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建信双债增强A(000207)

建信双债增强:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
建 信 双 债 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金 
2014 年 年度 报 告 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 建信基金管 理有限责任公司 
基金托 管人: 中信银行股 份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月31 日 
 
 
 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 
第 2 页 共 56 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。


基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 3 月 27 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金 的招募 说明 书及 其更 新。 本报告中的财 务资料经 审 计,普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了 标准无保 留意见 的审 计报 告, 请投 资者注 意阅 读。





本 报告 期 自2014 年1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 3 页 共 56 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利 润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15 4.5 管 理人 对宏 观经 济 、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 23 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 49 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 49 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 49 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 50 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 4 页 共 56 页


8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 50 8.10 报告 期末 本 基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 50 8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51 9.1 期 末基 金份 额持 有 人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 53 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 55 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 5 页 共 56 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


基金名 称 建信双 债增 强债 券型 证券 投资基 金 基金简 称 建信双 债增 强债 券 基金主 代码 000207 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 7 月 25 日 基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 232,319,615.34 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 建信双 债增 强债 券 A 建信双 债增 强债 券 C 下属分 级基 金的 交易 代码 : 000207 000208 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 98,938,563.37 份 133,381,051.97 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在严格 控制 风险 并保 持良 好流动 性的 基础 上, 通 过 主动的 组合 管理 为投 资 人 创 造较高 的当 期收 入和 总回 报。 投资策 略 本基金 主要 通过 采 取 债券 类属配 置策 略 、 信 用债 投 资策略 、 可转 债投 资策 略 等 投资策 略以 实现 投资 目标 。 业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 :中债 综合 全价 (总 值) 指数。 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ,其 风险和 预期 收益 水平 低于 股票型 基金 、混 合型 基 金 , 高于货 币市 场基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 建信基 金管 理有 限责 任公 司 中信银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 路彩营 方韡 联系电 话 010-66228888 010-89936330 电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn fangwei@citicbank.com 客户服 务电 话


400-81-95533





010-66228000 95558 传真 010-66228001 010-65550832 注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7 号英蓝 国际 金融 中 心 16 层 北京东 城区 朝阳 门北 大 街8 号 富华大 厦C 座 办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7 号英蓝 国际 金融 中 心 16 层 北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号东方 文化 大厦 北楼 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 6 页 共 56 页


邮政编 码 100033 100027 法定代 表人 杨文升 常振明


2.4 信 息披 露方式


本基金 选 定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.ccbfund.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普通合 伙) 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1318 号 星展银 行大 厦6 楼


注册登 记机 构 建信基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区金 融大 街 7 号英蓝 国 际金融 中 心16 层


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据和 指标 2014 年 2013 年 7 月 25 日( 基金 合 同生效 日)-2013 年 12 月 31 日 建信双 债增 强债 券A 建信双 债增 强债 券 C 建信双 债增 强债 券 A 建信双 债增 强债 券 C 本期已 实现 收益 26,274,572.27 20,068,527.27 21,680,227.47 22,184,402.01 本期利 润 33,109,804.19 23,854,135.49 21,748,971.14 22,078,683.61 加权平 均基 金份额 本期 利润 0.1117 0.1123 0.0182 0.0176 本期加 权平 均净值 利润 率 10.67% 10.71% 1.81% 1.75% 本期基 金份 额净值 增长 率 12.89% 12.42% 1.80% 1.60% 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 7 页 共 56 页


3.1.2 期末 数据和 指标 2014 年末 2013 年末 期末可 供分 配利润 11,891,141.88 15,157,995.99 12,041,080.41 6,870,999.50 期末可 供分 配基金 份额 利润 0.1202 0.1136 0.0173 0.0155 期末基 金资 产净值 112,572,779.24 150,882,276.29 709,262,457.52 450,321,546.04 期末基 金份 额净值 1.138 1.131 1.018 1.016 3.1.3 累计 期末指 标 2014 年末 2013 年末 基金份 额累 计净值 增长 率 14.93% 14.22% 1.80% 1.60% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 : 如果 期末 未分 配 利 润的 未实 现部 分为 正数 , 则 期末 可供 分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分;如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数, 则期末可 供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 (已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ) 。 3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列数 字。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较








建信双 债增 强债 券A 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 4.98% 0.20% 1.66% 0.17% 3.32% 0.03% 过去六 个月 7.66% 0.15% 2.37% 0.13% 5.29% 0.02% 过去一 年 12.89% 0.12% 6.54% 0.11% 6.35% 0.01% 自基金 合同 生效起 至今 14.93% 0.10% 2.48% 0.11% 12.45% -0.01%








建信双 债增 强债 券C 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 8 页 共 56 页


过去三 个月 4.82% 0.20% 1.66% 0.17% 3.16% 0.03% 过去六 个月 7.41% 0.15% 2.37% 0.13% 5.04% 0.02% 过去一 年 12.42% 0.12% 6.54% 0.11% 5.88% 0.01% 自基金 合同 生效起 至今 14.22% 0.10% 2.48% 0.11% 11.74% -0.01%


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 9 页 共 56 页


注:本 报告 期本 基金 投资 比例符 合基 金合 同要 求。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 10 页 共 56 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 11 页 共 56 页


注:本 基金 基金 合同 于2013 年7 月 25 日 生效 ,2013 年基 金净 值增 长率 以实 际存续 期计 算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元


















































建 信双 债增 强债 券 A 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2014 0.100 5,890,016.11 160,661.54 6,050,677.65 注:上 年度批 准本年 度实 施。 2013 - - - -


合计 0.100 5,890,016.11 160,661.54 6,050,677.65


单位: 人民 币元





















































建信 双债 增 强债 券 C 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2014 0.100 3,724,272.12 57,762.40 3,782,034.52 注:上 年度批建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 12 页 共 56 页


准本年 度实 施。 2013 - - - -


合计 0.100 3,724,272.12 57,762.40 3,782,034.52





§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准, 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9 月19 日, 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、 中国华电集团 资本控股 有 限公司,其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%,信 安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%,中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的 10% 。 公司下设综合 管理部、 投 资管理部、专 户投资部 、 海外投资部、 交易部、 研 究部、创新发 展 部、市场营销 部、专户 理 财部、市场推 广部、人 力 资源管理部、 基金运营 部 、信息技术 部、风险 管理部和监察 稽核部, 以 及深圳、成都 、上海、 北 京四家分公司 ,并在上 海 设立了子公 司--建信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来, 公司秉持 “ 诚信、专业、 规范、创 新 ”的核心价 值观,恪 守“ 持有人利 益重于泰 山 ” 的原则,以 “建设财 富 生活 ” 为崇高 使命,坚 持 规范运作, 致力成为 “最可 信赖 、持 续领 先的 综合性 、专 业化 资产 管理 公司 ” 。 截至2014 年12 月 31 日, 公司旗 下有 建信 恒久 价值 股票型 证券 投资 基金 、 建 信 货币市 场基 金、 建信优选成长 股票型证 券 投资基金、建 信优化配 置 混合型证券投 资基金、 建 信稳定增利 债券型证 券投资基金、 建信 核心 精 选股票型证券 投资基金 、 建信收益增强 债券型证 券 投资基金、 建信沪深 300 指数证 券投资基 金(LOF ) 、上证社会 责任交易 型 开放式证券投 资指数基 金 及其联接基金 、建 信全球机遇股 票型证券 投 资基金、建信 内生动力 股 票型证券投资 基金、建 信 积极配置混 合型证券 投资基金、建 信双利策 略 主题分级股票 型证券投 资 基金、建信信 用增强债 券 型证券投资 基金、建 信新兴 市场 优选 股票 型证 券投资 基金 、 深 证基 本面60 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金及 其联 接基 金、建 信恒 稳价 值混 合型 证券投 资基 金、 建信 双息 红利债 券型 证券 投资 基金 、建信 深 证 100 指数 增强型证券投 资基金、 建 信转债增强债 券型证券 投 资基金、建信 全球资源 股 票型证券投 资基金、 建信社会责任 股票型证 券 投资基金、建 信双周安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信纯债 债券型证建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 13 页 共 56 页


