嘉实中证中期企业债指数证券投资基金
(LOF)2014 年年度报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月31 日
嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 26 日 复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至2014 年12 月 31 日 止。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 44
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名 债 券投 资明 细 ............................ 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 45
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 45 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 46
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 47
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 ................................ 47
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 48
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 49
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 49
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 53
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 54
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 54
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 嘉实中 证中 期企 业债 指数 证券投 资基 金(LOF)
基金简 称 嘉实中 证中 期企 业债 指数(LOF)
场内简 称 中期企 债
基金主 代码 160720
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2013 年 2 月 5 日
基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 62,385,909.57 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易所 深圳证 券交 易所
上市日期 2013 年 4 月 1 日
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 嘉实 中证中期 企业债指 数
（LOF ）A
嘉实 中证中期企业 债指数
（LOF ）C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 160720 160721
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 52,235,944.44 份 10,149,965.13 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 进行 被动 式指 数化 投资， 通 过严 格的 投资 纪 律约束 和数 量化 的风 险 管 理
手段， 力 争本 基金 的净 值 增长率 与业 绩比 较基 准之 间的日 均跟 踪偏 离度 的 绝 对
值不超 过 0.3% ，年 跟踪 误 差不超 过 4% 。
投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 ， 主 要采 用代 表性 分层 抽 样复制 策略 ， 投资 于标 的 指
数中具 有代 表性 的部 分成 份债券 ， 或选 择非 成份 债 券作为 替代 ， 综合 考虑 跟 踪
效果 、 操 作风 险等 因素 构 建组合 ， 并根 据本 基金 资 产规模 、 日常 申购 赎回 情 况、
市场流 动性 以及 银行 间和 交易所 债券 交易 特性 及交 易惯例 等情 况 ， 通 过 “ 久 期
匹配”、 “ 信用 等 级 匹配 ” 、 “ 期 限 匹配 ” 等 优化策 略 对 基 金 资产 进 行 抽样
化调整 ， 降 低交 易成 本， 以期在 规定 的风 险承 受限 度之内 ， 尽 量控 制跟 踪 误 差
最小化 。
业绩比 较基 准 中证中 期企 业债 指数 ×95% ＋银行 活期 存款 利率 （税 后） × 5%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 基金 、 混合 基 金，
高于货 币市 场基 金 。 本 基 金为指 数型 基金 ， 主要 采 用代表 性分 层抽 样复 制策 略
跟踪标 的指 数的 表现 ， 具 有与标 的指 数 、 以 及标 的 指数所 代表 的债 券市 场相 似
的风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 胡勇钦 王永民
联系电 话 （010 ）65215588 （010 ）66594896 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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电子邮 箱 service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-600-8800 95566
传真 （010 ）65182266 （010 ）66594942
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8
号上海 国金 中心 二 期 23 楼
01-03 单元
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址 北京市 建国 门北 大 街 8 号
华润大 厦8 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码 100005 100818
法定代 表人 安奎 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管
理有限 公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指
标
2014 年
2013 年 2 月 5 日(基 金合 同生效
日)-2013 年12 月 31 日
嘉实中 证中 期
企业债 指数
（LOF ）A
嘉实中 证中 期企
业债指 数 （LOF ）C
嘉实中 证中 期企 业
债指数 （LOF ）A
嘉实中 证中 期企
业债指 数 （LOF ）C
本期已 实现 收益 -4,027,756.34 -720,614.23 23,955,355.37 6,920,118.80
本期利 润 19,385,355.00 3,211,610.64 421,258.85 2,972,673.87
加权平 均基 金份 额
本期利 润
0.0967 0.0884 0.0003 0.0077
本期加 权平 均净 值
利润率
9.57% 8.76% 0.03% 0.77% 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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本期基 金份 额净 值
增长率
8.18% 7.84% -2.11% -2.42%
3.1.2 期末 数据 和指
标
2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 250,528.33 -16,037.63 -11,109,620.21 -1,975,350.81
期末可 供分 配基 金
份额利 润
0.0048 -0.0016 -0.0211 -0.0242
期末基 金资 产净 值 55,317,936.07 10,681,141.89 514,644,397.89 79,690,758.60
期末基 金份 额净 值 1.0590 1.0523 0.9789 0.9758
3.1.3 累计 期末 指标
2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值
增长率
5.90% 5.23% -2.11% -2.42%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）嘉实中证
中期企业债指数（LOF）A收取认（申）购费和赎回费，嘉实中证中期企业债指数（LOF）C 不收取
认（申）购费但收取赎回费、计提销售服务费； （3）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易
基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； （4）期末可供分配利润采用期末资
产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
嘉实中 证中 期企 业债 指数 （LOF ）A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.63% 0.14% 3.07% 0.16% -2.44% -0.02%
过去六 个月 2.49% 0.12% 5.00% 0.11% -2.51% 0.01%
过去一 年 8.18% 0.11% 10.43% 0.10% -2.25% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
5.90% 0.10% 10.62% 0.09% -4.72% 0.01%
嘉实中 证中 期企 业债 指数 （LOF ）C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个 月 0.57% 0.14% 3.07% 0.16% -2.50% -0.02%
过去六 个月 2.33% 0.12% 5.00% 0.11% -2.67% 0.01%
过去一 年 7.84% 0.11% 10.43% 0.10% -2.59% 0.01%
自基金 合同 5.23% 0.10% 10.62% 0.09% -5.39% 0.01% 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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生效起 至今
注：本基金业绩比较基准为：中证中期企业债指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：
Benchmark(0)=1000
Return(t)=95%×(中证中期企业债指数(t)/中证中期企业债指数(t-1)-1)＋5%×银行活期存款利
率（税后）
Benchmark(t)=(1+Return (t))×Benchmark (t-1)
其中t=1,2,3,…。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
图1: 嘉实 中证 中期 企业 债指数 （LOF ）A 基 金份 额 累计净 值增 长率 与同 期业 绩比较 基准 收益 率的
历史走 势对 比图
（2013 年2 月5 日至 2014 年 12 月 31 日） 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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图2: 嘉实 中证 中期 企业 债指数 （LOF ）C 基 金份 额 累 计净 值增 长率 与同 期业 绩比较 基准 收益 率的
历史走 势对 比图
（2013 年2 月5 日至 2014 年 12 月 31 日）
注 1：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，建仓期
结束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十五部分（二）投资范围和（七）投资禁止行为
与限制”的有关约定。注2：2014年6月20日，本基金管理人发布《关于嘉实中证中期企业债指
