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添富信用债A(470088)

添富信用债:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
汇添富信用债 债券型证券 投资基金2014 年
年度报告 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 汇添富基金 管理股份有限公司 
基金托 管人: 中国农业银 行股份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月31 日 
 
 
 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 
第 2 页 共 71 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月 27 日复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但不保 证基金 一定 盈利。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期自 2014 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 3 页 共 71 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录


................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示


...................................................................................................................................... 2 1.2 目录


.............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介


............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基 本情 况


.............................................................................................................................. 5 2.2 基金产 品说 明


.............................................................................................................................. 5 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人


.......................................................................................................... 5 2.4 信息披 露方 式


.............................................................................................................................. 6 2.5 其他相 关资 料


.............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况


............................................................................... 6 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标


.......................................................................................................... 6 3.2 基金净 值表 现


.............................................................................................................................. 9 3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况


................................................................................................ 13 §4 管理人报告


......................................................................................................................................... 14 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况


.................................................................................................... 14 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明


............................................................ 20 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明


........................................................................ 21 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明


........................................................ 22 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望


........................................................ 23 4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况


........................................................................ 23 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明


.................................................................... 24 4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明


........................................................................ 25 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明


................................ 25 §5 托管人报告


......................................................................................................................................... 25 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明


............................................................................ 25 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明


........ 25 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见


............................ 26 §6 审计报告


............................................................................................................................................. 26 §7 年度财务报表


..................................................................................................................................... 27 7.1 资产负 债表


................................................................................................................................ 27 7.2 利润表


........................................................................................................................................ 28 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表


............................................................................................ 29 7.4 报表附 注


.................................................................................................................................... 30 §8 投资组合报告


..................................................................................................................................... 58 8.1 期末基 金资 产组 合情 况


............................................................................................................ 58 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合


............................................................................................ 59 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细


................................ 59 8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动


........................................................................................ 59 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合


.................................................................................... 59 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细


............................ 60 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细


................ 60 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细


................ 60 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细


............................ 60汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 4 页 共 71 页


8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明


.................................................................. 60 8.11 投资 组合 报告 附注


.................................................................................................................. 60 §9 基金份额持有人信息


......................................................................................................................... 61 9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构


................................................................................ 61 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况


.................................................................... 62 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况


................................ 62 §10 开放式基金份额变动


....................................................................................................................... 62 §11 重大事件揭示


................................................................................................................................... 63 11.1 基金 份额 持有 人大 会决议


...................................................................................................... 63 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动


...................................... 63 11.3 涉及 基金 管理 人、 基金财产 、基 金 托管业 务的 诉讼


.......................................................... 64 11.4 基金 投资 策略 的改 变


.............................................................................................................. 64 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况


.................................................................................. 64 11.6 管理 人、 托 管人及 其高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况


.................................................. 64 11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况


.............................................................................. 65 11.8 其他 重大 事件


.......................................................................................................................... 67 §12 备查文件目录


................................................................................................................................... 71 12.1 备查 文件 目录


.......................................................................................................................... 71 12.2 存放 地点


.................................................................................................................................. 71 12.3 查阅 方式


.................................................................................................................................. 71 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 5 页 共 71 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


基金名 称 汇添富 信用 债债 券型 证券 投资基 金 基金简 称 汇添富 信用 债债 券 基金主 代码 470088 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2011 年 12 月 20 日 基金管 理人 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 528,895,532.79 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 汇添富 信用 债A 汇添富 信用 债C 下属分 级基 金的 交易 代码 : 470088 470089 报告期 末下属分 级基 金的 份额总 额 524,991,489.04 份 3,904,043.75 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本基金 主要 投资 于信 用债 券类固 定收 益品 种,在严格管理 投资 风险 、 保持 资产 流动性 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 追求 资产 的长 期稳定 增值 。 投资策 略 本基金 投资 于固 定收 益类 金融工 具的 比例 不低 于基 金资产 的 80% ,其 中投资于 信用债 券的 资产 不低 于基金固定 收益 类资 产的 80% ; 股票等 权益 类资 产的 投资 比例合 计不 超过 基金 资产 的 20%;现金 或到 期日 在 1 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值的 5% 。 业绩比 较基 准 中债综 合指 数 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中较 低预 期风险 、 较低 预期 收益 的 品 种,其 预期 风险 收益 水平 高于货 币市 场基 金, 低于 混合型 基金 及股 票型 基 金 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 李文 林葛 联系电 话 021-28932888 010-66060069 电子邮 箱 service@99fund.com tgxxpl@abchina.com 客户服 务电话


400-888-9918 95599 传真 021-28932998 010-68121816 注册地 址 上海市 黄浦 区大 沽路 288 号 6 栋 538 室 北京市 东城 区建 国门 内大 街69 号 办公地 址 上海市 富城 路99 号震旦 国 北京市 西城 区复 兴门 内大 街28汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 6 页 共 71 页


际大 楼 21 层 号凯晨 世贸 中心 东座 F9 邮政编 码 200120 100031 法定代 表人 林利军 刘士余


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 和《 证券 时报 》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 www.99fund.com 基金年 度报 告备 置地 点 上海市 富城 路99 号震 旦国 际大 楼21 楼 汇添富 基金 管理股 份有 限公 司


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安永华明会计师事务所( 特殊普通 合伙) 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场东方 经贸 城安 永大 楼16 层 注册登 记机 构 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 上海市 富城 路 99 号震旦 国际大 楼 21 层


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1. 1 期 间 数 据 和 指 标 2014 年 2013 年 2012 年 汇添富 信用 债 A 汇添富 信用 债C 汇添富 信用 债 A 汇添富 信用 债 C 汇添富 信用 债 A 汇添富 信用 债C 本 期 已 实 现 收 -13,969,781. 39 -863,128.7 9 20,287,301.2 6 1,566,763. 45 8,580,291.62 18,003,070. 24 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 7 页 共 71 页


益 本 期 利 润 5,503,899.09 449,659.05 3,055,547.27 -322,676.4 0 6,740,314.64 22,264,639. 85 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.0597 0.0577 0.0060 -0.0083 0.0420 0.0555 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 5.85% 5.66% 0.55% -0.77% 4.00% 5.33% 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 6.37% 6.02% -3.32% -3.62% 5.80% 5.40% 3.1. 2 期 末 数 据 2014 年末 2013 年末 2012 年末 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 8 页 共 71 页


和 指 标 期 末 可 供 分 配 利 润 -19,603,745. 15 -186,590.0 2 816,993.78 -30,357.16 11,247,768.5 3 2,118,601.4 2 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 -0.0373 -0.0478 0.0041 -0.0032 0.0471 0.0429 期 末 基 金 资 产 净 值 560,677,646. 16 4,125,120. 18 198,926,107. 40 9,425,702. 46 252,995,901. 64 52,030,842. 18 期 末 基 金 份 额 净 值 1.068 1.057 1.004 0.997 1.058 1.054 3.1. 3 累 计 期 末 2014 年末 2013 年末 2012 年末 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 9 页 共 71 页


指 标 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 8.81% 7.70% 2.29% 1.59% 5.80% 5.40% 注:1、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ;本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用(例如: 基金 的申购赎 回费 等),计 入费用 后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。 3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 4、本 基金 的《 基金 合同 》生效日 为 2011 年 12 月 20 日,至 本报 告期 末未 满五 年。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较








汇添富 信用 债A 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.85% 0.22% 1.66% 0.17% -0.81% 0.05% 过去六 个月 3.09% 0.16% 2.37% 0.13% 0.72% 0.03% 过去一 年 6.37% 0.23% 6.54% 0.11% -0.17% 0.12% 过去三 年 8.81% 0.18% 2.95% 0.09% 5.86% 0.09% 自基金 合同 生效日 起至 今 8.81% 0.17% 3.08% 0.09% 5.73% 0.08%








汇添富 信用 债C 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.86% 0.22% 1.66% 0.17% -0.80% 0.05% 过去六 个月 3.02% 0.16% 2.37% 0.13% 0.65% 0.03% 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 10 页 共 71 页


过去一 年 6.02% 0.23% 6.54% 0.11% -0.52% 0.12% 过去三 年 7.70% 0.18% 2.95% 0.09% 4.75% 0.09% 自基金 合同 生效日 起至 今 7.70% 0.18% 3.08% 0.09% 4.62% 0.09% 注:本 基金 的《 基金 合同 》生效 日 为2011 年12 月20 日,至 本报 告期 末未 满五年。 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 11 页 共 71 页


注: 本 基金 建仓 期为 本 《 基金合 同》 生效 之日 (2011 年 12 月 20 日 )起 6 个月,建仓期 结束 时各 项资产 配置 比例 符合 合同 规定。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 12 页 共 71 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 13 页 共 71 页


注:1 、本 基金 的《 基金 合同》生 效日 为 2011 年 12 月 20 日, 至本 报告 期末 未满五年 。 2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元


















































汇添富 信用 债 A 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形式发 放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合 计 备注 2014 - - - -


2013 0.190 3,738,758.77 32,600.45 3,771,359.22


2012 - - - -


合计 0.190 3,738,758.77 32,600.45 3,771,359.22


单位: 人民 币元





















































汇添 富信 用债 C 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形式发 放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合 计 备注 2014 - - - -


