，
将风险控制在可承受的范围内。 本基金面临的主要风险包括：信用风险、流动性风险
和市场风险。与本基金相关的市场风险主要是利率风险。
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第 37 页 共 49 页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务 致 使 本 基 金 遭 受 损 失 的 风 险 。
本基金的信用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产
生。
对于发行者的信用风险控制， 本基金管理人主要通过对投资品种的信用等级评估来
选择适当的投资对象， 并限制单个投资品种的 持有比例等来管理。 于资产负债表日， 由
于本基金均投资于信用等级良好的债券， 所以本基金管理人认为本基金与债券发行者有
关的信用风险不重大。
对于交易对手的风险控制，(1)对于定期存款的银行，本基金管理人主要通过内部
设立符合资格的银行库， 并设立相应的最高存款限额来管理风险。 本基金的银行存款目
前存放在本基金的托 管行－中国 建设银行以 及具有基金托管资格的股份制商业银行， 本
基金管理人认为与以上银行相关的信用风险不 重大。(2)对于银行间债券等品种的交易，
本基金管理人主要通过限制交割方式、交易对手以及相应额度来管理风险。
7.4.13.2.1 按短 期信用评级 列示的债券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年12月31 日
A-1 240,881,880.77
A-1 以下 －
未评级 30,023,164.39
合计 270,905,045.16
注：未评级 的债券均 为政策性 金融债
7.4.13.2.2 按长 期信用评级 列示的债券投 资
无。
7.4.13.3 流动性风 险
流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的流
动性风险主要来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险， 以及因部分投资品种
交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以
合理价格变现投资的风险。
本基金管理人对于流动性风险管理的目标是监控基金组合流动性指标， 确保市场出
现剧烈波动时， 基金仍能应付大量赎回和其他 负债， 灵活调整组合结构， 而且不影响组
合估值。
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针对兑付赎回资金和其他负债的流动性风险， 本基金管理人通过对基金资产按流动
性分类计算未来现金流并设立相应目 标， 同时对基金申购赎回状况和其他负债到期情况
进行严密监控和分析预测， 保持基金投资组合 中的流动性资产与之相匹配。 此外， 本基
金管理人在基金合同约定巨额赎回条款， 设计了非常情况下赎回资金的处理模式， 控制
因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资交易品种变现的流动性风险， 本基金管理人主要通过限制、 跟踪和控制基
金投资交易不活跃品种(企业债或短期融资券)以及基金 影 子 价 格 偏 离 度 来 实 现 。 此 外 ，
本基金在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金，以缓解流动性风险。
于资产负债表日， 本基金所持有的资产大 部分是流动性良好的可在银行间同业市场
交易的金融资产工具， 其余是银行存款， 因此比较容易变现来满足投资者对于基金资产
的赎回。 从本基金资产和负债的情况来看， 本基金管理人认为本基金面临的流动性风险
较小。
本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回
基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到
期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发
生波动的风险。于资产负债 表 日，本基金持有的利率敏 感 性 金 融 工 具 主 要 是 银 行 存 款 、
债券投资与买入返售金融资产。基于本基金产品性质， 生 息 资 产 占 基 金 资 产 绝 对 比 重 ，
因此本基金存在相应的利率风险。 对于固定利率类金融工具，面临由于市场利率走高
而导致的债券资产的市场价格低于购买成本的风 险。 对于浮动利率类金融工具，主要
面临两方面利率风险： 第一， 每个付息期间内面临由于市场利率走高而导致的债券资产
的市场价格低于购买成本的风险； 第二， 每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对
于未来现金流的影响的风险。 本基金管理人主要通过定期对利率水平的预测、以及严
格控制投资品种到期天数等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
金额单位：人民币元
本期末2014 6 个月以 6个月 1-5年 5 年以上 不计息 合计
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 39 页 共 49 页
年12 月31日 内
-1年
资产
银行存款
51,366,0
16.42
－ － － －
51,366,0
16.42
交易性金融
资产
190,503,
656.56
80,401,3
88.60
－ － －
270,905,
045.16
买入返售金
融资产
70,000,5
45.00
－ － － －
70,000,5
45.00
应收利息 － － － －
5,884,27
1.77
5,884,27
1.77
资产总计
311,870,
217.98
80,401,3
88.60
－ －
5,884,27
1.77
398,155,
878.35
负债
卖出回购金
融资产款
32,569,4
71.14
－ － － －
32,569,4
71.14
应付管理人
报酬
－ － － －
90,627.3
9
90,627.3
9
应付托管费 － － － －
27,462.8
4
27,462.8
4
应付销售服
务费
－ － － －
68,657.1
1
68,657.1
1
应付交易费
用
－ － － －
28,977.0
9
28,977.0
9
应付利息 － － － － 7,098.88 7,098.88
其他负债 － － － －
129,000.
00
129,000.
