金鹰保本混合型证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告 送出日期：二〇一五年三月三十一日
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 27 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况.................................................................................................. 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 13
4.9 管理人 对会 计师 事务 所出 具非标 准审 计报 告所 涉相 关事项 的说 明 ........................... 13
4.10 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 13
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 14
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 14
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任............................................................................................... 14
6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 14
6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 15
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 18
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 43
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 43
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 43
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 44
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 44
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 45
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 46 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 46
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ....... 46
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 46
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 46
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 47
8.12 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 47
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 48
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 48
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 48
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 ........................... 48
§10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 48
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 49
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 49
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的 重 大人事 变动 ............................... 49
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 49
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 49
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 49
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 49
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 50
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 51
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 54
§13 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 54
13.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 54
13.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 55
13.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 55
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金
基金简 称 金鹰保 本混 合
基金主 代码 210006
交易代 码
210006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 5 月 17 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 107,372,920.57 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
采用改 进的 固定 比例 组合 保险策 略 （CPPI ） ， 引入 收 益锁定 机制 ， 在
严格控 制投 资风 险 、 保 证 本金安 全的 基础 上 ， 力 争 在保本 期结 束时 ，
实现基 金资 产的 稳健 增值 。
投资策 略
本基金 的保 本策 略为 改进 的固定 比例 组合 保险 策略 （CPPI） ， 是 本基
金投资运 作过 程中的 核心 策略；投 资策 略采用 “自 上而下 ”的投 资
视角，根 据宏 观经济 与资 本市场运 行状 况、固 定收 益类与 权益类 资
产风险收 益特 性、基 金净 资产、价 值底 线，定 性分 析与定 量分析 并
用，灵活 动态 地选取 适当 的风险乘 数， 以期对 固定 收益类 与权益 类
资产之间 的配 置额进 行优 化调节， 力争 在确保 本金 安全的 前提下 ，
获取投 资收 益。
业绩比 较基 准 3 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）
风险收 益特 征
本基金为 积极 配置的 保本 混合型基 金， 属于证 券投 资基金 当中的 低
风险品种 ，其 长期平 均风 险与预期 收益 率低于 股票 型基金 、非保 本
的混合 型基 金， 但高 于货 币市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 蒋松云
联系电 话 020-83282627 010-66105799
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 4006135888,020-83936180 95588 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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传真 020-83282856 010-66105798
注册地 址
广东省珠海市吉大九洲大道东段 商
业银行 大厦7 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
办公地 址
广州市天河 区体育 西路189 号城建大
厦22-23 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 凌富华 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区体 育西 路189 号城建 大厦22-23 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
中审亚太会计师事务所（特殊普通合
伙）
北 京 市 海 淀 区 复 兴 路47 号 天 行 健 商 务 大
厦22-23 层
