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农银成长(660001)

农银成长:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
农 银 汇 理 行业 成 长 股 票型 证 券 投 资基 金
2014 年 年度 报 告 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 农银汇理基 金管理有限公司 
基金托 管人: 交通银行股 份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月26 日 
 
 
 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 
第 2 页 共 52 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 3 月 20 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 3 页 共 52 页


1.2 目录 § 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13 4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 13 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 17 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 42 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支 持 证券 投资 明细 ................ 46 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 4 页 共 52 页


8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 46 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47 8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 47 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 48 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉 讼 .......................................................... 49 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级 管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 52 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 52 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 52 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 5 页 共 52 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 农银汇 理行 业成 长股 票型 证券投 资基 金 基金简 称 农银行 业成 长股 票 基金主 代码 660001 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2008 年 8 月 4 日 基金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,377,674,490.00 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在 控 制风 险的 前提 下, 重点 投 资成 长性 行业 ,力 求为 投资者 取得 长期 稳定 的资 本增值 。 投资策 略 借 助 中国 经济 高速 发展 的动 力 ,自 上而 下精 选增 长预 期 良 好或 景气 复苏 的行 业, 深 入挖 掘目 标行 业的 上市 公 司 基本 面, 自下 而上 挑选 个 股, 充分 分享 中国 经济 快速成 长的 成果 。 业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为 75 %×沪深 300 指 数+25% × 中信全 债指 数。 风险收 益特 征 本 基 金为 股票 型证 券投 资基 金 ,属 于证 券投 资基 金中 较 高 风险 、较 高收 益的 品种 , 其风 险和 收益 水平 均高 于货币 市场 基金 、债 券型 基金和 混合 型基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 翟爱东 汤嵩彦 联系电 话 021-61095588 95559 电子邮 箱 lijianfeng@abc-ca.com tangsy@bankcomm.com 客户服 务电 话


021-61095599 95559 传真 021-61095556 021-62701216 注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道 1600 号陆 家嘴 商务 广场7 层 上海市 浦东 新区 银城 中 路188 号 办公地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道 1600 号陆 家嘴 商务 广场7 上海市 浦东 新区 银城 中 路188 号 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 6 页 共 52 页


层 邮政编 码 200122 200120 法定代 表人 刁钦义 牛锡明


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 登载基金年度报告正文的管理人互 联 网 网 址 http://www.abc-ca.com 基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 世纪 大道1600 号陆 家嘴 商务 广场7 层


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合伙) 上海市 延安 东 路 222 号 外 滩中 心 30 楼 注册登 记机 构 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 上海市 浦东 新区 世纪 大 道1600 号陆 家嘴商 务广 场7 层


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年 2012 年 本期已 实现 收益 768,061,780.14 1,429,300,565.15 -158,347,489.14 本期利 润 450,380,072.59 1,341,545,893.24 476,553,710.96 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2296 0.4768 0.1371 本期加 权平 均净 值利 润率 14.11% 33.71% 13.33% 本期基 金份 额净 值增 长率 13.06% 41.63% 14.12% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 期末可 供分 配利 润 1,114,504,107.13 1,537,336,178.64 134,738,213.51 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.8090 0.5771 0.0412 期末基 金资 产净 值 2,492,178,597.13 4,261,936,305.37 3,691,921,053.14 期末基 金份 额净 值 1.8090 1.6000 1.1297 3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末


2013 年末


2012 年末


基金份 额累 计净 值增 长率 180.63% 148.21% 75.25% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 7 页 共 52 页


所列数 字。 3、期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。 表中的 “期末 ” 均指 本报 告期最 后一 日, 即 12 月31 日。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 2.15% 1.48% 32.94% 1.26% -30.79% 0.22% 过去六 个月 18.41% 1.21% 46.58% 1.01% -28.17% 0.20% 过去一 年 13.06% 1.33% 40.22% 0.92% -27.16% 0.41% 过去三 年 82.75% 1.48% 42.65% 0.98% 40.10% 0.50% 过去五 年 67.15% 1.45% 6.49% 1.02% 60.66% 0.43% 自基金 合同 生效起 至今 180.63% 1.45% 31.38% 1.25% 149.25% 0.20%


农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 8 页 共 52 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:本基金主 要投资于 股 票,股票投资 比例范围 为 基金资产的 60%-95%,其 中投 资于成长 性行业 股票的 比例 不低 于股 票投 资的 80% ; 除股 票以 外的 其他资 产投 资比 例范 围 为 5%-40% ,其 中权 证投 资比例范围为 基金资产 净 值的 0%-3%,现金 或到期 日在一年以内 的政府债 券 不低于基金资 产净值 的 5% 。 本基 金建 仓期为 2008 年 8 月 4 日起六 个月 , 建仓期 满时 ,本 基金 各项 投资比 例已 达到 基 金合同 规定 的投 资比 例。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 9 页 共 52 页


3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较 注:基金合同 生效当年 净 值增长率及业 绩比较基 准 收益率按照实 际存续期 计 算,未按整 个自然年 度折算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 过去 三年 无利 润分 配。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 农银汇 理基 金管 理有 限公 司成立 于 2008 年 3 月 18 日,是 中法 合资 的有 限责 任公司 。公 司 注 册资本为人民 币贰亿零 壹 元,其中中国 农业银行 股 份有限公司出 资比例 为 51.67 %,东方 汇理资 产管理 公司 出资 比例 为 33.33%, 中 国铝 业股 份有 限 公司出 资比 例 为 15 %。 公 司办公 地址 为上 海 市浦东 新区 世纪 大 道1600 号陆家 嘴商 务广 场 7 层。 公司法 定代 表人 为董 事长 刁钦义 先生 。 截止 2014 年 12 月 31 日, 公司共 管理 22 只 开放 式基 金,分 别为 农银 汇理 行业 成长股 票型 证农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 10 页 共 52 页


券投资基金、 农银汇理 恒 久增利债券型 证券投资 基 金、农银汇理 平衡双利 混 合型证券投 资 基金、 农银汇理策略 价值股票 型 证券投资基金 、农银汇 理 中小盘股票型 证券投资 基 金、农银汇 理大盘蓝 筹股票 型证 券投 资基 金、 农银汇 理货 币市 场证 券投 资基金 、 农 银汇 理沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 农银汇理增强 收益债券 型 证券投资 基金 、农银汇 理 策略精选股票 型证券投 资 基金、农银 汇理中证 500 指数证 券投资基 金、 农银汇理消费 主题股票 型 证券投资基金 、农银汇 理 信用添利债券 型证券 投资基 金、 农银 汇理 深证100 指 数增 强型 证券 投资 基 金、 农 银汇 理行 业轮 动股 票型证 券投 资基 金、 农银汇 理 7 天理 财债 券型 证券投 资基 金、 农银 汇理 低估值 高增 长股 票型 证券 投资基 金 、 农银 汇 理 行业领先股票 型证券投 资 基金、农银汇 理区间收 益 灵活配置混合 型证券投 资 基金、农银 汇理研究 精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 农银 汇理14 天 理财债 券型 证券 投资 基金 和农银 汇理 红利 日 结 货币市 场基 金。 4.1.2 基 金经 理(或 基 金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 郭世凯 本 基 金 基 金经理 2014 年 1 月 28 日 - 6 金 融 学 硕 士 。 历 任 海 通 证 券 研 究 所 分 析 师 、 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 研 究 员 。 现 任 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理。 注:1 、 任 职 、 离 任日期 是 指公司 作出 决定 之日 , 基 金成立 时担 任基 金经 理和 经理助 理的 任职 日期 为基金 合同 生效 日。 2、 证券 从业 是指 《 证券 业 从业人 员资 格管 理办 法 》 规定的 从业 情况 , 也包 括 在其他 金融 机构 从事 证券投 资研 究等 业务 。 4.2 管理 人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 , 依 照农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 11 页 共 52 页


诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产。报 告期内, 本 基金管理人 不存在损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 本基金 管理 人依 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 法规 , 制 定了 《 农 银汇理 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法 》 、 《特 定客户 资产 管理 业务 公平 交易管 理办 法》 , 明 确 各部门 的职 责以 及公 平交 易控制 的内 容、 方法 。 本基金管理人 通过事前 识 别、事中控制 、事后检 查 三个步骤来保 证公平交 易 。事前识别的 任 务是制定制度 和业务流 程 、设置系统控 制项以强 制 执行公平交易 和防范反 向 交易;事中 控制的工 作是确保公司 授权、研 究 、投资、交易 等行为控 制 在事前设定的 范围之内 , 各项业务操 作根据制 度和业务流程 进行;事 后 检查公司投资 行为与事 前 设定的流程、 限额等有 无 偏差,编制 投资组合 公平交 易报 告, 分析 事中 控制的 效果 ,并 将评 价结 果报告 风险 管理 委员 会。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行 情况 报告期内,本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 法 规和公司内部 公平交易 制 度的规定,通 过系统和 人 工等方式在各 环节严格 控 制交易公平 执行,确 保旗下 管理 的所 有投 资组 合得到 公平 对待 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。 未发生本基金 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 超 过该证券当日 成 交量 的5% 的情 况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2014 年, 中国 宏观 经济 总 体低位 运行 , 各 项反 应经 济增长 的指 标维 持低 迷, 但全年 中国 股市 表现良好,尤 其在下半 年 ,宽松的货币 环境以及 融 资盘的不断助 力,市场 以 金融股为龙 头展现了 一波波 澜壮 阔的 行情 。本 基金 2014 年在363 支股 票 型基金 中排 名 285 名。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内本 基金 净值 增长 率为 13.06% , 业绩 比较 基 准收益 率 为40.22% 。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 12 页 共 52 页


4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2015 年, 我们 认为 宏 观经济 暂时 仍将 低迷 , 因 此宽松 的货 币政 策仍 将维 持, 市场 依旧 有 较大机 会。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 公司建立了比 较完善的 监 察稽核制度和 组织结构 。 公司督察长组 织指导对 基 金包括本基金 的 监察稽核工作 ,监察稽 核 部具体监督检 查基金运 作 的合法合规情 况及公司 内 部风险控制 情况,并 向公司总经理 报告。公 司 风险管理委员 会批准适 用 本基金的风险 管理措施 , 定期回顾执 行情况, 并由风险控制 部实施日 常 监控。督察长 及监察稽 核 部对其他部门 及人员执 行 业务进行稽 核审计, 督促其 合规 运作 、 加强 风 险控制 。 督察 长定 期编 制 监察稽 核报 告 , 提 交总 经 理和董 事会 成员 收阅 。 报告期内,公 司监察稽 核 体系运行顺利 ,本基金 没 有出现违反法 律规定的 事 项,有效的 保证了本 基金的 合规 运作 。 本报告 期内 ,本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 : (1 ) 全 面开 展基 金运 作稽 核工作 , 防范 内幕 交易 , 确保基 金投 资的 独立 性 、 公平性 及合 规 性 主要措施有: 严格执行 集 中交易制度, 确保研究 、 投资决策和交 易隔离; 严 格检查基金的 投 资决策、研究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 。通过以上措 施,保证 了 投资遵循既 定的投资 决策程 序与 业务 流程 ,保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。 (2) 修订 内部 管理 制度 , 完善投 资业 务流 程 根据监管机关 的规定, 更 新公司内部投 资管理制 度 ,不断加强内 部流程控 制 ,动态作出各 项 合规提 示, 防范 投资 风险 。 本基金管理人 将一如既 往 地遵循诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管理 和运用基 金 资产,不断提 高 合规与 稽核 工作 的科 学性 和有效 性, 努力 防范 各种 风险, 为基 金持 有人 谋求 最大利 益。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据财 政部 于2006 年 2 月15 日颁 布的 《企 业会 计 准则》 、 中 国证 券业 协会 于2007 年 5 月 15 日颁布 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证券监 督管 理委 员会 颁布 的 《 关于 证券 投资 基 金执行〈企业 会计准则 〉 有关衔接事宜 的通知 》 ( 证 监会计字[2007]15 号 ) 、 《 关于证券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估值 业务及 份额 净值 计价 有关 事项的 通知 》 (证 监会 计字[2007]21 号) 与 《 关 于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》( 证监会 公告[2008]38 号) 等文件 , 本 公司 制订 了证券 投资 基金 估值 政策 和程序 ,并 设立 了估 值委 员会。 公司参与基金 估值的机 构 及人员职责: 公司估值 委 员会负责本公 司估值政 策 和程序的制定 和农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 13 页 共 52 页


解释, 并定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 , 在 发生 影响估 值政 策和 程序 的有 效性及 适用 性的 情况 、 以及当本公司 旗下的证 券 投资基金在采 用新投资 策 略或投资新品 种时,估 值 委员会应评 价现有估 值政策和程 序的适用 性, 必要时及时 进行修订 。公 司运营部根 据相关基 金《 基金合同》 、 《 招募说 明书》等文 件 关于估值 的 约定及公司估 值政策和 程 序进行日常估 值。基金 经 理根据市场 环境的变 化,书面提示 公司风险 控 制部和运营部 测算投资 品 种潜在估值调 整对基金 资 产净值的影 响可能达 到的程度。风 险控制部 提 交测算结果给 运营部, 运 营部参考测算 结果对估 值 调整进行试 算,并根 据估值 政策 决定 是否 向估 值委员 会提 议采 用新 的估 值方法 。 公 司监 察稽 核部 对 上述过 程进 行监 督, 根据法 规进 行披 露。 以上参与估值 流程各方 为 公司各部门人 员,均具 有 基金从业资格 ,具有丰 富 的基金从业经 验 和相关专业胜 任能力, 且 之间不存在任 何重大利 益 冲突。基金经 理的代表 作 为公司估值 委员会委 员,可以提议 测算某一 投 资品种的估值 调整影响 , 并有权投票表 决有关议 案 。基金经理 有影响具 体证券估值的 利益需求 , 但是公司的制 度和组织 结 构约束和限制 了其影响 程 度,如估值 委员会表 决时, 其仅 有一 票表 决权 ,遵守 少数 服从 多数 的原 则。 本公司 未签 约与 估值 相关 的定价 服务 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 1. 本基 金基 金合 同约 定 “ 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下, 基金 收益 分配 每年至 多 6 次; 每次基 金收 益分 配比 例不 得低于 可分 配收 益 的20%。 基金合 同生 效不 满 3 个月 , 收益 可不 分配。 ” 即本基 金报 告期 无应 分配 利润金 额。 2. 本基 金报 告 期 内没 有实 施利润 分配 。 3. 本报 告期 没有 应分 配但 尚未分 配的 利润 。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》第四十一条 的 规定。 报告 期内 ,本 基金 未出现 上述 情形 。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 2014 年度 , 基 金托 管人在 农银汇 理行 业成 长股 票型 证券投 资基 金的 托管 过程 中, 严 格遵 守 了 《证券投资基 金法》及 其 他有关法律法 规、基金 合 同、托管协议 ,尽职尽 责 地履行了托 管人应尽 的义务 ,不 存在 任何 损害 基金持 有人 利益 的行 为。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 14 页 共 52 页


