汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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汇添富双利增 强债券型证 券投资基金
2014 年年度 报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 汇添富基金 管理股份有限公司
基金托 管人： 上海浦东发 展银行股份有限公 司
送出日 期：2015 年3 月31 日
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本 年度 报告已 经三 分之
二以上 独立 董事 签字 同意 ，并由 董事 长签 发。
基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定 ， 于2015 年3 月 27 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用基 金资 产， 但不保 证基 金一定 盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自 2014 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
............................................................................................................................ 2
1.2 目录 .................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介
2.1 基金基 本情 况
.................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明
.................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
................................................................................................ 5
2.4 信息披 露方 式
.................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料
.................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
..................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
................................................................................................ 6
3.2 基金净 值表 现
.................................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
...................................................................................... 11
§4 管理人报告
.............................................................................................................................. 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
.......................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
.................................................. 16
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
.............................................................. 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
.............................................. 18
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
.............................................. 18
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
.............................................................. 19
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.......................................................... 20
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
.............................................................. 21
4.9 报告期 内管 理 人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
...................... 21
§5 托管人报告
.............................................................................................................................. 21
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
.................................................................. 21
§6 审计报告
.................................................................................................................................. 22
6.1 审计报 告的 基本 内容
...................................................................................................... 22
§7 年度财务报表
.......................................................................................................................... 23
7.1 资产负 债表
...................................................................................................................... 23
7.2 利润表
.............................................................................................................................. 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
.................................................................................. 25
7.4 报表附 注
.......................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告
............................................................................................................................ 4
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
.................................................................................................... 4
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
.................................................................................... 4
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
........................ 5
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
................................................................................ 5
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
............................................................................ 7
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
.................... 7
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
........ 7
8.8 报告期 末按 公允 价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
........ 8
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
.................... 8
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.......................................................... 8
8.11 投资 组合 报告 附注
.......................................................................................................... 8汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................. 9
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
........................................................................ 9
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
............................................................ 9
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况
........................ 9
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 10
§11 重大事件揭示
......................................................................................................................... 10
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
............................................................................................ 10
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
............................ 10
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
................................................ 11
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.................................................................................................... 12
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
........................................................................ 12
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
........................................ 12
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.................................................................... 12
11.8 其他 重大 事件
................................................................................................................ 13
§12 备查文件目录 ......................................................................................................................... 15
12.1 备查 文件 目录
................................................................................................................ 15
12.2 存放 地点
........................................................................................................................ 15
12.3 查阅 方式
........................................................................................................................ 15
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 汇添富 双利 增强 债券 型证 券投资 基金
基金简 称 汇添富 双利 增强 债券
基金主 代码 000406
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 12 月 3 日
基金管 理人 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司
基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 168,469,176.39 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 汇添富 双利 增强 债券 A 汇添富 双利 增强 债券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000406 000407
报告期 末下属分 级基 金的 份额总 额 168,034,278.13 份 434,898.26 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 投资 于债 券资 产，通 过精 选信 用债 券， 并适度 参与 权益 类品 种
投资， 在承 担合 理风 险和 保持资 产流 动性 的基 础上 ，力争 实现 资产 的长 期