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广 州 市 天河 区体 育 西路189 号 城 建大 厦22
-23 层
基金保 证人 广州越 秀金 融控 股集 团有 限公司
广 州 市 珠 江 新城 珠 江 西路5 号 广 州 国 际金
融中心63 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 2,194,249.36 29,642,634.15 31,428,913.08
本期利 润 12,905,619.43 19,824,221.73 27,122,849.17
加权平均基金份额本期利
润
0.0604 0.0479 0.0428
本期加 权平 均净 值利 润率 5.60% 4.33% 4.09%
本期基 金份 额净 值增 长率 4.99% 3.67% 3.91%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 14,765,669.35 34,534,818.29 31,196,789.67
期末可供分配基金 份 额 利
润
0.1375 0.1007 0.0621 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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期末基 金资 产净 值 109,797,650.54 377,570,777.03 533,573,517.85
期末基 金份 额净 值 1.023 1.101 1.062
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 15.60% 10.10% 6.20%
注：1 、 本 期已 实现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动 收益 ；
3、 本基 金业 绩指 标不 包括 持有人 认购 或交 易基 金的 各项费 用， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于 所
列数字 ；
4、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.00% 0.20% 1.06% 0.01% -1.06% 0.19%
过去六 个月 2.30% 0.15% 2.17% 0.01% 0.13% 0.14%
过去一 年 4.99% 0.14% 4.37% 0.01% 0.62% 0.13%
过去三 年 13.11% 0.13% 14.19% 0.01% -1.08% 0.12%
自基金合同
生效起 至今
15.60% 0.12% 17.84% 0.01% -2.24% 0.11%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为 3 年期 银行 定期 存款 利率（ 税后 ） 。
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比
较
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年5 月 17 日至 2014 年 12 月 31 日） 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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注：1 、 截至 报告 日本 基金 各项投 资比 例符 合基 金合 同规定 的各 项比 例 ， 即 股 票、 权证 占基 金资 产 净
值的比 例为 0%～40% ，其 中，权 证投 资的 比例 范围 占基金 资产 净值 的 0% ～3% ；债券 、资 产支 持证 券 、
货币市 场工 具 、 现 金以 及法 律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具 占基金 资产 净值 的 60% ～
100% ， 其中 ， 现 金或 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%；2、 本 基金 的业 绩比 较基
准为 3 年期 银行 定期 存款 利率（ 税后 ） 。
3.2.3 合同生效日以来基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 内未 进行 利润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰 基金 管理 有限 公司经 中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号 文批 准，于 2002 年 12 月 25 日成
立， 是自 律制 度下 中国 证 监会批 准设 立的 首批 基金 管理公 司之 一 。 公 司注 册 资本 2.5 亿 元人 民币 ， 股 东
包 括广 州证券 股份 有限公司 、广 州白云 山医 药集团股 份有 限公司 、美 的集团股 份有 限公司 和东 亚联丰
投资管 理有 限公 司， 分别 持有 49 ％、20 ％、20 ％和 11 ％ 的股 份。
公司设 立了 投资 决策委 员会 、风 险控 制委 员会、 资产 估值 委员 会等 专业委 员会 。投 资决 策委
员 会负 责指导 基金 资产的运 作、 确定基 本的 投资策略 和投 资组合 的原 则。风险 控制 委员会 负责 全面评
估 公司 的经营 过程 中的各项 风险 ，并提 出防 范措施。 资产 估值委 员会 负责依照 基金 合同和 基金 估值制
度的规 定， 确定 基金 资产 估值的 原则 、方 法、 程序 及其他 相关 的估 值 事 宜。
公司目 前下 设权 益投资 部、 研究 发展 部、 集中交 易部 、指 数及 量化 投资部 、产 品研 发部 、固
定收益 投资 部、 市场 拓展 部、 品 牌电 子商 务部 、 机 构客户 部 （ 含机 构客 户一 部、 机 构客 户二 部） 、 专 户金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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投 资部 、信息 技术 部、基金 事务 部、风 险管 理部、监 察稽 核部、 综合 管理部。 权益 投资部 负责 基金权
利 类投 资；研 究发 展部负责 宏观 经济、 行业 、上市公 司研 究和投 资策 略研究； 集中 交易部 负责 完成基
金 经理 投资指 令； 指数及量 化投 资部负 责指 数量化产 品的 研究投 资、 金融工程 研究 、数量 分析 工作；
产品研 发部 负责 基金 新产 品、 新 业务 的研 究和 设计 工作； 固定 收益 投资 部负 责固定 收益 证券 以及 债券 、
货 币市 场的研 究和 投资管理 工作 ；市场 拓展 部负责市 场营 销策划 、基 金销售与 渠道 管理、 客户 服务等
业 务； 品牌电 子商 务部负责 公司 品牌建 设和 电子商务 的推 广；机 构客 户部负责 机构 客户的 开发 、维护
与管理 ； 信息 技术 部负 责 公司信 息系 统的 日常 运行 与维护,跟 踪研 究新 技术, 进 行相应 的技 术系 统规 划与
开 发， 基金事 务部 负责基金 会计 核算、 估值 、开放式 基金 注册、 登记 和清算等 业务 ；专户 投资 部负责
特 定客 户资产 的投 资和管理 ；风 险管理 部负 责公司风 险的 识别、 评估 、控制等 管理 工作； 监察 稽核部
负 责对 公司和 基金 运作以及 公司 员工遵 守国 家 相关法 律、 法规和 公司 内部规章 制度 等情况 进行 监督和
检 查； 综合管 理部 负责公司 企业 文化建 设、 文字档案 、公 司财务 、后 勤服务、 人力 资源管 理、 薪酬制
度、人 员培 训、 人事 档案 等综合 事务 管理 。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公 司共 管理 金鹰 成份 股优选 证券 投资 基金 、 金 鹰中小 盘精 选证 券投
资 基金 、金鹰 红利 价值灵活 配置 混合型 证券 投资基金 、金 鹰行业 优势 股票型证 券投 资基金 、金 鹰稳健
成 长股 票型证 券投 资基金、 金鹰 主题优 势股 票型证券 投资 基金、 金鹰 保本混合 型证 券投资 基金 、金鹰
中 证技 术领先 指数 增强型证 券投 资基金 、金 鹰策略配 置股 票型证 券投 资基金 、 金鹰 持久回 报分 级债券
型证券 投资 基金 、金 鹰核 心资源 股票 型证 券投 资基 金、金 鹰中 证 500 指 数分 级证券 投资 基金 、金 鹰 元
泰精选 信用 债债 券型 证券 投资基 金和 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金 、 金 鹰元 丰 保本混 合型 证券 投资 基金 、
金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金、 金鹰 元盛 分级 债券型 发起 式证 券投 资基 金十七 只开 放式 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
邱新红
基 金 经
理
2011-05-17 2014-11-22 11 年
邱新红 先生 ， 美 国卡 内基 梅 隆大
学计算 金融 专业 硕士 ， 证 券 从业
年限 11 年 。曾 任职 于美 国 太平
洋 投资管理 公司(PIMCO) ，担 任
投资 组合经理 助理。2008 年 3
月到 2010 年 6 月担 任 Bayview
资产管 理公 司的 投资 经理 ， 负责
债券 投资组合 管理。2010 年 8
月加入 金鹰 基金 管理 有公 司。
洪利平
基 金 经
理
2013-04-12 - 4 年
洪利平女士，西南财经大学硕
