对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
建信50A(150123)

建信50A/B:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
建信央视财经 50指数分级发起式 
证券投资基金 2014 年年度报告 
 
2014年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:建信基金管理有限责任公司 
基金托管人:交通银行股份有限公司 
送出日期:2015年3 月31日 
 
 
 建信央视 502014 年年度报告 
第 2 页 共 58 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 3 月 27 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保 留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2014年1月1日起至12月 31日止。 建信央视 502014 年年度报告 第 3 页 共 58 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 20 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 46 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 48 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 50 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 50 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 50 建信央视 502014 年年度报告 第 4 页 共 58 页


8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 50 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 50 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 50 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 51 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 52 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 53 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 53 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................ 53 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 54 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 54 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 54 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 55 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 56 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 58 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 58 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 58 建信央视 502014 年年度报告 第 5 页 共 58 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金 基金简称 建信央视 50 场内简称 央视 50 基金主代码 165312 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年 3月28日 基金管理人 建信基金管理有限责任公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 710,951,438.42份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013-05-20 下属分级基金的基金简称 建信央视 50 建信央视 50A 建信央视 50B 下属分级基金的场内简称 建信 50 建信 50A 建信 50B 下属分级基金的交易代码 165312 150123 150124 报告期末下属分级基金份额 总额 112,413,176.42 份 299,269,131.00 份 299,269,131.00 份


2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化 风险管理手段,力争实现跟踪偏离度和跟踪误差最小化,实现对 央视财经 50 指数的有效跟踪。 投资策略 本基金采用被动式指数化投资策略。原则上股票投资组合的构建 主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合、复制标的指数, 并原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 本基金对标的指数的跟踪目标:力争使得日均跟踪偏离度的绝对 值不超过 0.35%,年化跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则 调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金 管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准:95%×央视 50 价格指数收益率+5%×银行 活期存款利率(税后) 。 风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金,其预期的风险和收益 高于货币市场基金、债券基金、混合型基金,为证券投资基金中 的较高风险、较高收益品种。 从本基金所分离的两类基金份额来看,建信央视 50A 份额将表现 出低风险、收益相对稳定的特征,其预期收益和预期风险要低于建信央视 502014 年年度报告 第 6 页 共 58 页


普通的股票型基金份额;建信央视 50B 份额则表现出高风险、高 收益的显著特征,其预期收益和预期风险要高于普通的股票型基 金份额。 下属分级基金的风险收益 特征 本基金属于采用指 数化操作的股票型 基金,其预期的风险 和收益高于货币市 场基金、债券基金、 混合型基金,为证券 投资基金中的较高 风险、较高收益品 种。 建信央视50A份额将 表现出低风险、收益 相对稳定的特征,其 预期收益和预期风 险要低于普通的股 票型基金份额。 建信央视50B份额将 表现出高风险、高收 益的显著特征,其预 期收益和预期风险 要高于普通的股票 型基金份额。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 建信基金管理有限责任公 司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 路彩营 汤嵩彦 联系电话 010-66228888 95559 电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn tangsy@bankcomm.com 客户服务电话


400-81-95533





010-66228000 95559 传真 010-66228001 021-62701216 注册地址 北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 16层 上海市浦东新区银城中路188 号 办公地址 北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 16层 上海市浦东新区银城中路188 号 邮政编码 100033 200120 法定代表人 杨文升 牛锡明


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《证 券日报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.ccbfund.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号建信央视 502014 年年度报告 第 7 页 共 58 页


司(特殊普通合伙) 星展银行大厦6楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京西城区金融大街27号投资 广场 22-23层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年3月28日(基金合同生效 日)-2013年12月 31 日 本期已实现收益 536,659.35 33,044,691.36 本期利润 110,814,773.07 26,387,202.34 加权平均基金份额本期利润 0.2037 0.0264 本期加权平均净值利润率 21.50% 2.64% 本期基金份额净值增长率 26.05% -0.62% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 期末可供分配利润 26,611,853.22 -3,952,662.39 期末可供分配基金份额利润 0.0374 -0.0062 期末基金资产净值 864,797,996.76 631,187,338.08 期末基金份额净值 1.2164 0.9938 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 基金份额累计净值增长率 25.27% -0.62% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利 润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分) 。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 22.66% 1.34% 23.62% 1.36% -0.96% -0.02% 建信央视 502014 年年度报告 第 8 页 共 58 页


过去六个月 35.90% 1.12% 36.01% 1.14% -0.11% -0.02% 过去一年 26.05% 1.07% 25.29% 1.08% 0.76% -0.01% 自基金合同 生效起至今 25.27% 1.10% 23.04% 1.14% 2.23% -0.04%


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:本报告期,本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。 建信央视 502014 年年度报告 第 9 页 共 58 页


3.2.3


自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:本基金基金合同于2013 年3月 28 日生效,2013年基金净值增长率以实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金基金合同自 2013 年 3 月 28 日生效以来,本基金未进行收益分配,也不单独对建信央 视50A份额与建信央视 50B 份额进行收益分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于 2005 年 9 月19日,注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、 中国华电集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%,信 安金融服务公司出资额占注册资本的 25%,中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的建信央视 502014 年年度报告 第 10 页 共 58 页


10%。 公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、创新发展 部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、信息技术部、风险 管理部和监察稽核部,以及深圳、成都、上海、北京四家分公司,并在上海设立了子公司--建信 资本管理有限责任公司。自成立以来,公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价值观,恪 守“持有人利益重于泰山”的原则,以“建设财富生活”为崇高使命,坚持规范运作,致力成为 “最可信赖、持续领先的综合性、专业化资产管理公司”。 截至2014年12月 31 日, 公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、 建信货币市场基金、 建信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证 券投资基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF) 、上证社会责任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建 信全球机遇股票型证券投资基金、建信内生动力股票型证券投资基金、建信积极配置混合型证券 投资基金、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建 信新兴市场优选股票型证券投资基金、 深证基本面60 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基 金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信深证 100 指数 增强型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信全球资源股票型证券投资基金、 建信社会责任股票型证券投资基金、建信双周安心理财债券型证券投资基金、建信纯债债券型证 券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金、建信双月安心理财债券型证券投资基金、 建信优势动力股票型证券投资基金(LOF) 、建信央视财经 50指数分级发起式证券投资基金、建信 安心回报定期开放债券型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信双债增强债券 型证券投资基金、建信安心保本混合型证券投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、 建信创新中国股票型证券投资基金、建信安心回报两年定期开放债券型证券投资基金、建信稳定 添利债券型证券投资基金、建信中证 500 指数增强型证券投资基金、建信健康民生混合型证券投 资基金、建信改革红利股票型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信中小盘先锋股票型 证券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基金、建信稳定得 利债券型证券投资基金共46 只开放式基金,管理的基金资产规模共计为1215.98亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 建信央视 502014 年年度报告 第 11 页 共 58 页