稳定增 值。
投资策 略 本基金 投资 于债 券资 产的 比例不 低于 基金 资产 的 80% ，其 中投 资于 信用 债
券的资 产不 低于 基金 资产 的 60% ；股 票资 产的 投资 比例合 计不 超过 基金 资
产的20% ；基金 持有 的全 部权证 的市 值不 超过 基金 资产净 值的 3% ；持 有的
现金或 到期 日在 1 年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的5%
业绩比 较基 准 银行三 年期 存款 税后 利率+1.5%。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中较 低预 期风险 、较 低预 期收 益
的品种 ，其 预期 风险 及预 期收益 水平 高于 货币 市场 基金， 低于 混合 型基 金
及股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 汇添富 基金 管理 股份 有限
公司
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公
司
信息披 露负 责
人
姓名 李文 廖原
联系电 话 021-28932888 021-61618888
电子邮 箱 service@99fund.com liaoy03@spdb.com.cn
客户服 务电 话
400-888-9918 95528
传真 021-28932998 021-63602540
注册地 址 上海市 黄浦 区大 沽路 288 上海市 中山 东一 路12 号 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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号 6 栋 538 室
办公地 址 上海市 富城 路99 号震 旦国
际大 楼 21 层
上海市 中山 东一 路12 号
邮政编 码 200120 200120
法定代 表人 林利军 吉晓辉
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 和《 证券 时报 》
登 载基金 年度报 告正文 的管 理人互 联网
网址
www.99fund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 富城 路99 号震旦 国际大 楼 21 层汇 添富 基
金管理 股份 有限 公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华明会计师事务所( 特殊普
通合伙)
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方
广场东 方经 贸城 安永 大楼16 层
注册登 记机 构 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 上海市 富城 路99 号震 旦国 际大楼
21 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分 配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和 指
标
2014 年
2013 年 12 月 3 日( 基金 合 同生效
日)-2013 年 12 月 31 日
汇添富 双利 增强
债券A
汇添富 双利
增强债 券C
汇添富 双利 增强
债券 A
汇添富 双利 增强 债
券 C
本期已 实
现收益
18,062,225.26 46,385.85 1,642,617.75 1,844.23
本期利 润 22,077,572.25 59,331.58 1,664,626.01 1,870.73
加权平 均
基金份 额
本期利 润
0.0787 0.0975 0.0046 0.0043
本期加 权
平均净 值
利润率
7.62% 9.28% 0.46% 0.43% 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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本期基 金
份额净 值
增长率
9.25% 9.56% 0.50% 0.40%
3.1.2 期末
数据和 指
标
2014 年末 2013 年末
期末可 供
分配利 润
13,198,927.14 35,114.88 1,642,617.75 1,844.23
期末可 供
分配基 金
份额利 润
0.0785 0.0807 0.0045 0.0042
期末基 金
资产净 值
184,455,295.20 478,362.84 365,081,592.42 439,743.45
期末基 金
份额净 值
1.098 1.100 1.005 1.004
3.1.3 累计
期末指 标
2014 年末 2013 年末
基金份 额
累计净 值
增长率
9.80% 10.00% 0.50% 0.40%
注：1、 本期已 实现 收益指 基金本 期利息 收入、 投资 收益、 其他收 入（不 含公 允价值 变动收
益）扣 除相 关费 用后 的余 额，本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。
2 、所述基金业 绩指标不 包括 持有人认购 或交易基 金的 各项费用(例如：基金 的申 购赎回费
等)，计入 费用 后实 际收 益水平要 低于 所列 数字 。
3、期末 可供分 配利 润采用 期末资 产负债 表中未 分配 利润与 未分配 利润中 已实 现部分 的孰低
数。
4、本 基金 的《 基金 合同 》生效日 为 2013 年 12 月 3 日 , 至本 报告 期末 未满 三年 ， 因此主 要
会计数 据和 财务 指标 只列 示从基 金合 同生 效日 至2014 年 12 月31 日数 据， 特此说明 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
汇添富 双利 增强 债券 A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个
月
2.81% 0.31% 1.42% 0.02% 1.39% 0.29%
过去六 个 6.60% 0.25% 2.87% 0.02% 3.73% 0.23% 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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月
过去一 年 9.25% 0.20% 5.72% 0.02% 3.53% 0.18%
自基金 合
同生效 日
起至今
9.80% 0.20% 6.18% 0.02% 3.62% 0.18%
汇添富 双利 增强 债券 C
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个
月
2.80% 0.30% 1.42% 0.02% 1.38% 0.28%
过去六 个
月
6.59% 0.25% 2.87% 0.02% 3.72% 0.23%
过去一 年 9.56% 0.20% 5.72% 0.02% 3.84% 0.18%
自基金 合
同生效 日
起至今
10.00% 0.19% 6.18% 0.02% 3.82% 0.17%
注：本 基金 的《 基金 合同 》生效 日 为2013 年12 月 3 日， 至本 报告 期末 未满三年 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动 及 其与同 期业 绩比较
基 准收 益率变 动的 比较
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注：1. 本基 金建 仓期 为本 《基金 合同》 生效之 日 （2013 年 12 月 3 日） 起 6 个月， 建 仓结
束时各 项资 产配 置比 例符 合合同 约定 。
2. 本基金 的《 基金 合同 》生效日 为 2013 年 12 月3 日， 至本 报告 期末 未满 三年。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益
率的比 较
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注:本基金 的《 基金 合同 》生效日 为 2013 年 12 月3 日， 至本 报告 期末 未满 五 年。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 2014 年度未 进行利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
汇添富 基金 管理 股份 有限 公司成 立于2005 年 2 月， 总部设 在上 海陆 家嘴 ，公 司旗下 设
立了北 京、 南方 以及 上海 虹桥机 场三 个分 公司 ， 以 及两个 子公 司—— 汇添富 资产管 理( 香港)
有限公司 (China Universal Asset Management (Hong Kong) Company Limited)和汇添富
资本管 理有 限公 司。
汇添富是中国第一批获得 QDII 业务资格、专户业务资 格、设立海外子公司并且 获得汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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RQFII 业务 资格 的基 金公 司， 同 时是 全国 社会 保障 基金投 资管 理人 。 在 投资 管理领 域， 汇添
富已形 成公 募、 专户 、 国际、 养 老金四 大块 业务 以及 股票、 固定 收益 、 被动投 资、 海外 投资 、
另类投 资五 大块 投资 领域 协同发 展的 格局 。
截止2014 年末， 汇添 富共 管理50 只 证券 投资 基金， 涵盖股 票、 指 数、QDII、 债券、 货
币市场 基金 等不 同风 险收 益特征 的产 品。 报告 期内 ， 汇添富 共发 行 6 只基金 产品 ， 包括汇 添
富恒生 指数 分级 证券 投资 基金， 汇添 富和 聚宝 货币 市场基 金、 汇添 富移 动互 联股票 型证 券投
资基金 、汇 添富 环保 行业 股票型 证券 投资 基金 、汇 添富外 延增 长主 题股 票型 证券投 资基 金 、
汇添富 收益 快钱 货币 市场 基金。
汇添富始 终坚 持“以 企业 基本分析 为立 足点,挑 选高 质量的证 券， 把握市场脉 络，做 中
长期投 资布局, 以获 得持续 稳定增 长的较 高的长 期投 资收益”这一 长期价 值投 资理念 ，并在
投资研究 中坚 定有效 地贯 彻和执行 。2014 年 ，汇添 富取得了 良好 的整体 投资 业绩，准 确把
握市场 节奏 ，精 准布 局产 品线。 旗下 基金 产品 （除 QDII 产品） 成立 以来 均实 现正收 益。 其
中逆向 、美 丽30 、价值 、民营等 基金 位列 全市 场股 票型基 金前 1/4 。
2014 年， 汇添 富专 户业 务快速发 展， 积极创 新， 推出了战 略型 定增 专户 、 新股投资 主
题专户 、 海外 市场QDII 专户、 企业 现金 管理 专户 等创新型 产品 。2014 年， 公司成功 获得 包
括国内全部大型 保险公司在 内的多家保险 专户资格， 获得多个专户 组合并取得 优异投资业
绩。
2014 年 ，汇 添富积 极协助 社保理事 会研 发新投 资品 种、参与 社保 产品设 计和 改造， 并
加强社 保组 合投 资管 理工 作。 目前 公司 的社保 组合 已经涵 盖了 股票 、 债 券等 品种 ， 整 体投 资
业绩优 良。
2014 年 ，汇 添富国 际业务 继续向前 推进 ，香港 子公 司各项业 务继 续顺利 推进 ，并成 功
发行添 富主 要消 费 RQFII ETF 和医药 RQFII ETF ，以 及 RQFII 货币市 场基 金。 同时加 强国 际
机构合 作， 在北 欧、 中东 都有业 务推 进。
2014 年 ，汇 添富电 子商务 业务继续 坚持 “两条 腿走 路”，一 方面 加强公 司官 网直销 能
力优化 客户 体验 ， 一方 面继续加 强跨 界合 作， 目前汇添富 电 商合作 伙伴 已达11 家。2014 年，
“现金 宝” 品牌 影响 力进 一步加 强， 现金宝 APP 成为 下载和 使用 排名 前十 位的 理财类 手机 应
用中唯 一由 基金 公司 开发 的应用 。
2014 年 ，汇 添富资 本子公 司发展良 好， 大力开 展各 类创新业 务， 推出按 揭贷 款收益 权
和供应 链融 资等 创新 业务 。 同时 完成 了大 批规 章制 度和业 务指 引的 修订 ， 有 力地保 障公 司运
营合法 有序 。公 司在 2014 年还涉 足一 级市 场业 务， 积极参 与了 绿地 集团 增资 扩股项 目， 成汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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为第一 家介 入一 级市 场并 参与国 企改 革的 公募 基金 公司。
2014 年 ，汇 添富持 续开展 贴心的投 资者 服务与 教育 工作。公 司围 绕向“ 现代 财 富管 理
机构” 转型 的思 路， 从不 同 类型客 户的 切身 需求 出发 ， 大力建 设投 顾式 客户 服务 体系； 同时，
公司进 一步 着力 开展 “投 资者见 面会”、 “添富之 约”客户沙 龙、 投资 者 “ 走进汇 添富”和
“走进 上市 公司”等 全方 位的投 资者 服务 与教 育活 动。
2014 年， 汇 添富 社会 责任 事业进 一步 深入 开展 。 “ 河流? 孩子”助学计 划启 动第七季 活
动， 公 司公 益基 金会 捐资 在青海 省海 东地 区互 助县 建设“ 添富 小学”； 为添 富小学 校长 及优
秀乡村 教师提 供国内 外知 名教育 机构的 师资培 训； “河流? 孩子” 公益 纪录片 成功在 全国范
围公映； “添富 之爱
感恩 十年” 公益行 走遍六 所添 富小学 ，让汇 添富的 业务 伙伴更 加深入
了解了 汇添 富的 感恩 文化 。
2014 年 ，汇 添富荣 获了包 括金牛基 金奖 、上海 市金 融创新二 等奖 、最佳 债券 公司奖 、
上海市 五一 劳动 奖状 、模 范职工 之家 等多 个重 要奖 项，行 业地 位进 一步 彰显 。
展望2015 年， 是中 国改 革 深化的 关键 之年 ， “ 互联 网+” 正式 写入 政府 工作 报 告， 财富
管理行业 也将 在互联 网和 移动互联 网的 催化之 下发 生更加剧 烈的 变化。2015 年我们将 继续
为实现 汇添 富的 梦想 奋勇 前行、 为筑 造中 国梦 添砖 加瓦！
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
曾刚
汇添富理
财14 天的
基金经理
助理，理
财30 天、
理财 60
天、理财
28 天、理
财21 天、
理财7 天、
汇添富多
元收益、
可转换债
券、实业
债债券、
现金宝货
币、双利
增强债券
2013 年12 月
3 日
- 13 年
国籍：中
国。 学历：
中国科技
大学学
士，清华
大学 MBA 。
业务资
格：基金
从业资
格。从业
经历：曾
在红塔证
券、汉唐
证券、华
宝兴业基
金负责宏
观经济和
债券的研汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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的基金经
理，固定
收益投资
副总监 。
究，2008
年 5 月 15
日至 2010
年 2 月 5
日任华富
货币基金
的基金经
理、2008
年 5 月 28
日至 2011
年 11 月 1
日任华富
收益增强
基金的基
金经理、
2010 年 9
月 8 日至
2011 年11
月 1 日任
华富强化
回报基金
的基金经
理。2011
年11 月加
入汇添富
基金，现
任固定收
益投资副
总监。
2012 年 5
月 9 日至
2014 年 1
月21 日任
汇添富理
财30 天基
金的基金
经理，
2012 年 6
月12 日至
2014 年 1
月21 日任
汇添富理
财60 天基
金的基金
经理，汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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2012 年 7
月10 日至
今任汇添
富理 财 14
天基金的
基金经理
助理，
2012 年 9
月18 日至
今任汇添
富多元收
益基金的
基金经
理，2012
年 10 月
18 日至
2014 年 9
月17 日任
汇添富理
财28 天基
金的基 金
经理，
2013 年 1
月24 日至
今任汇添
富理 财 21
天基金的
基金经
理，2013
年 2 月 7
日至今任
汇添富可
转换债券
基金的基
金经理，
2013 年 5
月29 日至
今任汇添
富理财 7
天基金的
基金经
理，2013
年 6 月 14
日至今任
汇添富实汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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业债基金
的基金经
理，2013
年 9 月 12
至今任汇
添富现金
宝的基金
经理，
2013 年12
月 3 日至
今任汇添
富双利增
强债券基
金的基金
经理。
注：1、 基金的 首任 基金经 理，其 “任职 日期” 为基 金合同 生效日 ，其“ 离职 日期” 为根据
公司决 议确 定的 解聘 日期 ；
2、非首 任基金 经理 ，其“ 任职日 期”和 “离任 日期”分别 指根据 公司决 议确 定的聘 任日期