2013 0.190 144,444.38 38,421.33 182,865.71


汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 14 页 共 71 页


2012 - - - -


合计 0.190 144,444.38 38,421.33 182,865.71





§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司成 立 于2005 年2 月 , 总部设 在上 海陆 家嘴 , 公 司旗下 设立 了北 京、南方以及上海虹桥机 场三个分公司,以及两个 子公司—— 汇添富资产管 理( 香港) 有限公司 (China Universal Asset Management (Hong Kong) Company Limited)和汇添富资本管理有限 公 司。 汇添富是中国第 一批获 得 QDII 业务 资格、专户 业务 资格、设立海外 子公司并 且获得 RQFII 业务资格的基 金公司, 同 时是全国社会 保障基金 投 资管理人。在 投资管理 领 域,汇添富 已形成公 募、专户、国 际、养 老 金 四大块业务以 及股票、 固 定收益、被动 投资、海 外 投资、另类 投资五大 块投资 领域 协同 发展 的格 局。 截止 2014 年末 ,汇 添富 共管理 50 只证券 投资 基金 ,涵盖股 票、 指数 、QDII、债券、 货币 市 场基金 等不 同风 险收 益特 征的产 品。 报告 期内 ,汇 添富共 发 行 6 只基金 产品 ,包括 汇添 富恒 生指 数分级证券投 资基金, 汇 添富和聚宝货 币市场基 金 、汇添富移动 互联股票 型 证券投资基 金、汇添 富环保行业股 票型证券 投 资基金、汇添 富外延增 长 主题股票型证 券投资基 金 、汇添富收 益快钱货 币市场 基金 。 汇添富 始终 坚持 “以企 业基本分 析为 立足 点, 挑选 高 质量的 证券 , 把握 市场 脉络, 做中 长期 投 资布局,以获得 持续 稳定 增长的较 高的 长期 投资 收益”这一 长期 价值 投资 理念 , 并在投 资研 究中 坚 定有效 地贯 彻和 执行 。2014 年, 汇添 富取 得了 良好 的整体 投资 业绩 , 准 确把 握市场 节奏 , 精 准布 局产品 线。 旗下 基金 产品 (除 QDII 产品) 成立 以来均实 现正 收益 。其 中逆 向、美 丽 30、价值 、 民营等 基金 位列 全市 场股 票型基 金 前1/4 。 2014 年, 汇添富专 户业务 快速发展,积 极创新, 推 出了战略型定 增专户、 新 股投资主题 专 户、海 外市 场 QDII 专户、企业 现金 管理 专户 等创 新型产 品 。2014 年,公 司成功获 得包 括国 内全 部大型 保险 公司 在内 的多 家保险 专户 资格 ,获 得多 个专户 组合 并取 得优 异投 资业绩 。 2014 年, 汇添 富积 极协 助 社保理 事会 研发 新投 资品 种、 参 与社 保产 品设 计和 改造, 并加 强社 保组合 投资 管理 工作 。目 前公司 的社 保组 合已 经涵 盖了股 票、 债券 等品 种, 整体投 资业 绩优 良。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 15 页 共 71 页


2014 年, 汇添 富国 际业 务 继续向 前推 进, 香港 子公 司各项 业务 继续 顺利 推进 , 并成 功发 行添 富主要 消费 RQFII ETF 和医药 RQFII ETF,以及 RQFII 货币 市场 基金 。同 时加 强国际 机构 合作 , 在北欧 、中 东都 有业 务推 进。 2014 年, 汇 添 富电 子商务 业务继 续坚 持“ 两条 腿走 路”,一方 面 加强公 司官 网直销 能力 优化 客户体 验, 一方 面继 续加 强跨界 合作 , 目 前汇 添富 电商合 作伙 伴已 达11 家。2014 年, “ 现金 宝” 品牌影 响力 进一 步加 强, 现金 宝 APP 成为 下载 和使 用排名 前十 位的 理财 类手 机应用 中唯 一由 基 金 公司开 发的 应用 。 2014 年, 汇添 富资 本子 公 司发展 良好 , 大 力开 展各 类创新 业务 , 推 出按 揭贷 款收益 权和 供应 链融资 等创 新业 务。 同时 完成了 大批 规章 制度 和业 务指引 的修 订, 有力 地保 障公司 运营 合法 有序 。 公司 在 2014 年 还涉 足一 级 市场业 务, 积极 参与 了绿 地集团 增资 扩股 项目 , 成 为第一 家介入一 级市 场并参 与国 企改 革的 公募 基金公 司。 2014 年, 汇添 富持 续开展 贴心的 投资 者服 务与 教育 工作。 公司 围绕 向“ 现代 财富管 理机 构” 转型的思路, 从不同类 型 客户的切身需 求出发, 大 力建设投顾式 客户服务 体 系;同时, 公司进一 步着力开展“ 投资者见 面 会”、“添富 之约”客 户 沙龙、投资者 “走进汇 添富”和“走 进上市公 司”等 全方 位的 投资 者服 务与教 育活 动。 2014 年, 汇添富社 会责任 事业进一步深 入开展。 “ 河流?孩子”助 学计划启 动 第七季活动 , 公司公益基金 会捐资在 青 海省海东地区 互助县建 设 “添富小学” ;为添富 小 学校长及优 秀乡村教 师提供国内 外知名教 育机 构的师资培 训;“河流 ?孩子”公益纪 录片成功 在全 国范围公映; “添富 之爱


感恩十 年”公益 行 走遍六所添 富小学, 让汇 添富的业务 伙伴更加 深入 了解了汇添 富的感 恩 文化。 2014 年, 汇添 富荣 获了 包 括金牛 基金 奖、 上海 市金 融创新 二等 奖、 最佳 债券 公司奖 、 上 海市 五一劳 动奖 状、 模范 职工 之家等 多个 重要 奖项 ,行 业地位 进一 步彰 显。 展望 2015 年, 是中 国改 革深化的 关键 之年 , “ 互联 网+” 正式 写入 政府 工作 报告,财 富管 理 行业也 将在 互联 网和 移动 互联网 的催 化之 下发 生更 加剧烈 的变 化。2015 年我 们将继 续为 实现 汇添 富的梦 想奋 勇前 行、 为筑 造中国 梦添 砖加 瓦! 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 陈加荣 汇添富理 财14 天债 券基金的 2013 年2 月7 日 - 13 年 国籍:中 国。 学历: 天津大学汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 16 页 共 71 页


基金经理 助理,汇 添富收益 快线货币 基金、汇 添富双利 债券基 金、汇添 富信用债 债券基 金、汇添 富高息债 债券基 金、汇添 富年年利 定期开放 债券基金 的基金经 理。 管理工程 硕士。相 关业务资 格:证券 投资基金 从业资 格。从业 经历:曾 在中国平 安集团任 债券研究 员、交易 员及本外 币投资经 理,国联 安基金公 司任基金 经理助 理、债券 组合经 理,农银 汇理基金 公司任固 定收益投 资负责 人。2008 年 12 月 23 日到 2011 年 3 月 2 日任 农银汇理 恒久增利 债券基金 的基金经 理,2009 年 4 月 2 日到 2010 年 5 月 9 日任农银 汇理平衡 双利混合 基金的基 金经理。 2012 年 3 月加入汇汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 17 页 共 71 页


添富基金 管理股份 有限公司 任金融工 程部高级 经理, 2012 年 7 月10 日至 今任汇添 富理 财 14 天债券基 金的基金 经理助 理,2012 年 12 月 21 日至 2014 年 1 月21 日任 汇添富收 益快线货 币基金的 基金经 理,2013 年 2 月 7 日至今任 汇添富双 利债券基 金、汇添 富信用债 债券基 金 的基金经 理,2013 年 6 月 27 日至今任 汇添富高 息债债券 基金的基 金经理, 2013 年 9 月 6 日至 今任汇添 富年年利 定期开放 债券基金 的基金经汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 18 页 共 71 页


理。 何旻 汇添富安 心中国债 券基金、 汇添富信 用债债券 基金的基 金经理 。 2014 年 1 月 21 日 - 17 年 国籍:中 国。 学历: 英国伦敦 政治经济 学院金融 经济学硕 士。相关 业务资 格:基金 从业资 格、特许 金融分析 师(CFA), 财务风险 经理人 (FRM)。 从业经 历:曾任 国泰基金 管理有限 公司行业 研究员、 综合研究 小组负责 人、基金 经理助 理,固定 收益部负 责人;金 元比联基 金管理有 限公司基 金经理。 2004 年10 月28 日至 2006 年11 月11 日担 任国泰金 龙债券基 金的基金 经理, 2005 年10 月27 日至 2006 年11汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 19 页 共 71 页


月11 日担 任国泰金 象保本基 金的基金 经理, 2006 年 4 月28 日至 2006 年11 月11 日担 任国泰金 鹿保本基 金的基金 经理。 2007 年 8 月15 日至 2010 年12 月29 日担 任金元比 联宝石动 力双利债 券基金的 基金经 理,2008 年 9 月 3 日至 2009 年 3 月 10 日担任金 元比联成 长动力混 合基金的 基金经 理,2009 年 3 月 29 日至 2010 年 12 月 29 日担任 金元比联 丰利债券 基金的基 金经理。 2011 年 1 月加入汇 添富资产 管理(香 港)有限汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 20 页 共 71 页


公司, 2012 年 2 月17 日至 今任汇添 富人民币 债券基金 的基金经 理。2012 年 8 月加 入汇添富 基金管理 股份有限 公司,负 责固定收 益的研究 和投资管 理工作, 2013 年11 月22 日至 今任汇添 富安心中 国债券基 金的基金 经理, 2014 年 1 月21 日至 今 任汇添 富信用债 债券基金 的基金经 理。 注:1 、 基金的 首任 基金 经理, 其 “ 任职 日期”为基金合同 生效 日, 其“离职日期” 为根 据公 司决 议确定 的解 聘日 期;


2、 非 首任 基金 经理, 其“ 任职日 期” 和“ 离任 日期”分别 指根 据公 司决 议确 定的聘 任日 期和 解聘 日期;


3、证 券从 业的 含义 遵从 行业协会 《证 券 业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 其他相关法律 法 规、证监会规 定和本基 金 合同的约定, 本着诚实 信 用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金 资产,在 严格控制风险 的基础上 , 为基金份额持 有人谋求 最 大利益,无损 害基金持 有 人利益的行 为。本基汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 21 页 共 71 页


金无重 大违 法、 违规 行为 ,本基 金投 资组 合符 合有 关法规 及基 金合 同的 约定 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 本基金 管理人制 定了 《汇 添富基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》 , 建立 了健 全、 有效的 公平 交易 制度 体系, 覆盖 了全 部开 放 式基金、特定 客户资产 管 理组合和社保 组合;涵 盖 了境内上市股 票、债券 的 一级市场申 购、二级 市场交易等投 资管理活 动 ;贯穿了授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估、 监督检查 等投资管理 活动的各 个环 节。具体控 制措施包 括: (1)在研究环 节,公司 建立 了统一的投 研平台 信息管理系统 ,公司内 外 部研究成果对 所有基金 经 理和投资经理 开放分享 。 同时,通过 投研团队 例会、投资研 究联席会 议 等投资研究交 流机制来 确 保各类投资组 合经理可 以 公平享有信 息获取机 会。 ( 2)在投 资环节, 公 司针对基金 、专户、 社保 分别设立了 投资决策 委员 会,各委员 会根据 各 自议事规则分 别召开会 议 ,在其职责范 围内独立 行 使投资决策权 。各投资 组 合经理在授 权范围内 根据投资组合 的风格和 投 资策略,独立 制定资产 配 置计划和组合 调整方案 , 并严格执行 交易决策 规则,以保 证各投资 组合 交易决策的 客观性和 独立 性。 (3)在交 易环节, 公 司实行集中 交易, 所 有交易执行由 集中交易 室 负责完成。投 资交易系 统 参数设置为公 平交易模 式 ,按照“时 间优先、 价格优先、比 例分配” 的 原则执行交易 指令。所 有 场外交易执行 亦由集中 交 易室处理, 严格按照 各组合事先 提交的价 格、 数量进行分 配,确保 交易 的公平性。 (4 )在交易 监 控环节,公 司通过 日 常监控分析、 投资交易 监 控报告、专项 稽核等形 式 ,对投资交易 全过程实 施 监督,对包 括利益输 送在内的各类 异常交易 行 为进行核查。 核查的范 围 包括不同时间 窗口下的 同 向交易、反 向交易、 交易价差、 收益率差 异、 场外交易分 配、场外 议价 公允性等等。 (5)在报 告 分析方面, 公司按 季 度和年度编制 公平交易 分 析报告,并由 投资组合 经 理、督察长、 总经理审 核 签署。同时 ,投资组 合的定 期报告还 将就 公平 交易执 行情 况做 专项 说明 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本基金管理人 高度重视 投 资者利益保护 。报告期 内 ,本基金管理 人持续完 善 公司投资交易 业 务流程和公平 交易制度 , 进一步实现了 流程化、 体 系化和系统化 。公司投 资 交易行为监 控体系由 稽核监察部、 集中交易 室 、投资研究部 组成,各 部 门各司其职, 对投资交 易 行为进行事 前、事中 和事后 全程 嵌入 式的 监控 ,确保 公平 交易 制度 的执 行和实 现。 报告期内,公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类别( 股 票、债券)的收益率 差异进 行了分析,并采集 连续四 个季度期间内、不 同时间 窗口下(日内、3汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 22 页 共 71 页