叶乐天 本基金的 基金经理 2013 年 3 月 28 日 - 6 硕士。曾就职于 中国国际金融有 限公司,先后担 任市场风险管理 分析员、量化分 析经理,从事风 险模型、量化研 究与投资;2011 年 9 月加入我公 司,担任基金经 理助理。2012 年 3月21日起任上 证社会责任交易 型开放式指数证 券投资基金及其 联接基金的基金 经理;2013 年 3 月 28 日起任建 信央视财经 50 指数分级发起式 证券投资基金的 基金经理;2014 年1月27日起任 中证 500 指数增 强基金经理。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、基金合同和其他法律法 规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投 资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行 为,公司根据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》 、 《证券投资基金 公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公 司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》 、 《异常交易管理办法》 、 《公司防范内幕交易管建信央视 502014 年年度报告 第 12 页 共 58 页


理办法》 、 《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块, 一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管 理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利 益输送。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合, 制定并严格遵守相应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投 资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下(日内、3 日内、5日内)管理的不同投资组合 (包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等)同向交易的交易价差从 T 检验(置 信度为95%) 、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等几个方面进行了专项分析。具体分析结 果如下:


当时间窗为 1 日时,配了 4659对投资组合,有 1083 对投资组合未通过T 检验,其中 371 对 投资组合的正溢价率占优频率小于 55%, 其它 712 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合中, 其中682对平均溢价率低于 2%,其它 30对平均溢价率超过 2%的投资组合中,其中 29 对贡献率未 超过 5%, 另外1对是由于组合规模较小所致, 因此未发现可能导致不公平交易和利益输送的行为; 当时间窗为 3 日时,配了 5257 对投资组合,有 1290 对投资组合未通过 T 检验,但其中 356 对投资组合的溢价率占优频率均小于55%,其它934对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合中, 其中 924 对平均溢价率低于 5%,其它 10 对平均溢价率超过 5%的投资组合中,其贡献率均未超过 5%,因此未发现可能导致不公平交易和利益输送的行为; 当时间窗为 5 日时,配了 5340 对投资组合,有 1615 对投资组合未通过 T 检验,但其中 484 对投资组合的溢价率占优频率均小于 55%,其它 1131 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合, 其中 1129 对平均溢价率低于 10%,其它 2 对平均溢价率超过 10%的投资组合中,其贡献率均未超 过5%,同样未发现可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量的5%的情况。本报告期,未发现本基金存在异常交易行为。 建信央视 502014 年年度报告 第 13 页 共 58 页


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在报告期内,本基金根据基金合同规定,采取了对指数的被动复制策略,将年化跟踪误差和 日均跟踪偏离度控制在了基金合同约定的范围之内。 报告期内,本基金跟踪误差主要来自所持股票组合与所跟踪标的指数在权重结构上的差异以 及标的指数中建设银行受到法规限制无法投资,必须寻找其他股票进行替代等两方面原因。 本基金管理人在量化分析基础上,采取了适当的组合调整与优化策略,尽可能地控制了基金 的跟踪误差与偏离度。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金净值增长率26.05%, 波动率1.07%, 业绩比较基准收益率 25.29%, 波动率 1.08%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2014年各主要指数均有上涨,但涨幅差异巨大。蓝筹股在年末迎来逆袭,而创业板则偃旗息 鼓,二八风格的转换极为显著。展望 2015年,基于投资者乐观情绪带来的蓝筹股暴涨行情将告一 段落,投资者关注点重新聚焦到基本面,业绩优秀的中盘成长股将是2015年关注的重点。 本基金管理人将根据基金合同,以量化分析研究为基础,克服各种因素的不利影响,不断优 化和改进量化模型,将基金的跟踪误差及偏离度保持在较低水平。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2014年,本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益 为出发点,坚持独立、客观、公正的原则,在督察长的指导下,公司监察稽核部牵头组织继续完 善了风险管控制度和业务流程。报告期内,公司实施了不同形式的检查,对发现的潜在合规风险, 及时与有关业务部门沟通并向管理层报告,采取相应措施防范风险。依照有关规定,定期向公司 董事会、总经理和监管部门报送监察稽核报告,并根据不定期检查结果,形成专项审计报告,促 进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。 在本报告期,本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措 施: 1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况,在对公司各业务线管理制 度和业务流程重新进行梳理后,制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程,使公司基金投资建信央视 502014 年年度报告 第 14 页 共 58 页


管理运作有章可循。 2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上,把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀 门。报告期内,在公司自身经营和受托资产管理过程中,为化解和控制合规风险,事前制定了明 确的合规风险控制指标,并相应地将其嵌入系统,实现系统自动管控,减少人工干预环节;对潜 在合规风险事项,加强事前审查,以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。 3、要求业务部门进行风险自查工作,以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门 自身风险控制的基础上所进行的再监督,业务部门作为合规性风险防范的第一道防线,需经常开 展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前,皆要求业务部门进行风险自查,由监 察稽核部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查,以检查落实相关法律法规 的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。 4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司 2014 年度监察稽核工作 计划,实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目,重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节, 尤其加强了对容易触发“三条底线”违规事件的防控检查,对检查中发现的问题均及时要求相关 部门予以整改,并对整改情况进行跟踪检查,促进了公司各项业务的持续健康发展。 5、大力推动监控系统的建设,充分发挥了系统自动监控的作用,尽量减少人工干预可能诱发 的合规风险,提高了内控监督检查的效率。 6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报,加强 了风险管理的宣传,强化了员工的遵规守法意识。 7、在公司内控管理方面,注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的 意见反馈,重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见,并按部门一一沟通,认 真进行整改、落实。 8、高度重视与外方股东信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流,以吸取其在内 控管理方面的成功经验。 9、依据相关法规要求,认真做好本基金的信息披露工作,确保披露信息的真实、准确、完整 和及时。 本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的核心价值观,树立并坚持诚信、规范、 专业、创新的经营理念,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,以充分保障基金份额持 有人的合法权益。 建信央视 502014 年年度报告 第 15 页 共 58 页


4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,本管理人根据中国证监会[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业 务的指导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金的基本估值 政策;对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督;对因经营环境 或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审查批准基金估值政策、方法 和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风 险管理总监、运营总监及监察稽核总监组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关 领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成(具体人员由相关部门根据专业 胜任能力和相关工作经历进行指定) 。 估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券 的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件,发现估值问题;提议基金估值调整的相 关方案并进行校验;根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策 的新的投资品种的估值方案,报基金估值委员会审议批准。


