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添富互利(164703)

添富互利:2014年年度报告

 
 
汇添富互利分 级债券型证 券投资基金2014
年年度报告 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 汇添富基金 管理股份有限公司 
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月31 日 
 
 
 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 
第 2 页 共 60 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月 27 日复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但不保 证基金 一定 盈利。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期自 2014 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 3 页 共 60 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录


................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示


...................................................................................................................................... 2 1.2 目录


.............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介


............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基 本情 况


.............................................................................................................................. 5 2.2 基金产 品说 明


.............................................................................................................................. 5 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人


.......................................................................................................... 5 2.4 信息披 露方 式


.............................................................................................................................. 6 2.5 其他相 关资 料


.............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况


............................................................................... 6 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标


.......................................................................................................... 6 3.2 基金净 值表 现


.............................................................................................................................. 7 3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况


.................................................................................................. 9 §4 管理人报告


........................................................................................................................................... 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况


...................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明


............................................................ 13 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明


........................................................................ 14 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明


........................................................ 15 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望


........................................................ 15 4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况


........................................................................ 16 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明


.................................................................... 17 4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明


........................................................................ 17 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明


................................ 17 §5 托管人报告


......................................................................................................................................... 18 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明


............................................................................ 18 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明


........ 18 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见


............................ 18 §6 审计报告


............................................................................................................................................. 18 §7 年度财务报表


..................................................................................................................................... 19 7.1 资产负 债表


................................................................................................................................ 19 7.2 利润表


........................................................................................................................................ 20 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表


............................................................................................ 21 7.4 报表附 注


.................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告


..................................................................................................................................... 48 8.1 期末基 金资 产组 合情 况


............................................................................................................ 48 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合


............................................................................................ 49 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细


................................ 49 8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动


........................................................................................ 49 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合


.................................................................................... 49 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细


............................ 50 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细


................ 50 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细


................ 50 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细


............................ 50汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 4 页 共 60 页


8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明


.................................................................. 50 8.11 投资 组合 报告 附注


.................................................................................................................. 51 §9 基金份额持有人信息


......................................................................................................................... 51 9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构


................................................................................ 51 9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人


.................................................................................................... 52 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况


.................................................................... 52 9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况


................................ 53 §10 开放式基金份额变动


....................................................................................................................... 53 §11 重大事件揭示


................................................................................................................................... 54 11.1 基金 份额 持有 人大 会决议


...................................................................................................... 54 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动


...................................... 54 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼


.......................................................... 55 11.4 基金 投资 策略 的改 变


.............................................................................................................. 55 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况


.................................................................................. 55 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况


.................................................. 55 11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况


.............................................................................. 55 11.8 其他 重大 事件


.......................................................................................................................... 57 §12 备查文件目录


................................................................................................................................... 60 12.1 备查 文件 目录


.......................................................................................................................... 60 12.2 存放 地点


.................................................................................................................................. 60 12.3 查阅 方式


.................................................................................................................................. 60 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 5 页 共 60 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金 基金名 称 汇添富 互利 分级 债券 基金简 称 164703 基金主 代码 契约型 开放 式 基金运 作方 式 2013 年 11 月 6 日 基金合 同生 效日 基金管 理人 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 362,780,409.18 份 报告期 末基 金份 额总 额 不定期 基金合 同存 续期 深圳证 券交 易所 基金份 额上市 的证券 交易 所 2014-04-30 上市日期 汇添富 互利 分级 债券 A 下属分 级基 金的 基金 简称 : 汇添富 互利 分级 债券 B 下属分 级基 金的 交易 代码 164704 : 150142 报告期 末下属分 级基 金的 份额总 额 151,974,271.69 份 210,806,137.49 份


2.2 基 金产 品说明 在严格 控制 风险 的基 础上 , 本基金 通过 深入 分析 固定收益 类金 融工 具的 投资价 值并进 行主 动管 理, 力争 实现资 产的 长期 稳健 增值 。 投资目 标 主要采 取完 全复 制法 。 在 正常市 场情 况下 , 本基 金 力争净 值增 长率 与业 绩比 较 基准之 间的 日均 跟踪 偏离 度的绝 对值 不超 过0.3% ,年跟踪 误差 不超 过 4% 。 投资策 略 中债综 合指 数。 业绩比 较基 准 本基金 为债 券型 基金 , 属 于具有 中低 风险 收益 特征 的基金 品种 , 其长 期平 均 风 险和预 期收 益率 低于 股票 基金, 混合 基金 ,高 于货 币市场 基金 。 风险收 益特 征 汇添富 互利 分级 债券 A 汇添富 互利 分级 债券 B 下属分级基金 的风险收益特 征 互利 A 份额将 表现 出低 风险、 低收益的明显特征,其预期收 益和预期风险要低于普通的债 券型基 金份 额。 互利 B 份额 则表 现出 高风 险、 高 收益 的显 著特征 , 其 预期 收益 和预 期风险 要高 于普 通的债 券型 基金 份额 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 李文 姓名 蒋松云 021-28932888 联系电 话 010-66105799 service@99fund.com 电子邮 箱 custody@icbc.com.cn 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 6 页 共 60 页


400-888-9918 客户服 务电 话


95588 021-28932998 传真 010-66105798 上海市 黄浦 区大 沽路 288 号 6 栋 538 室 注册地 址 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 上海市 富城 路99 号震旦 国 际大 楼 21 层 办公地 址 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 200120 邮政编 码 100140 林利军 法定代 表人 姜建清


2.4 信 息披 露方式


《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 和《 证券 时报 》 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 www.99fund.com 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 上海市 富城 路99 号震 旦国 际大 楼21 楼 汇添富 基金 管理股 份有 限公 司 基金年 度报 告备 置地 点


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 安永华明会计师事务所( 特殊普通 合伙) 会计师 事务 所 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场东方 经贸 城安 永大 楼16 层 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街17 号


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标































































































金额单位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年 11 月 6 日( 基金 合同生 效日)-2013 年 12 月31 日 本期已 实现 收益 43,136,553.79 4,576,493.73 本期利 润 62,098,901.88 3,009,409.21 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1250 0.0044 本期加 权平 均净 值利 润率 11.92% 0.44% 本期基 金份 额净 值增 长率 15.98% 0.40% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 期末可 供分 配利 润 47,713,047.52 3,009,409.21 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1315 0.0044 期末基 金资 产净 值 411,207,833.84 687,650,375.03 期末基 金份 额净 值 1.133 1.004 3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末 2013 年末 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 7 页 共 60 页


基金份 额累 计净 值增 长率 16.45% 0.40% 注:1、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ;本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用(例如: 基金 的申购赎 回费 等),计 入费用 后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。 3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 4、 本基 金的 《基 金合 同》 生效日 为2013 年 11 月 6 日, 至本报 告期 末未 满三 年, 因此主 要会 计数 据和财 务指 标只 列示 从基 金合同 生效 日 至2014 年12 月 31 日数据 ,特 此说 明。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 5.76% 0.27% 1.66% 0.17% 4.10% 0.10% 过去六 个月 8.36% 0.19% 2.37% 0.13% 5.99% 0.06% 过去一 年 15.98% 0.17% 6.54% 0.11% 9.44% 0.06% 自基金 合同 生效日 起至 今 16.45% 0.17% 4.57% 0.11% 11.88% 0.06% 注:本 基金 的《 基金 合同 》生效 日 为2013 年11 月06 日,至 本报 告期 末未 满3 年。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 8 页 共 60 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注: 本基 金的 《基 金合 同》 生效日 为2013 年 11 月06 日, 截至本 报告 期末 , 基金成 立未 满 3 年; 本基金 建仓 期为 本 《基 金合同 》 生效之 日 (2013 年11 月06 日) 起 6 个 月, 建仓期 结束 时各 项 资产配 置比 例符 合合 同规 定。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 9 页 共 60 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较


注:1 、本 基金 的《 基金 合同》生 效日 为 2013 年 11 月 06 日,至本 报告 期末 未满 5 年。 2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 注:本 基金 成立 于2013 年11 月06 日 ,2013年度和2014年度均 未进 行利 润分 配。


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基 金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司成 立 于2005 年2 月 , 总部设 在上 海陆 家嘴 , 公 司旗下 设立 了北 京、南方以及上海虹桥机 场三个分公司,以及两个 子公司—— 汇添富资产管 理( 香港) 有限公司 (China Universal Asset Management (Hong Kong) Company Limited)和汇添富资本管理有限 公汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 10 页 共 60 页


司。 汇添富是中国第 一批获 得 QDII 业务 资格、专户 业务 资格、设立海外 子公司并 且获得 RQFII 业务资格的基 金公司, 同 时是全国社会 保障基金 投 资管理人。在 投资管理 领 域,汇添富 已形成公 募、专户、国 际、养 老 金 四大块业务以 及股票、 固 定收益、被动 投资、海 外 投资、另类 投资五大 块投资 领域 协同 发展 的格 局。 截止 2014 年末 ,汇 添富 共管理 50 只证券 投资 基金 ,涵盖股 票、 指数 、QDII、债券、 货币 市 场基金 等不 同风 险收 益特 征的产 品。 报告 期内 ,汇 添富共 发 行 6 只基金 产品 ,包括 汇添 富恒 生指 数分级证券投 资基金, 汇 添富和聚宝货 币市场基 金 、汇添富移动 互联股票 型 证券投资基 金、汇添 富环保行业股 票型证券 投 资基金、汇添 富外延增 长 主题股票型证 券投资基 金 、汇添富收 益快钱货 币市场 基金 。 汇添富 始终 坚持 “以企 业基 本分 析为 立足 点, 挑选 高 质量的 证券 , 把握 市场 脉络, 做中 长期 投 资布局,以获得 持续 稳定 增长的较 高的 长期 投资 收益”这一 长期 价值 投资 理念 , 并在投 资研 究中 坚 定有效 地贯 彻和 执行 。2014 年, 汇添 富取 得了 良好 的整体 投资 业绩 , 准 确把 握市场 节奏 , 精 准布 局产品 线。 旗下 基金 产品 (除 QDII 产品) 成立 以来均实 现正 收益 。其 中逆 向、美 丽 30、价值 、 民营等 基金 位列 全市 场股 票型基 金 前1/4 。 2014 年, 汇添富专 户业务 快速发展,积 极创新, 推 出了战略型定 增专户、 新 股投资主题 专 户、海 外市 场 QDII 专 户 、企业 现金 管理 专户 等创 新型产 品。2014 年 ,公 司 成功获 得包 括国 内全 部大型 保险 公司 在内 的多 家保险 专户 资格 ,获 得多 个专户 组合 并取 得优 异投 资业绩 。 2014 年, 汇添 富积 极协 助 社保理 事会 研发 新投 资品 种、 参 与社 保产 品设 计和 改造, 并加 强社 保组合 投资 管理 工作 。目 前公司 的社 保组 合已 经涵 盖了股 票、 债券 等品 种, 整体投 资业 绩优 良。 2014 年, 汇添 富国 际业 务 继续向 前推 进, 香港 子公 司各项 业务 继续 顺利 推进 , 并成 功发 行添 富主要 消费 RQFII ETF 和医药 RQFII ETF,以及 RQFII 货币 市场 基金 。同 时加 强国际 机构 合作 , 在北欧 、中 东都 有业 务推 进。 2014 年, 汇添 富电 子商务 业务继 续坚 持“ 两条 腿走 路”,一方 面 加强公 司官 网直销 能力 优化 客户体 验, 一方 面继 续加 强跨界 合作 , 目 前汇 添富 电商合 作伙 伴已 达11 家。2014 年, “ 现金 宝” 品牌影 响力 进一 步加 强, 现金 宝 APP 成为 下载 和使 用排名 前十 位的 理财 类手 机应用 中唯 一由 基 金 公司开 发的 应用 。 2014 年, 汇添 富资 本子 公 司发展 良好 , 大 力开 展各 类创新 业务 , 推 出按 揭贷 款收益 权和 供应 链融资 等创 新业 务。 同时 完成了 大批 规章 制度 和业 务指引 的修 订, 有力 地保 障公司 运营 合法 有序 。 公司 在 2014 年 还涉 足一 级 市场业 务, 积极 参与 了绿 地集团 增资 扩股 项目 , 成 为第一 家介 入一 级市汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 11 页 共 60 页