5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 2014 年度 ,农 银汇 理基 金 管理有 限公 司在 农银 汇理 行业成 长股 票型 证券 投资 基金投 资运 作、 基金资产净值 的计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支等问 题 上,托管人 未发现损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 2014 年度, 由农 银汇 理基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关农 银汇理 行业 成 长 股票型 证券 投资 基金 的年 度报告 中财 务指 标 、 净 值 表现 、 收 益分 配情 况、 财 务 会计 报告 相关 内容 、 投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 德师报(审) 字(15) 第 P0459 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 农银汇 理行 业成 长股 票型 证券投 资基 金全 体持 有人 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 农 银 汇 理 行 业 成 长 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“农 银成 长基 金”) 的 财 务报表 ,包 括 2014 年 12 月 31 日的 资产负 债表 ,2014 年度 的 利润表 、所 有者 权益(基 金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是农银成长基金的基金管 理人农银汇 理基金 管理 有限 公司 管理 层的责 任, 这种责 任包 括 :(1) 按 照企 业会计准则和中国证券监 督管理委员会发布的关于 基金行业实 务操作 的有 关规 定编 制财 务报表 , 并 使其实 现公 允 反映;(2) 设 计、执行和维护必要的内 部控制,以使财务报表不 存在由于舞 弊或错 误而 导致 的重 大错 报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册 会计 师 职 业 道 德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露 的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 15 页 共 52 页


对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进 行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控 制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政 策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财 务报表的总 体列报 。 我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当 的 ,为 发 表 审 计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,农银成长基金 的财务报表在所有重大方 面按照企业 会计准则和中国证券监督 管理委员会发布的关于基 金行业实务 操作的 有关 规定 编制 ,公 允反映 了农 银成 长基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年度的 经营 成果 和基 金 净值变 动情 况。 注册会 计师 的姓 名 曾浩


吴凌志 会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 会计师 事务 所的 地址 上海市 延安 东 路222 号外 滩中 心 30 楼 审计报 告日 期 2015 年3 月20 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 农银 汇理 行业 成长股 票型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年 12 月31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 27,811,240.56 40,380,646.69 结算备 付金


290,371,520.22 276,296,953.48 存出保 证金


3,411,153.57 2,297,663.22 交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,205,737,605.82 3,676,870,256.68 其中: 股票 投资


2,205,737,605.82 3,676,870,256.68 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 198,929,698.39 应收证 券清 算款


42,634,398.84 114,247,635.92 应收利 息 7.4.7.5 128,623.11 203,803.58 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 16 页 共 52 页


应收股 利


- - 应收申 购款


2,412,809.37 2,944,115.05 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


2,572,507,351.49 4,312,170,773.01 负债和所有者权益 附注号 本期 末 2014 年 12 月31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


41,419,910.42 17,149,666.25 应付赎 回款


18,914,460.00 18,998,351.18 应付管 理人 报酬


3,324,094.57 5,330,759.47 应付托 管费


554,015.77 888,459.94 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 15,638,813.07 7,005,638.60 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 477,460.53 861,592.20 负债合 计


80,328,754.36 50,234,467.64 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 1,377,674,490.00 2,663,765,973.91 未分配 利润 7.4.7.10 1,114,504,107.13 1,598,170,331.46 所有者 权益 合计


2,492,178,597.13 4,261,936,305.37 负债和 所有 者权 益总 计


2,572,507,351.49 4,312,170,773.01 注: 报 告截 止 日2014 年12 月 31 日 , 基 金份 额净 值1.8090 元 , 基 金份 额总 额1,377,674,490.00 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 农银 汇理 行业 成长股 票型 证券 投资 基金 本报告 期: 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31 日 一、收入


568,665,358.73 1,460,159,403.17 1.利息 收入


10,121,120.01 6,554,229.77 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 17 页 共 52 页


其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 8,755,176.66 5,893,117.38 债券利 息收 入


- - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


1,365,943.35 661,112.39 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


872,405,920.23 1,535,218,773.99 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 858,491,650.23 1,524,271,714.78 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 - - 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 13,914,270.00 10,947,059.21 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 -317,681,707.55 -87,754,671.91 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.18 3,820,026.04 6,141,071.32 减: 二、费用


118,285,286.14 118,613,509.93 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 48,086,595.26 59,657,385.83 2.托 管费 7.4.10.2.2 8,014,432.51 9,942,897.72 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 - - 4.交 易费 用 7.4.7.19 61,957,543.86 48,793,663.09 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 7.4.7.20 226,714.51 219,563.29 三、利润总额 (亏损 总额 以“-” 号填列) 450,380,072.59 1,341,545,893.24 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “- ” 号填 列) 450,380,072.59 1,341,545,893.24


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 农银 汇理 行业 成长股 票型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 2,663,765,973.91 1,598,170,331.46 4,261,936,305.37 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 18 页 共 52 页


金净值 ) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 450,380,072.59 450,380,072.59 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) -1,286,091,483.91 -934,046,296.92 -2,220,137,780.83 其中:1. 基 金申 购款 1,186,479,441.74 766,895,488.41 1,953,374,930.15 2. 基金 赎回 款 -2,472,570,925.65 -1,700,941,785.33 -4,173,512,710.98 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 1,377,674,490.00 1,114,504,107.13 2,492,178,597.13 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 3,268,020,849.88 423,900,203.26 3,691,921,053.14 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 1,341,545,893.24 1,341,545,893.24 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) -604,254,875.97 -167,275,765.04 -771,530,641.01 其中:1. 基 金申 购款 3,803,574,616.26 1,595,590,845.07 5,399,165,461.33 2. 基金 赎回 款 -4,407,829,492.23 -1,762,866,610.11 -6,170,696,102.34 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 2,663,765,973.91 1,598,170,331.46 4,261,936,305.37


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 施卫______














______ 杜明 华______














____于意____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 19 页 共 52 页


7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 农银汇理行业 成长股票 型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)系 由基金管 理人 农银汇理基 金 管理有限公 司依照《 中华 人民共和国 证券投资 基金 法》 、 《农银汇 理行业成 长 股票型证券 投资基 金 基金合同》及 其他有关 法 律法规的规定 ,经中国 证 券监督管理委 员会(以下 简 称 “中国证 监会 ”) 证监许可[2008]784 号 文 批准公开募集 。本基金为 契约型开放式 基金,存续 期限不定,首 次设立 募集基 金份 额 为6,843,060,875.61 份, 经 德勤 华永 会计师 事务 所有 限公 司验 证, 并 出具 了编 号为 德师报(验) 字(08) 第0019 号验资 报告 。 《 农银 汇理 行 业成长 股 票 型证 券投 资基 金基金 合同 》( 以下 简称“ 基金 合同 ”) 于2008 年8 月4 日正 式生 效。 本 基金的 管理 人为 农银 汇理 基金管 理有 限公 司, 托管人 为交 通银 行股 份有 限公司(以 下简 称 “ 交通 银 行 ”) 。 根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及于2013 年 9 月 13 日公 告的 《农 银汇 理 行业成长股 票型证券 投资 基金招募说 明书(更新) 》 的有关规定 ,本基金 的投 资范围为具 有良好 流 动性的金融工 具,包括 国 内依法 发行上 市的股票 、 债券、权证以 及法律法 规 或中国证监 会允许基 金投资的其它 金融工具 。 本基金的投资 组合为: 股 票投资比例范 围为基金 资 产的 60%-95%, 其中 投资于成长性行业股票的比例不低于股票投资的 80% ;除股票以外的其他资产投资比例范围为 5%-40% , 其中权证 投资比 例范围为基金 资产净值 的 0%-3% ,现 金或到期 日在一 年以内的政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%。 本基 金的 业绩 比较 基准 采用: 75% ×沪深 300 指数+ 25% × 中 信标 普全 债指数 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部于2006 年2 月15 日 颁 布的企 业会 计 准 则及 相关 规定( 以下 简称 “企业 会计 准则 ”) 及中 国 证监会 发布 的关 于基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制, 同 时在 具体 会计 核算和 信息 披露 方面 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关 规定的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金2014 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2014 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 20 页 共 52 页


7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 1) 金 融资 产的 分类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项,暂无 金 融资产划分 为可供出 售金融资产或 持有至到 期 投资。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列 示外,其他以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融 资产列 示。 本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或 可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。 2) 金 融负 债的 分类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债和 其 他金融负债。 本基金暂 无 分类为以公 允价值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时,于交 易日按公 允 价值在资产负 债 表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期 损 益 的金融资产, 取得时发 生 的相关交易 费用计入 当期损益;支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日 止的利息,单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 21 页 共 52 页