00
负债总计
32,569,4
71.14
－ － －
351,823.
31
32,921,2
94.45
利率敏感度
缺口
279,300,
746.84
80,401,3
88.60
－ －
5,532,44
8.46
365,234,
583.90
注：表中所 示为本基 金资产及 负债的账 面价值， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰早者
予以分类。
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 40 页 共 49 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设
1. 市场利率曲线向上、向下平行移动50 个基点
2. 其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年12 月31日
市场利率平行上升50个基点 -390,736.98
市场利率平行下降50个基点 390,736.98
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助于理解和 分析会计报表 需要说明的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公 允价值计量 的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和 应 收 款 项 以 及 其 他 金 融 负 债 ，
其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允 价值计量的 金融工具
7.4.14.1.2.1 各 层次金融工 具公允价值
于2014年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为人民币270,905,045.16 元， 无属于第一层次和第三层次的余
额。
7.4.14.1.2.2 公 允价值所属 层次间的重 大变动
本基金本期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值
所属层次未发生重大变动。
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 41 页 共 49 页
7.4.14.1.2.3第 三层次公允 价值余额和 本期变动金 额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层 次 公允价
值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的 批准
本财务报 表已于2015年3 月23日经本基金的基 金管理人批准。
§8
投资组合 报告
8.1 期末基金 资产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 固定收益投资 270,905,045.16 68.04
其中：债券 270,905,045.16 68.04
资产支持证券 － －
2 买入返售金融资产 70,000,545.00 17.58
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 51,366,016.42 12.90
4
其他各项资产 5,884,271.77 1.48
5
合计 398,155,878.35 100.00
8.2 债券回购 融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 1.63
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（%）
2
报告期末债券回购融资余额 32,569,471.14 8.92
其中：买断式回购融资 － －
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占
资产净值 比例的简单平均值。
债券 正回购的资金 余额超过基 金资产净值 的20%的 说明
在本报告期 内本货币 市场基金 债券正回 购的资金 余额 未超过资产 净值20%。
8.3 基金投资 组合平均剩 余期限
8.3.1 投资 组合平均剩 余期限基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 81
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 0
报告 期内投资组合 平均剩余期 限超过180 天情况说 明
本货币市场基金合同约定：" 本基金投资组合的平均剩余期限不超过120天。" 本报告期
内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
8.3.2
期 末投资组合平 均剩余期限 分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 40.08 8.92
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
2 30 天(含)—60天 28.85 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
3 60 天(含)—90天 8.24 －
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天(含)—180 天 8.23 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 180天( 含)—397天（含） 22.01 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 107.41 8.92
8.4 期末按债 券品种分类 的债券投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 30,023,164.39 8.22
其中：政策性金融债 30,023,164.39 8.22
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 240,881,880.77 65.95
6 中期票据 － －
7 其他 － －
8 合计 270,905,045.16 74.17
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 － －
注：上表中 ，附息债 券的成本 包括债券 面值和折 溢价 ，贴现式债 券的成本 包括债券 投资成本 和内在
应收利息。
8.5期末按摊 余成本占基金 资产净值比 例大小排名 的前十名债券 投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称
债券数量
(张)
摊余成本
占基金资产净
值
比例（％）
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1 041466003
14天宝食品
CP001
200,000.00 20,254,131.67 5.55
2 041460080 14精功CP001 200,000.00 20,123,458.38 5.51
3 041460079 14梅花CP002 200,000.00 20,110,769.21 5.51
4 140204 14国开04 200,000.00 20,008,747.37 5.48
5 071440004
14东吴证券
CP004
200,000.00 20,003,900.12 5.48
6 071417004
14东北证券
CP004
200,000.00 20,001,532.54 5.48
7 071442004
14西部证券
CP004
200,000.00 19,998,706.76 5.48
8 071438004
14湘财证券
CP004
200,000.00 19,968,302.44 5.47
9 041463007
14洛娃科技
CP001
100,000.00 10,117,220.13 2.77
10 041453009 14太龙CP001 100,000.00 10,110,863.52 2.77
8.6 “影子定 价”与“摊 余成本法”确 定的基金资 产净值的偏离
项目 偏离情况(%)
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5% 间的次数 5
报告期内偏离度的最高值 0.2977
报告期内偏离度的最低值 -0.1619
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0502
8.7 期末按公 允价值占基 金资产净值比 例大小排名 的前十名资产 支持证券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合 报告附注