基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理,并负责与托管行进行估 值结果的核对。涉及模型定价的,由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果,基金运营 部业务人员复核后使用。 基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定 价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协 议》 , 并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行 估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金和理财类基金) 。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定,本基金不进行收益分配,也不 单独对建信央视50A份额与建信央视 50B份额进行收益分配。 建信央视 502014 年年度报告 第 16 页 共 58 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2014 年度,托管人在建信央视 50 指数分级发起式证券投资基金的托管过程中,严格遵守了 《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽 的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2014 年度,建信基金管理有限责任公司在建信央视 50 指数分级发起式证券投资基金投资运 作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发 现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2014 年度,由建信基金管理有限责任公司编制并经托管人复核审查的有关建信央视 50 指数 分级发起式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关 内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第 20580号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 建信央视财经50指数分级发起式证券投资基金全体基金份额持 有人: 引言段 我们审计了后附的建信央视财经50指数分级发起式证券投资基 金(以下简称“建信央视 50 基金”)的财务报表,包括 2014 年建信央视 502014 年年度报告 第 17 页 共 58 页


12月 31 日的资产负债表、2014年度的利润表和所有者权益(基 金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是建信 央视50基金 的基金管理人建 信基金管理有限责任公司 管理层的责任。这种责任包括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述建信央视 50 基金的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了建信 央视50基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经 营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞


陈熹 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 ? 上海市 审计报告日期 2015年3月25日


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:建信央视财经50 指数分级发起式证券投资基金 报告截止日: 2014年 12月 31日 建信央视 502014 年年度报告 第 18 页 共 58 页


单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2014 年12 月 31日 上年度末 2013 年12 月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 168,785,476.93 1,433,015.11 结算备付金


49,708,317.82 34,002,876.87 存出保证金


57,711.55 178,956.02 交易性金融资产 7.4.7.2 815,675,734.25 598,495,082.89 其中:股票投资


815,675,734.25 598,495,082.89 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- 1,268,650.82 应收利息 7.4.7.5 22,071.93 17,800.50 应收股利


- - 应收申购款


7,357,866.68 43,235.34 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


1,041,607,179.16 635,439,617.55 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年12 月 31日 上年度末 2013 年12 月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


170,022,425.16 - 应付赎回款


5,415,497.15 2,648,713.34 应付管理人报酬


422,111.18 554,557.42 应付托管费


92,864.45 122,002.65 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 413,973.58 282,853.59 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 442,310.88 644,152.47 负债合计


176,809,182.40 4,252,279.47 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 690,351,249.77 635,140,000.47 建信央视 502014 年年度报告 第 19 页 共 58 页


未分配利润 7.4.7.10 174,446,746.99 -3,952,662.39 所有者权益合计


864,797,996.76 631,187,338.08 负债和所有者权益总计


1,041,607,179.16 635,439,617.55 注:报告截止日 2014 年 12 月 31 日,基金份额总额 710,951,438.42 份。其中建信央视 50 基金 之稳健收益类份额(“建信央视50A份额”)的份额净值1.0750元, 基金份额总额299,269,131.00 份;建信央视 50 基金之积极收益类份额(“建信央视 50B 份额”)的份额净值 1.3578 元,基金份 额总额 299,269,131.00 份;建信央视 50 基金之基础份额(“建信央视 50 份额”)的份额净值 1.2164元,基金份额总额112,413,176.42 份。


7.2 利润表 会计主体:建信央视财经50 指数分级发起式证券投资基金 本报告期:2014年1月1日至 2014年12月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 上年度可比期间 2013年 3 月 28 日(基金 合同生效日)至 2013年 12 月 31日 一、收入


119,090,710.31 39,468,692.94 1.利息收入


560,074.18 5,568,270.49 其中:存款利息收入 7.4.7.11 403,102.03 904,857.62 债券利息收入


156,005.48 - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


966.67 4,663,412.87 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


7,999,745.15 39,009,893.62 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -4,009,313.35 20,474,517.57 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 -30,500.00 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 12,039,558.50 18,535,376.05 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 110,278,113.72 -6,657,489.02 4. 汇兑收益(损失以"-"号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 252,777.26 1,548,017.85 减:二、费用


8,275,937.24 13,081,490.60 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 5,162,168.24 7,625,894.15 建信央视 502014 年年度报告 第 20 页 共 58 页


2.托管费 7.4.10.2.2 1,135,677.06 1,677,696.67 3.销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4.交易费用 7.4.7.19 1,146,964.60 2,904,138.23 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.20 831,127.34 873,761.55 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 110,814,773.07 26,387,202.34 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 110,814,773.07 26,387,202.34


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:建信央视财经50 指数分级发起式证券投资基金 本报告期:2014年1月1日至 2014年12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 635,140,000.47 -3,952,662.39 631,187,338.08 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 110,814,773.07 110,814,773.07 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 55,211,249.30 67,584,636.31 122,795,885.61 其中:1.基金申购款 335,513,308.85 74,406,621.02 409,919,929.87 2.基金赎回款 -280,302,059.55 -6,821,984.71 -287,124,044.26 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 690,351,249.77 174,446,746.99 864,797,996.76 项目 上年度可比期间 2013年3 月28 日(基金合同生效日)至 2013年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 1,617,473,376.90 - 1,617,473,376.90 建信央视 502014 年年度报告 第 21 页 共 58 页


金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 26,387,202.34 26,387,202.34 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -982,333,376.43 -30,339,864.73 -1,012,673,241.16 其中:1.基金申购款 218,563,083.71 3,672,590.42 222,235,674.13 2.基金赎回款 -1,200,896,460.14 -34,012,455.15 -1,234,908,915.29 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 635,140,000.47 -3,952,662.39 631,187,338.08


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______孙志晨______














______何斌______














____秦绪华____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第 1650 号《关于核准建信央视财经 50 指数分 级发起式证券投资基金募集的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国 证券投资基金法》和《建信央视财经50指数分级发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,617,005,094.17元(其中发起资金 20,049,000.00元),业经普华永道中天会计师事务所有限公 司普华永道中天验字(2013)第 176 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《建信央视财经 50指数分级发起式证券投资基金基金合同》于 2013年 3月 28日正式生效,基金合同生效日的基 金份额总额为 1,617,473,376.90 份基金份额,其中认购资金利息折合 468,282.73 份基金份额。 本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 根据《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金基金合同》和《建信央视财经 50 指数 分级发起式证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金份额包括建信央视财经 50建信央视 502014 年年度报告 第 22 页 共 58 页