士， 证 券从 业年 限4 年， 曾 任职金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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于生命 人寿 保险 股份 有限 公司，
任债券 交易 员；2010 年 7 月加
入金鹰 基金 管理 有限 公司 ， 现任
本基金 、 金 鹰货 币市 场证 券 投资
基金及金鹰元丰保本混 合 型 证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定；
3、本 基金 于 2015 年 1 月 9 日增 聘李 涛先 生为 基金 经理， 目前 本基 金由 洪利 平和李 涛共 同管 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 和其 他有 关法 律法 规及其 各项 实施 准则 、
《 金鹰 保本混 合型 证券投资 基金 基金合 同》 的规定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽责 的原 则管理 和运 用基金
资产 ， 在 严格 控制 风险 的 基础上 ， 为基 金份 额持 有 人谋求 最大 利益 。 本报 告 期内 ， 基 金运 作合 法合 规，
无出现 重大 违法 违规 或违 反基金 合同 的行 为， 无损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人的 各类投资者和委托人享受 到平等的资产管理服务, 保 证本基金管理人管理
的 不同 投资组 合得 到公平对 待， 保护投 资者 合法权益 ，本 基金管 理人 根据《中 华人 民共和 国证 券投资
基金法 》 、 《 证券 投资 基金 管理公 司内 部控 制指 导意 见 》 、 《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导 意
见》 ， 以及 公司 内控 大纲 的 要求， 制定 了《 金鹰 基金 管理有 限公 司公 平交 易制 度》并 严格 执行 。
同 时， 本基 金管 理人自 主开 发了 公平 交易 数量分 析系 统， 该系 统能 够实现 对公 司旗 下任 意两 个资
产 管理 账户在 一定 期间内买 卖相 同证券 的差 价率与差 价金 额进行 统计 分析，设 置了 包括： 正向 交易占
比、 差 价率 t 检验 值等 监控 指标， 并设 置预 警阀 值， 通过定 期或 不定 期对 公司 旗下各 资产 管理 账户 的 公
平交易 执行 情况 进行 预警 、分析 和提 示。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本 报告 期， 本基 金管理 人按 照《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》的 要求 ，根 据本
公 司《 公平交 易制 度》的规 定， 通过规 范化 的投资、 研究 和交 易 流程 ，确保公 平对 待不同 投资 组合，
切实防 范利 益输 送。
本 基金 管理 人事 前规定 了严 格的 股票 备选 库管理 制度 、投 资权 限管 理制度 、债 券库 管理 制度 和集金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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中交易 制度 等； 事中 重视 交易执 行环 节的 公平 交易 措施 ， 以" 时间 优先 、 价 格 优先" 作为 执行 指令 的基 本
原 则， 必要时 启用 投资交易 系统 中的公 平交 易模块； 事后 加强对 不同 投资组合 的交 易价差 、收 益率的
分析， 以尽 可能 确保 公平 对待各 投资 组合 。本 报告 期内， 公司 公平 交易 制度 总体执 行情 况良 好。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 投资组 合与 本公 司管 理的 其他主 动型 投资 组合 未发 生过同 日反 向交 易的 情况 ；与
本 公司 管理的 被动 型投资组 合发 生的同 日反 向交易， 未发 生过成 交较 少的单边 交易 量超过 该证 券当日
成交量 的 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年 债市 整体 呈现 牛市 行情， 但伴 随宏 观经 济数 据的波 动和 国家 宏观 经济 政策的 调整 ，走 势 一
波三折 。1 季度 经济 数据 下滑以 及春 节后 资金 面的 回暖， 推动 收益 率从 年初 高位缓 慢回 落；4 月份央行
通过定 向降 准 、PSL 等方 式加大 基础 货币 投放 力度 ， 推 动收 益率 在 2 季度 持 续下行 ；6 月 份和 7 月 份经
济数据 出现 短期 回暖 ，叠 加新股 发行 的开 始， 带动 收益率 出现 了一 波回 升； 但 7 月 下旬 开始 ，经 济 数
据再度 恶化 ，通 胀指 标也 呈现下 行趋 势， 央行 连续 三次降 低回 购利 率， 并在 11 月 21 日 降息 ，推 动 债
券收益 率触 及年 内底 部。
本 基金 在债 券投 资方面 ，基 于年 初对 地方 政府处 于去 杠杆 周期 、非 标资产 规范 管理 带来 社会 信用
扩 张的 放缓和 地产 周期性下 行的 三点判 断， 贴合保本 基金 的风险 收益 要求，全 年保 持了适 度的 仓位和
中 等久 期的配 置， 信用选择 方面 侧重于 中高 信用等级 ，全 年取得 了较 好的债券 投资 收益； 同时 也适度
配置股 票 资 产， 把握 股票 市场下 半年 的系 统性 机会 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2014 年 12 月 31 日 ，基金 份额 净值 为 1.023 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为 4.99% ，同 期 业
绩比较 基准 增长 率 为 4.37% ，净 值增 长率 超越 基准 62BP 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2015 年， 宏观 经济 有望触 底回 升。 一季 度， 受到 43 号 文后 地方 政府 债务清 理仍 未完 成和 地
产 投资 延续下 滑的 双重制约 ，宏 观经济 依旧 处于弱势 。但 在信贷 投放 力度加大 从而 稳定社 会融 资规模
增 速的 带动下 ，中 央政府主 导的 重大项 目投 资将在一 定程 度上“ 托底 ”经济； 二季 度开始 ，三 个重要
变 量有 望推动 经济 回升：地 方政 府债务 清理 结束后“ 财政 悬崖” 影响 的逐渐弱 化， 房地产 销售 旺季的金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
12
回暖力 度， 欧洲 经济 在 QE 推动下 的企 稳过 程带 来对 大宗商 品价 格底 部的 确认 从而带 动国 内补 库存 周 期
的 展开 。但同 时， 我们也需 要密 切关注 美元 加息周期 的进 程，其 对全 球资本流 动的 影响也 会对 国内资
产价格 带来 阶段 性的 压力 。
2015 年 ，实 际经 济增 速将 贴近潜 在增 速水 平附 近波 动，通 胀也 预计 相对 温和 ，债券 投资 全年 仍 将
获得较 好收 益。2 季 度来 看，由 于大 宗商 品价 格的 下跌带 来的 通缩 预期 已经 部分反 映在 债券 价格 之 中 ，
一 旦经 济出 现 回升 ，中长期 债券 收益率 水平 仍有上升 压力 ；同时 利率 市场化进 程仍 未结束 ，外 汇大规
模 流入 周期也 已经 逆转，都 将在 一定程 度上 限制货币 市场 资金价 格和 短期债券 收益 率水平 下行 空间。
2015 年 在债 券投 资方 面， 我们将 保持 适度 的仓 位水 平和中 短久 期配 置， 信用 债投资 侧重 于流 动性 较 好
的 中高 等级公 司债 和企业债 以获 取稳定 的信 用利差， 注重 对利率 债和 可转债的 波段 性交易 机会 的把握
以提高 组合 整体 收益 水平 ， 同 时密 切关 注交 易所 上 市的非 上市 公司 债等 新型 固定收 益产 品的 投资 机 会 。
在经济 有望 触底 回升 的背 景下，2015 年的 权益 市场 仍将呈 现较 多投 资机 会， 我们 将 注意 把握 以 下
三 方面 的机会 。一 是持续专 注于 代表经 济新 生动力的 互联 网经济 、技 术创新型 成长 企业和 生产 型服务
业 等长 期投资 机会 ，二是国 企改 革大背 景下 的军工、 钢铁 、电力 等行 业的主题 性投 资机会 ，三 是补库
存周期 展开 后有 色采 选、 化工、 基本 金属 等周 期品 的阶段 性投 资机 会。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，监 察稽核 工作 根据 独立 、客 观、公 正的 原则 ，按 照规 定的权 限和 程序 独立 开展 本基
金 运作 的合规 性监 察，认真 履行 职责， 通过 材料审阅 、监 督监控 、覆 盖检查、 重点 抽查等 多种 方法开
展 工作 ，督促 各项 业务的合 规运 作，发 现违 规隐患及 时与 有关业 务人 员沟通并 向管 理层报 告， 定期向
公司董 事会 和监 管部 门出 具监察 稽核 报告 。
本 报告 期有 关本 基金的 监察 稽核 内容 包括 投资、 交易 、研 究、 市场 营销、 信息 披露 等各 项业 务的
每 个环 节以及 信息 技术、运 营保 障、行 政管 理等后台 支持 工作， 重点 对基金投 资、 研究、 营销 宣传的
合规性 进行 检查 。 监 察结 果显示 ， 本 报告 期内 公司 对本基 金的 管理 始终 都能 按照法 律法 规、 基金 合同 、
基 金招 募说明 书的 要求和公 司制 度的规 定进 行。本基 金的 投资决 策、 投资交易 程序 、投资 权限 等各方