日、5 日) 同向交 易的 样本 , 利用 统 计分析 的方 法和 工具, 根据 对样 本个 数、 差价率 是否 为0 的T 检验显 著程 度、 差价 率均 值是否 小 于1% 、 同向交 易占优比 等原 因进 行综 合分 析, 未发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与 的交易所公开竞价同日反向 交易成交较少的单边交易 量超过该证券当日总 成交 量 5% 的交易次数 共 8 次, 其中 因专 户到 期清盘发 生 2 次、因 基金 流动性需 要发 生 3 次、因 对冲策略 发生 3 次, 经 检查和 分析 未发 现异 常情 况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2014 年是 中国 国内 经济 结 构调整 的一 年。 全年 消费 者价格 指数 同比 涨幅 一直 低于 2.5 ,第四 季度更 是回 落至 2 以 下, 生产者 价格 指数 也是 处于 负增长 区域 ,显 示国 内通 货膨胀 以及 生产 活 动 都处于较低水 平。作为 中 国经济龙头的 房地产行 业 ,成交面积明 显下滑, 房 地产市场持 续萎靡。 国内的货币政 策发生了 积 极变化,整体 方向偏宽 松 ,上半年采取 了包括定 向 降准和公开 市场净投 放等政策,以 结构调整 为 主,对基建、 三农、小 微 企业、现代服 务业相关 银 行定向宽松 ,下半年 降息一 次。 债券市 场在 2014 年全年 基本处于 牛市 之 中。 在第一 季度的前 两个 月, 由于 市场 缺乏债券 供给 , 并且资 金面 非常 宽松 , 导 致债券 市场 迎来 较快 速的 上涨。5 月6 月 市场 出现 震荡调 整。 第三 季度 , 市场基本也是 上涨行情 , 信用债涨幅大 于同期限 的 政府债券。第 四季度, 债 券市场先涨 后跌。央 行在11 月中旬 降息 , 债市 小幅上 涨。 此后, 债市资 金受股 市一 、 二级 市场 以及中债 登改 变质 押规 则等因素影响 ,开始出 现 较大幅度调整 ,收益率 曲 线基本回到第 三季度末 的 水平。中债 综合财富 指数2014 年全 年涨 幅达 到 10.34% 。标 志性 的 10 年国开 金融 债收 益率 全年 下降170 多个 BP 。 本基金 在 2014 年主 要以 加长久期 和增 加杠 杆为 主要 策略, 以买 入高收益 债券 为主要 方向 , 同 时以高等级债 券和短融 的 仓位来保持流 动性。在 第 四季度,开始 买入可转 债 来获取股票 市场的上 涨收益 。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 23 页 共 71 页


4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内, 本基 金A 级净 值增长 率为 6.37 % ,C 级净值增 长率 为 6.02 %。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2015 年, 中国 国内 经济仍将 保持 高于 7% 的增 长速度。 通货 膨胀 将比 2014 年更低 。 由于 国内房 地产 融资 占社 融比 重较大 , 在 社融 尚未 见到 企稳回 升情 况下 , 地 产融 资也很 难能 迅速 回升 , 预计2015 年地 产融 资继 续下滑 。 明年政 府将 继续 加码稳增 长政 策。 在货币 政策方面 , 明年 央行 会 保持相 对宽 松政 策, 降息 与降准 都有 可能 发生 。预 计人民 币兑 美元 汇率 将保 持在 6.0-6.3 的区间 内,兑 欧元 或者 日元 将小 幅升值 。 对于影 响明 年债 券市 场走 势的因 素, 我们认 为以 下几个较 为重 要。 第一, 美联储的 加息 时间 。 目前来看,由 于欧洲和 日 本等外围经济 的回落, 也 会使美国经济 复苏产生 更 多不确定性 。美联储 加息的 节奏 也会 影响 到中 国央行 降息 的空 间和 节奏 。 第二 , 中 国央 行降 息和 降 准的时 点较 难把 握。 中国央行也可 能使用公 开 市场操作或者 其他的货 币 市场工具来调 节市场流 动 性,而非使 用降准这 一工具 。第 三, 股票 市场 的走势 也会 影响 到债 券市 场的资 金面 情况 。如 果中 国 A 股市场 牛市 行情 延续,会分流 债券市场 的 投资资金。第 四,如果 中 国经济继续回 落,或者 融 资难的局面 得不到实 质性改 善, 很有 可能 在2015 年出现 高收 益债 券违 约事件。 我们预 计 2015 年的 债券 市场仍然 会上 涨, 但是 涨幅 较 2014 年要小 一些 ,市 场的波动 幅度 扩 大。市场的驱 动因素在 于 为了刺激经济 增长而实 施 的货币政策将 引导市场 收 益率继续下 行,政府 债券的 收益 率预 计会 较今 年下 行50 个基 点左 右。 信 用债券 的收 益率 也会 随之 下行, 但是 与政 府债 券之间 的利 差以 及不 同信 用等级 间的 利差 都会 扩大 ,特别 是城 投债 会产 生分 化。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 公司以维 护 基金份额持人 利益为宗 旨 ,有效地组织 开展对基 金 运作的内部监 察 稽核。督察长 和稽核监 察 部门根据独立 、客观、 公 正的原则,认 真履行职 责 ,通过常规 稽核、专 项检查和系统 监控等方 式 方法积极开展 工作,强 化 对基金运作和 公司运营 的 合规性监察 ,促进内 部控制 和风 险管 理的 不断 改进, 并依 照规 定定 期向 监管机 关、 董事 会报 送监 察稽核 报告 。 本报告 期内 ,本 基金 管理 人内部 监察 工作 主要 包括 以下几 个方 面: 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 24 页 共 71 页


(一) 完善 规章 制度 ,健 全内部 控制 体系 在本报告期内 ,督察长 和 稽核监察部门 积极督促 公 司各部门按照 法律法规 和 监管机构规定 对 相关制 度的 合法 性、 规范性、 有效 性和 时效 性进 行了评估 , 并根 据各 项业 务特点 、 业务发 展实 际, 建立和健全了 业务规章 、 岗位手册和业 务操作流 程 ,进一步明确 了内部控 制 和风险管理 责任,公 司内部 控制 体系 和风 险管 理体系 更加 成熟 和完 善, 为 切实维 护基 金持 有人 利益 奠定了 坚实 的基 础 。 (二) 加强 稽核 监察 ,确 保基金 运作 和公 司经 营合 法合规 本报告期内, 督察长和 稽 核监察部门坚 持以法律 法 规和公司各项 制度为依 据 ,按照监管机 构 的要求对基金 运作和公 司 经营所涉及的 各个环节 实 施了严格的稽 核监察, 包 括对基金投 资交易行 为、投资指标 的监控, 对 投资组合的风 险度量、 评 估和建议,对 基金信息 披 露的审核、 监督,对 基金销售、营 销的稽核 、 控制,对基金 营运、技 术 系统的稽核、 评估,切 实 保证了基金 运作和公 司经营 的合 法合 规。 (三) 强化 培训 教育 ,提 高全员 合规 意识 本报告期内, 督察长和 稽 核监察部门积 极推动公 司 强化内部控制 和风险管 理 的教育培训。 公 司及相关部门 通过及时 、 有序和针对性 的法律法 规 、制度规章、 风险案例 的 研讨、培训 和交流, 提升了员工的 风险意识 、 合规意识,提 高了员工 内 部控制、风险 管理的技 能 和水平,公 司内部控 制和风 险管 理基 础得 到夯 实和优 化。 通过上述工作 ,本报告 期 内,本基金管 理人所管 理 的基金运作合 法合规, 充 分维护和保障 了 基金份额持有 人的合法 权 益。本基金管 理人将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和 运用基金资产 ,继续加 强 内部控制和风 险管理, 进 一步提高稽核 监察工作 的 科学性和有 效性,充 分保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以 及中国证券监 督管理委 员 会颁布的《关 于证券投 资 基金执行〈企 业会计准 则 〉估值业务 及份额净 值计价有关事 项的通知 》 与《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务的指 导 意见》等相 关规定和 基金合同的约 定,日常 估 值由本基金管 理人同本 基 金托管人一同 进行,基 金 份额净值由 本基金管 理人完成估值 后,经本 基 金托管人复核 无误后由 本 基金管理人对 外公布。 月 末、年中和 年末估值 复核与 基金 会计 账务 的核 对同时 进行 。 报告期内,公 司制定了 证 券投资基金的 估值政策 和 程序,并由投 资研究部 、 固定收益部、 集 中交易室、基 金营运部 和 稽核监察部人 员及基金 经 理等组成了估 值委员会 , 负责研究、 指导基金 估值业务。估 值委员会 成 员均为公司各 部门人员 , 均具有基金从 业资格、 专 业胜任能力 和相关工汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 25 页 共 71 页