指数分级发起式证券投资基金之基础份额(以下简称“建信央视 50 份额”)、建信央视财经 50 指 数分级发起式证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“建信央视 50A 份额”)与建信央视财经 50指数分级发起式证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“建信央视50B份额”)。其中,建 信央视50A份额与建信央视 50B份额的基金份额配比始终保持1∶1 的比例不变。 建信央视 50 份额只接受场外与场内申购和赎回,不上市交易;建信央视50A份额、建信央视 50B 份额只上市交易,不接受申购和赎回。投资者在场内申购的建信央视 50份额可按照 1:1 的比 例分拆成建信央视50A份额和建信央视 50B份额。 投资者在场外申购的建信央视50份额不进行分 拆,但投资者可将其跨系统转托管至场内并按照 1:1 的比例分拆成建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额后上市交易。投资者可按照 1:1 的比例将其持有的建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份 额合并为建信央视 50 份额后赎回。 本基金为发起式基金,基金募集份额总额不少于 5,000 万份,基金募集金额不少于 5,000 万 元,其中发起资金的提供方(基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理人高级管理人 员或基金经理等投资管理人员)通过场内认购的总份额不少于 2,000 万份(该部分基金份额按照 1:1 的比例自动分离成建信央视 50A份额和建信央视50B份额)且持有期限不少于三年。 在建信央视 50A 份额、建信央视 50 份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会 计年度外)第一个工作日,本基金将对建信央视 50A 份额和建信央视 50 份额进行应得收益的定期 份额折算, 每2份建信央视50份额将按1份建信央视50A份额获得约定应得收益的新增折算份额。 在基金份额折算前与折算后, 建信央视50A份额和建信央视 50B份额的份额配比保持1: 1的比例。


此外,当建信央视 50 份额的基金份额净值等于或大于 2.0000 元或建信央视 50B 份额的基金 份额参考净值等于或小于0.2500 元时,本基金将分别对建信央视50A份额、建信央视 50B份额和 建信央视 50 份额进行份额折算, 份额折算后本基金将确保建信央视 50A份额和建信央视 50B 份额 的比例为 1:1,份额折算后建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额的参考净值和建信央视 50 份 额的基金份额净值均调整为 1.0000元。 在本基金的存续期内,本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计算规则对建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额分别进行基金份额参考净值计算,建信央视 50A 份额为低风险且预 期收益相对稳定的基金份额,本基金净资产优先确保建信央视 50A 份额的本金及建信央视 50A 份 额累计约定应得收益;建信央视 50B 份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额,本基金在优 先确保建信央视 50A 份额的本金及累计约定应得收益后,将剩余净资产计为建信央视 50B 份额的 净资产。 建信央视50A份额约定年基准收益率为“一年期同期银行定期存款利率 (税后) +4.5%”, 一年期同期银行定期存款利率以当年 1 月 1 日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基建信央视 502014 年年度报告 第 23 页 共 58 页


准利率为准。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2013]第157号文审核同意, 建信央视50A 份额和建信央视 50B份额于 2013年5月20 日在深交所挂牌交易。 未上市交易的建信央视 50份额 托管在场外, 基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转托管至场内(证券登记结算系统)后, 选择将建信央视50份额分拆为建信央视 50A份额和建信央视 50B份额后,方可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金 基金合同》的有关规定,本基金的投资目标是采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和 数量化风险管理手段,力争实现跟踪偏离度和跟踪误差最小化,实现对标的指数央视财经 50 指数 的有效跟踪;主要投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括央 视财经50指数成份股、备选成份股、一级市场初次发行或增发的新股)、债券(包括国债、金融债、 企业债、公司债、央行票据、可转换债券、资产支持证券等)、货币市场工具、股指期货、权证以 及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票的资产不低于基金资产净值的 85%,其中投资于央视财经 50 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;每个交易 日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到 期一年以内的政府债券;权证投资比例不超过基金资产净值的 3%;股指期货、权证及其他金融工 具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为 95%×央视财经 50 指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2015年3月25日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《建信央视财经 50指数分级发起式证券投资基金基金合同》和在 财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014年 12 月31日的财务状况以及2014 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 建信央视 502014 年年度报告 第 24 页 共 58 页


7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2013 年3月28日(基金合同生效日)至2013年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以 衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终建信央视 502014 年年度报告 第 25 页 共 58 页


止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比 例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减 少。 建信央视 502014 年年度报告 第 26 页 共 58 页


7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金(包括建信央视 50份额、 建信央视50A份额和建信央视 50B 份额)在存续期内将不进行 收益分配。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 建信央视 502014 年年度报告 第 27 页 共 58 页


本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布 《企业会计准则第39号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第40号—— 合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第 2号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务 报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工 具列报》 ,要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014年度财务报表起施行外,其 他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税 项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的 差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公建信央视 502014 年年度报告 第 28 页 共 58 页


司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算; 解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计 征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月 31 日 上年度末 2013年 12月 31 日 活期存款 168,785,476.93 1,433,015.11 定期存款 - - 其中:存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计: 168,785,476.93 1,433,015.11


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 712,055,109.55 815,675,734.25 103,620,624.70 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 712,055,109.55 815,675,734.25 103,620,624.70 项目 上年度末 2013年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 605,152,571.91 598,495,082.89 -6,657,489.02 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 建信央视 502014 年年度报告 第 29 页 共 58 页


合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 605,152,571.91 598,495,082.89 -6,657,489.02


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购余额,故未存在因此取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月 31 日 上年度末 2013年12月 31 日 应收活期存款利息 7,630.46 4,302.86 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 14,412.98 13,408.98 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 28.49 88.66 合计 22,071.93 17,800.50


7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2014年 12月 31 日 上年度末 2013年12月 31 日 交易所市场应付交易费用 413,973.58 282,853.59 建信央视 502014 年年度报告 第 30 页 共 58 页


银行间市场应付交易费用 - - 合计 413,973.58 282,853.59


7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月 31 日 上年度末 2013年12月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 16,074.76 9,982.53 预提费用 366,437.63 252,875.26 应付指数使用费 59,798.49 381,294.68 - - - 合计 442,310.88 644,152.47


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2014年 1月 1日至2014年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 635,140,000.47 635,140,000.47 本期申购 52,201.12 52,201.12 本期赎回(以“-”号填列) -778,147.00 -778,147.00 2014 年 1 月 2 日 基金拆分/份 额折算前 634,414,054.59 634,414,054.59 基金拆分/份额折算变动份额 18,931,040.43 - 本期申购 345,471,961.84 335,461,107.73 本期赎回(以“-”号填列) -287,865,618.44 -279,523,912.55 本期末 710,951,438.42 690,351,249.77 注:1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 2. 截至2014年12月31日止,本基金托管在深交所场内的基金份额为632,239,158.00份(其中建信 央视50份额为33,700,896.00份,建信央视50A份额为299,269,131.00份,建信央视50B份额 299,269,131.00份), 托管在场外未上市交易的建信央视50份额为78,712,280.42份(2013年12月31 日:托管在深交所场内的基金份额为381,886,058.00份(其中建信央视50份额为3,925,098.00份, 建信央视50A份额为188,980,480.00份,建信央视50B份额188,980,480.00份),托管在场外未上市 交易的建信央视50份额为253,253,942.47份)。场内的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择 按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;场外未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金建信央视 502014 年年度报告 第 31 页 共 58 页