和解聘 日期 ；
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金 管理 人在 本报 告期 内严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其他相 关法
律法规 、 证监 会规定 和本 基金合 同的 约定 ， 本 着诚 实信用 、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基 金
资产 ， 在 严格 控制风 险的 基础上 ， 为基 金份额 持有 人谋求 最大 利益 ， 无 损害 基金持 有人 利 益
的行为 。本 基金 无重 大违 法、违 规行 为， 本基 金投 资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的 约 定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中国 证监 会《证 券投 资基金管 理公 司公平 交易 制度指导 意见》 ，本基 金管 理人制 定
了《汇 添富基 金管理 有限 公司公 平交易 制度》 ，建立 了健全 、有效 的公平 交易 制度体 系，覆
盖了全 部开 放式 基金 、 特 定客户 资产 管理 组合 和社 保组合 ； 涵盖 了境内 上市 股票 、 债 券的 一
级市场 申购 、 二 级市 场交 易等投 资管 理活 动； 贯穿 了授权 、 研 究分 析、 投 资决 策、 交 易执 行、
业绩评 估、 监督 检查 等投 资管理 活动 的各 个环 节。 具体控 制措 施包 括： （1） 在研究 环节 ， 公
司建立 了统 一的 投研 平台 信息管 理系 统 ， 公 司内 外部 研究成 果对 所有 基金 经理 和投资 经理 开
放分享 。 同时 ， 通过投 研团队例 会、 投 资研究 联席 会议等 投资 研究 交流 机制 来确保 各类 投资汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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组合经 理可 以公 平享 有信 息获取 机会 。 （2 ） 在 投资 环节， 公司 针对 基金 、 专 户、 社 保分 别设
立了投 资决 策委 员会 ， 各 委员会 根据 各自 议事 规则 分别召 开会 议， 在其 职责 范围内 独立 行使
投资决 策权 。 各 投资 组合 经理在 授权 范围 内根 据投 资组合 的风 格和 投资 策略 ， 独立 制定 资产
配置计 划和 组合 调整 方案 ， 并严 格执 行交 易决 策规 则， 以 保证 各投 资组 合交 易决策 的客 观性
和独立 性。 （3） 在交 易环 节， 公 司实 行集 中交 易， 所有交 易执 行由 集中 交易 室负责 完成 。 投
资交易 系统 参数 设置 为公 平交易 模式 ， 按照 “ 时间 优先、 价格 优先、 比例分 配” 的原则 执行
交易指 令。 所有场外 交易 执行亦 由集 中交 易室 处理 ， 严格按 照各 组合事 先提 交的价 格、 数量
进行分 配， 确保 交易 的公 平性。 （4） 在交 易监 控环 节， 公 司通 过日 常监 控分 析、 投 资交 易监
控报告 、 专项 稽核等 形式 ， 对 投资 交易 全过程 实施 监督 ， 对 包括 利益输 送在 内的各 类异 常 交
易行为 进行 核查 。 核 查的 范围包 括不 同时 间窗 口下 的同向 交易 、 反 向交 易、 交易价 差、 收益
率差异 、 场 外交 易分 配、 场外议 价公 允性 等等 。 （5 ） 在报 告分 析方 面， 公司 按季度 和年 度编
制公平 交易 分析 报告 ， 并 由投资 组合 经理 、 督 察长 、 总经 理审 核签 署。 同时 ， 投资 组合 的定
期报告 还将 就公 平交 易执 行情况 做专 项说 明。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人高 度重 视投 资者利 益保 护。 报告 期内， 本基金 管理 人持 续完 善公 司投资 交
易业务 流程 和公 平交 易制 度， 进一 步实 现了流 程化 、 体 系化 和系 统化 。 公 司 投资交 易行 为监
控体系 由稽 核监 察部 、 集 中交易 室、 投资 研究 部组 成， 各 部门 各司 其职 ， 对 投资交 易行 为进
行事前 、事 中和 事后 全程 嵌入式 的监 控， 确保 公平 交易制 度的 执行 和实 现。
报告期 内， 公司 对本 基金 与公司 旗下 所有 其他 投资 组合之 间的 收益 率差 异、 分投资 类别
（股票 、 债券 ） 的收 益率 差异进行 了分 析， 并采集 连续 四个 季度 期间 内、 不同时间窗 口下 （日
内、3 日、5 日） 同向 交易 的样本 ，利 用统 计分 析的 方法和 工具 ，根 据对 样本 个数、 差价 率
是否为 0 的 T 检 验显 著程 度、差 价率 均值 是否 小于 1%、同 向交 易占 优比 等原 因进行 综合 分
析，未 发现 旗下 投资 组合 之间存 在不 公平 交易 现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。 本报 告期 内基金 管理 人管 理的 所有 投资组 合
参与的交 易所 公开竞 价同 日反向交 易成 交较少 的单 边交易量 超过 该证券 当日 总成交 量 5% 的
交易次 数共 8 次， 其中因 专户到 期清 盘发 生 2 次、 因基金 流动 性需 要发 生3 次、 因对 冲策 略
发生3 次， 经检 查和 分析 未发现 异常 情况 。 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年 中国 经济守 住了底 线，增强 了信 心，在 “三 期叠加” 的特 殊阶段 迈出 扎实的 一
步； 全 年 GDP 增速 7.4%，通胀 2% ，M2 同 比略 下行， 符合年 初政 策目 标， 社会 融资规 模16.5
万亿， 略低 于 13 年。 总体 上，经 济政 策仍 在调 结构 与保增 长之 间寻 找平 衡点 ，一季 度末 经
济增速 企稳 、 部 分行 业数 据向好 ， 一 系列 改革 方案 接连推 出， 三季 度经 济数 据回落 ， 企 业盈
利不佳 ， 央企 新增诸 多重 大投资 项目 ， “一路 一带”引发 国内 产能 出海 的预 期， 四季度非 对
称降息 提振 房地 产市 场。 我们认 为调 结构 仍是 重中 之重，2014 年改 革举 措范 围广、 力度 大、
多次快 速冲 破原 有利 益格 局的藩 篱， 理应 对未 来中 国经济 的增 长有 信心 。
本年度 ， 在 经济 增速 下台 阶、 通 胀持 续走 低、 货币 政策偏 宽松 的基 本格 局下 ， 债券 市场
走势强 劲 ； 与 此同时 ， 银 行理财 产品 的投 资端 从非 标转向 标准 化债 券， 这部 分新增 配置 规模
大、 时 点配 置动 力强， 对市 场影响 力较 大； 在需 求扩 张的同 时， 信用 债的 发行 审批节 奏减 慢，
使得供求 关系 更加失 衡；2014 年 是信用 事件显 著增 多的一年 ，信 托、私 募债 等领域都 有风
险事件 发生 ， 但 标准 化债 券部分 几起 违约 风险 经过 多方努 力得 以暂 时渡 过， 市场的 风险 偏好
提升 ， 全 年的 信用利 差大 幅压缩 至历 史估 值的 底部 。 从 收益 率角 度看 ， 全年十年期 国开 债下
行170 个BP ，7 年期 中等 评级信 用债 下行 150-200 个 BP ，指 数持 续单 边上 涨。
2014 年 上半 年股市 持续低 迷，创业 板短 暂行情 后估 值回落， 存量 博弈的 特征 明显； 下
半年在 社会 无风 险利 率下 行的预 期中 ， 股 市估 值开 始抬升 ， 国 企改 革、 一带 一路、 外资 涌入
等多方 面因 素造 成资 金积 极进入 股市 ， 牛 市氛 围日 渐浓重 ， 年 末金 融保 险券 商建筑 等低 估值
大盘股 急速 上涨 ，沪 深 300 指数 12 月份 单月 上涨 25.8%。可转 债部 分， 上半 年仅是 少量 的
个股行 情， 下半 年则 体现 了很强 的相 对优 势， 在债 市走牛 、股 市走 牛和 估值 回复的 支持 下 ，
中标可转债 指数 大幅 上涨 。
本组合 着眼 于稳 健回 报 ， 上 半年信 用债 加仓 偏慢 ， 个股 和可转 债的 品种 选择 上尚 有差距 ，
全年净 值上 涨9.25% 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2014 年本 基金 A 级净 值的 收益率 为9.25%，C 级净值 的收益 率为 9.56% ，同 期业绩比 较
基准率 为5.72% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
当前各 国有 推动 量化 宽松 的趋势 ， 美 元强 势下 人民 币有一 定贬 值压 力， 汇率 问题仍 是央汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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行的重点 ，国 内经济 继将 续寻底， 房地 产只是 短期 回暖，政 府着 力于改 革，15 年中央 和地
方在财 权事 权方 面的 再平 衡决定 了宏 观经 济的 动向 ， 投资 增速 低位 徘徊， 消费 持平或 略微 转
暖， 预 计 15 年通 胀不 高于1.5%， 央行 货币 政策 保持 中性偏 松， 以银 行理 财产 品为代 表的 资
金配置 需求 旺盛 ， 债市仍 有基本 面的 支撑 。 但另一 方面 ， 银行的 综合资 金成 本并没 有随 着降
息明显 下降 ， 活 期存 款比 例下滑 ， 配 置风 险偏 好上 升， 在 存款 保险 制度 落实 、 利率 市场 化进
程加快的 预期 下，对 收益 率有刚性 的要 求；15 年信 用风险的 压力 在增强 ，首 先是地方 政府
融资接 续的 难题 可能 会在 信托类 融资 中率 先爆 发， 元旦前 后深圳佳 兆业 违约 也给 15 年带 来
重大的警 示。 总体上 我们 认为债市 进入 休整阶 段，15 年将是 债市 的小年 ，不 能排除信 用黑
天鹅的 风险 。 由于融 资条 件、 融资 成本 和监管 要求 的提高 ， 杠杆 套利策 略未 来将受 到一 些 约
束。整 体上 我们 认为 ，一 季度纯 债部 分宜 谨慎 ，适 时调整 心态 ，调 降收 益率 目标。
在股市 大涨 之后 ， 短线存 在休整 的可 能， 但从 近期 监管层 面加 快注 册制 进程 、 快速推 出
期权等 动作 来看 ， 一 个活 跃的股 票市 场能 够发 挥市 场化融 资的 功能 ， 这 应该 也是高 层乐 于看
到的结 果， 我们 继续 看好 股市的 中期 行情 。
对于可 转债 ， 由 于工 行、 中 行、 东 方、 石化、 民生 、 南 山等多 只转 债将 在 2-3 月份转股 ，
整个可 转债 市场 的余 额将 从当前 的 1500 亿 左右 大幅 下降到500-600 亿， 可转 债的稀 缺性 是
否能支 持30% 以 上的 转股 溢价率 取决 于大 盘的 涨势 和强度 ， 但 从估 值角 度看 ， 可转 债的 风险
收益比 已经 开始 下降 。
本基金 将努 力在 相对 较低 风险的 前提 下 ， 做好 大类 资产配 置 ， 从 中期把 握转 换时机 ， 精
选投资 品种 ， 保持组 合灵 活性 。 合 理地 承担有 价值 的风险 ， 力争 为持有 创造 持续稳 定优 良 的
投资业 绩。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ， 公 司以 维护 基金份 额持 人利 益为 宗旨 ， 有效 地组 织开 展对 基金 运作的 内部
监察稽 核。 督察 长和 稽核 监察部 门根 据独 立、 客观 、 公正 的原 则， 认真 履行 职责， 通过 常规
稽核、 专项 检查 和系 统监 控等方 式方 法积 极开 展工 作， 强 化对 基金 运作 和公 司运营 的合 规性
监察 ， 促 进内 部控制 和风 险管理 的不 断改 进， 并依 照规定 定期 向监 管机 关、 董事会 报送 监 察
稽核报 告。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 工作 主要 包括 以下几 个方 面：
（一） 完善 规章 制度 ，健 全内部 控制 体系
在本报 告期 内 ， 督 察长 和稽 核监察 部门 积极 督促 公司 各部门 按照 法律 法规 和监 管机构 规汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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定对相 关制 度的 合法 性、 规范性 、 有 效性 和时 效性 进行了 评估 ， 并 根据 各项 业务特 点、 业务
发展实 际， 建立 和健 全了 业务规 章 、 岗 位手册 和业 务操作 流程 ， 进一步 明确 了内部 控制 和 风
险管理 责任 ， 公 司内 部控 制体系 和风 险管 理体 系更 加成熟 和完 善， 为切 实维 护基金 持有 人利
益奠定 了坚 实的 基础 。
（二） 加强 稽核 监察 ，确 保基金 运作 和公 司经 营合 法合规
本报告 期内 ， 督 察长 和稽 核监察 部门 坚持 以法 律法 规和公 司各 项制 度为 依据 ， 按照 监管
机构的 要求 对基 金运 作和 公司经 营所 涉及 的各 个环 节实施 了严 格的 稽核 监察 ， 包括对 基金 投
资交易 行为 、 投 资指 标的 监控， 对投 资组 合的 风险 度量、 评估 和建 议， 对基 金信息 披露 的审
核、 监 督， 对基 金销 售、 营销的 稽核 、 控 制， 对基 金营运 、 技 术系统的 稽核 、 评估 ， 切实保
证了基 金运 作和 公司 经营 的合法 合规 。
（三） 强化 培训 教育 ，提 高全员 合规 意识
本报告期内，督察长和 稽核 监察部门积极推动公 司强 化内部控制和风险管 理的 教育培
训。 公 司及 相关 部门 通过 及时、 有序 和针 对性 的法 律法规 、 制 度规 章、 风险 案例的 研讨 、 培
训和交 流， 提升 了员 工的 风险意 识、 合规 意识 ， 提 高了员 工内 部控 制、 风险 管理的 技能 和水
平，公 司内 部控 制和 风险 管理基 础得 到夯 实和 优化 。
通过上 述工 作 ， 本报 告期 内， 本基 金管 理人所 管理 的基金 运作 合法 合规 ， 充 分维护 和 保
障了基 金份 额持 有人 的合 法权益 。 本 基金 管理 人将 一如既 往地 本着诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原
则管理 和运 用基 金资 产， 继续加 强内 部控 制和 风险 管理， 进一 步提 高稽 核监 察工作 的科 学性
和有效 性， 充分 保障 基金 份额持 有人 的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严 格遵守 《企 业会 计准 则》 、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》
以及中 国证 券监 督管 理委 员会颁 布的 《 关于证 券投 资基金 执行 〈 企业会 计准 则〉 估值 业务 及
份额净 值计 价有 关事 项的 通知 》 与 《关 于进 一步 规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 等
相关规 定和 基金 合同 的约 定， 日 常估 值由 本基 金管 理人同 本基 金托 管人 一同 进行， 基金 份额
净值由 本基 金管 理人 完成 估值后 ， 经 本基 金托 管人 复核无 误后 由本 基金 管理 人对外 公布 。 月
末、年 中和 年末 估值 复核 与基金 会计 账务 的核 对同 时进行 。
报告期 内， 公司 制定 了证 券 投资基 金的 估值 政策 和程 序， 并 由投 资研 究部、 固定 收益部 、
集中交 易室 、 基金营 运部 和稽核 监察 部人 员及 基金 经理等 组成 了估 值委 员会 ， 负 责研 究、 指
导基金 估值 业务 。 估 值委 员会成 员均 为公 司各 部门 人员 ， 均 具有 基金从 业资 格、 专业 胜任 能
力和相 关工 作经 历 ， 且 之间 不存在 任何 重大 利益 冲突 。 基金经 理作 为公 司估 值委 员会的 成员 ，汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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不介入 基金 日常 估值 业务 ， 但应 参加 估值 小组 会议， 可以提 议测 算某一投 资品 种的估 值调 整
影响 ， 并 有权 表决有 关议 案但仅 享有 一票 表决 权， 从而将 其影 响程 度进 行适 当限制 ， 保证 基
金估值 的公 平、 合理 ，保 持估值 政策 和程 序的 一贯 性。
报告期 内， 本基 金与 中央 国债登 记结 算有 限责 任公 司根据 《中 债收 益率 曲线 和中债 估值
最终用 户服 务协 议》 而取 得中债 估值 服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 在 《基 金合同 》 约 定: 符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本基金 每年 收益分 配次
数最多 为 12 次， 每份 基金 份额每 次收 益分 配比 例不 得低于 收益 分配 基准 日每 份基金 份额 该
次可供 分配 利润 的20% ，若《基 金合 同》 生效 不满3 个月 可不 进行 收益 分配 ；
本基金2013 年12 月3 日( 基金合 同生 效期)至 2014 年 12 月 31 日止期 间未 进行利润 分
配.