券投资基金、 建信月盈 安 心理财债券型 证券投资 基 金、建信双月 安心理财 债 券型证券投 资基金、 建信优 势动 力股 票型 证券 投资基 金 (LOF ) 、 建信 央 视财 经 50 指数 分级 发起 式 证券投 资基 金 、 建 信 安心回报定期 开放债券 型 证券投资基金 、建信消 费 升级混合型证 券投资基 金 、建信双债 增强债券 型证券投资基 金、建信 安 心保本混合型 证券投资 基 金、建信周盈 安心理财 债 券型证券投 资基金、 建信创新中国 股票型证 券 投资基金、建 信安心回 报 两年定期开放 债券型证 券 投资基金、 建信稳定 添利债 券型 证券 投资 基金 、建信 中 证 500 指数 增强 型证券 投资 基金 、建 信健 康民生 混合 型证 券 投 资基金、建信 改革红利 股 票型证券投资 基金、建 信 嘉薪宝货币市 场基金、 建 信中小盘先 锋股票型 证券投资基金 、建信潜 力 新蓝筹股票型 证券投资 基 金、建信现金 添利货币 市 场基金、建 信稳定得 利债券 型证 券投 资基 金 共46 只 开放 式基 金, 管理 的 基金资 产规 模共 计 为1215.98 亿 元。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 ( 助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 彭云峰 本 基 金 的 基金经 理 2013 年 7 月 25 日 - 8 硕 士 。曾 任 中经 网数 据 有 限公 司 财经 分析 师 、 国都 证 券有 限责 任 公 司债 券 研究 员兼 宏观研 究员 ,2006 年 5 月 起就 职 于鹏 华基 金 管 理公 司 ,历 任债 券 研 究员 、 社保 组合 投 资 经理 、 债券 基金 经理等 职,2010 年 5 月 31 日至 2011 年 6 月 14 日 任鹏 华 信用 增 利 债券 型 证券 投资 基 金 基金 经 理。 彭云 峰于2011 年6 月加 入 本公司,2011 年 11 月 30 日至 2013 年 5 月 3 日任 建信 保本 混 合 型 证券 投 资基 金基 金经理 ;2012 年 2 月 17 日至 2014 年 1 月 21 日 任 建 信 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ; 2012 年 5 月 29 日起 任 建 信转 债 增强 债券建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 14 页 共 56 页


型 证 券投 资 基金 基金 经理; 2013 年7 月 25 日 起 任建 信 双债 增强 债 券 型证 券 投资 基金 基金经 理; 2013 年 11 月 5 日起 任建 信安 心 回 报 两年 定 期开 放债 券 型 证券 投 资基 金基 金经理 。


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法 规、部门规章 ,依照诚 实 信用、 勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产,在认 真控制投 资风险 的基 础上 ,为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ,没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 为了公平对待 投资人, 保 护投资人利益 ,避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行 为,公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金 公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公 司内部制度 ,制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管 理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 , 一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ,系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作,确保 在投资管 理活动中公平 对待不同 投 资组合,严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利 益输送 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合, 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程, 通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内,本公 司 严格执行了 《证券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《建 信 基金管 理有 限责 任公 司公 平交易 制度 》 的规 定 。 本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗 口下 ( 日 内、3 日内、5 日内 ) 管 理 的不同 投资 组合 (包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、特 定客 户资 产管 理组合 等) 同向 交易 的交 易价差 从 T 检验 ( 置 信度 为95% ) 、 平均 溢价 率 、 贡献 率、 正溢 价率 占优 频率等 几个 方面 进行 了专 项分析 。 具 体分 析结建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 15 页 共 56 页


果如下 :


当时间 窗 为 1 日 时, 配 了 4659 对投 资组 合, 有 1083 对投 资组 合未 通过T 检 验,其 中 371 对 投资组 合的 正溢 价率 占优 频率小 于 55% , 其它 712 对正溢 价率 占优 频率 大于 55%的 投资 组合 中, 其中682 对平 均 溢价 率低 于 2%, 其 它 30 对平 均溢 价 率超 过 2% 的投 资组 合中, 其中 29 对 贡献 率未 超过 5% , 另 外1 对是 由于 组合规 模较 小所 致, 因此 未 发现可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的行 为 ; 当时间 窗为 3 日 时, 配了 5257 对 投资 组合 ,有 1290 对投资 组合 未通过 T 检 验,但 其中 356 对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% ,其 它934 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 , 其中 924 对 平均 溢价 率低 于 5% ,其 它 10 对平 均溢 价率超 过 5%的 投资 组合 中 ,其贡 献率 均未 超过 5%,因 此未 发现 可能 导致 不公平 交易 和利 益输 送的 行为; 当时间 窗为 5 日 时, 配 了 5340 对 投资 组合 ,有 1615 对投资 组合 未通过 T 检 验,但 其中 484 对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小于 55% , 其它 1131 对正溢 价率 占优 频率 大 于 55% 的 投资 组合 , 其中 1129 对 平均 溢价 率低 于 10%,其它 2 对平 均溢 价率超 过 10% 的投 资组 合 中,其 贡献 率均 未超 过5% ,同 样未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益 输送 的行为 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内未 出现所有 投 资组合参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交易成交 较 少的单边交易 量 超过该 证券 当日 成交 量 的5 %的 情况 。本 报告 期, 未 发现本 基金 存在 异常 交易 行为。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投 资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2014 年中 国经 济增 速小 幅 放缓 , 全 年 GDP 增 速为7.4% 。 各 季 度GDP 增速 差别 不 大, 一季 度为 7.4%, 二季 度小 幅上 升至 7.5% , 三、 四季 度均 为 7.3% 。2014 年 CPI 增速 较低 ,各月 同比 增速 均 低于2.5% ,8 月之 后降 至 2% 以下 。2014 年货 币政 策相 对宽松 。 为降 低社 会融 资 成本 , 对 冲外 汇占 款增量 下降 的影 响, 央行 通过公 开市 场操 作、 定向 降准、 再贷 款、PSL 等措 施 向市场 注入 流动 性, 并于 11 月21 日 实施 非对 称降息 。2014 年资 金面 相 对宽松 , 在 资金 偏紧 的特 定时点 , 央 行通 常会 适时投 放短 期资 金。 由于经 济增 速下 滑, 通胀 水平较 低, 货币 政策 相对 宽松,2014 年 债券 市场 持 续上涨 , 债 券收 益率下 降较 多, 仅在 7 月 中上旬 和 11 月 下旬 加息 之 后出现 过短 期调 整。 总体 而言,2014 年长 期 债券的 表现 好于 中短 期债 券,信 用债 的表 现好 于利 率债。 2014 年可 转债 市场 大幅 上 涨, 银 行、 保险 、 证 券、 电力等 转债 品种 涨幅 较大 。 中鼎 转债 、 川 投转债 、重 工转 债等 品种 被提前 赎回 ,成 功转 股。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 16 页 共 56 页