数(LOF)基金经理变更的公告》 ，杨宇先生不再担任本基金基金经理；聘请裴晓辉先生担任本基金
基金经理职务。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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注：本基金基金合同生效日为2013年2月5日，2013年度的相关数据根据当年实际存续期（2013
年2月5 日至 2013年12月 31日）计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来未实 施利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第一批基 金管理公 司 之一，是中外 合资基金 管 理公司。公司 注册地在 上 海，总部设 在北京并
设深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 分 公司。公司获 得首批全 国 社保基金、 企业年金
投资管 理人 和QDII 、特 定 资产管 理业 务资 格。
截止 2014 年 12 月 31 日 ，基金 管理 人共 管理 2 只 封闭式 证券 投资 基金 、66 只开放 式证 券投嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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资基金 ， 具 体包 括嘉 实丰 和封闭 、 嘉 实元 和、 嘉 实 成长收 益混 合、 嘉实 增长 混合、 嘉实 稳健 混合、
嘉实债 券、 嘉实 服务 增值 行业混 合、 嘉实 优质 企业 股票、 嘉实 货币、 嘉实 沪 深 300 指数(LOF)、嘉
实超短债债券 、嘉实主 题 混合、嘉实策 略混合、 嘉 实海外中国股 票(QDII) 、 嘉实研究精选 股票、
嘉实多 元债 券、 嘉实 量化 阿尔法 股票 、 嘉 实回 报混 合、 嘉 实基 本面50 指 数 （LOF） 、 嘉实 价值 优势
股票 、 嘉 实稳 固收 益债 券 、 嘉 实H 股指 数(QDII-LOF) 、 嘉实 主题 新动 力股 票 、 嘉实多 利分 级债 券、
嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF ） 、嘉实 信 用债券、嘉实周 期优选股 票、嘉实安心货 币、嘉实 中创 400ETF 、嘉 实
中创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化红 利 股票 、 嘉 实全 球房 地产 （QDII ） 、 嘉 实理 财宝
7 天债券、嘉 实增强收 益 定期债券、嘉 实纯债债 券 、嘉实中证中 期企业债 指 数（LOF ） 、 嘉实中证
500ETF 、 嘉 实增 强信 用定 期债券 、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国 债ETF、 嘉实 中证 金边
中期国 债 ETF 联 接、 嘉实 丰益纯 债定 期债 券、 嘉实 研究阿 尔法 股票 、嘉 实如 意宝定 期债 券、 嘉 实
美国成 长股 票 （QDII ） 、 嘉 实丰益 策略 定期 债券 、 嘉 实丰益 信用 定期 债券 、 嘉 实新兴 市场 双币 分级
债券、 嘉实 绝对 收益 策略 定期混 合、 嘉实 宝 A/B 、 嘉实活 期宝 货币 、嘉 实 1 个月理 财债 券、 嘉实
活钱包货币、 嘉实泰和 混 合、嘉实薪金 宝货币、 嘉 实对冲套利定 期开放混 合 、嘉实中证 医药卫生
ETF 、 嘉 实中 证主 要消 费ETF 、 嘉实 中证 金融 地产ETF 、 嘉 实 3 个月 理财 债券 、 嘉实医 疗保 健股 票、
嘉实新 兴产 业股 票、 嘉实 新收益 混合 、嘉 实沪 深 300 指数 研究 增强 。其 中嘉 实增长 混合 、嘉 实稳
健混合 和嘉 实债 券 3 只开 放式基 金属 于嘉 实理 财通 系列基 金， 同时 ，管 理多 个全国 社保 基金 、 企
业年金 、特 定客 户资 产投 资组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
裴晓辉
本 基 金、 嘉实 稳固 收
益 债 券、 嘉实 中证 中
期国债 ETF 及其 联接
基金经 理
2014 年6 月
20 日
- 9 年
曾任人 保健 康投 资部 处长 、
国 泰 基 金 固 定 收 益 总 监 等
职务。 2014 年 1 月加 入嘉 实
基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收
益部 ， 担 任执 行总 监 ， 从 事
投资、 研究 工作 。 硕 士， 具
有基金 从业 资格 。
杨宇
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联 接（LOF）、
嘉 实 中 证 500ETF 及
其 联 接、 嘉实 基本 面
50 指 数 （LOF ） 、 嘉实
2013 年2 月
5 日
2014 年 6
月20 日
16 年
曾 先 后 担 任 平 安 保 险 投 资
管 理 中 心 基 金 交 易 室 主 任
及 天 同 基 金 管 理 有 限 公 司
投资部 总经 理 、 万 家 （ 天同 ）
180 指 数基 金经 理。2004 年
7 月加 入嘉 实基 金。 南开 大嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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H 股 指 数
（QDII-LOF ） 、 嘉 实深
证 基 本 面 120ETF 及
其 联 接 、 嘉 实 黄 金
（ QDII-FOF-LOF) 基
金 经 理， 公司 指数 投
资部总 监
学经济 学硕 士， 具有 基金 从
业资格 ，中 国国 籍。
注： （1）基金经理杨宇的任职日期是指本基金基金合同生效之日，基金经理裴晓辉的任职日期指
公司作出决定后公告之日，离任日期指公司作出决定后公告之日； （2）证券从业的含义遵从行业
协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实中证 中期 企业 债指 数证 券投资 基金(LOF) 基 金合 同 》 和其 他相 关法 律法 规的 规 定， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的 原 则管理和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求最大利
益。本基金运 作管理符 合 有关法律法规 和基金合 同 的规定和约定 ，无损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司 公平交易 管理制度 要 求境内上市股 票、债券 的 一级市场申购 、二级市 场 交易以及投资 管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申 购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 14 页 共 54 页
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常 监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，及时完 成每季度
和年度 公平 交易 专项 稽核 。
报告期 内， 公司 对连 续四 个季度 期间 内、 不同 时间 窗下 （ 日内、3 日 内、5 日 内） 公 司管 理的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 ， 合 计7 次 ， 均为 旗下 组合 被动 跟踪 标的指 数的 需要 而 和
其他组 合发 生反 向交 易， 不存在 利益 输送 等异 常交 易行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策 略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年经 济回 顾： 经 济总 体运行 呈现 出前 高后 低的 走势， 全年7.4% 的GDP 增 速体现 了经 济 持
续低迷 的状 况。 其中 ， 从 结构来 看主 要的 拖累 来自 于固定 资产 投资 的持 续下 滑，2014 年初 城镇 固
定资产 投资 增速 为17.9% ， 而年末 就已 经回 落 至 15.7% 。 从 行业 角度 来看 ， 地产 投资的 大幅 下滑 是
经济的 主要 拖累 因素 ， 2014 年初 地产 投资 增速 高达19.3% ， 而年 末该 增速 就已 经 大幅回 落 至10.5% 。
货币政 策方 面， 伴随 着经 济数据 持续 低迷 ，央 行货 币化政 策逐 渐走 向宽 松的 态势。
2014 年债 券 市 场回 顾： 在 经济走 势持 续低 迷， 货币 政策逐 渐宽 松的 推 动 下， 债券市 场整 体收
益率出 现大 幅度 下行 。以 10 年国 债收 益率 来看 ，全 年下降 大约 100 个 BP 。同 时，不 同等 级的 信
用利差也出现 了真正意 义 上的分化走势 ，低等级 信 用利差持续维 持历史高 位 ，而高等级 信用利差
回落至 历史 偏低 水平 。
投资回 顾： 本组 合主 要以 调整债 券持 仓品 种， 保证 跟踪误 差。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末嘉 实中 证中 期企业 债指 数（LOF ）A 基 金份额 净值 为 1.0590 元 ，本报 告期 基金
份额净 值增 长率 为8.18% ； 截至报 告期 末嘉 实中 证中 期企业 债指 数 （LOF ） C 基金 份 额净 值 为 1.0523
元，本 报告 期基 金份 额净 值增长 率 为7.84% ； 同期 业绩比 较基 准收 益率 为10.43% 。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2015 年展 望： 对于 经济， 我们认 为在 内生 动力 下降 ， 政策 适度 托底 的综 合作 用下， 全年 经 济
呈现前低后平 的走势， 整 体仍然维持底 部走势。 货 币政策方面， 我们预计 延 续宽松的格 局，未来
降息降准依然 均有空间 。 在上述因素影 响下，我 们 预计债市整体 仍然没有 大 的风险，但 受制于基
本面影响，未 来整体收 益 率继续大幅下 行的空间 有 限，票息收益 策略可能 是 更为攻守兼 备的配置
策略在稳增长 政策的持 续 推 动下，我们 预计中短 期 经济会筑底回 升。同时 总 体通胀水平 受制于前
期的较弱基本 面影响， 而 持续保持在较 低水平。 货 币政策，受制 于股市扰 动 、外围市场 动荡等影
响，我 们预计 短期内央 行 政策仍然以被 动平抑为 主 。但由于整体 需求偏弱 ， 因此资金水 平仍然会
有所回 落。
由于基本面阶 段性有所 筑 底回升，同时 流动性边 际 进一步改善的 空间比较 有 限，上半年市 场
对弱势经济、 宽松政策 的 乐观预期可能 会有所降 温 ，债市整体性 风险仍然 不 大，但有可 能进行短
期调整 。
本基金 将谨 慎跟 踪债 券指 数，降 低流 动性 风险 暴露 ，争取 为持 有人 谋求 长期 稳定的 正回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ：
（1 ） 继 续内 控前 置 ， 重 点 支持创 新业 务和 新产 品拓 展。 创新 是公 司永 恒的 主 题， 同时 应有 效
防控风险，从 战略规划 到 具体产品方案 ，在投资 范 围、投资工具 、运作规 则 的创新，使 之更加符
合投资 者需 求， 并在 投资 者利益 保护 、市 场营 销方 面坚持 底线 。
（2） 加 强差 错管 理， 继续 完善公 司整 体风 险架 构表 ， 推动 各业 务单 元梳 理流 程、 制 度， 落 实
风险责任授权 体系，确 保 所有识别的关 键风险点 均 有相应措施控 制，努力 实 现适当风险 水平下的
效益最 大化 。
（3 ） 法 律事 务： 除了 创新 业务的 法律 支持 外 ， 还 完 成了大 量的 日常 法律 事务 工作 ， 包 括合 同、
协议审 查 （ 包括 各类 产品 及 业务） ， 主动 解决 各项 法律 文件以 及实 务运 作中 存在 的差错 和风 险隐 患，
未发现 新增 产品 、新 增业 务以及 日常 业务 的法 律风 险问题 。
（4） 合 规管 理： 主要 从事 前合规 审核 、 合 规监 控系 统化建 设、 合规 培训 等方 面， 积 极开 展各
项合规 管理 工作 。
（5） 内 部审 计： 按季 度对 销售、 投资、 后台 和其 它 业务开 展内 审， 完成 相应 内审报 告及 其后
续改进 跟踪 。继 续发 起公 司 GIPS 第三 方验 证、ISAE3402 国 际鉴 证， 全面 完 成公司 及基 金的 外审
等。
