汇添富双利债 券型证券投 资基金2014 年年
度报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 汇添富基金 管理股份有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月31 日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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§1
重要提示及目录
1.1
重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 27 日复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
汇添富 保本 混合 型证 券投 资基金 的保 本周 期为 三年 ，自本 基金 基金 合同 生效 之日（2011 年 1
月26 日） 起至 三个 公历 年 后对应 日止 。 如该 对应 日 为非工 作日 ， 保本 周期 到 期日顺 延至 下一 个工
作日， 即 2014 年 1 月 27 日为本 基金 保本 周期 到期 日。汇 添富 保本 混合 型证 券投资 基金 保本 周 期
到期，已按照 本基金基 金 合同的约定变 更为非保 本 的债券型基金 ，即“汇 添 富双利债券 型证券投
资基金”。基 金托管人及 基金注册登记 机构不变， 基金代码亦保 持不变为“470018” 。转型后 基
金的投资目标 、投资范 围 、投资策略以 及基金费 率 等按照《汇添 富双利债 券 型证券投资 基金基金
合同》相关规 定进行运 作 。就前述修改 变更事项 ， 本基金管理人 已按照相 关 法律法规及 《基金合
同》的 约定 履行 了相 关手 续。
本报告 期自 2014 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 其中，2014 年 1 月 27 日为 汇添富保 本混 合
型证券 投资 基金 的保 本周 期到期 选择 期， 在本 基金 保本周 期到 期日 的次 日， 即 2014 年 1 月 28 日
起“汇添富保 本混合型 证 券投资基金” 转型为“ 汇 添富双利债券 型证券投 资 基金”。本 报告按基
金转型 前后 的两 个报 告期 进行编 制。其中 ，基 金转 型前的 报告 期间 为 2014 年 1 月 1 日起至 2014
年1 月 27 日止 。基 金转 型后的报 告期 间为 2014 年1 月 28 日起 至 2014 年 12 月 31 日止 。
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 6
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 6
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 6
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 7
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.......................................................................................................... 7
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 7
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
............................................................................... 8
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................................... 8
3.2 基金净 值表 现
............................................................................................................................ 10
3.2 基金净 值表 现
............................................................................................................................ 12
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
................................................................................................ 16
§4 管理人报告
......................................................................................................................................... 16
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
.................................................................................................... 16
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................ 25
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项 说明
........................................................................ 25
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................ 27
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 28
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................ 28
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 29
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................ 29
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
................................ 29
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 30
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 30
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 30
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................ 30
§6 审计报告( 转型前)
.............................................................................................................................. 30
§6 审计报告（转型后）
......................................................................................................................... 31
§7 年度财务报表( 转型前)
...................................................................................................................... 32
7.1 资产负 债表( 转型 前)
................................................................................................................. 32
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 33
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 34
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 36
§7 年度财务报表( 转型后)
...................................................................................................................... 63
7.1 资产负 债表 （转 型后 ）
............................................................................................................ 63
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 64
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 65
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 66汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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§8 投资组合报告( 转型前)
...................................................................................................................... 89
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 89
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 90
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
................................ 90
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 90
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
.................................................................................... 90
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 90
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 90
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 91
8.9 期末 按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 91
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 91
8.11 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 91
§8 投资组合报告( 转型后)
.................................................................................................................... 92
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 92
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 92
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细( 转型 后)
.................. 93
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 93
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
.................................................................................... 94
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 94
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 95
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 95
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 95
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 95
8.11 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 95
§9 基金份额持有人信息( 转型前)
.......................................................................................................... 96
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 96
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
.................................................................... 97
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况
................................ 97
§9 基金份额持有人信息( 转型后)
.......................................................................................................... 97
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 97
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
.................................................................... 97
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总量区 间的 情况
................................ 98
§10 开放式基金份额变动
....................................................................................................................... 98
转型前
............................................................................................................................................... 98
转型后
............................................................................................................................................... 98
§11 重大事件揭示
................................................................................................................................... 99
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 99
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 99
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
........................................................ 100
11.4 基金 投资 策略 的改 变
............................................................................................................ 100
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
................................................................................ 101
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
................................................ 101
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况 ( 转型 后)
............................................................ 101
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况 ( 转型 前)
............................................................ 103
11.8 其他 重大 事件 （转 型后）
.................................................................................................... 105汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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11.8 其他 重大 事件 （转 型前）
.................................................................................................... 109
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
................................................................................................. 110
§13 备查文件目录
................................................................................................................................. 111
13.1 备查 文件 目录
........................................................................................................................ 111
13.2 存放 地点
................................................................................................................................ 111
13.3 查阅 方式
................................................................................................................................ 111
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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§2
基金简介
2.1
基金基 本情 况
基金名 称 汇添富 保本 混合 型证 券投 资基金
基金简 称 汇添富 保本 混合
基金主 代码 470018
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 1 月 26 日
基金管 理人 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 951,062,487.01 份
基金合 同存 续期 （若 有） 汇添富 保本 混合 型证 券投 资基金 的保 本周 期为 三年 ， 自
本基金 基金 合同 生效 之日 （2011 年 1 月 26 日）起 至三
个公历 年后 对应 日止 。 如 该对应 日为 非工 作日 ， 保 本周
期到期 日顺 延至 下一 个工 作日， 即2014 年1 月27 日为
本基金 保本 周期 到期 日。
注：上 表中 “报 告期 末” 指2014 年1 月27 日。
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基金
基金简 称 汇添富 双利 债券
基金主 代码 470018
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 1 月 26 日
基金管 理人 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 122,963,840.50 份
基金合 同存 续期 （若 有） 不定期
注：上 表中 “报 告期 末” 指2014 年12 月31 日。
2.2
基金产 品说 明
投资目 标 本基金 主要 通过 投资 组合 保险技 术来 运作 ， 在保证 本金
安全的 前提 下， 力争 在保 本 周期内 实现 基金 财产 的稳 健
增值。
投资策 略 本基金将按照投资组合保 险技术的要求动态调整保 本
资产与 风险 资产 的投 资比 例， 以确保 基金 在一 段时 间以
后其价 值不 低于 事先 设定 的某一 目标 价值 ， 从而实 现基
金资产 在保 本基 础上 的保 值增值 目的 ； 在此基 础上 将通
过严谨 的量 化分 析和 翔实 的实地 调研 ， 精选优 质股 票和
债券进 行投 资布 局， 以实 现基金 资产 最大 限度 的增 值 。
业绩比 较基 准（ 若有 ） 三年期 银行 定期 存款 税后 收益率
风险收 益特 征（ 若有 ） 本基金 是一 只保 本混 合型 基金， 在证 券投 资基 金中 属 于汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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低风险 品种 。
2.2
基金产 品说 明
投资目 标 本基金 主要 投资 于债 券类 固定收 益品 种， 在严 格管 理 投
资风险 ， 保 持资 产的 流动 性的基 础上 ， 为 基金 份额 持有
人追求 资产 的长 期稳 定增 值。
投资策 略 本基金 根据 宏观 经济 分析、 债券 基准 收益 率研 究、 债券
的信用 研究 、 债 券的 利差 水平研 究， 判断 不同 债券 在经
济周期 的不 同阶 段的 相对 投资价 值， 并确 定不 同债 券 在
组合资 产中 的配 置比 例， 实现组 合的 稳健 增值 。
业绩比 较基 准（ 若有 ） 中债综 合指 数。
风险收 益特 征（ 若有 ） 本基金 是一 只债 券型 基金 ， 属于基 金中 的较 低预 期风 险
较低预 期收 益的 品种 ， 其预期风险 收益 水平 高于 货币 市
场基金 、低 于股 票型 基金 及混合 型基 金。
2.3
基 金管 理人 和基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限
公司
信息披 露负 责
人
姓名 李文 蒋松云
联系电 话 021-28932888 010-66105799
电子邮 箱 service@99fund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-888-9918 95588
传真 021-28932998 010-66105798
注册地 址 上海市 黄浦 区大 沽路 288 号 6 栋
538 室
北京市 西城 区复 兴门 内
大街 55 号
办公地 址 上海市 富城 路99 号震旦 国际大楼
21 层
北京市 西城 区复 兴门 内
大街 55 号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 林利军 姜建清
2.4
信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 和《 证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.99fund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 富城 路 99 号震旦 国际大 楼 21 楼 汇添富
基金管 理股 份有 限公 司
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼16 层
注册登 记机 构 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 上海市 富城 路 99 号震旦 国际大 楼
21 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间数
据和指
标
2014 年1 月1 日
-2014 年1 月27 日
（转型 前）
2014 年 1 月 28 日-2014 年 12 月
31 日
2013 年 2012 年
双利债 券A （转
型后）
双利债 券C （转
型后）
本期已
实现收
益
5,381,379.13 16,745,243.26 95,933.62 23,722,666.78 36,778,913.38
本期利
润
4,123,707.79 32,664,502.46 213,613.66 11,506,824.31 67,130,158.28
