工 银 瑞 信 精选 平 衡 混 合型 证 券 投 资基 金
2014 年 年度 报 告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一五年三 月三十日
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规 守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 19
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 20
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 20
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 21
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 22
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 22
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 22
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 22
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 23
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 23
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 23
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 52
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 53
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 55
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 57
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 58 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 58
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 58
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 58
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 58
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 59
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 60
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 60
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 60
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 60
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 61
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 61
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 61
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 61
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 61
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 61
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 62
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 68
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 68
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 68
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 69
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 69
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信精 选平 衡混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 工银精 选平 衡混 合
基金主 代码 483003
基金运 作方式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 7 月 13 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 6,508,380,591.84 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 有 效 控制 投资 组合 风险 ，追 求 稳定 收益 与长 期资 本增
值。
投资策 略 本 基 金专 注基 本面 研究 ，遵 循 系统 化、 程序 化的 投资
流程以 保证 投资 决策 的科 学性与 一致 性。
业绩比 较基 准 60%× 沪深300 指 数收 益率 +40%× 中债-新 综合 指数 （ 财
富）收 益率 。
风险收 益特 征 本基金是 混合 型基 金， 其预 期 收益 及风 险水 平介 于股
票型基 金与 债券 型基 金之 间,属 于中 等风 险水 平基 金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 田青
联系电 话 400-811-9999 010-67595096
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电 话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大厦
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大 厦8 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 郭特华 王洪章
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼16 层
注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北 京
银行大 厦
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 315,521,174.42 -699,441,746.07 -587,182,235.91
本期利 润 557,454,005.39 -679,770,021.25 -74,915,333.81
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0756 -0.0788 -0.0074
本期加 权平 均净 值利 润率 16.02% -16.00% -1.38%
本期基 金份 额净 值增 长率 17.08% -14.97% -1.43%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 -394,635,755.07 -872,185,705.99 -285,881,841.10
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0606 -0.1098 -0.0291
期末基 金资 产净 值 3,435,885,843.39 3,582,607,986.69 5,210,951,996.25
期末基 金份 额净 值 0.5279 0.4509 0.5303
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 61.19% 37.68% 61.92%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益；
3、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2006 年7 月13 日。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.40% 1.43% 26.08% 0.99% -24.68% 0.44%
过去六 个月 15.89% 1.15% 36.81% 0.80% -20.92% 0.35%
过去一 年 17.08% 1.06% 34.12% 0.73% -17.04% 0.33%
过去三 年 -1.88% 1.01% 36.74% 0.78% -38.62% 0.23%
过去五 年 -20.80% 1.05% 10.50% 0.82% -31.30% 0.23%
自基金 合同
生效起 至今
61.19% 1.32% 114.05% 1.12% -52.86% 0.20%
注：1 、 基金 管理 人2013 年7 月17 日发 布公 告， 自2013 年 7 月 22 日起 基金 管理人 将基 金的 业绩
比较基准由 “60%× 沪深 300 指数收益率 +40% × 新华 巴克莱资本中国 综合债券 指数收益率 ”变更
为“60 %× 沪深300 指数 收 益率 +4 0%× 中债-新 综合 指 数 （ 财富 ） 收 益率 ” ， 每 日 进行再 平衡 过程 ；
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2006 年7 月13 日。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2006 年7 月13 日。
2、 按 基金 合同 规定 ， 本基 金自基 金合 同生 效起 六个 月内为 建仓 期 。 截 至报 告 期末本 基金 的各 项投
资符合基金合 同关于投 资 范围、投资组 合限制与 禁 止行为的规定 ：本基金 股 票资产占基 金资产净
值的比 例 为40%-80% ， 债 券 及其它 短期 金融 工具 占基 金资产 净值 的比 例 为 20%-60% ， 本基 金持 有的
现金或者到期 日在一年 以 内的政府债券 不低于基 金 资产净值的百 分之五， 持 有的可转换 债券不超
过基金 资产 净值 的20% ， 持有的 权证 总市 值不 超过 基金资 产净 值的 3％。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2006 年7 月13 日；
2、 基 金管 理人2013 年7 月17 日发 布公 告， 自2013 年 7 月 22 日 起基 金管 理 人将基 金的 业绩 比较
基 准 由 “ 60% × 沪深 300 指 数 收 益 率 + 40% × 新 华 巴 克 莱 资 本 中 国 综 合 债 券 指 数 收 益 率 ” 变 更 为
“60% ×沪深 300 指 数收 益 率 +40% ×中债- 新综 合指 数 （财富 ）收 益率 ”
3、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过往 三年 均未 实施 利润分 配。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、 境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗 下管 理 52 只开 放式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型证 券
投资基金、工 银瑞信货 币 市场基金、工 银瑞信精 选 平衡混合型证 券投资基 金 、工银瑞信 稳健成长
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信 增强收 益债券型 证 券投资基金、 工银瑞信 红 利股票型证 券投资基
金、工银瑞信 中国机会 全 球配置股票证 券投资基 金 、工银瑞信信 用添利债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信大盘蓝 筹股票型 证 券投资基金、 工银瑞信 沪 深 300 指 数证券 投 资基金 、上证中央企 业 50
交易型开放式 指数证券 投 资基金、工银 瑞信中小 盘 成长股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 全球精选
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信双利债 券型证券 投 资基金、深证 红利交易 型 开放式指数 证券投资
基金、 工银 瑞信 深证 红 利 ETF 联 接基 金、 工银 瑞信 四季收 益债 券型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 消费
服务行业股票 型证券投 资 基金、工 银瑞 信添颐债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信主题策略 股票型证
券投资 基金 、 工 银瑞 信保 本混合 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信睿 智中 证 500 指 数分级 证券 投资 基金 、
工银瑞信基本 面量化策 略 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信纯债定 期开 放债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信 7 天 理财 债券 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信睿 智深证 100 指数 分级 证券 投资基 金、 工银 瑞 信
14 天 理财 债券 型发 起式 证 券投资 基金 、工 银瑞 信信 用纯债 债券 型证 券投 资基 金、工 银瑞 信 60 天
理财债 券型 证券 投资 基金 、工银 瑞信 保 本 2 号 混合 型发起 式证 券投 资基 金、 工银瑞 信增 利分 级 债
券型证券投资 基金、工 银 瑞信产 业债债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信信用 纯 债一年定期 开放债券
型证券投资基 金、工银 瑞 信信用纯债两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 工 银瑞信标普 全球自然
资源指 数证 券投 资基 金、 工银瑞 信保 本 3 号混 合型 证券投 资基 金、 工银 瑞 信 月月薪 定期 支付 债 券
型证券投资基 金、工银 瑞 信金融地产行 业股票型 证 券投资基金、 工银瑞信 双 债增强债券 型证券投
资基金、工银 瑞信添福 债 券型证券投资 基金、工 银 瑞信信息产业 股票型证 券 投资基金、 工银瑞信
薪金货币市场 基金、工 银 瑞信纯债债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信绝对收 益 策略混合型 发起式证
券投资基金、 工银瑞信 目 标收益一年定 期开放债 券 型投资基金、 工银瑞信 新 财富灵活配 置混合型