份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 3. 根据《建信央视财经50指数分级发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的基金 管理人建信基金管理有限责任公司确定2014年1月2日为本基金的本次折算基准日。具体折算结果 如下: 基金份额 名称 折算前 份额 新增份额 折算比例 折算后 份额 折算后 基金份 额净值 折算后 基金份额 累计净值 建信央视50 场外份额 252,673,396.59 0.029840199 260,213,221.02 0.9606 0.9896 建信央视50 场内份额 3,852,308.00 0.029840199 15,243,524.00 0.9606 0.9896 建信央视50 A份额 188,944,175.00 0.059680398 188,944,175.00 1.0004 1.0577 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 20,581,127.96 -24,533,790.35 -3,952,662.39 本期利润 536,659.35 110,278,113.72 110,814,773.07 本期基金份额交易 产生的变动数 5,494,065.91 62,090,570.40 67,584,636.31 其中:基金申购款 12,929,112.76 61,477,508.26 74,406,621.02 基金赎回款 -7,435,046.85 613,062.14 -6,821,984.71 本期已分配利润 - - - 本期末 26,611,853.22 147,834,893.77 174,446,746.99


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12 月 31日 上年度可比期间 2013年3月28日(基金合同生效日) 至 2013年12月 31日 活期存款利息收入 108,199.13 404,899.43 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 293,834.71 495,852.56 其他 1,068.19 4,105.63 合计 403,102.03 904,857.62


建信央视 502014 年年度报告 第 32 页 共 58 页


7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014 年 12月 31日 上年度可比期间 2013年 3月 28日(基金合 同生效日)至2013年12月31日 卖出股票成交总额 342,526,884.12 784,728,552.43 减:卖出股票成本总额 346,536,197.47 764,254,034.86 买卖股票差价收入 -4,009,313.35 20,474,517.57


7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 无。 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014 年12月31日 上年度可比期间 2013年3月28日(基金合 同生效日)至2013年12月31 日 卖出债券 (债转股及债券到期兑付) 成交总额 15,601,500.00 - 减:卖出债券(债转股及债券到期 兑付)成本总额 15,030,500.00 - 减:应收利息总额 601,500.00 - 买卖债券差价收入 -30,500.00 -


7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 建信央视 502014 年年度报告 第 33 页 共 58 页


7.4.7.14 贵金属投资收益


7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2014年 1月 1日至 2014年12 月 31日 上年度可比期间 2013年 3月 28日(基金合同生 效日)至 2013年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 12,039,558.50 18,535,376.05 基金投资产生的股利收益 - - 合计 12,039,558.50 18,535,376.05


7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2014年1月1日至 2014 年12月31日 上年度可比期间 2013年3月28日(基金合同 生效日)至2013年 12 月31 日 1.交易性金融资产 110,278,113.72 -6,657,489.02 建信央视 502014 年年度报告 第 34 页 共 58 页


——股票投资 110,278,113.72 -6,657,489.02 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 110,278,113.72 -6,657,489.02


7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013年3月28日(基金合同 生效日)至2013年 12 月31 日 基金赎回费收入 245,451.35 1,541,489.94 转换费收入 7,325.91 2,170.02 其他 - 4,357.89 合计 252,777.26 1,548,017.85 注:1. 本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,不低于赎回 费总额的25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成, 其中不低于转出基金的赎回费 的25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年 12 月31日 上年度可比期间 2013年3月28日(基金合同生效 日)至2013年 12 月31日 交易所市场交易费用 1,146,964.60 2,904,138.23 银行间市场交易费用 - - 合计 1,146,964.60 2,904,138.23


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月 1日至 2014年 12月 31 日 上年度可比期间 2013年3月28日(基金合同生 效日)至2013年12月 31日 审计费用 90,000.00 100,000.00 建信央视 502014 年年度报告 第 35 页 共 58 页


信息披露费 398,562.37 305,313.26 上市费 60,000.00 70,000.00 债券托管账户维护费 18,000.00 7,500.00 银行汇划费用 6,456.54 8,753.61 指数使用费 258,108.43 381,294.68 其他费用 - 900.00 合计 831,127.34 873,761.55 注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,本期按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度) 人民币50,000.00 元。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据基金合同规定的本基金份额折算办法, 本基金已对截至2015年1 月5 日止登记在册的建 信央视50A份额、建信央视 50份额持有人进行定期份额折算。份额折算方式为建信央视 50A份额 和建信央视 50B 份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算,对建信央视 50A 份额的应 得收益进行定期份额折算, 每 2份建信央视50基金份额按 1份建信央视50A份额获得的约定应得 收益新增折算份额。折算完成后,建信央视 50A份额的参考净值和建信央视50 份额的基金份额净 值相应调整。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 建信基金管理有限责任公司(“建信基 金”) 基金管理人、基金销售机构 交通银行银行股份有限公司(“交通银 行”) 基金托管人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 美国信安金融服务公司 基金管理人的股东 中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东 建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 建信央视 502014 年年度报告 第 36 页 共 58 页


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1


股票交易 无。 债券交易 无。 债券回购交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月 1日至 2014年 12 月 31日 上年度可比期间 2013年3月28日(基金合同生效日) 至 2013年12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 5,162,168.24 7,625,894.15 其中: 支付销售机构的客 户维护费 782,988.70 1,607,692.19 注:1、支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.0% / 当年天数。 2、 客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产里列支 的费用项目。 建信央视 502014 年年度报告 第 37 页 共 58 页


7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月 1日至 2014年 12 月 31日 上年度可比期间 2013年3月28日(基金合同生效日) 至 2013年12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 1,135,677.06 1,677,696.67 注:支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.22% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 无。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生于关联方进行的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2014年1月1日至 2014年 12月 31日 建信央视 50 建信央视 50A 建信央视 50B 期初持有的基金份额 - 10,025,473.00 10,025,474.00 期间申购/买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 598,324.00 - - 减:期间赎回/卖出总 份额 - - - 期末持有的基金份额 598,324.00 10,025,473.00 10,025,474.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.53% 3.35% 3.35% 项目 上年度可比期间 2013年3月28日至2013年12月31日 建信央视 50 建信央视 50A 建信央视 50B


基金合同生效日 ( 2013年3月28日 ) 20,050,947.00 - - 建信央视 502014 年年度报告 第 38 页 共 58 页


持有的基金份额 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 -20,050,947.00 10,025,473.00 10,025,474.00 减: 期间赎回/卖出总份 额 - - - 期末持有的基金份额 - 10,025,473.00 10,025,474.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 5.31% 5.31%