此外，我们还 积极配合 证 监会、北京证 监局 、社 保 基金理事会的 现场检查 、 以及统计调查 工嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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作，按 时完 成季 度、 年度 监察稽 核报 告和 各项 专题 报告。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、监察稽核 等
部门负责人组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金会计均具 有专业胜
任能力和相关 工作经历 。 报告期内，固 定收益部 门 负责人同时兼 任基金经 理 、估值委员 ，基金经
理参加估值专 业委员会 会 议，但不介入 基金日常 估 值业务；参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重
大利益冲突； 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所，中 国证券登 记 结算有限责 任公司，
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以及 中国 基金 业协 会等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金基 金合同（ 十 九（三）收益 分配原则 ） 约定，报告期 内未实施 利 润分配，符合 基
金合同 的约 定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对嘉 实中 证中 期企业 债指 数证
券投资 基金(LOF) （以 下称 “本基 金 ” ） 的 托管 过程 中， 严 格遵 守 《证 券投 资 基金法 》 及 其他 有关
法律法规、基 金合同和 托 管协议的有关 规定，不 存 在损害基金份 额持有人 利 益的行为， 完全尽职
尽责地 履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证 券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
普华永道中天审字(2015) 第 20113 号
嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人：
我们审计了 后附的嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)( 以下 简称 “ 嘉实中证
中期企业债指数基金 ”) 的财务报表 ，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表 、2014
年度 的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表 以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 嘉 实 中 证 中 期 企 业 债 指 数 基 金 的 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管
理有限 公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准 则 和中 国证券监督管理 委员会( 以下简称“中国证 监 会 ”) 发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表， 并使其实现公允反
映 ；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国
注册会计师 职业道德守则 ， 计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获
取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务 报表金额和披露的审计证据。 选择的审
计程序取决于注册会 计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险 评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报 相关的内
部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工
作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务
报表的总体列报。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为， 上述嘉实中证中期企业债指数基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业
实务操作编制，公允反映了 嘉实中证中期企业债指数基金 2014 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2014 年度的 经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所（特殊普通合伙）
许
康
玮
中国 ? 上海市
洪
磊
2015 年 3 月 18 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 中证 中期 企业债 指数 证券 投资 基金(LOF)
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,336,492.53 30,894,360.79
结算备 付金
1,443,301.27 843,006.80
存出保 证金
11,892.53 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 70,477,000.00 556,565,245.80
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
70,477,000.00 556,565,245.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,000,000.00 - 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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应收利 息 7.4.7.5 1,936,220.43 15,587,039.96
应收股 利
- -
应收申 购款
480,863.25 3,742.67
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
79,685,770.01 603,893,396.02
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年 度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
13,000,000.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
258,116.61 8,822,118.54
应付管 理人 报酬
30,396.11 272,979.17
应付托 管费
6,079.24 54,595.83
应付销 售服 务费
3,347.37 22,034.12
应付交 易费 用 7.4.7.7 725.00 3,675.13
应交税 费
- -
应付利 息
2,689.62 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 385,338.10 382,836.74
负债合 计
13,686,692.05 9,558,239.53
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 62,385,909.57 607,420,127.51
未分配 利润 7.4.7.10 3,613,168.39 -13,084,971.02
所有者 权益 合计
65,999,077.96 594,335,156.49
负债和 所有 者权 益总 计
79,685,770.01 603,893,396.02
注：报告截止日2014年12 月 31 日，嘉实中证中期企业债指数(LOF)A基金份额净值 1.0590元，
基金份额总额 52,235,944.44 份; 嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 基金份额净值 1.0523 元，基
金份额总额 10,149,965.13 份。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)A、C 基金份额合计为
62,385,909.57份。
7.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 中证 中期 企业债 指数 证券 投资 基金(LOF)
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
2013 年2 月5 日(基金
合同生效日)至 2013
年 12 月31 日
一、收入
25,409,616.38 16,349,954.84
1.利息 收入
14,511,042.73 62,675,485.77
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 99,797.86 5,429,363.67
债券利 息收 入
14,411,244.87 40,270,877.07
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 16,975,245.03
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
-16,549,599.63 -19,531,648.45
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -16,549,599.63 -19,531,648.45
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.16 27,345,336.21 -27,481,541.45
4.汇兑 收益
- -
5.其他 收入 7.4.7.17 102,837.07 687,658.97
减： 二、费用
2,812,650.74 12,956,022.12
1．管 理人 报酬
1,214,130.73 8,002,276.75
2．托 管费
242,826.23 1,600,455.43
3．销 售服 务费
111,081.27 1,071,400.09
4．交 易费 用 7.4.7.18 8,278.22 29,525.25
5．利 息支 出
671,763.40 1,518,267.56
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
671,763.40 1,518,267.56
6．其 他费 用 7.4.7.19 564,570.89 734,097.04
三、利润总额
22,596,965.64 3,393,932.72
减：所 得税 费用
- -
四、净利润
22,596,965.64 3,393,932.72
注：本基金合同生效日为 2013 年 2月 5日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2013 年 2 月
5日至2013年 12 月31日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 中证 中期 企业债 指数 证券 投资 基金(LOF)
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
607,420,127.51 -13,084,971.02 594,335,156.49
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 22,596,965.64 22,596,965.64
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
-545,034,217.94 -5,898,826.23 -550,933,044.17
其中：1. 基 金申 购款 119,083,183.01 2,226,148.24 121,309,331.25
2. 基金 赎回 款 -664,117,400.95 -8,124,974.47 -672,242,375.42