面 均符 合规定 的要 求；交易 行为 合法合 规， 未出现异 常交 易、操 纵市 场的现象 ；未 发现内 幕交 易的情
况； 基 金持 有的 证券 符合 规定的 比例 要求 ； 基 金专 用交易 席位 年度 交易 量比 例符合 证监 会的 有关 规定 ；
相关的 信息 披露 真实 、完 整、准 确、 及时 ；销 售工 作合法 合规 ，无 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
本 基金 管理 人承 诺将一 如既 往地 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和运 用基 金资 产， 不断 提高
内 部监 察稽核 工作 的科学性 和有 效性， 努力 防范和控 制各 种风险 ，充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权
益。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
13
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15 日
颁 布的 《证券 投资 基金会计 核算 业务指 引》 以及中国 证券 监督管 理委 员会颁布 的《 关于证 券投 资基金
执行< 企 业会 计准 则> 估值 业务及 份额 净值 计价 有关 事项的 通知 》 （ 证监 会计 字[2007]15 号） 与 《 关于 进
一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的的 指导 意见 》 （证 监会公 告[2008]38 号等 相 关规定 和基 金合 同的 约定 ，
日 常估 值由本 基金 管理人同 本基 金托管 人一 同进行， 基金 份额净 值由 本基金管 理人 完成估 值后 ，经本
基 金托 管人复 核无 误后由基 金管 理人对 外公 布。月末 、年 中和年 末估 值复核与 基金 会计账 务的 核对同
时进行 。
为 确保 公司 估值 程序的 正常 进行 ，本 公司 还成立 了资 产估 值委 员会 。资产 估值 委员 会由 公司 总经
理 、分 管总经 理助 理、权益 投资 部总监 、固 定收益部 总监 、研究 发展 部总监、 基金 事务部 总监 、基金
经 理、 投资经 理、 基金会计 和相 关人员 组成 。在特殊 情况 下，公 司召 集估值委 员会 会议， 讨论 和决策
特殊估 值事 项， 估值 委员 会集体 决策 ，需 到会 的三 分之二 估值 委员 会成 员表 决通过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.9 管理人对会计师事务 所出 具非标准审计报告所 涉相 关事 项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.10 基金持有人数或资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本 报告 期内 ，本 基金托 管人 在对 金鹰 保本 混合型 证券 投资 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 《证 券投金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
14
资 基金 法》及 其他 法律法规 和基 金合同 的有 关规定， 不存 在任何 损害 基金份额 持有 人利益 的行 为，完
全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况的 说明
本 报告 期内 ，金 鹰保本 混合 型证 券投 资基 金的管 理 人 —— 金鹰 基金 管理有 限公 司在 金鹰 保本 混合
型 证券 投资基 金的 投资运作 、基 金资产 净值 计算、基 金份 额申购 赎回 价格计算 、基 金费用 开支 等问题
上， 不 存在 任何 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为， 在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
本报告 期内 ，金 鹰保 本混 合型证 券投 资基 金未 进行 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人依 法对 金鹰基 金管 理有 限公 司编 制和披 露的 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金 本年 度报 告中
财 务指 标、净 值表 现、利润 分配 情况、 财务 会计报告 、投 资组合 报告 等内容进 行了 核查， 以上 内容真
实、 准 确和 完整 。
§6 审计报告
中审亚 太审 字（2015 ）010340-5 号
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金全 体份 额持 有人 ：
我 们审 计了 后附 的金鹰 保本 混合 型证 券投 资基金 （以 下简 称“ 金鹰 保本混 合基 金 ” ）财 务报 表，
包括 2014 年 12 月 31 日 的资产 负债 表 和 2014 年度 的利润 表、 所有 者权 益（ 基金净 值） 变动 表以 及 财
务报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编 制和 公允 列报 财务报 表是 金鹰 保本 混合 基金管 理人 金鹰 基金 管理 有限公 司管 理层 的责 任。 这种
责 任包括 ： （1） 按照企 业会 计准则 的规 定编制 财务报 表，并 使其 实现公 允反映 ； （2） 设计、 执行和 维
护必要 的内 部控 制， 以使 财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
15
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估
时 ，注 册会计 师考 虑与财务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ，以 设计恰当 的审 计程序 ，但 目的并
非 对内 部控制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价管 理层选 用会 计政策的 恰当 性和作 出会 计估计
的合理 性 ， 以 及评 价财 务 报表的 总体 列报 。 我们 相 信， 我们 获取 的审 计证 据 是充分 、 适当 的， 为发 表
审计意 见提 供了 基础 。
6.3 审计意见
我 们认 为， 金鹰 保本混 合基 金财 务报 表在 所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 的规 定编 制， 公允 反映
了金鹰 保本 混合 基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
中审亚 太会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册 会计 师 韩 振平 、王 兵
北京市 海淀 区复 兴 路 47 号 天行健 商务 大 厦 22-23 层
2015-03-25
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 353,539.78 162,189.92
结算备 付金
935,851.58 12,616,807.32
存出保 证金
8,873.45 91,347.91
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
111,459,193.00 383,176,869.64
其中： 股票 投资
13,870,045.00 9,510,179.94
基金投 资
- - 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
16
债券投 资
97,589,148.00 373,666,689.70
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
- 130,050,191.16
应收证 券清 算款
3,251,071.04 18,999,954.60
应收利 息
7.4.7.
5
1,893,347.32 7,871,409.74
应收股 利
- -
应收申 购款
- 297.23
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
117,901,876.17 552,969,067.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
3,600,000.00 154,999,954.60
应付证 券清 算款
3,190,082.47 18,128,155.92
应付赎 回款
481,402.82 1,211,119.25
应付管 理人 报酬
116,690.10 391,763.17
应付托 管费
19,448.36 65,293.85
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.
6
36,541.96 32,913.30
应交税 费
203,866.10 203,866.10
应付利 息
1,054.56 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
7
455,139.26 365,224.30
负债合 计
8,104,225.63 175,398,290.49
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
8
95,019,178.52 343,035,958.74
未分配 利润
7.4.7.