7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1 日至 2014年 12 月31日 上年度可比期间 2013年3月28日(基金合同生效日)至 2013年 12月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 168,785,476.93 108,199.13 1,433,015.11 404,899.43 注:1.本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按约定利率计息。 2. 本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中 国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。于2014年 12 月31日的相关余额在资产负 债表中的“结算备付金”科目中单独列示(2013年12 月 31 日:同)。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本报告期及上年度可比期间内本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金





本基金本报告期无利润分配事项。 建信央视 502014 年年度报告 第 39 页 共 58 页


7.4.12 期末(2014 年 12 月31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 报告期末,本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 报告期末,本基金未持有银行间市场债券正回购品种。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 报告期末,本基金未持有交易所市场债券正回购品种。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人制定政策和程序来识别及分析这些风险,运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程 度,设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督 和检查评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 本基金风险管理的主要目标是通过事前监测、事中监控和事后评估,有效管理和控制上述风 险,追求基金资产长期稳定增值。 本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系,并由独立于公司管理层和其他业务部门的 督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户,与该机构存款相关的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 建信央视 502014 年年度报告 第 40 页 共 58 页


本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。按信用评级列示的债券投资情况如下表所示,如无表格,则本基金于本期末及上年末未 持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金所持大部分证券在证券交易所上市和银行间同业市 场交易,除7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合 理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其 上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 除7.4.13.4.1.1中列示的卖出回购金融资产款外, 本基金所承担的其他金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因 此账面余额即约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 建信央视 502014 年年度报告 第 41 页 共 58 页


7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临 每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和买入返售金融资产等,其余大 部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2014年12月 31 日 1年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 168,785,476.93 - - - 168,785,476.93 结算备付金 49,708,317.82 - - - 49,708,317.82 存出保证金 57,711.55 - - - 57,711.55 交易性金融资产 - - - 815,675,734.25 815,675,734.25 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 22,071.93 22,071.93 应收股利 - - - - - 应收申购款 12,165.53 - - 7,345,701.15 7,357,866.68 其他资产 - - - - - 资产总计 218,563,671.83 - - 823,043,507.33 1,041,607,179.16 负债








卖出回购金融资产款 - - - - - 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付证券清算款 - - - 170,022,425.16 170,022,425.16 应付赎回款 - - - 5,415,497.15 5,415,497.15 应付管理人报酬 - - - 422,111.18 422,111.18 应付托管费 - - - 92,864.45 92,864.45 建信央视 502014 年年度报告 第 42 页 共 58 页


应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 413,973.58 413,973.58 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 442,310.88 442,310.88 负债总计 - - - 176,809,182.40 176,809,182.40 利率敏感度缺口 218,563,671.83 - - 646,234,324.93 864,797,996.76 上年度末


2013年12月 31 日 1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 1,433,015.11 - - - 1,433,015.11 结算备付金 34,002,876.87 - - - 34,002,876.87 存出保证金 178,956.02 - - - 178,956.02 交易性金融资产 - - - 598,495,082.89 598,495,082.89 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 1,268,650.82 1,268,650.82 应收利息 - - - 17,800.50 17,800.50 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 43,235.34 43,235.34 其他资产 - - - - - 资产总计 35,614,848.00 - - 599,824,769.55 635,439,617.55 负债








卖出回购金融资产款 - - - - - 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 2,648,713.34 2,648,713.34 应付管理人报酬 - - - 554,557.42 554,557.42 应付托管费 - - - 122,002.65 122,002.65 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 282,853.59 282,853.59 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 644,152.47 644,152.47 负债总计 - - - 4,252,279.47 4,252,279.47 利率敏感度缺口 35,614,848.00 - - 595,572,490.08 631,187,338.08 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 建信央视 502014 年年度报告 第 43 页 共 58 页


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本期末,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大 影响 (上年末:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金 的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票的资产不低于基金资产 净值的 85%,其中投资于央视财经 50 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;每 个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现 金或到期一年以内的政府债券;权证投资比例不超过基金资产净值的 3%;股指期货、权证及其他 金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外,本基金的基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风 险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2014年 12月 31 日 上年度末 2013年12月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 建信央视 502014 年年度报告 第 44 页 共 58 页


(%) 交易性金融资产-股票投资 815,675,734.25 94.32 598,495,082.89 94.82 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 815,675,734.25 94.32 598,495,082.89 94.82


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2014年 12月 31日 ) 上年度末( 2013年 12月 31日 ) 业绩比较基准上升 5% 42,639,065.80 - 业绩比较基准下降 5% -42,639,065.80 -





7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 815,675,734.25 元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额(2013 年12月31日:第一层次597,971,384.89 元,第二层次 523,698.00元,无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 建信央视 502014 年年度报告 第 45 页 共 58 页


对于证券交易所上市的股票, 若出现重大事项停牌及交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃) 等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票的公允价值列 入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票 公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2014 年12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12 月 31 日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 815,675,734.25 78.31 其中:股票 815,675,734.25 78.31 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 218,493,794.75 20.98 7 其他各项资产 7,437,650.16 0.71 8 合计 1,041,607,179.16 100.00


建信央视 502014 年年度报告 第 46 页 共 58 页


8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 18,383,511.02 2.13 C 制造业 437,756,945.84 50.62 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 5,700,658.44 0.66 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 55,607,294.44 6.43 J 金融业 225,663,024.40 26.09 K 房地产业 37,542,843.60 4.34 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 23,912,481.16 2.77 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 2,370,493.25 0.27 S 综合 8,738,482.10 1.01 合计 815,675,734.25 94.32 注:以上行业分类以2014年 12月31日的证监会行业分类标准为依据。 8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 建信央视 502014 年年度报告 第 47 页 共 58 页


序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 868,393 64,877,641.03 7.50 2 600016 民生银行 5,906,277 64,260,293.76 7.43 3 600887 伊利股份 1,556,392 44,559,502.96 5.15 4 601398 工商银行 8,695,673 42,347,927.51 4.90 5 000002 万