作经历,且之 间不存在 任 何重大利益冲 突。基金 经 理作为公司估 值委员会 的 成员,不介 入基金日 常估值业务, 但应参加 估 值小组会议, 可以提议 测 算某一投资品 种的估值 调 整影响,并 有权表决 有关议案但仅 享有一票 表 决权,从而将 其影响程 度 进行适当限制 ,保证基 金 估值的公平 、合理, 保持估 值政 策和 程序 的一 贯性。 报告期内,本 基金与中 央 国债登记结算 有限责任 公 司根据《中债 收益率曲 线 和中债估值最 终 用户服 务协 议》 而取 得中 债估值 服务 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金《基金 合同》约 定 :在符合有关 基金分红 条 件的前提下, 本基金每 年 收益分配次数 最 多为12 次, 每份基 金份 额每次分 配比 例不 得低 于该 次收益 分配 基准 日 (即可 供分配 利润 计算 截止 日)每 份基 金份 额可 供分 配利润 的20% ;若基 金合 同生效 不满 3 个 月, 可不 进行收 益分 配。 本基金 于 2013 年12 月18 日实施 利润 分配 ,每 10 份基金份 额派 发红 利 0.19 元人民币 。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 在托管汇添富 信用债债 券 型证券投资基 金的过程 中 ,本基金托管 人中国农 业 银行股份有限 公 司严格遵守《 证券投资 基 金法》相关法 律法规的 规 定以及《汇添 富信用债 债 券型证券投 资基金基 金合同》 、 《汇 添富信用 债 债券型证券 投资基金 托管 协议》的约 定,对汇 添富 信用债债券 型证券 投 资基金管理人—汇添富 基 金管理股份有 限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日基金 的投资运作, 进行了认 真 、独立的会计 核算和必 要 的投资监督, 认真履行 了 托管人的义 务,没有 从事任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本托管人认为, 汇添富 基 金管理股份有 限公司在 汇 添富信用债债 券型证券 投 资基金的投资 运 作、基金资产 净值的计 算 、基金份额申 购赎回价 格 的计算、基金 费用开支 及 利润分配等 问题上, 不存在损害基 金份额持 有 人利益的行为 ;在报告 期 内,严格遵守 了《证券 投 资基金法》 等有关法 律法规 ,在 各重 要方 面的 运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 26 页 共 71 页


5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人认为 ,汇添富 基 金管理股份有 限公司的 信 息披露事务符 合《证券 投 资基金信息披 露 管理办法》及 其他相关 法 律法规的规定 ,基金管 理 人所编制和披 露的汇添 富 信用债债券 型证券投 资基金年度报 告中的财 务 指标、净值表 现、收益 分 配情况、财务 会计报告 、 投资组合报 告等信息 真实、 准确 、完 整, 未发 现有损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 §6 审计报 告 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 汇添富 信用 债债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人 引言段 我们审计了后附的汇添富信用债债券型证券投资基金财务报 表, 包 括 2014 年12 月 31 日的资 产负 债表 、2014 年 度的利 润表 和所有 者权 益( 基金 净值 )变动 表以 及财 务报 表附 注。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是 基金管理人汇添富基金管 理股份有 限公司的责任。这种责任包 括: (1 ) 按照 企业会计准 则的规定 编制财务报表,并使其实现 公允反映; (2 )设计、执 行和维护 必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误导致的 重大错 报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道 德守则,计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程序 ,以获取有关财务报表金 额和披露 的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断,包括 对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进 行风险评估时,注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相 关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非 对内部控 制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价基金管理 人选用会 计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性,以及评价 财务报表 的总体 列报 。 我们相信,我们获取的审计 证据是充分、适当的,为 发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,上述财务报表在 所有重大方面按照企业会 计准则的 规定编 制, 公允 反映 了汇 添富信 用债 债券 型证 券投 资基 金 2014 年12 月31 日的 财务 状况 以及2014 年 度的 经营 成果 和净值 变动 情况。 注册会 计师 的姓 名 汤





蔺育化 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 27 页 共 71 页


会计师 事务 所的 地址 中国


北京 审计报 告日 期 2015 年 3 月 27 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 汇添 富信 用债 债券型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2014 年12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 118,524,157.52 20,969,194.73 结算备 付金


456,290.01 19,219,234.75 存出保 证金


2,491.37 107,948.11 交易性 金融 资产 7.4.7.2 556,835,065.60 351,625,912.59 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


556,835,065.60 351,625,912.59 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- 5,565,992.23 应收利 息 7.4.7.5 12,869,339.25 9,637,494.04 应收股 利


- - 应收申 购款


34,640.16 10,572.06 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


688,721,983.91 407,136,348.51 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


62,159,516.20 174,095,562.00 应付证 券清 算款


61,201,424.90 24,071,020.59 应付赎 回款


169,135.71 220,610.51 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 28 页 共 71 页


应付管 理人 报酬


105,579.21 126,823.54 应付托 管费


30,165.49 36,235.29 应付销 售服 务费


1,731.66 3,460.12 应付交 易费 用 7.4.7.7 4,470.77 954.10 应交税 费


24,570.00 24,570.00 应付利 息


22,383.00 4,579.65 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 200,240.63 200,722.85 负债合 计


123,919,217.57 198,784,538.65 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 528,895,532.79 207,565,173.24 未分配 利润 7.4.7.10 35,907,233.55 786,636.62 所有者 权益 合计


564,802,766.34 208,351,809.86 负债和 所有 者权 益总 计


688,721,983.91 407,136,348.51 注:报 告截 止日 2014 年12 月 31 日,基 金份 额总 额 528,895,532.79 份,其 中 A 类基 金份 额净 值 1.068 元,份 额总 额 524,991,489.04 份;C 类基 金份额净 值 1.057 元,份 额总额 3,904,043.75 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 汇添 富信 用债 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至 2013 年 12 月31 日 一、收入


9,167,476.79 22,178,956.33 1.利息 收入


7,193,820.04 44,099,799.26 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 123,787.82 666,758.11 债券利 息收 入


6,981,263.76 42,163,401.88 资产支 持证 券利 息收 入


- 198,271.27 买入返 售金 融资 产收 入


77,827.89 1,071,368.00 其他利 息收 入


10,940.57 - 2.投资 收益 (损失 以 “-”填 列)


-18,844,801.66 -3,202,687.46 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -18,844,801.66 -3,118,731.84 资产支 持证 券投 资收 益


- -83,955.62 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 - - 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 29 页 共 71 页


3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.16 20,786,468.32 -19,121,193.84 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.17 31,990.09 403,038.37 减:二、费用


3,213,918.65 19,446,085.46 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 720,491.46 4,202,120.38 2.托 管费 7.4.10.2.2 205,854.75 1,200,605.82 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 31,756.93 171,898.85 4.交 易费 用 7.4.7.18 11,915.84 27,960.23 5.利 息支 出


1,898,598.46 13,337,569.80 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


1,898,598.46 13,337,569.80 6.其 他费 用 7.4.7.19 345,301.21 505,930.38 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 5,953,558.14 2,732,870.87 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 汇添 富信 用债 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 207,565,173.24 786,636.62 208,351,809.86 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 5,953,558.14 5,953,558.14 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) 321,330,359.55 29,167,038.79 350,497,398.34 其中:1.基金申 购款 537,565,450.36 31,784,330.31 569,349,780.67 2.基金 赎回 款 -216,235,090.81 -2,617,291.52 -218,852,382.33 四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 (基 528,895,532.79 35,907,233.55 564,802,766.34 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 30 页 共 71 页


金净值 ) 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 288,366,687.59 16,660,056.23 305,026,743.82 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 2,732,870.87 2,732,870.87 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -80,801,514.35 -14,652,065.55 -95,453,579.90 其中:1.基金申 购款 1,473,400,672.74 112,419,140.36 1,585,819,813.10 2.基金 赎回 款 -1,554,202,187.09 -127,071,205.91 -1,681,273,393.00 四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填 列) - -3,954,224.93 -3,954,224.93 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 207,565,173.24 786,636.62 208,351,809.86 注:报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 林利 军______














______ 陈灿辉______














____ 7.4 报表附 注 王小 练____ 基金管 理人 负责 人














主管会 计工 作负 责人














会计机 构负 责人 7.4.1 基 金基 本情况 汇添富信用债债券型证券投 资基金 ( 以下简称“ 本基 金”) ,系经中国证券监督 管理委员会 (以下 简称 “中国证 监会”) 证监许 可[2011]1800 号文 《关于 核准 汇添 富信 用债债 券型 证券 投资 基金募 集的 批复 》 的 核准 , 由基金 管理 人汇 添富 基金 管理有 限公 司( 现汇 添富 基金管理 股份 有限 公 司) 向社会公开发行募集,基金合同于 2011 年 12 月 20 日正式生效,首次设立募集规模为 719,620,588.36 份 基金 份 额。 本 基金 为契 约型 开放 式, 存 续期 限不 定。 本基 金的基 金管 理人 与注 册登记 机构 均为 汇添 富基 金管理 股份 有限 公司 ,基 金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限公 司。 本基金以宏观 经济分析 和 深入的基本面 研究为基 础 ,根据经济发 展不同阶 段 的特点,精选 高汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 31 页 共 71 页


质量的信用债 券进行组 合 投资,以获得 长期稳健 的 投资收益。本 基金主要 投 资于具有良 好流动性 的固定收益类 金融工具 , 包括中小企业 私募债券 、 公司债、企业 债、可转 换 债券、可分 离债券、 短期融资券、 中期票据 、 资产支持证券 、国债、 金 融债、债券回 购、央行 票 据、银行存 款,以及 法律法规或中 国证监会 允 许投资的其他 固定收益 类 品种。本基金 可投资于 一 级市场新股 申购、持 有可转债转股 所得的股 票 、因所持股票 所派发的 权 证以及因投资 可分离债 券 而产生的权 证,但不 可直接 从二 级市 场上 买入 股票和 权证 。本 基金 的业 绩比较 基准 为: 中债 综合 指数。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则— 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 合称 “企业 会计 准则 ” ) 编制, 同时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息 披露XBRL 模板 第 3 号<年度报告 和半 年 度报告>》及其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 采用若 干修 订后/新会计 准则 2014 年 1 至 3 月, 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准 则第40 号—— 合营 安排 》 和 《企业 会计 准则 第 41 号——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ; 修订 了 《企 业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第 30 号—— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则第 33 号——合并财 务报 表》 ; 上述 7 项会计 准则 均自 2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月, 财政部 修 订了 《企业 会计 准则 第 37 号—— 金融 工具 列报 》 , 在2014 年年度 及以 后期 间的财务 报告 中施 行。 上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日的财 务状况 以及 2014 年度的 经营成果 和净 值变 动情 况。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 32 页 共 71 页