9
14,778,472.02 34,534,818.29
所有者 权益 合计
109,797,650.54 377,570,777.03
负债和 所有 者权 益总 计
117,901,876.17 552,969,067.52
注：本 基金 截 至 2014 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.023 元， 基金 份额 总额 107,372,920.57 份。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
17
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
一、收入
17,254,828.17 31,853,224.72
1. 利息 收入
10,812,303.78 23,618,160.89
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.10 271,760.62 266,419.26
债券利 息收 入
8,499,316.89 19,024,804.86
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,041,226.27 4,326,936.77
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-4,411,577.63 17,553,653.76
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.11 -1,215,603.08 12,165,865.80
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 -3,357,959.43 5,342,124.25
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益 7.4.7.13 161,984.88 45,663.71
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.14
10,711,370.07 -9,818,412.42
4. 汇 兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.15
142,731.95 499,822.49
减：二、费用
4,349,208.74 12,029,002.99
1 ．管 理人 报酬
2,566,780.65 5,501,460.95
2 ．托 管费
427,796.68 916,910.11
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.16 168,077.36 677,858.46
5 ．利 息支 出
780,070.48 4,544,077.58
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
780,070.48 4,544,077.58
6 ．其 他费 用 7.4.7.17 406,483.57 388,695.89
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
12,905,619.43 19,824,221.73
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号 12,905,619.43 19,824,221.73 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
18
填列
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 343,035,958.74 34,534,818.29 377,570,777.03
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 12,905,619.43 12,905,619.43
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-248,016,780.22 -32,661,965.70 -280,678,745.92
其 中：1. 基 金申 购款 3,652,262.67 490,671.46 4,142,934.13
2. 基金 赎回 款 -251,669,042.89 -33,152,637.16 -284,821,680.05
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 95,019,178.52 14,778,472.02 109,797,650.54
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 502,376,728.18 31,196,789.67 533,573,517.85
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 19,824,221.73 19,824,221.73
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-159,340,769.44 -16,486,193.11 -175,826,962.55
其中：1. 基 金申 购款 3,393,905.03 356,411.40 3,750,316.43
2. 基金 赎回 款 -162,734,674.47 -16,842,604.51 -179,577,278.98
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 343,035,958.74 34,534,818.29 377,570,777.03
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
19
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金鹰保本混合 型证券投资 基金( 简称" 本基金") ，经中国证券监督管 理委员会（ 简称" 中国证监会" ）
基金部 函[2011]315 号 文《 关于金 鹰保 本混 合型 证券 投资基 金备 案确 认的 函》 批准， 于 2011 年 5 月 17
日募集 成立 。本 基金 为契 约型开 放式 ，存 续期 限不 定，保 本周 期为 3 年 ，保 证人为 广州 越秀 金融 控 股
集 团有 限公司 ，基 金第一个 保本 周期届 满时 ，在符合 保本 基金存 续条 件下，本 基金 继续存 续并 进入下
一 保本 周期， 该保 本周期的 具体 起讫日 期、 保本和担 保安 排以本 基金 管理人届 时公 告为准 。基 金首次
设立募 集规 模 为 933,906,638.28 份基 金份 额。 本 基金 的基金 管理 人为 金鹰 基金 管理有 限公 司， 基金 托管
人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则 －
基本准 则》 和 41 项 具体 会 计准则 及其 应用 指南 、解 释及其 他相 关规 定（ 以下 合称“ 企业 会计 准则 ” ） ，
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁 布的《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指 引》 、中 国证 监
会发布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 和中 国证 监会 发布 的
基金行 业实 务操 作的 有关 规定而 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 基金 财务 报表 符合企 业会 计准 则和 《证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 的要 求， 真实 、完 整地
反映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2014 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 等有 关信
息。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策与 上年 度会 计报 表相一 致。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基 金记 账本 位币 和编 制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产分 类 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
20
金 融资 产应 当在 初始确 认时 划分 为： 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 、持 有至
到 期投 资、贷 款和 应收款项 ，以 及可供 出售 金融资产 。金 融资产 分类 取决于本 基金 对金融 资产 的持有
意图和 持有 能力 。
本 基金 将持 有的 股票投 资、 债券 投资 和衍 生工具 （主 要系 权证 投资 ）于初 始确 认时 划分 为以 公允
价 值计 量且其 变动 计入当期 损益 的金融 资产 。除衍生 工具 所产生 的金 融资产在 资产 负债表 中以 衍生金
融 资产 列示外 ，以 公允价值 计量 且其公 允价 值变动计 入损 益的金 融资 产在资产 负债 表中以 交易 性金融
资产列 示。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金 融负 债应 当在 初始确 认时 划分 为： 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 和其 他金
融负债 两类 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基 金初 始确 认金 融资产 或金 融负 债， 应当 按照取 得时 的公 允价 值作 为初始 确认 金额 。划 分为 以公
允 价值 计量且 其变 动计入当 期损 益的金 融资 产的股票 投资 、债券 投资 等，以及 不作 为有效 套期 工具的
衍生金 融工 具， 相关 的交 易费用 在发 生时 计入 当期 损益。 对于 本基 金的 其他 金融资 产和 其他 金融 负债 ，
相关交 易费 用在 发生 时计 入初始 确认 金额 。
在 持有 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 期间 取得 的利息 或现 金股 利， 应当 确认
为 当期 收益。 每日 ，本基金 将以 公允价 值计 量且其变 动计 入当期 损益 的金融资 产或 金融负 债的 公允价
值 变动 计入当 期损 益。对于 本基 金的其 他金 融资产和 其他 金融负 债， 采用实际 利率 法，按 摊余 成本进
行后续 计量 。
处 置该 金融 资产 或金融 负 债 时， 其公 允价 值与初 始入 账金 额之 间的 差额应 确认 为投 资收 益， 其中
包括同 时结 转的 公允 价值 变动收 益。
当 收取 该金 融资 产现金 流量 的合 同权 利终 止，或 该金 融资 产已 转移 ，且符 合金 融资 产转 移的 终止
确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方（ 转入 方 ） 。
本 基金 已将金 融资 产所有权 上几 乎所有 的风 险和报酬 转移 给转入 方的 ，终止确 认该 金融资 产； 保留了
金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬的 ，不终止 确认 该金融 资产 。本基金 既没 有转移 也没 有保留金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
21
金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬的 ，分别下 列情 况处理 ：放 弃了对该 金融 资产控 制的 ，终止