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变 动
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
62,385,909.57 3,613,168.39 65,999,077.96
项目
上年度可比期间
2013 年 2 月 5 日(基金合同生效日)至2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
4,387,911,308.51 - 4,387,911,308.51
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 3,393,932.72 3,393,932.72
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
-3,780,491,181.00 -16,478,903.74 -3,796,970,084.74
其中：1. 基 金申 购款 49,991,253.68 278,184.05 50,269,437.73
2. 基金 赎回 款 -3,830,482,434.68 -16,757,087.79 -3,847,239,522.47
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变 动
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
607,420,127.51 -13,084,971.02 594,335,156.49
注：本基金合同生效日为 2013 年 2月 5日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2013 年 2 月
5日至2013年 12 月31日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵学 军______
______ 李 松林______
____ 王红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)( 以 下简 称 “ 本基金”) 经中国证券监督管理委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2012]1681 号 《 关于 核准 嘉实 中证 中 期企业 债指 数证 券
投资基 金(LOF) 募集 的批 复 》 核 准， 由嘉 实基 金管 理 有限公 司依 照 《中 华人 民 共和国 证券 投资 基金
法》 和 《嘉 实中 证中 期企 业债指 数证 券投 资基 金(LOF) 基金 合同 》 负责 公开 募 集。 本基 金为 契约 型
开放式 ， 存续 期限 不定 ， 首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集4,385,420,643.90 元， 业经 普
华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2013) 第 044 号验 资报 告予以 验证 。经 向 中
国证监 会备 案， 《嘉 实中 证 中期企 业债 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金 合同 》 于2013 年2 月5 日 正式
生效， 基 金 合同 生效 日的 基金份 额总 额 为 4,387,911,308.51 份基 金份 额， 其 中认购 资金 利息 折合
2,490,664.61 份基 金份 额 。 本基 金的 基金 管理 人为 嘉实基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中 国银
行股份 有限 公司 。
根据 《嘉 实中 证中 期企 业 债指数 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同 》 和 《嘉 实中 证 中期企 业债 指数
证券投 资基 金(LOF) 招募 说 明书 》 并 报中 国证 监会 备 案， 本基 金根 据认(申) 购 费用 、 赎 回费 用 、 销
售服务费收 取方式的 不同 ，将基金份 额分为两 个不 同的类别。 在投资人 认(申)购时收取认( 申)购
费，在 赎回 时根 据持 有期 限收取 赎回 费的 基金 份额 ，称 为 A 类 基金 份额 ；从 本类别 基金 资产 中 计
提销售 服务 费、 不收 取认( 申)购 费， 但对 持有 期限 少 于 30 日的 本类 别基 金份 额 的赎回 收取 赎回 费
的基金 份额 ，称 为C 类基 金份额 。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称“ 深交所 ”) 深证上[2013]105 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
20,676,421.00 份A 类基 金份额 于 2013 年 4 月 1 日 在深交 所挂 牌交 易。 未上 市交易 的 A 类基 金份
额托管在场外 ，A 类基 金 份额持有人可 通过跨系 统 转托管业务将 其转至深 交 所场内后即 可上市流
通。C 类基 金份 额托 管在 场外， 不上 市流 通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)
基金合 同》 的有 关规 定， 本基金 投资 于依 法发 行或 上市的 国债 、 央 行票 据、 地方政 府债 、 金 融债、
企业债、短期 融资券、 超 短期融资券、 中期票据 、 公司债、资产 支持证券 、 债券回购、 银行存款
等固定收益类资产 以及法 律法规或中国证监 会允许 基金投资的其他金 融工具(但 须 符 合 中 国 证监
会相关 规定)。 本基 金投 资 组合的 资产 配置 范围 为： 投资于 中证 中期 企业 债指 数成份 券和 备选 成份
券的比例不低 于基金资 产 的 80%，现 金或者到 期日 在一年以内的 政府债券 不 低于基金资产 净值的
5%，其它金融 工具的投 资 比例符合法律 法规和 监 管 机构的规定。 本基金业 绩 比较基准为 中证中期
企业债 指数 ×95 % ＋ 银行 活 期存款 利率(税后 )× 5% 。 本 基金力 争控 制本 基金 的净 值增长 率与 业绩 比嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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较基准 之间 的日 均跟 踪偏 离度的 绝对 值不 超 过0.3% ，年跟 踪误 差不 超 过 4% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《嘉 实中 证中 期企 业债指 数证 券投 资基 金(LOF) 基金 合同 》 和 在财
务报表 附 注7.4.4 所 列示 的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2014 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2014 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2014 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年2 月5 日(基 金合 同生 效 日)至2013 年 12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
基金目前以交 易目的持 有 的股票投资、 基金投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具
分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产。除衍 生工具所 产 生的金融资 产在资产
负债表中以衍 生金融资 产 列示外，以公 允价值计 量 且其公允价值 变动计入 损 益的金融资 产在资产
负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。
基金持有的其 他金融资 产 分类为应收款 项，包括 银 行存款、买入 返售金融 资 产和其他各类 应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。基
金持有 的其 他金 融负 债包 括卖出 回购 金融 资产 款和 其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
基金持有的股 票投资、 基 金投资、债券 投资、资 产 支持证券投资 和衍生工 具 按如下原则确 定
公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市 场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
基金持有的资 产和承担 的 负债基本为金 融资产和 金 融负债。当本 基金 1) 具 有抵销已确认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日和基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 基金投资 在 持有期间应取 得的现金 红 利于除息日确 认为投资 收 益。债券投 资在持有
期间应取得的 按票面利 率 或者发行价计 算的利息 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣 代缴的个
人所得税后的 净额确认 为 利息收入。资 产支持证 券 在持有期间收 到的款项 ， 根据资产 支 持证券的
预计收益率区 分属于资 产 支持证券投资 本金部分 和 投资收益部分 ，将本金 部 分冲减资产 支持证券
投资成 本， 并将 投资 收益 部分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
基金的 管理 人报 酬和 托管 费在费 用涵 盖期 间按 基金 合同约 定的 费率 和计 算方 法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
由于基金费用 的不同， 不 同类别的基金 份额在收 益 分配数额方面 可能有所 不 同，基金管理 人
可对各类别基 金份额分 别 制定收益分配 方案。本 基 金同一类别的 每份基金 份 额享有同等 分配权；
基金收益分配 后基金份 额 净值不能低于 面值，即 基 金收益分配基 准日的基 金 份额净值减 去每单位
基金份额收益 分配金额 后 不能低于面值 ；在符合 有 关基金分红条 件的前提 下 ，本基金每 年收益分
配次数 最多 为 12 次 ， 每 次 收益分 配比 例不 得低 于该 次可供 分配 利润 的50% ； 基 金红利 发放 日距 离
收益分 配基 准日 的时 间不 超过 15 个 工作 日； 本 基金 收益分 配方 式分 两种 ： 现 金 分红与 红利 再投 资。
登记在注册登 记系统基 金 份额持有人开 放式基金 账 户下的基金份 额，可选 择 现金红利或 者将同一
类别基金份额 的现金红 利 按除息日该类 别的基金 份 额净值自动转 为相应的 同 一类别的基 金份额进
行再投资；若 投资者不 选 择，本基金默 认的收益 分 配方式是现金 分红；登 记 在证券登记 结算系统
基金份额持有 人深圳证 券 账户下的基金 份额，只 能 选择现金分红 的方式， 具 体权益分配 程序等有
关事项 遵循 深圳 证券 交易 所及中 国证 券 登 记结 算有 限责任 公司 的相 关规 定。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除息 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经 济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据基金的估 值原则和 中 国证监会允许 的基金行 业 估值实务操作 ，基金确 定 以下类别股票 投
资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，基金 根据中国证监 会公告[2008]38 号《关 于进一步 规范 证券投资基金 估值
业务的 指导 意见 》 ， 根据 具 体情况 采用 《 关于 发布 中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值指 数的 通知 》 提
供的指 数收 益法 、现 金流 量折现 法等 估值 技术 进行 估值。
(2) 对于在锁定 期内的非 公 开发行股票，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ， 按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