场并参 与国 企改 革的 公募 基金公 司。 2014 年, 汇添 富持 续开展 贴心的 投资 者服 务与 教育 工作。 公司 围绕 向“ 现代 财富管 理机 构” 转型的思路, 从不同类 型 客户的切身需 求出发, 大 力建设投顾式 客户服务 体 系;同时, 公司进一 步着力开展“ 投资者见 面 会”、“添富 之约”客 户 沙龙、投资者 “走进汇 添富”和“走 进上市公 司”等 全方 位的 投资 者服 务与教 育活 动。 2014 年, 汇添富社 会责任 事业进一步深 入开展。 “ 河流?孩子”助 学计划启 动 第七季活动 , 公司公益基金 会捐资在 青 海省海东地区 互助县建 设 “添富小学” ;为添富 小 学校长及优 秀乡村教 师提供国内 外知名教 育机 构的师资培 训;“河流 ?孩子”公益纪 录片成功 在全 国范围公映; “添富 之爱


感恩十 年”公益 行 走遍六所添 富小学, 让汇 添富的业务 伙伴更加 深入 了解了汇添 富的感 恩 文化。 2014 年, 汇添 富荣 获了 包 括金牛 基金 奖、 上海 市金 融创新 二等 奖、 最佳 债券 公司奖 、 上 海市 五一劳 动奖 状、 模范 职工 之家等 多个 重要 奖项 ,行 业地位 进一 步彰 显。 展望 2015 年, 是中 国改 革深化的 关键 之年 , “ 互联 网+” 正式 写入 政府 工作 报告,财 富管 理 行业也 将在 互联 网和 移动 互联网 的催 化之 下发 生更 加剧烈 的变 化。2015 年我 们将继 续为 实现 汇添 富的梦 想奋 勇前 行、 为筑 造中国 梦添 砖加瓦! 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 陆文磊 汇添富增 强收益债 券基金、 汇添富季 季红定期 开放债券 基金、汇 添富互利 分级债券 基金、汇 添富全额 宝货币基 金、汇添 富收益快 线货币基 金、汇添 富收益快 钱货币基 2013 年11 月 6 日 - 12 年 国籍:中 国。 学历: 华东师范 大学金融 学博士。 相关业务 资格:基 金从业资 格。从业 经历:曾 任上海申 银万国证 券研究所 有限公司 高级分析 师。2007 年 8 月加 入汇添富汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 12 页 共 60 页


金的基金 经理,固 定收益投 资总监 。 基金管理 股份有限 公司任固 定收益高 级经理, 现任固定 收益投资 总监。 2008 年 3 月 6 日至 今任汇添 富增强收 益债券基 金的基金 经理, 2009 年 1 月21 日至 2011 年 6 月21 日任 汇添富货 币基金的 基金经 理,2011 年 1 月 26 日至 2013 年 2 月 7 日任汇添 富保本混 合基金的 基金经 理,2012 年 7 月 26 日至今任 汇添富季 季红定期 开放债券 基金的基 金经理, 2012 年12 月31 日至 2014 年 1 月20 日任 汇添富收 益快线货 币基金的汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 13 页 共 60 页


基金经理 助理, 2013 年11 月 6 日至 今任汇添 富互利分 级债券基 金的基金 经理, 2013 年12 月13 日至 今任汇添 富全额宝 货币基金 的基金经 理,2014 年 1 月 21 日至今任 汇添富收 益快线货 币基金的 基金经 理,2014 年 12 月 23 日至今 任汇添富 收益快钱 货币基金 的基金经 理。 注:1 、 基金的 首任 基金 经理, 其 “ 任职 日期”为基金合同 生效 日, 其“离职日期” 为根 据公 司决 议确定 的解 聘日 期;


2、 非 首任 基金 经理, 其“ 任职日 期” 和“ 离任 日期”分别 指根 据公 司决 议确 定的聘 任日 期和 解聘 日期;


3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 其他相关法律 法 规、证监会规 定和本基 金 合同的约定, 本着诚实 信 用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金 资产,在 严格控制风险 的基础上 , 为基金份额持 有人谋求 最 大利益,无损 害基金持 有 人利益的行 为。本基 金无重 大违 法、 违规 行为 ,本基 金投 资组 合符 合有 关法规 及基 金合 同的 约定 。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 14 页 共 60 页


4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 本 基金 管 理人制 定了 《 汇 添富基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》 , 建立 了健 全、 有效的 公平 交易 制度 体系, 覆盖 了全 部开放 式基金、特定 客户资产 管 理组合和社保 组合;涵 盖 了境内上市股 票、债券 的 一级市场申 购、二级 市场交易等投 资管理活 动 ;贯穿了授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估、 监督检查 等投资管理 活动的各 个环 节。具体控 制措施包 括: (1)在研究环 节,公司 建立 了统一的投 研平台 信息管理系统 ,公司内 外 部研究成果对 所有基金 经 理和投资经理 开放分享 。 同时,通过 投研团队 例会、投资研 究联席会 议 等投资研究交 流机制来 确 保各类投资组 合经理可 以 公平享有信 息获取机 会。 ( 2)在投 资环节, 公 司针对基金 、专户、 社保 分别设立了 投资决策 委员 会,各委员 会根据 各 自议事规则分 别召开会 议 ,在其职责范 围内独立 行 使投资决策权 。各投资 组 合经理在授 权范围内 根据投资组合 的风格和 投 资策略,独立 制定资产 配 置计划和组合 调整方案 , 并严格执行 交易决策 规则,以保 证各投资 组合 交易决策的 客观性和 独立 性。 (3)在交 易环节, 公 司实行集中 交易, 所 有交易执行由 集中交易 室 负责完成。投 资交易系 统 参数设置为公 平交易模 式 ,按照“时 间优先、 价格优先、比 例分配” 的 原则执行交易 指令。所 有 场外交易执行 亦由集中 交 易室处理, 严格按照 各组合事先 提交的价 格、 数量进行分 配,确保 交易 的公平性。 (4 )在交易 监 控环节,公 司通过 日 常监控分析、 投资交易 监 控报告、专项 稽核等形 式 ,对投资交易 全过程实 施 监督,对包 括利益输 送在内的各类 异常交易 行 为进行核查。 核查的范 围 包括不同时间 窗口下的 同 向交易、反 向交易、 交易价差、 收益率差 异、 场外交易分 配、场外 议价 公允性等等。 (5)在报 告 分析方面, 公司按 季 度和年度编制 公平交易 分 析报告,并由 投资组合 经 理、督察长、 总经理审 核 签署。同时 ,投资组 合的定 期报告还 将就 公平 交易执 行情 况做 专项 说明 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本基金管理人 高度重视 投 资者利益保护 。报告期 内 ,本基金管理 人持续完 善 公司投资交易 业 务流程和公平 交易制度 , 进一步实现了 流程化、 体 系化和系统化 。公司投 资 交易行为监 控体系由 稽核监察部、 集中交易 室 、投资研究部 组成,各 部 门各司其职, 对投资交 易 行为进行事 前、事中 和事后 全程 嵌入 式的 监控 ,确保 公平 交易 制度 的执 行和实 现。 报告期内,公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类别( 股 票、债券)的收益率 差异进 行了分析,并采集 连续四 个季度期间内、不 同时间 窗口下(日内、3 日、5 日) 同 向交 易的 样本 , 利用 统计 分析 的方 法和 工具, 根据 对样 本个 数、 差价率 是否 为0 的T 检验显 著程 度、 差价 率均 值是否 小 于1% 、 同向交 易占优比 等原 因进 行综 合分 析, 未 发现 旗下 投资汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 15 页 共 60 页