金额。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量,贷款及应 收 款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ,以 摊余 成本 进行后 续计 量。 当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报 酬已转 移时 , 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平 均法 于交 易日 结转 。 金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的,才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全 部或部 分终 止确 认的 , 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的 新金融 负债)之 间的 差额 , 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 1) 对存 在活 跃市 场的 投资 品种 , 如 估值 日有 市价 的 , 采 用市 价确 定公 允价 值 ; 估 值日 无市 价, 且最近交易日 后经济环 境 未发生重大变 化且证券 发 行机构未发生 影响证券 价 格的重大事 件的,采 用最近 交易 市价 确定 公允 价值。 2) 对存在活跃 市场的投 资 品种,如估值 日无市价 且 最近交易 日后 经济环境 发 生了重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件或 基 金管理人估值 委员会认 为 必要时,应 参考类似 投资品 种的 现行 市价 及重 大变化 等因 素, 调整 最近 交易市 价, 确定 公允 价值 。 3) 当投资品种 不再存在 活 跃市场,基金 管理人估 值 委员会认为必 要时,采 用 市场 参与者普 遍 认同,且被以 往市场实 际 交易价格验证 具有可靠 性 的估值技术, 确定投资 品 种的公允价 值。估值 技术包括参考 熟悉情况 并 自愿交易的各 方最近进 行 的市场交易中 使用的价 格 、参照实质 上相同的 其他金融工具 的当前公 允 价值、现金流 量折现法 和 期权定价模型 等。采用 估 值技术时, 尽 可能最 大程度 使用 市场 参数 ,减 少使用 与本 基金 特定 相关 的参数 。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利,且目 前可执行 该 种法定权利, 同 时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时,金 融 资产和金融 负债以相 互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外, 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示, 不予相 互抵 销。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 22 页 共 52 页


7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回、转换 及红利再 投 资等引起的实 收 基金的 变动 分别 于上 述各 交易确 认日 认列 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金指 申购、 赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时,相关款 项 中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净 值的比例,损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认 日或基 金赎 回确 认日 认列 ,并于 期末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 -





利息 收入 存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。 除贴息债外的 债券利息 收 入在持有债券 期内,按 债 券的票面价值 和票面利 率 计算的利息扣 除 适用情况下由 债券发行 企 业代扣代缴的 个人所得 税 后的净额,逐 日确认债 券 利息收入。 贴息债视 同到期一次性 还本付息 的 附息债,根据 其发行价 、 到期价和发行 期限推算 内 含票面利率 后,逐日 确认债 券利 息收 入。 买入返 售金 融资 产收 入按 买入返 售金 融资 产的 摊余 成本在 返售 期内 以实 际利 率法逐 日计 提。 -





投资 收益 股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。 债券投资收益 为卖出债 券 交易日的成交 总额扣除 应 结转的债券投 资成本与 应 收利息(若有) 后 的差额 确认 。 衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 23 页 共 52 页


股利收入于除 息日按上 市 公司宣告的分 红派息比 例 计算的金额扣 除由上市 公 司代扣代缴的 个 人所得 税后 的净 额确 认。 -





公允 价值 变动 收益 公允价值变动 收益于估 值 日按以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产的公允价 值 变动形 成的 利得 或损 失确 认,并 于相 关金 融资 产卖 出或到 期时 转出 计入 投资 收益。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的基 金管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值×1.50 % 的年 费率 逐日 计提 。 本基金 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值×0.25 %的年 费率 逐日 计提 。 交易费 用发 生时 按照 确定 的金额 计入 交易 费用 。 卖出回 购金 融资 产支 出按 卖出回 购金 融资 产款 的摊 余成本 在回 购期 内以 实际 利率逐 日计 提。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 1) 基金收益分配采用现金 方式或红利再投资方式( 指将 现 金 红 利 按 分 红 权 益 再投 资 日 经 过 除 权后的 基金 份额 净值 为计 算基准 自动 转为 基金 份额 进行再 投资), 基 金份 额持 有人可 选择 现金 方 式 或红利 再投 资方 式; 基金 份额持 有人 事先 未做 出选 择的, 默认 的分 红方 式为 现金方 式; 2) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ; 3) 基金 当期 收益 先弥 补上 期亏损 后, 方可 进行 当期 收益分 配; 4) 如果 基金 当期 出现 亏损 ,则不 进行 收益 分配 ; 5) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ,基 金收 益分 配每年 至 多6 次; 6) 每次 基金 收益 分配 比例 不得低 于可 分配 收益 的 20% 。基 金合 同 生 效不 满 3 个月, 收益 可不 分配; 7) 分红权益登 记日申请 申 购的基金份额 不享受当 次 分红,分红权 益登记日 申 请赎回的基金 份 额享受 当次 分红 ; 8) 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的, 从其 规定 。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 24 页 共 52 页


7.4.4.12 分 部报 告 根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度,本基金 整体为一 个 报告分部,且 向 管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无 其 他重 要的 会计政 策和 会计 估计 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 于2014 年7 月 1 日 开始采 用财 政部 于2014 年 颁布的 《企 业会 计准 则第39 号—— 公允 价值计 量》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 经修 订 的 《 企业 会计 准则 第 30 号 —— 财务 报表 列报》 , 同时在 本年 度财 务报 表中 开始采 用财 政部 于 2014 年 修订的 《企 业会 计 准则 第37 号—— 金 融工 具 列报》 。 上述 会计 政策 的采 用未对 本年 度本 基金 财务 报表产 生重 大影 响 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无需 说明 的 重 大会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无需 说明 的重 大会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的 通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税 征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政 策有关 问题 的通 知》 及其 他相关 税务 法规 和实 务操 作 ,主 要税 项列 示如 下: 1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不 缴纳 营业 税。 2) 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入, 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入, 股 权的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3) 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入 , 由 上市 公司 在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代缴 个人 所 得税 , 个 人从 公开 发行 和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票 , 持 股期 限 在1 个 月 以内 ( 含 1 个 月 ) 的 ,农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 25 页 共 52 页


其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在1 个 月以 上 至 1 年 (含1 年) 的, 暂减 按 50% 计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过 1 年的 , 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得额 。 上 述所得 统一 适 用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。 4) 对 基金 取得 的债 券利 息 收入, 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人所 得税 ,暂 不缴 纳企 业所得 税。 5) 对 于基 金从 事A 股买 卖 , 出让 方 按 0.10% 的 税率 缴 纳证券(股票)交 易印 花税 , 对受 让方 不 再缴纳 印花 税。 6) 基金作为流通股股东在 股权分置改革过程中收到 由非流通股股东支付的股 份、现金等对 价,暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 活期存 款 27,811,240.56 40,380,646.69 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 27,811,240.56 40,380,646.69


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 2,139,541,752.69 2,205,737,605.82 66,195,853.13 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,139,541,752.69 2,205,737,605.82 66,195,853.13 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 26 页 共 52 页


项目 上年度 末 2013 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 3,292,992,696.00 3,676,870,256.68 383,877,560.68 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,292,992,696.00 3,676,870,256.68 383,877,560.68


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 合计 0.00 - 项目 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 198,929,698.39 - 合计 198,929,698.39 -


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 取得的 债券 。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 8,360.90 24,265.80 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 27 页 共 52 页


应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 118,720.52 124,996.47 应收债 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - 53,497.90 应收申 购款 利息 6.69 9.51 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 1,535.00 1,033.90 合计 128,623.11 203,803.58


7.4.7.6 其 他资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 15,636,603.68 7,004,940.21 银行间 市场 应付 交易 费用 2,209.39 698.39 合计 15,638,813.07 7,005,638.60


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 750,000.00 应付赎 回费 27,460.53 61,592.20 预提费 用 200,000.00 50,000.00 合计 477,460.53 861,592.20


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至2014 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 2,663,765,973.91 2,663,765,973.91 本期申 购 1,186,479,441.74 1,186,479,441.74 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -2,472,570,925.65 -2,472,570,925.65 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 28 页 共 52 页