(3) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据 中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。基金持 有的银行 间 同业市场债券 按现金流 量 折现法估值， 具体估值 模 型、参数及 结果由中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司独 立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 ——
合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企业 会计 准则 第
2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务
报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工
具列报 》 ， 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 ， 其
他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。 上 述准 则的 施行 对 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 重大 影
响。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得 的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收 入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股，解禁后 取得的股 息 、红利收 入， 按照上述 规 定计算纳税 ，持股时
间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继 续暂减按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 3,336,492.53 30,894,360.79
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 3,336,492.53 30,894,360.79
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券 交易所 市场 40,209,752.92 40,200,000.00 -9,752.92 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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银行间 市场 30,403,452.32 30,277,000.00 -126,452.32
合计 70,613,205.24 70,477,000.00 -136,205.24
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 70,613,205.24 70,477,000.00 -136,205.24
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 88,874,433.36 87,631,245.80 -1,243,187.56
银行间 市场 495,172,353.89 468,934,000.00 -26,238,353.89
合计 584,046,787.25 556,565,245.80 -27,481,541.45
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 584,046,787.25 556,565,245.80 -27,481,541.45
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有衍生 金融 资产/
负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金未 持 有 买入 返售 金融 资
产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金无 买 断式逆 回购 交易 中
取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 948.97 8,635.95
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 649.50 379.40 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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应收债 券利 息 1,934,612.60 15,578,024.58
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 3.96 0.03
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 5.40 -
合计 1,936,220.43 15,587,039.96
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金无 其 他资产 （其 他应 收
款、待 摊费 用等 ） 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 725.00 3,675.13
合计 725.00 3,675.13
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 338.10 4,746.81
应付指 数使 用费 25,000.00 28,089.93
预提费 用 360,000.00 350,000.00
合计 385,338.10 382,836.74
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
嘉实中 证中 期企 业债 指数 （LOF ）A
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 525,754,018.10 525,754,018.10
本期申 购 112,806,435.51 112,806,435.51
本期赎 回 -586,324,509.17 -586,324,509.17
本期末 52,235,944.44 52,235,944.44
金额单 位： 人民 币元
嘉实中 证中 期企 业债 指数 （LOF ）C 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 81,666,109.41 81,666,109.41
本期申 购 6,276,747.50 6,276,747.50
本期赎 回 -77,792,891.78 -77,792,891.78
本期末 10,149,965.13 10,149,965.13
注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
嘉实中 证中 期企 业债 指数 （LOF ）A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,716,777.43 -15,826,397.64 -11,109,620.21
本期利 润 -4,027,756.34 23,413,111.34 19,385,355.00
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-438,492.76 -4,755,250.40 -5,193,743.16
其中： 基金 申购 款 140,192.69 1,855,168.37 1,995,361.06
基金赎 回款 -578,685.45 -6,610,418.77 -7,189,104.22
本期已 分配 利润 - - -
本期末 250,528.33 2,831,463.30 3,081,991.63
单位： 人民 币元
嘉实中 证中 期企 业债 指数 （LOF ）C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 477,158.98 -2,452,509.79 -1,975,350.81
本期利 润 -720,614.23 3,932,224.87 3,211,610.64
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
227,417.62 -932,500.69 -705,083.07
其中： 基金 申购 款 -30,869.27 261,656.45 230,787.18
基金赎 回款 258,286.89 -1,194,157.14 -935,870.25
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -16,037.63 547,214.39 531,176.76
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月5 日(基 金合 同 生效日)
至 2013 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 74,897.87 887,077.49
定期存 款利 息收 入 - 4,328,645.83
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 22,766.26 213,611.75 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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其他 2,133.73 28.60
合计 99,797.86 5,429,363.67
7.4.7.12 股 票投 资收益
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间（2013 年 2 月 5 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2013 年12 月31 日） ，本 基金 无股 票投 资收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年2月5 日( 基金 合
同生效 日) 至2013 年12 月31
日
卖出债 券 成 交总 额 580,952,777.06 999,081,521.36
减： 卖 出债 券 成 本总 额 583,396,690.23 992,491,497.50
减：应 收利 息总 额 14,105,686.46 26,121,672.31
买卖债 券差 价收 入 -16,549,599.63 -19,531,648.45
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间（2013 年 2 月 5 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2013 年12 月31 日） ，本 基金 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间（2013 年 2 月 5 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2013 年12 月31 日） ， 本 基金 无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月5 日(基 金合 同 生
效日) 至 2013 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 27,345,336.21 -27,481,541.45
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 27,345,336.21 -27,481,541.45
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 27,345,336.21 -27,481,541.45 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月5 日( 基金 合同 生效
日)至2013 年 12 月31 日
基金赎 回费 收入 100,793.12 685,174.97
基金转 出费 收入 2,043.95 2,472.90