组合之 间存 在不 公平 交易 现象。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与 的交易所公开竞价同日反向 交易成交较少的单边交易 量超过该证券当日总 成交 量 5% 的交易次数 共 8 次, 其中 因专 户到 期清盘发 生 2 次、因 基金 流动性需 要发 生 3 次、因 对冲策略 发生 3 次, 经 检查和 分析 未发 现异 常情 况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2014 年经 济运 行步 入新 常态,经 济增 长中 枢降 至 7.5% 左右 ,内 外需 均呈 现较 弱的增 长格 局, 外部环境方面 ,除了美 国 经济保持良好 增长之外 , 欧元区、日本 等经济体 均 滑入持续低 迷的增长 格局,各大央 行大举放 水 ,美元汇率强 劲升值, 大 宗商品价格大 幅下跌, 全 球利率水平 维持在极 地水平。内需 方面,消 费 和投资增速进 一步放缓 , 通胀压力进一 步减轻, 上 游价格呈现 明显的通 缩状态 ,CPI 也降至 2%以下。 央行货 币政 策持 续放 松, 先后出 台了 一系 列定 向放松 措施 , 并于 11 月份降 息。 受益于 经济 的下 行和 货币 政策放 松,2014 年 债券市 场走出 一波 大牛 市行 情, 全年债 券收 益率 总体上呈不断 回落的趋 势 ,中长期利率 债收益率 全 年降幅接近 150bp ,信用 债收益率降幅 更大, 中债综合指数 全年上 涨 10.3%,为近年 来最大涨 幅, 下半年起股票 市场开始 全 面上涨,带动 可转 债也出现了大 幅上涨。 本 基金以绝对收 益为目标 , 配置了一定比 例的债券 以 持有到期为 主,同时 对其他的债券 比例进行 积 极操作,并利 用杠杆进 行 套利操作,同 时积极参 与 了可转债一 级市场的 申购和 二级 市场 的投 资, 全年基 金取 得了 较高 的收 益,其 中B 类份 额全 年净 值涨幅 超过 20% 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本基金 本期 净值 收益 率为15.98% ,同 期业 绩比 较基 准收益 率6.54% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 2015 年经 济运 行依 然面 临 较大的 不确 定性 , 首 先, 从外部 环境 看, 美国 经济 有望继 续保 持较 好增长,美联 储可能在 年 中前后加息, 美元汇率 将 继续保持强势 ,由此导 致 的资金回流 对全球及 国内流动性的 影响不容 小 视;其次,房 地产供给 过 剩和地方融资 平台的治 理 可能继续拖 累国内投 资的增长,积 极财政政 策 可以起到经济 托底的作 用 ,但难以带动 经济显著 回 升,经济增 长的动力 依然不强;最 后,经济 结 构调整仍将深 化,经济 改 革进入深水区 ,部分地 方 融资平台和 过剩行业汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 16 页 共 60 页


面临的 信用 风险 可能 出现 一定暴 露。2015 年通胀 有望继续 保持 低位 运行 , 但受基数 影响 , 下半年 通胀面临一定 的回升压 力 ,货币政策有 望保持宽 松 ,如果经济下 行压力加 大 ,不排除央 行继续降 息降准 。 2015 年经 济基 本面 对债 券 市场依 然较 为有 利, 债券 牛市的 基础 仍然 存在 , 但 考虑到 债券 的绝 对收益率水平 已经较低 , 信用利差偏窄 ,市场也 可 能出现阶段性 的波动。 另 外信用风险 是否会出 现局部暴露并 引发低信 用 资质债券出现 较大的调 整 也需要引起警 惕。本管 理 人将继续以 绝对收益 为首要目标, 采取稳健 的 操作策略,注 资信用风 险 的防范,精选 久期偏短 、 收益率较高 的资产进 行配置 , 并 适度 采用 杠杆 进行套 利操 作, 力争 在控 制风险 的前 提下 为投 资者 创造持 续稳 定的 收 益。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 公司以维 护 基金份额持人 利益为宗 旨 ,有效地组织 开展对基 金 运作的内部监 察 稽核。督察长 和稽核监 察 部门根据独立 、客观、 公 正的原则,认 真履行职 责 ,通过常规 稽核、专 项检查和系统 监控等方 式 方法积极开展 工作,强 化 对基金运作和 公司运营 的 合规性监察 ,促进内 部控制 和风 险管 理的 不断 改进, 并依 照规 定定 期向 监管机 关、 董事 会报 送监 察稽核 报告 。 本报告 期内 ,本 基金 管理 人内部 监察 工作 主要 包括 以下几 个方 面: (一) 完善 规章 制度 ,健 全内部 控制 体系 在本报告期内 ,督察长 和 稽核监察部门 积极督促 公 司各部门按照 法律法规 和 监管机构规定 对 相关制 度的 合法 性、 规范性、 有效 性和 时效 性进 行了评估 , 并根 据各 项业 务特点 、 业务发 展实 际, 建立和健全了 业务规章 、 岗位手册和业 务操作流 程 ,进一步明确 了内部控 制 和风险管理 责任,公 司内部 控制 体系 和风 险管 理体系 更加 成熟 和完 善, 为 切实维 护基 金持 有人 利益 奠定了 坚实 的基 础 。 (二) 加强 稽核 监察 ,确 保基金 运作 和公 司经 营合 法合规 本报告期内, 督察长和 稽 核监察部门坚 持以法律 法 规和公司各项 制度为依 据 ,按照监管机 构 的要求对基金 运作和公 司 经营所涉及的 各个环节 实 施了严格的稽 核监察, 包 括对基金投 资交易行 为、投资指标 的监控, 对 投资组合的风 险度量、 评 估和建议,对 基金信息 披 露的审核、 监督,对 基金销售、营 销的稽核 、 控制,对基金 营运、技 术 系统的稽核、 评估,切 实 保证了基金 运作和公 司经营 的合 法合 规。 (三) 强化 培训 教育 ,提 高全员 合规 意识 本报告期内, 督察长和 稽 核监察部门积 极推动公 司 强化内部控制 和风险管 理 的教育培训。 公 司及相关部门 通过及时 、 有序和针对性 的法律法 规 、制度规章、 风险案例 的 研讨、培训 和交流, 提升了员工的 风险意识 、 合规意识,提 高了员工 内 部控制、风险 管理的技 能 和水平,公 司内部控汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 17 页 共 60 页


制和风 险管 理基 础得 到夯 实和优 化。 通过上述工作 ,本报告 期 内,本基金管 理人所管 理 的基金运作合 法合规, 充 分维护和保障 了 基金份额持有 人的合法 权 益。本基金管 理人将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和 运用基金资产 ,继续加 强 内部控制和风 险管理, 进 一步提高稽核 监察工作 的 科学性和有 效性,充 分保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以 及中国证券监 督管理委 员 会颁布的《关 于证券投 资 基金执行〈企 业会计准 则 〉估值业务 及份额净 值计价有关事 项的通知 》 与《关 于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务的指 导 意见》等相 关规定和 基金合同的约 定,日常 估 值由本基金管 理人同本 基 金托管人一同 进行,基 金 份额净值由 本基金管 理人完成估值 后,经本 基 金托管人复核 无误后由 本 基金管理人对 外公布。 月 末、年中和 年末估值 复核与 基金 会计 账务 的核 对同时 进行 。 报告期内,公 司制定了 证 券投资基金的 估值政策 和 程序,并由投 资研究部 、 产品创新部、 基 金营运部和稽 核监察部 人 员及基金经理 等组成了 估 值委员会,负 责研究、 指 导基金估值 业务。估 值委员会成员 均为公司 各 部门人员,均 具有基金 从 业资格、专业 胜任能力 和 相关工作经 历,且之 间不存在任何 重大利益 冲 突。基金经理 作为公司 估 值委员会的成 员,不介 入 基金日常估 值业务, 但应参加估值 小组会议 , 可以提议测算 某一投资 品 种的估值调整 影响,并 有 权表决有关 议案但仅 享有一票表决 权,从而 将 其影响程度进 行适当限 制 ,保证基金估 值的公平 、 合理,保持 估值政策 和程序 的一 贯性 。 报告期内,本 基金与中 央 国债登记结算 有限责任 公 司签订了《中 债收益率 曲 线和中债估值 最 终用户 服务 协议 》而 取得 中债估 值服 务。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金《基金 合同》约 定 :在符合有关 基金分红 条 件的前提下, 本基金每 年 收益分配次数 最 多为 12 次 ,每次收 益分 配比例不得低 于该次收 益 分配基准日( 即可供分 配 利润计算截止 日)每 份基金 份额 可供 分配 利润 的20% ,若 基金 合同 生效 不满3 个月 可不 进行 收益 分配。 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 18 页 共 60 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 本基金托 管 人在对汇添富 互利分级 债 券型证券投资 基金的托 管 过程中,严格 遵 守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定, 不存在任 何 损害基金份 额持有人 利益的 行为 ,完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 汇添富互 利 分级债券型证 券投资基 金 的管理人—— 汇添富基 金 管理股份有限 公 司在汇添富互 利分级债 券 型证券投资基 金的投资 运 作、基金资产 净值计算 、 基金份额申 购赎回价 格计算、基金 费用开支 等 问题上,不存 在任何损 害 基金份额持有 人利益的 行 为,在各重 要方面的 运作严格按照 基金合同 的 规定进行。本 报告期内 , 汇添富互利分 级债券型 证 券投资基金 未进行利 润分配 。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法 对汇添富 基 金管理 股份有 限公司编 制 和披露的汇添 富互利分 级 债券型证券投 资 基金 2014 年年 度报 告中 财务指标 、 净值 表现 、 利润 分配情 况、 财务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内 容进行 了核 查, 以上 内容 真实、 准确 和完 整。 §6 审计报 告 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 汇添富 互利 分级 债券 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人 引言段 我们审计了后附的汇添富互 利分级债券型证券投资基 金财务报 表, 包 括 2014 年12 月 31 日的资 产负 债表 、2014 年 度的利 润表 和所有 者权 益( 基金 净值 )变动 表以 及财 务报 表附 注。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是 基金管理人汇添富基金管 理股份有 限公司的责任。这种责任包 括: (1 )按照 企业会计准 则的规定 编制财务报表,并使其实现 公允反映; (2 )设计、执 行和维护 必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误导致的 重大错 报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道 德守则,计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程序 ,以获取有关财务报表金 额和披露 的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断,包括汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 19 页 共 60 页


对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进 行风险评估时,注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相 关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非 对内部控 制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价基金管理 人选用会 计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性,以及评价 财务报表 的总体 列报 。 我们相信,我们获取的审计 证据是充分、适当的,为 发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,上述财务报表在 所有重大方面按照企业会 计准则的 规定编制,公允反映了汇添富互利分级债券型证券投资基金 2014 年12 月31 日的 财务 状况以 及2014 年度 的经 营 成果和 净值 变动情 况。 注册会 计师 的姓 名 徐艳


蔺育化 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 会计师 事务 所的 地址 中国


北京 审计报 告日 期 2015 年 3 月 27 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 汇添 富互 利分 级债券 型证 券投 资基 金 报告截 止日 : 2014 年12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 452,240.02 411,084,544.96 结算备 付金


8,404,903.78 8,608,126.66 存出保 证金


68,875.29 53,959.12 交易性 金融 资产 7.4.7.2 659,722,828.55 512,187,868.66 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