证券投资基金 、工银瑞 信 现金快线货币 市场基金 、 工银瑞信添益 快线货币 市 场基金、工 银瑞信高工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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端制造行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信研究 精 选股票型证券 投资基金 、 工银瑞 信医 疗保健行
业股票 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信创 新动 力股 票型 证券投 资基 金， 证券 投资 基金管 理规 模 逾 2500
亿元人 民币 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
胡文彪
本 基 金 的
基金经 理
2013 年11 月
12 日
- 13
先 后 在 国
泰 君 安 证
券 股 份 有
限 公 司 担
任研究
员 ， 华 林
证 券 有 限
公 司 担 任
研 究 员 ；
2006 年加
入 工 银 瑞
信 基 金 管
理 有 限 公
司 ， 历 任
产 品 开 发
部 高 级 经
理 和 权 益
投 资 部 高
级 经 理 ；
2009 年 3
月 5 日至
2011 年 2
月 10 日 ，
担 任 工 银
沪深 300
基 金 基 金
经理；
2009 年 8
月26 日至
2011 年 2
月 10 日，
担 任 工 银
上 证 央 企
ETF 基金
基金经
理；2010工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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年 2 月 10
日至 2011
年 3 月 16
日 ， 担 任
工 银 中 小
盘 基 金 基
金 经 理 ；
2011 年 2
月 10 日
2013 年 1
月 18 日，
担 任 工 银
双 利 债 券
基 金 基 金
经理；
2011 年 3
月16 日至
今 ， 担 任
工 银 大 盘
蓝 筹 基 金
基金经
理；2012
年 11 月
20 日 至今
担 任 工 银
中 小 盘 基
金 基 金 经
理；2013
年 11 月
12 日至
今 ， 担 任
工 银 瑞 信
精 选 平 衡
基 金 基 金
经理。
高喜阳
本 基 金 的
基金经 理
2013 年10 月
18 日
- 8
先 后 在 中
原 证 券 担
任机构部
副总经
理 、 研 究
员 ， 在 东
吴 基 金 担
任研究
员 ， 在 天
弘 基 金 担工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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任 投 资 部
总 经 理 助
理 、 基 金
经理。
2013 年加
入 工 银 瑞
信 ， 现 任
权 益 投 资
部 基 金 经
理。2013
年 10 月
18 日至
今 ， 担 任
工 银 瑞 信
精 选 平 衡
基 金 基 金
经理。
黄安乐
权 益 投 资
部副总
监 ， 本 基
金 的 基 金
经理
2013 年 9 月
23 日
- 11
先 后 在 天
相 投 资 顾
问 有 限 公
司 担 任 研
究 员 ， 国
信 证 券 经
济 研 究 所
担 任 资 深
分 析 师 ，
国 信 证 券
资 产 管 理
总 部 担 任
投资经
理 、 研 究
员；2010
年 加 入 工
银 瑞 信 ，
现 任 权 益
投 资 部 副
总监，
2011 年11
月23 日至
今 担 任 工
银 主 题 策
略 股 票 基
金 基 金 经
理，2013
年 9 月 23工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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日 至 今 担
任 工 银 瑞
信 精 选 平
衡 基 金 基
金 经 理 ；
2014 年10
月22 日至
今 ， 担 任
工 银 高 端
制 造 行 业
股 票 型 基
金 基 金 经
理。
杨军
曾 任 本 基
金 的 基 金
经理
2012 年12 月
17 日
2014 年 1 月 22 日 17
先 后 在 广
发 基 金 管
理 有 限 公
司 担 任 投
资 经 理 ，
长 城 基 金
管 理 有 限
公 司 担 任
基金经
理；2010
年 加 入 工
银 瑞 信 基
金 管 理 有
限 公 司 ；
2010 年 5
月18 日至
2014 年 1
月 22 日，
担 任 工 银
红 利 基 金
基金经
理；2012
年 12 月
17 日至
2014 年 1
月 22 日，
担 任 工 银
瑞 信 精 选
平 衡 基 金
基金经
理。
注：1 、任 职日 期说 明： 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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1）黄 安乐 的任 职日 期为 公 司 执委 会决 议正 式生 效日 期
2）胡 文彪 的任 职日 期为 公 司执委 会决 议正 式生 效日 期
3）高 喜阳 的任 职日 期为 公 司执委 会决 议正 式生 效日 期
4）杨 军的 任职 日期 为公 司 执委会 决议 正式 生效 日期
2、离 任日 期说 明：
1）杨 军的 离任 日期 为公 司 执委会 决议 正式 生效 日期 ，从该 日起 不再 担任 本基 金基金 经理
2）高 喜阳 的离 任日 期为 公 司执委 会决 议正 式生 效日 期， 从 2015 年 2 月 3 日 起 不再担 任本 基金 基
金经理
3、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定
4、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节：
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上，研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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和关联 交易 限制 等， 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 ， 建立股 票池 ， 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ，
在授权 的范 围内 ，独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理，且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为， 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 ：
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下，对于社 保基金或其他 专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员，未 经授权， 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易， 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 ：价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施，保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ，保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 ：
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则，及 时、迅速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ，对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 ，
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块， 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场
价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令，
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ；c) 同一公募 基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易，涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况， 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ，中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分 配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 ， 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 ， 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ，经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批， 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表 》 ， 经公 司主 管领 导、
法律合 规部 审批 后执 行。 债券一 级市 场交 易， 填写 《债券 投标 审批 表》 及 《 债券分 销审 批表 》 ， 经
公司主 管领 导、 法律 合规 部审批 后执 行。 其他 非集 中竞价 交易 ，参 考上 述审 批流程 执行 。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 ， 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 ， 独立 确定 申购 价格 和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令，中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ， 经 公司 主管 领导 、 法律合 规部 及其 公司 主管 领导审 核 批 准后 执行 。 对 于部分 债券 一级 市场
申购、非公开 发行股票 申 购等以公司名 义进行的 交 易，各投资组 合经理应 在 交易前独立 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，有关申购方 案和分配 方 案应报公司主 管领导、 法 律合规部， 以保证分
配结果 符合 公平 交易 的原 则。
3.2.7 公平 交易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 法 律合规部 可通过 投资 交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核， 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况，就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问，由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。
3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认 的第三 方信息，对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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易价格 公允 性进 行审 查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控，同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析， 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ，相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控， 对于 异常 交易 发生 前后 不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别（ 股票、债 券 ）的收益率差 异进行分 析 ，对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下（如
日内 、3 日内 、5 日内 ） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 ， 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 ， 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况，应重 新核查公 司 投资决策和 交 易执行环 节 的内部控制 ，针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ，进行专项说 明，提交 法 律合规部，法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 法
律合规部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明， 其 中，如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%，应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中， 除上述内 容 外，还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法， 并 在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中， 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分析 。
其中，中央交 易室负责 公 平交易制度的 披露，法 律 合规部负责公 平交易控 制 方法的披露 ，风险管
理部负 责按 本制 度3.4.1 条的规 定对 公平 交易 制度 执行情 况中 当年 度同 向交 易价差 的专 项分 析。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人 管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易，公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易 量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 3 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年， 市场 的行 情可 以 粗略地 分为 两个 大的 阶段 ，即 1-3 季 度， 中小 盘成 长股表 现优 异；
四季度，则是 以非银行 金 融、银行、建 筑、交通 运 输等行业为代 表的大盘 蓝 筹板块的快 速拉升阶