科A 2,700,924 37,542,843.60 4.34 6 600031 三一重工 3,425,142 34,182,917.16 3.95 7 000651 格力电器 915,511 33,983,768.32 3.93 8 600519 贵州茅台 171,932 32,601,745.84 3.77 9 601601 中国太保 941,608 30,413,938.40 3.52 10 002415 海康威视 1,316,310 29,445,854.70 3.40 11 600104 上汽集团 1,150,124 24,693,162.28 2.86 12 600406 国电南瑞 1,639,328 23,852,222.40 2.76 13 601988 中国银行 5,726,078 23,763,223.70 2.75 14 300070 碧水源 606,329 21,100,249.20 2.44 15 000333 美的集团 736,180 20,200,779.20 2.34 16 002241 歌尔声学 769,224 18,869,064.72 2.18 17 601088 中国神华 906,038 18,383,511.02 2.13 18 002230 科大讯飞 656,187 17,487,383.55 2.02 19 000970 中科三环 952,181 14,082,756.99 1.63 20 600111 包钢稀土 532,732 13,787,104.16 1.59 21 002008 大族激光 852,378 13,612,476.66 1.57 22 000338 潍柴动力 446,750 12,191,807.50 1.41 23 000157 中联重科 1,684,369 11,891,645.14 1.38 24 600690 青岛海尔 639,742 11,873,611.52 1.37 25 002038 双鹭药业 296,078 11,724,688.80 1.36 26 601727 上海电气 1,406,607 11,604,507.75 1.34 27 300017 网宿科技 225,355 10,862,111.00 1.26 28 600019 宝钢股份 1,538,078 10,781,926.78 1.25 29 000538 云南白药 164,365 10,379,649.75 1.20 30 600196 复星医药 452,662 9,551,168.20 1.10 31 600805 悦达投资 773,317 8,738,482.10 1.01 32 000848 承德露露 352,295 7,746,967.05 0.90 33 300024 机器人 195,209 7,689,282.51 0.89 34 600535 天士力 183,166 7,528,122.60 0.87 35 600660 福耀玻璃 567,396 6,888,187.44 0.80 36 600261 阳光照明 685,095 5,809,605.60 0.67 37 600717 天津港 332,788 5,700,658.44 0.66 建信央视 502014 年年度报告 第 48 页 共 58 页


38 600600 青岛啤酒 130,734 5,462,066.52 0.63 39 000596 古井贡酒 132,918 4,911,320.10 0.57 40 300003 乐普医疗 189,184 4,502,579.20 0.52 41 600085 同仁堂 199,104 4,465,902.72 0.52 42 002385 大北农 306,141 4,108,412.22 0.48 43 000049 德赛电池 132,031 3,976,773.72 0.46 44 002376 新北洋 267,722 2,947,619.22 0.34 45 000888 峨眉山A 146,318 2,812,231.96 0.33 46 002253 川大智胜 114,995 2,667,884.00 0.31 47 600880 博瑞传播 220,511 2,370,493.25 0.27 48 000726 鲁


泰A 141,949 1,701,968.51 0.20 49 300047 天源迪科 61,939 737,693.49 0.09


8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 600016 民生银行 34,855,081.15 5.52 2 601318 中国平安 30,215,277.90 4.79 3 002241 歌尔声学 23,583,365.12 3.74 4 002415 海康威视 21,228,953.57 3.36 5 600887 伊利股份 20,766,638.45 3.29 6 601398 工商银行 20,361,933.86 3.23 7 600519 贵州茅台 17,543,929.85 2.78 8 000002 万


科A 17,342,362.43 2.75 9 600031 三一重工 16,776,740.31 2.66 10 002008 大族激光 16,699,315.60 2.65 11 000651 格力电器 15,218,991.65 2.41 12 601601 中国太保 14,140,057.14 2.24 13 300017 网宿科技 14,125,196.62 2.24 14 600406 国电南瑞 13,009,599.03 2.06 建信央视 502014 年年度报告 第 49 页 共 58 页


15 601988 中国银行 11,008,615.00 1.74 16 600104 上汽集团 10,610,768.31 1.68 17 300070 碧水源 9,314,404.68 1.48 18 000333 美的集团 8,777,264.57 1.39 19 000848 承德露露 8,760,659.92 1.39 20 601088 中国神华 8,517,613.00 1.35 注:上述买入金额为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 27,088,225.93 4.29 2 600315 上海家化 19,789,071.65 3.14 3 600016 民生银行 19,196,258.59 3.04 4 000002 万


科A 16,241,283.93 2.57 5 600887 伊利股份 15,359,726.48 2.43 6 002415 海康威视 14,957,414.77 2.37 7 600519 贵州茅台 13,937,553.71 2.21 8 002024 苏宁云商 13,596,090.26 2.15 9 601398 工商银行 13,359,356.07 2.12 10 000651 格力电器 11,861,395.33 1.88 11 600104 上汽集团 10,147,315.63 1.61 12 600406 国电南瑞 8,634,919.15 1.37 13 601601 中国太保 8,259,773.62 1.31 14 002405 四维图新 8,037,269.79 1.27 15 601988 中国银行 7,701,254.22 1.22 16 600031 三一重工 7,217,382.12 1.14 17 002230 科大讯飞 7,128,534.82 1.13 18 601088 中国神华 6,798,487.51 1.08 19 300070 碧水源 6,744,817.23 1.07 20 000333 美的集团 5,911,359.24 0.94 注:上述卖出金额为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量) ,不包括相关交易费用。 8.4.3


买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 453,438,735.11 卖出股票收入(成交)总额 342,526,884.12 建信央视 502014 年年度报告 第 50 页 共 58 页


注:上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额(成交单价乘以成交数量) ,不 包括相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 建信央视 502014 年年度报告 第 51 页 共 58 页


8.12 投资组合报告附注 8.12.1


本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2


本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 57,711.55 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 22,071.93 5 应收申购款 7,357,866.68 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,437,650.16


8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 建信央视 502014 年年度报告 第 52 页 共 58 页


建信央视 50 3,739 30,065.04 6,669,860.69 5.93% 105,743,315.73 94.07% 建信央视 50A 1,304 229,500.87 174,549,879.00 58.33% 124,719,252.00 41.67% 建信央视 50B 2,361 126,755.24 154,832,335.00 51.74% 144,436,796.00 48.26% 合计 7,404 96,022.61 336,052,074.69 47.27% 374,899,363.73 52.73%


9.2 期末上市基金前十名持有人 建信央视50A








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 农银人寿保险股份有限公司-传统 -普通保险产品 93,144,313.00 31.12% 2 英大泰和人寿保险股份有限公司- 传统保险产品 17,368,911.00 5.80% 3 建信基金管理有限责任公司 10,025,473.00 3.35% 4 中国人寿保险(集团)公司企业年金 计划-中国农业银行股份有限公司 8,000,000.00 2.67% 5 中国对外经济贸易信托有限公司- 外贸信托·或然赋利 1期证券 6,025,910.00 2.01% 6 农银人寿保险股份有限公司-万能 5,874,451.00 1.96% 7 华能贵诚信托有限公司 4,170,420.00 1.39% 8 陆兆祥 3,788,664.00 1.27% 9 中信建投证券股份有限公司 3,500,000.00 1.17% 10 全国社保基金二零五组合 3,300,000.00 1.10% 建信央视50B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 华润深国投信托有限公司-华润信 托·珍宝 11 号结构化集合资金 23,500,000.00 7.85% 2 湖南新物产集团有限公司 13,235,436.00 4.42% 3 中信信托有限责任公司-稳健分层 型证券投资集合资金信托计划 13,214,507.00 4.42% 4 中信信托有限责任公司-中信稳健 分层型证券投资集合资金信托计 11,886,611.00 3.97% 5 中信信托有限责任公司-中信信 托·稳健分层证券投资集合资金信 10,845,000.00 3.62% 6 中信信托有限责任公司-中信信 托·稳健分层型证券投资集合资金 10,350,000.00 3.46% 建信央视 502014 年年度报告 第 53 页 共 58 页