- 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 1,377,674,490.00 1,377,674,490.00 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额, 赎回 含转 换出 份额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 1,537,336,178.64 60,834,152.82 1,598,170,331.46 本期利 润 768,061,780.14 -317,681,707.55 450,380,072.59 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -932,478,394.33 -1,567,902.59 -934,046,296.92 其中: 基金 申购 款 828,741,185.34 -61,845,696.93 766,895,488.41 基金赎 回款 -1,761,219,579.67 60,277,794.34 -1,700,941,785.33 本期已 分配 利润 - - - 本期末 1,372,919,564.45 -258,415,457.32 1,114,504,107.13


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 444,927.02 808,493.73 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 8,269,269.72 5,015,465.99 其他 40,979.92 69,157.66 合计 8,755,176.66 5,893,117.38


7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 卖出股 票成 交总 额 20,991,152,970.95 16,549,162,723.00 减:卖 出股 票成 本总 额 20,132,661,320.72 15,024,891,008.22 买卖股 票差 价收 入 858,491,650.23 1,524,271,714.78 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 29 页 共 52 页





7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益 。 7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益 。 7.4.7.13.3 债 券投 资 收益 —— 赎回差 价收 入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益 。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益 。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。 7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 30 页 共 52 页


7.4.7.16 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 13,914,270.00 10,947,059.21 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 13,914,270.00 10,947,059.21


7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 -317,681,707.55 -87,754,671.91 —— 股 票投 资 -317,681,707.55 -87,754,671.91 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 -317,681,707.55 -87,754,671.91


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 3,395,351.41 5,552,423.01 转换费 424,674.63 194,260.20 其他 - 394,388.11 合计 3,820,026.04 6,141,071.32 注:1 、 本基 金的 赎回 费率 按基金 持有 人持 有该 部分 基 金份 额的 时间 分段 递减 设定 , 于 持有 人赎 回 基金份 额时 收取 ,赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。 2、 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分组 成, 其 中赎 回费 总额 的25% 归入转 出基 金的 基 金资产 。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 31 页 共 52 页


7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 61,957,543.86 48,793,663.09 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 61,957,543.86 48,793,663.09


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 审计费 用 100,000.00 100,000.00 信息披 露费 100,000.00 100,000.00 账户服 务费 18,000.00 18,000.00 清算所 账户 服务 费 4,500.00 - 银行汇 划费 3,814.51 1,163.29 其他 400.00 400.00 合计 226,714.51 219,563.29


7.4.7.21 分 部报 告 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 本基金 无需 要披 露的 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 本基金 无需 要披 露的 资产 负债表 日后 事项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 本基金 的管 理人 交通银 行股 份有 限公 司 本基金 的托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 本基金 管理 人的 股东 东方汇 理资 产管 理公 司 本基金 管理 人的 股东 中国铝 业股 份有 限公 司 本基金 管理 人的 股东


农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 32 页 共 52 页


7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 股票 交易 。 债 券交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。 债 券回 购交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。 7.4.10.1.2 权 证交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 48,086,595.26 59,657,385.83 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 8,351,042.81 8,296,302.09 注: 支 付基 金管 理人 农银 汇理基 金管 理有 限公 司的 基金管 理费 按前 一日 基金 资产净 值 1.5% 的年 费 率计提 ,逐 日累 计至 每月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 : 日基 金管 理费 =前 一日 基 金资产 净值 ×1. 5%/ 当年 天 数。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 8,014,432.51 9,942,897.72 注:支付基金 托管人交 通 银行的基金托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提, 逐日累农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 33 页 共 52 页


计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :





日 基金 托管 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.25 %/ 当 年天数 。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的销 售服 务费 。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 无运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 无投 资本 基金 的情况 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 交通银行 27,811,240.56 444,927.02 40,380,646.69 808,493.73 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销的 证券 。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 须作 说明 的其 他关 联交易 事项 。 7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期 末( 2014 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 34 页 共 52 页


7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量( 股) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 002068 黑猫 股份 2014 年12 月30 日 配股 8.71 2015 年1 月9 日 7.96 4,738,166 34,499,231.82 41,269,425.86 - 002171 精诚 铜业 2014 年11 月24 日 公告重 大事项 13.07 - - 2,497,945 30,149,110.83 32,648,141.15 - 002157 正邦 科技 2014 年11 月19 日 公告重 大事项 10.03 2015 年3 月16 日 11.03 2,387,019 23,020,717.39 23,941,800.57 - 300315 掌趣 科技 2014 年7 月14 日 公告重 大事项 15.83 2015 年2 月16 日 17.41 797,685 5,792,546.40 12,627,353.55 - 600767 运盛 实业 2014 年10 月27 日 公告重 大事项 16.38 2015 年2 月9 日 12.30 1,059,200 11,847,160.41 17,349,696.00 - 002009 天奇 股份 2014 年10 月20 日 公告重 大事项 17.85 2015 年1 月28 日 17.93 3,893,484 54,253,183.22 69,498,689.40 - 002324 普利 特 2014 年10 月8 日 公告重 大事项 19.76 2015 年1 月14 日 21.89 2,104,716 37,449,558.59 41,589,188.16 -


7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末未 持有 因银行 间市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末未 持有 因交易 所市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 发行上市 的 股票、债券、 权 证以及法律法 规或中国 证 监会允许基金 投资的其 它 金融工具。本 基金在投 资 运作活动中 涉及到的 风险主要包括 信用风险 、 流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人制 定 了专门的风 险控制制 度和流 程来识 别、评估 上 述风险,并通 过设定相 应 的风险指标及 其限额、 内 部控制流程 以及管理 信息系 统, 有效 的控 制和 跟踪上 述各 类风 险。 本基金的基金 管理人的 风 险管理机构由 董事会稽 核 及风险控制委 员会、督 察 长、公司风险 管 理委员 会、 监察 稽核 部、 风险控 制部 以及 各个 业务 部门组 成。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 35 页 共 52 页


7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金所投 资 证券的发行人 出现违约 或 拒绝支付到期 利息、本 金 ,或基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任等, 导致基金 资 产损失和收益 变化的风 险 。本基金均 投资于具 有良好 信用 等级 的证 券 , 且通过 分散 化投 资以 分散 信用风 险 。 截 至2014 年 12 月 31 日, 本 基金 未 持有债 券投 资及 其他 信用 产品。 本基金 的银 行存 款存 放于 本基金 的托 管人 - 交通 银 行, 本 基金 认为 与交 通银 行 相关的 信用 风 险不重大。本 基金在证 券 交易所进行的 交易均与 中 国证券登记结 算有限责 任 公司完成证 券交收和 款项清算,因 此违约风 险 发生的可能性 很小。本 基 金在进行银行 间 同业市 场 债券交易前 均对交易 对手进 行信 用评 估, 以控 制相应 的信 用风 险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 短期 信用 评级 债券。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 长期 信用 评级 债券。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动 性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 主 要来自于投资 品 种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难和基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份 额。 本基金所持证 券均在证 券 交易所或银行 间同业市 场 交易,因此均 能及时变 现 。此外,本基 金 可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短期 资金应对 流 动性需求。本 基金于资 产 负债表日所 持有的金 融负债 的合 约约 定剩 余到 期日均 为一 年以 内, 可赎 回基金 份额 净值(所 有者 权 益)无 固定 到期 日。 此外,针对兑 付赎回资 金 的流动性风险 ,本基金 的 基金管理人在 基金合同 中 约定了巨额赎 回 条款,制定了 发生 巨额 赎 回时资金的处 理模式, 控 制因开放模式 而产生的 流 动性风险。 本基金的 基金管 理人 每日 预测 本基 金的流 动性 需求 , 并 同时 通 过独立 的风 险管 理部 门设 定流动 性比 例要 求, 对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 主要 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 36 页 共 52 页