确 认该 金融资 产； 未放弃对 该金 融资产 控制 的，按照 其继 续涉入 所转 移金融资 产的 程度确 认有 关金融
资产， 并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股 票于 成交 日确 认为 股票投 资 ， 股 票投 资成 本 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交易 费用 入 账 。
因股权 分置 改革 而获 得非 流通股 股东 支付 的现 金对 价， 于股 权分 置改 革方 案 实施后 的股 票复 牌日 ，
冲减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买 入证 券交 易所 交易的 债券 于成 交日 确认 为债券 投资 。债 券投 资成 本按成 交日 应支 付的 全部 价款
扣除交 易费 用入 账， 其中 所包含 的债 券应 收利 息单 独核算 ，不 构成 债券 投资 成本。
买 入未 上市 债券 和银行 间同 业市 场交 易的 债券于 成交 日确 认为 债券 投资。 债券 投资 成本 ，按 成交
总额扣 除交 易费 用入 账， 其中所 包含 的债 券应 收利 息单独 核算 ，不 构成 债券 投资成 本。
买 入零 息债 券视 同到期 一次 性还 本付 息的 附息债 券， 根据 其发 行价 、到期 价和 发行 期限 计算 应收
利息， 按上 述会 计处 理方 法核算 。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买 入权 证于 成交 日确认 为权 证投 资。 权证 投资成 本， 按成 交日 应支 付的全 部价 款扣 除交 易费 用后
入账。
配 股权 证及 由股 权分置 改革 而被 动获 得的 权证， 在确 认日 记录 所获 分配的 权证 数量 ，该 类权 证初
始成本 为零 。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离交 易可 转债
申 购新 发行 的分 离交易 可转 债于 获得 日， 按可分 离权 证公 允价 值占 分离交 易可 转债 全部 公允 价值
的 比例 将购买 分离 交易可转 债实 际支付 全部 价款的一 部分 确认为 权证 投资成本 ，按 实际支 付的 全部价
款扣减 可分 离权 证确 定的 成本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
22
(5) 回购协 议
基 金持 有的 回购 协议（ 封闭 式回 购） 以成 本列示 ，按 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利率 差异 较小
时，也 可以 用合 同利 率） 在实际 持有 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 按以 下方 式进 行估 值：
1、证 券交 易所 上市 的有 价 证券 的 估值
（1 ）交易 所上 市的有 价证券 （包 括股 票、权 证等 ） ，以 其估 值日 在证券 交易 所挂 牌的 市价 （收盘
价 ）估 值；估 值日 无交易的 ，且 最近交 易日 后经济环 境未 发生重 大变 化，以最 近交 易日的 市价 （收盘
价 ）估 值；如 最近 交易日后 经济 环境发 生了 重大变化 的， 可参考 类似 投资品种 的现 行市价 及重 大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 ；
（2 ） 交易 所上 市实行 净价 交易的 债券 按估 值日 收盘 价估值 ， 估 值日 没有 交易 的， 且 最近 交易 日 后
经济环 境未 发生 重大 变化 ， 按最 近交 易日 的收 盘价 估值。 如最 近交 易日 后经 济环境 发生 了重 大变 化的 ，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市 价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格；
（3 ） 交 易所 上市 未实 行净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价减 去债 券收 盘价 中所 含的债 券应 收利 息 得
到 的净 价进行 估值 ；估值日 没有 交易的 ，且 最近交易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 ，按最 近交 易日债
券 收盘 价减去 债券 收盘价中 所含 的债券 应收 利息得到 的净 价进行 估值 。如最近 交易 日后经 济环 境发生
了重大 变化 的， 可参 考类 似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价 格 ；
（4 ） 交易 所上 市不存 在活 跃市场 的有 价证 券， 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 交易所 上市 的资 产 支
持证券 ，采 用估 值技 术 确 定公允 价值 ，在 估值 技术 难以可 靠计 量公 允价 值的 情况下 ，按 成本 估值 。
2、处 于未 上市 期间 的有 价 证券应 区分 如下 情况 处理 ：
（1 ） 送股 、 转 增股 、 配 股 和公开 增发 的新 股 ， 按 估 值日在 证券 交易 所挂 牌的 同一股 票的 市价 （ 收
盘价） 估值 ；该 日无 交易 的，以 最近 一日 的市 价（ 收盘价 ）估 值；
（2 ） 首 次公 开发 行未 上市 的股票 、 债券 和权 证 ， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在 估值 技术 难以 可
靠计量 公允 价值 的情 况下 ，按成 本估 值；
（3 ） 首次 公开 发行有 明确 锁定期 的股 票， 同一 股票 在交易 所上 市后 ， 按 交易 所上市 的同 一股 票 的
市 价（ 收盘价 ）估 值；非公 开发 行有明 确锁 定期的股 票， 按监管 机构 或行业协 会有 关规定 确定 公允价
值。
3、因 持有 股票 而享 有的 配 股权， 以及 停止 交易 、但 未行权 的权 证， 采用 估值 技术确 定公 允 价 值 。
4、 全国 银行 间债 券市 场交 易的债 券 、 资 产支 持证 券 等固定 收益 品种 ， 采用 估 值技术 确定 公允 价值 。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
23
5、同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
6、 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管理人 可根 据具 体 情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的价 格估值 。
7、相 关法 律法 规以 及监 管 部门有 强制 规定 的， 从其 规定。 如有 新增 事项 ， 按 国家最 新规 定 估 值 。
根据 《基 金法 》 ， 基金 管理 人计算 并公 告基 金资 产净 值， 基金 托管 人复 核 、 审 查基金 管理 人计 算 的
基 金资 产净值 。因 此，就与 本基 金有关 的会 计问题， 如经 相关各 方在 平等基础 上充 分讨论 后， 仍无法
达成一 致的 意见 ，按 照基 金管理 人对 基金 资产 净值 的计算 结果 对外 予以 公布 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当 本基 金具 有抵 销已确 认金 融资 产和 金融 负债的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ，同
时 本基 金计划 以净 额结算或 同时 变现该 金融 资产和清 偿该 金融负 债时 ，金融资 产和 金融负 债以 相互抵
销 后的 金额在 资产 负债表内 列示 。除 此 以外 ，金融资 产和 金融负 债在 资产负债 表内 分别列 示， 不予相
互抵销 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行的 基金 份额 总额 所对 应的金 额。 由于 申购 和赎 回引起 的实 收基 金份 额变 动分
别 于基 金申购 确认 日及基金 赎回 确认日 确认 。上述申 购和 赎回分 别包 括基金转 换所 引起的 转入 基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购
或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实现 损益占基 金净 值比例 计算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购
或 赎回 基金 份 额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现利 得/( 损失) 占基金 净值 比例 计算 的金 额。
平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日确 认 。 未 实现平 准金 与已 实现 平准 金均在" 损 益平 准金" 科目
中核算 ，并 于期 末全 额转 入未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1、 存 款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协 议
规 定的 利率及 持有 期重新计 算存 款利息 收入 ，并根据 提前 支取所 实际 收到的利 息收 入与账 面已 确认的
利息收 入的 差额 确认 利息 损失， 列入 利息 收入 减项 ，存款 利息 收入 以净 额列 示；
2、 债券 利息 收入 按债 券票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认， 在债 券实 际持 有期内 逐日 计提 ；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在证 券实 际持有 期内 逐日 计 提 ； 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
24
4、 买入 返售 金融 资产 收入, 按买入 返售 金融 资产 的摊 余成本 及实 际利 率 （ 当实 际利率 与合 同利 率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计 提；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并按 卖出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入 账 ；
6、 债券 投资 收益 于卖 出债 券成交 日确 认 ， 并 按卖 出 债券成 交金 额与 其成 本 、 应收利 息的 差额 入账 ；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代 扣
代缴的 个人 所得 税后 的净 额入账 ；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负 债
等公允 价值 变动 形成 的应 计入当 期损 益的 利得 或损 失；
10 、其 他收 入在 主要风 险和 报酬 已经 转移 给对方 ，经 济利 益很 可能 流入且 金额 可以 可靠 计量 的时
候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.2% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.20% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、 卖 出回 购证 券支出 ， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影响 基
金份额 净值 小数 点后 第五 位的， 则采 用待 摊或 预提 的方法 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
1、 在 符合 有关 基金分 红条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每次 收益 分配 比 例