644,724,318.96 512,187,868.66 资产支 持证 券投 资


14,998,509.59 - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


36,390.66 9,989,908.52 应收利 息 7.4.7.5 14,069,210.41 13,754,307.18 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 20 页 共 60 页


应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


682,754,448.71 955,678,715.10 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


270,699,964.40 246,499,918.20 应付证 券清 算款


16,485.18 20,576,731.93 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


242,487.61 407,592.31 应付托 管费


69,282.17 116,454.92 应付销 售服 务费


173,205.43 291,137.39 应付交 易费 用 7.4.7.7 1,285.75 - 应交税 费


- - 应付利 息


43,904.33 116,505.32 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 300,000.00 20,000.00 负债合 计


271,546,614.87 268,028,340.07 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 346,099,522.75 684,640,965.82 未分配 利润 7.4.7.10 65,108,311.09 3,009,409.21 所有者 权益 合计


411,207,833.84 687,650,375.03 负债和 所有 者权 益总 计


682,754,448.71 955,678,715.10 注:1 、后 附会 计报 表附 注为本会 计报 表的 组成 部分 。 2、报 告截 止日2014 年12 月31 日, 基金 份额 净值1.133 元, 基金 份额 总额362,780,409.18 份, 其中下 属A 类基 金份 额净 值 1.008 元, 基金份 额总 额 151,974,271.69 份; 下 属 B 类基金 份额 净值 1.224 元, 基金 份额 总额210,806,137.49 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 汇添 富互 利分 级债券 型证 券投 资基 金 本报告 期: 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日


单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至 上年度可比期间 2013 年 11 月 6 日(基汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 21 页 共 60 页


2014 年12 月31 日 金合同生效日)至 2013 年12 月 31 日 一、收入


79,497,540.56 5,174,110.02 1.利息 收入


40,191,217.73 5,786,482.07 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 7,500,161.45 2,380,110.44 债券利 息收 入


32,445,516.86 3,180,383.50 资产支 持证 券利 息收 入


242,761.64 - 买入返 售金 融资 产收 入


2,777.78 225,988.13 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


20,343,974.74 954,712.47 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 20,343,974.74 954,712.47 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.2 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 18,962,348.09 -1,567,084.52 4.汇兑 收益 (损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损失 以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.18 - - 减:二、费用


17,398,638.68 2,164,700.81 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,675,330.11 722,466.18 2.托 管费 7.4.10.2.2 1,050,094.21 206,418.90 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 2,625,235.75 516,047.30 4.交 易费 用 7.4.7.19 7,436.86 1,531.65 5.利 息支 出


9,532,740.75 653,520.78 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


9,532,740.75 653,520.78 6.其 他费 用 7.4.7.20 507,801.00 64,716.00 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 62,098,901.88 3,009,409.21 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 注:后 附会 计报 表附 注为 本会计 报表 的组 成部 分。 会计主 体: 汇添 富互 利分 级债券 型证 券投 资基 金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 22 页 共 60 页


684,640,965.82 一、 期 初所 有者 权益 (基 金 净值) 3,009,409.21 687,650,375.03 - 二、 本期经 营活 动产 生的 基金净 值变动 数( 本期 利润 ) 62,098,901.88 62,098,901.88 三、 本期基 金份 额交 易产 生的基 金净值 变动 数 -338,541,443.07 (净值 减少 以“- ”号 填列 ) - -338,541,443.07 189,640,887.64 其中:1.基金申 购款 - 189,640,887.64 2.基金 赎回 款 -528,182,330.71 - -528,182,330.71 - 四、 本期向 基金 份额 持有 人分配 利润产 生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “- ”号填 列) - - 346,099,522.75 五、 期 末所 有者 权益 (基 金 净值) 65,108,311.09 411,207,833.84 项目 上年度可比期间 2013 年11 月 6 日(基金合同生效日)至2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 684,640,965.82 一、 期 初所 有者 权益 (基 金 净值) - 684,640,965.82 - 二、 本期经 营活 动产 生的 基金净 值变动 数( 本期 利润 ) 3,009,409.21 3,009,409.21 三、 本期基 金份 额交 易产 生的基 金净值 变动 数 - (净值 减少 以“- ”号 填列 ) - - - 其中:1.基金申 购款 - - 2.基金 赎回 款 - - - - 四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利润产 生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “- ”号填 列) - - 684,640,965.82 五、 期 末所 有者 权益 (基 金 净值) 3,009,409.21 687,650,375.03 注:报表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 林利 军______














______ 陈灿辉______














____ 7.4 报表附 注 王小 练____ 基金管 理人 负责 人














主管会 计工 作负 责人














会计机 构负 责人 7.4.1 基 金基 本情况 汇添富互利分 级债券型 证 券投资基金(以 下简称“ 本基金”),系 经中国证 券监 督管理委员 会 (以下简称“ 中国证监会”)证监许可[2013]641 号文《关于核 准汇添富互 利分级债券型 证券投 资基金募集的 批复》的 核 准,由基金管 理人汇添 富 基金管理股份 有限公司 作 为发起人于 2013 年 10 月21 日至 2013 年11 月1 日 向社 会公 开募 集, 募集期 结束 经安 永华 明会 计师事 务所(特殊普 通 合伙) 验证 并出 具安 永华 明(2013) 验字 第 60466941_B50 号验资 报告 后, 向中 国证监会 报送 基金 备汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 23 页 共 60 页


案材料 。基 金合 同于 2013 年 11 月 6 日正式 生效 。本 基金为 契约型开 放式 ,存 续期限 不定 。设 立 时募集 的扣 除认 购费 后的 实收基 金 (本 金) 为人 民 币684,424,432.64 元, 在 募集期 间产 生的 活期 存款利 息为 人民 币 216,533.18 元,以 上实 收基 金( 本息) 合计 人民 币 684,640,965.82 元,折 合 684,640,965.82 份基金 份额。 本基金 的基 金管 理人 为汇添 富基 金管 理股 份有 限公司 , 注册登 记机 构为中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 ,基 金托 管人 为中国 工商 银行 股份 有限 公司。 本基金的投资 范围为固 定 收益类品种, 包括国债 、 金融债、央行 票据、公 司 债、企业债、 地 方政府债、 可 转换债券 、 可分离债券、 短期融资 券 、中期票据、 中小企业 私 募债券、资 产支持证 券、 债券 回购 、 银行 存款 (包 括定 期存 款及 协议 存 款) , 以 及法 律法 规或 中国 证监会 允许 投资 的其 他固定收益类 品种。在 严 格控制风险的 基础上, 本 基金通过深入 分析固定 收 益类金融工 具的投资 价值并 进行 主动 管理 ,力 争实现 资产 的长 期稳 健增 值。本 基金 业绩 比较 基准 :中债 综合 指数 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则— 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格式》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息 披露XBRL 模板 第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 采用若 干修 订后/新会计 准则 2014 年 1 至 3 月, 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准 则第40 号—— 合营 安排 》 和 《企业 会计 准则 第 41 号——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ; 修订 了 《企 业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第 30 号—— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则第 33 号——合并财 务报 表》 ; 上述 7 项会计 准则 均自 2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月, 财政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号—— 金融 工具 列报 》 , 在2014 年年度 及以 后期 间的财务 报告 中施 行。 上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 24 页 共 60 页


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日的财 务状况 以及 2014 年度的 经营成果 和净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 7.4.4.1 会计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权 益工具 的合 同。 (1)金融资 产分 类 本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金 融资产 及贷 款和 应收 款项 ; 本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括债券和资产 支 持证券 等投 资。 本基金目前持 有的其他 金 融资产分类为 应收款项 , 包括银行存款 、结算备 付 金、存出保证 金 和各类 应收 款项 等。 (2)金融负 债分 类 本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和 其他金 融负 债。 本基金目前持 有的金融 负 债均划分为其 他金融负 债 ,主要包括卖 出回购金 融 资产款和各类 应汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 25 页 共 60 页


付款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 初始确 认 本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债,按照 取 得时的公允价 值 作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关 交易费 用计 入当 期损 益; 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。 后续计 量 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 采用公允价值 进行后续 计 量。在持有该 类 金融资产期间 取得的利 息 或现金股利, 应当确认 为 当期收益。每 日,本基 金 将以公允价 值计量且 其变动计入当 期损益的 金 融资产或金融 负债的公 允 价值变动计入 当期损益 ; 应收款项及 其他金融 负债采用实际 利率法, 按 照摊余成本进 行后续计 量 ,其摊销或减 值产生的 利 得或损失, 均计入当 期损益 。 终止确 认 当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的 终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认, 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ; 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ; 处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 , 同时调 整公 允价 值变 动收 益。 金融资 产转 移 本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产; 保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移 也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资 产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其 继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 公允价值,是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中,出售一 项资产所 能 收到或者转移 一 项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ,假定出 售 资产或者转 移负债的汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 26 页 共 60 页


有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行;不 存 在主要市场的 ,本基金 假 定该交易在 相关资产 或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本 基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。 在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ,根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要 意义的最低层 次输入值 , 确定所属的公 允价值层 次 :第一层次输 入值,在 计 量日能够取 得的相同 资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价;第二 层 次输入值,除 第一层次 输 入值外相关 资产或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值; 第三 层次 输入 值, 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。 每个资产负债 表日,本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重 新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1)存在活 跃市 场的 金融 工具, 按照估 值日 能够 取得 的相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整 的市价作为 公 允价值; 估 值日无市价, 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的,按 最近交易 市 价确定公允价 值;如估 值 日无市价, 且最近交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件,参考 类似投资 品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素, 调整 最近 交易 市价, 确定 公允 价值 ; (2)不存在 活跃 市场 的金 融工具, 采用 市 场 参与 者普 遍认同 , 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具有可靠性的 估值技术 , 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和 其他信息支持 的估值技 术 ,优先使用相 关可观察 输 入值,只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不 切实可 行的 情况 下, 才使 用不可 观察 输入 值; (3)如有确 凿证 据表 明按 上述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 , 基金管 理人可根 据具 体 情况与 基金 托管 人商 定后 ,按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值; (4)如有新 增事 项, 按国 家最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金同时 满足下列 条 件时,金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列 示:具有抵销 已确认金 额 的法定权利, 且该种法 定 权利是当前可 执行的; 计 划以净额结 算,或同 时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 27 页 共 60 页