债券认 购手 续费 返还 - -
印花税 手续 费返 还 - -
其他 - 11.10
合计 102,837.07 687,658.97
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月5 日(基 金合 同 生效
日)至2013 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 1,030.72 2,500.25
银行间 市场 交易 费用 7,247.50 27,025.00
合计
8,278.22 29,525.25
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年2 月5 日(基 金合 同 生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 270,000.00
债券托 管账 户维 护费 25,500.00 10,500.00
银行划 款手 续费 18,670.89 57,628.70
指数使 用费 100,000.00 240,068.34
上市年 费 60,000.00 75,000.00
红利手 续费 - -
其他 400.00 900.00
合计 564,570.89 734,097.04
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间(2013 年 2 月 5 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2013 年12 月 31 日)， 本基 金未 通过 关联 方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 5 日(基 金合 同生效 日)
至 2013 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,214,130.73 8,002,276.75
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
366,463.76 2,671,253.76
注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%
/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 5 日(基 金合 同生效 日)
至 2013 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
242,826.23 1,600,455.43
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 35 页 共 54 页
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实中 证中 期企 业
债指数 （LOF ）A
嘉实中 证中 期企 业
债指数 （LOF ）C
合计
嘉实基 金管 理有 限公 司 - 5,430.77 5,430.77
中国银 行 - 101,842.81 101,842.81
合计 - 107,273.58 107,273.58
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期 间
2013 年 2 月 5 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉 实 中 证 中 期 企 业
债指数 （LOF ）A
嘉实中 证中 期企 业
债指数 （LOF ）C
合计
嘉实基 金管 理有 限公 司 - 13,748.96 13,748.96
中国银 行 - 1,027,701.01 1,027,701.01
合计 - 1,041,449.97 1,041,449.97
注： （1）支付基金销售机构的销售服务费按嘉实中证中期企业债 C 类基金份额前一日基金资产净
值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给嘉实基金管理有限公司，再由嘉实基
金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日 C 类基金份额销售服务费＝前
一日 C 类基金份额资产净值×0.30%/当年天数。 （2）嘉实中证中期企业债 A 类基金份额不收取销
售服务费。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国银行 30,215,553.31 - - - - -
上年度 可比 期间
2013 年2 月5 日(基 金合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国银行 100,458,994.52 - - - 102,240,000.00 34,480.66
嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 36 页 共 54 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间（2013 年 2 月 5 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2013 年12 月31 日） ，基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 （2014 年12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年12 月 31 日 ） ， 其他 关联 方 未持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 2 月 5 日(基 金合 同生效 日) 至
2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国 银行 3,336,492.53 74,897.87 30,894,360.79 887,077.49
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间(2013 年 2 月 5 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2013 年12 月 31 日)， 本基 金未 在承 销期 内 参与认 购关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日） ，本 基金未 实施 利润 分配 。
7.4.12 期 末（2014 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末 （2014 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本期末 （2014 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 暂时 停 牌等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2014 年12 月 31 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额13,000,000.00 元， 于 2015 年1 月5 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金 转入质 押库 的债 券，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型证券投 资 基金，其长期 平均风险 和 预期收益率低 于股票基 金 、混合基金， 高
于货币 市场 基金 。 本 基金 为指数 型基 金， 主要 采用 代表性 分层 抽样 复制 策略 跟踪标 的指 数的 表现 ，
具有与标的指 数、以及 标 的指数所代表 的债券市 场 相似的风险收 益特征。 基 金投资的金 融工具主
要包括股票投 资、债券 投 资及基金投资 等。本基 金 在日常经营活 动 中面临 的 与这些金融 工具相关
的风险主要包 括信用风 险 、流动性风险 及市场风 险 。本基金进行 被动式指 数 化投资，通 过严格的
投资纪律约束 和数量化 的 风险管理手段 ，力争本 基 金的净值增长 率与业绩 比 较基准之间 的日均跟
踪偏离 度的 绝对 值不 超 过0.3%， 年跟 踪误 差不 超 过4% 。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备 了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度 和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
基金的银行存 款存放在 托 管人中国银行 和其他股 份 制商业银行， 与该银行 存 款相关的信用 风
险不重大。基 金在交易 所 进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完 成证券交
收和款项清算 ，违约风 险 可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行 信用评估
并对证 券交 割方 式进 行限 制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金未 持 有按短 期信 用评 级
的债券 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
AAA 40,003,000.00 240,517,245.80
AAA 以下 30,474,000.00 276,052,000.00
未评级 - -
合计 70,477,000.00 516,569,245.80
注：长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指
定的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行
票据等。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 39 页 共 54 页
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金 管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金持有一家 上市公司 的 股票，其市值 不超过基 金 资产净值的 10%；本 基金 管理人管理的 全部基
金持有一家公 司发行的 证 券，不超过该 证券 的 10% 。本基金所持 部分证券 在 证券交易所上 市，其
余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注7.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制不 能 自
由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资 产方式借
入短期 资金 应对 流动 性需 求，其 上限 一般 不超 过基 金持有 的债 券投 资的 公允 价值。
于2014 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 13,000,000.00 元将 在 1 个 月内 到 期
且计息(该利 息金额不 重大)外，本基金 所承担的 其他 金融负债的 合约约定 到期 日均为一个 月以内
且不计息， 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益)无 固 定到期日且 不计息， 因此 账面余额即 为未折 现
的合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性 缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 40 页 共 54 页
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,336,492.53 - - - 3,336,492.53
结算备 付金 1,443,301.27 - - - 1,443,301.27
存出保 证金 11,892.53 - - - 11,892.53
交易性 金融 资产 - 30,077,000.00 40,400,000.00 - 70,477,000.00
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 2,000,000.00 2,000,000.00
应收利 息 - - - 1,936,220.43 1,936,220.43