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5
托管人报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期 内，上 海浦东 发展银行 股份有 限公司 （以下简 称“本 托管人 ” ）在
对汇添富双利增强债券型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守 《中 华人民共和
国证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议的规定， 不存在
损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的 义
务。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况
的 说明
本报告期内， 本托管人依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关
法律法规、 基金合同、 托管协议的规定， 对汇添富双利增强债券型证券投资基金
的投资运作进行了监督， 对基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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以及基金费用开支等方面进行了认真的复核， 未发现基金管理人存在损害基金份
额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。
5.3 托 管 人对 本年 度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报告期内， 由汇添富基金管理股份有限公司编制本托管人复核的本报告中
的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的
“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等内容真
实、准确、完整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 汇添富 双利 增强 债券 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
引言段 我们审计了后附的汇添富双 利增强债券型证券投资基 金财务报
表， 包 括 2014 年12 月 31 日的资 产负 债表 、2014 年 度的利 润表
和所有 者权 益（ 基金 净值 ）变动 表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是 基金管理人汇添富基金管 理股份有
限公司的责任。这种责任包 括： （1 ）按照 企业会计准 则的规定
编制财务报表，并使其实现 公允反映； （2 ）设计、执 行和维护
必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道
德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价基金管理 人选用会
计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价 财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 23 页 共 66 页
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业会 计准则的
规定编制，公允反映了汇添富双利增强债券型证券投资基金
2014 年12 月31 日的 财务 状况以 及2014 年度 的经 营 成果和 净值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 徐
艳
蔺育化
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2015 年 3 月 27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 汇添 富双 利增 强债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 96,919.67 320,011,925.01
结算备 付金
4,596,998.21 -
存出保 证金
70,532.38 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 277,497,001.93 15,386,300.00
其中： 股票 投资
16,679,250.00 -
基金投 资
- -
债券投 资
260,817,751.93 15,386,300.00
资产支 持证 券投
资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 6,600,001.00 28,800,000.00
应收证 券清 算款
7,345,825.12 72,454.09
应收利 息 7.4.7.5 6,270,156.97 1,390,658.73
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
302,477,435.28 365,661,337.83 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
110,500,000.00 -
应付证 券清 算款
6,600,001.00 -
应付赎 回款
3,070.34 -
应付管 理人 报酬
63,571.83 111,893.86
应付托 管费
15,892.96 27,973.46
应付销 售服 务费
250.93 134.64
应付交 易费 用 7.4.7.7 34,479.46 -
应交税 费
- -
应付利 息
26,508.43 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 300,002.29 -
负债合 计
117,543,777.24 140,001.96
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 168,469,176.39 363,854,839.13
未分配 利润 7.4.7.10 16,464,481.65 1,666,496.74
所有者 权益 合计
184,933,658.04 365,521,335.87
负债和 所有 者权 益总 计
302,477,435.28 365,661,337.83
注：1. 报表附 注为 财务 报表的组 成部 分。
2. 报告截 止日 2014 年12 月31 日， 基金份 额净 值 1.098 元， 基金 份额 总额168,469,176.39
份， 其中下 属A 类份 额净 值1.098 元， 份额总 额168,034,278.13份； 下 属 C 类份 额净值1.100
元，份 额总 额434,898.26 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 汇添 富双 利增 强债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 12 月3 日(基
金合同生效日) 至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
26,762,245.26 1,808,414.14
1.利息 收入
16,009,023.14 1,786,379.38
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,259,959.32 1,696,440.36
债券利 息收 入
11,420,630.54 767.12 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 25 页 共 66 页
资产支 持证 券利 息
收入
- -
买入返 售金 融资 产
收入
327,657.00 89,171.90
其他利 息收 入
776.28 -
2.投资 收益 （损 失以 “-”填
列）
6,668,536.56 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,832,161.24 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 4,670,862.59 -
资产支 持证 券投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 165,512.73 -
3.公允 价值 变动 收益 （损失
以“- ”号填 列）
7.4.7.16 4,028,292.72 22,034.76
4.汇兑 收益 （损 失以 “-”号
填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-”号
填列）
7.4.7.17 56,392.84 -
减： 二、费用
4,625,341.43 141,917.40
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,164,472.30 111,893.86
2．托 管费 7.4.10.2.2 291,118.00 27,973.46
3．销 售服 务费
2,540.90 134.64
4．交 易费 用 7.4.7.18 399,683.83 15.44
5．利 息支 出
2,333,942.53 -
其中 ： 卖出回 购金 融资 产支
出
2,333,942.53 -
6．其 他费 用 7.4.7.19 433,583.87 1,900.00
三、利润总额 （亏损 总额
以“- ”号填列）
22,136,903.83 1,666,496.74
注: 报表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 汇添 富双 利增 强债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 26 页 共 66 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
363,854,839.13 1,666,496.74 365,521,335.87
二、 本期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （本
期利润 ）
- 22,136,903.83 22,136,903.83
三、 本期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（净值减少 以“- ”号
填列）
-195,385,662.74 -7,338,918.92 -202,724,581.66
其中：1.基金申 购款 17,820,923.15 572,008.66 18,392,931.81
2.基金 赎回 款 -213,206,585.89 -7,910,927.58 -221,117,513.47
四、 本期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （净值 减
少以“-”号填 列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
168,469,176.39 16,464,481.65 184,933,658.04
项目
上年度可比期间
2013 年 12 月 3 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
363,854,839.13 - 363,854,839.13
二、 本期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （本
期利润 ）
- 1,666,496.74 1,666,496.74
三、 本期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（净值减少 以“- ”号
填列）
- - -
其中：1.基金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （净值 减
少以“-”号填 列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
363,854,839.13 1,666,496.74 365,521,335.87 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 27 页 共 66 页
注: 报表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林利 军______
______ 陈灿辉______
____
7.4 报表附 注
王小 练____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
汇添富双 利增 强债券 型证 券投资基 金 (以下简 称 “ 本基金”)，系 经中 国证券 监督管 理
委员会（ 以下简 称“ 中国 证监会” ）证 监许可[2013]1298 号文《 关于核 准汇 添富双利 增强
债券型 证券 投资 基金 募集 的批复 》 的 核准， 由基 金管 理人汇 添富 基金 管理 股份 有限公 司作 为
发起人 于2013 年11 月25 日至2013 年 11 月 29 日向社会公 开募 集， 募集期 结束 经安永 华明
会计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)验证并 出具 安永 华明(2013)验字第 60466941_B56 号验资 报告
后， 向中 国证 监会报 送基 金备案 材料 。 基金合 同 于2013 年12 月 3 日正 式生 效。 本基金 为契
约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币
363,844,202.29 元，在 募集期间 产生 的 活 期存 款利 息为人 民币 10,636.84 元，以上 实收 基
金（本 息） 合计 人民 币363,854,839.13 元， 按基 金面值 1.00 元折合 363,854,839.13 份基
金份额 。 本 基金 的基 金管 理人和 注册 登记 机构 均为 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司， 基金 托管
人为上 海浦 东发 展银 行股 份有限 公司 。
本基金 主要 投资 于固 定收 益类金 融工 具， 包括 国债 、 金融 债、 央行 票据、 公 司债、 企业
债、地 方政 府债 、可 转换 债券、 可分 离债 券、 短期 融资券 、中 期票 据、 中小 企业私 募债 券 、
资产支 持证券 、债券 回购 、银行 存款（ 包括定 期存 款及协 议存款） ，以 及法律 法规或 中国证
监会允 许投 资的 其他 固定 收益类 金融 工具 。 本基 金主 要投资 于债 券资 产 ， 通 过精 选信用 债券 ，
并适度 参与 权益 类品 种投 资， 在 承担 合理 风险 和保 持资产 流动 性的 基础 上， 力争实 现资 产的
长期稳 定增 值。 本基 金的 业绩比 较基 准为 ：银 行三 年期存 款税 后利 率+1.5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照财 政部 颁布的 《企 业会 计准 则— 基本准 则》 以及 其后 颁布 及修订 的具
体会计 准则、 应用 指南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “企 业会 计准 则” ） 编制， 同时，
对于在 具体 会计 核算 和信 息披露 方面 ， 也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会修 订并发 布的 《证汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 28 页 共 66 页
券投资 基金会 计核算 业务 指引》 、 中国证 监会 制定的 《关于 进一步 规范证 券投 资基金 估值业
务的指 导意 见》 、 《 关于 证券 投资基 金执 行< 企业 会计 准则>估值业 务及 份额 净值 计价有关 事项
的通知 》 、 《证 券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第
2 号 《年 度报 告的 内容 与格 式》 、 《证券 投资 基金 信息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会 计报 表附 注
的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披露XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》及 其
他中国 证监 会颁 布的 相关 规定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新会计 准则
2014 年1 至3 月， 财 政部 制定了 《企 业会 计准 则第39 号—— 公 允价 值计 量》 、 《 企业会
计准则 第 40 号—— 合 营安 排》和 《企 业会 计准 则第41 号—— 在 其他 主体 中权 益的披 露》 ；
修订了 《企 业会 计准 则第 2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《企业 会计 准则 第 9 号—— 职工 薪酬 》 、
《企业 会计 准则 第30 号—— 财务 报表 列报 》 和 《企业 会计准 则第 33 号—— 合并财务报 表》 ；
上述7 项会 计准 则均 自 2014 年7 月1 日起施 行。2014 年 6 月， 财政 部修 订了 《 企业会 计准
则第37 号—— 金融 工具 列报》 ，在 2014 年年度 及以 后期间 的财 务报 告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无重大 影响 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及2014 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财 务报 表所载 财务 信息依照 企业 会计准 则、 《 证券投资 基金 会计核 算业 务指引 》
和其他 相关 规定 所厘 定的 主要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除 有特 别说 明外， 均以
人民币 元为单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负债 ） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产）汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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或权益 工具 的合 同。