2014 年本 基金 重点 投资 信 用债, 阶段 性投 资可 转债 。 本基 金信 用债 投资 久期 适中, 以交 易所 公司债 为主 , 少 量投 资短 期融资 券和 中票 。 可 转债 投 资以 银行 、 石 化等 大盘 转债为 主。2014 年本 基金投 资偏 保守 ,没 能及 时大幅 提高 可转 债投 资比 例,需 要总 结经 验教 训。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本报告 期双 债增 强A 净值 增长 率 12.89% , 波 动率0.12% , 双债 增强C 净 值增 长 率 12.42%,波 动率0.12%; 业 绩比 较基 准 收益 率 6.54% , 波动 率0.11% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 由于中 国经 济处 于三 期叠 加的新 常态 , 而 国际 经济 形势欠 佳, 预计2015 年 中 国经济 增速 可能 略低 于2014 年 , 通 胀水 平 可能仍 处于 相对 较低 的水 平。 经济 增速 和通 胀水 平 均可能 前低 后 高 , 总 体波动 不大 。2015 年中 国 宏观经 济政 策可 能延 续稳 中求进 的态 势, 货币 政策 偏宽松 , 财 政政 策更 加积极 , 国 企改 革、 财税 改革等 将进 一步 推进 。 如 果经济 形势 不佳 ,2015 年 基准存 贷款 利率 和存 款准备 金率 或会 下调 ,在 上半年 调整 的可 能性 更大 一些。 由于2015 年中 国经 济增 速 和通胀 水平 均可 能较 低, 而 外汇占 款增 量可 能相 对不 足, 所 以 2015 年央行 可能 仍将 通过 各种 操作持 续释 放流 动性 ,并 提高操 作的 有效 性, 保持 资金面 的相 对宽 松。 基于以 上分 析, 我们 对 2015 年 的债 券市 场相 对乐 观 ,预计 债券 收益 率仍 有一 定的下 行空 间。 如果经 济触 底回 升, 或 者 管理层 出台 力度 比较 大的 经济刺 激政 策, 则债 券收 益率可 能阶 段性 上升 。 分类别 看, 我们 认为2015 年信用 债的 表现 可能 优于 利率债 , 中 短期 债券 的表 现 可能好 于长 期债 券, 中高等 级信 用债 的表 现可 能优于 低等 级信 用债 。 2015 年股 票市 场或 仍有 较 好的投 资机 会。 经济 增速 可能触 底回 升有 助于 提高 企业盈 利, 国企 改革等 政策 红利 不断 释放 , 流动 性相 对宽 松有 助于 提升股 票市 场的 估值 ,2014 年的 火热 行情 积聚 了充足的人气 ,有助于 提 高直接融资比 重,降低 社 会融资成本使 得股票市 场 受到政策面 的鼓励和 扶持。 在股市 向好 的情 况下 , 我 们对 2015 年可 转债 市场 的 表现相 对乐 观 。 目 前, 可 转债市 场总 体估 值相对 合理 ,部 分品 种有 些高估 。 2015 年本 基金 将继 续谨 慎 投资, 稳中 求进 。 上 半年 本基金 将把 债券 组合 的久 期控制 在相 对适 中的水平,主 要投资中 短 期信用债,以 交易所信 用 债为主。如果 经济增速 出 现上行拐点 ,则适度 降低组 合久 期 。2015 年 本 基金将 加强 对可 转债 的研 究, 精选 投资 品种 , 择机 投资 , 灵 活操 作 。 在 防控风 险的 基础 上 , 力争 实现基 金资 产稳 健增 值。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 17 页 共 56 页


4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 2014 年, 本 基金 管理 人的 内部监 察稽 核工 作以 保障 基金合 规运 作和 基金 份额 持有人 合法 权 益 为出发点,坚 持独 立、 客 观、公正的原 则,在督 察 长的指导下, 公司监察 稽 核部牵头组 织继续完 善了风 险管 控制 度和 业务 流程 。 报 告期 内, 公司 实 施了不 同形 式的 检查 , 对 发现的 潜在 合规 风险 , 及时与有关业 务部门沟 通 并向管理层报 告,采取 相 应措施防范风 险。依照 有 关规定,定 期向公司 董事会、总经 理和监管 部 门报送监察稽 核报告, 并 根据不定期检 查结果, 形 成专项审计 报告,促 进了内 控体 系的 不断 完善 和薄弱 环节 的持 续改 进。 在本报告期, 本基金管 理 人在自身经营 和基金合 法 合规运作及内 部风险控 制 中采取了以下 措 施: 1 、 根 据法 律法 规以 及监 管 部门的 最新 规定 和公 司业 务的发 展情 况 , 在对 公司 各业务 线管 理制 度和业务流程 重新进行 梳 理后,制定和 完善了一 系 列管理制度和 业务操作 流 程,使公司 基金投资 管理运 作有 章可 循。 2 、 将 公司 监察 稽核 工作 重 心放在 事前 审查 上, 把事 前审查 作为 内部 风险 控制 的最主 要安 全阀 门。报告期内 ,在公司 自 身经营和受托 资产管理 过 程中,为化解 和控制合 规 风险,事前 制定了明 确的合规风险 控制指标 , 并相应地将其 嵌入系统 , 实现系统自动 管控,减 少 人工干预环 节;对潜 在合规 风险 事项 ,加 强事 前审查 , 以 便有 效预 防和 控制公 司运 营中 的潜 在合 规性风 险。 3 、 要 求业 务部 门进 行风 险 自查工 作 , 以 将自 查和 稽 查有效 结合 。 监察 稽核 工 作是在 业务 部门 自身风险控制 的基础上 所 进行的再监督 ,业务部 门 作为合规性风 险防范的 第 一道防线, 需经常开 展合规性风险 的自查工 作 。在准备季度 监察稽核 报 告之前,皆要 求业务部 门 进行风险自 查,由监 察稽核部门对 业务部门 的 自查结果进行 事先告知 或 不告知的现场 抽查,以 检 查落实相关 法律法规 的遵守 以及 公司 有关 管理 制度、 业务 操作 流程 的执 行情况 。 4 、把 事中 、事 后检 查视 为 监察稽 核工 作的 重要 组成 部分。 根据 公 司 2014 年度监 察稽 核工 作 计划 , 实 施了 涵盖 公司 各 业务线 的稽 核检 查项 目 , 重点检 查了 投资 、 销售 、 运营等 关键 业务 环节 , 尤其加强了 对 容易触发 “ 三条底线”违 规事件的 防 控检查,对检 查中发现 的 问题均及时 要求相关 部门予 以整 改, 并对 整改 情况进 行跟 踪检 查, 促进 了公司 各项 业务 的持 续健 康发展 。 5 、 大 力推 动监 控系 统的 建 设, 充分 发挥 了系 统自 动 监控的 作用 , 尽量 减少 人 工干预 可能 诱发 的合规 风险 ,提 高了 内控 监督检 查的 效率 。 6 、 通过 对新 业务 、 新产 品 风险识 别 、 评 价和 预防 的 培训以 及基 金行 业重 大事 件的通 报 , 加 强 了风险 管理 的宣 传, 强化 了员工 的遵 规守 法意 识。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 18 页 共 56 页


7 、 在 公司 内控 管理 方面 , 注重借 鉴外 部审 计机 构的 专业知 识 、 经 验以 及监 管 部门现 场检 查的 意见反馈,重 视他们对 公 司内控管 理所 作的评价 以 及提出的建议 和意见, 并 按部门一一 沟通,认 真进行 整改 、落 实。 8 、 高 度重 视与 外方 股东 信 安金融 集团 就内 部风 险控 制业务 所进 行的 广泛 交流 , 以吸 取其 在内 控管理 方面 的成 功经 验。 9 、 依据 相关 法规 要求 , 认 真做好 本基 金的 信息 披露 工作, 确保 披露 信息 的真 实、 准 确、 完 整 和及时 。 本基金管理人 承诺将秉 承 “持有人利益 重于泰山 ” 的核心价值观 ,树立并 坚 持诚信、规范 、 专业、创新的 经营理念 , 不断提高内部 监察稽核 工 作的科学性和 有效性, 以 充分保障基 金份额持 有人的 合法 权益 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本报告 期内 , 本 管理 人根 据中国 证监 会[2008]38 号 文 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的指 导意 见》 等相 关规 定,继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。 公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构,负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值 政策;对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督;对因 经营环境 或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的,负 责审查批 准 基金估值政 策、方法 和流程的变更 。估值委 员 会由公司分管 估值业务 的 副总经理、督 察长、投 资 总监、研究 总监、风 险管理 总监 、运 营总 监及 监察稽 核总 监组 成 。 公司基金估值 委员会下 设 基金估值工作 小组,由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行业相 关 领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、 数量研究员、 风险管理 人 员、监察稽核 人员及基 金 运营人员组成 (具体人 员 由相关部门 根据专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 进行指 定) 。 估值 工作 小组 负责日 常追 踪可 能对 公司 旗下基 金持 有的 证 券 的发行人、所 属行业、 相 关市场等产生 影响的各 类 事件,发现估 值问题; 提 议基金估值 调整的相 关方案并进行 校验;根 据 需要提出估值 政策调整 的 建议以及提议 和校验不 适 用于现有的 估值政策 的新的 投资 品种 的估 值方 案,报 基金 估值 委员 会审 议批准 。