段。这 两个 阶段 的行 情， 风格表 现上 泾渭 分明 。
本 基金 2013 年 底进 行 了基金 经理 的调 整， 新的 基金经 理团 队经 过研 究和 讨论， 在 2013 年底
至2014 年 初， 对组 合进 行 了一系 列的 调整 ， 主 要包 含以下 几个 方面 ， 一 是降 低行业 配置 的集 中度 ，
减少偏离度风 险，所以 减 持了白酒、地 产和家电 ； 二是对前期组 合中的医 药 个股进行调 整，精选
一批我们认为 更有 潜力 的 个股替换原有 的医药仓 位 ；三是，增持 了我们认 为 值得投资的 几个行业
的优秀 个股 ， 这些 行业 包 括计算 机 、 传 媒、 电子 、 电力设 备 、 环 保、 机械 、 基础化 工 、 国 防军 工、
商贸零售等。 组合调整 之 后，行业配置 上的偏离 度 大幅度减少， 组合以稳 健 成长的行业 为基础，
辅以快 速成 长个 股和 部分 主题投 资， 整体 风格 偏向 于成长 投资 。
纵观整 个 2014 年， 本基 金 的权益 投资 组合 全年 重点 配置在 上述 板块 之中 ，因 此，在 2014 年
前 3 个 季度 中， 组合 业绩 受益于 成长 股的 行情 ，尤 其受益 于我 们 在 TMT 、 医 药、机 械、 国防 军工工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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等领域 精选 的重 仓股 的表 现。进 入 4 季度 ，虽 然我 们也意 识到 ，经 过前 面 3 个季度 的上 涨， 中 小
盘成长股已经 在估值和 市 值规模上积累 了风险， 同 时低估值蓝筹 股的相对 比 较优势也逐 步积累，
但在组合配置 上的调整 进 行得不够果断 ，大部分 仓 位还是集中在 前期的成 长 股之上，在 蓝筹股方
面，仅增加了 非银行金 融 的配置，而且 因为该板 块 短期涨幅过大 ，我们判 断 其估值修复 已经基本
到位， 因此 中途 进行 了减 持；总 体 而 言， 我们 错过 了 4 季 度的 蓝筹 股上 涨行 情，同 时也 因风 格 的
切换而 回吐 了小 部分 成长 投资的 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基 金2014 年 净值 增长 率 为 17.08% 。业 绩比 较基 准 增长率 为 34.12% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2015 年， 我们 很可 能看不 到宏观 经济 数据 的明 显改 善， 因 为传 统增 长模 式所 面临的 困局 短 期
之内无法得到 解决，经 济 大的运行趋势 应该是下 台 阶的。但是， 正是由于 经 济存在困难 ，所以，
可以预期的是 ，宽松的 政 策环境会较长 时间内存 在 ，市场流动性 充裕，而 且 降准降息的 可能性会
一直存在，无 非是为经 济 注入活力，防 止经济失 控 。经济增长不 失速，为 改 革和转型提 供条件，
而改革、转型 ，乃是中 国 经济未来发展 的内在要 求 ，也是站在当 前时点上 ， 我们仍继续 看看好中
国 A 股市场 的核 心原 因，2015 年是 改革 和转 型的 大 年，我 们认 为，A 股市 场 将围绕 改 革 和转 型这
两个大 方向 ，螺 旋式 上升 。
2015 年， 我们 尤其 关注 国 有企业 改革 的投 资机 会， 对于央 企而 言， 这些 机会 分布在 传统 的垄
断性行业；对 于地方国 企 而言，这些机 会可能存 在 于一些竞争性 行业；所 以 从行业分布 而言，多
数行业存在机 会。国企 改 革的投资，关 键在于个 股 的密切跟踪和 精选。第 二 类值得关注 的机会 ，
是优质 成长 股的 投资 机会 。 经过2014 年 泥沙 俱下 的 下跌之 后， 不少 真正 优质 的成长 股已 经出 现了
较好的 买入 点 ， 我 们认 为 可以精 选那 些估 值和 增速 能够匹 配的 成长 股进 行配 置。 第三 类， 与转 型、
创新、升级相 关产业和 主 题，代表着中 国经济 的 未 来，将长期存 在估值溢 价 ，这些产业 和主题，
包括互联网 （涉及金 融、 营销、供应 链、广告 等领 域） 、信息安 全（金融 、国 防） 、节能环 保、高
端制造 、国 防军 工等 领域 。
2015 年， 本基 金在 将 在上 述 3 个 领域 进行 布局 和配置 ， 争 取为 投资 者获 取较好 的投 资回 报 。
4.6
管 理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
4.6.1 加 强合规风 险的事 前控制，认真 履行依法监 督检查职责， 促进基金运 作的合法合规 性
和风险 管理 水平 的提 高 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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1 、严 格事 前的 监督 审查 和 控制机 制， 保障 业务 开展 的合法 合规 性。 对基 金募 集和持 续营 销、
基金等各受托 资产的投 资 管理、基金信 息披露等 方 面都进行了事 先的合法 合 规性审核工 作，并利
用系统 对相 关投 资组 合的 合规风 险实 现事 前控 制。
2 、 进行 重点 业务 的事 中 、 事后监 控 ， 主 要是 利用 系 统和人 工方 式 ， 对 投资 交 易活动 和重 大投
诉和处 理情 况进 行合 法合 规性监 控， 对其 中的 合规 风险进 行提 示和 督促 改进 。
4.6.2 根 据新出台 的法律 法 规和行业的 新要求，督 促公司及时制 定、更新规 章制度和业务 流
程
4.6.3 及时 展开 各项 检查 ，对控 制手 段提 出改 进建 议和督 促业 务部 门改 进存 在问题 。
1 、 利 用恒 生交 易系 统公 平 交易模 块， 对本 基金 及本 基金与 基金 管理 人管 理的 其他基 金等 投资
组合之间的公 平交易情 况 进行每日监控 和每月检 查 ，对本基金发 生的潜在 异 常交易进行 每日监测
和月度 分析 。
2 、 定期 对本 基金 投资 、 销 售和后 台运 营等 各项 业务 开展情 况 、 内 部规 章制 度 执行情 况 、 合 规
控制和 风险 控制 情况 进行 系统全 面的 检查 和评 价， 并及时 督促 业务 部门 改进 存在的 问题 。
3 、 全面 梳理 各项 业务 的合 规风险 ， 对其 中 的 合规 风 险进行 识别 、 评估 ， 并对 现有的 控制 手段
提出改 进性 建议 。
4.6.4 加强 法律 法规 的教 育和培 训， 促进 公司 合规 文化的 建设
1 、 有计 划、 有针 对性 地进 行法律 、 合 规培 训， 对 新 入职的 员工 开展 合规 培训 ， 定期 组织 针对
全体员工的年 度合规培 训 ，并在日常工 作中不定 期 的针对投资管 理人员及 其 他相关业务 人员组织
多种形 式的 合规 培训 。
2 、每 当新 法规 出台 时， 及 时向公 司员 工发 送并 对有 关新法 规的 主要 条款 进行 解释或 培训 。
3 、年 底， 组织 员工 签署 合 规声明 ，明 确对 员工 的合 规要求 ，促 进员 工合 规意 识的提 升。
4.6.5 依 照法律法 规和公 司章 程向董事 会报告工作 ，保障董事会 对公司和基 金合规运作和 风
险控制 情况 的知 情权 和监 督权
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.7.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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4.7.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规 守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，发现个别 监督指标 受 市场影响被动 超出监督 比 例，未发现基 金管理人 有 损害基金份 额持有人
利益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2015 ）审 字 第60802052_A03 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信精 选平 衡混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人
引言段 我们审计了后附的工银瑞 信精选平衡混合型证券投 资基金财务
报表 ， 包 括2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 ，2014 年度的 利润
表和所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 财务 报表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人工银瑞信基 金管理有限
公司的责任。这种责任包 括： （1 ） 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编
制财务报表，并使其实现 公允反映； （2 ） 设 计 、 执行 和 维 护 必
要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误而导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施 审 计 程序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表金 额 和 披 露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编制，公允反映了工 银瑞信精选平衡混合型证 券投资基金
2014 年12 月31 日的 财务 状况以 及2014 年度 的经 营 成果和 净值工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汤
骏
贺
耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层
审计报 告日 期 2015 年3 月20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 精选 平衡混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 52,433,625.02 191,618,080.40
结算备 付金
9,434,140.75 5,809,167.01
存出保 证金
1,096,328.30 627,473.16
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,382,609,306.51 3,329,141,325.27
其中： 股票 投资
2,623,031,174.91 2,505,120,980.87
基金投 资
- -
债券投 资
759,578,131.60 824,020,344.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 47,500,191.25
应收证 券清 算款
32,059,895.97 6,731,567.16
应收利 息 7.4.7.5 14,961,996.60 15,342,228.09
应收股 利
- -
应收申 购款
400,474.18 24,610.62
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,492,995,767.33 3,596,794,642.96
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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应付证 券清 算款
33,461,720.28 401,187.42
应付赎 回款
10,409,651.30 3,611,794.62
应付管 理人 报酬
4,641,910.58 4,600,221.12
应付托 管费
773,651.76 766,703.51
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 7,047,686.50 3,581,715.54
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 775,303.52 1,225,034.06
负债合 计
57,109,923.94 14,186,656.27
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 3,640,715,356.30 4,444,506,448.99
未分配 利润 7.4.7.10 -204,829,512.91 -861,898,462.30
所有者 权益 合计
3,435,885,843.39 3,582,607,986.69
负债和 所有 者权 益总 计
3,492,995,767.33 3,596,794,642.96
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2006 年7 月13 日。
报 告 截 止 日 2014 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 0.5279 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
6,508,380,591.84 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 精选 平衡混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
一、收入
651,151,513.31 -583,304,969.58
1.利息 收入
44,768,939.30 42,974,792.84
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 979,462.23 1,380,534.39
债券利 息收 入
41,154,787.88 38,559,077.96
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,634,689.19 3,035,180.49
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
364,421,034.69 -646,420,204.04
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 341,342,022.17 -757,948,420.97
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 4,530,989.14 8,258,912.36
资产支 持证 券投 资收益 7.4.7.13.3 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 18,548,023.38 103,269,304.57
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 241,932,830.97 19,671,724.82
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 28,708.35 468,716.80
减： 二、费用
93,697,507.92 96,465,051.67
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 52,264,567.55 63,958,662.57