7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 7.4.4.1 会计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权 益工具 的合 同。 (1)金融资 产分 类 本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金 融资产 及贷 款和 应收 款项 ; 本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要包 括债券 投资 ; 本基金目前持 有的其他 金 融资产分类为 应收款项 , 包括银行存款 、结算备 付 金、存出保证 金 和各类 应收 款项 等。 (2)金融负 债分 类 本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和 其他金 融负 债。 本基金目前持 有的金融 负 债均划分为其 他金融负 债 ,主要包括卖 出回购金 融 资产款和各类 应 付款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 初始确 认 本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债,按照 取 得时的公允价 值 作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关 交易费 用计 入当 期损 益; 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。 后续计 量 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 33 页 共 71 页


以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 采用公允价值 进行后续 计 量。在持有该 类 金融资产期间 取得的利 息 或现金股利, 应当确认 为 当期收益。每 日,本基 金 将以公允价 值计量且 其变动计入当 期损益的 金 融资产或金融 负债的公 允 价值变动计入 当期损益 ; 应收款项及 其他金融 负债采用实际 利率法, 按 照摊余成本进 行后续计 量 ,其摊销或减 值产生的 利 得或损失, 均计入当 期损益 。 终止确 认 当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的 终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认, 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ; 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ; 处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 , 同时调 整公 允价 值变 动收 益。 金融资 产转 移 本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产; 保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移 也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资 产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其 继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 公允价值,是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中,出售一 项资产所 能 收到或者转移 一 项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ,假定出 售 资产或者转 移负债的 有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行;不 存 在主要市场的 ,本基金 假 定该交易在 相关资产 或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本 基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。 在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ,根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要 意义的最低层 次输入值 , 确定所属的公 允价值层 次 :第一层次输 入值,在 计 量日能够取 得的相同 资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价;第二 层 次输入值,除 第一层次 输 入值外相关 资产或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值; 第三 层次 输入 值, 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。 每个资产负债 表日,本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重 新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 34 页 共 71 页


本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存在活 跃市场的 金融 工具,按照估 值日能够 取 得的相同资产 或负债在 活 跃市场上未经 调 整的市价作 为 公允价值 ; 估值日无市价 ,但最近 交 易日后经济环 境未发生 重 大变化且证 券发行机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的, 按最近交 易 市价确定公允 价值;如 估 值日无市价 ,且最近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券发行机 构 发生了影响证 券价格的 重 大事件,参 考类似投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化等 因素 ,调 整最 近交 易市价 ,确 定公 允价 值。 (2) 不存在 活跃市场 的金 融工具,采用 市场参与 者 普遍认同,且 被以往市 场 实际交易价格 验 证具有可靠性 的估值技 术 ,确定公允价 值。本基 金 采用在当前情 况下适用 并 且有足够可 利用数据 和其他信息支 持的估值 技 术,优先使用 相关可观 察 输入值,只有 在可观察 输 入值无法取 得或取得 不切实 可行 的情 况下 ,才 使用不 可观 察输 入值 。 (3)如有确 凿证 据表 明按 上述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 , 基金管 理人可根 据具 体 情况与 基金 托管 人商 定后 ,按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值; (4)如有新 增事 项, 按国 家最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金同时 满足下列 条 件时,金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列 示:具有抵销 已确认金 额 的法定权利, 且该种法 定 权利是当前可 执行的; 计 划以净额结 算,或同 时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 7.4.4.7 实收基 金 实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转 入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。


7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回 基金份 额时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占基金净值 比例 计算 的 金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利 得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。 未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入 “未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 35 页 共 71 页


7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按 协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 , 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面 已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收入减 项, 存款 利息 收入 以净额 列示 ; (2) 债券利息收入按债券票面 价值与票面利率或内含票 面利率计算的金额扣除应 由债券发行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提; (3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发 行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净额确 认, 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ; (4) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提; (5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 , 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入 账; (6)债券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认, 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ; (7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 , 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入 账; (8)股利收 益于 除息 日确 认, 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司 代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ; (9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交 易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ; (10)其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量 的时候 确认 。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 (1)基金管 理费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.70% 的年 费率逐 日计 提; (2)基金托 管费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.20% 的年 费率逐 日计 提; (3)对于 A 类基 金份 额, 不 收取销 售服 务费 ; 对于C 类基金 份额 , 基金 销售 服 务费按 前一 日基 金资产 净值 的0.40% 年费 率逐日 计提 ; (4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 , 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 36 页 共 71 页


利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 )在 回购 期内 逐日计 提; (5)其他费 用系 根据 有关 法规及相 应协 议规 定, 按实际支出 金额 , 列入 当期 基金费用 。 如果 影 响基金 份额 净值 小数 点后 第四位的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1)由于本 基金 A 类基金 份额不收 取销 售服 务费 , 而C 类基 金份 额收 取销 售服 务费, 各基 金份 额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同, 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权; (2)在符合 有关 基金 分红 条件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次,每份 基金 份 额每次分配比 例不得低 于 该次收益分配 基准日( 即 可供分配利润 计算截止 日 )每份基金 份额可供 分配利 润的 20% ;若 基金 合同生 效不 满3 个月 ,可 不进行 收益 分配 ;


(3)基金收 益分 配基 准日 的基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;


(4)本基金 收益 分配 方 式分为两种 : 现金分 红与 红利 再投资 , 基金投 资者 可选 择现金 红利 或将 现金红利自动 转为基金 份 额进行再投资 ;若投资 者 不选择,本基 金默认的 收 益分配方式 是现金分 红;


(5)法律法 规或 监管 机构 另有规定 的从 其规 定。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 可参 见7.4.2 会计报 表的 编制 基础 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 1、印 花税 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票) 交易印 花税 税率 ,由 原先 的3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 调整由 出让 方按 证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 37 页 共 71 页


题的通知》的 规定,股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转 让,暂 免征 收印 花税 。 2、营 业税 、企 业所 得税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规 定, 自 2004 年1 月1 日起 , 对证 券投 资基 金 (封 闭 式证券 投资 基金 , 开 放式 证券投 资基 金) 管理 人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入, 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问 题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金 等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ; 根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 3、个 人所 得税 根据财 政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题 的通知》的规 定,对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入,债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入, 由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税; 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问 题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金 等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利 息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定, 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储 蓄存款 利息 所得 暂免 征收个 人所 得税 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日起, 证券投 资基金 从公 开发 行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个月) 的, 其股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在1 个月以 上至 1 年(含 1 年) 的, 暂减 按50%计入应 纳税 所得 额; 持股期 限超 过1 年的 ,暂 减按25% 计入应 纳税 所得 额。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银行存 款 单位: 人民 币元 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 38 页 共 71 页


项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 活期存 款 118,524,157.52 20,969,194.73 定期存 款 - - 其中: 存款 期限 1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 118,524,157.52 20,969,194.73


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 194,994,528.71 198,323,265.60 3,328,736.89 银行间 市场 358,093,249.14 358,511,800.00 418,550.86 合计 553,087,777.85 556,835,065.60 3,747,287.75 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 553,087,777.85 556,835,065.60 3,747,287.75 项目 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 348,682,113.16 332,044,912.59 -16,637,200.57 银行间 市场 19,982,980.00 19,581,000.00 -401,980.00 合计 368,665,093.16 351,625,912.59 -17,039,180.57 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 368,665,093.16 351,625,912.59 -17,039,180.57


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负债余额 。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 39 页 共 71 页


7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。 7.4.7.5 应收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 11,815.41 393.32 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 205.40 8,648.60 应收债 券利 息 12,851,713.36 9,628,403.19 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 5,603.98 0.43 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 1.10 48.50 合计 12,869,339.25 9,637,494.04


7.4.7.6 其他资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 4,470.77 954.10 合计 4,470.77 954.10


7.4.7.8 其他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 240.63 722.85 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 40 页 共 71 页


预提信 息披 露费 120,000.00 120,000.00 预提审 计费 80,000.00 80,000.00 合计 200,240.63 200,722.85


7.4.7.9 实收基 金 金额单 位: 人民 币元 汇添富 信用 债A 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 198,109,113.62 198,109,113.62 本期申 购 526,591,148.73 526,591,148.73 本期赎 回(以“-”号填 列) -199,708,773.31 -199,708,773.31 - 基金 拆分/份额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-”号填 列) - - 本期末 524,991,489.04 524,991,489.04 金额单 位: 人民 币元 汇添富 信用 债C 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 9,456,059.62 9,456,059.62 本期申 购 10,974,301.63 10,974,301.63 本期赎 回(以“-”号填 列) -16,526,317.50 -16,526,317.50 - 基金 拆分/份额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-”号填 列) - - 本期末 3,904,043.75 3,904,043.75 注:申 购含 转换 入份 额, 赎回含 转换 出份 额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 汇添富 信用 债A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 8,143,391.41 -7,326,397.63 816,993.78 本期利 润 -13,969,781.39 19,473,680.48 5,503,899.09 本期基金份额交易 -13,777,355.17 43,142,619.42 29,365,264.25 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 41 页 共 71 页


产生的 变动 数 其中: 基金 申购 款 -20,486,325.89 51,982,226.50 31,495,900.61 基金赎 回款 6,708,970.72 -8,839,607.08 -2,130,636.36 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -19,603,745.15 55,289,902.27 35,686,157.12 单位: 人民 币元 汇添富 信用 债C 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 316,715.44 -347,072.60 -30,357.16 本期利 润 -863,128.79 1,312,787.84 449,659.05 本期基金份额交易 产生的 变动 数 359,823.33 -558,048.79 -198,225.46 其中: 基金 申购 款 -191,115.96 479,545.66 288,429.70 基金赎 回款 550,939.29 -1,037,594.45 -486,655.16 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -186,590.02 407,666.45 221,076.43


7.4.7.11 存款 利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 62,844.51 127,205.39 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 60,386.62 498,348.20 其他 556.69 41,204.52 合计 123,787.82 666,758.11


7.4.7.12 股 票投 资收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 票投 资收益 。 7.4.7.13 债 券投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014年1月1 日至2014 年12月31日 上年度 可比 期间 2013年1月1 日至2013 年 12月31 日 卖出债券 (及 债券到 期兑付 )成交 总额 568,723,931.16 2,736,898,326.50 减:卖 出债 券( 及债 券到 期兑付 ) 571,398,956.47 2,672,286,293.28 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 42 页 共 71 页


成本总 额 减:应 收利 息总 额 16,169,776.35 67,730,765.06 买卖债 券差 价收 入 -18,844,801.66 -3,118,731.84


7.4.7.14 衍 生工 具收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 。 7.4.7.15 股利收 益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 利收 益。 7.4.7.16 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 20,786,468.32 -19,121,193.84 ——股票投 资 - - ——债券投 资 20,786,468.32 -21,410,093.84 ——资产支 持证 券投 资 - 2,288,900.00 ——贵金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - ——权证投 资 - - 3.其他 - - 合计 20,786,468.32 -19,121,193.84