7.4.4.7 实收基 金 实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转 入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回 基金份 额时 , 申购或 赎回 款项中包 含的 按 累计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占基金净值 比例 计算 的 金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利 得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。 未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入 “未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按 协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 , 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面 已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收入减 项, 存款 利息 收入 以净额 列示 ; (2) 债券利息收入按债券票面 价值与票面利率或内含票 面利率计算的金额扣除应 由债券发行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提; (3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发 行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认, 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ; (4)买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提; (5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 , 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入 账; (6)债券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认, 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ; (7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 , 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入 账; (8)股利收 益于 除息 日确 认, 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司 代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ; 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 28 页 共 60 页


(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交 易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ; (10)其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量 的时候 确认 。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 (1)基金管 理费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.70% 年费 率计提 ; (2)基金托 管费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.20% 的年 费率计 提; (3)基金销 售服 务费 按前 一日基金 资产 净值 的 0.50% 年费率 计提 ; (4)卖出回 购金 融资 产支 出, 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余 成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 )在 回购 期内 逐日计 提; (5)其他费 用系 根据 有关 法规及相 应协 议规 定, 按实际支出 金额 , 列入 当期 基金费用 。 如果 影 响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1) 本基金在 分级运作 期内 及分级运作期 届满时, 收 益分配应遵循 下列原则 :1 )本基金不 单 独对互 利A 与互 利 B 基金 份额进 行收 益分 配;2) 法 律法规 或监 管机 构另 有规 定的从 其规 定;


(2)本基金 转换 为上 市开 放式基金 (LOF ) 后, 本基 金 收益分 配应 遵循 以下 原则 :1) 在符合 有 关基金 分红 条件 的前 提下 , 本基 金每 年收 益分 配次 数最多 为12 次, 每次收 益分配比 例不 得低 于该 次收益分配基 准日(即 可 供分配利润计 算截止日 ) 每份基金份额 可供分配 利 润的 20%,若基金 合 同生效 不满 3 个月可 不进 行收益 分配 ;2 ) 场外 基金 份额的 收益 分配 方式 分两 种: 现金 分红 与红 利 再投资,投资 者可选择 现 金红利或将现 金红利自 动 转为基金份额 进行再投 资 ;若投资者 不选择, 本基金默认的 收益分配 方 式是现金分红 ;场内基 金 份额的收益分 配方式只 能 为现金分红 ,投资人 不能选择其他 的分红方 式 ,具体权益分 配程序等 有 关事项遵循深 圳证券交 易 所和登记机 构的相关 规定; (3)基金收 益分 配后 基金 份额净值 不能 低于 面值 , 即基金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去 每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ; (4)每一基 金份 额享 有同 等分配权 ; 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 29 页 共 60 页


(5)法律法 规或 监管 机关 另有规定 的, 从其 规定 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 可参 见7.4.2 会计报 表的 编制 基础 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 印花税 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票) 交易印 花税 税率 ,由 原先 的3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 调整由 出让 方按 证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问 题的通知》的 规定,股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转 让,暂 免征 收印 花税 。 营业税 、企 业所 得税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规 定, 自 2004 年1 月1 日起 , 对证 券投 资基 金 (封 闭 式证券 投资 基金 , 开 放式 证券投 资基 金) 管理 人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入, 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问 题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金 等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ; 根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。


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个人所 得税 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题 的通知》的规 定,对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入,债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入, 由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税; 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问 题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金 等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利 息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定, 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储 蓄存款 利息 所得 暂免 征收个 人所 得税 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日起, 证券投 资基金 从公 开发 行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个月) 的, 其股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在1 个月以 上至 1 年(含 1 年) 的, 暂减 按50%计入应 纳税 所得 额; 持股期 限超 过1 年的 ,暂 减按25% 计入应 纳税 所得 额。


7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 活期存 款 452,240.02 11,084,544.96 定期存 款 - 400,000,000.00 其中: 存款 期限 1-3 个月 - 400,000,000.00 其他存 款 - - 合计: 452,240.02 411,084,544.96


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 31 页 共 60 页


成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 546,084,816.89 560,330,318.96 14,245,502.07 银行间 市场 81,244,238.50 84,394,000.00 3,149,761.50 合计 627,329,055.39 644,724,318.96 17,395,263.57 资产支 持证 券 14,998,509.59 14,998,509.59 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 642,327,564.98 659,722,828.55 17,395,263.57 项目 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 513,754,953.18 512,187,868.66 -1,567,084.52 银行间 市场 - - - 合计 513,754,953.18 512,187,868.66 -1,567,084.52 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 513,754,953.18 512,187,868.66 -1,567,084.52


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无衍 生金 融资 产/负债余 额。 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无买 入返 售金 融资产 期末 余额 。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 7.4.7.5 应收利 息 注:本 基金 本报 告期 末及 上年度末均 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 112.57 168.69 应收定 期存 款利 息 - 1,255,555.54 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 32 页 共 60 页


应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 3,782.20 3,873.60 应收债 券利 息 13,821,032.59 12,494,685.05 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 244,283.05 24.30 合计 14,069,210.41 13,754,307.18


7.4.7.6 其他资 产 7.4.7.7 应 付交 易费用 注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无其 他资 产余 额。 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 - 交易所 市场 应付 交易 费用 - 1,285.75 银行间 市场 应付 交易 费用 - 合计 1,285.75 -


7.4.7.8 其他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 应付审 计费 80,000.00 - 应付信 息披 露费 220,000.00 20,000.00 合计 300,000.00 20,000.00


7.4.7.9 实收基 金 金额单 位: 人民 币元 汇添富 互利 分级 债券 A 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 473,834,828.33 上年度 末 473,834,828.33 189,640,887.64 本期申 购 189,640,887.64 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 33 页 共 60 页


-528,182,330.71 本期赎 回(以“- ”号 填列 ) -528,182,330.71 - - 基金 拆分/ 份额 折算 前 - 16,680,886.43 基金拆 分/ 份额折 算变 动份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“- ”号 填列 ) - 151,974,271.69 本期末 135,293,385.26 金额单 位: 人民 币元 汇添富 互利 分级 债券 B 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 210,806,137.49 上年度 末 210,806,137.49 - 本期申 购 - - 本期赎 回(以 “- ”号 填列 ) - - - 基金 拆分/ 份额 折算 前 - - 基金拆 分/ 份额折 算变 动份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“- ”号 填列 ) - 210,806,137.49 本期末 210,806,137.49 注: ( 1 )申 购含 转换 入份 额,赎 回含 转换 出份 额。 (2) 根据 《汇 添富 互利 分级债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 以及 《汇 添富 互利分级 债券 型证 券投 资基金 招募 说明 书》 的规 定,2014 年第 一次基 金份 额折算 基准 日2014 年 5 月 5 日当日A级基金 的 基金份 额净 值为 人民 币1.02380274 元, 据此 计算 的A级基金的 折算 比例 为 1.02380274,折算 后, A级基 金的 基金 份额 净值 调 整为人 民币 1.000 元,基 金份额 持有 人原 来持 有的 每 1 份A级基金 相应 增加 至 1.02380274 份。


7.4.7.10 未 分配 利润 折算前,A 级基金的基金份额总额为 473,834,828.33 份,折算后,A 级基金的基金份额总额为 485,113,378.18 份。 因上 述份额 折算 调整 导致 的实 收基金 账面 金额 增加 , 计 人 民币11,278,549.85 元。2014 年第二 次基 金份 额折算 基准 日 2014 年 11 月 5 日当日A级基金 的基 金份额净 值为 人民 币 1.026213700 元, 据此 计算 的A级基 金的折 算比 例为 1.026213700 , 折算 后,A级基金的 基金 份额 净 值调整 为人 民币 1.000 元 ,基金 份额 持有 人原 来持 有的每 1 份A 级基 金相 应 增加至 1.026213700 份。 折算 前,A 级基 金的 基金份额 总额 为 206,088,862.33 份, 折算后 ,A 级基 金的基金 份额 总额 为 211,491,198.91 份。 因上 述份额 折算 调整 导致 的实 收基金 账面 金额 增加 , 计 人民 币5,402,336.58 元。因 上述 两次 份额 折算 调整导 致的 实收 基金 账面 金额增 加, 合计 人民 币16,680,886.43 元。 单位: 人民 币元 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 34 页 共 60 页


项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 4,576,493.73 上年度 末 -1,567,084.52 3,009,409.21 43,136,553.79 本期利 润 18,962,348.09 62,098,901.88 - 本期基 金份额交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - 基金赎 回款 - - - - 本期已 分配 利润 - - 47,713,047.52 本期末 17,395,263.57 65,108,311.09


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年11 月6 日(基金合 同生效日) 至 2013 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 83,331.54 104,939.31 定期存 款利 息收 入 7,268,177.79 2,264,256.94 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 147,652.14 10,846.18 其他 999.98 68.01 合计 7,500,161.45 2,380,110.44


7.4.7.12 股 票投 资收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 票投 资收益 。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014年1月1 日至2014 年12月31日 上年度 可比 期间 2013年11月6日( 基金 合 同生效 日) 至2013年12 月31 日 卖出债 券 (债转 股及 债券 到期兑付 ) 成交总 额 842,532,095.41 28,929,380.17 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期 兑付) 成本 总额 792,268,810.25 26,776,909.89 减:应 收利 息总 额 29,919,310.42 1,197,757.81 买卖债 券差 价收 入 20,343,974.74 954,712.47


汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 35 页 共 60 页


7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无资 产支 持证券 投资 收益 。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


注:本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 。 7.4.7.16 股利收 益 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 利收 益。 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 11 月 6 日( 基金 合同 生效日)至2013 年 12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 18,962,348.09 -1,567,084.52 ——股票投 资 - - ——债券投 资 18,962,348.09 -1,567,084.52 ——资产支 持证 券投 资 - - ——贵金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - ——权证投 资 - - 3.其他 - - 合计 18,962,348.09 -1,567,084.52


7.4.7.18 其他收 入 7.4.7.19 交易费 用 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无其 他收 入。 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 11 月 6 日( 基金 合同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 3,861.86 1,531.65 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 36 页 共 60 页


银行间 市场 交易 费用 3,575.00 - 合计 7,436.86 1,531.65


7.4.7.20 其他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 11 月 6 日( 基金 合同 生效日)至2013 年 12 月31 日 80,000.00 审计费 用 - 320,000.00 信息披 露费 60,000.00 900.00 其他费 用 - 75,000.00 上市费 用 - 12,401.00 银行间 划款 费用 4,716.00 19,500.00 帐户维 护费 - 合计 507,801.00 64,716.00