2．托 管费 7.4.10.2.2 8,710,761.23 10,659,777.15
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 31,348,588.52 20,868,402.20
5．利 息支 出
869,386.22 479,887.74
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
869,386.22 479,887.74
6．其 他费 用 7.4.7.20 504,204.40 498,322.01
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
557,454,005.39 -679,770,021.25
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
557,454,005.39 -679,770,021.25
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2006 年7 月13 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 精选 平衡混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
4,444,506,448.99 -861,898,462.30 3,582,607,986.69
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 557,454,005.39 557,454,005.39
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-803,791,092.69 99,614,944.00 -704,176,148.69
其中：1. 基 金申 购款 43,429,326.16 -5,214,005.56 38,215,320.60
2. 基金 赎回 款 -847,220,418.85 104,828,949.56 -742,391,469.29
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
- - - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
3,640,715,356.30 -204,829,512.91 3,435,885,843.39
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
5,496,833,837.35 -285,881,841.10 5,210,951,996.25
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -679,770,021.25 -679,770,021.25
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-1,052,327,388.36 103,753,400.05 -948,573,988.31
其中：1. 基 金申 购款 72,901,982.56 -7,312,982.69 65,588,999.87
2. 基金 赎回 款 -1,125,229,370.92 111,066,382.74 -1,014,162,988.18
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
4,444,506,448.99 -861,898,462.30 3,582,607,986.69
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2006 年7 月13 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人 签 署：
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信精选 平衡混合 型 证券投资基金 （以下简 称 “本基金” ） ，系 经中国证 券监督管理委 员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会” ） 证监 基金 字[2006]104 号文 《关 于同 意工 银瑞 信精选 平衡 混合 型证
券投资 基金 募集 的批 复》 的 批准 ， 由 基金 管理 人工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 向社会 公开 发行 募集 ，
基金合同于 2006 年7 月13 日正 式生 效， 首次 设立 募 集规模 为 8,369,914,482.23 份 基金 份额。 本
基金为契约型 开放式， 存 续期限不定。 本基金的 基 金管理人为和 注册登记 机 构均为工银 瑞信基金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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本基金的投资 范围限于 具 有良好流动性 的金融工 具 ，包括国内依 法发行上 市 的股票、债券 、
中央银行票据 、回购， 以 及法律法规规 定或经中 国 证监会批准基 金投资的 其 他金融工具 。本基金
投资组合资产 配置范围 为 ：股票资产占 基金资产 净 值的比例为 40%-80%，债 券及其它短期 金融工
具占基 金资 产净 值的 比例为 20%-60% 。 本基 金的 业 绩比较 基准 为： 沪 深 300 指数收 益率 ×60 %+ 中
债- 新 综合 指数 （财 富） 收 益率 × 40% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估值 业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用 若干 修订 后/新 会计准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 ——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 —— 合 并财 务报 表》 ； 上 述7 项 会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 ， 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 ，
在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2014 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （ 或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 等；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量 的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认； 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除的， 该 金融负债或其 一部分将 终 止确认 ，即从 本
基金账 户和 资产 负债 表内 予以转 销；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未 放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次 性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付 全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者 转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值：
（1 ） 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 按照 估值 日能 够取 得的相 同资 产或 负债 在活 跃市场 上未 经调 整的
市价作 为公 允价 值； 估值 日无市 价， 但最 近交 易日 后经济 环境 未发 生重 大变 化且证 券发 行 机
构未发 生影 响证 券价 格的 重大事 件的 ， 按最 近交 易 市价确 定公 允价 值 ； 如 估 值日无 市价 ， 且
最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化或 证券 发行 机构发 生了 影响 证券 价格 的重大 事件 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 ，确 定公 允价值 ；
（2 ） 不存 在活 跃市 场的 金 融工具 ， 采用 市场 参与 者 普遍认 同 ， 且 被以 往市 场 实际交 易价 格验 证具
有可靠 性的 估值 技术 ， 确 定公允 价值 。 本 基金 采用 在当前 情况 下适 用并 且有 足够可 利用 数 据
和其他 信息 支持 的估 值技 术， 优 先使 用相 关可 观察 输入值 ， 只 有在 可观 察输 入值无 法取 得 或
取得不 切实 可行 的情 况下 ，才使 用不 可观 察输 入值 ；
（3 ） 如有 确凿 证据 表明 按 上述估 值原 则仍 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管理人 可根 据具 体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 适当 反映 公允 价值 的方法 估值 ；
（4 ） 如有 新增 事项 ，按 国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引 起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益 平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有 期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ；
(3) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用 由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按红利 发放 日的 基金 份额 净值自 动转 为基 金份 额；
(4) 本 基金 收益 每年 最多 分 配四次 ，每 次基 金收 益分 配比例 不低 于可 分配 收益 的 50% ；
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除息日 的基金份 额 净值自 动转为 基金份额 进 行再投资；若 投资人不 选 择，本基金 默认的收
益分配 方式 是现 金分 红；
(6) 基 金投 资当 期出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
(7) 基 金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度亏 损后 ，方 可进 行当年 收益 分配 ；
(8) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年至 少分 配一 次， 但若 基金合 同生 效不
满3 个 月则 可不 进行 收益 分配；
(9) 法 律、 法规 或监 管机 构 另有规 定的 ， 基金 管理 人 在履行 适当 程序 后 ， 将 对 上述基 金收 益分
配政策 进行 调整 。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.4.12 分 部报 告
无。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
会计政 策变 更的 说明 可参 见 7.4.2 会 计报 表的 编制 基础 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、 现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税； 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业 所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴 20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文 《 财政部国家税务 总局关于 储蓄存款利息 所
得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对 储 蓄存 款利息 所得 暂免 征收
个人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 52,433,625.02 191,618,080.40
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 52,433,625.02 191,618,080.40
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,521,934,521.92 2,623,031,174.91 101,096,652.99
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 220,904,137.03 220,502,131.60 -402,005.43
银行间 市场 536,868,149.57 539,076,000.00 2,207,850.43
合计 757,772,286.60 759,578,131.60 1,805,845.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,279,706,808.52 3,382,609,306.51 102,902,497.99
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,628,827,613.89 2,505,120,980.87 -123,706,633.02
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 232,899,785.38 226,312,344.40 -6,587,440.98
银行间 市场 606,444,258.98 597,708,000.00 -8,736,258.98
合计 839,344,044.36 824,020,344.40 -15,323,699.96
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,468,171,658.25 3,329,141,325.27 -139,030,332.98
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间
47,500,191.25 -
合计 47,500,191.25 -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 37 页 共 69 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无买 断式 逆回 购交 易，也 无在 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 7,755.45 33,253.51
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 4,670.86 2,876.89
应收债 券利 息 14,949,027.66 15,273,021.86