基金运营部根 据估值委 员 会的决定进行 相关具体 的 估值调整或处 理,并负 责 与托管行进行 估 值结果的核对 。涉及模 型 定价的,由估 值工作小 组 向基金运营部 提供模型 定 价的结果, 基金运营 部业务 人员 复核 后使 用。 基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ,在基金 估 值定价过程中 ,充分表 达 对相关问题及 定建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 19 页 共 56 页


价方案的意见 或建议, 参 与估值方案提 议的制定 , 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。 本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。 公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率 曲线 和中债估 值 最终用户服务 协 议》 , 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行 估值( 适用 非货 币基 金) 或影子 定价 (适 用货 币基 金和理 财类 基金 ) 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本报告期内本 基金未实 施 利润分配,符 合相关法 律 法规及本基金 合同中关 于 收益分配条款 的 规定。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 自 2013 年 7 月 25 日 建信 双债增 强债 券型 证券 投资 基金( 以下 称 “ 建信 双债 基金 ” 或“ 本基 金” )成立以 来,作为 本 基金的托管人 ,中信银 行 严格遵守了《 证券投资 基 金法》 及其 他有关法 律法规、基金 合同和托 管 协议的规定, 尽职尽责 地 履行了托管人 应尽的义 务 ,不存在任 何损害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 报告期内,本 托管人按 照 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议要求, 对 基金管理人—— 建信基金管理 有限责任 公 司在本基金投 资运作方 面 进行了监督, 对基金资 产 净值计算、 基金份额 申购赎回价格 的计算、 基 金费用开支等 方面进行 了 认真的复核, 未发现基 金 管理人有损 害基金份 额持有 人利 益的 行为 。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和 完整 发表 意见 由建信双债基 金管理人 —— 建信基金管 理有限责 任 公司编制,并 经本托管 人 复核审查的本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等内容真实 、准确和 完整。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 20 页 共 56 页


审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2015) 第 20583 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 建信双 债增 强债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人: 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 建 信 双 债 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下简 称“建 信双 债增 强债 券基 金 ”) 的财 务报 表, 包括2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2014 年度 的利 润表和 所有 者 权益( 基金 净 值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是 建信双债增强债券基金 的基金管 理 人 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括: (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编制财 务报 表, 并使 其实 现公允 反映 ; (2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 , 以使 财务 报 表不存 在由 于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道 德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露 的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括 对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进 行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计 恰当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并非 对 内 部 控 制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政 策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财 务报表的总 体列报 。 我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,上述建信双债 增强债券基金的财务报表 在所有重大 方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示 的中国证监 会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制 ,公允反映 了建信 双债 增强 债券 基金 2014 年 12 月 31 日 的财 务状况 以及 2014 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。 注册会 计师 的姓 名 薛竞


陈熹 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 21 页 共 56 页


审计报 告日 期 2015 年3 月25 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 建信 双债 增强 债券型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 1,743,722.43 86,543,226.02 结算备 付金


2,485,467.08 8,368,482.46 存出保 证金


58,263.93 43,174.31 交易性 金融 资产 7.4.7.2 411,366,902.20 1,035,297,274.16 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


411,366,902.20 1,035,297,274.16 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 37,000,000.00 应收证 券清 算款


12,878,286.62 12,398,066.68 应收利 息 7.4.7.5 8,295,902.42 12,937,278.98 应收股 利


- - 应收申 购款


1,173,726.15 80,946.83 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


438,002,270.83 1,192,668,449.44 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


161,199,988.40 21,100,000.00 应付证 券清 算款


10,002,728.66 - 应付赎 回款


2,686,230.97 10,749,154.09 应付管 理人 报酬


160,178.95 685,478.49 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 22 页 共 56 页


应付托 管费


53,393.00 228,492.82 应付销 售服 务费


52,613.25 157,690.99 应付交 易费 用 7.4.7.7 429.85 14,777.22 应交税 费


- - 应付利 息


66,000.36 - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 325,651.86 148,852.27 负债合 计


174,547,215.30 33,084,445.88 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 232,319,615.34 1,140,049,689.40 未分配 利润 7.4.7.10 31,135,440.19 19,534,314.16 所有者 权益 合计


263,455,055.53 1,159,584,003.56 负债和 所有 者权 益总 计


438,002,270.83 1,192,668,449.44 注:报 告截 止日2014 年 12 月 31 日 ,基 金份 额总 额232,319,615.34 份。 其中 建信双 债增 强债 券 基金 A 类 基金 份额 净值1.138 元 ,基 金份 额总额98,938,563.37 份; 建信 双债 增强债 券基 金 C 类 基金份 额净 值1.131 元, 基金份 额总 额 133,381,051.97 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 建信 双债 增强 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 上年度可比期间 2013 年 7 月 25 日(基 金合同生效日)至2013 年 12 月 31 日 一、收入


68,450,391.86 54,830,417.60 1.利息 收入


28,560,079.48 55,672,776.74 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 432,518.40 43,770,290.13 债券利 息收 入


27,982,759.33 7,225,364.61 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


144,801.75 4,677,122.00 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


29,073,870.53 -1,063,445.70 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 531.52 - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 29,073,339.01 -1,063,445.70 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 23 页 共 56 页


3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 10,620,840.14 -36,974.73 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.18 195,601.71 258,061.29 减: 二、费用


11,486,452.18 11,002,762.85 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,227,836.37 6,552,287.01 2.托 管费 7.4.10.2.2 1,075,945.40 2,184,095.63 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 784,337.42 1,969,566.14 4.交 易费 用 7.4.7.19 7,818.59 9,738.80 5.利 息支 出


5,935,755.40 19,854.58 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


5,935,755.40 19,854.58 6.其 他费 用 7.4.7.20 454,759.00 267,220.69 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 56,963,939.68 43,827,654.75 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 56,963,939.68 43,827,654.75


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 建信 双债 增强 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,140,049,689.40 19,534,314.16 1,159,584,003.56 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期 利 润) - 56,963,939.68 56,963,939.68 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -907,730,074.06 -35,530,101.48 -943,260,175.54 其中:1. 基 金申 购款 357,679,976.46 28,945,095.44 386,625,071.90 2. 基金 赎回 款 -1,265,410,050.52 -64,475,196.92 -1,329,885,247.44 四、 本 期向 基金 份额 持有 - -9,832,712.17 -9,832,712.17 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 24 页 共 56 页


人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 232,319,615.34 31,135,440.19 263,455,055.53 项目 上年度可比期间 2013 年7 月25 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 3,196,716,975.03 - 3,196,716,975.03 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 43,827,654.75 43,827,654.75 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -2,056,667,285.63 -24,293,340.59 -2,080,960,626.22 其中:1. 基 金申 购款 19,026,032.58 221,128.07 19,247,160.65 2. 基金 赎回 款 -2,075,693,318.21 -24,514,468.66 -2,100,207,786.87 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,140,049,689.40 19,534,314.16 1,159,584,003.56


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 孙志 晨______














______何斌______














____ 秦 绪华____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 建信双债增强债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下 简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2013] 第698 号 《关 于 核准建 信双 债增 强债 券型 证券投 资基 金募 集 的批复》核准 ,由建信 基 金管理有限责 任公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《建信 双债增 强债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 负 责公 开 募集 。 本 基金 为契 约型 开 放式 , 存 续期 限不 定,建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 25 页 共 56 页