加权平
均基金
份额本
期利润
0.0041 0.1885 0.2381 0.0095 0.0397
本期加
权平均
净值利
润率
0.38% 17.09% 22.03% 0.90% 3.83%
本期基
金份额
净值增
长率
0.38% 21.75% 18.40% 0.76% 3.75%
3.1.2
期末数
据和指
标
2014 年1 月27 日
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可
供分配
利润
58,820,271.16 22,201,330.18 160,458.94 60,780,353.52 58,071,643.39 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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期末可
供分配
基金份
额利润
0.0618 0.1831 0.0951 0.0578 0.0407
期末基
金资产
净值
1,009,882,758.17 156,868,460.19 1,997,478.01 1,112,477,781.95 1,498,338,376.15
期末基
金份额
净值
1.062 1.293 1.184 1.058 1.050
3.1.3
累计期
末指标
本期末
2014 年1 月27 日
2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份
额累计
净值增
长率
6.20% 21.75% 18.40% 5.80% 5.00%
注：1、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所述基 金业 绩指 标不 包括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入费 用后 实际 收益水 平要 低于
所列数 字。
3、 汇添富 保本 混合 型证 券投资基 金从 2014 年1 月28 日起正 式转 型为 汇添 富双利债 券型 证券 投
资基金 。截 至本 报告 期末(2014 年 6 月 30 日) ，汇 添富双 利债 券型 证券 投资 基金转 型时 间未 满 1
年。
4、 汇添富 双利 债券 型证 券投资基 金自 2014 年6 月18 日起增 加 C 类收 费模 式， 该 类收 费模 式不
收取申 购费 ，而 是从 基金 资产中 计提 销售 服务 费。
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
注：汇 添富 保本 混合 型证 券投资 基金 从 2014 年 1 月 28 日起正 式转 型为 汇添富双 利债 券型 证券
投资基金，本 表列示的 是 基金转型前的 基金净值 表 现，转型前基 金的业绩 比 较基准为三 年期银行
定期存 款税 后收 益率 。
转型前
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自
2013-10-28
至
2014-01-27
0.76% 0.08% 1.09% 0.01% -0.33% 0.07%
自
2013-07-28
至
2014-01-27
1.24% 0.14% 2.15% 0.01% -0.91% 0.13%
自
2013-01-28
至
2014-01-27
0.38% 0.16% 4.27% 0.01% -3.89% 0.15%
自
2011-01-28
至
2014-01-27
6.20% 0.12% 12.75% 0.01% -6.55% 0.11%
自
2011-01-26
至
2014-01-27
6.20% 0.12% 12.77% 0.01% -6.57% 0.11% 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：汇 添富 保本 混合 型证 券投资 基金 从 2014 年 1 月 28 日起正 式转 型为 汇添富双 利债 券型 证券
投资基 金。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：图 示日 期为 2011 年 1 月 26 日至 2014 年 1 月 27 日。基 金合 同生 效当 年的 净值增 长率 按照 当
年实际 存续 期计 算， 基金 转型当 年的 净值 增长 率按 照当年 基金 转型 前的 实际 存续期 计算 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
双利债 券A （转 型后 ）
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个
月
13.72% 0.83% 1.66% 0.17% 12.06% 0.66%
过 去六个
月
17.97% 0.60% 2.37% 0.13% 15.60% 0.47%
自基金合
同生效日
起至今
21.75% 0.45% 5.71% 0.11% 16.04% 0.34%
双利债 券C （转 型后 ）
阶段 份额净 值增 份额净 值增 业绩比 较基 业绩比 较基 ①－③ ②－④ 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 13 页 共 112 页
长率① 长率标 准差
②
准收益 率③ 准收益 率标
准差④
过去三个
月
13.85% 0.83% 1.66% 0.17% 12.19% 0.66%
过去六个
月
17.93% 0.60% 2.37% 0.13% 15.56% 0.47%
自 基金合
同生效日
起至今
18.40% 0.58% 2.43% 0.13% 15.97% 0.45%
注：1 、 汇添富 保本 混合 型证券投 资基 金从 2014 年1 月28 日起正 式转 型为 汇添富双 利债 券型 证
券投资基金， 本表列示 的 是基金转型后 的基金净 值 表现，转型后 基金的业 绩 比较基准为 中债综合
指数。
2、 过去 三 个月 指 2014 年10 月1 日至2014 年 12 月31 日， 过去 六个月指 2014 年 7 月 1 日至 2014
年12 月 31 日。
3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 14 页 共 112 页
注：1 、 汇添 富双 利债 券型 证券投 资基 金由 汇添 富保 本混合 型证 券投 资基 金转 型而来 ， 基金 转 型日
（即 2014 年 1 月 28 日 ）至报 告期 期末 ，汇 添富 双利债 券型 证券 投资 基金 转型时 间未 满一 年。
汇添富双利债 券型证券 投 资基金的投资 转型期为 汇 添富保本混合 型证券投 资 基金保本周 期到期选
择期截 止日 次日 （即 2014 年 1 月 28 日 ）起 的 6 个月。 截至 投资 转型 期结 束，汇添富 双利 债券
型证券 投资 基金 各项 资产 配置比 例符 合基 金合 同及 招募说 明书 有关 投资 比例 的约定 。
2、本 基金 自2014 年6 月18 日起 增加C 类 收费 模式 ，该类 别基 金的 累计 份额 净值增 长率 和业 绩
比较基 准收 益率 自2014 年6 月18 日起 计算 。
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 15 页 共 112 页
3.2.3 自 基金 转型以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的
比较
双利债券A（转型后）
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 16 页 共 112 页
双利债券C（转型后）
注： 图 示日 期为2014 年1 月28 日至2014 年 12 月31 日。 基金 转型 当年 的净 值 增长率 按照 当年 基
金转型 后的 实际 存续 期计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注： 本基 金成 立于 2011 年 1 月 26 日，2011 年度、2012 年度 、2013 年度 和 2014 年度均 未进 行利
润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
汇添富 基金 管理 股份 有限 公司成 立 于2005 年2 月 ， 总部设 在上 海陆 家嘴 ， 公 司旗下 设立 了北
京、南方以及上海虹桥机 场三个分公司，以及两个 子公司—— 汇添富资产管 理( 香港) 有限公司 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 17 页 共 112 页
(China Universal Asset Management (Hong Kong) Company Limited)和汇添富资本管理有限 公
司。
汇添富是中国第 一批获 得 QDII 业务 资格、专户 业务 资格、设立海外 子公司并 且获得 RQFII
业务资格的基 金公司， 同 时是全国社会 保障基金 投 资管理人。在 投资管理 领 域，汇添富 已形成公
募、专户、国 际、养 老 金 四大块业务以 及股票、 固 定收益、被动 投资、海 外 投资、另类 投资五大
块投资 领域 协同 发展 的格 局。
截止 2014 年末 ，汇 添富 共管理 50 只证券 投资 基金 ，涵盖股 票、 指数 、QDII、债券、 货币 市
场基金 等不 同风 险收 益特 征的产 品。 报告 期内 ，汇 添富共 发 行 6 只基金 产品 ，包括 汇添 富恒 生指
数分级证券投 资基金， 汇 添富和聚宝货 币市场基 金 、汇添富移动 互联股票 型 证券投资基 金、汇添
富环保行业股 票型证券 投 资基金、汇添 富外延增 长 主题股票型证 券投资基 金 、汇添富收 益快钱货
币市场 基金 。
汇添富 始终 坚持 “ 以企 业 基本分 析为 立足 点, 挑选 高 质量的 证券 ， 把握 市场 脉络， 做中 长期 投
资布局,以获得 持续 稳定 增长的较 高的 长期 投资 收益”这一 长期 价值 投资 理念 ， 并在投 资研 究中 坚
定有效 地贯 彻和 执行 。2014 年， 汇添 富取 得了 良好 的整体 投资 业绩 ， 准 确把 握市场 节奏 ， 精 准布
局产品 线。 旗下 基金 产品 （除 QDII 产品） 成立 以来均实 现正 收益 。其 中逆 向、美 丽 30、价值 、
民营等 基金 位列 全市 场股 票型基 金 前1/4 。
2014 年， 汇添富专 户业务 快速发展，积 极创新， 推 出了战略型定 增专户、 新 股投资主题 专
户、海 外市 场 QDII 专 户 、企业 现金 管理 专户 等创 新型产 品。2014 年，公 司成功获 得包 括国 内全
部大型 保险 公司 在内 的多 家保险 专户 资格 ，获 得多 个专户 组合 并取 得优 异投 资业绩 。
2014 年， 汇添 富积 极协 助 社保理 事会 研发 新投 资品 种、 参 与社 保产 品设 计和 改造， 并加 强社
保组合 投资 管理 工作 。目 前公司 的社 保组 合已 经涵 盖了股 票、 债券 等品 种， 整体投 资业 绩优 良。
2014 年， 汇添 富国 际业 务 继续向 前推 进， 香港 子公 司各项 业务 继续 顺利 推进 ， 并成 功发 行添
富主要 消费 RQFII ETF 和医药 RQFII ETF，以及 RQFII 货币 市场 基金 。同 时加 强国际 机构 合作 ，
在北欧 、中 东都 有业 务推 进。
2014 年， 汇添 富电 子商务 业务继 续坚 持“ 两条 腿走 路”，一方 面 加强公 司官 网直销 能力 优化
客户体 验， 一方 面继 续加 强跨界 合作 ， 目 前汇 添富 电商合 作伙 伴已 达11 家。2014 年，“ 现金 宝”
品牌影 响力 进一 步加 强， 现金 宝 APP 成为 下载 和使 用排名 前十 位的 理财 类手 机应用 中唯 一由 基 金
公司开 发的 应用 。
2014 年， 汇添 富资 本子 公 司发展 良好 ， 大 力开 展各 类创新 业务 ， 推 出按 揭贷 款收益 权和 供应
链融资 等创 新业 务。 同时 完成了 大批 规章 制度 和业 务指引 的修 订， 有力 地保 障公司 运营 合法 有序 。汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 18 页 共 112 页
公司 在 2014 年 还涉 足一 级 市场业 务， 积极 参与 了绿 地集团 增资 扩股 项目 ， 成 为第一 家介 入一 级市
场并参 与国 企改 革的 公募 基金公 司。
2014 年， 汇添 富持 续开展 贴心的 投资 者服 务与 教育 工作。 公司 围绕 向“ 现代 财富管 理机 构”
转型的思路， 从不同类 型 客户的切身需 求出发， 大 力建设投顾式 客户服务 体 系；同时， 公司进一
步着力开展“ 投资者见 面 会”、“添富 之约”客 户 沙龙、投资者“走进汇 添富”和“走 进上市公
司”等 全方 位的 投资 者服 务与教 育活 动。
2014 年， 汇添富社 会责任 事业进一步深 入开展。“ 河流?孩子”助 学计划启 动 第七季活动 ，
公司公益基金 会捐资在 青 海省海东地区 互助县建 设“添富小学” ；为添富 小 学校长及优 秀乡村教
师提供国内 外知名教 育机 构的师资培 训；“河流 ?孩子”公益纪 录片成功 在全 国范围公映； “添富
之爱
感恩十 年”公益 行 走遍六所添 富小学， 让汇 添富的业务 伙伴更加 深入 了解了汇添 富的感恩
文化。
2014 年， 汇添 富荣 获了 包 括金牛 基金 奖、 上海 市金 融创新 二等 奖、 最佳 债券 公司奖 、 上 海市
五一劳 动奖 状、 模范 职工 之家等 多个 重要 奖项 ，行 业地位 进一 步彰 显。
展望 2015 年， 是中 国改 革深化的 关键 之年 ，“ 互联 网+” 正式 写入 政府 工作 报告，财 富管 理
行业也 将在 互联 网和 移动 互联网 的催 化之 下发 生更 加剧烈 的变 化。2015 年我 们将继 续为 实现 汇添
富的梦 想奋 勇前 行、 为筑 造中国 梦添 砖加 瓦！
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型前 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
陈加荣 汇添富理
财14 天债
券基金的
基金经理
助理，汇
添富收益
快线货币
基金、汇
添富双利
债券基
金、汇添
富信用债
债券基
金、汇添
富高息债
债券基
2013 年2 月7
日
- 13 年 国籍：中
国。 学历：
天津大学
管理工程
硕士。相
关业务资
格：证券
投资基金
从业资
格。从业
经历：曾
在中国平
安集团任
债券研究
员、交易
员及本外汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 19 页 共 112 页
金、汇添
富年年利
定期开放
债券基金
的基金经
理。
币投资经
理，国联
安基金公
司任基金
经理助
理、债券
组合经
理，农银
汇理基金
公司任固
定收益投
资负责
人。2008
年 12 月
23 日到
2011 年 3
月 2 日任
农银汇理
恒久增利
债券基 金
的基金经
理，2009
年 4 月 2
日到 2010
年 5 月 9
日任农银
汇理平衡
双利混合
基金的基
金经理。
2012 年 3
月加入汇
添富基金
管理股份
有限公司
任金融工
程部高级
经理，
2012 年 7
月10 日至
今任汇添
富理 财 14
天债券基
金的基金
经理助汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 20 页 共 112 页
理，2012
年 12 月
21 日至
2014 年 1
月21 日任
汇添富收
益快线货
币基金的
基金经
理，2013
年 2 月 7
日至今任
汇添富双
利债券基
金、汇添
富信用债
债券基金
的基金经
理，2013
年 6 月 27
日至今任
汇添富高
息债债券
基金的基
金经理，
2013 年 9
月 6 日至
今任汇添
富年年利
定期开放
债券基金
的基金经
理。
朱晓亮 汇添富消
费行业股
票基金、
汇添富均
衡增长股
票基金、
汇添富民
营活力股
票基金的
基金经
理，汇添
富双利债
2013 年8 月1
日
- 7 年 国籍：中
国。 学历：
上海财经
大学金融
学硕士。
相关业务
资格：证
券投资基
金从业资
格。从业
经历：
2007 年 5汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 21 页 共 112 页
券基金、
汇添富可
转换债券
基金的基
金经理助
理。
月加入汇
添富基金
管理股份
有限公
司，历任
行业分析
师、高级
行业分析
师，2013
年 5 月 3
日至今任
汇添富消
费行业股
票基金的
基金经
理，2013
年 8 月 1
日至今任
汇添富双
利债券基
金、汇添
富可转换
债券基金
的基金经
理助理，
2013 年11
月22 日至
今任汇添
富均衡 增
长股票基
金的基金
经理，
2014 年 4
月 8 日至
今任汇添
富民营活
力股票基
金的基金
经理。
注：1 、 基金的 首任 基金 经理， 其“ 任职 日期”为基金合同 生效 日， 其“离职日期” 为根 据公 司决
议确定 的解 聘日 期；
2、 非 首任 基金 经理， 其“ 任职日 期” 和“ 离任 日期”分别 指根 据公 司决 议确 定的聘 任日 期和 解聘
日期； 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 22 页 共 112 页
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型后 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
陈加荣 汇添富理
财14 天债
券基金的
基金经理
助理，汇
添富收益
快线货币
基金、汇
添富双利
债券基
金、汇添
富信用债
债券基
金、汇添
富高息债
债券基
金、汇添
富年年利
定期开放
债券基金
的基金经
理。
2013 年2 月7
日
- 13 年 国籍：中
国。 学历：
天津大学
管理工程
硕士。相
关业务资
格：证券
投资基金
从业资
格。从业
经历：曾
在中国平
安集团任
债券研究
员、交易
员及本外
币投资经
理，国联
安基金公
司任基金
经理助
理、债券
组合经
理，农银
汇理基金
公司任固
定收益投
资负责
人。2008
年 12 月
23 日到
2011 年 3
月 2 日任
农银汇理
恒久增利
债券基金
的基金经
理，2009
年 4 月 2汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 23 页 共 112 页
日到 2010
年 5 月 9
日任农银
汇理平衡
双利混合
基金的基
金经理。
2012 年 3
月加入汇
添富基金
管理股份
有限公司
任金融工
程部高级
经理，
2012 年 7
月10 日至
今任汇添
富理 财 14
天债券基
金的基金
经理助
理，2012
年 12 月
21 日至
2014 年 1
月21 日任
汇添富收
益快线货
币基金的
基金经
理，2013
年 2 月 7
日至今任
汇添富双
利债券基
金、汇添
富信用债
债券基金
的基金经
理，2013
年 6 月 27
日至今任
汇添富高
息债债券汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 24 页 共 112 页
基金的基
金经理，
2013 年 9
月 6 日至
今任汇添
富年年利
定期开放
债券基金
的基金经
理。
朱晓亮 汇添富消
费行业 股
票基金、
汇添富均
衡增长股
票基金、
汇添富民
营活力股
票基金的
基金经
理，汇添
富双利债
券基金、
汇添富可
转换债券
基金的基
金经理助
理。
2013 年8 月1
日
- 7 年 国籍：中
国。 学历：
上海财经
大学金融
学硕士。
相关业务
资格：证
券投资基
金从业资
格。从业
经历：
2007 年 5
月加入汇
添富基金
管理股份
有限公
司，历任
行业分析
师、高级
行业分析
师，2013
年 5 月 3
日至今任
汇添富消
费行业股
票基金的
基金经
理，2013
年 8 月 1
日至今任
汇添富双
利债券基
金、汇添
富可转换
债券基金汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 25 页 共 112 页
的基金经
理助理，
2013 年11
月22 日至
今任汇添
富均衡增
长股票基
金的基金
经理，
2014 年 4
月 8 日至
今任汇添
富民营活
力股票基
金的基金
经理。
注：1 、 基金的 首任 基金 经理， 其“ 任职 日期”为基金合同 生效 日， 其“离职日期” 为根 据公 司决
议确定 的解 聘日 期；
2、 非 首任 基金 经理， 其“ 任职日 期” 和“ 离任 日期”分别 指根 据公 司决 议确 定的聘 任日 期和 解聘
日期；
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 其他相关法律 法
规、证监会规 定和本基 金 合同的约定， 本着诚实 信 用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金 资产，在
严格控制风险 的基础上 ， 为基金份额持 有人谋求 最 大利益，无损 害基金持 有 人利益的行 为。本基
金无重 大违 法、 违规 行为 ，本基 金投 资组 合符 合有 关法规 及基 金合 同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 本 基金 管 理人制 定了 《 汇
添富基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》 ， 建立 了健 全、 有效的 公平 交易 制度 体系， 覆盖 了全 部开 放
式基金、特定 客户资产 管 理组合和社保 组合；涵 盖 了境内上市股 票、债券 的 一级市场申 购、二级
市场交易等投 资管理活 动 ；贯穿了授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估、 监督检查
等投资管理 活动的各 个环 节。具体控 制措施包 括： （1）在研究环 节，公司 建立 了统一的投 研平台
信息管理系统 ，公司内 外 部研究成果对 所有基金 经 理和投资经理 开放分享 。 同时，通过 投研团队
例会、投资研 究联席会 议 等投资研究交 流机制来 确 保各类投资组 合经理可 以 公平享有信 息获取机汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 26 页 共 112 页
会。 （ 2）在投 资环节， 公 司针对基金 、专户、 社保 分别设立了 投资决策 委员 会，各委员 会根据 各
自议事规则分 别召开会 议 ，在其职责范 围内独立 行 使投资决策权 。各投资 组 合经理在授 权范围内
根据投资组合 的风格和 投 资策略，独立 制定资产 配 置计划和组合 调整方案 ， 并严格执行 交易决策
规则，以保 证各投资 组合 交易决策的 客观性和 独立 性。 （3）在交 易环节， 公 司实行集中 交易， 所
有交易执行由 集中交易 室 负责完成。投 资交易系 统 参数设置为公 平交易模 式 ，按照“时 间优先、
价格优先、比 例分配” 的 原则执行交易 指令。所 有 场外交易执行 亦由集中 交 易室处理， 严格按照
各组合事先 提交的价 格、 数量进行分 配，确保 交易 的公平性。 （4 ）在交易 监 控环节，公 司通过 日
常监控分析、 投资交易 监 控报告、专项 稽核等形 式 ，对投资交易 全过程实 施 监督，对包 括利益输
送在内的各类 异常交易 行 为进行核查。 核查的范 围 包括不同时间 窗口下的 同 向交易、反 向交易、
交易价差、 收益率差 异、 场外交易分 配、场外 议价 公允性等等。 （5）在报 告 分析方面， 公司按 季
度和年度编制 公平交易 分 析报告，并由 投资组合 经 理、督察长、 总经理审 核 签署。同时 ，投资组
合的定 期报告还 将就 公平 交易执 行情 况做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 高度重视 投 资者利益保护 。报告期 内 ，本基金管理 人持续完 善 公司投资交易 业
务流程和公平 交易制度 ， 进一步实现了 流程化、 体 系化和系统化 。公司投 资 交易行为监 控体系由
稽核监察部、 集中交易 室 、投资 研究部 组成，各 部 门各司其职， 对投资交 易 行为进行事 前、事中
和事后 全程 嵌入 式的 监控 ，确保 公平 交易 制度 的执 行和实 现。
报告期内，公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类别（ 股
票、债券）的收益率 差异进 行了分析，并采集 连续四 个季度期间内、不 同时间 窗口下（日内、3
日、5 日） 同 向交 易的 样本 ， 利用 统计 分析 的方 法和 工具， 根据 对样 本个 数、 差价率 是否 为0 的T
检验显 著程 度、 差价 率均 值是否 小 于1% 、 同向交 易占优比 等原 因进 行综 合分 析， 未发现 旗下 投资
组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日反向 交易成交较少的单边交易 量超过该证券当日总 成交 量 5% 的交易次数
共 8 次， 其中 因专 户到 期清盘发 生 2 次、因 基金 流动性需 要发 生 3 次、因 对冲策略 发生 3 次， 经
检查和 分析 未发 现异 常情 况。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 27 页 共 112 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年总 体上 是个 股债 双 牛的年 份。 上半 年， 尽管 经济基 本面 并未 出现 很大 的变化 ， 主 要投
资机构在“非标”上的 投 资热情也未见 明显减退 ，1 月中下旬，伴 随央行为 有 效管控春节 临近前
的资金紧张而 大量向市 场 逆回购资金， 以及人民 币 汇率改革中可 能有的配 套 的资金投放 ，市场资
金利率开始下 行，其中 利 率债先行，高 评级信用 债 随后跟进，之 后，由于 央 行开始延长 正回购期
限并加大资金 回笼的力 度 ，资金利率开 始上行， 市 场预期相应开 始调整， 超 日债的违约 预告，则
导致债市全面 走弱。至 季 末，利率债、 信用债收 益 率均有不同程 度的上行 。2 季度，政府 在经济
上维稳 的紧 迫性 略有 增强 ， 央行继 续维 持相 对宽 松的资金 供给 。 债券 收益 率曲线呈 现 “牛 平” 状，
中长段 的信 用债 、 利 率债 利率均 有不 同程 度的 下行 ， 利率 债在 127 号文以 及市场对 经济 维 稳政策
的预期下略有 反复。转 债 市场估值有所 修复。3 季 度开始，股债 双牛。流 动 性充裕以及 央行通过
降低正回购利 率这种变 通 的方式降低融 资成本， 为 股票、债券市 场提供了 坚 强支撑。尽 管经济走
势一般，市场 对强有力 领 导下的改革的 信心也是 权 益类市场走强 的重要原 因 。信用债方 面，虽然
信用热 点事 件频 出， 但“ 超日债”的 最终 妥善 解决 ， 市场 对信 用风险 的担 心 有所降 低。 到4 季度，
延续 3 季度 的逻 辑， 股债 双牛的 走势 表现 更为 强劲 ，尤其 可转 债， 中标 可转 债指数 上涨 42% ，利
率债 、 信用债 整体 上也 不弱，12 月初 ， 受中 证登“ 加强回 购风 险管 理办 法” 出台的 影响 ， 收益 率
短时间 内大 幅上 扬， 但很 快重新 回落 ， 整 个 4 季度一般债 券收 益率 整体 下行 。 全年 看，7 年国开
债收益 率下 行 175bp，7 年评级 AA 的固 定利 率企 业债 收益率 下行 132bp ，下 半年，11 月底， 由于
中登事 件的 影响 ，收 益率 由 5.73 快速 反弹 到 6.54% 。转债 指数 上涨 上涨 56%，且主 要是 在 4 季度
完成 。 回 顾全 年， 一般 债 券的运 行逻 辑主 要还 是经 济偏弱 、 央行 政策 偏松 有任务要 降低 融资 成本 、
信用风 险可 控， 转债方 面， 更多和 权益 市场 联动 ， 无风险 利率 下行 以及 风险 偏好的 上升 应是 主因 。
本报告期内， 本基金根 据 不同阶段市场 特点及时 调 整组合，上半 年，及时 加 仓利率债， 维持高仓