应收买 入返 售证 券利 息 - 32,765.30
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金 合 约拆 借孳 息 - -
其他 542.63 310.53
合计 14,961,996.60 15,342,228.09
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 7,045,411.60 3,569,559.96
银行间 市场 应付 交易 费用 2,274.90 12,155.58
合计 7,047,686.50 3,581,715.54
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 250,000.00
应付赎 回费 830.13 560.67
应交企 业债 税金 665,473.39 665,473.39
预提审 计费 100,000.00 100,000.00
预提账 户维 护费 9,000.00 9,000.00
预提信 息披 露费 - 200,000.00 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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合计 775,303.52 1,225,034.06
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 7,945,285,119.96 4,444,506,448.99
本期申 购 77,636,877.58 43,429,326.16
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,514,541,405.70 -847,220,418.85
本期末 6,508,380,591.84 3,640,715,356.30
注：申 购含 转换 入份 额及 金额， 赎回 含转 换出 份额 及金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -872,185,705.99 10,287,243.69 -861,898,462.30
本期利 润 315,521,174.42 241,932,830.97 557,454,005.39
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
162,028,776.50 -62,413,832.50 99,614,944.00
其中： 基金 申购 款 -8,719,492.93 3,505,487.37 -5,214,005.56
基金赎 回款 170,748,269.43 -65,919,319.87 104,828,949.56
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -394,635,755.07 189,806,242.16 -204,829,512.91
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 750,372.90 1,148,303.23
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 215,884.57 215,595.85
其他 13,204.76 16,635.31
合计 979,462.23 1,380,534.39
注： “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 39 页 共 69 页
7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 10,821,106,654.35 7,143,888,002.99
减：卖 出股 票成 本总 额 10,479,764,632.18 7,901,836,423.96
买卖股 票差 价收 入 341,342,022.17 -757,948,420.97
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 债转
股及债 券到 期兑 付） 差价 收入
4,530,989.14 8,258,912.36
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 4,530,989.14 8,258,912.36
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
918,690,669.31 1,706,571,713.83
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
896,488,594.91 1,655,853,605.57
减：应 收利 息总 额 17,671,085.26 42,459,195.90
买卖债 券差 价收 入 4,530,989.14 8,258,912.36
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 均未有 资产 支持 证券 投资 收益。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 40 页 共 69 页
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 均未有 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有买 卖权 证差价 收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有衍 生工 具其他 投资 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 18,548,023.38 103,269,304.57
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 18,548,023.38 103,269,304.57
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至 2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 241,932,830.97 19,671,724.82
—— 股 票投 资 224,803,286.01 36,200,354.80
—— 债 券投 资 17,129,544.96 -16,528,629.98
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 241,932,830.97 19,671,724.82
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 41 页 共 69 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 24,561.49 245,494.57
转换费 收入 4,146.86 40,852.41
证管费 退还 - 182,170.82
其他 - 199.00
合计 28,708.35 468,716.80
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
31,340,466.52 20,851,027.20
银行间 市场 交易 费用 8,122.00 17,375.00
合计
31,348,588.52 20,868,402.20
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
账户维 护费 36,000.00 36,000.00
银行费 用 67,804.40 61,922.01
其他 400.00 400.00
合计 504,204.40 498,322.01
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 42 页 共 69 页
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
工银瑞 信资 产管 理（ 国际 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公 司
工银瑞 信添 益快 线货 币市 场基金 基金管 理人 控制 的结 构化 主体
工银瑞 信新 瑞分 级资 产管 理计划 基金管 理人 子公 司控 制的 结构化 主体
注： 以下 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
52,264,567.55 63,958,662.57
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
12,166,064.75 14,594,878.07
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的1.50% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金管 理费 每日 计提 ， 按月支 付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
8,710,761.23 10,659,777.15 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 43 页 共 69 页
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.25% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金托 管费 每日 计提 ， 按月支 付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上 年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方在 本报 告期末 与上 年度 末均 未持 有本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行
股份有限公司
52,433,625.02 750,372.90 191,618,080.40 1,148,303.23
注：1 、本 年度 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
2、上 年度 期末 余额 仅为 活 期存款 ，利 息收 入仅 为活 期存款 利息 收入 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与上 述各 关联 方及 托管 人股东 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 44 页 共 69 页
7.4.12 期 末（ 2014 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002475
立讯
精密
2014 年
10 月15
日
2015
年10
月 16
日
非公开
发行流
通受限
31.02 27.68 1,911,500 59,294,730.00 52,910,320.00 -
300315
掌趣
科技
2014 年6
月 30 日
2015
年 7 月
2 日
非公开
发行流
通受限
13.51 16.63 1,623,980 21,939,969.80 27,006,787.40 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
002329
皇氏
集团
2014 年12 月1 日
重大事
项
29.60 2015 年1 月30 日 27.61 1,777,890 44,592,111.36 52,625,544.00 -
002439
启明
星辰
2014 年12 月8 日
重大事
项
23.84 2015 年3 月12 日 28.86 1,499,907 39,416,559.00 35,757,782.88 -
002728
台城
制药
2014 年11 月7 日
重大事
项
41.99 - - 799,846 34,907,588.61 33,585,533.54 -
300011
鼎汉
技术
2014 年11 月24 日
重大事
项
20.25 2015 年2 月3 日 19.98 1,499,897 26,514,100.56 30,372,914.25 -
600584
长电
科技
2014 年10 月31 日
重大事
项
11.13 2015 年1 月14 日 12.24 599,998 5,943,612.11 6,677,977.74 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末在 银行 间市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末在 交易 所市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 45 页 共 69 页
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限 额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ， 负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司 总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 下属的公
司治理与风险 控制委员 会 构成，公司治 理与风险 控 制委员会通过 督察长和 监 察稽核人员 的工作，
掌握整体风险 状况并进 行 决策。公司治 理与风险 控 制委员会负责 检查公司 业 务的内控制 度的实施
情况， 监督 公司 对相 关法 律法规 和公 司制 度的 执行 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定 性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化 投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 46 页 共 69 页
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1
- 19,910,000.00
A-1 以下
- -
未评级
- -
合计
- 19,910,000.00
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
AAA
93,145,000.00 19,682,000.00
AAA 以下
486,279,131.60 545,140,344.40
未评级
- -
合计
579,424,131.60 564,822,344.40
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除小部 分
流通受限证券 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金
应对流动性需 求，其上 限 一般不超过基 金持有的 债 券资产的公允 价值。本 基 金于资产负 债表日所
持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不计 息，因此 账 面余额一般 即为未折
现的合 约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日 预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 47 页 共 69 页
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无.