7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金 融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险,其 中浮动利 率 类金融工具 还面临 每 个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金的基金管 理人日常 通过对 持仓 品种 组合 的久 期分析 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2014 年12 月31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 27,811,240.56 - - - 27,811,240.56 结算备 付金 290,371,520.22 - - - 290,371,520.22 存出保 证金 3,411,153.57 - - - 3,411,153.57 交易性 金融 资 产 - - - 2,205,737,605.82 2,205,737,605.82 应收证 券清 算 款 - - - 42,634,398.84 42,634,398.84 应收利 息 - - - 128,623.11 128,623.11 应收申 购款 29,688.27 - - 2,383,121.10 2,412,809.37 其他资 产 - - - - - 资产总 计 321,623,602.62 - - 2,250,883,748.87 2,572,507,351.49 负债








应付证 券清 算 款 - - - 41,419,910.42 41,419,910.42 应付赎 回款 - - - 18,914,460.00 18,914,460.00 应付管 理人 报 酬 - - - 3,324,094.57 3,324,094.57 应付托 管费 - - - 554,015.77 554,015.77 应付交 易费 用 - - - 15,638,813.07 15,638,813.07 其他负 债 - - - 477,460.53 477,460.53 负债总 计 - - - 80,328,754.36 80,328,754.36 利率敏 感度 缺 口 321,623,602.62 - - 2,170,554,994.51 2,492,178,597.13 上年度 末


2013 年12 月31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 40,380,646.69 - - - 40,380,646.69 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 37 页 共 52 页


结算备 付金 276,296,953.48 - - - 276,296,953.48 存出保 证金 2,297,663.22 - - - 2,297,663.22 交易性 金融 资 产 - - - 3,676,870,256.68 3,676,870,256.68 买入返 售金 融 资产 198,929,698.39 - - - 198,929,698.39 应收证 券清 算 款 - - - 114,247,635.92 114,247,635.92 应收利 息 - - - 203,803.58 203,803.58 应收申 购款 91,620.17 - - 2,852,494.88 2,944,115.05 资产总 计 517,996,581.95 - - 3,794,174,191.06 4,312,170,773.01 负债








应付证 券清 算 款 - - - 17,149,666.25 17,149,666.25 应付赎 回款 - - - 18,998,351.18 18,998,351.18 应付管 理人 报 酬 - - - 5,330,759.47 5,330,759.47 应付托 管费 - - - 888,459.94 888,459.94 应付交 易费 用 - - - 7,005,638.60 7,005,638.60 其他负 债 - - - 861,592.20 861,592.20 负债总 计 - - - 50,234,467.64 50,234,467.64 利率敏 感度 缺 口 517,996,581.95 - - 3,743,939,723.42 4,261,936,305.37 注:上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 本基金本报告 期末及上 年 度末无债券投 资及资产 支 持证券投资, 因此市场 利 率变动对基 金资产净 值的影 响不 重大 。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 的所 有资 产及 负债 均以人 民币 计价 ,因 此无 重大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格 风险 主要是本 基 金所面临的市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。 本基金主要投 资于证券 交 易所上市交易 的股票, 所 面临的最大市 场价格风 险 由所持有的 金融工具 的公允 价值 决定 。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 市 场 价 格 风 险 , 本 基 金 股 票 投 资 比 例 范 围 为 基 金 资 产 的 60% - 95% ,其 中投 资于 成 长性行 业股 票的 比例 不低 于股票 投资 的 80% ; 除股 票以外 的其 他资 产投农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 38 页 共 52 页


资比例 范围 为 5% - 40% , 其中权 证投 资比 例范 围为 基金资 产净 值 的 0% - 3% ,现金 或到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的5%。 本基 金的基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券 价 格实施 监控 ,定 期对 本基 金所面 临的 潜在 价格 风险 进行度 量, 及时 对风 险进 行跟踪 和控 制。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 2,205,737,605.82 88.51 3,676,870,256.68 86.27 交易性 金融 资产 -基 金投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,205,737,605.82 88.51 3,676,870,256.68 86.27


7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 本基金 业绩 比较 基准 变 化5% ,其 它变 量不 变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2014 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2013 年 12 月 31 日 ) 业绩比 较基 准上 升 5% 100,259,117.26 203,070,892.43 业绩比 较基 准下 降 5% -100,259,117.26 -203,070,892.43


注:本 基金 采用 历史 数据 拟合回 归方 法来 进行 其他 价格风 险敏 感性 分析 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括其 他 金融负债,其 账面价值 与 公允价值相差 很 小。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 39 页 共 52 页


(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价值 于 2014 年 12 月 31 日, 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层次 的余 额 为 1,966,813,311.13 元, 属 于第二 层次 的余 额 为 238,924,294.69 元 , 无属 于第 三层次 的余 额(2013 年12 月31 日: 第一 层 次3,676,870,256.68 元, 无 属于第 二层 次和 第三 层次 的余额) 。 (ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的债 券, 若 出现 重大 事项 停牌、 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃) 等情况,本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间及交易不活 跃期间根 据 估值调整中 采用的不 可观察 输入 值对 于公 允价 值的影 响程 度, 确定 相关 债券公 允价 值应 属第 二层 次或第 三层 次。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额 无。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 2,205,737,605.82 85.74 其中: 股票 2,205,737,605.82 85.74 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 40 页 共 52 页


其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 318,182,760.78 12.37 7 其他各 项资 产 48,586,984.89 1.89 8 合计 2,572,507,351.49 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 61,104,652.00 2.45 C 制造业 992,419,415.75 39.82 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 50,768,667.04 2.04 F 批发和 零售 业 32,450,616.00 1.30 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 262,668,857.34 10.54 J 金融业 476,817,105.03 19.13 K 房地产 业 278,164,826.04 11.16 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,922.00 0.00 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 51,341,544.62 2.06 合计 2,205,737,605.82 88.51


8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 41 页 共 52 页


序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 601318 中国平 安 1,754,692 131,093,039.32 5.26 2 601988 中国银 行 19,662,800 81,600,620.00 3.27 3 600048 保利地 产 7,145,156 77,310,587.92 3.10 4 000002 万科 A 5,476,900 76,128,910.00 3.05 5 000831 五矿稀 土 2,369,580 71,063,704.20 2.85 6 601166 兴业银 行 4,226,828 69,742,662.00 2.80 7 002009 天奇股 份 3,893,484 69,498,689.40 2.79 8 000540 中天城 投 5,718,742 67,366,780.76 2.70 9 002418 康盛股 份 4,534,676 62,578,528.80 2.51 10 002358 森源电 气 1,766,468 61,826,380.00 2.48 11 600259 广晟有 色 1,099,400 61,104,652.00 2.45 12 601336 新华保 险 1,229,046 60,911,519.76 2.44 13 600446 金证股 份 1,271,875 59,625,500.00 2.39 14 000997 新大陆 2,056,067 57,857,725.38 2.32 15 002496 辉丰股 份 2,576,858 56,175,504.40 2.25 16 600588 用友软 件 2,329,212 54,713,189.88 2.20 17 601989 中国重 工 5,816,770 53,572,451.70 2.15 18 601668 中国建 筑 6,973,718 50,768,667.04 2.04 19 000001 平安银 行 3,066,006 48,565,535.04 1.95 20 601628 中国人 寿 1,392,500 47,553,875.00 1.91 21 300010 立思辰 2,178,610 45,707,237.80 1.83 22 300224 正海磁 材 1,841,242 44,889,479.96 1.80 23 002117 东港股 份 2,172,629 44,213,000.15 1.77 24 002324 普利特 2,104,716 41,589,188.16 1.67 25 002068 黑猫股 份 4,738,166 41,269,425.86 1.66 26 600559 老白干 酒 815,475 40,235,536.50 1.61 27 601169 北京银 行 3,417,187 37,349,853.91 1.50 28 600316 洪都航 空 1,316,680 36,827,539.60 1.48 29 600271 航天信 息 1,197,188 36,526,205.88 1.47 30 002171 精诚铜 业 2,497,945 32,648,141.15 1.31 31 600280 中央商 场 2,253,515 32,450,616.00 1.30 32 300253 卫宁软 件 459,309 32,137,850.73 1.29 33 300368 汇金股 份 716,030 30,932,496.00 1.24 34 002666 德联集 团 2,215,962 29,139,900.30 1.17 35 600212 江泉实 业 3,512,348 28,801,253.60 1.16 36 002318 久立特 材 886,600 26,491,608.00 1.06 37 000901 航天科 技 723,661 24,423,558.75 0.98 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 42 页 共 52 页