位信用 债， 下半 年逐 步加 仓可转 债， 尤 其 4 季度果 断大幅 增仓 可转 债， 为投 资者赢 得较 好回 报。
未来，本基金 管理将继 续 秉持“稳中求 进”的原 则，向“熊市稳 得住，牛 市 冲得上”努 力，为投
资人争 取稳 健回 报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
自 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 27 日， 汇添 富保 本混合 型证 券投 资基 金的 净值增 长率 为
0.38% ，同 期业 绩比 较基 准增长率 为 0.31% 。
自2014 年1 月28 日至 2014 年12 月31 日， 汇 添富 双利债 券型 证券 投资 基金 的A 级净值 增长
率为 21.75% ，同 期业 绩比 较基准 增长 率为 5.71% 。C 级净值 增长 率 18.40% ，同 期业绩 比较 基准 增汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 28 页 共 112 页
长率 为 2.43%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
为了长治久安 ，为了国 家 的长期竞争力 ，转型、 调 结构会像反腐 一样强力 推 进，手段也会 不
断创新，市场 运行的逻 辑 也很可能再次 以新的面 目 出现。展望后 市，经济 较 差、政策偏 松、改革
加码的组合仍 会持续， 但 由于股债均已 大幅上涨 ， 加之“期权” 等投资工 具 的不断推陈 出新，市
场波动会加大 ，但整体 上 仍有一定的机 会。城投 债 等债券的信用 风险可能 会 有控制的暴 露，但一
定不会 失控 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 公司以维 护 基金份额持人 利益为宗 旨 ，有效地组织 开展对基 金 运作的内部监 察
稽核。督察长 和稽核监 察 部门根据独立 、客观、 公 正的原则，认 真履行职 责 ，通过常规 稽核、专
项检查和系统 监控等方 式 方法积极开展 工作，强 化 对基金运作和 公司运营 的 合规性监察 ，促进内
部控制 和风 险管 理的 不断 改进， 并依 照规 定定 期向 监管机 关、 董事 会报 送监 察稽核 报告 。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 工作 主要 包括 以下几 个方 面：
（一） 完善 规章 制度 ，健 全内部 控制 体系
在本报告期内 ，督察长 和 稽核监察部门 积极督促 公 司各部门按照 法律法规 和 监管机构规定 对
相关制 度的 合法 性、 规范性、 有效 性和 时效 性进 行了评估 ， 并根 据各 项业 务特点 、 业务发 展实 际，
建立和健全了 业务规章 、 岗位手册和业 务操作流 程 ，进一步明确 了内部控 制 和风险管理 责任，公
司内部 控制 体系 和风 险管 理体系 更加 成熟 和完 善， 为 切实维 护基 金持 有人 利益 奠定了 坚实 的基 础 。
（二） 加强 稽核 监察 ，确 保基金 运作 和公 司经 营合 法合规
本报告期内， 督察长和 稽 核监察部门坚 持以法律 法 规和公司各项 制度为依 据 ，按照监管机 构
的要求对基金 运作和公 司 经营所涉及的 各个环节 实 施了严格的稽 核监察， 包 括对基金投 资交易行
为、投资指标 的监控， 对 投资组合的风 险度量、 评 估和建议，对 基金信息 披 露的审核、 监督，对
基金销售、营 销的稽核 、 控制，对基金 营运、技 术 系统的稽核、 评估，切 实 保证了基金 运作和公
司经营 的合 法合 规。
（三） 强化 培训 教育 ，提 高全员 合规 意识
本报告期内， 督察长和 稽 核监察部门积 极推动公 司 强化内部控制 和风险管 理 的教育培训。 公
司及相关部门 通过及时 、 有序和针对性 的法律法 规 、制度规章、 风险案例 的 研讨、培训 和交流，
提升了员工的 风险意识 、 合规意识，提 高了员工 内 部控制、风险 管理的技 能 和水平，公 司内部控汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 29 页 共 112 页
制和风 险管 理基 础得 到夯 实和优 化。
通过上述工作 ，本报告 期 内，本基金管 理人所管 理 的基金运作合 法合规， 充 分维护和保障 了
基金份额持有 人的合法 权 益。本基金管 理人将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和
运用基金资产 ，继续加 强 内部控制和风 险管理， 进 一步提高稽核 监察工作 的 科学性和有 效性，充
分保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证券监 督管理委 员 会颁布的《关 于证券投 资 基金执行〈企 业会计准 则 〉估值业务 及份额净
值计价有关事 项的通知 》 与《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务的指 导 意见》等相 关规定和
基金合同的约 定，日常 估 值由本基金管 理人同本 基 金托管人一同 进行，基 金 份额净值由 本基金管
理人完成估值 后，经本 基 金托管人复核 无误后由 本 基金管理人对 外公布。 月 末、年中和 年末估值
复核与 基金 会计 账务 的核 对同时 进行 。
报告期内，公 司制定了 证 券投资基金的 估值政策 和 程序，并由投 资研究部 、 固定收益部、 集
中交易室、基 金营运部 和 稽核监察部人 员及基金 经 理等组成了估 值委员会 ， 负责研究、 指导基金
估值业务。估 值委员会 成 员均为公司各 部门人员 ， 均具有基金从 业资格、 专 业胜任能力 和相关工
作经历，且之 间不存在 任 何重大利益冲 突。基金 经 理作为公司估 值委员会 的 成员，不介 入基金日
常估值业务， 但应参加 估 值小组会议， 可以提议 测 算某一投资品 种的估值 调 整影响，并 有权表决
有关议案但仅 享有一票 表 决权，从而将 其影响程 度 进行适当限制 ，保证基 金 估值的公平 、合理，
保持估 值政 策和 程序 的一 贯性。
报告期内，本 基金与中 央 国债登记结算 有限责任 公 司根据《中债 收益率曲 线 和中债估值最 终
用户服 务协 议》 而取 得中 债估值 服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金《基金 合同》约 定 ：在符合有关 基金分红 条 件的前提下， 本基金每 年 收益分配次数 最
多为6 次， 每次 收益 分配 比例不 得低 于该 次收 益分 配基准 日可 供分 配利 润的10%， 若 《 基金 合同》
生效不 满3 个月 可不 进行 收益分 配。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对汇添富 双利债券 型 证券投资基金 （原汇添 富 保本混合型证 券
投资基 金） 的托管 过程 中， 严格遵 守 《证 券投 资基 金法 》 及其他 法律 法规 和基金合 同的 有关 规定 ，
不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 汇添富双 利 债券型证券投 资基金（ 原 汇添富保本混 合型证券 投 资基金）的管 理
人——汇添富 基金管理 股 份有限公司在 汇添富双 利 债券型证券投 资基金（ 原 汇添富保本 混合型证
券投资基金） 的投资 运 作 、基金资产净 值计算、 基 金份额申购赎 回价格计 算 、基金费用 开支等问
题上，不存在 任何损害 基 金份额持有人 利益的行 为 ，在各重要方 面的运作 严 格按照基金 合同的规
定进行。本报 告期内， 汇 添富双利债券 型证券投 资 基金（原汇添 富保本混 合 型证券投资 基金）未
进行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容 的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对汇添富 基 金管理股份有 限公司编 制 和披露的汇添 富双利债 券 型证券投资基 金
（原汇 添富 保本 混合 型证 券投资 基金 ）2014 年年 度 报告中 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、
财务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 进行 了核 查， 以上内 容真 实、 准确 和完 整。
§6 审计报 告( 转型 前)
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 汇添富 保本 混合 型证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人
引言段 我们审计了后附的汇添富保 本混合型证券投资基金财 务报表，
包括 2014 年 1 月 27 日 （ 即《汇 添富 保本 混合 型证 券投资 基金
基金合同》失效前日，以下 简称“ 基金合同失效前日” ）的资
产负债 表、2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 27 日（ 基金合 同失
效前日）止期间的利润表和 所有者权益（基金净值） 变动表以
及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是 基金管理人汇添富基金管 理股份有
限公司的责任。这种责任包 括： （1 ）按照 企业会计准 则的规定
编制财务报表，并使其实现 公允反映； （2 ）设计、执 行和维护
必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 31 页 共 112 页
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道
德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价基金管理 人选用会
计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价 财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表在 所有重大方面按照企业会 计准则的
规定编 制， 公允反 映了 汇添富保 本混 合型 证券 投资 基金 2014 年
1 月27 日 （ 基金 合同 失效 前日） 的财 务状况 以 及2014 年1 月1
日至 2014 年 1 月 27 日 （ 基金合 同失 效前 日） 止期 间的经 营成
果和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汤
骏
蔺育化
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2015 年 3 月 27 日
§6 审计报 告（转型后）
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人
引言段 我们审计了后附的汇添富双 利债券型证券投资基金财 务报表，
包括 2014 年 12 月 31 日的资产负 债表 、2014 年 1 月 28 日（ 基
金合同 生效 日） 至 2014 年12 月 31 日 止期 间的 利润 表和所 有者
权益（ 基金 净值 ）变 动表 以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是 基金管理人汇添富基金管 理股份有
限公司的责任。这种责任 包括： （1 ）按照 企业会计准 则的规定
编制财务报表，并使其实现 公允反映； （2 ）设计、执 行和维护
必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道
德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错
报获取 合理 保证 。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价基金管理 人选用会
计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价 财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表在 所有重大方面按照企业会 计准则的
规定编 制， 公允反 映了 汇添富双 利债 券型 证券 投资 基金 2014 年
12 月31 日的 财务 状况 以及2014 年1 月28 日 （基 金合同生 效日 ）
至2014 年12 月 31 日止 期 间的经 营成 果和 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 汤骏
蔺育化
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2015 年 3 月 27 日
§7 年度财 务报表( 转型前)
7.1 资 产负 债表( 转 型前)
会计主 体： 汇添 富保 本混 合型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年1 月27 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 1 月 27 日
上年度末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 916,658,073.36 196,742,946.16
结算备 付金
316,311.71 2,150,766.56
存出保 证金
163,002.73 228,980.75
交易性 金融 资产 7.4.7.2 - 870,568,486.70
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
- 870,568,486.70
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 300,000,000.00 20,000,000.00 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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应收证 券清 算款
- 1,500,833.33
应收利 息 7.4.7.5 1,095,151.71 24,324,507.32
应收股 利
- -
应收申 购款
28,546.13 40,147.72
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,218,261,085.64 1,115,556,668.54
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 1 月 27 日
上年度末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
199,950,507.38 -
应付赎 回款
7,074,688.37 1,496,274.81
应付管 理人 报酬
955,287.82 1,145,371.12
应付托 管费
159,214.62 190,895.22
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 6,684.44 34,464.50
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 231,944.84 211,880.94
负债合 计
208,378,327.47 3,078,886.59
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 951,062,487.01 1,051,697,428.43
未分配 利润 7.4.7.10 58,820,271.16 60,780,353.52
所有者 权益 合计
1,009,882,758.17 1,112,477,781.95
负债和 所有 者权 益总 计
1,218,261,085.64 1,115,556,668.54
注：1 、后 附会 计报 表附 注为本会 计报 表的 组成 部分 。
2、 报告 截止 日 2014 年1 月27 日 （基 金合 同失 效前 日） ， 基金份 额净 值 1.062 元， 基金 份额 总额
951,062,487.01 份。
3、自 2014 年1 月28 日起 ， 原 《汇 添富 保本 混合 型 证券投 资基 金基 金合 同》 失效， 《 汇添 富双 利
债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 生效 。
7.2 利 润表
会计主 体： 汇添 富保 本混 合型证 券投 资基 金 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 34 页 共 112 页
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年1 月 27 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 1 月 27 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月31 日
一、收入
5,287,704.25 34,071,822.79
1.利息 收入
3,385,429.20 51,647,766.86
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
1,058,936.14 997,141.67
债券利 息收 入
1,805,141.32 49,714,788.78
资产支 持证 券利 息收 入
- 507,433.71
买入返 售金 融资 产收 入
521,351.74 428,402.70
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “- ” 填列）
2,918,044.23 -6,433,126.88
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
-13,120.76 -11,752,789.74
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.13
2,931,164.99 4,457,929.46
资产支 持证 券投 资收 益
7.4.7.13.2
- 30,231.12
贵金属 投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.15
- -
股利收 益
7.4.7.16
- 831,502.28
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
-1,257,671.34 -12,215,842.47
4. 汇兑收 益 （损 失以 “-”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
241,902.16 1,073,025.28
减：二、费用
1,163,996.46 22,564,998.48
1．管 理人 报酬
7.4.10.2.1
955,287.82 15,479,877.54
2．托 管费
7.4.10.2.2
159,214.62 2,579,979.69
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
7.4.7.19
7,485.68 2,734,514.95
5．利 息支 出
784.71 1,313,229.30
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
784.71 1,313,229.30
6．其 他费 用
7.4.7.20
41,223.63 457,397.00
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
4,123,707.79 11,506,824.31
注：后 附会 计报 表附 注为 本会计 报表的组 成部 分。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 汇添 富保 本混 合型证 券投 资基 金 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年1 月 27 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 1 月 27 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
1,051,697,428.43
60,780,353.52
1,112,477,781.95
二、 本期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 4,123,707.79
4,123,707.79
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-100,634,941.42
-6,083,790.15
-106,718,731.57
其中：1.基金申 购款 572,728.22 34,246.13 606,974.35
2.基金 赎回 款 -101,207,669.64
-6,118,036.28
-107,325,705.92
四、 本期向 基金 份额 持有 人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
-
-
-
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
951,062,487.01
58,820,271.16
1,009,882,758.17
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
1,427,428,351.72
70,910,024.43
1,498,338,376.15
二、 本期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
-
11,506,824.31
11,506,824.31
三、 本期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动数
（净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-375,730,923.29
-21,636,495.22
-397,367,418.51
其中：1.基金申 购款
12,094,957.64
729,236.63
12,824,194.27
2.基金 赎回 款
-387,825,880.93
-22,365,731.85
-410,191,612.78
四、 本期向 基金 份额 持有 人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
-
-
-
五、 期末 所有 者权益（基 金
净值）
1,051,697,428.43
60,780,353.52
1,112,477,781.95
注：报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 36 页 共 112 页
______ 林利 军______
______ 陈灿辉______
____
7.4 报表附 注
王小 练____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
汇添富保本混 合型证券 投 资基金(以下简 称“本基 金”)，系经中 国证券监 督管 理委员会（ 以
下简称“中国证 监会”） 证监许 可[2010]1875 号 文 《关于 核准 汇添 富保 本混 合型证 券投 资基 金募
集的批复》的 核准，由 基 金管理人汇添 富基金管 理 有限公司（现 汇添富基 金 管理股份有 限公司）
向社会公开发行募集，基金合同于 2011 年 1 月 26 日正式生效，首次设立募集规模为
2,506,696,469.30 份基 金 份额。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 不定 。 本 基金的 基金 管理 人与
注册登 记机 构均 为汇 添富 基金管 理股 份有 限公 司， 基金托 管人 为中 国工 商银 行股份 有限 公司 。
根据《汇添富 保本混合 型 证券投资基金 基金合同 》 的有关约定， 本基金自 基 金合同生效之 日
起至三 个公 历年 后对 应日 止为基 金保 本周 期( 如保 本 周期届 满的 最后 一日 为非 工作日 ， 则 保本 周期
到期日 顺延 至下 一个 工作 日)， 由中 国投 资担 保有 限 公司担 任保 证人 ， 为 本基 金的保 本提 供不 可撤
销的连带责任 保证。保 本 周期届满时， 在符合保 本 基金存续条件 下，本基 金 继续存续， 否则，本
基金变 更为 非保 本的 债券 型基金 ，基 金名 称相 应变 更为“ 汇添 富双 利债 券型 证券投 资基 金” 。
本基金 投资 范围 限于 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括国 内依 法公 开发 行上 市的股 票、 债券 、
货币市场工具 、权证以 及 经法律法规或 中国证监 会 允许投资的其 他金融工 具 。本基金将 按照投资
组合保险技术 的要求动 态 调整保本资产 与风险资 产 的投资比例， 以确保基 金 在一段时间 以后其价
值不低于事先 设定的某 一 目标价值，从 而实现基 金 资产在保本基 础上的保 值 增值目的； 在此基础
上将通过严谨 的量化分 析 和翔实的实地 调研，精 选 优质股票和债 券进行投 资 布局，以实 现基金资
产最大 限度 的增 值。 本基 金的业 绩比 较基 准为 ：三 年期银 行定 期存 款税 后收 益率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁布 的《 企业会 计准 则— 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和 半年 度报告> 》及 其他 中国 证监 会颁布的 相关 规定 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 1 月 27 日（基
金合同 失效 前日 ） 的财 务 状况以 及2014 年 1 月 1 日至 2014 年1 月27 日 （基金合同 失效 前日 ） 止
期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编
制期间 系2014 年1 月1 日至 2014 年1 月27 日（基 金合同 失效 前日 ）止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1)金融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 及贷 款和 应收 款项 ；
本基金 目前 未持 有以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金融资 产。
本基金 目前 持有 的其 他金 融资产 分类 为应 收款 项 ， 包括银 行存 款 、 结 算备 付 金、 存出 保证 金、
买入返 售金 融资 产款 和各 类应收 款项 等。
(2)金融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。
本基金 目前 持有 的金 融负 债均划 分为 其他 金融 负债 ，主要 包括 各类 应付 款项 。
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认， 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基金 将金融资产让与或交付给 该金融资产发行方以外的 另一方( 转入
方)； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1)股票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股票于成 交日确认 股 票投资收益， 卖出股票 的 成本按移动加 权平均法 于 成交日结转； 债