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于 未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。本基金 的生息资 产 主要为银行存 款、结算 备 付金、存出保 证金及债 券 投资等。本 基金的基
金管理人定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的久期等 方法对上
述利率 风险 进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年
12 月 31
日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
52,433,625.02 - - - - - 52,433,625.02
结算备
付金
9,434,140.75 - - - - - 9,434,140.75
存出保
证金
1,096,328.30 - - - - - 1,096,328.30
交易性
金融资
产
- - 191,329,886.40 543,340,745.20 24,907,500.00 2,623,031,174.91 3,382,609,306.51
应收证
券清算
款
- - - - - 32,059,895.97 32,059,895.97
应收利
息
- - - - - 14,961,996.60 14,961,996.60
应收申
购款
- - - - - 400,474.18 400,474.18 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
62,964,094.07 - 191,329,886.40 543,340,745.20 24,907,500.00 2,670,453,541.66 3,492,995,767.33
负债
应付证
券清算
款
- - - - - 33,461,720.28 33,461,720.28
应付赎
回款
- - - - - 10,409,651.30 10,409,651.30
应付管
理人报
酬
- - - - - 4,641,910.58 4,641,910.58
应付托
管费
- - - - - 773,651.76 773,651.76
应付交
易费用
- - - - - 7,047,686.50 7,047,686.50
其他负
债
- - - - - 775,303.52 775,303.52
负债总
计
- - - - - 57,109,923.94 57,109,923.94
利率敏
感度缺
口
62,964,094.07 - 191,329,886.40 543,340,745.20 24,907,500.00 2,613,343,617.72 3,435,885,843.39
上年度
末
2013 年
12 月 31
日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
191,618,080.40 - - - - - 191,618,080.40
结算备
付金
5,809,167.01 - - - - - 5,809,167.01
存出保
证金
627,473.16 - - - - - 627,473.16
交易性
金融资
产
179,442,000.00 - 101,583,518.50 539,842,569.40 3,152,256.50 2,505,120,980.87 3,329,141,325.27
买入返
售金融
资产
47,500,191.25 - - - - - 47,500,191.25
应收证
券清算
- - - - - 6,731,567.16 6,731,567.16 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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款
应收利
息
- - - - - 15,342,228.09 15,342,228.09
应收申
购款
- - - - - 24,610.62 24,610.62
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
424,996,911.82 - 101,583,518.50 539,842,569.40 3,152,256.50 2,527,219,386.74 3,596,794,642.96
负债
应付证
券清算
款
- - - - - 401,187.42 401,187.42
应付赎
回款
- - - - - 3,611,794.62 3,611,794.62
应付管
理人报
酬
- - - - - 4,600,221.12 4,600,221.12
应付托
管费
- - - - - 766,703.51 766,703.51
应付交
易费用
- - - - - 3,581,715.54 3,581,715.54
其他负
债
- - - - - 1,225,034.06 1,225,034.06
负债总
计
- - - - - 14,186,656.27 14,186,656.27
利率敏
感度缺
口
424,996,911.82 - 101,583,518.50 539,842,569.40 3,152,256.50 2,513,032,730.47 3,582,607,986.69
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1、该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 报表 日的 利率 风险 状况；
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 变量 不变 ；
3、此 项影 响并 未考 虑管 理 层为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
利率增 加 25 基 准点 -3,165,002.97 -3,685,306.03
利率减 少 25 基 准点 3,193,698.20 3,721,025.93
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.13.4.2 外 汇风 险
无。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主 要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 2,623,031,174.91 76.34 2,505,120,980.87 69.92
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 759,578,131.60 22.11 824,020,344.40 23.00
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,382,609,306.51 98.45 3,329,141,325.27 92.93
注：1 、 本 基金 投资 组合 中 股票投 资比 例范 围为 基金 资产净 值 的40%-80% ； 债 券及其 它短 期金 融工
具占基 金资 产净 值的 比例 为 20%-60% 。
2.由于 四舍 五入 的原 因， 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计值 可能有 尾差 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
1、假 定本 基金 的业 绩比 较 基准变 化 5% ， 其他 变量 不 变；
2、用 期末 时点 比较 基准 浮 动 5% 基金 资产 净值 相应 变 化来估 测组 合市 场价 格风 险；
3、Beta 系数 是根 据组 合在 过去一 个年 度的 净值 数据 和基准 指数 数据 回归 得出 ， 反
映了基 金和 基准 的相 关性 。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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本期末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% 166,485,848.50 180,652,661.77
业绩比 较基 准减 少 5% -166,485,848.50 -180,652,661.77
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
银行存款、应 收利息、 应 收申购款、应 付证券清 算 款、应付赎回 款等，因 其 剩余期限不 长，公允
价值与 账面 价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
2,547,928,146.70 元， 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 834,681,159.81 元 ， 属于第 三层 次的 余额
为人民 币零 元。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报 告期持有
的以公 允价 值计 量的 金融 工具， 由第 一层 次转 入第 二层次 的金 额为 人民 币 17,209,806.84 元 ，由
第二层 次转 入第 一层 次的 金额为 人民 币23,318,448.00 元。
本基金 本报 告期 持有 的以 公允价 值计 量的 金融 工具 未发生 转入 或转 出第 三层 次公允 价值 的情 况。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 2,623,031,174.91 75.09
其中： 股票 2,623,031,174.91 75.09
2 固定收 益投 资 759,578,131.60 21.75
其中： 债券 759,578,131.60 21.75
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 61,867,765.77 1.77
7 其他各 项资 产 48,518,695.05 1.39
8 合计 3,492,995,767.33 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 总资 产的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 226,503,434.23 6.59
B
采矿业 38,896,440.24 1.13
C
制造业 1,274,628,322.41 37.10
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 45,800,127.48 1.33
F
批发和 零售 业 8,710,000.00 0.25
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 19,799,335.65 0.58
H
住宿和 餐饮 业 - - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
413,897,361.20 12.05
J
金融业 75,213,723.20 2.19
K
房地产 业 356,228,576.84 10.37
L
租赁和 商务 服务 业 7,134,853.00 0.21
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 96,938,111.46 2.82
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 59,280,889.20 1.73
合计 2,623,031,174.91 76.34
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300016 北陆药 业 15,500,031 230,175,460.35 6.70
2 600340 华夏幸 福 4,499,811 196,191,759.60 5.71
3 002421 达实智 能 5,742,381 173,190,210.96 5.04
4 002458 益生股 份 13,671,970 161,465,965.70 4.70
5 300213 佳讯飞 鸿 4,800,033 117,600,808.50 3.42
6 600570 恒生电 子 1,800,088 98,572,818.88 2.87
7 002672 东江环 保 2,626,277 91,236,862.98 2.66
8 000002 万
科Ａ 5,000,000 69,500,000.00 2.02
9 000712 锦龙股 份 2,499,881 67,996,763.20 1.98
10 002475 立讯精 密 2,221,757 61,498,233.76 1.79
11 600149 廊坊发 展 4,000,060 59,280,889.20 1.73
12 600485 信威集 团 1,360,963 58,997,746.05 1.72
13 002303 美盈森 4,364,884 58,576,743.28 1.70
14 600217 秦岭水 泥 6,500,026 56,810,227.24 1.65
15 300059 东方财 富 2,000,091 55,922,544.36 1.63
16 600309 万华化 学 2,499,847 54,446,667.66 1.58
17 002329 皇氏集 团 1,777,890 52,625,544.00 1.53
18 000568 泸州老 窖 2,399,934 48,958,653.60 1.42 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 54 页 共 69 页
19 000768 中航飞 机 2,499,950 47,349,053.00 1.38
20 002413 常发股 份 2,597,270 46,802,805.40 1.36
21 300262 巴安水 务 2,199,814 45,800,127.48 1.33
22 300242 明家科 技 1,441,286 43,541,250.06 1.27
23 300281 金明精 机 2,499,959 42,949,295.62 1.25
24 000831 五矿稀 土 1,299,956 38,985,680.44 1.13
25 000592 平潭发 展 2,299,871 38,936,816.03 1.13
26 600259 广晟有 色 699,828 38,896,440.24 1.13
27 601233 桐昆股 份 3,499,979 37,099,777.40 1.08
28 002440 闰土股 份 1,999,836 35,837,061.12 1.04
29 002439 启明星 辰 1,499,907 35,757,782.88 1.04
30 600683 京投银 泰 4,499,950 34,154,620.50 0.99
31 000031 中粮地 产 3,999,986 33,839,881.56 0.98
32 002728 台城制 药 799,846 33,585,533.54 0.98
33 300011 鼎汉技 术 1,499,897 30,372,914.25 0.88