首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集3,195,585,368.91 元, 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所 (特殊 普通 合伙) 普华 永道 中天验 字(2013) 第437 号 验资报 告予 以验 证。 经向 中国证 监会 备 案 , 《 建 信双债 增强 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 于 2013 年 7 月 25 日 正式 生效 ,基 金合同 生效 日的 基 金份额 总额 为3,196,716,975.03 份 基金 份额, 其中 认购资 金利 息折 合1,131,606.12 份 基金 份额。 本基金 的基 金管 理人 为建 信基金 管理 有限 责任 公司 ,基金 托管 人为 中信 银行 股份有 限公 司。 根据《建信双 债增强债 券 型证券投资基 金基金合 同 》和《建信双 债增强债 券 型证券投资基 金 招募说 明书 》 并报 中国 证 监会备 案 , 本 基金 自募 集 期起根 据认 购/ 申购 费用 、 赎回费 用收 取方 式的 不同,将基 金份额分 为不 同的类别 。 在投资者 认购/ 申购时收取 认购/申购 费用 ,赎回时根 据持有 期限收 取赎 回费 用的 , 称 为 A 类 基金 份额 ; 不收 取 认购/ 申购 费用 , 而 是从 本 类别基 金资 产中 计提 销售服 务费 ,赎 回时 根据 持有期 限收 取赎 回费 用的 ,称为 C 类基 金份 额。 本 基金 A 类、C 类 两种 收费模 式并 存, 由于 基金 费用的 不同 ,本 基金 A 类 基金份 额和 C 类 基金 份额 分别计 算基 金份 额 净 值。投 资人 可自 由选 择认 购/申 购某 一类 别的 基金 份 额,但 各类 别基 金份 额之 间不能 相互 转换 。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 双债增强债券 型证券投 资 基金基金合同 》 的有关 规定 , 本 基金 的投 资范围 限于 具有 良好 流动 性的金 融工 具, 包括 国内 依法发 行上 市的 债券 、 货币市场工具 及法律、 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具。 本 基金债券资 产的投资 比例不低于基金资产的 80% ,其中投资于信用债和可转债的比例合计不低于非现金基金资产的 80% ; 基金 持有 的现 金以 及 到期日 在 1 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。本 基金 的业 绩比较 基准 为中 债综 合全 价(总值)指 数。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2015 年3 月25 日批 准报 出 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证 券投资基金 会计核算 业务 指引》 、 《建信 双债增强 债 券型证券投 资基金基 金合 同》和在财 务报表 附 注7.4.4 所 列示 的中 国证 监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金2014 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2014 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2014 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 26 页 共 56 页


7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013 年7 月25 日( 基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生工具(主 要为权证 投 资) 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以 衍生金融资产 列示外, 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以 交易性 金融 资产 列示 。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以 公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 27 页 共 56 页


止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并 进行估 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近 交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 (2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 (3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具 有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市 场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权 定价模型等。 采用估值 技 术时,尽可能 最大程度 使 用市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参 数。 7.4.4.6 金 融资 产 和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。


7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ,建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 28 页 共 56 页


申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用 情况下 由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方 法逐日 确认 。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息 支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 本基金同一基 金份额类 别 内的每一基金 份额享有 同 等分配权。本 基金收益 以 现金形式分配 , 但基金份额持 有人可选 择 现金红利或将 现金红利 按 分红除权日的 基金份额 净 值自动转为 基金份额 进行再投资。 若期末未 分 配利润中的未 实现部分 为 正数,包括基 金经营活 动 产生的未实 现损益以 及基金份额交 易产生的 未 实现平准金等 ,则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 中的已实 现部分 ; 若 期末 未分 配利 润的未 实现 部分 为负 数, 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 , 即已实 现部 分相 抵未 实现 部分后 的余 额。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 29 页 共 56 页


成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济 特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 债 券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下: 在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种, 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资 基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。 本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值,具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国 债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 —— 合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企业 会计 准则 第 2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务 报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工 具列报 》 , 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 , 其 他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。上 述准 则对 本基 金本报 告期 无重 大 影 响。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ,主要 税建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 30 页 共 56 页


项列示 如下 : (1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的 差价收 入不 予征 收营 业税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股权 的股息 、 红利 收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 , 暂 不征 收企 业所 得税。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的, 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ,暂 减按 50% 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限超 过 1 年的 ,暂 减 按 25%计 入应 纳税 所得 额。 对 基金持 有的 上市 公 司限售股,解 禁后取得 的 股息、红利收 入,按照 上 述规定计算纳 税,持股 时 间自解禁日 起计算; 解禁前 取得 的股 息、 红利 收入继 续暂 减 按 50% 计入 应纳税 所得 额 。 上述 所得 统一适 用20% 的 税率 计 征个人 所得 税。 (4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 活期存 款 1,743,722.43 543,226.02 定期存 款 - 86,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 存款期 限1 个月 以内 - 86,000,000.00 存款期 限3 个月 以上 - - 其他存 款 - - 合计: 1,743,722.43 86,543,226.02 注: 定期 存款 的存 款期 限 指票面 存期 。 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 31 页 共 56 页


债券 交易所 市 场 351,177,654.45 360,767,902.20 9,590,247.75 银行间 市场 49,605,382.34 50,599,000.00 993,617.66 合计 400,783,036.79 411,366,902.20 10,583,865.41 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 400,783,036.79 411,366,902.20 10,583,865.41 项目 上年度 末 2013 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允 价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 247,384,889.13 247,712,274.16 327,385.03 银行间 市场 787,949,359.76 787,585,000.00 -364,359.76 合计 1,035,334,248.89 1,035,297,274.16 -36,974.73 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,035,334,248.89 1,035,297,274.16 -36,974.73


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产 或负债 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 买入 返售 证券 - - 银行间 买入 返售 证券 - - 合计 - - 项目 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 买入 返售 证券 37,000,000.00 - 银行间 买入 返售 证券 - - 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 32 页 共 56 页


合计 37,000,000.00 -


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 余额 ,故未 存在 因此 取得 的债 券。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 666.29 2,056.92 应收定 期存 款利 息 - 77,638.90 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 1,230.35 4,142.38 应收债 券利 息 8,293,976.96 12,811,794.44 应收买 入返 售证 券利 息 - 41,625.00 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 28.82 21.34 合计 8,295,902.42 12,937,278.98


7.4.7.6 其 他资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 429.85 14,777.22 合计 429.85 14,777.22


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 1,816.66 5,017.07 预提费 用 323,835.20 143,835.20 合计 325,651.86 148,852.27 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 33 页 共 56 页





7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 建信双 债增 强债 券 A 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 696,840,672.45 696,840,672.45 本期申 购 137,993,803.67 137,993,803.67 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -735,895,912.75 -735,895,912.75 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 98,938,563.37 98,938,563.37 金额单 位: 人民 币元 建信双 债增 强债 券 C 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 443,209,016.95 443,209,016.95 本期申 购 219,686,172.79 219,686,172.79 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -529,514,137.77 -529,514,137.77 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 133,381,051.97 133,381,051.97 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额; 赎回 含转 换出 份额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 建信双 债增 强债 券 A 项目 已实现 部分 未实 现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 12,041,080.41 380,704.66 12,421,785.07 本期利 润 26,274,572.27 6,835,231.92 33,109,804.19 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -20,373,833.15 -5,472,862.59 -25,846,695.74 其中: 基金 申购 款 8,193,902.06 2,163,086.27 10,356,988.33 基金赎 回款 -28,567,735.21 -7,635,948.86 -36,203,684.07 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 34 页 共 56 页


本期已 分配 利润 -6,050,677.65 - -6,050,677.65 本期末 11,891,141.88 1,743,073.99 13,634,215.87 单位: 人民 币元 建信双 债增 强债 券 C 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 6,870,999.50 241,529.59 7,112,529.09 本期利 润 20,068,527.27 3,785,608.22 23,854,135.49 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -7,999,496.26 -1,683,909.48 -9,683,405.74 其中: 基金 申购 款 14,002,310.90 4,585,796.21 18,588,107.11 基金赎 回款 -22,001,807.16 -6,269,705.69 -28,271,512.85 本期已 分配 利润 -3,782,034.52 - -3,782,034.52 本期末 15,157,995.99 2,343,228.33 17,501,224.32