券投资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转； 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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(2)权证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(3)分离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分 确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(4)回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1)股票 投资
(1)上市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2)未上市 的股 票的 估值
A.送股、转增 股、公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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估值方 法估 值；
B.首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C.非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a.估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b.估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2)债券 投资
(1)证券交 易所 市场 实行 净价 交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行净 价交易的债券按估值日收 盘价减去债券收盘价中所 含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4)在全 国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3)权证 投资
(1)上市流 通的 权证 按估 值日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估值日 无交 易的但最 近交 易汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件， 可参考 类似 投资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素， 调整最 近交 易市价 ， 确定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允价值 ；
(2)未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3)因持有 股票 而享 有的 配股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4)分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述2) 、3) 中的相 关原 则 进行估 值；
5)其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2)如有 新增事 项， 按国 家最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占基金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票面 价值与票面利率或内含票 面利率计算的金额扣除应 由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4)买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6)债券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8)股利收 益于 除息 日确 认， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息 比例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10)其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1)基金管 理费 按前 一日 基金资产 净值 的 1.20% 的年 费率计 提；
(2)基金托 管费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.20% 的年 费率计 提； 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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(3)卖出回 购金 融资 产支 出， 按卖 出 回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4)其他费 用系 根据 有关 法规及相 应协 议规 定， 按实际支出 金额 ， 列入 当期 基金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1)在符合 有关 基金 分红 条件的前 提下 ， 本基金 每年 收益分 配次 数最 多为 6 次， 每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次收 益分 配基准 日可 供分 配利 润 的 10%，若《 基金 合同 》生 效不满 3 个月 可不 进
行收益 分配 ；
(2) 本基金收 益分配方 式分 两种：1）保本 周期内： 仅 采用现金分红 一种收益 分 配方式，不 进
行红利 再投 资；2 ） 转型 后： 基金收 益分 配方 式分 为现金分 红与 红利 再投 资， 投资者 可选 择现 金红
利或将现金红 利按除权 日 的基金份额净 值自动转 为 基金份额进行 再投资； 若 投资者不选 择，本基
金默认 的收 益分 配方 式是 现金分 红；
(3)基金收 益分 配后 基金 份额净值 不能 低 于面值 ； 即基金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4)每一基 金份 额享 有同 等分配权 ；
(5) 基金红利 发放日距 离收 益分配基准日 （即可供 分 配利润计算截 止日）的 时 间不得超过 15
个工作 日；
(6)法律法 规或 监管 机关 另有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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7.4.6 税项
1、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起， 调整由 出让 方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关于 实施 上市 公司股 息红 利差汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 45 页 共 112 页
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日起， 证券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个月） 的， 其股息 红利 所得 全额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在1 个月以 上至 1 年（含 1 年） 的， 暂减 按50%计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按25% 计入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 1 月 27 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 746,658,073.36 1,742,946.16
定期存 款 170,000,000.00 195,000,000.00
其中： 存款 期限 小于 1 个月 - 25,000,000.00
存款期 限1-3 个月 170,000,000.00 170,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 - -
其他存 款 - -
合计： 916,658,073.36 196,742,946.16
7.4.7.2 交 易性 金融资产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 1 月 27 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 - - -
贵金属投资- 金交所 - - - 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 46 页 共 112 页
黄金合 约
债券
交易所 市场 141,378,267.10 138,515,486.70 -2,862,780.40
银行间 市场 727,932,548.26 732,053,000.00 4,120,451.74
合计 869,310,815.36 870,568,486.70 1,257,671.34
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 869,310,815.36 870,568,486.70 1,257,671.34
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无衍 生金 融资 产/负债余 额。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年 1 月 27 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 - -
交易所 市场 300,000,000.00 -
合计 300,000,000.00 -
单位: 人民 币元
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 - -
交易所 市场 20,000,000.00 -
合计 20,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 1 月 27 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 35,464.21 2,436.41
应收定 期存 款利 息 1,057,777.78 211,388.92
应收其 他存 款利 息 - - 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 47 页 共 112 页
应收结 算备 付金 利息 1,599.66 967.80
应收债 券利 息 - 24,104,815.19
应收买 入返 售证 券利 息 - 4,796.00
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 310.06 103.00
合计 1,095,151.71 24,324,507.32
7.4.7.6 其他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 1 月 27 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,053.46 26,714.50
银行间 市场 应付 交易 费用 5,630.98 7,750.00
合计 6,684.44 34,464.50
7.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 1 月 27 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 876.21 11,880.94
应付审 计费 85,917.86 80,000.00
应付信 息披 露费 145,150.77 120,000.00
合计 231,944.84 211,880.94
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 27 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 1,051,697,428.43 1,051,697,428.43
本期申 购 572,728.22 572,728.22
本期赎 回（以“-”号填 列） -101,207,669.64 -101,207,669.64
本期末 951,062,487.01 951,062,487.01 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 48 页 共 112 页
注：申 购含 转换 入份 额， 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 63,115,182.26 -2,334,828.74 60,780,353.52
本期利 润 5,381,379.13 -1,257,671.34 4,123,707.79
本期基金份额交易产
生的变 动数
-6,309,136.55 225,346.40 -6,083,790.15
其中： 基金 申购 款 35,179.47 -933.34 34,246.13
基金赎 回款 -6,344,316.02 226,279.74 -6,118,036.28
本期已 分配 利润 - - -
本期末 62,187,424.84 -3,367,153.68 58,820,271.16
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 1 月
27 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 33,027.80 144,519.93
定期存 款利 息收 入 1,025,069.42 783,828.51
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 631.86 63,256.69
其他 207.06 5,536.54
合计 1,058,936.14 997,141.67
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 1 月 27 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 588,678.24 916,484,352.89
减：卖 出股 票成 本总 额 601,799.00 928,237,142.63
买卖股 票差 价收 入 -13,120.76 -11,752,789.74
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 49 页 共 112 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年1
月27日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
卖出债 券 （债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
898,151,936.86 1,358,241,509.68
减： 卖出债 券 （债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
869,310,815.36 1,314,884,865.59
减：应 收利 息总 额 25,909,956.51 38,898,714.63
买卖债 券差 价收 入 2,931,164.99 4,457,929.46
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年1
月27日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
卖出资 产支 持证 券成 交总
额
- 310,155.58
减： 卖出资 产支 持证 券成 本
总额
- 279,000.00
减：应 收利 息总 额 - 924.46
资产支 持证 券投 资收 益 - 30,231.12
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具投资 收益 。
7.4.7.16 股利收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 1
月 27 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 - 831,502.28
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 - 831,502.28 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 50 页 共 112 页
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1
月 27 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,257,671.34 -12,215,842.47
——股票投 资 - -2,837,020.83
——债券投 资 -1,257,671.34 -10,359,821.64
——资产支 持证 券投 资 - 981,000.00
——贵金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -1,257,671.34 -12,215,842.47
7.4.7.18 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 1 月
27 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 241,902.16 1,062,246.84
其他 - 10,778.44
合计 241,902.16 1,073,025.28
7.4.7.19 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 1 月
27 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
2,535.68 2,721,014.95
银行间 市场 交易 费用
4,950.00 13,500.00
合计
7,485.68 2,734,514.95
7.4.7.20 其他费 用
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 51 页 共 112 页
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 1 月 27 日
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
审计费 用 5,917.86 70,000.00
信息披 露费 25,150.77 340,000.00
账户维 护费 9,000.00 36,600.00
银行划 款费 用 555.00 10,797.00
其他费 用 600.00 -
合计 41,223.63 457,397.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 于 2014 年1 月 27 日保本 周期 到期 并实 施到 期转型 。 自 2014 年 1 月 28 日起，“汇添
富保本 混合 型证 券投 资基 金”转型为“汇 添富 双利 债券型 证券 投资 基金”。 《汇添富 双利 债券 基金
基金合 同》 于2014 年1 月28 日生 效。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
汇添富 基金 管理 股份有限 公司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东方证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
东航金 控有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
文汇新 民联 合报 业集 团 基金管 理人 的股 东
汇添富 资产 管理 （香 港） 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
汇添富 资本 管理 有限 公司 基金管 理人 施加 重大 影响 的联营 企业
上海汇 添富 公益 基金 会 与基金 管理 人同 一批 关键 管理人 员
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位：人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
1 月27 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 52 页 共 112 页
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东方证 券股 份有 限公 司 1,190,477.24 100.00% 1,735,226,207.43 98.08%
7.4.10.1.2 债券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 1
月27 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
东方证 券股 份有 限公 司 32,935,307.46 23.76% 377,025,098.74 96.24%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年1
月27 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
东方证 券股 份有 限公 司 156,100,000.00 12.66% 6,430,870,000.00 96.96%
7.4.10.1.4 权证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年1 月27日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东方证 券股 份有 限公 司 1,053.46 100.00% 1,053.46 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 53 页 共 112 页
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东方证 券股 份有 限公 司 1,565,877.39 98.10% 26,714.50 100.00%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 1
月 27 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
955,287.82 15,479,877.54
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1
360,810.37
5,833,873.37
注：: 基金 管理 费按 前一 日基金资 产净 值的 1.20%年费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H=E×1.20%/当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管人发 送基 金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、休 息日 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 1
月 27 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
159,214.62 2,579,979.69
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.20%/当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 54 页 共 112 页
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每个 月月末， 按 月支付，由基 金管理人 向 基金托管人 发送基金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付。 若遇 法定
节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 1 月 27 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工商银行股份有
限公司
- 40,938,796.17 - - - -
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工商银行
股份有 限公 司
51,953,851.51 102,150,063.70 - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期及 上年 度可 比期 间均未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未投 资本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年1 月 27 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银
行股份 有限
公司
746,658,073.36 33,027.80 1,742,946.16 144,519.93
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登记结 算有 限责 任公 司，2014 年1 月1 日至 2014 年1 月 27 日 （基 金合 同失 效 前日） 获得 的利 息汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 55 页 共 112 页
收入为 人民 币631.86 元(2013 年度： 人民币 63,256.69 元) ，2014 年 1 月 27 日 （基 金合 同失 效前
日）结 算备 付金 余额 为人 民币316,311.71 元(2013 年末： 人民 币2,150,766.56 元) 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
7.4.12 期 末（2014 年 1 月 27 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年 1 月 27 日 止， 本基 金无 因从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年 1 月 27 日 止， 本基 金无 因从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了董 事 会、经营管理 层、风险 管 理部门、各职 能部门四 级 风险管理组织 架