34 300315 掌趣科 技 1,623,980 27,006,787.40 0.79
35 002234 *ST 民和 3,000,075 26,100,652.50 0.76
36 600158 中体产 业 1,272,858 22,542,315.18 0.66
37 300101 振芯科 技 999,966 21,989,252.34 0.64
38 300266 兴源过 滤 418,233 20,033,360.70 0.58
39 601000 唐山港 2,149,765 19,799,335.65 0.58
40 600765 中航重 机 1,000,017 19,050,323.85 0.55
41 300162 雷曼光 电 339,945 19,036,920.00 0.55
42 300137 先河环 保 842,682 12,480,120.42 0.36
43 300095 华伍股 份 1,125,751 11,099,904.86 0.32
44 002373 千方科 技 400,000 10,800,000.00 0.31
45 600519 贵州茅 台 51,251 9,718,214.62 0.28
46 000801 四川九 洲 549,651 9,404,528.61 0.27
47 601933 永辉超 市 1,000,000 8,710,000.00 0.25
48 002664 信质电 机 306,039 8,651,722.53 0.25
49 600118 中国卫 星 259,168 7,381,104.64 0.21
50 600705 中航资 本 400,000 7,156,000.00 0.21
51 600584 长电科 技 599,998 6,677,977.74 0.19
52 300253 卫宁软 件 59,500 4,163,215.00 0.12
53 002400 省广股 份 169,900 3,681,733.00 0.11
54 002573 国电清 新 130,881 3,622,786.08 0.11
55 002340 格林美 280,300 3,621,476.00 0.11
56 601126 四方股 份 208,800 3,612,240.00 0.11
57 300020 银江股 份 128,000 3,528,960.00 0.10 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 55 页 共 69 页
58 300210 森远股 份 253,704 3,513,800.40 0.10
59 300058 蓝色光 标 163,500 3,453,120.00 0.10
60 002273 水晶光 电 198,400 3,392,640.00 0.10
61 002297 博云新 材 262,302 3,047,949.24 0.09
62 002658 雪迪龙 105,689 2,910,675.06 0.08
63 300274 阳光电 源 167,928 2,713,716.48 0.08
64 000816 江淮动 力 450,000 2,704,500.00 0.08
65 300070 碧水源 58,813 2,046,692.40 0.06
66 300348 长亮科 技 20,900 2,027,300.00 0.06
67 300257 开山股 份 52,553 1,849,865.60 0.05
68 000555 神州信 息 47,105 1,813,542.50 0.05
69 002317 众生药 业 93,868 1,802,265.60 0.05
70 300298 三诺生 物 50,700 1,595,022.00 0.05
71 601777 力帆股 份 147,000 1,302,420.00 0.04
72 002649 博彦科 技 35,146 1,112,370.90 0.03
73 300263 隆华节 能 29,877 532,706.91 0.02
74 603609 禾丰牧 业 16,820 241,367.00 0.01
75 002736 国信证 券 6,000 60,960.00 0.00
76 603456 九洲药 业 1,000 32,640.00 0.00
77 603588 高能环 境 1,000 31,770.00 0.00
78 300411 金盾股份 500 9,215.00 0.00
79 300410 正业科技 500 7,770.00 0.00
80 600446 金证股 份 39 1,828.32 0.00
81 002385 大北农 87 1,167.54 0.00
8.4 报 告期 内 股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300016 北陆药 业 217,324,377.59 6.07
2 600340 华夏幸 福 187,929,887.99 5.25
3 002458 益生股 份 165,091,616.62 4.61
4 002421 达实智 能 160,700,865.86 4.49
5 000712 锦龙股 份 158,630,453.97 4.43
6 600570 恒生电 子 157,735,396.97 4.40
7 002672 东江环 保 137,143,147.65 3.83 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 56 页 共 69 页
8 300059 东方财 富 133,488,271.65 3.73
9 002475 立讯精 密 128,930,044.84 3.60
10 600893 航空动 力 116,782,732.81 3.26
11 600217 秦岭水 泥 113,504,249.26 3.17
12 600485 信威集 团 113,397,501.44 3.17
13 300086 康芝药 业 105,460,977.42 2.94
14 002649 博彦科 技 97,805,147.26 2.73
15 000002 万
科Ａ 97,267,298.48 2.71
16 600158 中体产 业 96,463,471.45 2.69
17 600310 桂东电 力 93,956,539.30 2.62
18 300090 盛运股 份 88,936,945.35 2.48
19 601328 交通银 行 85,667,670.16 2.39
20 300242 明家科 技 80,361,342.68 2.24
21 300213 佳讯飞 鸿 79,750,086.16 2.23
22 600879 航天电 子 77,796,596.83 2.17
23 002373 千方科 技 76,357,846.62 2.13
24 600149 廊坊发 展 75,860,477.87 2.12
25 600446 金证股 份 75,300,209.03 2.10
26 300150 世纪瑞 尔 74,845,046.33 2.09
27 002234 *ST 民和 72,734,441.31 2.03
28 600343 航天动 力 71,838,909.59 2.01
29 300020 银江股 份 71,730,552.15 2.00
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000895 双汇发 展 147,758,116.91 4.12
2 300086 康芝药 业 143,916,089.50 4.02
3 600893 航空动 力 136,395,970.53 3.81
4 300113 顺网科 技 119,478,845.47 3.33
5 000002 万
科Ａ 117,154,218.10 3.27
6 002649 博彦科 技 114,736,017.98 3.20 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 57 页 共 69 页
7 600519 贵州茅 台 114,402,210.23 3.19
8 002475 立讯精 密 110,116,976.96 3.07
9 601328 交通银 行 106,066,688.47 2.96
10 600048 保利地 产 97,570,427.85 2.72
11 600446 金证股 份 96,668,042.17 2.70
12 000883 湖北能 源 96,627,193.55 2.70
13 300090 盛运股 份 92,686,831.81 2.59
14 300059 东方财 富 90,490,276.68 2.53
15 600158 中体产 业 89,108,226.22 2.49
16 600879 航天电 子 88,647,767.94 2.47
17 002456 欧菲光 86,717,420.08 2.42
18 600310 桂东电 力 85,768,623.33 2.39
19 000712 锦龙股 份 84,970,523.14 2.37
20 600327 大东方 84,931,145.28 2.37
21 600343 航天动 力 84,296,700.67 2.35
22 000709 河北钢 铁 83,672,131.49 2.34
23 300137 先河环 保 82,961,217.99 2.32
24 000750 国海证 券 80,233,437.38 2.24
25 300351 永贵电 器 79,166,663.32 2.21
26 600572 康恩贝 78,443,381.61 2.19
27 600690 青岛海 尔 77,743,334.90 2.17
28 601818 光大银 行 77,335,681.29 2.16
29 000024 招商地 产 77,019,751.81 2.15
30 600887 伊利股 份 76,201,038.56 2.13
31 300020 银江股 份 73,215,608.10 2.04
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 10,372,871,540.21
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 10,821,106,654.35
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘 以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 58 页 共 69 页
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 180,154,000.00 5.24
其中： 政策 性金 融债 180,154,000.00 5.24
4 企业债 券 280,166,131.60 8.15
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 299,258,000.00 8.71
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 759,578,131.60 22.11
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 140443 14 农发 43 800,000 80,112,000.00 2.33
2 112100 12 盾 安债 733,330 73,039,668.00 2.13
3 140218 14 国开 18 600,000 60,042,000.00 1.75
4 1080095 10 云 投债 600,000 59,664,000.00 1.74
5 1282207 12 广汇 MTN1 500,000 49,850,000.00 1.45
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 59 页 共 69 页
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基 金投 资的 前 十名证 券的 发行主 体本 期未出 现被 监管部 门立 案调查 ，或 在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.12.2
基金 投资 的前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,096,328.30
2 应收证 券清 算款 32,059,895.97
3 应收股 利 -
4 应收利 息 14,961,996.60
5 应收申 购款 400,474.18
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 48,518,695.05
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 002475 立讯精 密 52,910,320.00 1.54 非公开 发行 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 60 页 共 69 页
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资 者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
259,201 25,109.40 14,698,440.99 0.23% 6,493,682,150.85 99.77%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
3,009.58 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2006 年 7 月 13 日 ） 基金 份额 总额
8,369,914,482.23
本报告 期期 初基 金份 额总 额 7,945,285,119.96
本报告 期基 金总 申购 份额 77,636,877.58
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,514,541,405.70
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 61 页 共 69 页
本报告 期期 末基 金份 额总 额 6,508,380,591.84
注：1 、总 申购 份额 含红 利 再投、 转换 入份 额；
2、总 赎回 份额 含转 换出 份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
报 告期 内基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
2 、基 金托 管人 ：
本 基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日发 布任 免通 知 ，解聘 尹东 中国 建设 银行 投资托 管业 务 部
总经理 助理 职务 。
本 基金 托管 人 2014 年 11 月 03 日 发布 公告 ， 聘任赵 观甫 为中 国建 设银 行投资 托管 业 务
部总经 理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管 业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
无
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 审 计费 用拾 万元 整， 该 审计 机 构