8.8.1 基金 计价方法说明 。
本基金采用摊余成本 法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率
每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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8.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率
债券的摊余成本未超过基金资产净值的20% 。
8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本 期内没有出现被监管部门立案调查， 或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 期末 其他各项资 产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收利息 5,884,271.77
4 应收申购款 －
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 5,884,271.77
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末基金 份额持有人 户数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
384 951,131.73 353,790,952.91 96.87% 11,443,630.99 3.13%
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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9.2 期末基金 管理人的从 业人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
201.00 －
9.3 期末基金 管理人的从 业人员持有本 开放式基金 份额总量区间 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式 基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2014 年02月27日) 基金份额总 额 597,140,206.43
本报告期期初基金份额总额 －
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,268,965,703.32
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,500,871,325.85
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 365,234,583.90
§11 重大事件 揭示
11.1 基金份 额持有人大 会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管 理人、基金 托管人的专门 基金托管部 门的重大人事 变动
2014 年7月， 基金管理人原副总经理李广云 先生因个人原因离职。2014年9月， 基金
管理人原督察长汪涛先生因个人原因辞去督察长职务， 由赵鹏先生接任督察长一职。 上
述变更事项经 本基金管理人 董事会审议通过，并履行完相关法定程序及公告义务。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
本基金托管人2014 年2月7日发布任免通知， 解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经
理助理职务。
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
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11.3 涉及基 金管理人、 基金财产、基 金托管业务 的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投 资策略的改 变
本报告期内，本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《基金合同》及《招募
说明书》中披露的基本投资策略，未发生显著的改变。
11.5 为基金 进行审计的 会计师事务所 情况
本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审
计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 报告期内应支付给聘任会计师事务所的
报酬为20,000.00 元，
11.6 管理人 、托管人及 其高级管理人 员受稽查或 处罚 等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有 关情况
金额单位：人民币元
券商 名称
交易 单元
数量
债券 交易 债券 回购 交易 应支 付该 券商 的佣 金
备
注
成交 金额
占当 期债
券
成交 总额
的比 例
成交 金额
占当 期债
券回 购
成交 总额
的比 例
佣金
占当 期佣
金
总量 的比
例
银河 证券 1 － － 100,000.00 100.00% － －
本
期
新
增
注：根据中 国证监会 的有关规 定，我司 在综合考 量 证 券经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究能力
的基础上， 选择基金 专用交易 席位，并 由 本基金 管理 人 董事会授 权管理层 批准。
11.8 偏离度 绝对值超过0.5% 的情 况
本基金本报 告期内偏 离度绝对 值不存在 超过0.5% 的情 况。
11.9 其他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 永赢货币市场基金份额发售公告 中国证券报、公司网站 2014-01-30
2 永赢货币市场基金提前结束募集 中国证券报、公司网站 2014-02-25
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 48 页 共 49 页
的公告
3
永赢货币市场基金基金合同生效
公告
中国证券报、公司网站 2014-02-28
4
永赢货币市场基金开放日常申购
赎回业务公告
中国证券报、公司网站 2014-04-08
5
永赢货币市场基金关于调整申购
限额的公告
中国证券报、公司网站 2014-04-08
6
永赢货币市场基金2014 年"五一"
假期前暂停申购业务公告
中国证券报、公司网站 2014-04-25
7
永赢货币市场基金2014 年"端午"
假期前暂停申购业务公告
中国证券报、公司网站 2014-05-27
8
永赢基金关于新增上海好买基金
销售有限公司为开放式基金代销
机构的公告
中国证券报、公司网站 2014-06-21
9
永赢基金关于从业人员在子公司
兼任职务及领薪情况的公告
中国证券报、公司网站 2014-06-30
10
永赢基金管理有限公司关于新增
注册资本及股东变更的公告
中国证券报、公司网站 2014-08-21
11
2014年度 永赢货币市场基金基
金经理变更公告
中国证券报、公司网站 2014-08-30
12
永赢货币市场基金2014 年"中秋"
假期前暂停申购业务公告
中国证券报、公司网站 2014-09-02
13
永赢货币市场基金2014 年"国庆"
假期前暂停申购业务公告
中国证券报、公司网站 2014-09-26
14
永赢基金关于新增上海天天基金
销售有限公司为永赢货币市场基
金代销机构的公告
中国证券报、公司网站 2014-10-22
15
永赢基金管理有限公司关于增聘
基金经理的公告
中国证券报、公司网站 2014-12-17
16
永赢货币市场基金2015 年元旦假
期前暂停申购业务公告
中国证券报、公司网站 2014-12-26
§12
备查文 件目录
永赢货币市 场基金2014 年年度 报告
第 49 页 共 49 页
12.1 备查文 件目录
1.中国证监会核准永赢货币市场基金募集的文件；
2.《永赢货币市场基金基金合同》；
3.《永赢货币市场基金招募说明书》
4.《永赢货币市场基金托管协议》；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照；
6.基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地 点
基金管理人、基金托管人处。
12.3 查阅方 式
投资者可在办公时间亲临上述存放地点免费查阅， 也可在本基金管理人的网站进行
查阅，查询网址:www.maxwealthfund.com.
如有疑问，可以向本基金管理人永赢基金管理有限公司咨询。
客户服务电话：021-51690111