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 需要 说明 的资 产负 债表日 后事 项。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国工商银行股份有限公司(“ 工商银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 东方证 券股 份有 限公 司(“东方证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 东航金 控有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 文汇新 民联 合报 业集 团 基金管 理人 的股 东 汇添富 资产 管理 (香 港) 有限公 司 基金管 理人 的子 公司 汇添富 资本 管理 有限 公司 基金管 理人 施加 重大 影响 的联营 企业 上海汇 添富 公益 基金 会 与基金 管理 人同 一批 的关 键管理 人


汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 37 页 共 60 页


7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股票交 易 7.4.10.1.2 债券 交易 注:本 基金 本报 告期 及上 年度均 未通 过关 联方 交易 单元进 行股 票交 易。


金额 单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013年11月6日( 基金 合同 生效日)至 2013年12月31日 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 东方证券 1,115,504,369.22 100.00% 469,738,575.84 100.00%


7.4.10.1.3 债 券回 购交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013年11月6日( 基金 合同 生效日)至 2013年12月31日 回购成 交金 额 占当期 回购 债券 成交总 额的 比例 回购成 交金 额 占当期 回购 债券 成交总 额的 比例 东方证券 23,027,700,000.00 100.00% 2,477,051,000.00 100.00%


7.4.10.1.4 权证交 易 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 注:本 基金 本报 告期 及上 年度均 未通 过关 联方 交易 单元进 行权 证交 易。 7.4.10.2 关 联方 报酬 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年11 月6 日( 基金 合同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 38 页 共 60 页


3,675,330.11 当期发生的基金应支付 的管理 费 722,466.18 1,276,239.89 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 200,483.29 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0.70%/当年天 数 H为每 日应 支付 的基 金管 理费 E为前 一日 的基 金资 产净 值 7.4.10.2.2 基 金托 管费 基金管理费每 日计算, 逐 日累计至每 月月末, 按月 支付。由基 金托管人 根据 基金管理人 的授权 委 托书, 于次 月前 2 个工作 日内从 基金 财产 中 一次性 支付给 基金 管理 人。 若遇 法定节 假日 、公 休假 等,支付日 期顺 延。 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年11 月6 日( 基金 合同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日 1,050,094.21 当期发生的基金应支付 的托管 费 206,418.90 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0.20%/当年天 数 H为每 日应 支付 的基 金托 管费 E为前 一日 的基 金资 产净 值 7.4.10.2.3 销 售服 务费 基金托管费每 日计算, 逐 日累计至每 月月末, 按月 支付。由基 金托管人 根据 基金管理人 的授权 委 托书, 于次 月前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 托管 人。 若遇 法定节 假日 、公 休 日 等,支付日 期顺 延。 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 汇添富 互利 分级 债 券A 汇添富 互利 分级 债 券 B 合计 中国工 商银 行股 份有 限 公司 1,233,583.83 1,107.22 1,234,691.05 汇添富 基金 管理 股份 有 限公司 971.82 1,143,957.77 1,144,929.59 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 39 页 共 60 页


东方证 券股 份有 限公 司 - 58.16 58.16 合计 1,234,555.65 1,145,123.15 2,379,678.80 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2013 年 11 月 6 日( 基金 合同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 汇添富互利分级债 券A 汇添富 互利 分级 债 券 B 合计 中国工 商银 行股 份有 限 公司 356,406.96 204.37 356,611.33 汇添富 基金 管理 股份 有 限公司 139.27 157,454.69 157,593.96 合计 356,546.23 157,659.06 514,205.29 注:基金销售 服务费可 用 于本基金的市 场推广、 销 售以及基金份 额持有人 服 务等各项费 用。本基 金销售 服务 费年 费率 为0.50% 。计算 方法 如下 : H=E×0.50%/当年天 数 H 为每 日应 计提 的销 售服 务费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 销售服务费每 日计提, 按 月支付。由基 金托管人 根 据基金管理人 的授权委 托 书,于次月 首日起 2 个工作 日内 从基 金财 产中 划出 , 分别支 付给 各基 金销售机 构。 若遇法 定节 假日、 公休 日等, 支付 日 期顺延 。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含回购) 交易 。 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注:本 基金 的基 金管 理人 本报告 期内 及上 年度 可比 期间未 运用 固有 资金 投资 本基金 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 注:本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未投 资本基 金。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 2013 年 11 月 6 日( 基金 合同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 40 页 共 60 页


期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 工商银行 452,240.02 590,331.59 111,084,544.96 617,717.03 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:除上表列 示的金额 外 ,本基金的 证券交易 结算 资金通过托 管银行备 付金 账户转存于 中国证 券 登记结 算有 限责 任公 司, 2014 年度获 得的 利息 收入 为人民 币 147,652.14 元(2013 年 11 月6 日( 基 金合同 生效 日)至 2013 年 12 月 31 日止 期间 :人 民币 10,846.18 元),2014 年末结 算备 付金 余额 为人民 币8,404,903.78 元(2013 年末 :人 民币8,608,126.66 元)。 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。 7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况—— 非货币 市场 基金 注:本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。 7.4.12 期 末(2014 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.12.1.2 受限 证券 类别 :债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位 : 张) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 122350 14 盛 屯债 2014 年 12 月30 日 2015 年 1 月 30 日 新债未 上市 99.92 99.92 100,000 9,991,561.64 9,991,561.64 - 127045 14 长 兴债 2014 年 12 月5 日 2015 年 1 月 27 日 新债未 上市 99.96 99.96 100,000 9,996,054.79 9,996,054.79 - 122343 13 和 邦 02 2014 年 11 月27 日 2015 年 1 月 5 日 新债未 上市 99.96 99.96 100,000 9,995,791.78 9,995,791.78 -


7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 注:本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止, 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 41 页 共 60 页


购证券 款余 额。


7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日止, 基金从 事上 海 证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购金 融资 产款 余额 人民 币 230,700,000.00 元, 其中人民 币 30,700,000.00 元于 2015 年 1 月 5 日到期 , 其 中人 民币200,000,000.00 元于2015 年1 月 12 日到 期; 从事 深圳 证 券交易 所债 券正 回 购交易 形成 的卖 出回 购金 融资产 款余 额人 民 币39,999,964.40 元, 于 2015 年1 月 5 日到 期; 该类 交易要求本基金在回 购期内 持有的证券交易所 交易的 债券和/ 或在新质押 式回购 下转入质押库的 债券, 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后, 不低于 债券 回购 交易 的余 额。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基 金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ,并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程,通 过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。 本基金管理人 建立了董 事 会、经营管理 层、风险 管 理部门、各职 能部门四 级 风险管理组织 架 构,并 明确 了相 应的 风险 管理职 能。 7.4.13.2 信用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等 级的 证券 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行,申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构 进行。 另外 , 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算, 因此违约风险 发生的可 能 性很小;本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评 估,以 控制 相应 的信 用风 险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 42 页 共 60 页


短期信 用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 20,166,000.00 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 - 合计 20,166,000.00 -


7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 38,000,548.40 AAA 23,570,940.00 483,434,370.56 AAA以下 418,770,121.66 103,123,400.00 未评级 69,846,807.00 合计 624,558,318.96 512,187,868.66


7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难。 本基金所持有 的大部分 证 券在证券交易 所上市, 其 余亦可在银行 间同业市 场 交易;因此, 除 在附 注 7.4.12 中列 示的 本 基金于 年末 持有 的流 通受 限证券 外, 本期 末本 基金 的 其他资 产均 能及 时 变现。此外, 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求,其上 限一般不 超过基 金持 有的 债券 资产 的公允 价值 。 本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求,并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比 例要求 ,对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 7.4.13.4 市场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 43 页 共 60 页


资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存 出保证金 、 债券投资及资 产支持证 券 投资等;生 息负债主 要为卖 出回 购金 融资 产款 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期 末


2014 年 12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行 存款 452,240.02 - - - - - 452,240.02 结算 备付 金 8,404,903.78 - - - - - 8,404,903.78 存出 保证 金 68,875.29 - - - - - 68,875.29 交易 性金 融资 产 - 34,345,667.90 28,075,649.99 435,523,749.18 161,777,761.48 - 659,722,828.55 应收 证券 清算 款 - - - - - 36,390.66 36,390.66 应收 利息 - - - - - 14,069,210.41 14,069,210.41 资产 总计 8,926,019.09 34,345,667.90 28,075,649.99 435,523,749.18 161,777,761.48 14,105,601.07 682,754,448.71 负债











卖出 回购 金融 资产 款 270,699,964.40 - - - - - 270,699,964.40 应付 证券 - - - - - 16,485.18 16,485.18 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 44 页 共 60 页


清算 款 应付 管理 人报 酬 - - - - - 242,487.61 242,487.61 应付 托管 费 - - - - - 69,282.17 69,282.17 应付 销售 服务 费 - - - - - 173,205.43 173,205.43 应付 交易 费用 - - - - - 1,285.75 1,285.75 应付 利息 - - - - - 43,904.33 43,904.33 其他 负债 - - - - - 300,000.00 300,000.00 负债 总计 270,699,964.40 - - - - 846,650.47 271,546,614.87 利率 敏感 度缺 口 -261,773,945.31 34,345,667.90 28,075,649.99 435,523,749.18 161,777,761.48 13,258,950.60 411,207,833.84 上年 度末


2013 年 12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行 存款 311,084,544.96 100,000,000.00 - - - - 411,084,544.96 结算 备付 金 8,608,126.66 - - - - - 8,608,126.66 存出 保证 金 53,959.12 - - - - - 53,959.12 交易 - - 31,228,970.00 347,122,754.80 133,836,143.86 - 512,187,868.66 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 45 页 共 60 页


性金 融资 产 应收 证券 清算 款 - - - - - 9,989,908.52 9,989,908.52 应收 利息 - - - - - 13,754,307.18 13,754,307.18 资产 总计 319,746,630.74 100,000,000.00 31,228,970.00 347,122,754.80 133,836,143.86 23,744,215.70 955,678,715.10 负债