7.4.7.17 其他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 基金赎 回费 收入 31,990.09 402,597.33 其他收 入 - 441.04 合计 31,990.09 403,038.37


7.4.7.18 交易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年12汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 43 页 共 71 页


12 月 31 日 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 7,265.84 14,401.48 银行间 市场 交易 费用 4,650.00 13,558.75 合计 11,915.84 27,960.23


7.4.7.19 其他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 审计费 用 80,000.00 80,000.00 信息披 露费 220,000.00 340,000.00 银行划 款费 用 8,721.21 31,500.38 帐户维 护费 36,580.00 36,400.00 持有人 大会 费用 - 15,000.00 其他费 用 - 3,030.00 合计 345,301.21 505,930.38


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机构、基 金注 册登 记机 构 中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构 东方证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 东航金 控有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 文汇新 民联 合报 业集 团 基金管 理人 的股 东 汇添富 资产 管理(香港)有 限公司 基金管 理人 的子 公司 汇添富 资本 管理 有限 公司 基金管 理人 施加 重大 影响 的联营 企业 上海汇 添富 公益 基金 会 与基金 管理 人同 一批 关键 管理人 员


汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 44 页 共 71 页


7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股票交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。 债券交 易


金额 单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013年1月1 日至2013 年12 月31日 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 东方证券股份有限 873,799,680.17 100.00% 3,545,280,981.46 100.00%


债 券回 购交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013年1月1 日至2013 年12 月31日 回购成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比例 回购成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比例 东方证券股份有限 4,130,846,000.00 100.00% 73,901,208,000.00 100.00%


7.4.10.1.2 权证交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 720,491.46 4,202,120.38 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 45 页 共 71 页


的管理 费 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 36,836.67 113,484.32 注: 基金 管理 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0.70%/当年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计提 ,按 月支付 。由 基金 托管 人根 据基金 管理 人的 授权 委托 书,于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。若 遇法定 节假 日、 休息 日, 支付日 期顺 延。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的托管 费 205,854.75 1,200,605.82 注: 基金 托管 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0.20%/当年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计提 ,按 月支付 。由 基金 托管 人根 据基金 管理 人的 授权 委托 书,于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金托 管人 ,若 遇法定 节假 日、 休息 日, 支付日 期顺 延。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 汇添富 信用 债A 汇添富 信用 债C 合计 东方证 券股 份有 限公 司 - 8.02 8.02 汇添富 基金 管理 股份 有 限公司 - 4,230.53 4,230.53 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 46 页 共 71 页


中国农 业银 行股 份有 限 公司 - 14,737.60 14,737.60 合计 - 18,976.15 18,976.15 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 汇添富 信用 债A 汇添富 信用 债C 合计 东方证 券股 份有 限公 司 - 326.25 326.25 汇添富 基金 管理 股份 有 限公司 - 80,461.69 80,461.69 中国农 业银 行股 份有 限 公司 - 37,292.00 37,292.00 合计 - 118,079.94 118,079.94 注: 本基金 A 类基 金 份额不收取 销售 服务 费,C 类 基金份 额销 售服 务费 年费 率为 0.40%。本基 金 C 类基 金份 额销 售服 务费 计提的 计算 方法 如下 : H=E×X0.40%/当年天 数 H 为C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费 E 为C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值 销售服务费每 日计提, 按 月支付。由基 金托管人 根 据基金管理人 的授权委 托 书,于次月 首日起 3 个工作日内从 基金财产 中 划出,分别支 付给各基 金 销售机构。若 遇法定节 假 日、休息日 ,支付日 期顺延 。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交易。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 汇添富 信用 债A 汇添富 信用 债C


基 金合 同生效 日( 2011 年12 月 20 日 ) 持有 的基 金 份额 20,012,500.00 - 期初持 有的 基金 份额 0.00 - 期间申 购/ 买入 总份 额 - - 期间因 拆分 变动 份额 - - 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 47 页 共 71 页


减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 0.00 - 期末持 有的基金 份额 占基金 总份 额比 例 0.00% - 项目 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 汇添富 信用 债A 汇添富 信用 债C


基金合同生效日( 2011 年12 月 20 日 ) 持有 的基 金 份额 20,012,500.00 - 期初持 有的 基金 份额 20,012,500.00 - 期间申 购/ 买入 总份 额 - - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 20,012,500.00 - 期末持 有的 基金 份额 0.00 - 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 0.00% - 注:1 、本公司于 2011 年 12 月 1 日运用固有资金 20,000,000.00 元认购本基金份额 A 级 20,012,500.00 份(含 募集期利 息结 转的 份额 ) ,认购费 用 1,000.00 元, 符 合招募 说明 书规 定的 认购费 率。 2、本 公司 于 2013 年 11 月 18 日赎回 本基 金份 额 A 级 20,012,500.00 份,赎回费 用 10,586.61 元,符 合招 募说 明书 规定 的赎回 费率 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。 7.4.10.5 由关联 方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国农业银行股份 有限公司 118,524,157.52 62,844.51 20,969,194.73 127,205.39 注:除上表列 示的金额 外 ,本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券 登记结算有限责 任公司,2014 年度获得 的利息收入 为人民币 60,386.62 元(2013 年度:人 民币 498,348.20 元) ,2014 年末结算备付金余额为人民币 456,290.01 元(2013 年末:人民币汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 48 页 共 71 页


19,219,234.75 元) 。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。 7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况—— 非货币 市场 基金 本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。 7.4.12 期 末(2014 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增发证 券而 流 通受限 的证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购金融 资产 款余 额55,859,516.20 元,是 以如 下债 券作为 质押 : 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期 日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 041454016 14 深投控 CP001 2015 年1 月 5 日 100.79 200,000 20,158,000.00 041466013 14 深水务 CP001 2015 年1 月 5 日 100.55 200,000 20,110,000.00 011471003 14 皖高速 SCP003 2015 年1 月 5 日 100.28 188,000 18,852,640.00 合计





- 59,120,640.00 - 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止, 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券款 余额6,300,000.00 元,于2015 年 1 月 5 日到 期。该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内持有 的 证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券, 按证 券交 易 所规定 的比 例折 算汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 49 页 共 71 页


为标准 券后 ,不 低于 债券 回购交 易的 余额 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基 金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ,并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程,通 过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。 本基金管理人 建立了董 事 会、经营管理 层、风险 管 理部门、各职 能部门四 级 风险管理组织 架 构,并 明确 了相 应的 风险 管理职 能。 7.4.13.2 信用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等 级的 证券 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行,申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构 进行。 另外 , 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算, 因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ; 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估, 以控制 相应 的信 用风 险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 A-1 160,932,000.00 - A-1 以下 - - 未评级 130,243,000.00 - 合计 291,175,000.00 -


7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 AAA 84,709,292.80 9,810,903.00 AAA 以下 174,786,972.80 331,816,009.59 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 50 页 共 71 页


未评级 6,163,800.00 9,999,000.00 合计 265,660,065.60 351,625,912.59


7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险, 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风 险。对于本基 金而言, 体 现在所持金融 工具变现 的 难易程度。本 基金的流 动 性风险一方 面来自于 基金份额持有 人可随时 要 求赎回其持有 的基金份 额 ,另一方面来 自于投资 品 种所处的交 易市场不 活跃而带来的 变现困难 。 本基金所持有 的部分证 券 在证券交易所 上市,其 余 亦可在银行 间同业市 场交易 ; 因此 ,除 在附 注 7.4.12 中列 示的 本基 金于 年末持 有的 流通 受限 证券 外, 本期 末本 基金 的 其他资产均能 及时变现 。 此外,本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对 流动性要 求,其 上限 一般 不超 过基 金持有 的债 券资 产的 公允 价值。 本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求,并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比 例要求 ,对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 7.4.13.4 市场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存 出保证金 、 部分应收申购 款及债券 投 资等;生息 负债主要 为卖出 回购 金融 资产 款。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本 期 末


201 4 年 12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资 产











汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 51 页 共 71 页


银 行 存 款 118,524,157.52 - - - - - 118,524,157.5 2 结 算 备 付 金 456,290.01 - - - - - 456,290.01 存 出 保 证 金 2,491.37 - - - - - 2,491.37 交 易 性 金 融 资 产 30,006,000.00 90,804,920.0 0 176,502,824.0 0 223,239,817.9 0 36,281,503.7 0 - 556,835,065.6 0 应 收 利 息 - - - - - 12,869,339.25 12,869,339.25 应 收 申 购 款 1,994.04 - - - - 32,646.12 34,640.16 资 产 总 计 148,990,932.94 90,804,920.0 0 176,502,824.0 0 223,239,817.9 0 36,281,503.7 0 12,901,985.37 688,721,983.9 1 负 债











卖 出 回 购 金 融 资 产 款 62,159,516.20 - - - - - 62,159,516.20 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 52 页 共 71 页


应 付 证 券 清 算 款 - - - - - 61,201,424.90 61,201,424.90 应 付 赎 回 款 - - - - - 169,135.71 169,135.71 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 105,579.21 105,579.21 应 付 托 管 费 - - - - - 30,165.49 30,165.49 应 付 销 售 服 务 费 - - - - - 1,731.66 1,731.66 应 付 交 易 费 用 - - - - - 4,470.77 4,470.77 应 付 利 息 - - - - - 22,383.00 22,383.00 应 交 税 费 - - - - - 24,570.00 24,570.00 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 53 页 共 71 页


其 他 负 债 - - - - - 200,240.63 200,240.63 负 债 总 计 62,159,516.20 - - - - 61,759,701.37 123,919,217.5 7 利 率 敏 感 度 缺 口 86,831,416.74 90,804,920.0 0 176,502,824.0 0 223,239,817.9 0 36,281,503.7 0 -48,857,716.0 0 564,802,766.3 4 上 年 度 末


201 3 年 12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资 产











银 行 存 款 20,969,194.73 - - - - - 20,969,194.73 结 算 备 付 金 19,219,234.75 - - - - - 19,219,234.75 存 出 保 证 金 107,948.11 - - - - - 107,948.11 交 易 性 金 9,999,000.00 - 18,320,081.76 304,895,751.6 9 18,411,079.1 4 - 351,625,912.5 9 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 54 页 共 71 页


融 资 产 应 收 证 券 清 算 款 - - - - - 5,565,992.23 5,565,992.23 应 收 利 息 - - - - - 9,637,494.04 9,637,494.04 应 收 申 购 款 3,992.25 - - - - 6,579.81 10,572.06 资 产 总 计 50,299,369.84 - 18,320,081.76 304,895,751.6 9 18,411,079.1 4 15,210,066.08 407,136,348.5 1 负 债