不得低 于收 益分 配基 准日 可供分 配利 润 的 20% ，若 《基金 合同 》生 效不 满 3 个月可 不进 行收 益分 配；
2、本 基金 收益 分配 方式 ：
（1 ） 保本 周期 内： 仅采 取 现金分 红一 种收 益分 配方 式，不 进行 红利 再投 资；
（2 ） 转型 后： 基 金收 益分 配方式 分为 现金 分红 与红 利再投 资， 投资 者可 选择 现金红 利或 将现 金 红
利 自动 转为基 金份 额进行再 投资 ；若投 资者 不选择， 本基 金默认 的收 益分配方 式是 现金分 红； 如投资
者在不 同销 售机 构选 择的 分红方 式不 同 ， 基 金注 册 登记机 构将 以投 资者 最后 一次选 择的 分红 方式 为 准 ；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单
位基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值 ； 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 外币交易
本基金 本年 度无 外币 交易 。
7.4.4.13 分部报告
本基金 本年 度无 分部 报告 。
7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计
本基金 本年 度无 其他 重要 的会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本年 度无 会计 政策 变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本年 度无 会计 估计 变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本年 度无 差错 更正 。
7.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （股 票 ） 交 易印花 税率 的通 知 》 的
规定， 自 2007 年 5 月 30 日起， 调整 证券 （股 票） 交易印 花税 税率 ，由 原先 的 1‰ 调整 为 3 ‰；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总 局 《关 于调 整证券 （ 股票 ） 交易 印花 税率的 通知 》 的规 定，
自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）交 易印 花税税 率， 由原 先 的 3‰ 调整 为 1‰；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （股票 ） 交 易印 花税
调整为 单边 征税,由 出让 方 按证券( 股票) 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税, 受让 方不 再 征收, 税率 不变 。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部、国家税 务总局财税 字[2004]78 号文《关于证 券投资基金税收 政策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （ 封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买 卖金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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股票、 债券 的差 价收 入， 继续免 征营 业税 和企 业所 得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税；
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2002]128 号文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 ，
对 基金 取得的 股票 的股息、 红利 收入、 债券 的利息收 入及 储蓄利 息收 入，由上 市公 司、债 券发 行企业
及金融机构 在向基金 派发 股息、红利 收入、债 券的 利息收入及 储蓄利息 收入 时代扣代 缴 20% 的 个人所
得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字【2012 】85 号文 《关于 实施 上市 公司 股息 红利差 别化 个人 所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 ， 证券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ， 持 股期 限 在 1 个
月以内 （ 含 1 个月 ） 的 ， 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额 ； 持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年 （ 含 1
年）的 ，暂 减 按 50% 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入应 纳税 所得 额。 上 述
所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 353,539.78 162,189.92
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 353,539.78 162,189.92
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 13,723,828.88 13,870,045.00 146,216.12
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 47,087,596.93 47,322,148.00 234,551.07
银行间 市场 50,061,181.09 50,267,000.00 205,818.91
合计 97,148,778.02 97,589,148.00 440,369.98
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 110,872,606.90 111,459,193.00 586,586.10
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 9,732,560.46 9,510,179.94 -222,380.52
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 304,979,713.58 297,409,389.70 -7,570,323.88
银行间 市 场 78,589,379.57 76,257,300.00 -2,332,079.57
合计 383,569,093.15 373,666,689.70 -9,902,403.45
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 393,301,653.61 383,176,869.64 -10,124,783.97
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 报告 期内 及上 年度 均未持 有衍 生金 融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期 末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2013 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 130,050,191.16 30,049,801.16
合计 130,050,191.16 30,049,801.16
注：本 基金 本年 度末 未持 有买断 式逆 回购 金融 资产 。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
28
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014年12月31日
债券
代码
债券
名称
约定
返售日
估值
单价
数量 （ 张）
估值
总额
其中：已
出售或再
质押总 额
合计 - - - - - - -
项目
上年度 末
2013年12月31日
债券
代码
债券
名称
约定
返售日
估值
单价
数量 （ 张）
估值
总额
其中：已
出售或再
质押总 额
OR2M
1380265 13梅州
债
2014-01-06 100.42 200000 20,083,928.63
-
OR2M
1282451 12吉利
MTN1
2014-01-06 99.66 100000 9,965,872.53
-
合计 - - - - 300000 30,049,801.16 -
注：本 基金 本年 度末 未持 有买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 143.27 654.10
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 421.20 5,677.50
应收债 券利 息 1,892,778.85 7,577,056.24
应收买 入返 售证 券利 息 - 287,980.80
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 4.00 41.10
合计 1,893,347.32 7,871,409.74
7.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 35,241.96 22,933.55 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
29
银行间 市场 应付 交易 费用 1,300.00 9,979.75
合计 36,541.96 32,913.30
7.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 139.26 9,224.30
预提审 计费 55,000.00 56,000.00
预提信 息披 露费 400,000.00 300,000.00
合计 455,139.26 365,224.30
7.4.7.8 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 343,035,958.74 343,035,958.74
本期申 购 2,024,291.55 2,024,291.55
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -171,292,077.47 -171,292,077.47
2015 年6 月20 日 基金 拆分/份额 折
算前
173,768,172.82 173,768,172.82
基金拆 分/ 份额 折算 调整 22,597,113.33 0.00
本期申 购 1,839,894.04 1,627,971.12
本期赎 回（ 以“- ” 号填 列 ） -90,832,259.62 -80,376,965.42
本期末 107,372,920.57 95,019,178.52
7.4.7.9 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 46,481,361.84 -11,946,543.55 34,534,818.29
本期利 润 2,194,249.36 10,711,370.07 12,905,619.43
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
-33,909,941.85 1,247,976.15 -32,661,965.70
其中： 基金 申购 款 508,263.92 -17,592.46 490,671.46
基金赎 回款 -34,418,205.77 1,265,568.61 -33,152,637.16