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年7 月25 日(基 金合 同 生效日) 至 2013 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 79,834.12 320,979.62 定期存 款利 息收 入 186,333.32 43,362,451.40 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 163,818.16 86,769.92 其他 2,532.80 89.19 合计 432,518.40 43,770,290.13 注:2014 年度 ,本 基金 未 发生提 前提 取定 期存 款而 产生利 息损 失的 情况 (2013 年度 :同 ) 。 7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年7 月 25 日( 基金 合同生 效日)至2013 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 576,470.12 - 减:卖 出股 票成 本总 额 575,938.60 - 买卖股 票差 价收 入 531.52 -


建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 35 页 共 56 页


7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 无 。 7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013年7月25 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日 卖出债 券 ( 债转 股及 债券 到 期兑付 ) 成交总 额 1,569,388,508.18 347,432,462.39 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期 兑付) 成本 总额 1,512,278,128.48 345,627,428.09 减:应 收利 息总 额 28,037,040.69 2,868,480.00 买卖债 券差 价收 入 29,073,339.01 -1,063,445.70


7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 无 。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 无 。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投 资 收益 本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无贵 金属 投资 收益。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 无 。 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入 无 。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 36 页 共 56 页


7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入 无 。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 无。 7.4.7.16 股 利收 益 本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无股 利收 益。 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年7 月25 日( 基金 合 同 生效日)至2013 年 12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 10,620,840.14 -36,974.73 —— 股 票投 资 - - —— 债 券投 资 10,620,840.14 -36,974.73 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 10,620,840.14 -36,974.73 7.4.7.18 其他 收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年7 月25 日( 基金 合 同生 效日) 至2013 年12 月 31 日 基金赎 回费 收入 195,601.71 183,061.29 债券认 购手 续费 返还 - 75,000.00 合计 195,601.71 258,061.29 注:本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减, 不低 于赎 回费总 额 的25% 归入 基金 资产。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 37 页 共 56 页


7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 7 月 25 日( 基金 合 同生 效日) 至2013 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 3,107.11 938.80 银行间 市场 交易 费用 4,711.48 8,800.00 合计 7,818.59 9,738.80


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年7 月25 日( 基金 合 同 生效日)至2013 年 12 月31 日 审计费 用 80,000.00 100,000.00 信息披 露费 300,000.00 130,670.20 债券托 管账 户维 护费 34,500.00 - 银行划 款手 续费 39,359.00 36,550.49 其他 900.00 - 合计 454,759.00 267,220.69


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 并无 须作 披露 的资产 负债 表日 后事 项。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (“ 建 信 基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设 银行”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东 中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东 建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 的子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 38 页 共 56 页


7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1


股 票交 易 无 。 债 券交 易 无 。 债 券回 购交易 无 。 7.4.10.1.2 权 证交 易 无 。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 无 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年7 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 3,227,836.37 6,552,287.01 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,711,175.37 4,080,826.08 注:1 、 支 付基 金管 理人 建 信基金 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值0.60% 的年费 率计 提, 逐日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.60% / 当 年天数 。 2、 客户 维护 费 是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活 动中产生的相 关费用, 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支,不 属 于从基金资 产里列支 的费用 项目 。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 39 页 共 56 页


7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年7 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 1,075,945.40 2,184,095.63 注:支付基金 托管人中 信 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.20% 的年费 率计提,逐日 累计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当年 天 数。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 建信双 债增 强债 券 A 建信双 债增 强债 券C 合计 中信银 行 - 196,785.26 196,785.26 中国建 设银 行 - 573,621.02 573,621.02 建信基 金 - 7,082.60 7,082.60 合计 - 777,488.88 777,488.88 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2013 年7 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 建 信 双 债 增 强 债 券 A 建信双 债增 强债 券C 合计 中信银 行 - 301,167.27 301,167.27 中国建 设银 行 - 1,667,777.46 1,667,777.46 建信基 金 - 287.08 287.08 合计 - 1,969,231.81 1,969,231.81 注:支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提,逐日累 计至每月 月底,按月支 付给建信 基 金管理有限责 任公司, 再 由建信基金管 理有限责 任 公司计算并 支付给各 基金销售机构 。A 类基 金 份额不收取销 售服务费 ,C 类基金份额 约定的销 售 服务费年费 率分别为 0.35% 。销 售服 务费 的计 算 公式为 : 日销售 服务 费= 前一 日C 类基金 份额 基金 资产 净值 X 0.35% / 当年 天数 。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本期 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 40 页 共 56 页


2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中信银行 - - - - - - 上年度 可比 期间 2013 年 7 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中信银行 - 10,048,841.78 - - - - 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金本报告 期及上年 度 可比期间内未 发生除基 金 管理人之外的 其他关联 方 投资本基金的 情 况。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 7 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中信银行- 活期存 款 1,743,722.43 79,834.12 543,226.02 320,979.62 中信银行- 定期存 款 - - - 10,137,222.22 注:本基金的 活期存款 和 部分定期存款 由基金托 管 人中信银行保 管,按银 行 同业利率或 约定利率 计息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 其他 需要 说明的 关联 交易 事项 。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 41 页 共 56 页


7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金 建信双 债增 强债 券A 金额单 位: 人民 币元 序 号 权益 登记日 除息日 每10 份 基金份 额分 红 数 现金形式 发放总 额 再 投资 形式 发放总 额 本期利 润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2014 年1 月 16 日 - 2014 年1 月16 日 0.100 5,890,016.11 160,661.54 6,050,677.65


合 计 - - 0.100 5,890,016.11 160,661.54 6,050,677.65


建信双 债增 强债 券 C 金额单 位: 人民 币元 序 号 权益 登记日 除息日 每10 份 基金份 额分 红 数 现金形式 发放总 额 再投资 形式 发放总 额 本期利 润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2014 年1 月16 日 - 2014 年1 月16 日 0.100 3,724,272.12 57,762.40 3,782,034.52


合 计 - - 0.100 3,724,272.12 57,762.40 3,782,034.52





7.4.12 期 末(2014 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 报告期 末, 本基 金未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 证券 。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 报告期 末, 本基 金未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 至本报 告期 末, 本基 金无 银行间 市场 债券 正回 购交 易余额 ,故 未存 在作 为抵 押的债 券。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额 161,199,988.40 元 ,于 2015 年1 月5 日到 期。 该类 交易 要求 本基金 转入 质押 库的 债券, 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后, 不低于 债券 回购 交易 的余 额。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 42 页 共 56 页


7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动 性 风险及市 场 风险。本基金 管 理人制定政策 和程序来 识 别及分析这些 风险,运 用 特定的风险量 化模型和 指 标评估风险 损失的程 度,设定适当 的风险限 额 及内部控制流 程,通过 可 靠的管理及信 息系统持 续 对这些风险 进行监督 和检查 评估 ,并 通过 相应 决策, 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。 本基金风险管 理的主要 目 标是基金管理 人通过事 前 监测、事中监 控和事后 评 估,有效管理 和 控制上 述风 险, 追求 基金 资产长 期稳 定增 值。 本基金 管理 人建 立了 以董 事会审 计与 风险 控制 委员 会为核 心的 、 由 风险 管理 委员会 、 督 察长 、 监察稽核部和 相关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系,并由独立 于公司管 理 层和其他业 务部门的 督察长 和监 察稽 核部 对公 司合规 风险 状况 及各 部门 风险控 制措 施进 行检 查、 监督及 报告 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的活期 存款存放 于 本基金托管人 的帐户, 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险 可能性很 小 。在定期存款 和银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估 并对 证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。 本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计 及汇总 。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 A-1 10,096,000.00 609,434,000.00 A-1 以下 - - 未评级 - 10,016,000.00 合计 10,096,000.00 619,450,000.00 注: 以 上按 短期 信用 评级 及长期 信用 评级 的债 券投 资中不 包含 国债 、 政 策性 金融债 及央 行票 据 等 。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 43 页 共 56 页