卖 出 回 购 金 融 资 产 款 174,095,562.00 - - - - - 174,095,562.0 0 应 付 证 券 清 算 款 - - - - - 24,071,020.59 24,071,020.59 应 付 赎 回 - - - - - 220,610.51 220,610.51 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 55 页 共 71 页


款 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 126,823.54 126,823.54 应 付 托 管 费 - - - - - 36,235.29 36,235.29 应 付 销 售 服 务 费 - - - - - 3,460.12 3,460.12 应 付 交 易 费 用 - - - - - 954.10 954.10 应 付 利 息 - - - - - 4,579.65 4,579.65 应 交 税 费 - - - - - 24,570.00 24,570.00 其 他 负 债 - - - - - 200,722.85 200,722.85 负 债 总 计 174,095,562.00 - - - - 24,688,976.65 198,784,538.6 5 利 率 敏 -123,796,192.1 6 - 18,320,081.76 304,895,751.6 9 18,411,079.1 4 -9,478,910.57 208,351,809.8 6 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 56 页 共 71 页


感 度 缺 口 注:表统计了 本基金资 产 及负债的利率 风险敞口 。 表中所示为本 基金资产 及 负债的公允 价值,并 按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分类。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ; 该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个基 点, 且除 利率 之外的 其 他市场 变量 保持 不变 ; 该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动; 银行存 款 、 结 算备 付金 、 存出保 证金 和部 分应 收申 购款均 以活 期存 款利 率计 息, 假定 利 率变动 仅影 响该 类资 产的 未来收 益, 而对 其本 身的 公允价 值无 重大 影响 ; 该利率 敏感 性分 析不 包括 在交易 所交 易的 可转 换债 券; 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2014 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2013 年12 月31 日 ) 基准利率增加 25 个 基点 -1,093,321.61 -1,910,187.57 基准利率减少 25 个 基点 1,102,749.85 1,928,061.94





7.4.13.4.2 外汇风 险 本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ,因 此无 重大 外汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。 本基金主要投 资于具有 良 好流动性的固 定收益类 金 融工具。本基 金可投资 于 一级市场新 股申购、 持有可转债转 股所得的 股 票、因所持股 票所派发 的 权证以及因投 资可分离 债 券而产生的 权证等中 国证监会允许 基金投资 的 其它金融工具 ,所面临 的 最大市场价格 风险由所 持 有的金融工 具的公允 价值决定。本 基金通过 投 资组合的分散 化降低市 场 价格风险,并 且本基金 管 理人每日对 本基金所 持有的 证券 价格 实施 监控 。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 57 页 共 71 页


7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股票投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 556,835,065.60 98.59 351,625,912.59 168.77 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 556,835,065.60 98.59 351,625,912.59 168.77 注:本基金投 资于固定 收 益类金融工具 的比例不 低 于基金资产 的 80%,其中 投资于信用债 券的资 产不低 于基金 固定 收益 类资产 的 80% ; 股票等 权益 类资产的 投资 比例 合计 不超 过基金 资产 的 20% ; 现金或 到期 日在 1 年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的5% 。 于资 产负债 表日, 本基 金面 临 的 整体市 场价 格风 险列 示如 下: 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 本基金的 市场 价格 风险 主要 源于证 券市 场的 系统 性风 险,即 与基 金所 投资 证券 的 贝塔系 数紧 密相 关; 对于上市 时间 不足 一年 的股 票,使 用申 银万 国行 业指 数替代 股票 价格 计算 其贝 塔 系数; 以下分 析中 ,除 市场 基准 发生变 动, 其他 影响 基金 资产净 值的 风险 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2014 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2013 年 12 月 31 日 ) 沪深300 指数上 涨 5% 3,754,142.36 - 沪深300 指数下 跌 5% -3,754,142.36 -





注:本基金管 理人运用 资 本—资产定价 模型方法 对 本基金的市场 价格风险 进 行分析。上 表为市场 价格风险的敏 感性分析 , 反映了在其他 变量不变 的 假设下,证券 市场组合 的 价格发生合 理、可能 的变动 时, 将对 基金 资产 净值产 生的 影响 。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 58 页 共 71 页


7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 1 公允 价值 1.1 不以公 允价 值计 量的 金融工 具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债,其因剩 余 期限不 长, 公允 价值 与账 面价值 相若 。 1.2 以 公允 价值 计量 的金 融工具 1.2.1 各层 次金 融工 具公 允价值 于2014 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额为 人民 币 142,153,316.50 元,属于第 二层 次的 余额 为人 民币 414,681,749.10 元,无 第三 层次 余额 。 1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的重 大变 动 本基金 政策 为以 报告 期初 作为确 定金 融工 具公 允价 值层次 之间 转换 的时 点。 2014 年度 , 对 于以 公允价 值计量 的金 融工 具, 由第 一层次 转入 第二 层次 的投 资的金 额为 人 民 币 9,510,000.00 元,由 第二层次 转入 第一 层次 的投 资的金 额为 人民 币 7,156,040.00 元。 本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。 1.2. 3 第三层 次公 允价 值余额和 本期 变动 金额 本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 期末均不以第 三 层次公 允价 值计 量。 2 承诺 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 3 其他 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 本财务 报表 已于 2015 年3 月27 日经本基 金的 基金 管理人批 准。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 59 页 共 71 页


1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 556,835,065.60 80.85 其中: 债券 556,835,065.60 80.85








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 118,980,447.53 17.28 7 其他各 项资 产 12,906,470.78 1.87 8 合计 688,721,983.91 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 注:本 基金 本报 告期 未投 资股票 。 8.4.1


买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额 注:本 基金 本报 告期 未投 资股票 。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 30,006,000.00 5.31 其中: 政策 性金 融债 30,006,000.00 5.31 4 企业债 券 114,543,728.00 20.28 5 企业短 期融 资券 261,169,000.00 46.24 6 中期票 据 30,232,000.00 5.35 7 可转债 114,720,537.60 20.31 8 其他 6,163,800.00 1.09 9 合计 556,835,065.60 98.59


汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 60 页 共 71 页


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 110015 石化转 债 236,000 31,841,120.00 5.64 2 041472008 14 洋河 CP002 300,000 30,123,000.00 5.33 3 011433007 14 五矿SCP007 300,000 30,120,000.00 5.33 4 011486005 14 光明SCP005 300,000 30,039,000.00 5.32 5 140204 14 国开 04 300,000 30,006,000.00 5.31


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。


8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 注:本 基金 本报 告期 内未 投资国 债期 货。 8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 注:报 告期 末本 基金 无国 债期货 持仓 。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 注:本 基金 本报 告期 内未 投资国 债期 货。 8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1


报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查, 或 在报告编制日 前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.11.2


本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 61 页 共 71 页


8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 2,491.37 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 12,869,339.25 5 应收申 购款 34,640.16 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 12,906,470.78


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 110015 石化转 债 31,841,120.00 5.64 2 110023 民生转 债 23,436,765.00 4.15 3 110022 同仁转 债 13,122,578.80 2.32 4 113005 平安转 债 12,467,022.00 2.21 5 113001 中行转 债 11,070,913.00 1.96 6 128006 长青转 债 5,084,170.38 0.90 7 110020 南山转 债 1,116,880.00 0.20 8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比例 汇添 554 947,638.07 509,750,320.97 97.10% 15,241,168.07 2.90% 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 62 页 共 71 页


富信 用债A 汇添 富信 用债C 498 7,839.45 0.00 0.00% 3,904,043.75 100.00% 合计 1,052 502,752.41 509,750,320.97 96.38% 19,145,211.82 3.62%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额 比例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 汇添富 信 用债A 2,776.64 0.00% 汇添富 信 用债C 15,544.31 0.40% 合计 18,320.95 0.00%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本开 放式 基金 汇添富 信用 债A 0 汇添富 信用 债C 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 汇添富 信用 债A 0 汇添富 信用 债C 0 合计 0


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 汇添富 信用 债A 汇添富 信用 债C 基金合 同生 效日 (2011 年 12 月 20 日 )基 金 份额总 额 123,007,204.44 596,613,383.92 本报告 期期 初基 金份 额总 额 198,109,113.62 9,456,059.62 本报告 期基 金总 申购 份额 526,591,148.73 10,974,301.63 减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 199,708,773.31 16,526,317.50 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 63 页 共 71 页


本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 524,991,489.04 3,904,043.75 注:表 内“ 总申 购份 额” 含红利 再投 、转 换入 份额 ; “总赎 回份 额” 含转 换出 份额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 没有 举行 基金 份额持 有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1、基金管 理人 2014 年1 月23 日公 告,增聘 汤丛 珊女士担 任汇 添富 理财 30 天债券型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 曾刚 先生不 再担 任该 基金 的基 金经理 。 2、基金管 理人 2014 年1 月23 日公 告,增聘 汤丛 珊女士担 任汇 添富 理财 60 天债券型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 曾刚 先生不 再担 任该 基金 的基 金经理 。 3、基 金管 理人 2014 年 1 月 23 日公 告, 增聘 陆文 磊 先生担 任汇 添富 收益 快线 货币市 场基 金 的基金 经理 ,陈 加荣 先生 不再担 任该 基金 的基 金经 理。 4、基 金管 理人 2014 年 1 月 23 日公 告, 增聘 何旻 先 生担任 汇添 富信 用债 债券 型证券 投资 基 金的基 金经 理,与陈 加荣 先生共 同管 理该 基金 。 5、 《汇 添富 恒生 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2014 年 3 月 6 日正 式生效, 赖中 立先 生任该 基金 的基 金经 理。 6、基 金管 理人 2014 年 3 月 28 日公 告, 增聘 雷鸣 先 生担任 汇添 富成 长焦 点股 票型证 券投 资 基金的 基金 经理 ,与 齐东 超先生 共同 管理 该基 金。 7、基 金管 理人 2014 年 4 月 10 日公 告, 增聘 朱晓 亮 先生担 任汇 添富 民营 活力 股票型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 齐东 超先生 不再 担任 该基 金的 基金经 理。 8、基 金管 理人 2014 年 4 月 10 日公 告, 增 聘顾耀 强先生担 任汇 添富 均衡 增长 股票型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 与韩 贤旺先 生、 叶从 飞先 生、 朱晓亮 先生 共同 管理 该基 金。 9、基 金管 理人 2014 年 4 月 10 日公 告, 齐东 超先 生 不再担 任汇 添富 成长 焦点 股票型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 由雷 鸣先生 单独 管理 该基 金。 10、 《汇添 富和 聚宝 货币 市场基金 基金 合同 》于 2014 年 5 月 28 日正式 生效 ,汤丛珊 女士 任 该基金 的基 金经 理。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 64 页 共 71 页