构，并 明确 了相 应的 风险 管理职 能。
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 56 页 共 112 页
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 上 市公司发行 的股票市
值不超过基金 资产净值 的 10%，且本基 金与由本 基金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发
行的证 券， 不得 超过 该证 券的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.2 按 短期 信用 评 级列 示的债 券投 资
单位：人 民币元
短期信 用评 级 本期末
2014 年 1 月 27 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1 - 281,525,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - 59,564,000.00
合计 - 341,089,000.00
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人 民币元
长期信 用评 级 本期末
2014 年 1 月 27 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
AAA - 358,519,338.30
AAA 以下 - 170,960,148.40
未评级 - -
合计 - 529,479,486.70
注：未 评级 债券 包括 国债 、中央 银行 票据 、政 策性 金融债 和超 短期 融资 券。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金期末未 持有证券 ， 本期末本基金 的其他资 产 均能及时变现 。此外， 本 基金可通过卖 出汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 57 页 共 112 页
回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般不 超过基金 持 有的债券资 产的公允
价值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主 要为 银行 存款 、结 算备付 金、 存出 保证 金、 买入返 售金 融资 产及 部分 应收申 购款 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2014 年
1 月 27
日
1 个月 以内 1-3 个月
6 个
月以
内
3 个月-1 年
6 个
月-1
年
1 年
以内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
916,658,073.36 - - - - - - - - 916,658,073.36
结算备
付金
316,311.71 - - - - - - - - 316,311.71
存出保
证金
163,002.73 - - - - - - - - 163,002.73
交易性
金融资
产
- - - - - - - - - -
基金投
资
- - - - - - - - - -
衍生金
融资产
- - - - - - - - - -
买入返
售金融
资产
300,000,000.00 - - - - - - - - 300,000,000.00
应收证
券清算
款
- - - - - - - - - - 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 58 页 共 112 页
应收利
息
- - - - - - - - 1,095,151.71 1,095,151.71
应收股
利
- - - - - - - - - -
应收申
购款
15,968.52 - - - - - - - 12,577.61 28,546.13
其他资
产
- - - - - - - - - -
资产总
计
1,217,153,356.32 - - - - 0.00 0.00 - 1,107,729.32 1,218,261,085.64
负债
短期借
款
- - - - - - - - - -
交易性
金融负
债
- - - - - - - - - -
衍生金
融负债
- - - - - - - - - -
卖出回
购金融
资产款
- - - - - - - - - -
应付证
券清算
款
- - - - - - - - 199,950,507.38 199,950,507.38
应付赎
回款
- - - - - - - - 7,074,688.37 7,074,688.37
应付管
理人报
酬
- - - - - - - - 955,287.82 955,287.82
应付托
管费
- - - - - - - - 159,214.62 159,214.62
应付销
售服务
费
- - - - - - - - - -
应付交
易费用
- - - - - - - - 6,684.44 6,684.44
应付税
费
- - - - - - - - - -
应付利
息
- - - - - - - - - -
应付利
润
- - - - - - - - - -
其他负
债
- - - - - - - - 231,944.84 231,944.84 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 59 页 共 112 页
负债总
计
- - - - - 0.00 0.00 - 208,378,327.47 208,378,327.47
利率敏
感度缺
口
1,217,153,356.32 - - - - 0.00 0.00 - -207,270,598.15 1,009,882,758.17
上年度
末
2013 年
12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月
6 个
月以
内
3 个月-1 年
6 个
月-1
年
1 年
以内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
196,742,946.16 - - - - - - - - 196,742,946.16
结算备
付金
2,150,766.56 - - - - - - - - 2,150,766.56
存出保
证金
228,980.75 - - - - - - - - 228,980.75
交易性
金融资
产
241,483,000.00 309,611,845.70 - 312,693,440.00 - - 1,347,492.60 5,432,708.40 - 870,568,486.70
基金投
资
- - - - - - - - - -
衍生金
融资产
- - - - - - - - - -
买入返
售金融
资产
20,000,000.00 - - - - - - - - 20,000,000.00
应收证
券清算
款
- - - - - - - - 1,500,833.33 1,500,833.33
应收利
息
- - - - - - - - 24,324,507.32 24,324,507.32
应收股
利
- - - - - - - - - -
应收申
购款
396.91 - - - - - - - 39,750.81 40,147.72
其他资
产
- - - - - - - - - 0.00
资产总
计
460,606,090.38 309,611,845.70 0.00 312,693,440.00 0.00 0.00 1,347,492.60 5,432,708.40 25,865,091.46 1,115,556,668.54
负债
短期借
款
- - - - - - - - - -
交易性 - - - - - - - - - - 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 60 页 共 112 页
金融负
债
衍生金
融负债
- - - - - - - - - -
卖出回
购金融
资产款
- - - - - - - - - -
应付证
券清算
款
- - - - - - - - - -
应付赎
回款
- - - - - - - - 1,496,274.81 1,496,274.81
应付管
理人报
酬
- - - - - - - - 1,145,371.12 1,145,371.12
应付托
管费
- - - - - - - - 190,895.22 190,895.22
应付销
售服务
费
- - - - - - - - - -
应付交
易费用
- - - - - - - - 34,464.50 34,464.50
应付税
费
- - - - - - - - - -
应付利
息
- - - - - - - - - -
应付利
润
- - - - - - - - - -
其他负
债
- - - - - - - - 211,880.94 211,880.94
负债总
计
- - - - - 0.00 0.00 - 3,078,886.59 3,078,886.59
利率敏
感度缺
口
460,606,090.38 309,611,845.70 0.00 312,693,440.00 0.00 0.00 1,347,492.60 5,432,708.40 22,786,204.87 1,112,477,781.95
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假
设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ；
该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个基 点， 且除 利率 之外的 其他 市
场变量 保持 不变 ；
该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动； 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 61 页 共 112 页
银行存 款、 结 算备 付金、 存出保 证金 和部 分应 收申 购款均 以活 期存 款利 率计 息， 假定 利率 变
动仅影 响该 类资 产的 未来 收益， 而对 其本 身的 公允 价值无 重大 影响 ； 买 入返 售金融 资产 利息
收益在 交易 时已 确定 ，不 受利率 变化 影响 ；
该利率 敏感 性分 析不 包括 在交易 所交 易的 可转 换债 券。
分
析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2014 年 1 月 27 日） 上年度 末（2013 年 12 月31 日）
基准 利率增 加 25 个
基点
- -502,677.04
基准 利率减 少 25 个
基点
- 503,658.12
7.4.13.4.2 外汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于证券 交 易所上市或银 行间同业 市 场交易的股票 及债券， 所 面临的最大 其他价格
风险由所持有 的金融工 具 的公允价值决 定。本基 金 通过投资组合 的分散化 降 低其他价格 风险，并
且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年1 月 27 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金资产净值
比例（%）
公允价 值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性 金融 资产-股票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - 870,568,486.70 78.25
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 - - 870,568,486.70 78.25
注：股票、权 证等风险 资 产占基金资产 的的比例 不 高于 40%， 其中基金 持有 的全部权证的 市值不汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 62 页 共 112 页
超过基 金资 产净 值的 3% ； 债券、 货币 市场 工具 等保 本资产 占基 金资 产的 比例 不低 于 60% ，其 中基
金保留 的现 金或 投资 于到 期日在 一年 以内 的政 府债 券的比 例合 计不 低于 基金 资产净 值 的5%。于 资
产负债 表日 ，本 基金 面临 的整体 市场 价格 风险 列示 如上表 所示 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
本基金 的市 场价 格风 险主 要源于 证券 市场 的系 统性 风险， 即 与基 金所 投资 证券 的 贝
塔系数 紧密 相关 ；
对于上 市时 间不 足一 年的 股票， 使 用申 银万 国行 业指数替代 股票 价格 计算 其贝 塔系
数；
以下分 析中 ，除 市场 基准 发生变 动， 其他 影响 基金 资产净 值的 风险 变量 保持 不 变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 1 月
27 日 ）
上年度 末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
沪深300 指数上 涨 5% - 162,148.01
沪深300 指数下 跌 5% - -162,148.01
注： 本基金 管理 人运 用资 本-资 产定 价模 型方 法对 本 基金的 市场 价格 风险 进行 分析。 上表 为市 场价
格风险的敏感 性分析， 反 映了在其他变 量不变的 假 设下，证券市 场组合的 价 格发生合理 、可能的
变动时 ，将 对基 金资 产净 值产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值 计量的金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因 剩余期限
不长， 公允 价值 与账 面价 值相若 。
7.4.14.1.2 以公允价值计 量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值
于 2014 年 1 月 27 日 （基 金合同 失效 前日 ）， 本基 金持有 的以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损
益的金 融资 产中 无第 一层 次、第 二层 次及 第三 层次 余额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动
本基金 政策 为以 报告 期初 作为确 定金 融工 具公 允价 值层次 之间 转换 的时 点。
自2014 年1 月1 日至 2014 年1 月27 日 （基 金合 同失效前 日） 止期间 ， 对于以公允 价值 计量 的金
融工具 ，无 由第 一层 次转 入第二 层次 以及 第二 层次 转入第 一层 次的 投资 。
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 63 页 共 112 页
7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值余额和本期变 动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 期末均不以 第三层次
公允价 值计 量。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表 已于 2015 年3 月27 日经本基 金的 基金 管理人批 准。
§7 年度财 务报表( 转型后)
7.1 资 产负 债表（ 转型 后）
会计主 体： 汇添 富双 利债 券型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号 本期末
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,562,160.76
结算备 付金
7,413,204.00
存出保 证金
23,888.91
交易性 金融 资产 7.4.7.2 270,062,390.88
其中： 股票 投资
12,649,324.47
基金 投资
-
债券投 资
257,413,066.41
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
2,246,770.68
应收利 息 7.4.7.5 5,912,102.23
应收股 利
- 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 64 页 共 112 页
应收申 购款
678,110.30
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
287,898,627.76
负债和所有者权益 附注号 本期末
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
127,499,740.40
应付证 券清 算款
720,880.61
应付赎 回款
337,915.95
应付管 理人 报酬
94,131.28
应付托 管费
26,894.66
应付销 售服 务费
581.93
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,985.00
应交税 费
-
应付利 息
49,455.04
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 300,104.69
负债合 计
129,032,689.56
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 122,963,840.50
未分配 利润 7.4.7.10 35,902,097.70
所有者 权益 合计
158,865,938.20
负债和 所有 者权 益总 计
287,898,627.76
注：1 、后 附会 计报 表附 注为本会 计报 表的 组成 部分 。
2、 报告截 止日 2014 年12 月31 日， 基金 份额 总额 122,963,840.50 份， 其中 下属 A 类基金 份额 净
值 1.293 元，份额总额 121,276,614.29 份；下属 C 类基金份额净值 1.184 元，份额总额
1,687,226.21 份。
3、本 基金 合同 于 2014 年1 月28 日生效 。
7.2 利 润表
会计主 体： 汇添 富双 利债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月28 日至2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月 28 日至 2014 年 12 月31 日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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一、收入
36,923,410.71
1.利息 收入
9,143,733.86
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 199,742.00
债券利 息收 入
8,494,563.00
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
449,428.86
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
11,735,982.46
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,210,974.41
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 9,525,008.05
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.2 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允价 值变 动收益 （损 失以“- ”号
填列）
7.4.7.17 16,036,939.24
4. 汇兑收 益 （损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.18 6,755.15
减： 二、费用
4,045,294.59
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,264,333.15
2．托 管费 7.4.10.2.2 357,285.51
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 2,107.63
4．交 易费 用 7.4.7.19 41,166.58
5．利 息支 出
1,969,903.52
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,969,903.52
6．其 他费 用 7.4.7.20 410,498.20
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-”号填
列）
32,878,116.12
注：后 附会 计报 表附 注为 本会计 报表 的组 成部 分。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 汇添 富双 利债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月28 日至2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值） 951,062,487.01 58,820,271.16 1,009,882,758.17 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 66 页 共 112 页
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 32,878,116.12 32,878,116.12
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-”号填 列）
-828,098,646.51 -55,796,289.58 -883,894,936.09
其中：1.基金申 购款 20,494,861.64 2,741,032.39 23,235,894.03
2.基金 赎回款（以“-”
号填列 ）
-848,593,508.15 -58,537,321.97 -907,130,830.12
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 122,963,840.50 35,902,097.70 158,865,938.20
注：报表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林利 军______
______ 陈灿辉______
____
7.4 报表附 注
王小 练____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
汇添富双利债券型证券投资 基金( 以下简称“ 本基金”) 是由汇添富保本混合型 证券投资基
金(以下简 称“ 汇添富保 本基金”) 转 型而 来， 按照 原 《汇添 富保 本混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》
的约定 ， 汇 添富 保本 基金 自 基金合 同生 效之 日起 至三 个公历 年后 对应 日止 为基 金保本 周期(如保本
周期届 满的 最后 一日 为非 工作日 ， 则保 本周 期到 期 日顺延 至下 一个 工作 日) ， 保本周 期届 满时 ， 在
符合保本基金 存续条件 下 ，本基金继续 存续，否 则 ，本基金变更 为非保本 的 债券型基金 ，基金名
称相应 变更 为“ 汇添 富双 利债券 型证 券投 资基 金”。自 2014 年 1 月 28 日起 ， 《汇添 富双 利债券型
证券投 资基 金基 金合 同》 正式生 效， 基金合 同生 效日的规 模为 951,062,487.01 份基金 份额 。 本基
金为契约型开 放式，存 续 期限不定。本 基金的基 金 管理人与注册 登记机构 均 为汇添富基 金管理股
份有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 工商 银行 股份 有限 公司。
原汇添富保本基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可
[2010]1875 号 文 《 关于 核 准汇添 富保 本混 合型 证券 投资基 金募 集的 批复 》 的 核准， 由基 金管 理人
汇添富基金管 理有限公 司 （现汇添富基 金管理股 份 有限公司）向 社会公开 发 行募集，基 金合同于
2011 年1 月26 日正 式生 效，首 次设 立募 集规 模为2,506,696,469.30 份基 金 份额。
自 2014 年 6 月 18 日起 对 本基金 增设 C 类基 金份 额 类别。 增设 基金 份额 后， 本基金 将分 设为
A 类基金 份额 和 C 类 基金 份额。 其中 ，在 投资 者申 购时收 取申 购费 用， 但不 从本类 别基 金资 产 中
计提销 售服 务费 ，在 赎回 时根据 持有 期限 收取 赎回 费用的 基金 份额 ，称 为 A 类基金 份额 ；从 本类汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 67 页 共 112 页
别基金资产中 计提销售 服 务费而不收取 申购费用 、 在赎回时根据 持有期限 收 取赎回费用 的基金份
额，称 为 C 类基 金份 额。 投资者 可自 行选 择申 购的 基金份 额类 别。 本基 金不 同基金 份额 类别 之 间
不得互 相转 换。
本基金主要投 资于固定 收 益类金融工具 ，包括国 内 依法发行、上 市的国债 、 央行票据、金 融
债、企业债、 公司债、 可 转换债券、可 分离债券 、 债券回购、短 期融资券 、 资产支持证 券以及经
法律法规或中 国证监会 允 许投资的其他 固定收益 类 金融工具。本 基金 80% 以 上的基金资产 投资于
固定收 益类 金融 工具 ， 其 中本基 金持 有的 公司 债、 企业债 、 可 转换 债券、 金 融债、 资产 支持 证券、
短期融资券等 非国家信 用 债券的投资比 例不低于 固 定收益类资产 的 30% ；本 基金还可投资 于一级
市场新股申购 、持有可 转 债转股所得的 股票、投 资 二级市场股票 以及权证 等 中国证监会 允许基金
投资的其它金 融工具， 但 上述非固定收 益类金融 工 具的投资比例 合计不超 过 基金资产的 20%。基
金持有 现金 或到 期日在 1 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的5%， 持有 的全部 权证 的市 值不
超过基 金资 产净 值的 3% 。 此外， 如法 律法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 其他 品种的 ， 基 金管 理人
在履行 适当 程序 后， 可以将其纳 入本 基金 的投 资范 围。 本基 金的 业绩 比较 基准为 ： 中债综 合指 数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则—基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《关 于进 一步 规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 、 《关 于
证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 、 《证券投资 基金信