7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 AAA 178,973,081.40 213,919,979.60 AAA 以下 202,317,820.80 53,677,294.56 未评级 - - 合计 381,290,902.20 267,597,274.16 注: 以 上按 短期 信用 评级 及长期 信用 评级 的债 券投 资中不 包含 国债 、 政 策性 金融债 及央 行票 据 等 。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性 风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合 理的价 格变 现。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头 寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金所持大 部 分证券在证券 交易所上 市 和银行间同业 市 场交易 , 除7.4.12 中列 示 的部分 基金 资产 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 的情 况外, 其余 均能 以合 理价格适时变 现。此外 , 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性 需求,其 上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 资产 的公 允价 值。 除7.4.13.4.1.1 中 列示 的 卖出回 购金 融 资 产款 外, 本 基金所 承担 的其 他金 融负 债的合 约约 定 到期日均为 一个月以 内且 不计息,可 赎回基金 份额 净值( 所有者 权益)无固 定 到期日且不 计息, 因 此账面 余额 即约 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。 7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析 无 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 44 页 共 56 页


7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具面 临由于市 场 利率上升而导 致公允价 值 下降的风险, 其 中浮动 利 率类金融工 具还面临 每个付 息期 间结 束根 据市 场利率 重新 定价 时对 于未 来现金 流影 响的 风险 。 本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金和买 入返售金 融 资产等,其余 大 部分金融资产 和金融负 债 不计息,因此 本基金的 收 入及经营活动 的现金流 量 在很大程度 上独立于 市场利 率变 化。 本基 金的 基 金管理 人定 期对 本基 金面 临的利 率敏 感性 缺口 进行 监控, 并通 过调 整投 资组合 的久 期等 方法 对利 率风险 进 行 管理 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2014 年12 月31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银 行存 款 1,743,722.43 - - - 1,743,722.43 结算备 付金 2,485,467.08 - - - 2,485,467.08 存出保 证金 58,263.93 - - - 58,263.93 交易性 金融 资产 69,279,021.30 329,003,675.40 13,084,205.50 - 411,366,902.20 衍生金 融资 产 - - - - - 买入返 售金 融资 产 - - - - - 应收证 券清 算款 - - - 12,878,286.62 12,878,286.62 应收利 息 - - - 8,295,902.42 8,295,902.42 应收股 利 - - - - - 应收申 购款 89,842.54 - - 1,083,883.61 1,173,726.15 其他资 产 - - - - - 资产总 计 73,656,317.28 329,003,675.40 13,084,205.50 22,258,072.65 438,002,270.83 负债








卖出回 购金 融资 产款 161,199,988.40 - - - 161,199,988.40 短期借款 - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - 应付证 券清 算款 - - - 10,002,728.66 10,002,728.66 应付赎 回款 - - - 2,686,230.97 2,686,230.97 应付管 理人 报酬 - - - 160,178.95 160,178.95 应付托 管费 - - - 53,393.00 53,393.00 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 45 页 共 56 页


应付销 售服 务费 - - - 52,613.25 52,613.25 应付交 易费 用 - - - 429.85 429.85 应交税 费 - - - - - 应付利 息 - - - 66,000.36 66,000.36 应付利 润 - - - - - 其他负 债 - - - 325,651.86 325,651.86 负债总 计 161,199,988.40 - - 13,347,226.90 174,547,215.30 利率敏 感度 缺口 -87,543,671.12 329,003,675.40 13,084,205.50 8,910,845.75 263,455,055.53 上年度 末


2013 年12 月31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 86,543,226.02 - - - 86,543,226.02 结算备 付金 8,368,482.46 - - - 8,368,482.46 存出保 证金 43,174.31 - - - 43,174.31 交易性 金融 资产 959,936,618.00 73,188,778.40 2,171,877.76 - 1,035,297,274.16 衍生金 融资 产 - - - - - 买入返 售金 融资 产 37,000,000.00 - - - 37,000,000.00 应收证 券清 算款 - - - 12,398,066.68 12,398,066.68 应收利 息 - - - 12,937,278.98 12,937,278.98 应收股 利 - - - - - 应收申 购款 - - - 80,946.83 80,946.83 其他资 产 - - - - - 资产总 计 1,091,891,500.79 73,188,778.40 2,171,877.76 25,416,292.49 1,192,668,449.44 负债








卖出回 购金 融资 产款 21,100,000.00 - - - 21,100,000.00 短期借 款 - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - 应付证 券清 算款 - - - - - 应付赎 回款 - - - 10,749,154.09 10,749,154.09 应付管 理人 报酬 - - - 685,478.49 685,478.49 应付托 管费 - - - 228,492.82 228,492.82 应付销 售服 务费 - - - 157,690.99 157,690.99 应付交 易费 用 - - - 14,777.22 14,777.22 应交税 费 - - - - - 应付利 息 - - - - - 应付利 润 - - - - - 其他负 债 - - - 148,852.27 148,852.27 负债总 计 21,100,000.00 - - 11,984,445.88 33,084,445.88 利率敏 感度 缺口 1,070,791,500.79 73,188,778.40 2,171,877.76 13,431,846.61 1,159,584,003.56 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 46 页 共 56 页


注:表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 者予以 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析


分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2014 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2013 年12 月31 日 ) 市 场 利 率 上 升 25 个 基点 -2,015,398.51 -1,541,129.29 市 场 利 率 下 降 25 个 基点 2,036,595.50 1,550,268.37





7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 无重 大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场 交易的股票和 债券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的 影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中,采用“自 上而下” 的 策略,通过对宏 观经济情况及 政策的分 析 ,结合证券市 场运行情 况 ,做出资产配 置及组合 构 建的决定; 通过对单 个证券的定性 分析及定 量 分析,选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金 管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ,对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正, 来主动应 对可能 发生 的市 场价 格风 险。 本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中债券 类 资产的比例不 低 于基金 资产 的80% , 其中 投 资于信 用债 和可 转债 的比 例合计 不低 于非 现金 基金 资产 的 80% , 持 有现 金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5%。此 外, 本 基金 的基金 管理 人每 日 对 本基金所持有 的证券价 格 实施监控,定 期运用多 种 定量方法对基 金进行风 险 度量,及时 对风险进 行跟踪 和控 制。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 47 页 共 56 页


7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 411,366,902.20 156.14 1,035,297,274.16 89.28 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 411,366,902.20 156.14 1,035,297,274.16 89.28


7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 于本期末,本 基金未持 有 交易性权益类 投资,因 此 除市场利率和 外汇汇率 以 外的市场价格 因 素的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响(上 年末 : 同)。 7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 无 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公 允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2014 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额 为360,767,902.20 元, 属于 第二 层次的 余额 为 50,599,000.00 元 , 无 属于 第三建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 48 页 共 56 页


层次的 余额(2013 年 12 月 31 日: 第一 层次 247,712,274.16 元, 第二 层次 787,585,000.00 元, 无第三 层次)。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)等 情况, 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和 债 券 的公允价值列 入第一层 次 ;并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度, 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。 (iii) 第三 层次 公允 价 值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于 2014 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 411,366,902.20 93.92 其中: 债券 411,366,902.20 93.92








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,229,189.51 0.97 7 其他各 项资 产 22,406,179.12 5.12 8 合计 438,002,270.83 100.00 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 49 页 共 56 页





8.2 期 末按 行业分 类的 股票 投 资组 合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 002065 东华软 件 565,438.60 0.05 2 002713 东易日 盛 10,500.00 0.00 注:上 述买 入金 额为 买入 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交易费 用。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 002065 东华软 件 554,330.12 0.05 2 002713 东易日 盛 22,140.00 0.00 注:上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交 易费用 。 8.4.3


买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 575,938.60 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 576,470.12 注: 上述 买入 股票 成本 总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 ( 成交 单 价乘以 成交 数量 ) , 不 包含相 关交 易费 用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 50 页 共 56 页


3 金融债 券 30,108,427.80 11.43 其中: 政策 性金 融债 19,980,000.00 7.58 4 企业债 券 355,177,603.66 134.82 5 企业短 期融 资券 10,096,000.00 3.83 6 中期票 据 10,050,000.00 3.81 7 可转债 5,934,870.74 2.25 8 其他 - - 9 合计 411,366,902.20 156.14