(1)金融资 产分 类
本基金 的金 融资 产于 初始 确认时 分为 以下 两类 ： 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益
的金融 资产 及贷 款和 应收 款项；
本基金目前持有的以公 允价 值计量且其变动计入 当期 损益的金融资产主要 包括 股票和
债券等 投资 。
本基金 目前 持有 的其 他金 融资产 分类 为应 收款 项， 包括银 行存 款 、 结算 备付 金、 存出 保
证金、 买入 返售 金融 资产 和各类 应收 款项 等。
(2)金融负 债分 类
本基金的金融负债于初 始 确认时归类为以公允价 值计 量且其变动计入当期 损益 的金融
负债和 其他 金融 负债 。
本基金 目前 持有 的金 融负 债均划 分为 其他 金融 负债 ， 主要包 括卖 出回 购金 融资 产款和 各
类应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
初始确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 ， 按照 取得 时的公 允
价值作 为初 始确 认金 额 。 划 分为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产取 得时 发
生的相 关交 易费 用计 入当 期损益 ； 应收 款项 及其 他金 融负债 的相 关交 易费 用计 入初始 确认 金
额。
后续计 量
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 采用公 允价 值进 行后 续计 量。 在持 有
该类金 融资 产期 间取 得的 利息或 现金 股利 ， 应 当确 认为当 期收 益 。 每日 ， 本 基金将 以公 允价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 或金 融负 债的公 允价 值变 动计 入当 期损益 ； 应收 款
项及其 他金 融负 债采 用实 际利率 法， 按照 摊余 成本 进行后 续计 量， 其摊 销或 减值产 生的 利得
或损失 ，均 计入 当期 损益 。
终止确 认
当收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止， 或该 金融资 产已 转移 ， 且 符合 金融资 产转
移的终 止确 认条 件的 ，金 融资产 将终 止确 认， 即从 本基金 账户 和资 产负 债表 内予以 转销 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ； 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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处置该 金融 资产 或金 融负 债时 ， 其 公允 价值 与初 始入 账金额 之间 的差 额应 确认 为投资 收
益，同 时调 整公 允价 值变 动收益 。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的 ， 终 止确 认该金 融
资产 ； 保 留了 金融资 产所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬的 ， 不终 止确认 该金 融资产 ； 本基 金
既没有 转移 也没 有保 留金 融资产 所有 权上 几乎 所有 的风险 和报 酬的 ， 分 别下 列情况 处理 ： 放
弃了对 该金 融资 产控 制的 ， 终止 确认 该金 融资 产并 确认产 生的 资产 和负 债； 未放弃 对该 金融
资产控 制的 ， 按 照其 继续 涉入所 转移 金融 资产 的程 度确认 有关 金融 资产 ， 并 相应确 认有 关负
债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价 值， 是指 市场 参与 者在计 量日 发生 的有 序交 易中， 出售 一项 资产 所能 收到或 者转
移一项 负债 所需 支付 的价 格。 本 基金 以公 允价 值计 量相关 资产 或负 债， 假定 出售资 产或 者转
移负债 的有 序交 易在 相关 资产或 负债 的主 要市 场进 行； 不 存在 主要 市场 的， 本 基金假 定该 交
易在相 关资 产或 负债 的最 有利市 场进 行。 主要市 场( 或最有 利市 场) 是本 基金 在计量日 能够 进
入的交 易市 场 。 本 基金 采用 市场参 与者 在对 该资 产或 负债定 价时 为实 现其 经济 利益最 大化 所
使用的 假设 。
在财务 报表 中以 公允 价值 计量或 披露 的资 产和 负债 ， 根据对 公允 价值 计量 整体 而言具 有
重要意 义的 最低 层次 输入 值， 确定 所属 的公允 价值 层次 ： 第 一层 次输入 值 ， 在计量 日能 够取
得的相 同资 产或 负债 在活 跃市场 上未 经调 整的 报价 ； 第二 层次 输入 值， 除 第一 层次输 入值 外
相关资 产或 负债 直接 或间 接可观 察的 输入 值； 第三 层次输 入值 ， 相 关资 产或 负债的 不可 观察
输入值 。
每个资 产负 债表 日 ， 本 基金 对在财 务报 表中 确认 的持 续以公 允价 值计 量的 资产 和负债 进
行重新 评估 ，以 确定 是否 在公允 价值 计量 层次 之间 发生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 按 照估 值日 能够 取得 的相同 资产 或负 债在 活跃 市场上 未
经调整 的市 价作 为公 允价 值； 估 值日 无市 价， 但 最近 交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证
券发行 机构 未发 生影 响证 券价格 的重 大事 件的 ， 按 最近交 易市 价确 定公 允价 值； 如 估值 日无
市价 ， 且 最近 交易 日后 经济 环境发 生了 重大 变化 或证 券发行 机构 发生 了影 响证 券价格 的重 大
事件， 参考 类似 投资 品种 的 现行市 价及 重大 变化 等因 素， 调 整最 近交 易市 价， 确 定公允 价值 ； 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 31 页 共 66 页
(2)不存 在活跃 市场 的金融 工具，采 用市 场参与 者普 遍认同， 且被 以往市 场实 际交易 价
格验证 具有 可靠 性的 估值 技术， 确定 公允 价值。 本基 金采用 在当 前情 况下 适用 并且有 足够 可
利用数 据和 其他 信息 支持 的估值 技术 ， 优 先使 用相 关可观 察输 入值 ， 只 有在 可观察 输入 值无
法取得 或取 得不 切实 可行 的情况 下， 才使 用不 可观 察输入 值；
（3）如 有确凿 证据表 明按 上述估值 原则 仍不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能适 当反 映公允 价值 的价 格估 值；
（4）如有 新增 事项 ，按 国家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金同 时满 足下 列条 件时 ， 金 融资 产和 金融 负债 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表
内列示 ： 具有 抵销已 确认 金额的 法定 权利 ， 且 该种 法定权 利是 当前 可执 行的 ； 计划以 净额 结
算，或 同时 变现 该金 融资 产和清 偿该 金融 负债 。
7.4.4.7 实收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。 由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份
额变动 分别 于基 金申 购确 认日及 基金 赎回 确认 日确 认。 上述 申购 和赎 回分 别包 括基金 转换 所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金 。 已 实现 损益 平准 金指 在申购 或
赎回基 金份额 时，申 购或 赎回款 项中包 含的按 累计 未分配 的已实 现收益/(损失)占基 金净 值
比例计 算的 金额 。 未 实现 损益平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申购 或赎 回款项 中包 含的
按累计 未实现 利得/( 损失) 占基金 净值比 例计算 的金 额。损 益平准 金于基 金申 购确认 日或基
金赎回 确认 日确 认。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平准金 ” 科目 中核算 ， 并 于期末 全额
转入“ 未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款 利息收 入按 存款的 本金与适 用的 利率逐 日计 提的金额 入账 。若提 前支 取定期 存
款， 按 协议 规定 的利 率及 持有期 重新 计算 存款 利息 收入， 并根 据提 前支 取所 实际收 到的 利息
收入与 账面 已确 认的 利息 收入的 差额 确认 利息 损失 ， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息收 入以 净汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 32 页 共 66 页
额列示 ；
(2)债券 利息收 入按 债券票 面价值与 票面 利率或 内含 票面利率 计算 的金额 扣除 应由债 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 ，在 债券实 际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资产 支持证 券利 息收入 按证券票 面价 值与票 面利 率计算的 金额 ，扣除 应由 资产支 持
证券发 行企 业代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 ，在证 券实 际持 有期 内逐 日计提 ；
(4) 买入 返售金 融资 产收入 ，按买入 返售 金融资 产的 摊余成本 及实 际利率 （当 实际利 率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） ，在 回 购期内 逐日 计提 ；
(5)股票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认 ， 并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差
额入账 ；
(6)债券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按成 交总 额与其 成本 、 应收 利息 的差 额入 账；
(7)衍生工 具收 益/( 损失) 于卖出 权证 成交 日确 认 ， 并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差
额入账 ；
(8)股利 收益于 除息 日确认 ，并按上 市公 司宣告 的分 红派息比 例计 算的金 额扣 除应由 上
市公司 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额入 账；
(9) 公允价值变动收益/( 损失) 系本基金持有的采用公允 价值模式计量的交易 性金 融资
产、交 易性 金融 负债 等公 允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失；
(10)其他收 入在 主要 风险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠
计量的 时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1)基金管 理费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.40% 年费 率计提 。 ；
(2)基金托 管费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.10% 的年 费率计 提。 ；
(3)对于 A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费， 对于C 类基金份 额 的销售 服务 费按 前一日 基
金资产 净值 0.40%的年费 率逐日 计提 ；
(4) 卖出 回购金 融资 产支出 ，按卖出 回购 金融资 产的 摊余成本 及实 际利率 （当 实际利 率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） 在回 购期内 逐日 计提 ；
(5) 其他 费用系 根据 有关法 规及相应 协议 规定， 按实 际支出金 额， 列入当 期基 金费用 。
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ，则 采用 待摊或 预提 的方 法。
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1)在符合 有关 基金 分红 条件的前 提下 ， 本基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次， 每份 基
金份额 每次 收益 分配 比例 不得低 于收 益分 配基 准日 每份基 金份 额该 次可 供分 配利润 的 20% ，
若《基 金合 同》 生效 不满3 个月 可不 进行 收益 分配 ；
(2) 本基 金收益 分配 方式分 两种：现 金分 红与红 利再 投资，投 资者 可选择 现金 红利或 将
现金红 利自 动转 为基 金份 额进行 再投 资； 若投 资者 不选择 ， 本 基金 默认 的收 益分配 方式 是现
金分红 ；
(3)基金 收益分 配后 基金份 额净值不 能低 于面值 ，即 基金收益 分配 基准日 的基 金份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
(4)同一类 别的 每一 基金 份额享有 同等 分配 权；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 可参 见7.4.2 会计报 表的 编制 基础 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务 院批 准， 财政部 、 国家税务 总局 研究 决定 ， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股
票）交 易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年9 月19 日 起， 调整由 出让
方按证 券（ 股票 ）交 易印 花税税 率缴 纳印 花税 ，受 让方不 再征 收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、 国家税 务 总局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知》 的规 定， 股 权分置 改革 过程 中因 非流 通股股 东向 流通 股股 东支 付对价 而发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税。
2. 营业税 、企 业 所得税 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》
的规定 ，自 2004 年1 月1 日起， 对证 券投 资基 金（ 封闭式 证券 投资 基金 ，开 放式证 券投 资
基金） 管理 人运 用基 金买 卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改革有 关税收 政
策问题 的通 知》 的规 定， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知 》
的规定 ， 对 证券 投资 基金 从证券 市场 中取 得的 收入 ， 包括 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入， 股权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不征 收企 业所 得税 。
3. 个人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的 通知 》 的 规定 ， 对 基金取 得的 股票 的股 息、 红利收 入， 债券 的利 息收 入、 储 蓄存 款利
息收入 ， 由 上市 公司、 发 行债券 的企 业和 银行 在向 基金支 付上 述收 入时 代扣 代缴20% 的个人
所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知》 的规 定， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号文 《 财政部 、 国 家税 务总 局关 于储蓄 存
款利息 所得 有关 个人 所得 税政策 的通 知》 的规 定， 自 2008 年10 月 9 日起 ， 对储蓄 存款 利息
所得暂 免征 收个 人所 得税 ；
根据财政 部、国 家税 务总 局、中国 证监会 财税[2012]85 号 文《关 于实施 上市 公司股 息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 的规 定， 自 2013 年 12 月 3 日( 基金合 同生 效
日)起，证 券投 资基 金从 公开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票， 持股 期限 在 1 个月 以内
（含1 个月 ） 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在1 个月 以上至 1 年（ 含
1 年） 的， 暂减按 50% 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的， 暂减 按 25% 计入应 纳税 所
得额。
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 96,919.67 11,925.01
定期存 款 - 320,000,000.00
其中： 存款 期限 1-3 个月 - 320,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 96,919.67 320,011,925.01
注: 本基金 2014 年度末 未投资于 定期 存款.