息披露 管理 办法 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新会计 准则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第40 号—— 合营 安排 》 和 《企业 会计 准则 第 41 号——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号—— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则第 33 号——合并财 务报 表》 ； 上述 7 项会计 准则 均自汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 68 页 共 112 页
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月， 财政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号—— 金融 工具 列报 》 ，
在2014 年年度 及以 后期 间的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日的财
务状况 以及 2014 年1 月28 日 （基金 合同 生效 日） 至2014 年 12 月 31 日止期 间的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编
制期间 系2014 年1 月28 日（基 金合 同生 效日 ）至2014 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1)金融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 及贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票和债券 等
投资。
本基金目前持 有的其他 金 融资产分类为 应收款项 ， 包括银行存款 、结算备 付 金、存出保证 金汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 69 页 共 112 页
和各类 应收 款项 等。
(2)金融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。
本基金目前持 有的金融 负 债均划分为其 他金融负 债 ，主要包括卖 出回购金 融 资产款和各类 应
付款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 采用公允价值 进行后续 计 量。在持有该 类
金融资产期间 取得的利 息 或现金股利， 应当确认 为 当期收益。每 日，本基 金 将以公允价 值计量且
其变动计入当 期损益的 金 融资产或金融 负债的公 允 价值变动计入 当期损益 ； 应收款项及 其他金融
负债采用实际 利率法， 按 照摊余成本进 行后续计 量 ，其摊销或减 值产生的 利 得或损失， 均计入当
期损益 。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认， 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 70 页 共 112 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1)存在活 跃市 场的 金融 工具， 按照估 值日 能够 取得 的相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的市价作为 公 允价值； 估 值日无市价， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 市 价确定公允价 值；如估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件，参考 类似投资
品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价值 。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值。
(3)如有确 凿证 据表 明按 上述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基金管 理人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值；
(4)如有新 增事 项， 按国 家最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占基金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票面 价值与票面利率或内含票 面利率计算的金额扣除应 由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4)买入返 售金 融资 产收 入， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余 成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6)债券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账； 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 72 页 共 112 页
(8)股利收 益于 除息 日确 认， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10)其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1)基金管 理费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.70% 的年 费率计 提；
(2)基金托 管费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.20% 的年 费率计 提；
(3)对于 A 类基 金份 额， 不 收取销 售服 务费 ； 对于C 类基金 份额 ， 基金 销售 服 务费按 前一 日基
金资产 净值 的0.40% 年费 率逐日 计提 ；
(4)卖出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5)其他费 用系 根据 有关 法规及相 应协 议规 定， 按实际支出 金额 ， 列入 当期 基金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1)在符合 有关 基金 分红 条件的前 提下 ， 本基金 每年 收益分 配次 数最 多为 6 次， 每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次收 益分 配基准 日可 供分 配利 润 的 10%，若《 基金 合同 》生 效不满 3 个月 可不 进
行收益 分配 ；
(2)基金收 益分 配方 式分 为现金分 红与 红利 再投 资， 投 资者可 选择 现金 红利 或将 现金红 利按 除
权日各类基金 份额的基 金 份额净值自动 转为基金 份 额进行再投资 ；若投资 者 不选择，本 基金默认
的收益 分配 方式 是现 金分 红；
(3)基金收 益分 配后 基金 份额净值 不能 低于 面值 ； 即基金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4)由于本 基金 A 类基金 份额不收 取销 售服 务费 ， 而C 类基 金份 额收 取销 售服 务费， 各基 金份
额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同， 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权； 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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(5)基金红 利发 放日 距离 收益分配 基准 日（ 即可 供分 配利润 计算 截至 日） 的 时间不超 过 15 个
工作日 ；
(6)法律法 规或 监管 机构 另有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 可参 见7.4.2 会计报 表的 编制 基础 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定，自 2008 年 9 月 19 日起， 调整由 出让 方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3、个 人 所得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日起， 证券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个月） 的， 其股息 红利 所得 全额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在1 个月以 上至 1 年（含 1 年） 的， 暂减 按50%计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按25% 计入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 1,562,160.76
定期存 款 -
其中： 存款 期限 1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 1,562,160.76
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 75 页 共 112 页
成本 公允价 值 估值增 值
股票 12,073,792.14 12,649,324.47 575,532.33
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 159,476,409.09 173,405,066.41 13,928,657.32
银行间 市场 82,475,250.41 84,008,000.00 1,532,749.59
合计 241,951,659.50 257,413,066.41 15,461,406.91
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 254,025,451.64 270,062,390.88 16,036,939.24
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 余额 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 944.50
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,336.00
应收债 券利 息 5,907,811.03
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合约拆 借孳 息 -
其他 10.70
合计 5,912,102.23
7.4.7.6 其他资 产
注：本 基金 本报 告期 末无 其他资 产余 额。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 76 页 共 112 页
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 2,985.00
合计 2,985.00
7.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 104.69
应付审 计费 80,000.00
应付信 息披 露费 220,000.00
合计 300,104.69
7.4.7.9 实收基 金
项目
本期（ 双利 债券 A）
2014 年 1 月 28 日至
2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 951,062,487.01 951,062,487.01
本期申 购 13,038,472.61 13,038,472.61
本期赎 回（ 以“-”号填 列） -842,824,345.33 -842,824,345.33
本期末 121,276,614.29 121,276,614.29
项目
本期（ 双利 债券 C）
2014 年 1 月 28 日至
2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日
-
-
本期申 购
7,456,389.03
7,456,389.03
本期赎 回（ 以“-”号填 列）
-5,769,162.82
-5,769,162.82
本期末
1,687,226.21
1,687,226.21
注： （ 1 ） 申购 含转 换入 份 额，赎 回含 转换 出份 额。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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（2 ）原汇添富保本基金于 2014 年 1 月 27 日 的实收基金为 951,062,487.01 元，折合
951,062,487.01 份基金 份额， 已于 2014 年 1 月 28 日 （本 基金 合同 生效 日） 全部转 为本 基金 的基
金资产 份额 （即 A 类 基金 份额） 。
7.4.7.10 未 分配 利润
项目（ 双利 债券 A） 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日
62,187,424.84
-3,367,153.68
58,820,271.16
本期利 润
16,745,243.26
15,919,259.20
32,664,502.46
本期 基金份额交易 产生的变
动数
-56,731,337.92
838,410.20
-55,892,927.72
其中： 基金 申购 款
1,538,465.01
588,818.22
2,127,283.23
基金赎 回款
-58,269,802.93
249,591.98
-58,020,210.95
本期已 分配 利润 - - -
本期末 22,201,330.18 13,390,515.72 35,591,845.90
项目（ 双利 债券 C） 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 95,933.62 117,680.04 213,613.66
本期 基金份额交易 产生的变
动数
64,525.32 32,112.82 96,638.14
其中： 基金 申购 款 343,548.66 270,200.50 613,749.16
基金赎 回款 -279,023.34 -238,087.68 -517,111.02
本期已 分配 利润 - - -
本期末 160,458.94 149,792.86 310,251.80
7.4.7.11 存 款利 息收入
项目
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 135,961.66
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 62,886.00
其他 894.34
合计 199,742.00
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 78 页 共 112 页
项目
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 10,472,516.96
卖出股 票成 本总 额 8,261,542.55
买卖股 票差 价收 入 2,210,974.41
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益—— 买卖债券 差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月28 日至2014年12月31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
401,010,827.55
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑付） 成
本总额
384,174,031.92
减：应 收利 息总 额 7,311,787.58
买卖债 券差 价收 入 9,525,008.05
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 投资 收益 。
7.4.7.16 股利收 益
注：本 基金 本报 告期 无股 利收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 16,036,939.24 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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——股票投 资 575,532.33
——债券投 资 15,461,406.91
——资产支 持证 券投 资 -
——贵金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权证投 资 -
3.其他 -
合计 16,036,939.24
7.4.7.18 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 6,755.15
合计 6,755.15
7.4.7.19 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
33,416.58
银行间 市场 交易 费用
7,750.00
合计
41,166.58
7.4.7.20 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
审计费 用 74,082.14
信息披 露费 294,849.23
账户维 护费 27,000.00
银行划 款费 用 14,566.83
其他费 用 -
合计 410,498.20
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 80 页 共 112 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东方证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
东航金 控有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
文汇新 民联 合报 业集 团 基金管 理人 的股 东
汇添富 资产 管理 （香 港） 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
汇添富 资本 管理 有限 公司 基金管 理人 施加 重大 影响 的联营 企业
上海汇 添富 公益 基金 会 与基金 管理 人同 一批 关键 管理人 员
7.4.10 本 报告 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
东方证券股份有限公司
21,574,187.50 100.00%
7.4.10.1.2 债券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 回购 债券
成交总 额的 比例
东方证券股份有限公司 296,295,762.94 100.00%
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 81 页 共 112 页
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
东方证券股份有限公司 9,462,728,000.00 96.09%
7.4.10.1.4 权证交 易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月28 日至2014年12月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
东方证券股份有限公司 19,316.42 100.00% - -
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
当期应 支付 的管 理费 1,264,333.15
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
607,201.77
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.70%/当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、休 息日 等，支 付日 期顺 延。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 82 页 共 112 页
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
当期应 支付 的托 管费 357,285.51
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.20%/ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每个 月月末， 按 月支付，由基 金管理人 向 基金托管人 发送基金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付。 若遇 法定
节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
获得销售服务费的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
双利债 券A 双利债 券 C 合计
汇添富基金管理股
份有限 公司
- 2,107.63 2,107.63
注： ： 基金 销售 服务 费可 用于本基 金的 市场 推广 、 销售以及 基金 份额 持有 人服 务等各 项费 用。 本基
金分为 不同 的类 别， 适用不同的 销售 服务 费率 。 其中，A 类基金 份额 不收 取销 售服务 费，C 类基 金
份额销 售服 务费 年费 率为0.40% 。本 基金C 类 基金 份 额销售 服务 费计 提的 计算 方法如 下：
H=E×0.40%/当年天 数
H 为C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管理 人 向基金托管 人发送销
售服务 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 。若 遇法
定节假 日、 休息 日等 ，支 付日期 顺延 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交易。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 83 页 共 112 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期未 运用 固有 资金 投资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 28 日至2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股份有限公司 1,562,160.76 135,961.66
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登记结 算有 限责 任公 司，2014 年1 月28 日(基金合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日获 得的 利息 收
入为人 民币 62,886.00 元，2014 年末结 算备 付金 余额为人 民币 7,413,204.00 元。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内直 接购 入关 联方 承销的 证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况—— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
7.4.12 期 末（2014 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额29,999,755.00 元，是 以如 下债 券作为 质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 84 页 共 112 页
日
140209 14 国开09 2015 年1 月7
日
102.62 100,000 10,262,000.00
140222 14 国开22 2015 年1 月7
日
105.12 200,000 21,024,000.00
合计
300,000 31,286,000.00
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 基 金从 事上 海证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 人民 币88,700,000.00 元 ，于 2015 年 1 月 5 日到期 ； 从事深 圳证券 交易 所债 券正
回购交 易形 成的 卖出 回购 证券款 余额 人民 币 8,799,985.40 元， 于 2015 年 1 月 5 日到 期。 该类 交
易要求本基金在回购 期内持 有的证券交易所交 易的债 券和/ 或在新质押式 回购下 转入质押库的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了董 事 会、经营管理 层、风险 管 理部门、各职 能部门四 级 风险管理组织 架
构，并 明确 了相 应的 风险 管理职 能。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 上 市公司发行 的股票市
值不超过基金 资产净值 的 10%，且本基 金与由本 基金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发
行的证 券， 不得 超过 该证 券的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 85 页 共 112 页
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人 民币元
短期信 用评 级 本期末
2014 年 12 月 31 日
A-1 -
A-1 以下 -
未评级 10,002,000.00
合计 10,002,000.00
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人 民币元
长期信 用评 级 本期末
2014 年 12 月 31 日
AAA 44,956,025.80
AAA 以下 138,491,040.61
未评级 63,964,000.00
合计 247,411,066.41
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注 7.4.12 中列 示的本基 金于年末持有 的流通受 限 证券外，本期 末本基金 的 其他资产均能 及时变
现。此外，本 基金可通 过 卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限 一般不超
过基金 持有 的债 券资 产的 公允价 值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 86 页 共 112 页