38 002157 正邦科 技 2,387,019 23,941,800.57 0.96 39 300147 香雪制 药 1,405,523 23,444,123.64 0.94 40 000732 泰禾集 团 1,408,400 23,168,180.00 0.93 41 600970 中材国 际 1,703,153 22,839,281.73 0.92 42 600783 鲁信创 投 805,298 22,540,291.02 0.90 43 002131 利欧股 份 958,520 22,237,664.00 0.89 44 000927 一汽夏 利 2,997,949 19,816,442.89 0.80 45 002432 九安医 疗 794,647 18,237,148.65 0.73 46 600767 运盛实 业 1,059,200 17,349,696.00 0.70 47 600565 迪马股 份 3,263,696 16,840,671.36 0.68 48 002126 银轮股 份 1,336,300 15,955,422.00 0.64 49 300242 明家科 技 488,626 14,761,391.46 0.59 50 300315 掌趣科 技 797,685 12,627,353.55 0.51 51 600855 航天长 峰 453,744 12,595,933.44 0.51 52 300123 太阳鸟 1,125,186 12,332,038.56 0.49 53 300309 吉艾科 技 124,700 2,356,830.00 0.09 54 000888 峨眉 山 A 100 1,922.00 0.00


8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 600048 保利地 产 252,717,308.03 5.93 2 000831 五矿稀 土 243,011,868.82 5.70 3 600158 中体产 业 238,898,556.20 5.61 4 601318 中国平 安 220,249,480.54 5.17 5 601668 中国建 筑 216,082,329.05 5.07 6 002358 森源电 气 214,477,100.39 5.03 7 002131 利欧股 份 200,831,262.80 4.71 8 000002 万科A 198,158,321.75 4.65 9 000541 佛山照 明 196,037,265.70 4.60 10 600549 厦门钨 业 179,994,925.02 4.22 11 000592 平潭发 展 172,319,622.31 4.04 12 601788 光大证 券 157,693,859.46 3.70 13 600572 康恩贝 150,934,079.18 3.54 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 43 页 共 52 页


14 600079 人福医 药 145,696,726.89 3.42 15 300207 欣旺达 141,712,292.39 3.33 16 300170 汉得信 息 139,624,993.05 3.28 17 600399 抚顺特 钢 138,636,841.77 3.25 18 601377 兴业证 券 138,483,034.08 3.25 19 002153 石基信 息 137,339,877.80 3.22 20 002178 延华智 能 137,120,437.99 3.22 21 600187 国中水 务 136,279,687.84 3.20 22 601555 东吴证 券 136,149,036.67 3.19 23 002385 大北农 135,868,377.40 3.19 24 600588 用友软 件 133,934,379.64 3.14 25 601166 兴业银 行 131,877,261.80 3.09 26 600109 国金证 券 128,720,632.37 3.02 27 000540 中天城 投 127,647,410.34 3.00 28 600030 中信证 券 125,897,464.06 2.95 29 000970 中科三 环 124,491,282.70 2.92 30 002318 久立特 材 121,793,774.59 2.86 31 000625 长安汽 车 121,115,783.73 2.84 32 601336 新华保 险 120,661,535.77 2.83 33 002440 闰土股 份 118,993,219.78 2.79 34 600703 三安光 电 116,838,158.30 2.74 35 002531 天顺风 能 115,693,206.02 2.71 36 000801 四川九 洲 114,125,342.34 2.68 37 600837 海通证 券 113,317,543.81 2.66 38 002022 科华生 物 111,567,809.98 2.62 39 600422 昆明制 药 110,499,369.97 2.59 40 000028 国药一 致 110,369,411.40 2.59 41 002296 辉煌科 技 107,940,132.45 2.53 42 600485 信威集 团 106,523,830.67 2.50 43 600587 新华医 疗 105,219,831.21 2.47 44 600446 金证股 份 104,732,713.50 2.46 45 000001 平安银 行 97,143,090.18 2.28 46 300037 新宙邦 96,464,365.70 2.26 47 002174 游族网 络 96,267,839.81 2.26 48 601988 中国银 行 96,014,868.42 2.25 49 601989 中国重 工 93,873,286.54 2.20 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 44 页 共 52 页


50 002418 康盛股 份 93,591,664.45 2.20 51 600887 伊利股 份 93,486,650.08 2.19 52 600406 国电南 瑞 93,050,590.14 2.18 53 300253 卫宁软 件 92,658,772.80 2.17 54 002454 松芝股 份 92,337,937.53 2.17 55 002496 辉丰股 份 91,939,035.96 2.16 56 600000 浦发银 行 91,491,743.72 2.15 57 002470 金正大 91,382,560.07 2.14 58 300020 银江股 份 91,106,660.99 2.14 59 600340 华夏幸 福 90,982,521.36 2.13 60 600271 航天信 息 90,461,822.70 2.12 61 300017 网宿科 技 89,503,591.93 2.10 62 300090 盛运股 份 88,691,604.22 2.08 63 000997 新大陆 87,433,945.72 2.05 注:买 入金 额按 买入 的成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 300133 华策影 视 282,770,544.63 6.63 2 300157 恒泰艾 普 275,313,499.16 6.46 3 002385 大北农 258,914,669.33 6.08 4 300274 阳光电 源 250,618,847.39 5.88 5 600158 中体产 业 250,606,048.72 5.88 6 000938 紫光股 份 248,916,375.62 5.84 7 300115 长盈精 密 244,729,943.68 5.74 8 600109 国金证 券 232,527,980.50 5.46 9 600703 三安光 电 228,698,343.13 5.37 10 000541 佛山照 明 212,474,543.71 4.99 11 000592 平潭发 展 203,318,421.42 4.77 12 601668 中国建 筑 195,474,187.20 4.59 13 600048 保利地 产 188,126,511.86 4.41 14 600588 用友软 件 184,288,114.95 4.32 15 600399 抚顺特 钢 183,779,060.96 4.31 16 002131 利欧股 份 181,737,479.20 4.26 17 600549 厦门钨 业 177,040,612.53 4.15 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 45 页 共 52 页


18 002400 省广股 份 172,550,644.38 4.05 19 000831 五矿稀 土 171,891,777.31 4.03 20 300255 常山药 业 170,771,874.26 4.01 21 601555 东吴证 券 167,732,390.19 3.94 22 600079 人福医 药 165,821,193.49 3.89 23 600572 康恩贝 165,112,110.52 3.87 24 300058 蓝色光标 158,893,273.15 3.73 25 600030 中信证 券 158,498,473.62 3.72 26 601788 光大证 券 157,015,059.56 3.68 27 002358 森源电 气 156,612,448.92 3.67 28 300207 欣旺达 153,603,094.35 3.60 29 601377 兴业证 券 153,400,873.12 3.60 30 600187 国中水 务 151,947,703.25 3.57 31 000651 格力电 器 147,477,963.00 3.46 32 600485 信威集 团 145,640,215.99 3.42 33 300170 汉得信 息 144,401,923.25 3.39 34 002236 大华股 份 144,396,223.94 3.39 35 002178 延华智 能 144,148,088.02 3.38 36 002174 游族网 络 138,376,633.47 3.25 37 600535 天士力 131,504,642.09 3.09 38 002241 歌尔声 学 131,140,785.07 3.08 39 000002 万科A 130,226,134.26 3.06 40 000049 德赛电 池 130,068,759.54 3.05 41 000625 长安汽 车 129,824,195.37 3.05 42 000970 中科三 环 129,334,613.52 3.03 43 600699 均胜电 子 122,195,730.44 2.87 44 002007 华兰生 物 119,157,923.64 2.80 45 600837 海通证 券 118,223,330.07 2.77 46 002153 石基信 息 117,368,544.61 2.75 47 300315 掌趣科 技 117,348,224.68 2.75 48 002296 辉煌科 技 116,944,098.52 2.74 49 002022 科华生 物 114,460,946.05 2.69 50 600276 恒瑞医 药 113,335,562.13 2.66 51 000801 四川九 洲 112,302,263.25 2.64 52 601318 中国平 安 111,642,534.14 2.62 53 300104 乐视网 109,877,526.10 2.58 54 002440 闰土股 份 107,427,615.98 2.52 55 002318 久立特 材 107,138,801.72 2.51 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 46 页 共 52 页