7 兴业国际信托有限公司-珍宝九号 结构化证券投资集合资金信托计 10,200,000.00 3.41% 8 建信基金管理有限责任公司 10,025,474.00 3.35% 9 中信信托有限责任公司-中信信 托·稳健分层型证券投资集合资金 9,543,301.00 3.19% 10 余伏明 9,206,670.00 3.08%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 注:截至本报告期末,本基金管理公司的从业人员未持有本基金。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 建信央视 50 0.00 建信央视50A 0.00 建信央视50B 0.00 合计 0.00 本基金基金经理持有本开 放式基金 建信央视 50 0.00 建信央视50A 0.00 建信央视50B 0.00 合计 0.00 注:截至本报告期末,基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 单位:份 项目 持有份额总 数 持有份额占 基金总份额 比例(%) 发起份额总 数 发起份额占 基金总份额 比例(%) 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有资 金 20,649,271.00 2.90 20,050,947.00 2.82 不少于三年 基金管理人高级管 理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 20,649,271.00 2.90 20,050,947.00 2.82 不少于三年


建信央视 502014 年年度报告 第 54 页 共 58 页


§10 开放式基金份额变动 单位:份 项目


建信央视50 建信央视50A 建信央视 50B 基金合同生效日(2013 年 3 月 28 日)基金份额总额 1,074,180,092.90 271,646,642.00 271,646,642.00 本报告期期初基金份额总额 257,179,040.47 188,980,480.00 188,980,480.00 本报告期基金总申购份额 345,524,162.96 - - 减:本报告期基金总赎回份额 288,643,765.44 - - 本报告期基金拆分变动份额(份额 减少以"-"填列) -201,646,261.57 110,288,651.00 110,288,651.00 本报告期期末基金份额总额 112,413,176.42 299,269,131.00 299,269,131.00 注:1、总申购份额含转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 2、拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金折算变动份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 我公司于 2014 年 3 月 21 日召开 2014 年度第一次临时股东会,会议决定解聘江先周先生公 司董事职务并聘任杨文升先生为公司董事。 同日,我公司召开第三届董事会第六次会议,会议选举杨文升先生为公司董事长,江先周先 生不再担任公司董事长。 报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。





建信央视 502014 年年度报告 第 55 页 共 58 页


11.4


基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略未发生改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 90,000.00 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、证券交易所 处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 长江证券 2 407,919,264.15 51.25% 364,912.14 51.22% - 齐鲁证券 3 172,556,417.14 21.68% 157,095.62 22.05% - 中投证券 3 149,358,408.43 18.76% 131,904.99 18.51% - 华泰证券 4 27,114,212.50 3.41% 23,856.22 3.35% - 华创证券 1 15,550,255.22 1.95% 14,157.19 1.99% - 光大证券 1 8,458,268.19 1.06% 7,404.76 1.04% - 中银国际 1 5,610,477.51 0.70% 4,947.47 0.69% - 招商证券 1 4,506,749.15 0.57% 4,102.96 0.58% - 安信证券 2 3,415,138.00 0.43% 2,856.39 0.40% - 瑞银证券 1 1,476,428.94 0.19% 1,255.82 0.18% - 东方证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 注:1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基 金字[2007]48 号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》 ,基金管理人制定了建信央视 502014 年年度报告 第 56 页 共 58 页


提供交易单元的券商的选择标准,具体如下:


(1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高度 保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为。 (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。 (3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、 行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人,能 够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。 (4)佣金费率合理。 2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证 监会备案及通知基金托管人。 3、本报告期未发生变更交易单元的情况。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 长江证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 中投证券 15,030,500.00 100.00% 3,000,000.00 100.00% - - 华泰证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - -


11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 建信央视财经 50 指数分级发 起式证券投资基金办理定期 份额折算业务的公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年12月 29 日 建信央视 502014 年年度报告 第 57 页 共 58 页


2 关于公司旗下部分开放式基 金在直销渠道和建设银行渠 道开通跨 TA 转换业务的公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年11月 26 日 3 建信基金关于开展直销网上 交易基金转换费率优惠活动 的公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年11月 18 日 4 建信基金管理有限责任公司 关于旗下部分开放式基金继 续参加“投基有道”渠道申 购费率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年 11月 8日 5 关于调整公司旗下部分开放 式基金申购(含定期定额投 资) 、赎回、转换业务规则的 公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年10月 24 日 6 关于公司旗下开放式基金参 加天天基金申购费率优惠活 动的公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年10月 16 日 7 关于公司旗下开放式基金参 加数米基金申购费率优惠活 动的公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年10月 16 日 8 建信基金管理有限责任公司 关于旗下部分开放式基金参 加“投基有道”渠道申购费 率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年 9月 30日 9 关于旗下部分基金参加华泰 证券开放式基金网上申购费 率优惠和柜台定投费率优惠 活动的公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年 9月 23日 10 2014年第二季度基金产品风 险评价结果 指定报刊和/或公司 网站 2014年9月 9日 11 2014年第一季度基金产品风 险评价结果 指定报刊和/或公司 网站 2014年9月 9日 12 2013年第四季度基金产品风 险评价结果 指定报刊和/或公司 网站 2014年 2月 18日 13 2013年第三季度基金产品风 险评价结果 指定报刊和/或公司 网站 2014年 2月 18日 14 关于建信央视 50A 份额 2014 年度约定年基准收益率变更 公告的更正公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年1月 7日 15 关于建信央视 50A定期份额 折算后次日前收盘价调整的 公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年1月 6日 16 关于建信央视财经 50 指数分 级发起式证券投资基金定期 指定报刊和/或公司 网站 2014年1月 6日 建信央视 502014 年年度报告 第 58 页 共 58 页


份额折算结果及恢复交易的 公告 17 关于建信建信央视财经 50指 数分级发起式证券投资基金 之建信央视50A份额 2014年 度约定年基准收益率变更的 公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年1月 6日 18 关于建信央视财经 50 指数分 级发起式证券投资基金办理 定期份额折算业务期间建信 央视 50A份额停牌的公告 指定报刊和/或公司 网站 2014年1月 3日 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准建信央视财经 50指数分级发起式证券投资基金设立的文件; 2、 《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金基金合同》 ; 3、 《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金招募说明书》 ; 4、 《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金托管协议》 ; 5、基金管理人业务资格批件和营业执照; 6、基金托管人业务资格批件和营业执照; 7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。 12.2 存放地点 基金管理人或基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。 建信基金管理有限责任公司 2015年 3月31日