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主要为银 行存款、 债 券投资、结算 备付金、 存 出保证金及部 分应收申 购 款等；生息 负债主要
为卖出 回购 金融 资产 款。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月
6 个
月以
内
3 个月-1 年
6 个
月-1
年
1 年
以内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,562,160.76 - - - - - - - - 1,562,160.76
结算备 付金 7,413,204.00 - - - - - - - - 7,413,204.00
存出保 证金 23,888.91 - - - - - - - - 23,888.91
交易性 金融 资产 15,234,180.00 50,724.60 - 7,125,475.10 - - 150,837,730.47 84,164,956.24 12,649,324.47 270,062,390.88
应收证 券清 算款 - - - - - - - - 2,246,770.68 2,246,770.68
应收利 息 - - - - - - - - 5,912,102.23 5,912,102.23
应收申 购款 436,719.96 - - - - - - - 241,390.34 678,110.30
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 24,670,153.63 50,724.60 - 7,125,475.10 - - 150,837,730.47 84,164,956.24 21,049,587.72 287,898,627.76
负债
卖出回 购金 融资
产款
127,499,740.40 - - - - - - - - 127,499,740.40
应付证 券清 算款 - - - - - - - - 720,880.61 720,880.61
应付赎 回款 - - - - - - - - 337,915.95 337,915.95
应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 94,131.28 94,131.28
应付托 管费 - - - - - - - - 26,894.66 26,894.66
应付销 售服 务费 - - - - - - - - 581.93 581.93
应付交 易费 用 - - - - - - - - 2,985.00 2,985.00
应付利 息 - - - - - - - - 49,455.04 49,455.04
其他负 债 - - - - - - - - 300,104.69 300,104.69
负债总 计 127,499,740.40 - - - - - - - 1,532,949.16 129,032,689.56
利率敏 感度 缺口 -102,829,586.77 50,724.60 - 7,125,475.10 - - 150,837,730.47 84,164,956.24 19,516,638.56 158,865,938.20
注：上表统计 了本基金 资 产和负债的利 率风险敞 口 。表中所示为 本基金资 产 及交易形成 负债的公
允价值 ，并 按照 合约 规定 的重新 定价 日或 到期 日孰 早者进 行了 分类 。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 87 页 共 112 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假
设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ；
该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动25 个基点 ， 且除利 率之外的 其他
市场变量保 持不 变；
该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动；
银 行存款 、结算 备付金 、存 出保证 金和部 分应收 申购 款均以 活期存 款利率 计息 ，假定 利
率变动 仅影 响该 类资 产的 未来收 益， 而对 其本 身的 公允价 值无 重大 影响 ；
该利率 敏感 性分 析不 包括 在交易 所交 易的 可转 换债 券。
分
析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2014 年 12 月 31 日）
基准利 率增 加25 个基点 -1,935,433.78
基准利 率减 少25 个基点 1,968,338.63
7.4.13.4.2 外汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于证券 交 易所上市或银 行间同业 市 场交易的股票 及债券， 所 面临的最大 其他价格
风险由所持有 的金融工 具 的公允价值决 定。本基 金 通过投资组合 的分散化 降 低其他价格 风险，并
且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 12,649,324.47 7.96
交易性 金融 资产-基金投 资 - -
交易性 金融 资产-债券投 资 257,413,066.41 162.03
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - -
其他 - - 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 88 页 共 112 页
合计 270,062,390.88 169.99
注：本 基金 80% 以 上的 基 金资产 投于 固定 收益 类金 融工具 ，持 有现 金或 到期 日在 1 年以 内的 政府
债券不 低于 基金资产 净值 的 5% ， 持有的 全部 权证 不超过基 金净 值的 3% 。 于资产负债 表日 ， 本基 金
面临的 整体 市场 价格 风险 列示如 上表 所示 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
本基金的 市场 价格 风险 主要 源于证 券市 场的 系统 性风 险，即 与基 金所 投资 证券 的
贝塔系 数紧 密相 关；
对于上市 时间 不足 一年 的股 票，使 用申 银万 国行 业指 数替代 股票 价格 计算 其贝 塔
系数；
以下分 析中 ， 除市 场基 准发生变 动， 其他影 响基 金资产净 值的 风险 变量 保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月 31 日 ）
沪深300 指数上 涨 5% 2,457,886.74
沪深300 指数下 跌 5% -2,457,886.74
注： 本基金 管理 人运 用资 本-资 产定 价模 型方 法对 本 基金的 市场 价格 风险 进行 分析。 上表 为市 场价
格风险的敏感 性分析， 反 映了在其他变 量不变的 假 设下，证券市 场组合的 价 格发生合理 、可能的
变动时 ，将 对基 金资 产净 值产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值 计量的金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因 剩余期限
不长， 公允 价值 与账 面价 值相若 。
7.4.14.1.2 以公允价值计 量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层次 的余 额为 人民 币 111,584,973.68 元，属 于第 二层次 的余 额为 人民 币 158,477,417.20 元，
无第三 层次 余额 。
7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动
本基金 政策 为以 报告 期初 作为确 定金 融工 具公 允价 值层次 之间 转换 的时 点。
自2014 年1 月28 日 （基金合同 生效 日） 至2014 年12 月 31 日止期 间， 对于以 公允价 值计 量的 金
融工具 ，无 由第 一层 次转 入第二 层次 以及 第二 层次 转入第 一层 次的 投资 。
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 89 页 共 112 页
7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值余额和本期变 动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末不 以 第三层次公 允价值计
量。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表 已于 2015 年3 月27 日经本基 金的 基金 管理人批 准。
§8 投资组 合报告( 转型前)
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 300,000,000.00 24.63
其中： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 916,974,385.10 75.26
7 其他资 产 1,286,700.57 0.11
8 合计 1,218,261,085.64 100.00
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 90 页 共 112 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本期 末未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 601,799.00 0.34
注：本 项“ 买入 金额 ”按 买入成 交金 额填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 588,678.24 0.05
注：本 项“ 卖出 金额 ”按 卖出成 交金 额填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 601,799.00
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 588,678.24
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本期 末未 持有 资产支 持证 券。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 91 页 共 112 页
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序 的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未持 有国债 期货 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 其 他资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 163,002.73
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,095,151.71
5 应收申 购款 28,546.13
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,286,700.57
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 92 页 共 112 页
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本期 末未 持有 可转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本期 末未 持有 股票。
§8 投资组 合报告( 转型后)
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 12,649,324.47 4.39
其中： 股票 12,649,324.47 4.39
2 固定收 益投 资 257,413,066.41 89.41
其中： 债券 257,413,066.41 89.41
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,975,364.76 3.12
7 其他资 产 8,860,872.12 3.08
8 合计 287,898,627.76 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 2,609,496.93 1.64
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
4,587,163.24 2.89
E
建筑业 - -
F
批发和 零售业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 93 页 共 112 页
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 3,367,664.30 2.12
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 2,085,000.00 1.31
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 12,649,324.47 7.96
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细( 转 型后)
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600795 国电电 力 990,748 4,587,163.24 2.89
2 600109 国金证 券 170,170 3,367,664.30 2.12
3 601989 中国重 工 283,333 2,609,496.93 1.64
4 600661 新南洋 100,000 2,085,000.00 1.31
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 002183 怡 亚 通 5,177,017.43 3.26
2 600795 国电电 力 4,448,458.52 2.80
3 600109 国金证 券 3,110,707.60 1.96
4 600352 浙江龙 盛 3,084,525.12 1.94
5 600661 新南洋 2,840,127.99 1.79 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 94 页 共 112 页
6 601989 中国重 工 1,674,498.03 1.05
注：本 项“ 买入 金额 ”按 买入成 交金 额填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 002183 怡 亚 通 7,556,155.26 4.76
2 600352 浙江龙 盛 2,916,361.70 1.84
注：本 项“ 卖出 金额 ”按 卖出成 交金 额填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 8,261,542.55
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 10,472,516.96
注：本 项“ 买入 股票 成本 ”和“ 卖出 股票 收入 ”均 按买卖 成交 金额 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 10,382,000.00 6.54
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 63,584,000.00 40.02
其中： 政策 性金 融债 63,584,000.00 40.02
4 企业债 券 117,196,906.50 73.77
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 10,042,000.00 6.32
7 可转债 56,208,159.91 35.38
8 其他 - -
9 合计 257,413,066.41 162.03
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 140222 14 国开 22 400,000 43,032,000.00 27.09
2 112208 14 华邦 01 120,000 12,180,000.00 7.67 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 95 页 共 112 页
3 124601 14 唐城债 100,000 10,780,000.00 6.79
4 124557 13 天易 02 101,000 10,603,990.00 6.67
5 124505 14 嘉市镇 100,000 10,600,000.00 6.67
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
注：本基金 本报 告期 未持 有国债 期货 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未持 有国债 期货 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 其 他资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 23,888.91
2 应收证 券清 算款 2,246,770.68
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,912,102.23 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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5 应收申 购款 678,110.30
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,860,872.12
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 110023 民生转 债 9,125,820.00 5.74
2 113001 中行转 债 7,359,730.00 4.63
3 110015 石化转 债 6,476,160.00 4.08
4 113005 平安转 债 5,232,180.00 3.29
5 110020 南山转 债 4,188,300.00 2.64
6 127002 14 天能 02 4,112,538.00 2.59
7 110011 歌华转 债 4,006,634.00 2.52
8 110022 同仁转 债 3,647,376.20 2.30
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票不 存在 流通 受限 的情况 。
§9 基金份 额持有人信息( 转型前)
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
11,770
80,803.95
3,539,359.49
0.37%
947,523,127.52
99.63%
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 97 页 共 112 页
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
0 0.00%
本基金 的基 金管 理人 从业 人员本 报告 期末 未持 有本 基金。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金投资和 研究 部
门负责 人持有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 基金份 额持有人信息( 转型后)
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
汇添
富双
利债
券 A
3414 35,523.32 59,409.24 0.05% 121,217,205.05 99.95%
汇添
富双
利债
券 C
135 12,497.97 - 0.00% 1,687,226.21 100%
合计 3549 34,647.46 59,409.24 0.05% 122,904,431.26 99.95%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
汇添富双
利债 券 A 3315.08 0.002733%
汇添富双
利债 券 C 754.53 0.044720% 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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合计
4069.61 0.003310%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金
汇添富 双利 债券 A 0
汇添富 双利 债券 A 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
汇添富 双利 债券 A 0
汇添富 双利 债券 C
0
合计
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
转型前
基金合同 生效日(2011 年 1 月 26 日)的基 金
份额总额
2,506,696,469.30
本报告 期期 初基 金份 额总 额
1,051,697,428.43
本报告 期基 金总 申购 份额
572,728.22
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
101,207,669.64
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
951,062,487.01
转型后
项目
汇添富 双利 债券
A
汇添富 双利 债券
C
基金合同 生效日(2011 年 1 月 26 日)的基
金份额总 额
本报告 期期 初基 金份 额总 额
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 99 页 共 112 页
951,062,487.01
本报告 期基 金总 申购 份额
13,038,472.61
7,456,389.03
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
842,824,345.33
5,769,162.82
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
本报告 期期 末基 金份 额总 额
121,276,614.29
1,687,226.21
注：表 内“ 总申 购份 额” 含转换 入份 额； “总 赎回 份 额”含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 没有 举行 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、基 金管 理人2014 年 1 月 23 日公 告， 增聘 汤丛 珊女士担 任汇 添富 理财 30 天债券型 证券 投
资基金 的基 金经 理， 曾刚 先生不 再担 任该 基金 的基 金经理 。
2、基 金管 理人2014 年 1 月 23 日公 告， 增聘 汤丛 珊女士担 任汇 添富 理财 60 天债券型 证券 投
资基金 的基 金经 理， 曾刚 先生不 再担 任该 基金 的基 金经理 。
3、 基金 管理 人 2014 年1 月23 日公 告， 增 聘陆 文磊 先生担 任汇 添富 收益 快线 货币市 场基 金 的
基金经 理， 陈加 荣先 生不 再担任 该基 金的 基金 经理 。
4、 基金 管理 人 2014 年1 月23 日公 告， 增 聘何 旻先 生担任 汇添 富信 用债 债券 型证券 投资 基 金
的基金 经理 ，与 陈加 荣先 生共同 管理 该基 金。
5、 《汇 添富 恒生 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 于2014 年3 月6 日正式 生效， 赖中立 先生
任该基 金的 基金 经理 。
6、 基金 管理 人 2014 年3 月28 日公 告， 增 聘雷 鸣先 生担任 汇添 富成 长焦 点股 票型证 券投 资 基
金的基 金经 理， 与齐 东超 先生共 同管 理该 基金 。
7、 基金 管理 人 2014 年4 月10 日公 告， 增 聘朱 晓亮 先生担 任汇 添富 民营 活力 股票型 证券 投 资
基金的 基金 经理 ，齐 东超 先生不 再担 任该 基金 的基 金经理 。
8、 基金 管理 人 2014 年4 月10 日公 告， 增 聘顾 耀强 先生担 任汇 添富 均衡 增长 股票型 证券 投 资
基金的 基金 经理 ，与 韩贤 旺先生 、叶 从飞 先生 、朱 晓亮先 生共 同管 理该 基金 。
9、 基金 管理 人 2014 年4 月10 日公 告， 齐 东超 先生 不再担 任汇 添富 成长 焦点 股票型 证券 投 资
基金的 基金 经理 ，由 雷鸣 先生单 独管 理该 基金 。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 100 页 共 112 页
10、 《 汇添 富和 聚宝货 币市 场基金 基金 合同 》 于2014 年 5 月 28 日正 式生 效， 汤丛珊女 士任该
基金的 基金 经理 。
11、《 汇添 富移 动互联 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》 于2014 年 8 月 26 日正 式生效 ， 欧阳沁
春先生 任该 基金 的基 金经 理。
12、 《 汇添 富环 保行业 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》 于2014 年 9 月 16 日正 式生效 ， 叶从飞
先生任 该基 金的 基金 经理 。
13、 基金管 理人 2014 年10 月25 日 公告， 增聘 徐寅 喆女士 担任 汇添 富理 财7 天债券 型证 券投
资基金 的基 金经 理， 与曾 刚先生 共同 管理 该基 金。
14、 基金管 理人 2014 年10 月25 日 公告， 增聘 徐寅 喆女士 担任 汇添 富收 益快 线货币 市场 基 金
的基金 经理 ，与 陆文 磊先 生共同 管理 该基 金。
15、 基金管 理人 2014 年11 月27 日 公告， 增聘 徐寅 喆女士 担任 汇添 富和 聚宝 货币市 场基 金 的
基金经 理， 与汤 丛珊 女士 共同管 理该 基金 。
16、 《 汇添 富外 延增长 主题 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 于2014 年 12 月 8 日正式 生效 ， 韩
贤旺先 生任 该基 金的 基金 经理。
17、 《 汇添 富收 益快钱 货币 市场基 金基 金合 同》 于2014 年 12 月 23 日正式 生效 ， 陆文磊 先生 、
徐寅喆 女士 共同 任该 基金 的基金 经理 。
18、 本报告 期内 ， 因基金 托管人 中国 工商 银行 股份 有限公 司 （以下 简称“本行”） 工作 需要 ，
周月秋同志 不再担 任本行 资产托管部 总经理 。在新 任资产托管 部总经 理李勇 同志完成证 券投资 基
金行业高级 管理人 员任职 资格备案手 续前， 由副总 经理王立波 同志代 为行使 本行资产托 管部总 经
理部分 业务 授权 职责 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