56 002454 松芝股 份 105,130,152.49 2.47 57 600867 通化东 宝 105,045,225.77 2.46 58 000521 美菱电 器 104,614,911.45 2.45 59 002309 中利科 技 104,437,571.56 2.45 60 002089 新海宜 103,843,729.63 2.44 61 600406 国电南 瑞 101,328,649.85 2.38 62 002531 天顺风 能 99,619,949.74 2.34 63 002470 金正大 97,995,564.44 2.30 64 300037 新宙邦 97,027,517.04 2.28 65 600584 长电科 技 95,986,876.08 2.25 66 300017 网宿科 技 94,972,414.27 2.23 67 600422 昆明制药 91,702,971.96 2.15 68 600000 浦发银 行 90,771,676.55 2.13 69 600887 伊利股 份 90,338,415.80 2.12 70 600340 华夏幸 福 90,011,960.28 2.11 71 300034 钢研高 纳 89,221,490.25 2.09 72 000028 国药一 致 87,239,938.62 2.05 注:卖 出金 额按 卖出 的成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 18,979,210,377.41 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 20,991,152,970.95 注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额(成交单价 乘以成交 数 量)填列, 不考虑相 关交易 费用 。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 47 页 共 52 页


8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有被 监 管部门立案调 查或在本 报 告编制日前一 年 内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。 8.12.2


本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 3,411,153.57 2 应收证 券清 算款 42,634,398.84 3 应收股 利 - 4 应收利 息 128,623.11 5 应收申 购款 2,412,809.37 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 48 页 共 52 页


9 合计 48,586,984.89


8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值 比 例(% ) 流通受 限情 况说 明 1 002009 天奇股 份 69,498,689.40 2.79 公告重 大事 项


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 240,976 5,717.06 11,711,539.62 0.85% 1,365,962,950.38 99.15%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 749,129.33 0.0544%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 50~100 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0


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§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2008 年 8 月 4 日 ) 基金 份额 总 额 6,843,060,875.61 本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,663,765,973.91 本报告 期基 金总 申购 份额 1,186,479,441.74 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 2,472,570,925.65 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,377,674,490.00 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ;总 赎回 份额含 转换 出份 额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 ,基 金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司于 2014 年 3 月 5 日 公 布了《 农银 汇 理 基 金 管理 有限 公司 关于 基金 行 业高 级管 理人 员变 更的 公 告》 ,许 红波 不再 担任农 银 汇理 基金 管理 有限公 司总 经理 职务 , 施 卫代为 履行 总经 理职 务; 于2014 年8 月25 日 公布 了 《农 银汇 理基 金 管 理 有 限公 司关 于基 金行 业高 级 管理 人员 变更 的公 告》 , 陈 献明 担任 农银 汇理 基金 管 理有 限公 司总 经理职 务, 施卫 不再 代为 履行总 经理 职务 ; 于 2014 年 12 月 20 日 公布 了《 农 银汇理 基金 管理 有 限 公 司关 于基 金行 业高 级管 理 人员 变更 的公 告》 ,陈献 明 不再 担任 农银 汇理 基金 管 理有 限公 司总 经理职 务, 施卫 代为 履行 总经理 职务 。 本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人 、 基 金财 产的 诉讼 。 本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼 事 项。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 报告期 内基 金投 资策 略没 有改变 。





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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 报告期 内没 有改 聘会 计师 事务所 ,报 告期 内应 支付 给会计 师事 务所 的报 酬 为 10 万 元, 目 前 事务所 已提 供审 计服 务的 连续年 限为 七年 。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 报告期 内基 金管 理人 及其 高级管 理人 员没 有受 稽查 或处罚 情况。 本报 告期 内 托管人 的托 管 业 务部门 及其 相关 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中信建投 1 8,077,058,981.65 20.21% 7,353,378.19 20.21% - 中信证券 2 7,133,804,957.71 17.85% 6,494,601.28 17.85% - 银河证券 1 3,911,820,549.41 9.79% 3,561,335.60 9.79% - 民生证券 2 3,214,729,175.38 8.04% 2,926,682.66 8.04% - 长江证券 2 2,964,322,887.19 7.42% 2,698,720.07 7.42% - 招商证券 2 2,765,473,873.74 6.92% 2,517,683.34 6.92% - 方正证券 2 1,856,203,183.86 4.64% 1,689,888.12 4.64% - 国泰君安 2 1,597,645,983.42 4.00% 1,454,500.08 4.00% - 平安证券 1 1,461,222,359.41 3.66% 1,330,301.46 3.66% - 东方证券 1 1,098,989,926.86 2.75% 1,000,519.02 2.75% - 安信证券 2 1,038,686,705.37 2.60% 945,619.25 2.60% - 申银万国 1 979,057,197.04 2.45% 891,335.98 2.45% - 华创证券 2 920,710,581.00 2.30% 838,218.57 2.30% - 国金证券 1 811,562,396.60 2.03% 738,847.57 2.03% - 联合证券 1 759,699,175.26 1.90% 691,631.85 1.90% - 广发证券 1 561,882,950.81 1.41% 511,533.97 1.41% - 中银国际 1 364,107,403.75 0.91% 331,484.24 0.91% - 海通证券 2 289,161,877.70 0.72% 263,254.88 0.72% - 东兴证券 2 163,995,747.00 0.41% 149,302.39 0.41% - 中金公司 2 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 51 页 共 52 页


中投证券 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 注:1 、公 司租 用交 易席 位 的证券 公司 应同 时满 足以 下基本 条件 : (1 ) 实力 雄厚,注 册资 本 不少 于 20 亿元 人民 币。 (2 ) 市场 形象 及财 务状 况良好 。 (3 ) 经营行 为规范, 内 控制度健全 ,最近一 年未 因发生重大 违规行为 而受 到国家监管 部门的 处 罚。 (4 ) 内部 管理 规范 、严 格,具 备能 够满 足基 金高 效、安 全运 作的 通讯 条件 。


(5 ) 研究实 力较强,具 有 专门的研究 机构和专 职研 究人员,能及 时、定期 、全 面地为基金 提供宏 观经济 、行 业情 况、 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告及周 到的 信息 服务 。 2、本 基金 本报 告期 新增 华 创证券 、方 正证 券、 平安 证券交 易单 元, 剔除 华泰 证券交 易单 元。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 中信建投 - - - - - - 中信证券 - - 1,083,300,000.00 100.00% - - 银河证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 联合证券 - - - - - - 农银汇理行业成长股票型证券投资基金 2014 年年度报告 第 52 页 共 52 页


广发证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - -


§12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ; 2 、 《农 银汇 理行 业成 长股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ; 3 、 《农 银汇 理行 业成 长股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ; 4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照复 印件 。 12.2 存 放地 点 上海市 浦东 新区 世纪 大 道1600 号陆 家嘴 商务 广场7 层。 12.3 查 阅方 式 投资者可到基 金管理人 的 住所及网站免 费查阅备 查 文件。在支付 工本费后 , 投资者可在合 理 时间内 取得 备查 文件 的复 制件或 复印 件。 农银汇理基金管理有限公司 2015 年 3 月26 日