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 3,395.02 - - 477,468.23 480,863.25
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 4,795,081.35 30,077,000.00 40,400,000.00 4,413,688.66 79,685,770.01
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
13,000,000.00 - - - 13,000,000.00
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 258,116.61 258,116.61
应付管 理人 报酬 - - - 30,396.11 30,396.11
应付托 管费 - - - 6,079.24 6,079.24
应付销 售服 务费 - - - 3,347.37 3,347.37
应付交 易费 用 - - - 725.00 725.00
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 2,689.62 2,689.62
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 385,338.10 385,338.10
负债总 计 13,000,000.00 - - 686,692.05 13,686,692.05
利率敏 感度 缺口 -8,204,918.65 30,077,000.00 40,400,000.00 3,726,996.61 65,999,077.96 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 41 页 共 54 页
上年度 末
2013 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 30,894,360.79 - - - 30,894,360.79
结算备 付金 843,006.80 - - - 843,006.80
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 39,996,000.00 162,159,000.00 354,410,245.80 - 556,565,245.80
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 15,587,039.96 15,587,039.96
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 3,742.67 3,742.67
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 71,733,367.59 162,159,000.00 354,410,245.80 15,590,782.63 603,893,396.02
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 8,822,118.54 8,822,118.54
应付管 理人 报酬 - - - 272,979.17 272,979.17
应付托 管费 - - - 54,595.83 54,595.83
应付销 售服 务费 - - - 22,034.12 22,034.12
应付交 易费 用 - - - 3,675.13 3,675.13
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 382,836.74 382,836.74
负债总 计 - - - 9,558,239.53 9,558,239.53
利率敏 感度 缺口 71,733,367.59 162,159,000.00 354,410,245.80 6,032,543.10 594,335,156.49
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 42 页 共 54 页
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
515,255.10 4,807,377.72
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-509,456.40 -4,745,217.04
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于交 易所市场 和 银行间同业 市场交易
的固定 收益 品种 ，未 持有 权益类 证券 ，因 此无 重大 其他价 格风 险。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进 行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计 入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 40,200,000.00 元 ，属 于第 二 层次的 余额 为 30,277,000.00 元， 无属 于第 三
层次的 余额(2013 年12 月31 日 ： 第 一层 次87,631,245.80 元， 第二 层次468,934,000.00 元， 无
属于第 三层 次的 余额)。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 43 页 共 54 页
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间
及限售期间将 相关股票 和 债券的公允价 值列入第 一 层次；并根据 估值调整 中 采用的不可 观察输入
值对于 公允 价值 的影 响程 度，确 定相 关股 票和 债券 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2014 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的 其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 70,477,000.00 88.44
其中： 债券 70,477,000.00 88.44
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,779,793.80 6.00
7 其他各 项资 产 4,428,976.21 5.56
合计 79,685,770.01 100.00 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 44 页 共 54 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
报告期 末， 本基 金未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
报告期 末， 本基 金未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
报告期 内（2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 ） ，本基 金未 持有 股票 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
报告期 内（2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日） ，本基 金未 持有 股票 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
报告期 内（2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日） ，本基 金未 持有 股票 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 70,477,000.00 106.78
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
合计 70,477,000.00 106.78
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 124224 13 朝 国资 300,000 30,000,000.00 45.46
2 1380003 13 通 港闸 债 100,000 10,400,000.00 15.76
3 124074 12 张 公经 100,000 10,200,000.00 15.45
4 1280372 12 铁道 11 100,000 10,003,000.00 15.16
5 1380202 13 金 特债 100,000 9,874,000.00 14.96 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货 交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 11,892.53
2 应收证 券清 算款 2,000,000.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,936,220.43
5 应收申 购款 480,863.25
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
合计 4,428,976.21
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 46 页 共 54 页
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
报告期 末， 本基 金未 持有 股票。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资 者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
嘉实中
证中期
企业债
指数
（LOF ） A
806 64,808.86 133,717.17 0.26% 52,102,227.27 99.74%
嘉实中
证中期
企业债
指数
（LOF ） C
324 31,327.05 561,460.70 5.53% 9,588,504.43 94.47%
合计 1,084 57,551.58 695,177.87 1.11% 61,690,731.70 98.89%
注：(1)嘉实中证中期企业债 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份
额比例， 分别为机构投资者持有嘉实中证中期企业债A 份额占嘉实中证中期企业债 A总份额比例、
个人投资者持有嘉实中证中期企业债A份额占嘉实中证中期企业债A总份额比例；
(2)嘉实中证中期企业债 C:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比
例，分别为机构投资者持有嘉实中证中期企业债 C 份额占嘉实中证中期企业债 C 总份额比例、个
人投资者持有嘉实中证中期企业债 C份额占嘉实中证中期企业债 C总份额比例。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
9.2.1 期 末上 市基金 前十 名持有 人- 嘉实 中证中 期企业 债指 数（LOF ）A
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市总份额
比例
1 黄燕 106,578.00 18.81%
2 胡葛芳 65,777.00 11.61% 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 47 页 共 54 页
3 赵青林 56,381.00 9.95%
4 包永平 33,924.00 5.99%
5 金挺 28,198.00 4.98%
6 邓中发 28,186.00 4.97%
7 刘萍 20,000.00 3.53%
8 乔景胜 19,700.00 3.48%
9 吴一骅 19,524.00 3.44%
10 陈体军 18,791.00 3.32%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
嘉实中 证
中期企 业
债指数
（LOF ）A
- -
嘉实中 证
中期企 业
债指数
（LOF ）C
- -
合计
- -
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万 份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
嘉实中 证中 期企 业债
指数（LOF ）A
0
嘉实中 证中 期企 业债