2014 年 1 月 28 日原“汇 添富保 本混 合型 证券 投资 基金” 转型 为“ 汇添 富双 利债券 型证 券投
资基金 。汇 添富 双利 债券 的投资 目标 、投 资范 围、 投资策 略请 详见 本公 司刊 登在 2014 年 1 月 24
日《中国证 券报》 、 《 上海 证券报》 、 《 证券时 报》和 本公司网站 的《汇 添富双 利债券型证 券投资 基
金基金 合同 》。 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 101 页 共 112 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 自本 基金 合同生 效日 （2011 年 1 月 26 日） 起至 本
报告期 末， 为本 基金 进行 审计。 本报 告期 末， 应付 未付的 审计 费用 为人 民币 捌万元 整。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 等情 形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 ( 转 型后)
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证券 2 21,574,187.50 100.00% 19,316.42 100.00% -
国泰君安 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
爱建证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
金元证券 1 - - - - -
德邦证券 2 - - - - -
中国中投 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
信达证券 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
华龙证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
财富里昂 1 - - - - -
此处 的佣 金指 通过 单一 券 商的交 易单 元进 行股 票、 权证等 交易 而合 计支 付该 券商的 佣金 合计 ， 不汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 102 页 共 112 页
单指股 票交 易佣 金。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易 单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东方证券 296,295,762.94 100.00% 9,462,728,000.00 96.09% - -
国泰君安 - - 385,000,000.00 3.91% - -
中金公司 - - - - - -
爱建证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
金元证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
中国中投 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
华龙证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
财富里昂 - - - - - -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： （1） 基 金交易 单元 选择 和成 交量 的分配 工作 由投 资研
究部统一负 责组织、 协调 和监督； （2 ）交易单 元 分配的目标 是按照证 监会 的有关规定 和对券 商
服务的评价 控制交易 单元 的分配比例； （3）投资 研 究部根据评 分的结果 决定 本月的交易 单元分 配
比例。其标准 是按照上 个 月券商评分决 定本月的 交 易单元拟分配 比例，并 在 综合考察年 度券商的
综合排名及累 计的交易 分 配量的基础上 进行调整 ， 使得总的交易 量的分配 符 合综合排名 ，同时每
个交易单元的 分配量不 超 过总成交量 的 30%； （4 ）每半年综合 考虑近半 年 及最新的评 分情况，
作为增加或 更换券商 交易 单元的依据 ； （5）调 整 租用交易单 元的选择 及决 定交易单元 成交量 的汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 103 页 共 112 页
分布情 况由 投资 研究 部决 定， 投资 总监 审批； （6 ） 成 交量分 布的 决定 应于 每月 第一个 工作 日完 成；
更换券商交 易单元的 决定 于合同到期 前一个月 完成 ； （7）调整 和更换交 易 单元所涉及 到的交 易
单元运 行费 及其 他相 关费 用，基 金会 计应 负责 协助 及时催 缴。
2、此 32 个 交易 单元 与汇 添富价 值精 选股 票型 证券 投资基 金、 汇添 富民 营活 力股票 型证 券投 资 基
金、汇添富蓝 筹稳健灵 活 配置混合型证 券投资基 金 共用、汇添富 外延增长 主 题股票型证 券投资基
金共用 。 本报 告期 新增1 家证券 公司 的1 个交 易单 元： 华创 证券 （ 深交 所交 易单元 ） 。 退 租1 家证
券公司 的1 个交 易单 元： 金元证 券（ 上交 所交 易单 元） 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 ( 转 型前)
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证券 2 1,190,477.24 100.00% 1,053.46 100.00% -
国泰君安 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
爱建证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
金元证券 1 - - - - -
德邦证券 2 - - - - -
中国中投 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
信达债券 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
华龙证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
财富里昂 1 - - - - - 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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注： 此 处的 佣金 指通 过单 一券商 的交 易单 元进 行股 票、 权 证等 交易 而合 计支 付该券 商的 佣金 合计 ，
不单指 股票 交易 佣金 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东方证券 32,935,307.46 23.76% 156,100,000.00 12.66% - -
国泰君安 105,680,716.57 76.24% 1,077,000,000.00 87.34% - -
中金公司 - - - - - -
爱建证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
金元证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
中国中投 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
信达债券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
华龙证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
财富里昂 - - - - - -
注：1 、专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序：
（1） 基金 交易 交易 单元 选 择和成 交量 的分 配工 作由 投资研 究部 统一 负责 组织 、协调 和监 督。
（2）交 易交 易单 元分 配的 目标是 按照 证监 会的 有关 规定和 对券 商服 务的 评价 控制交 易单 元的 分 配
比例。
（3） 投资 研究 部根 据评 分 的结果 决定 本月 的交 易单 元分配 比例 。 其 标准 是按 照上个 月券 商评 分决
定本月的交易 单元拟分 配 比例，并在综 合考察年 度 券商的综合排 名及累计 的 交易分配量 的基础上汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 105 页 共 112 页
进行调整，使 得总的交 易 量的分配符合 综合排名 ， 同时每个交易 单元的分 配 量不超过总 成交量的
30% 。
（4） 每半 年综 合考 虑近 半 年及最 新的 评分 情况 ，作 为增加 或更 换券 商交 易单 元的依 据。
（5） 调整 租用 交易 单元 的 选择及 决定 交易 单元 成交 量的分 布情 况由 投资 研究 部决定 ， 投资总 监审
批。
（6） 成交 量分 布的 决定 应 于每月 第一 个工 作日 完成 ； 更换 券商 交易 单元 的决 定于合 同到 期前 一个
月完成 。
（7） 调整 和更 换交 易单 元 所涉及 到的 交易 单元 运行 费及其 他相 关费 用， 基金 会计应 负责 协助 及时
催缴。
2、 报 告期 内租 用证 券公 司交易 单元 的变 更情 况：
此 32 个交 易单 元与 汇添 富 价值精 选股 票型 证券 投资 基金、 汇添 富民 营活 力股 票型证 券投 资基 金、
汇添富 蓝筹 稳健 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 共用 。本基 金本 报告 期内 未新 增和减 少交 易单 元。
11.8 其 他重 大事件 （转 型后）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 汇添富基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金增 加鑫 鼎盛
为销售 机构 的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 2 月 14 日
2 汇添富 现金 宝理 财服 务澄 清公
告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 2 月 25 日
3 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金增 加太 平洋
证券为 销售 机构 的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站, 深交 所
2014 年 3 月 7 日
4 汇添富 保本 混合 型证 券投 资基
金更新 招募 说明 书摘 要（2014
年第1 号）
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 3 月 12 日
5 汇添富 保本 混合 型证 券投 资基
金更新 招募 说明 书 （2014 年第
1 号）
管理人 网站 2014 年 3 月 12 日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 106 页 共 112 页
6 汇添富 保本 混合 型证 券投 资基
金2013 年年度 报告
管理人 网站 2014 年 3 月 26 日
7 汇添富 保本 混合 型证 券投 资基
金2013 年年度 报告 摘要
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 3 月 26 日
8 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 与中 金公
司开展 的申 购费 率优 惠活 动的
公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
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2014 年 4 月 4 日
9 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于客 服中 心变 更办 公地 址的
公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
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2014 年 4 月 10 日
10 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金增 加钱 景财
富为销 售机 构的 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 4 月 11 日
11 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于变 更直 销中 心银 行账 户信
息的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站, 深交 所
2014 年 4 月 21 日
12 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基
金2014 年第 1 季度 报告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 4 月 22 日
13 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于公 司董 事、 监事 、高 级管
理人员 以及 其他 从业 人员 在子
公司兼 职情 况的 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
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2014 年 6 月 10 日
14 汇添富 基金 汇添 富基 金管 理股
份有限 公司 关于 旗下 部分 基金
增加大 同证 券为 销售 机构 的公
告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站, 深交 所
2014 年 6 月 11 日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 107 页 共 112 页
15 关于汇 添富 双利 债券 型证 券投
资基金 增设 基金 份额 并相 应修
订基金 合同 部分 条款 的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
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2014 年 6 月 17 日
16 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于香 港子 公司 办公 地址 变更
的公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 7 月 1 日
17 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下基 金2014 年上 半年
度资产 净值 的公 告
管理人 网站 2014 年 7 月 1 日
18 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 与华 龙证
券开展 的申 购基 金费 率优 惠活
动的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站, 深交 所
2014 年 7 月 7 日
19 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基
金2014 年第 2 季度 报告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 7 月 19 日
20 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金增 加包 商银
行为销 售机 构的 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 7 月 26 日
21 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基
金2014 年半年 度报 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 8 月 25 日
22 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基
金2014 年半年 度报 告摘 要
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 8 月 25 日
23 汇添富 基金 管理 有限 公司 澄清
公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 8 月 29 日
24 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 中国证 券报,上海证 2014 年 9 月 3 日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 108 页 共 112 页
澄清公 告 券报, 证券 时报, 管
理人网 站
25 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基
金更新 招募 说明 书摘 要（2014
年第1 号）
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 9 月 6 日
26 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基
金更新 招募 说明 书摘 要（2014
年第1 号）
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 9 月 6 日
27 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金增 加创 金启
富为销 售机 构的 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 9 月 26 日
28 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 与五 矿证
券开展 的网 上交 易系 统申 购基
金费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 10 月 15 日
29 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基
金2014 年第 3 季度 报告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 10 月 24 日
30 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金增 加天 风证
券为销 售机 构的 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 10 月 30 日
31 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金增 加恒 久浩
信为代 销机 构的 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 12 月 22 日
32 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 与中 国工
商银 行 2015 倾心回 馈基 金定
投申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 12 月 30 日
33 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 中国证 券报,上海证 2014 年 12 月 30 日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 109 页 共 112 页
关于旗 下部 分基 金增 加邮 储银
行为销 售机 构并 参与 费率 优惠
活动的 公告
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
34 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金继 续参 与平
安银行 开展 的网 上银 行申 购和
定投基 金申 购费 率优 惠活 动的
公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 12 月 31 日
35 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 与华 福证
券开展 的基 金申 购费 率优 惠活
动的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站, 深交 所
2014 年 12 月 31 日
36 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 与申 万证
券开展 的基 金申 购费 率优 惠活
动的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 12 月 31 日
11.8 其 他重 大事件 （转 型前）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于调 整现 金宝 快速 取现 业务
规则的 公告
管理人 网站 2014 年 1 月 1 日
2 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
关于旗 下基 金2013 年年 度资
产净值 的公 告
管理人 网站 2014 年 1 月 2 日
3 关于汇 添富 保本 混合 型证 券投
资基金 保本 周期 到期 安排 及汇
添富双 利债 券型 证券 投资 基金
转型后 运作 相关 业务 规则 的公
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
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2014 年 1 月 16 日 汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 110 页 共 112 页
告
4 关于汇 添富 保本 混合 型证券投
资基金 保本 周期 到期 转型 的第
一次提 示性 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 1 月 17 日
5 汇添富 保本 混合 型证 券投 资基
金2013 年第 4 季度 报告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 1 月 20 日
6 关于汇 添富 保本 混合 型证 券投
资基金 保本 周期 到期 转型 的第
二次提 示性 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 1 月 24 日
7 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基
金基金 合同
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 1 月 24 日
8 汇添富 双利 债券 型证 券投 资基
金托管 协议
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 1 月 24 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
根据 《 基金 合同》 规定 ， 汇添富 保本 混合 型证 券投 资基金 的保 本周 期为 三年 ， 自 《基 金合 同》
生效日 （ 即2011 年1 月26 日） 起开始 保本 周期 ， 到三年 后对 应日 止 （如该 对应日 为非 工作 日，
保本周 期到 期日 顺延 至下 一个工 作日 ） 。 本基 金对 应 日2014 年1 月 26 日为 非工作 日， 则下 一工
作日 2014 年 1 月 27 日 为本基 金保 本周 期到 期日 。汇添 富保 本混 合型 证券 投资基 金保 本周 期 到
期后，已按照 《汇添富 保 本混合型证券 投资基金 基 金合同》的约 定变更为 非 保本的债券 型基金，
即“汇添富双 利债券型 证 券投资基金” 。基金托 管 人及基金注册 登记机构 不 变，基金代 码亦保持
不变为“470018”。转型 后基金的投资 目标、投 资 策略及基金费 率等按照 《 汇添富双利债 券型证
券投资基金基 金合同》 相 关规定进行运 作。前述 修 改变更事项已 按照相关 法 律法规及基 金合同的
约定履 行相 关手 续。
有关汇添富保 本混合型 证 券投资基金保 本周期到 期 安排及转型为 汇添富双 利 债券型证券投 资汇添富双利债券 2014 年年度报 告
第 111 页 共 112 页
基金后 的相 关运 作业 务规 则详情 请查 阅本 基金 管理 人 2014 年 1 月 16 日发 布的《 汇添 富基 金管
理股份有限公 司关于汇 添 富保本混合型 证券投资 基 金保本周期到 期安排及 汇 添富双利债 券型证券
投资基 金转 型后 运作 相关 业务规 则的 公告 》及 刊登 于 2014 年 1 月 27 日《 中国证 券报 》 、 《上海
证券报 》 和 《 证券 时报 》 上的汇 添富 双利 债券 型证 券投资 基金 的 《 基金 合同 摘要》 、 《招 募说 明书》
等。投资者亦 可通过本 基 金管理人网站 或相关代 销 机构查阅汇添 富双利债 券 型证券投资 基金的相
关基金 法律 文件 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
中国证 监会 批准 汇添 富保 本混合 型证 券投 资基 金募 集的文 件；
2、 《汇 添富 保本 混合 型证 券投资 基金 基金 合同 》 ；
3、 《汇 添富 保本 混合 型证 券投资 基金 托管 协议 》 ；
4、 《汇 添富 双利 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 ；
5、 《汇 添富 双利 债券 型证 券投资 基金 托管 协议 》 ；
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、报 告期 内汇 添富 保本 混 合型证 券投 资基 金在 指定 报刊上 披露 的各 项公 告；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
9、 报告 期内 汇添 富双 利债 券型证 券投 资基 金和 汇添 富保本 混合 型证 券投 资基 金在指 定报 刊 上
各项公 告的 原稿 。
13.2 存放地 点
上海市 富城 路99 号震旦 国际大 楼 21 楼汇 添富 基金 管 理股份 有限 公司
13.3 查阅方 式
投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅，或登 录基金 管理 人网 站 www.99fund.com 查阅，
还可拨 打基 金管 理人 客户 服务中 心电 话：400-888-9918 查询相 关信 息。
汇添富双利债券 2014 年年度报 告
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汇添富基金管理股份有限公司
2015 年3 月31 日