卖出 回购 金融 资产 款 246,499,918.20 - - - - - 246,499,918.20 应付 证券 清算 款 - - - - - 20,576,731.93 20,576,731.93 应付 管理 人报 酬 - - - - - 407,592.31 407,592.31 应付 托管 费 - - - - - 116,454.92 116,454.92 应付 销售 服务 费 - - - - - 291,137.39 291,137.39 应付 利息 - - - - - 116,505.32 116,505.32 其他 负债 - - - - - 20,000.00 20,000.00 负债 总计 246,499,918.20 - - - - 21,528,421.87 268,028,340.07 利率 敏感 度缺 口 73,246,712.54 100,000,000.00 31,228,970.00 347,122,754.80 133,836,143.86 2,215,793.83 687,650,375.03 注:上表统计 了本基金 资 产及负债的利 率风险敞 口 。表中所示为 本基金资 产 及负债的公 允价值, 并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 46 页 共 60 页


7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ; 该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个基 点, 且除 利率 之外的 其 他市场 变量 保持 不变 ; 该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动; 银行存 款、 结算备 付金 和存出保 证金 均以 活期 存款 利率计 息, 假定利 率变 动仅影响 该类 资产的 未来 收益 ,而 对其 本身的 公允 价值 无重 大影 响; 该利率 敏感 性分 析不 包括 在交易 所交 易的 可转 换债 券。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2014 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2013 年12 月31 日 ) -5,190,454.64 基准利率增加 25 个 基点 -3,959,230.64 5,257,097.23 基准利率减少 25 个 基点 4,011,946.50





7.4.13.4.2 外汇风 险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。 本基金主要投 资于证券 交 易所上市或银 行间同业 市 场交易的债券 ,所面临 的 最大市场价 格风险由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。本 基金通过 投 资组合的分散 化降低市 场 价格风险, 并且本基 金管理 人每 日对 本基 金所 持有的 证券 价格 实施 监控 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股票投 资 - - - - 交易性 金融 资产 - - 基金 投资 - - - 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 47 页 共 60 页


交易性 金融 资产 -债 券投 资 659,722,828.55 160.44 512,187,868.66 74.48 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 659,722,828.55 160.44 512,187,868.66 74.48 注:基金的投 资组合比 例 为:本基金投 资于固定 收 益类资产的比 例不低于 基 金资产的 80% ,持 有 的现金 或到 期日 在1 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的5% 。 于资产负 债表日 , 本基金 面临 的整体 市场 价格 风险 列示 如上表 所示 。 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 本基金的 市场 价格 风险 主要 源于证 券市 场的 系统 性风 险,即 与基 金所 投资 证券的 贝塔系 数紧 密相 关; 对于上市 时间 不足 一年 的股 票,使 用申 银万 国行 业指 数 替代 股票 价格 计算 其贝塔 系数; 以下分 析中 , 除市 场基 准发生变 动, 其他影 响基 金资产净 值的 风险 变量 保持 不变 。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2014 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2013 年 12 月 31 日 ) 沪深300 指数上 涨 5% 328,722.17 534,649.09 沪深300 指数下 跌 5% -328,722.17 -534,649.09


注:本基金管 理人运用 资 本—资产定 价模型方 法对 本基金的市 场价格风 险进 行分析。下 表为市 场 价格风险的敏 感性分析 , 反映了在其他 变量不变 的 假设下,证券 市场组合 的 价格发生合 理、可能 的变动 时, 将对 基金 资产 净值产 生的 影响 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 7.4.14.1 公允价值


7.4.14.1.1 不以公允价值 计量的金融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债 主要包括 贷款 和应收款项 以及其他 金融 负债,其因 剩余期 限 不长, 公允 价值 与账 面价 值相若 。 7.4.14.1.2 以公允价值计 量的金融工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值 于2014 年12 月31 日, 本 基金持有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第 一层次 的余 额为 人民 币 293,015,776.60 元,属 于第 二层次 的余 额为 人民 币 366,707,051.95 元,汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 48 页 共 60 页


无第三 层次 余额 。


7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动


本基金 政策 为以 报告 期初 作为确 定金 融工 具公 允价 值层次 之间 转换 的时 点。 2014 年度,对于以 公允价值 计量的金融工具,由第一 层次转入第二层次的投资 的金额为人民币 58,815,987.80 元, 由第 二层次 转入 第一 层次 的投 资的金 额为 人民 币50,160,353.80 元。 本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。 7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值余额和本期变 动金 额 本基金持有的 以公允价 值 计量且其变 动计入当 期损 益的金融工 具本期末 和上 期末均不以 第三层 次 公允价 值计 量。 7.4.14.2 承诺事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 7.4.14.3 其他事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 7.4.14.4 财务报表的批准


§8 投资组 合报告 本财务 报表 已于 2015 年3 月27 日经本基 金的 基金 管理人批 准。 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 659,722,828.55 96.63 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 49 页 共 60 页


其中: 债券 644,724,318.96 94.43








资产 支持 证券 14,998,509.59 2.20 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,857,143.80 1.30 7 其他各 项资 产 14,174,476.36 2.08 8 合计 682,754,448.71 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.4.2


累计卖 出金 额 超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 38,895,400.00 9.46 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 64,228,000.00 15.62 其中: 政策 性金 融债 64,228,000.00 15.62 4 企业债 券 512,330,785.06 124.59 5 企业短 期融 资券 20,166,000.00 4.90 6 中期票 据 - - 7 可转债 9,104,133.90 2.21 8 其他 - - 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 50 页 共 60 页


9 合计 644,724,318.96 156.78


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 140203 14 国开 03 300,000 32,718,000.00 7.96 2 010107 21 国债 ⑺ 300,000 31,065,000.00 7.55 3 112059 11 联化债 238,059 24,520,077.00 5.96 4 124426 13 澄港城 200,000 21,200,000.00 5.16 5 124884 14 双水 02 200,000 21,028,000.00 5.11


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例(%) 1 119082 100,000 14 海印 01 9,998,509.59 2.43 2 119110 50,000 14 新盛 02 5,000,000.00 1.22


8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。 8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 注:报 告期 末本 基金 无国 债期货 持仓 。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 51 页 共 60 页


8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1


8.11.2


报告期内本基金 投资的前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查, 或 在报告编制日 前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。





8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。





序号 单位: 人民 币元 名称 金额 1 存出保 证金 68,875.29 2 应收证 券清 算款 36,390.66 3 应收股 利 - 4 应收利 息 14,069,210.41 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 - 待摊费 用 8 其他 - 9 合计 14,174,476.36


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 110015 石化转 债 3,054,588.80 0.74


8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 注:本 基金 本报 告期 末前 十名股 票不 存在 流通 受限 的情况 。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户数 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投资者 个人投 资者 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 52 页 共 60 页


( 户) 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比例 1,233 汇添 富互 利分 级债 券A 123,255.69 0.00 0.00% 151,974,271.69 100.00% 619 汇添 富互 利分 级债 券B 340,559.19 193,474,303.00 91.78% 17,331,834.49 8.22% 1,852 合计 195,885.75 193,474,303.00 53.33% 169,306,106.18 46.67%


9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人 汇添富 互利 分级 债券 B 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额 比例 1 3,398,703.00 新华人寿保险股份有限公司 分红产 品 16.72% 2 2,160,500.00 林蝶英 10.63% 3 1,380,800.00 王本杰 6.79% 4 500,000.00 高建进 2.46% 5 422,200.00 马军 2.08% 6 400,000.00 于文立 1.97% 7 389,700.00 涂雄飞 1.92% 8 314,700.00 林燕英 1.55% 9 300,000.00 张妍 1.48% 10 280,600.00 郭长元 1.38%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额 比例 汇添富 互 利分级 债 券A 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,000.00 0.0007% 汇添富 互 利分级 债 券B 0.00 0.0000% 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 53 页 共 60 页


合计 1,000.00 0.0003%


9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基金 投资和 研究 部门 负责 人 持 有本开 放式 基金 汇添富 互利 分级 债券 A 0 汇添富 互利 分级 债券 B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 汇添富 互利 分级 债券 A 0 汇添富 互利 分级 债券 B 0 合计 0


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 汇添富 互利 分级 债券A 汇添富 互利 分级 债券B 基金合 同生 效日 (2013 年11 月6 日 )基金份 额总额 473,834,828.33 210,806,137.49 本报告 期期 初基 金份 额总 额 473,834,828.33 210,806,137.49 本报告 期基 金总 申购 份额 189,640,887.64 0.00 减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 528,182,330.71 0.00 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" 填列) 16,680,886.43 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 151,974,271.69 210,806,137.49 注: 本基 金基 金合 同生 效之日 起 3 年内, 互利A将自基金合 同生 效之 日起 每满6 个月 开放 一次 , 互 利B封闭运作 并上市交 易。 互利A的每次 开放日, 基金 管理人将对 互利A进行 基金 份额折算, 互利A 的基金 份额 净值 调整 为1.000 元,基 金份 额持 有人 持有的 互利A份额数 按折 算比例相 应增 减。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 54 页 共 60 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 没有 举行 基金 份额持 有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1、基金管 理人 2014 年1 月23 日公 告,增聘 汤丛 珊女士担 任汇 添富 理财 30 天债券型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 曾刚 先生不 再担 任该 基金 的基 金经理 。 2、基金管 理人 2014 年1 月23 日公 告,增聘 汤丛 珊女士担 任汇 添富 理财 60 天债券型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 曾刚 先生不 再担 任该 基金 的基 金经理 。 3、基 金管 理人 2014 年 1 月 23 日公 告, 增 聘陆文 磊先生担 任汇 添富 收益 快线 货币市 场基 金 的基金 经理 ,陈 加荣 先生 不再担 任该 基金 的基 金经 理。 4、基 金管 理人 2014 年 1 月 23 日公 告, 增聘 何旻 先 生担任 汇添 富信 用债 债券 型证券 投资 基 金的基 金经 理,与陈 加荣 先生共 同管 理该 基金 。 5、 《汇 添富 恒生 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2014 年 3 月 6 日正 式生效, 赖中 立先 生任该 基金 的基 金经 理。 6、基 金管 理人 2014 年 3 月 28 日公 告, 增聘 雷鸣 先 生担任 汇添 富成 长焦 点股 票型证 券投 资 基金的 基金 经理 ,与 齐东 超先生 共同 管理 该基 金。 7、基 金管 理人 2014 年 4 月 10 日公 告, 增聘 朱晓 亮先生 担任汇 添富 民营 活力 股票型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 齐东 超先生 不再 担任 该基 金的 基金经 理。 8、基 金管 理人 2014 年 4 月 10 日公 告, 增聘 顾耀 强 先生担 任汇 添富 均衡 增长 股票型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 与韩 贤旺先 生、 叶从 飞先 生、 朱晓亮 先生 共同 管理 该基 金。 9、基 金管 理人 2014 年 4 月 10 日公 告, 齐东 超先 生 不再担 任汇 添富 成长 焦点 股票型 证券 投 资基金 的基 金经 理, 由雷 鸣先生 单独 管理 该基 金。 10、 《汇添 富和 聚宝 货币 市场基金 基金 合同 》于 2014 年 5 月 28 日正式 生效 ,汤丛珊 女士 任 该基金 的基 金经 理。 11、 《汇添 富移 动互 联股 票型证券 投 资基金 基金 合同 》于 2014 年 8 月 26 日正 式生效 ,欧 阳 沁春先 生任 该基 金的 基金 经理。 12、 《汇添 富环 保行 业股 票型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2014 年 9 月 16 日正 式生效 ,叶 从 飞先生 任该 基金 的基金经 理。 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 55 页 共 60 页