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 16,295,040.89 16,679,250.00 384,209.11
贵金属投资- 金交
所黄金 合约
- - -
债券
交易所市
场
216,985,635.88 220,271,751.93 3,286,116.05
银行间市
场
40,165,997.68 40,546,000.00 380,002.32
合计 257,151,633.56 260,817,751.93 3,666,118.37
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 273,446,674.45 277,497,001.93 4,050,327.48
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交
所黄金 合约
- - -
债券
交易所 市
场
15,364,265.24 15,386,300.00 22,034.76
银行间 市
场
- - -
合计 15,364,265.24 15,386,300.00 22,034.76
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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其他 - - -
合计 15,364,265.24 15,386,300.00 22,034.76
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注: 本基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无衍 生金 融资 产/负债余 额。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 - -
交易所 市场 6,600,001.00 -
合计 6,600,001.00 -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场
- -
交易所 市场
28,800,000.00 -
合计 28,800,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注: 本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 573.24 7,337.99
应收定 期存 款利 息 - 1,306,888.96
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,275.46 -
应收债 券利 息 6,267,267.61 76,431.78
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 5.68 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 37 页 共 66 页
其他 34.98 -
合计 6,270,156.97 1,390,658.73
7.4.7.6 其他资 产
注: 本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 34,169.46 -
银行间 市场 应付 交易 费用 310.00 -
合计 34,479.46 -
7.4.7.8 其他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 2.29 -
应付审 计费 80,000.00 -
应付信 息披 露费 220,000.00 -
合计 300,002.29 -
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
汇添富 双利 增强 债券 A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 363,416,966.41 363,416,966.41
本期申 购 15,457,670.40 15,457,670.40
本期赎 回（以“-”号填 列） -210,840,358.68 -210,840,358.68
- 基金 拆分/份额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号填 列） - -
本期末 168,034,278.13 168,034,278.13 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 38 页 共 66 页
金额单 位： 人民 币元
汇添富 双利 增强 债券 C
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 437,872.72 437,872.72
本期申 购 2,363,252.75 2,363,252.75
本期赎 回（以“-”号填 列） -2,366,227.21 -2,366,227.21
- 基金 拆分/份额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号填 列） - -
本期末 434,898.26 434,898.26
注：总 申购 份额 含红 利再 投份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
汇添富 双利 增强 债券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,642,617.75 22,008.26 1,664,626.01
本期利 润 18,062,225.26 4,015,346.99 22,077,572.25
本期基金份额交
易产生 的变 动数
-6,505,915.87 -815,265.32 -7,321,181.19
其中： 基金 申购 款 326,649.74 134,991.39 461,641.13
基金赎回
款
-6,832,565.61 -950,256.71 -7,782,822.32
本期已 分配 利润 - - -
本期末 13,198,927.14 3,222,089.93 16,421,017.07
单位： 人民 币元
汇添富 双利 增强 债券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,844.23 26.50 1,870.73
本期利 润 46,385.85 12,945.73 59,331.58
本期基金份额交
易产生 的变 动数
-13,115.20 -4,622.53 -17,737.73
其中： 基金 申购 款 89,000.91 21,366.62 110,367.53
基金赎回
款
-102,116.11 -25,989.15 -128,105.26
本期已 分配 利润 - - -
本期末 35,114.88 8,349.70 43,464.58
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 3 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 165,506.63 25,940.29
定期存 款利 息收 入 4,053,587.72 1,670,500.07
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 39,653.44 -
其他 1,211.53 -
合计 4,259,959.32 1,696,440.36
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 3 日( 基
金合同 生效 日) 至 2013 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 126,536,797.52 -
减：卖 出股 票成 本总 额 124,704,636.28 -
买卖股 票差 价收 入 1,832,161.24 -
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位 ： 人民币
元
项目
本期
2014年1月1 日至2014
年12月31日
上年度 可比 期间
2013年12月3日( 基金
合同生 效日)至2013 年12 月
31日
债 券投 资收益—— 买卖债券 （债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
4,670,862.59 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 4,670,862.59 -
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 40 页 共 66 页
7.4.7.13.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014
年12月31日
上年度 可比 期间
2013年12月3日( 基金
合同生 效日)至2013 年12 月
31日
卖出债 券（债转股及债 券到期 兑
付）成交总 额
447,455,949.84 -
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到
期兑付 ）成 本总 额
432,065,603.99 -
减：应 收利 息总 额 10,719,483.26 -
买卖债 券差 价收 入 4,670,862.59 -
7.4.7.14 衍 生工 具收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 产生的 收益/损失。
7.4.7.15 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月3 日(基 金合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日
股 票投资产生的股利收
益
165,512.73 -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计 165,512.73 -
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月3 日( 基金 合同
生效日)至2013 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 4,028,292.72 22,034.76
——股票投 资 384,209.11 -
——债券投 资 3,644,083.61 22,034.76
——资产支 持证 券投 资 - -
——贵金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - - 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 41 页 共 66 页
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 4,028,292.72 22,034.76
7.4.7.17 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 3 日( 基金 合同生
效日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 56,392.84 -
合计 56,392.84 -
7.4.7.18 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 3 日( 基金 合同生
效日) 至 2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
394,183.83 15.44
银行间 市场 交易 费用 5,500.00 -
合计
399,683.83 15.44
7.4.7.19 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 3 日( 基金 合
同生效 日) 至2013 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 -
信息披 露费 320,000.00 -
账户维 护费 21,000.00 -
银行划 款费 用 12,583.87 1,000.00
其他费 用 - 900.00
合计 433,583.87 1,900.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的披露
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 42 页 共 66 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 基金管 理人 、 基金注 册登 记机构 、 基金销 售机 构
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
基金托 管人 、基 金代 销机 构
东方证 券股份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
东航金 控有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
文汇新 民联 合报 业集 团 基金管 理人 的股 东
汇添富 资产 管理 （香 港） 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
汇添富 资本 管理 有限 公司 基金管 理人 施加 重大 影响 的联营 企业
上海汇 添富 公益 基金 会 与基金 管理 人同 一批 的关 键管理 人
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013年12月3日( 基金 合同 生效日)至
2013年12月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东方证券股份有限
公司
264,530,095.03 100.00% - -
债券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013年12月3日( 基金 合同 生效日)至
2013年12月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
东方证券股份有
限公司
402,737,910.36 100.00% 15,439,929.90 100.00%
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 43 页 共 66 页
债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013年12月3日( 基金 合同 生效日)至
2013年12月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
东方证券股份有
限公司
6,053,600,000.00 100.00% 473,300,000.00 100.00%
7.4.10.1.2 权证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位： 人民
币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东方证券股份有限公司 236,519.33 100.00% 34,169.46 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年12月3日( 基金 合同 生效日)至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东方证券股份有限公司 - - - -
注: 上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ， 以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、 经
手费和 由券 商承 担的 证券 结算风 险基 金后 的净 额列 示。 该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金
收取方 为本 基金 提供 的证 券投资 研究 成果 和市 场信 息服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 44 页 共 66 页
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
2013 年 12 月 3 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日
当期发生的基金应支
付的管 理费
1,164,472.30 111,893.86
其中 ： 支付销 售机 构的
客户维 护费
- -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值的 0.40% 年费 率计 提。 管理 费的 计算
方法如 下：
H＝E×0.40%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基
金托管 人发 送基 金管 理费 划款指 令， 基金 托管 人复 核后于 次月 前5 个工作 日内从
基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。若 遇法 定节 假日、 公休 假等 ，支 付日 期顺
延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 3 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日
当期发生的基金应支
付的托 管费
291,118.00 27,973.46
注:基金托 管费 按前 一日 的基金资 产净 值的 0.10%的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0.10%/当年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由 基金 管理人 向基 金托管 人发 送 基
金托管 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等 ，支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 45 页 共 66 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
汇添富 双利 增强
债券A
汇添富 双利 增强 债
券 C
合计
汇添富 基金 管理 股份 有
限公司
- 1,764.35 1,764.35
东方证 券股份有 限公 司 - 386.91 386.91
合计 - 2,151.26 2,151.26
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 3 日( 基金 合同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
汇添富双利增强
债券A
汇添富 双利 增强 债
券 C
合计
汇添富 基金 管理 股份 有
限公司
- 5.88 5.88
合计 - 5.88 5.88
注： 本 基金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类基金份 额的 销售 服务 费年 费 率为 0.40% 。
本基金 C 类基 金份 额的 销售服务 费按 前一 日 C 类基金份额 的基 金资 产净 值的0.40% 年费 率
计提。
计算方 法如 下：
H＝E×0.40%÷ 当年 天数
H 为 C 类基金 份额 每日 应计提的 销售 服 务费
E 为 C 类基金 份额 前一 日基金资 产净 值
销售服 务费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由 基金 管理人 向基 金托管 人发 送 基
金管理 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前5 个工作 日内 从基金财 产中 一次性 支取 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 期内及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 （ 含回 购） 交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期内 及上 年度 可比 期间未 运用 固有资金 投资 本基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 于本报告 期内及 上年 度可 比期 间 均未 运用 固有 资汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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金投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 3 日( 基金 合同生效 日)
至 2013 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