11、 《汇添 富移 动互 联股 票型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2014 年 8 月 26 日正 式生效 ,欧 阳 沁春先 生任 该基 金的 基金 经理。 12、 《汇添 富环 保行 业股 票型证券 投资 基金 基金 合 同》于 2014 年 9 月 16 日正 式生效 ,叶 从 飞先生 任该 基金 的基金经 理。 13、基 金管 理人 2014 年 10 月 25 日公 告, 增聘 徐寅 喆女士 担任 汇添 富理 财 7 天债券 型证 券 投资基 金的 基金 经理 ,与 曾刚先 生共 同管 理该 基金 。 14、基 金管 理人 2014 年 10 月 25 日公告 ,增 聘徐 寅喆女士 担任 汇添 富收 益快 线货币 市场 基 金的基 金经 理, 与陆 文磊 先生共 同管 理该 基金 。 15、基 金管 理人 2014 年 11 月 27 日公告 ,增 聘徐 寅喆女士 担任 汇添 富和 聚宝 货币市 场基 金 的基金 经理 ,与 汤丛 珊女 士共同 管理 该基 金。 16、 《汇添 富外 延增 长主 题股票型 证券 投资 基金 基金 合同 》于 2014 年 12 月 8 日正式 生效 , 韩贤旺 先生 任该 基金 的基金经理 。 17、 《汇 添富 收益 快钱 货币 市场基 金基 金合 同》 于2014 年 12 月 23 日正式 生效 , 陆文磊 先生 、 徐寅喆 女士 共同 任该 基金 的基金 经理 。 18、 本 报告 期内, 因基 金 托管人 中国 农业 银行 股份 有限公 司 ( 以下 简称“ 本行” ) 工作 需要, 任命余 晓晨 先生 主持 本行 托管业 务部/养老金 管理 中心工作 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本基金 投资 策略 未发 生改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)自本基 金合 同生效日 (2011 年 12 月 20 日) 起至 本报 告期末 ,为 本基 金进 行审 计。本 报告 期内 应支 付未 支付当 期审 计费 用为 人民 币捌万 元整 。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 等情 形。





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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 东方证券 2 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 渤海证券 2 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 财富证券 2 - - - - - 德邦证券 2 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 民族证券 1 - - - - - 国泰君安证券 2 - - - - - 中投证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 恒泰证券 2 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 东海证券 2 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - - 新时代证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 华林证券 2 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 注: 此 处的 佣金 指通 过单 一券商 的交 易单 元进 行股 票、 权 证等 交易 而合 计支 付该券 商的 佣金 合计 , 不单指 股票 交易 佣金 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 成交金 额 占当期 债 券回购 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 66 页 共 71 页


例 成交总 额 的比例 比例 东方证券 873,799,680.17 100.00% 4,130,846,000.00 100.00% - - 长江证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 财富证券 - - - - - - 德邦证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 民族证券 - - - - - - 国泰君安证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 恒泰证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 东海证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 新时代证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 华林证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 注:1 、专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序: (1) 基金 交易 交易 单元 选 择和成 交量 的分 配工 作由 投资研 究部 统一 负责 组织 、协调 和监 督。 (2 )交易单元分配的 目标是 按照证监会的有关 规定和 对券商服务的评价 控制交 易单元的分配比 例。 (3) 投资 研究 部根 据评 分 的结果 决定 本月 的交 易单 元分配 比例 。 其 标准 是按 照上个 月券 商评 分决 定本月的交易 单元拟分 配 比例,并在综 合考察年 度 券商的综合排 名及累计 的 交易分配量 的基础上 进行调整,使 得总的交 易 量的分配符合 综合排名 , 同时每个交易 单元的分 配 量不超过总 成交量的 30% 。 (4)每半 年综 合考 虑近 半年及最 新 的 评分 情况 ,作 为增加 或更 换券 商交 易单 元的依 据。 (5) 调整 租用 交易 单元 的 选择及 决定 交易 单元 成交 量的分 布情 况由 投资 研究 部决定 , 投 资总 监审 批。 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 67 页 共 71 页


(6) 成交 量分 布的 决定 应 于每月 第一 个工 作日 完成 ; 更换 券商 交易 单元 的决 定于合 同到 期前 一个 月完成 。 (7) 调整 和更 换交 易单 元 所涉及 到的 交易 单元 运行 费及其 他相 关费 用, 基金 会计应 负责 协助 及时 催缴。 2、 报告期 内租 用证 券公 司交易单 元的 变更 情况 : 此37 个交易 单元 与 汇添富 社会责任 股票 型证 券 投资基 金、 汇添富 逆向 投资股票 型证 券投 资基 金、 汇添富 理财 14 天债 券型 证券投资 基金 、 汇添 富 高息债 债券 型证 券投 资基金 共用 。本 报告 期新 增 1 家证券 公司 的 2 个交 易单 元:国金 证券( 上交 所和深 交所 交易 单元 ) 。 11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 调整 现金 宝快 速取 现 业务规 则的 公告 管理人 网站 2014 年 1 月 1 日 2 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 基金 2013 年年度 资产净 值的 公告 管理人 网站 2014 年 1 月 2 日 3 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 (含定 投及转 换入 ) 业务的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 1 月 10 日 4 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基 金 2013 年第 4 季度 报告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 1 月 20 日 5 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 调整 基金 经理 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 1 月 23 日 6 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 (含定 投及转 换入 ) 业务的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 1 月 24 日 7 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基金 更新 招募 说明 书摘 要 (2013 年第 2 号) 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 1 月 30 日 8 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基金 更新 招募 说明 书 (2013 年第2 号) 管理人 网站 2014 年 1 月 30 日 9 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 (含定 投及转 换入 ) 业务的 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 2 月 7 日 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 68 页 共 71 页


公告 10 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 增加 鑫 鼎盛为 销售 机构 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 2 月 14 日 11 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 (含定 投及转 换入 ) 业务的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 2 月 21 日 12 汇添富 现金 宝理 财服 务澄 清 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 2 月 25 日 13 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 (含定 投及转 换入 ) 业务的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 3 月 7 日 14 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 增加 太 平洋证 券为 销售 机构 的公 告 中国证 券报,上 海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 3 月 7 日 15 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 (含定 投及转 换入 ) 业务的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 3 月 21 日 16 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基 金 2013 年年度 报告 管理人 网站 2014 年 3 月 26 日 17 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基 金 2013 年年度 报告 摘要 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 3 月 26 日 18 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 ( 含定 投及转 换入)业 务的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 4 月 4 日 19 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 参与 中 金公司 开展 的申 购费 率优 惠 活动的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 4 月 4 日 20 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 客服 中心 变更 办公 地 址的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 4 月 10 日 21 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 增加 钱 景财富 为销 售机 构的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 4 月 11 日 22 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 (含定 投及转 换入 ) 业务的 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 4 月 18 日 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 69 页 共 71 页


公告 23 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 变更 直销 中心 银行 账 户信息 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 4 月 21 日 24 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基 金 2014 年第 1 季度 报告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 4 月 22 日 25 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 (含定 投及转 换 入) 业务的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 5 月 5 日 26 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 继续 暂停 大额 申 购 (含定 投及转 换入 ) 业务的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 5 月 19 日 27 关于汇 添富 信用 债债 券型 证 券投资 基金 恢复 大额 申购 (含 定投及 转换 入) 业务 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 5 月 21 日 28 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 公司 董事 、 监事、 高级 管理人 员以 及其 他从 业人 员 在子公 司兼 职情 况的 公告 中国证 券报,上海 证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 6 月 10 日 29 汇添富 基金 汇添 富基 金管 理 股份有 限公 司关 于旗 下部 分 基金增 加大 同证 券为 销售 机 构的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 6 月 11 日 30 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 香港 子公 司办 公地 址 变更的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 7 月 1 日 31 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 基金 2014 年上半 年度资 产净 值的 公告 管理人 网站 2014 年 7 月 1 日 32 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金参与 华 龙证券 开展 的申 购基 金费 率 优惠活 动的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 7 月 7 日 33 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基 金 2014 年第 2 季度 报告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 7 月 19 日 34 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 参与 华 龙证券 开展 的申 购基 金费 率 优惠活 动的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 7 月 24 日 35 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 中国证 券报,上海 证 2014 年 7 月 26 日 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 70 页 共 71 页


司关于 旗下 部分 基金 增加 包 商银行 为销 售机 构的 公告 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 36 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基金 更新 招募 说明 书摘 要 (2014 年第 1 号) 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 8 月 2 日 37 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基金 更新 招募 说明 书 (2014 年第1 号) 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 8 月 2 日 38 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基 金 2014 年半年 度报 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 8 月 25 日 39 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基 金 2014 年 半年 度报 告摘 要 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 8 月 25 日 40 汇添富 基金 管理 有限 公司 澄 清公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 8 月 29 日 41 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司澄清 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 9 月 3 日 42 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 增加 创 金启富 为销 售机 构的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 9 月 26 日 43 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 参与 五 矿证券 开展 的网 上交 易系 统 申购基 金费 率优 惠活 动的 公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 10 月 15 日 44 汇添富 信用 债债 券型 证券 投 资基 金 2014 年第 3 季度 报告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 10 月 24 日 45 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 增加 天 风证券 为销 售机 构的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 10 月 30 日 46 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 增加 恒 久浩信 为代 销机 构的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 12 月 22 日 47 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 参与 中 国工商 银行 2015 倾心回 馈基 金定投 申购 费率 优惠 活动 的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 12 月 30 日 48 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 继续 参 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 2014 年 12 月 31 日 汇添富信用债债券 2014 年年度 报告 第 71 页 共 71 页


与平安 银行 开展 的网 上银 行 申购和 定投 基金 申购 费率 优 惠活动 的公 告 理人网 站 49 汇添富 基金 管理 股份 有限 公 司关于 旗下 部分 基金 参与 华 福证券 开展 的基 金申 购费 率 优惠活 动的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 12 月 31 日


§12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1、 中 国证 监会 批准 汇添 富信用 债债 券型 证券 投资 基金募 集的 文件 ;


2、 《汇 添富 信用 债债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ;


3、 《汇 添富 信用 债债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ;


4、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照;


5、报 告期 内汇 添富 信用 债 债券型 证券 投资 基金 在指 定报刊 上披 露的 各项 公告 ;


6、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。 12.2 存放地 点 上海市 富城 路99 号震旦 国际大 楼 21 楼 汇添富 基金 管理股 份有 限公 司 12.3 查阅 方式 投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅, 或登 录基金 管理 人网 站www.99fund.com 查阅, 还可拨 打基 金管 理人 客户 服务中 心电 话:400-888-9918 查询相 关信 息。 汇添富基金管理股份有限公司 2015 年3 月31 日