13、基 金管 理人 2014 年 10 月 25 日公 告, 增聘 徐寅 喆女士 担任 汇添 富理 财 7 天债券 型证 券 投资基 金的 基金 经理 ,与 曾刚先 生共 同管 理该 基金 。 14、基 金管 理人 2014 年 10 月 25 日公告 ,增 聘徐 寅喆女士 担任 汇添 富收 益快 线货币 市场 基 金的基 金经 理, 与陆 文磊 先生共 同管 理该 基金 。 15、基 金管 理人 2014 年 11 月 27 日公告 ,增 聘徐 寅喆女士 担任 汇添 富和 聚宝 货币市 场基 金 的基金 经理 ,与 汤丛 珊女 士共同 管理 该基 金。 16、 《汇添 富外 延增 长主 题股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2014 年 12 月 8 日正式 生效 , 韩贤旺 先生 任该 基金 的基金经理 。 17、 《汇 添富 收益 快钱 货币 市场基 金基 金合 同》 于2014 年 12 月 23 日正式 生效 , 陆文磊 先生 、 徐寅喆 女士 共同 任该 基金 的基金 经理 。 18、 本 报告 期内, 因基 金 托管人 中国 工商 银行 股份 有限公 司 ( 以下 简称“ 本行” ) 工作 需要, 周月秋 同志 不再 担任 本行 资产托 管部 总经 理。 在 新 任资产 托管 部总 经理 李勇 同志完 成证 券投 资 基 金行业 高级 管理 人员 任职 资 格备 案手 续前, 由副 总 经理王 立波 同志 代为 行使 本行资 产托 管部 总 经 理部分 业务 授权 职责 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本基金 投资 策略 未发 生改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 安永华 明会 计师 事务 所 ( 特殊普 通合 伙) 自本 基金 合同生 效日 (2013 年11 月 06 日)起至 本报告 期末 ,为 本基 金进 行审计 。本 报告 期内 已支 付当期 审计 费用 为人 民币 捌万元 整。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人 员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 等情 形。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 券商名 称 金额单 位: 人民 币元 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 56 页 共 60 页


数量 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 东方证券 2 - - - - - 11.7.2 基 金租 用证券 公 司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 注: 此 处的 佣金 指通 过单 一券商 的交 易单 元进 行股 票、 权 证等 交易 而合 计支 付该券 商的 佣金 合计 , 不单指 股票 交易 佣金 。 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权 证 成交总 额 的比例 东方证券 1,115,504,369.22 100.00% 23,027,700,000.00 100.00% - - 注:1 、专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序: (1) 基金 交易 单元 选择 和 成交量 的分 配工 作由 投资 研究部 统一 负责 组织 、协 调和监 督;


(2 )交易单元分配的 目标是 按照证监会的有关 规定和对券商服务的评价 控制交 易单元的分配比 例;


(3) 投资 研究 部根 据评 分 的结果 决定 本月 的交 易单 元分配 比例 。 其 标准 是按 照上个 月券 商评 分决 定本月的交易 单元拟分 配 比例,并在综 合考察年 度 券商的综合排 名及累计 的 交易分配量 的基础上 进行调整,使 得总的交 易 量的分配符合 综合排名 , 同时每个交易 单元的分 配 量不超过总 成交量的 30% ; (4)每半 年综 合考 虑近 半年及最 新 的 评分 情况 ,作 为增加 或更 换券 商交 易单 元的依 据;


(5) 调整 租用 交易 单元 的 选择及 决定 交易 单元 成交 量的分 布情 况由 投资 研究 部决定 , 投 资总 监审 批;


(6) 成交 量分 布的 决定 应于 每月 第一 个工 作日 完成 ; 更换 券商 交易 单元 的决 定于合 同到 期前 一个 月完成 ; (7) 调整 和更 换交 易单 元 所涉及 到的 交易 单元 运行 费及其 他相 关费 用, 基金 会计应 负责 协助 及时 催缴。 2、以上 2 个交 易单 元与 汇添富 深证 300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 ,汇 添富 理财 30 天债券 型证 券投 资基 金, 汇添 富理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金, 汇添 富年 年利定 期开 放债 券型 证券投资基金 ,汇添富 现 金宝货币市场 基金,汇 添 富增强收益债 券型证券 投 资基金及汇 添富添富 通货币 市场 基金 共用 。 报 告期内 租用 证券 公司 交易 单元的 变更 情况 : 本基 金 本报告 期未 新增 或退汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 57 页 共 60 页


租交易 单元 。 11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于调整 现金 宝快 速取 现业 务规则 的公告 管理人 网站 2014 年 1 月 1 日 2 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于旗下 基金2013 年年 度资 产净值 的公告 管理人 网站 2014 年 1 月 2 日 3 汇添富 现金 宝理 财服 务澄 清公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 2 月 25 日 4 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于旗下 部分 基金 增加 太平 洋证券 为销售 机构 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 3 月 7 日 5 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债B 份额 开通跨 系统转 托管 业务 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 4 月 4 日 6 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于客服 中心 变更 办公 地址 的公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 4 月 10 日 7 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于变更 直销 中心 银行 账户 信息的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 4 月 21 日 8 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金2014 年第1 季度报 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 4 月 22 日 9 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金之 互利 债B 基金 份额 上市交 易公告 书 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 4 月 25 日 10 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金之 互利 债A 基金 份额 开放日 常申购 、赎 回业 务公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 4 月 29 日 11 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债A 基金 份额开 放申购 、赎 回期 间互 利债B 基金 份额风 险提 示性 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 4 月 29 日 12 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债A 基金 份额折 算方案 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 4 月 29 日 13 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债B 基金 份额上 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 2014 年 4 月 30 日 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 58 页 共 60 页


市交易 提示 性公 告 理人网 站, 深交 所 14 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债B 基金 份额暂 停交易 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 5 月 5 日 15 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债A 基金 份额增 加中国 银行 为场 外销 售机 构的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 5 月 5 日 16 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债A 基金 份额折 算和申 购与 赎回 结果 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 5 月 7 日 17 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于公司 董事 、监 事、 高级 管理人 员以及 其他 从业 人员 在子 公司兼 职情况 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 6 月 10 日 18 汇添富 基金 汇添 富基 金管 理股份 有限公 司关 于旗 下部 分基 金增加 大同证 券为 销售 机构 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 6 月 11 日 19 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金更 新招 募说 明书 摘要 (2014 年第1 号) 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 6 月 19 日 20 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金更 新招 募说 明书 (2014 年第 1 号) 管理人 网站 2014 年 6 月 19 日 21 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于香港 子公 司办 公地 址变 更的公 告 中国证 券报,上海 证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 7 月 1 日 22 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于旗下 基金2014 年上 半年 度资产 净值的 公告 管理人 网站 2014 年 7 月 1 日 23 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于旗下 部分 基金 参与 华龙 证券开 展的申 购基 金费 率优 惠活 动的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 7 月 7 日 24 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金2014 年第2 季度报 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 7 月 19 日 25 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于旗下 部分 基金 参与 华龙 证券开 展的申 购基 金费 率优 惠活 动的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 7 月 24 日 26 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金2014 年半 年度 报告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 8 月 25 日 汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 59 页 共 60 页


27 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金2014 年半 年度 报告 摘要 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 8 月 25 日 28 汇添富 基金 管理 有限 公司 澄清公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 8 月 29 日 29 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司澄 清公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 9 月 3 日 30 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金2014 年第3 季度报 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 10 月 24 日 31 汇添富 基金 管理 股份 有限 公司关 于旗下 部分 基金 增加 天风 证券为 销售机 构的 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站 2014 年 10 月 30 日 32 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债A 基金 份额开 放申购 、赎 回期 间互 利债B 基金 份额风 险提 示性 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 11 月 3 日 33 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债A 基金 份额折 算方案 公告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 11 月 3 日 34 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债A 基金 份额增 加邮储 银行 为场 外销 售机 构的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 11 月 3 日 35 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金之 互利 债A 基金 份额 开放日 常申购 、赎 回业 务公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 11 月 3 日 36 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债B 基金 份额暂 停交易 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 11 月 5 日 37 关于汇 添富 互利 分级 债券 型证券 投资基 金之 互利 债A 基金 份额折 算和申 购与 赎回 结果 的公 告 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 11 月 7 日 38 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金更 新招 募说 明书 摘要 (2014 年第2 号) 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 12 月 20 日 39 汇添富 互利 分级 债券 型证 券投资 基金更 新招 募说 明书 (2014 年第 2 号) 中国证 券报,上海证 券报, 证券 时报, 管 理人网 站, 深交 所 2014 年 12 月 20 日


汇添富互利分级债券 2014 年年 度报告 第 60 页 共 60 页


§12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1、中 国证 监会 批准 汇添 富 互利分 级债 券证 券投 资基 金募集 的文 件; 2、 《汇 添富 互利 分级 债券 证券投 资基 金基 金合 同》 ;


3、 《汇 添富 互利 分级 债券 证券投 资基 金托 管协 议》 ;


4、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照;


5、报 告期 内汇 添富 互利 分 级债券 证券 投资 基金 在指 定报刊 上披 露的 各项 公告 ;


6、中 国证 监会 要求 的 其他文件 。 12.2 存放地 点 上海市 富城 路99 号震旦 国际大 楼 21 楼


汇添 富基 金管理 股份 有限 公司 12.3 查阅方 式 投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅, 或登 录基金 管理 人网 站www.99fund.com 查阅, 还可拨 打基 金管 理人 客户 服务中 心电 话:400-888-9918 查询相 关信 息。 汇添富基金管理股份有限公司 2015 年3 月31 日