自基金 合同 生效 日起 向本 基金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或 处 罚 。
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 62 页 共 69 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣 金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
北京高华 1 4,490,205,959.89 21.28% 3,973,387.26 22.00% -
中银国际 1 4,000,215,890.23 18.95% 3,539,794.48 19.60% -
民族证券 1 3,528,868,979.03 16.72% 2,506,904.89 13.88% -
齐鲁证券 1 1,675,340,763.00 7.94% 1,482,511.12 8.21% -
申银万国 1 1,420,876,489.42 6.73% 1,293,559.21 7.16% -
国金证券 1 1,410,784,415.09 6.68% 1,248,404.78 6.91% -
中金 1 848,696,049.78 4.02% 772,654.91 4.28% -
中信证券 1 740,909,961.66 3.51% 674,521.55 3.73% -
招商证券 1 600,269,623.14 2.84% 546,489.13 3.03% -
长江证券 1 593,686,308.18 2.81% 525,353.34 2.91% -
广发证券 1 580,804,882.30 2.75% 528,765.50 2.93% -
财富里昂 1 454,912,337.21 2.16% 311,570.47 1.72% -
国开证券 1 379,182,811.86 1.80% 345,208.41 1.91% -
国泰君安 1 214,510,016.26 1.02% 195,290.13 1.08% -
国海证券 1 165,963,729.45 0.79% 117,898.26 0.65% -
宏源证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告 及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 63 页 共 69 页
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主 管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其 续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
证券公 司席 位的 变更 情况
在报告 期内 本基 金新 增财 富里昂 证券 有限 责任 公司 的 393009 深圳 交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
北京高华 22,045,742.77 8.24% - - - -
中银国际 208,543,836.42 77.91% 94,000,000.00 0.61% - -
民族证券 6,733,153.80 2.52% 2,683,000,000.00 17.36% - -
齐鲁证券 1,655,769.13 0.62% - - - -
申银万国 9,515,228.35 3.55% 4,973,500,000.00 32.18% - -
国金证券 20,199.57 0.01% - - - -
中金 1,171,939.50 0.44% 569,300,000.00 3.68% - - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 64 页 共 69 页
中信证券 2,473,095.00 0.92% 2,474,400,000.00 16.01% - -
招商证券 6,813,330.93 2.55% 2,333,800,000.00 15.10% - -
长江证券 869,324.32 0.32% - - - -
广发证券 84,273.16 0.03% 2,149,800,000.00 13.91% - -
财富里 昂 - - - - - -
国开证券 - - 116,000,000.00 0.75% - -
国泰君安 7,748,116.50 2.89% 60,000,000.00 0.39% - -
国海证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 参加 中国工商 银行
定投申 购费 率优 惠活 动的 公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 1 月 2 日
2
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 在国 泰君安证 券股
份 有限 公司开 通基 金定投业 务的
公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 1 月 14 日
3
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
变更基 金经 理的 公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 1 月 24 日
4
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 3 月 12 日
5
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 4 月 26 日
6
工 银瑞 信 基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
三大报 、公 司网 站
2014 年 4 月 30 日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 65 页 共 69 页
票估值 方法 调整 的公 告
7
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
调 整客 户服务 热线 人工服务 及在
线客服 服务 时间 的通 知
三大报 、公 司网 站
2014 年 5 月 27 日
8
关 于账 户查询 及直 销交易系 统整
合升级 的通 知
三大报 、公 司网 站
2014 年 6 月 30 日
9
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 参加 华夏银行 股份
有 限公 司手机 银行 交易渠道 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 7 月 1 日
10
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金申购 掌趣 科技非公 开发
行股票 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 7 月 2 日
11
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 参加 交通银行 股份
有 限公 司网上 银行 、手机银 行基
金申购 手续 费费 率优 惠的 公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 7 月 2 日
12
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 7 月 3 日
13
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
公 司董 事、监 事、 高级管理 人员
以 及其 他从业 人员 在子公司 兼职
情况的 公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 7 月 17 日
14
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
公 司董 事、监 事、 高级管理 人员
以 及其 他从业 人员 在子公司 兼职
情况变 更的 公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 7 月 26 日
15 工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于 三大报 、公 司网 站 2014 年 8 月 2 日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 66 页 共 69 页
公 司董 事、监 事、 高级管理 人员
以 及其 他从业 人员 在子公司 兼职
情况变 更的 公告
16
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 9 月 3 日
17
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 9 月 5 日
18
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
增 加中 期资产 管理 有限公司 （原
中 期时 代基金 销售 （北京） 有限
公 司） 为旗下 基金 销售机构 并实
行费率 优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 9 月 23 日
19
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
增 加北 京中天 嘉华 基金销售 有限
公 司为 旗下基 金销 售机构并 实行
费率优 惠的 公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 9 月 23 日
20
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
增 加中 国国际 期货 有限公司 为旗
下 基金 销售机 构并 实行费率 优惠
的公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 9 月 23 日
21
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
增 加一 路财富 （北 京）信息 科技
有 限公 司为旗 下基 金销售机 构并
实行费 率优 惠的 公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 9 月 23 日
22
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 9 月 23 日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 67 页 共 69 页
23
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 参与 上海天天 基金
销 售有 限公司 非现 场方式申 购费
率优惠 活动 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 10 月 16 日
24
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金申购 立讯 精密非公 开发
行股票 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 10 月 17 日
25
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 10 月 20 日
26
关 于工 银瑞信 基金 管理有限 公司
旗 下部 分开放 式基 金调整申 购、
赎 回、 定投及 单个 账户最低 保留
份额限 制等 业务 规则 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 11 月 1 日
27
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
直 销渠 道基金 申购 费率与转 换费
率优惠 活动 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 11 月 5 日
28
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金参加 杭州 数米基金 销售
有 限公 司申购 费率 优惠活动 的 公
告
三大报 、公 司网 站
2014 年 11 月 5 日
29
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
公 司董 事、监 事、 高级管理 人员
以 及其 他从业 人员 在子公司 兼职
情况变 更的 公告
三大报 、公 司网 站
2014 年 11 月 8 日
30
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 12 月 4 日
31 工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于 三大报 、公 司网 站 2014 年 12 月 9 日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 68 页 共 69 页
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
32
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 12 月 16 日
33
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金投资 资产 支持证券 的公
告
三大报 、公 司网 站
2014 年 12 月 19 日
34
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 持有 的长期停 牌股
票估值 方法 调整 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 12 月 24 日
35
工 银瑞 信基金 管理 有限公司 关于
旗 下 基 金 在 平 安 银 行 参 加 2015
年费率 优惠 活动 的公 告
三大报 、公 司网 站
2014 年 12 月 31 日
注：三 大报 包括 中国 证券 报、证 券时 报、 上海 证券 报。
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信精选 平衡 混合 型证 券投 资基金 募集 的文 件
2 、 《工 银瑞 信精 选平 衡混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》
3 、 《工 银瑞 信精 选平 衡混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》
4 、 《工 银瑞 信精 选平 衡混 合型证 券投 资基 金招 募说 明书》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2014 年年度报告
第 69 页 共 69 页
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