浦发银行 96,919.67 165,506.63 11,925.01 25,940.29
注: 除 上表 列示 的金 额外 ， 本基金 的证 券交 易结 算资 金通过 托管 银行 备付 金账 户转存 于中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，2014 年度获 得的 利息 收入为 人民 币 39,653.44 元(2013 年 12
月 3 日(基金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日止期间： 无利 息收 入) ，2014 年末 结算 备付
金余额 为人 民币 4,596,998.21 元(2013 年末： 无余 额)。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况—— 非货币 市场 基金
注：本基金 于本 年度 未进 行利润 分配 。
7.4.12 期 末（2014 年 12 月31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增发证 券而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年 12 月31 日止 ，本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的
卖出回 购证 券款 余额 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年 12 月31 日止 ，基 金从 事上 海证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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的卖出 回购 金融 资产 款余 额人民 币 110,500,000.00 元，其 中人 民币 30,500,000 元于 2015
年1 月5 日到 期， 其余 人民币 80,000,000 元 于 2015 年 1 月 12 日到期 ；该 类交易要 求本 基
金在回 购期内 持有的 证券 交易所 交易的 债券和/或在 新质押 式回购 下转入 质押 库的债 券，按
证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 财务 风险 主要 包括 信用风 险、 流动 性风 险及 市场风 险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险 ， 并 设定 适当 的风 险限 额及内 部控 制
流程， 通过 可靠 的管 理及 信息系 统持 续监 控上 述各 类风险 。
本基金 管理 人建 立了 董事 会、 经营 管理 层、 风险 管 理部门 、 各职 能部门 四级 风险管 理组
织架构 ，并 明确 了相 应的 风险管 理职 能。
7.4.13.2 信用风 险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或 者基 金所 投资 证券之 发
行人出 现违 约 、 拒绝 支付 到期本 息 ， 导 致基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。 本基金 均投 资 于
具有良 好信 用等 级的 证券 ， 且通 过分 散化 投资 以分 散信用 风险 ， 本 基金 投资 于一家 上市 公司
发行的 股票 市值 不超 过基 金资产 净值 的 10% ， 且 本基 金与由 本基 金管 理人 管理 的其他 基金 共
同持有 一家 公司 发行 的证 券，不 得超 过该 证券 的10% 。
本基金 的银 行存 款均 存放 于信用 良好 的银 行 ， 申 购交 易均通 过具 有基 金销 售资 格的金 融
机构进 行。 另外， 在交 易所 进行的 交易 均与 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司完 成证券 交收 和
款项清 算， 因此 违约 风险 发生的 可能 性很 小； 本基 金在进 行银 行间 同业 市场 交易前 均对 交易
对手进 行信 用评 估， 以控 制相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1 9,922,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 10,022,000.00 -
合计 19,944,000.00 -
注：未 评级 债券 包括 国债 、中央 银行 票据 、政 策性 金融债 和超 短期 融资 券。 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 48 页 共 66 页
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
AAA 41,146,995.20 4,768,000.00
AAA 以下 180,208,056.73 10,618,300.00
未评级 19,518,700.00 -
合计 240,873,751.93 15,386,300.00
注：未 评级 债券 包括 国债 、中央 银行 票据 、政 策性 金融债 和超 短期 融资 券。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难。
本基金 所持 有的 证券 大部 份在证 券交 易所 上市 ， 其余 亦可在 银行 间同 业市 场交 易； 因此 ，
除在附 注 7.4.12 中列 示的 ，本基 金于 年末 进行 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券外 ，本 期
末本基 金的 其他 资产 均能 及时变 现。 此外， 本基 金可 通过卖 出回 购金 融资 产方 式借入 短期 资
金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券资 产的 公允 价值 。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求 ， 并 同时 通过独 立的 风险 管理 部门 设定流 动
性比例 要求 ，对 流动 性指 标进行 持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持 金融 工具的公允价值或未 来现 金流量因所处市场各 类价 格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 本基金 的
生息资 产主 要为 银行 存款 、 结算 备付 金、 存出 保证 金、 买 入返 售金 融资 产及 债券投 资等 ； 生
息负债 主要 为卖 出回 购金 融资产 款等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期
末
2014
年
12
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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月
31
日
资产
银行
存款
96,919.67 - - - - - 96,919.67
结算
备付
金
4,596,998.21 - - - - - 4,596,998.21
存出
保证
金
70,532.38 - - - - - 70,532.38
交易
性金
融资
产
17,817,970.00 - 41,966,635.15 156,221,217.51 44,811,929.27 16,679,250.00 277,497,001.93
买入
返售
金融
资产
6,600,001.00 - - - - - 6,600,001.00
应收
证券
清算
款
- - - - - 7,345,825.12 7,345,825.12
应收
利息
- - - - - 6,270,156.97 6,270,156.97
其他
资产
- - - - - - 0.00
资产
总计
29,182,421.26 0.00 41,966,635.15 156,221,217.51 44,811,929.27 30,295,232.09 302,477,435.28
负债
卖出
回购
金融
资产
款
110,500,000.00 - - - - - 110,500,000.00
应付
证券
清算
款
- - - - - 6,600,001.00 6,600,001.00
应付
赎回
款
- - - - - 3,070.34 3,070.34
应付 - - - - - 63,571.83 63,571.83 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 50 页 共 66 页
管理
人报
酬
应付
托管
费
- - - - - 15,892.96 15,892.96
应付
销售
服务
费
- - - - - 250.93 250.93
应付
交易
费用
- - - - - 34,479.46 34,479.46
应付
利息
- - - - - 26,508.43 26,508.43
其他
负债
- - - - - 300,002.29 300,002.29
负债
总计
110,500,000.00 - - - - 7,043,777.24 117,543,777.24
利率
敏感
度缺
口
-81,317,578.74 0.00 41,966,635.15 156,221,217.51 44,811,929.27 23,251,454.85 184,933,658.04
上年
度末
2013
年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行
存款
260,011,925.01 60,000,000.00 - - - - 320,011,925.01
交易
性金
融资
产
- - - 4,768,000.00 10,618,300.00 - 15,386,300.00
买入
返售
金融
资产
28,800,000.00 - - - - - 28,800,000.00
应收
证券
清算
- - - - - 72,454.09 72,454.09 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 51 页 共 66 页
款
应收
利息
- - - - - 1,390,658.73 1,390,658.73
资产
总计
288,811,925.01 60,000,000.00 - 4,768,000.00 10,618,300.00 1,463,112.82 365,661,337.83
负债
应付
管理
人报
酬
- - - - - 111,893.86 111,893.86
应付
托管
费
- - - - - 27,973.46 27,973.46
应付
销售
服务
费
- - - - - 134.64 134.64
其他
负债
- - - - - - -
负债
总计
- - - - - 140,001.96 140,001.96
利率
敏感
度缺
口
288,811,925.01 60,000,000.00 - 4,768,000.00 10,618,300.00 1,323,110.86 365,521,335.87
注： 上 表统计 了本基 金的 利率风险 敞口 。 表中 所示 为本基金 资产及 负债的公允价值 ， 并
按照合约 规定的 重新定 价 日或到期 日孰早 者进行 了 分类。7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ；
该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个基 点， 且除 利率 之外的 其
他市场 变量 保持 不变 ；
该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动；
银行存 款 、 结 算备 付金 和 存出保 证金 以活 期存 款利 率计息 ， 假定 利率 变动 仅 影响该 类资
产的未 来收 益， 而对其 本身的公 允价 值无 重 大影响 ； 买入返 售金 融资 产利 息收益在 交易
时已确 定， 不受 利率 变化 影响；
该利率 敏感 性分 析不 包括 在交易 所交 易的 可转 换债 券。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
基准利率增加 25 个
基点
-1,553,897.71 -
基准利率减少 25 个
基点
1,571,269.47 -
7.4.13.4.2 外汇风 险
本基金 所有 资产 及负 债以 人民币 计价 ，因 此无 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于证券 交 易所上市或银 行间同业 市 场交易的股票 和债券， 所 面临的最大 市场价格
风险由所持有 的金融工 具 的公允价值决 定。本基 金 通过投资组合 的分散化 降 低市场价格 风险，并
且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 16,679,250.00 9.02 - - 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 2 页 共 66 页
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 260,817,751.93 141.03 15,386,300.00 4.21
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 277,497,001.93 150.05 15,386,300.00 4.21
注：基金的投 资组合比 例 为：本基金投 资于债券 资 产的比例不低 于基金资 产 的 80%，其 中投资 于
信用债 券的 资产 不低 于基 金资产 的60% ； 股票 资产 的投资比 例合 计不 超过 基金 资产 的 20%；基 金持
有的全 部权 证的 市值 不超 过基金 资产 净值 的3% ； 持有的现 金或 到期 日在 1 年以内的 政府 债券 不低
于基金 资产 净值 的5% 。 于 资产负 债表 日， 本基 金面 临的整 体市 场价 格风 险列 示如下 ：
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
本基金的 市场 价格 风险 主要 源于证 券市 场的 系统 性风 险，即 与基 金所 投资 证券 的
贝塔系 数紧 密相 关；
对于上市 时间 不足 一年 的股 票，使 用申 银万 国行 业指 数替代 股票 价格 计算 其贝 塔
系数；
以下分 析中 ， 除市 场基 准发生变 动， 其他影 响基 金资产净 值的 风险 变量 保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
沪深300 指数上 涨 5% 1,025,660.64 691,270.31
沪深300 指数下 跌 5% -1,025,660.64 -691,270.31
注：本基金管 理人运用 资 本—资产定价 模型方法 对 本基金的市场 价格风险 进 行分析。下 表为市场
价格风险的敏 感性分析 ， 反映了在其他 变量不变 的 假设下，证券 市场组合 的 价格发生合 理、可能
的变动 时， 将对 基金 资产 净值产 生的 影响 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值 计量的金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因 剩余期限
不长， 公允 价值 与账 面价 值相若 。
7.4.14.1.2 以公允价值计 量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 3 页 共 66 页
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第
一层次 的余 额为 人民 币97,104,459.88 元， 属于第 二层次的 余额 为人 民币 180,392,542.05 元， 无
第三层 次余 额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动
本基金 政策 为以 报告 期初 作为确 定金 融工 具公 允价 值层次 之间 转换 的时 点。
2014 年度 ， 对 于以 公允价 值计量 的金 融工 具， 无由 第一层 次转 入第 二层 次以 及第二 层次 转入 第 一
层次的 投资 。
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值 余额和本期变 动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 期末均不以 第三层级
公允价 值计 量。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表 已于 2015 年3 月27 日经本基 金的 基金 管理人批 准。
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 16,679,250.00 5.51
其中： 股票 16,679,250.00 5.51
2 固定收 益投 资 260,817,751.93 86.23
其中： 债券 260,817,751.93 86.23
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 6,600,001.00 2.18
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算备付 金合 计 4,693,917.88 1.55
7 其他各 项资 产 13,686,514.47 4.52
8 合计 302,477,435.28 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 2,029,000.00 1.10
C
制造业 9,228,250.00 4.99
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 1,162,000.00 0.63
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 2,610,000.00 1.41
L
租赁和 商务 服务 业 - - 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,650,000.00 0.89
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 16,679,250.00 9.02
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600352 浙江龙 盛 250,000 4,920,000.00 2.66
2 300006 莱美药 业 75,000 2,240,250.00 1.21
3 000951 中国重 汽 100,000 2,068,000.00 1.12
4 601088 中国神 华 100,000 2,029,000.00 1.10
5 000656 金科股 份 120,000 1,860,000.00 1.01
6 000069 华侨城 Ａ 200,000 1,650,000.00 0.89
7 600284 浦东建 设 100,000 1,162,000.00 0.63
8 600533 栖霞建 设 150,000 750,000.00 0.41
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％）
1 300006 莱美药 业 13,271,478.75 3.63
2 002183 怡 亚 通 11,956,951.16 3.27
3 000650 仁和药 业 11,693,404.19 3.20
4 600352 浙江龙 盛 10,404,743.50 2.85
5 002475 立讯精 密 6,718,177.28 1.84
6 300039 上海凯 宝 6,472,964.06 1.77
7 600596 新安股 份 5,648,995.38 1.55 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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8 600028 中国石 化 5,311,146.49 1.45
9 600406 国电南 瑞 4,204,039.00 1.15
10 300090 盛运股 份 4,152,643.49 1.14
11 600739 辽宁成 大 4,103,990.20 1.12
12 600422 昆明制 药 3,629,093.12 0.99
13 600887 伊利股 份 3,463,219.48 0.95
14 002094 青岛金 王 3,085,739.00 0.84
15 002023 海特高 新 2,725,337.00 0.75
16 600276 恒瑞医 药 2,271,941.95 0.62
17 000951 中国重 汽 2,150,322.00 0.59
18 000906 物产中 拓 2,108,354.06 0.58
19 002254 泰和新 材 2,078,483.47 0.57
20 600795 国电电 力 1,935,682.06 0.53