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 126018 08 江 铜债 732,040 69,016,731.20 26.20 2 122186 12 力帆 02 417,730 42,608,460.00 16.17 3 122290 13 包钢 01 414,770 41,974,724.00 15.93 4 122199 12 能新 02 329,280 32,598,720.00 12.37 5 122276 13 魏桥 01 241,930 24,998,626.90 9.49


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比 例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 51 页 共 56 页


8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1


本 基金 投资 的前十 名证 券的 发行主 体本 期未出 现被 监管部 门立 案调查 ,或 在 报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。 8.11.2


本 基金 投资 的前十 名股 票未 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 58,263.93 2 应收证 券清 算款 12,878,286.62 3 应收股 利 - 4 应收利 息 8,295,902.42 5 应收申 购款 1,173,726.15 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 22,406,179.12


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 128005 齐翔转 债 1,686,724.00 0.64


8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比例 建信 2,559 38,662.98 - 0.00% 98,938,563.37 100.00% 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 52 页 共 56 页


双债 增强 债券A 建信 双债 增强 债券C 3,157 42,249.30 - 0.00% 133,381,051.97 100.00% 合计 5,716 40,643.74 - 0.00% 232,319,615.34 100.00% 注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采 用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 (即期末基 金份额总 额) 。 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 本期末 本公 司从 业人 员未 持有本 基金 。 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 本期末 本公 司从 业人 员未 持有本 基金 。 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 建信 双 债增 强债 券 A 建信双 债增 强债 券 C 基金合 同生 效日 (2013 年7 月 25 日 ) 基 金份 额总额 1,411,188,651.09 1,785,528,323.94 本报告 期期 初基 金份 额总 额 696,840,672.45 443,209,016.95 本报告 期基 金总 申购 份额 137,993,803.67 219,686,172.79 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 735,895,912.75 529,514,137.77 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 98,938,563.37 133,381,051.97 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ,总 赎回 份额含 转换 出份 额。 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 53 页 共 56 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期, 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 我公司 于 2014 年 3 月 21 日召开 2014 年度 第一 次临 时股东 会, 会议 决定 解聘 江先周 先 生 公 司董事 职务 并聘 任杨 文升 先生为 公司 董事 。 同日, 我公 司召 开第 三届 董事会 第六 次会 议, 会议 选举杨 文升 先生 为公 司董 事长, 江先 周 先 生不再 担任 公司 董事 长。 中信银 行股 份有 限公 司于2014 年2 月27 日发 布关 于资产 托管 部负 责人 变更 的公告 “因中信 银行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 本行 ”) 工作 需要 ,刘勇 先生 不再 担任 本行 资产托 管部 总经 理 , 任命刘 泽云 先生 为本 行资 产托管 部副 总经 理 , 主 持 资产托 管部 相关 工作 。 刘 泽云先 生的 基金 行业 高级管 理人 员任 职资 格已 在中国 证券 监督 管理 委员 会备案 。 ”





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。





11.5 为基 金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 80,000.00 元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 证券 业协 会、 证 券交 易 所 处罚或 公开 谴责 ,以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。 本报告 期内 ,本 基金 托管 人涉及 托管 业务 的高 级管 理人员 未受 到监 管部 门的 稽查和 处罚 。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关 情况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 54 页 共 56 页


券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中金公司 2 576,470.12 100.00% 524.80 100.00% - 东兴证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 注:1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 ( 证监基 金字[2007]48 号)的规 定 及本基金管理 人的 《基 金 专用交易席位 租用制度 》 , 基金管理人制 定了 提供交 易单 元的 券商 的选 择标准 ,具 体如 下: (1 ) 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格, 能 够满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ,在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。 (2 ) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。 (3 ) 具备 较强 的研 究能 力 ,有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员, 能够 对宏 观经济 、 证 券市 场、 行业、个股、 个券等进 行 深入、全面的 研究,能 够 积极、有效地 将研究成 果 及时传递给 基金管理 人,能 够根 据基 金管 理人 所管理 基金 的特 定要 求进 行专项 研究 服务 。 (4 ) 佣金 费率 合理 。 2、 根据 以上 标准 进行 考察 后, 基金 管理 人确 定券 商 , 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 , 并报 中国 证 监会备 案及 通知 基金 托管 人。 3、 本 基金 本报 告期 内无 新 增或剔 除交 易单 元。 本基 金与托 管在 同一 托管 行的 公司其 他基 金共 用交 易单元 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 中金公司 287,670,729.04 24.68% 2,915,100,000.00 11.27% - - 东兴证券 19,643,305.29 1.69% 1,288,843,000.00 4.98% - - 国泰君安 858,351,050.25 73.64% 21,659,000,000.00 83.75% - - 注:1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 ( 证监基 金字[2007]48 号)的规 定 及本基金管理 人的《基 金 专用交易席位 租用制度 》 , 基金管理人制 定了 提供交 易单 元的 券商 的选 择 标准 ,具 体如 下: 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 55 页 共 56 页


(1 ) 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格, 能 够满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ,在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。 (2 ) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。 (3 ) 具备 较强 的研 究能 力 ,有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员, 能够 对宏 观经济 、 证 券市 场、 行业、个股、 个券等进 行 深入、全面的 研究,能 够 积极、有效地 将研究成 果 及时传递给 基金管理 人,能 够根 据基 金管 理人 所管理 基金 的特 定要 求进 行专项 研究 服务 。 (4 ) 佣金 费率 合理 。 2、 根据 以上 标准 进行 考察 后 , 基金 管理 人确 定券 商 , 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 , 并报 中国 证 监会备 案及 通知 基金 托管 人。 3、 本 基金 本报 告期 内无 新 增或剔 除交 易单 元。 本基 金与托 管在 同一 托管 行的 公司其 他基 金共 用交 易单元 。 11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 关于公 司旗 下部 分开 放式 基 金开通 基金 转换 业务 的公 告 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年12 月 11 日 2 关于公 司旗 下部 分开 放式 基 金在直 销渠 道和 建设 银行 渠 道开通 跨 TA 转 换业 务的 公 告 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年11 月 26 日 3 建信基 金关 于开 展直 销网 上 交易基 金转 换费 率优 惠活 动 的公告 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年11 月 18 日 4 建信基 金管 理有 限责 任公 司 关于旗 下部 分开 放式 基金 继 续参加 “ 投 基有 道 ” 渠道 申 购费率 优惠 活动 的公 告 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年 11 月 8 日 5 关于调 整公 司旗 下部 分开 放 式基金 申购 (含 定期 定额 投 资) 、 赎回 、转 换业 务规 则 的 公告 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年10 月 24 日 6 关于公 司旗 下部 分开 放式 基 金开通 基金 转换 业务 的公 告 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年10 月 21 日 7 关于公 司旗 下开 放式 基金 参 加天天 基金 申购 费率 优惠 活 动的公 告 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年10 月 16 日 8 关于公 司旗 下开 放式 基金 参 加数米 基金 申购 费率 优惠 活 动的公 告 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年10 月 16 日 建信双债增强债券 2014 年年度 报告 第 56 页 共 56 页


9 2014 年第 二季 度基 金产 品 风 险评价 结果 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年9 月 9 日 10 2014 年第 一季 度基 金产 品 风 险评价 结果 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年9 月 9 日 11 中信银 行股 份有 限公 司关 于 资产托 管部 负责 人变 更的 公 告 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年 2 月 27 日 12 2013 年第 四季 度基 金产 品 风 险评价 结果 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年 2 月 18 日 13 2013 年第 三季 度基 金产 品 风 险评价 结果 指定报 刊和/或 公司 网站 2014 年 2 月 18 日


§12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 建信 双 债增强 债券 型证 券投 资基 金设立 的文 件; 2 、 《建 信双 债增 强债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ; 3 、 《建 信双 债增 强债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》 ; 4 、 《建 信双 债增 强债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ; 5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照; 6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照; 7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告 。 12.2 存 放地 点 基金管 理人 或基 金托 管人 处。 12.3 查 阅方 式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后, 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。 建信基金管理有限责任公司 2015 年 3 月31 日