指数（LOF ）C
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
嘉实中 证中 期企 业债
指数（LOF ）A
0
嘉实中 证中 期企 业债
指数（LOF ）C
0
合计 0
嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 48 页 共 54 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
嘉实中 证中 期企
业债指 数 （LOF ）A
嘉实中 证中 期企
业债指 数（LOF）
C
基金合 同生 效日 （2013 年 2 月 5 日） 基金 份
额总额
3,186,105,341.63 1,201,805,966.88
本报告 期期 初基 金份 额总 额 525,754,018.10 81,666,109.41
本报告 期基 金总 申购 份额 112,806,435.51 6,276,747.50
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 586,324,509.17 77,792,891.78
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 52,235,944.44 10,149,965.13
注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2014 年6 月20 日 ， 本基 金 管理人 发布 《 关于 嘉实 中 证中期 企业 债指 数(LOF) 基 金经理 变更 的
公告》 ，杨 宇先 生不 再担 任 本基金 基金 经理 ；聘 请裴 晓辉先 生担 任本 基金 基金 经理职 务。
2014 年10 月 10 日 本基 金 管理人 发布 公告 ， 聘请 邵 健先生 、 李松 林先 生担 任 公司副 总经 理职
务。
2014 年12 月 10 日 本基 金 管理人 发布 公告 ， 安奎 先 生因任 期届 满不 再担 任公 司董事 长 ， 邓 红
国先生 任公 司董 事长 。
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
2014 年 2 月 14 日 中国银 行股份 有限 公司 公告 ， 自 2014 年 2 月 13 日 起，陈 四清先 生担 任 本
行行长 。
报告期 内， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 49 页 共 54 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 普华 永道 中天会 计师 事 务
所(特 殊普 通合 伙)的 审计 费 60,000.00 元 ，该 审计 机构已 连 续 2 年 提供 审计 服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券股份
有限公司
3 - - - - -
安信证券股份
有限公司
3 - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - -
渤海证券股份
有限公司
1 - - - - -
东北证券股份
有限公司
2 - - - - -
东方证券股份
有限公司
2 - - - - -
东吴证券有限
责任公司
1 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
3 - - - - 新增 2 个 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 50 页 共 54 页
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
5 - - - - -
广州证券股份
有限公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
2 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
4 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
国元证券股份
有限公司
1 - - - - -
海通证券股份
有限公司
2 - - - - -
宏源证券股份
有限公司
1 - - - - -
华宝证券有限
责任公司
1 - - - - -
华创证券有限
责任公司
2 - - - - -
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
华融证券股份
有限公司
1 - - - - -
华西证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
2 - - - - -
平安证券有限
责任公司
4 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
2 - - - - -
天源证券经纪
有限公司
1 - - - - -
湘财证券有限
责任公司
1 - - - - -
新时代证券有 1 - - - - - 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 51 页 共 54 页
限责任公司
信达证券股份
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
3 - - - - -
英大证券有限
责任公司
1 - - - - -
长城证券有限
责任公司
3 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
浙商证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
中国民族证券
有限责任公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
2 - - - - -
中航证券有限
公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
中信证券（浙
江）有限责任公
司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
3 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
宏信证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好； 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 52 页 共 54 页
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
注3：报告期内，本基金退租以下交易单元：大通证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个。
注4：广州证券有限责任公司更名为广州证券股份有限公司。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人 民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券股份
有限公司
29,792,737.64 100.00% 3,742,500,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于增 加万 银财 富为 嘉实 旗下基
金代销 机构 并开 展定 投业 务及参
与万银 财富 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年 1 月 7 日
2 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于降低
旗下部 分开 放式 基金 网上 直销申
购、赎 回及 最低 账面 份额 的单笔
最低要 求的 公告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年2 月26 日
3 关于增 加和 讯信 息科 技为 嘉实旗
下基金 代销 机构 并开 展定 投业务
的公告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年4 月28 日
4 关于嘉 实中 证中 期企 业债 指数
(LOF) 基金 经理 变更 的公 告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年6 月20 日
5 关于增 加邮 储银 行为 嘉实 旗下基
金代销 机构 并开 展定 投业 务及参
与邮储 银行 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年6 月30 日
6 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于对交
通银行 太平 洋借 记卡 持卡 人开通
嘉实直 销网 上交 易电 子支 付业务
的公告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年 7 月 1 日 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
第 53 页 共 54 页
7 关于增 加同 花顺 为嘉 实旗 下基金
代销机 构并 开展 定投 业务 的公告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年7 月23 日
8 关于增 加华 安证 券为 旗下 基金代
销机构 并开 展定 投及 费率 优惠等
业务的 公告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年7 月23 日
9 关于增 加宏 信证 券为 嘉实 旗下基
金代销 机构 并开 展定 投业 务的公
告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年8 月29 日
10 关于增 加展 恒基 金为 嘉实 旗下基
金代销 机构 并开 展定 投业 务的公
告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年 10 月 29
日
11 关于增 加深 圳腾 元为 嘉实 旗下基
金代销 机构 并开 展定 投业 务的公
告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年 10 月 29
日
12 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于降低
旗下部 分开 放式 基金 网上 直销申
购的单 笔最 低要 求 的 公告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年12 月3 日
13 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于网上
直销继 续实 施基 金申 购与 转换费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报、 管理 人网 站
2014 年 12 月 29
日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本 报告期 内，本 基金托 管人 中国银 行的专 门基金 托管 部门的 名称由 托管及 投资 者服务部更
名为托 管业 务部 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会批 核准 嘉 实中证 中期 企业 债指 数证 券投资 基金 （LOF ） 募集 的 文件；
（2） 《 嘉实 中证 中期 企业 债 指数 证券 投资 基金 （LOF ）基金 合同 》 ；
（3） 《 嘉实 中证 中期 企业 债指数 证券 投资 基金 （LOF ）招募 说明 书》 ；
（4） 《 嘉实 中证 中期 企业 债指数 证券 投资 基金 （LOF ）托管 协议 》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
（6） 报告 期内 嘉实 中证 中期企 业债 指数 证券 投资 基金（LOF ）公 告的 各项 原 稿。 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年年度报告
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13.2 存 放地 点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
13.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实基 金管理 有限 公司
2015 年 3 月 31 日