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002183 怡 亚 通 14,631,610.65 4.00
2 000650 仁和药 业 11,284,444.96 3.09
3 300006 莱美药 业 10,667,116.75 2.92
4 002475 立讯精 密 7,614,197.90 2.08
5 600352 浙江龙 盛 5,985,742.42 1.64
6 300039 上海凯 宝 5,806,660.52 1.59
7 600596 新安股 份 5,107,989.18 1.40
8 600028 中国石 化 5,086,892.90 1.39
9 600406 国电南 瑞 4,021,552.00 1.10
10 600739 辽宁成 大 4,017,502.36 1.10
11 300090 盛运股 份 3,956,407.72 1.08
12 600887 伊利股 份 3,493,291.83 0.96
13 002094 青岛金 王 3,380,961.16 0.92
14 600422 昆明制 药 3,115,032.07 0.85
15 002023 海特高 新 2,958,398.78 0.81
16 600276 恒瑞医 药 2,425,731.41 0.66
17 002254 泰和新 材 2,193,622.00 0.60
18 000906 物产中 拓 2,190,680.59 0.60 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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19 600795 国电电 力 2,004,404.50 0.55
20 300099 尤洛卡 1,739,070.17 0.48
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 140,999,677.17
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 126,536,797.52
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 29,540,700.00 15.97
其中： 政策 性金 融债 29,540,700.00 15.97
4 企业债 券 210,569,403.05 113.86
5 企业短 期融 资券 9,922,000.00 5.37
6 中期票 据 - -
7 可转债 10,785,648.88 5.83
8 其他 - -
9 合计 260,817,751.93 141.03
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 124609 14 常德投 199,000 21,094,000.00 11.41
2 124604 14 富阳 02 200,000 20,000,000.00 10.81
3 018001 国开1301 190,000 19,518,700.00 10.55
4 122921 10 郴州债 172,990 17,817,970.00 9.63
5 124006 12 绍城投 156,000 15,688,920.00 8.48
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国债期 货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 70,532.38
2 应收证 券清 算款 7,345,825.12
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,270,156.97
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 13,686,514.47
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110023 民生转 债 2,765,400.00 1.50
2 110017 中海转 债 1,509,600.00 0.82
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 未存 在流 通受 限的情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
汇添
富双
利增
强债
券 A
55 3,055,168.69 167,605,180.99 99.74% 429,097.14 0.26%
汇添
富双
利增
强债
券 C
136 3,197.78 - 0.00% 434,898.26 100.00%
合计 191 882,037.57 167,605,180.99 99.49% 863,995.40 0.51%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 从业人 员本 报告 期末 未持 有本基 金。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金
汇添富 双利 增强 债券
A
0
汇添富 双利 增强 债券
C
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
汇添富 双利 增强 债券
A
0
汇添富 双利 增强 债券
C
0
合计 0 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
汇添富 双利 增强
债券 A
汇添富 双利 增强
债券 C
基金合 同生 效日 （2013 年12 月3 日 ）基金份
额总额
363,416,966.41 437,872.72
本报告 期期 初基 金份 额总 额 363,416,966.41 437,872.72
本报告 期基 金总 申购 份额 15,457,670.40 2,363,252.75
减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 210,840,358.68 2,366,227.21
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 168,034,278.13 434,898.26
注：总 申购 份额 含红 利再 投份额
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 没有 举行 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、基金管 理人 2014 年1 月23 日公 告，增聘 汤丛 珊女士担 任汇 添富 理财 30 天债券型 证券 投
资基金 的基 金经 理， 曾刚 先生不 再担 任该 基金 的基 金经理 。
2、基金管 理人 2014 年1 月23 日公 告，增聘 汤丛 珊女士担 任汇 添富 理财 60 天债券型 证券 投
资基金 的基 金经 理， 曾刚 先生不 再担 任该 基金 的基 金经理 。
3、基 金管 理人 2014 年 1 月 23 日公 告， 增聘 陆文 磊 先生担 任汇 添富 收益 快线 货币市 场基 金
的基金 经理 ，陈 加荣 先生 不再担 任该 基金 的基 金经 理。
4、基金管 理人 2014 年 1 月 23 日公 告， 增聘 何旻 先 生担任 汇添 富信 用债 债券 型证券 投资 基
金的基 金经 理，与陈 加荣 先生共 同管 理该 基金 。
5、 《汇 添富 恒生 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2014 年 3 月 6 日正 式生效， 赖中 立先
生任该 基金 的基 金经 理。
6、基 金管 理人 2014 年 3 月 28 日公 告， 增聘 雷鸣 先 生担任 汇添 富成 长焦 点股 票型证 券投 资汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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基金的 基金 经理 ，与 齐东 超先生 共同 管理 该基 金。
7、基 金管 理人 2014 年 4 月 10 日公 告， 增聘 朱晓 亮 先生担 任汇 添富 民营 活力 股票型 证券 投
资基金 的基 金经 理， 齐东 超先生 不再 担任 该基 金的 基金经 理。
8、基 金管 理人 2014 年 4 月 10 日公 告， 增聘 顾耀 强 先生担 任汇 添富 均衡 增长 股票型 证券 投
资基金 的基 金经 理， 与韩 贤旺先 生、 叶从 飞先 生、 朱晓亮 先生 共同 管理 该基 金。
9、基 金管 理人 2014 年 4 月 10 日公 告， 齐东 超先 生 不再担 任汇 添富 成长 焦点 股票型 证券 投
资基金 的基 金经 理， 由雷 鸣先生 单独 管理 该基 金。
10、 《汇添 富和 聚宝 货币 市场基金 基金 合同 》于 2014 年 5 月 28 日正式 生效 ，汤丛珊 女士 任
该基金 的基 金经 理。
11、 《汇添 富移 动互 联股 票型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2014 年 8 月 26 日正 式生效 ，欧 阳
沁春先 生任 该基 金的 基金 经理。
12、 《汇添 富 环保行 业股 票型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2014 年 9 月 16 日正 式生效 ，叶 从
飞先生 任该 基金 的基金经 理。
13、基 金管 理人 2014 年 10 月 25 日公 告， 增聘 徐寅 喆女士 担任 汇添 富理 财 7 天债券 型证 券
投资基 金的 基金 经理 ，与 曾刚先 生共 同管 理该 基金 。
14、基 金管 理人 2014 年 10 月 25 日公告 ，增 聘徐 寅喆女士 担任 汇添 富收 益快 线货币 市场 基
金的基 金经 理， 与陆 文磊 先生共 同管 理该 基金 。
15、基 金管 理人 2014 年 11 月 27 日公告 ，增 聘徐 寅喆女士 担任 汇添 富和 聚宝 货币市 场基 金
的基金 经理 ，与 汤丛 珊女 士共同 管理 该基 金。
16、 《汇添 富外 延增 长主 题 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2014 年 12 月 8 日正式 生效 ，
韩贤旺 先生 任该 基金 的基金经理 。
17、 《汇 添富 收益 快钱 货币 市场基 金基 金合 同》 于2014 年 12 月 23 日正式 生效 ， 陆文磊 先生 、
徐寅喆 女士 共同 任该 基金 的基金 经理 。
18、本报告 期内 ，基金托 管人上 海浦 东发 展银 行股 份有限 公司 决定 ，其资产 托管与 养老 金业
务部原 总经 理李 桦同 志自2014 年4 月起 不再 担任 其 资产托 管与 养老 金业 务部 总经理 职务 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
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11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 投资 策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 自本 基金 合同生 效日 （2013 年 12 月 3 日）起至 本
报告期 末， 为本 基金 进行 审计。 本报 告期 末， 应付 未付的 审计 费用 为人 民币 捌万元 整。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 等情 形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证券股份
有限公司
2 264,530,095.03 100.00% 236,519.33 100.00% -
注： 此 处的 佣金 指通 过单 一券商 的交 易单 元进 行股 票、 权 证等 交易 而合 计支 付该券 商的 佣金 合计 ，
不单指 股票 交易 佣金 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东方证券股份
有限公司
402,737,910.36 100.00% 6,053,600,000.00 100.00% - -
注：1 、专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序：
（1） 基 金交 易单 元选 择和 成交量 的分 配工 作由 投资 研究部 统一 负责 组织 、 协 调和监 督； （2）交
易单元 分配 的目 标是 按照 证监会 的有 关规 定和 对券 商服务 的评 价控 制交 易单 元的分 配比 例； （3 ）
投资研究部根 据评分的 结 果决定本月的 交易单元 分 配比例。其标 准是按照 上 个月券商评 分决定本
月的交易单元 拟分配比 例 ，并在综合考 察年度券 商 的综合排名及 累计的交 易 分配量的基 础上进行汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 13 页 共 66 页
调整， 使得 总的 交易 量的 分配符 合综 合排 名， 同时 每个交 易单 元的 分配 量不 超过总 成交 量 的30%；
（4） 每半年 综合 考虑 近半 年及最 新的 评 分 情况 ， 作 为增加 或更 换券 商交 易单 元的依 据； （5）调
整租用 交易 单元 的选 择及 决定交 易单 元成 交量 的分 布情况 由投 资研 究部 决定 ， 投资总 监审 批 ； （6 ）
成交量分布的 决定应于 每 月第一个工作 日完成； 更 换券商交易单 元的决定 于 合同到期前 一个月完
成； （7）调 整和更换 交 易单元所涉 及到的交 易单 元运行费及 其他相关 费用 ，基金会计 应负责 协
助及时 催缴 。
2、报 告期 内租 用证 券公 司交易单 元的 变更 情况 ：
此2 个 交易 单元 与汇 添富 汇添富 和聚 宝货 币基 金、 汇添富 货币 基金 共用 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司关于 调整 现金 宝快 速取 现
业务规 则的 公告
管理人 网站 2014 年 1 月 1 日
2 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司关于 旗下 基金 2013 年年度
资产净 值的 公告
管理人 网站 2014 年 1 月 2 日
3 关于汇 添富 双利 增强 债券 型
证券投 资基 金开 放日 常申 购、
赎回业 务公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时 报, 管
理人网 站
2014 年 1 月 29 日
4 关于汇 添富 双利 债券 型证 券
投资基 金开 放日 常申 购、 赎
回、 转换 、 定期定 额投 资业务
的公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 2 月 15 日
5 汇添富 现金 宝理 财服 务澄 清
公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 2 月 25 日
6 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司关于 客服 中心 变更 办公 地
址的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 4 月 10 日
7 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司关于 变更 直销 中心 银行 账
户信息 的公 告
中国证 券报,上 海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站, 深交 所
2014 年 4 月 21 日
8 汇添富 双利 增强 债券 型证 券
投资基 金 2014 年第1 季度报
告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 4 月 22 日
9 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司关于 公司 董事 、 监事、 高级
管理人 员以 及其 他从 业人 员
在子公 司兼 职情 况的 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 6 月 10 日 汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 14 页 共 66 页
10 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司关于 香港 子公 司办 公地 址
变更的 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 7 月 1 日
11 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司关于 旗下 基金 2014 年上半
年度资 产净 值的 公告
管理人 网站 2014 年 7 月 1 日
12 汇添富 双利 增强 债券 型证 券
投资基 金更 新招 募说 明书
（2014 年第 1 号）
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 7 月 17 日
13 汇添富 双利 增强 债券 型证 券
投资基 金更 新招 募说 明书 摘
要（2014 年第1 号）
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 7 月 17 日
14 汇添富 双利 增强 债券 型证 券
投资基 金 2014 年第2 季度报
告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 7 月 19 日
15 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司关于 旗下 部分 基金 参与 华
龙证券 开展 的申 购基 金费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 7 月 24 日
16 汇添富 双利 增强 债券 型证 券
投资基 金 2014 年半 年度 报告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 8 月 25 日
17 汇添富 双利 增强 债券 型证 券
投资基 金 2014 年半 年度 报告
摘要
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 8 月 25 日
18 关于汇 添富 双利 增强 债券 型
证券投 资基 金增 加东方证 券
为销售 机构 的公 告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 8 月 28 日
19 汇添富 基金 管理 有限 公司 澄
清公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 8 月 29 日
20 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司澄清 公告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 9 月 3 日
21 汇添富 双利 增强 债券 型证 券
投资基 金 2014 年第3 季度报
告
中国证 券报,上海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 10 月 24 日
22 汇添富 基金 管理 股份 有限 公
司关于 旗下 部分 基金 调整 停
牌股票 估值 方法 的公 告
中国证 券报,上 海证
券报, 证券 时报, 管
理人网 站
2014 年 11 月 27 日
汇添富双利增强债券 2014 年年 度报告
第 15 页 共 66 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 批准 汇添 富 双利增 强债 券型 证券 投资 基金募 集的 文件 ；
2、 《汇 添富 双利 增强 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
3、 《汇 添富 双利 增强 债券 型证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
4、 《上 海浦 东发 展银 行证 券交易 资金 结算 协议 》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、报 告期 内双 利增 强债 券 型证券 投资 基金 在指 定报 刊上披 露的 各项 公告 ；
7、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存放地 点
上海市 富城 路 99 号震旦 国际大 楼 21 楼汇添 富基 金管 理股份 有限 公司
12.3 查阅方 式
投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅， 或登 录基金 管理 人网 站www.99fund.com 查阅 ，
还可拨 打基 金管 理人 客户 服务中 心电 话：400-888-9918 查询相 关信 息。
汇添富基金管理股份有限公司
2015 年3 月31 日