本期已 分配 利润 - - -
本期末 14,765,669.35 12,802.67 14,778,472.02
7.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
30
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 203,584.62 128,915.44
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 67,317.46 135,518.23
其他 858.54 1,985.59
合计 271,760.62 266,419.26
7.4.7.11 股票投资收益
7.4.7.11.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月3
1 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -1,215,603.08 12,165,865.80
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
股票投 资收 益 — —申 购差 价收入 - -
合计 -1,215,603.08 12,165,865.80
7.4.7.11.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 52,849,689.12 230,085,006.70
减： 卖 出股 票成 本总 额 54,065,292.20 217,919,140.90
买卖股票 差 价收 入 -1,215,603.08 12,165,865.80
7.4.7.12 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期
兑付） 成交 总额
473,253,862.87 640,652,966.02
减： 卖出 债券 （ 、 债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
463,494,606.31 613,603,044.00
减：应 收利 息总 额 13,117,215.99 21,707,797.77
买卖债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期
兑付） 差价 收入
-3,357,959.43 5,342,124.25
7.4.7.13 股利收益 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
31
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 161,984.88 45,663.71
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 161,984.88 45,663.71
7.4.7.14 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
1. 交易 性金 融资 产 10,711,370.07 -9,818,412.42
——股 票投 资 368,596.64 -877,113.16
——债 券投 资 10,342,773.43 -8,941,299.26
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2. 衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 10,711,370.07 -9,818,412.42
7.4.7.15 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 142,286.76 489,753.71
转换费 收入 445.19 499.48
其他 - 9,569.30
合计 142,731.95 499,822.49
7.4.7.16 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 164,667.51 673,772.96
银行间 市场 交易 费用 3,409.85 4,085.50
合计 168,077.36 677,858.46
7.4.7.17 其他费用 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
32
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
审计费 用 52,000.00 56,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行间 市场 账户 维护 费 42,000.00 13,900.00
银 行汇 划费 用 11,683.57 18,795.89
其他 800.00 -
合计 406,483.57 388,695.89
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无需 披露 的或 有事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无重 大需 披露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
成交金 额
占 当期 股票
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限公 司 - - 60,087,516.23 13.34%
注： 本基 金 本 年度 没有 通过关 联方 交易 单元 进行 股票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基 金报 告期 内及 上年 度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
33
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
广州证 券股 份有 限公 司 1,267,014.71 0.38% 92,831,441.31 12.33%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占 当期 债券 回
购 成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限公 司 765,800,000.00 9.73% 7,996,400,000.00 42.07%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广州证 券股 份有 限公 司 - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广州证 券股 份有 限公 司 53,312.09 13.72% - -
注：本 基金 本年 度无 应支 付关联 方的 佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
2,566,780.65 5,501,460.95
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 1,294,352.56 2,551,316.59 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
34
费
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.2% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E ×1.2% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金管 理费 每日 计算 ， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若
遇法定 节假 日、 公休 假等, 支付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
427,796.68 916,910.11
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算 方 法如 下：
H ＝E ×0.2% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。 若 遇法 定节 假日 、
公休日 等, 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰直 销 0.00
广州证 券 0.00
工商银行 0.00
合计 0.00
注： 本基 金报 告期 内及 上 年度可 比期 间内 均没 有应 支付关 联方 的销 售服 务费 。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
35
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 报告 期内 及上 年度 可比期 间内 均没 有与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （ 含回 购） 交 易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情 况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国工商银行股
份有限 公司
353,539.78 203,584.62 162,189.92 128,915.44
注： 本 基金 清算 备付 金 2014 年 度期 末余 额 935,851.58 元， 清算 备付 金利息 收 入 67,317.46 元； 2013
年度期 末余 额 12,616,807.32 元， 清算 备付 金利 息收 入 135,518.23 元。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基 金报 告期 内没 有因 认 购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 报告 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 报告 期末 无银 行间 市场债 券正 回购 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券
款余 额 3,600,000.00 元 ，于 2015 年 1 月 5 日( 先 后 ）到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持有 的证金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
36
券交易所交易的债 券和/ 或在新质押式回购下 转入质 押库的债券，按证 券交易 所规定的比例折算 为标准
券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
7.4.13 金融工具风险及管理
本 基金 在日 常经 营活动 中涉 及的 风险 主要 包括信 用风 险、 流动 性风 险及市 场风 险等 。基 金成 立以
来 ，本 基金管 理人 坚持一切 从规 范运作 、防 范风险、 保护 基金持 有人 利益出发 ，依 照公司 内部 控制的
整 体要 求，致 力于 内控机制 的建 立和完 善， 公司内部 管理 制度及 业务 规范流程 的制 定和完 善， 加强内
部风险 的控 制与 有效 防范 ，以保 证各 项法 规和 管理 制度的 落实 ，保 证基 金合 同得到 严格 履行 。
7.4.13.1 风险管理政策和组 织 架构
为保 证公 司规 范化 运 作， 有 效地 防范 和化 解经 营风险 ， 确 保基 金和 公司 财务和 其他 信息 真实 、
准 确、 完整、 及时 ，从而最 大程 度地保 护基 金持有人 的合 法权益 ，本 基金管理 人奉 行全面 风险 管理体
系的建 设， 建立 了科 学合 理、控 制严 密、 运行 高效 的各项 管理 制度 ：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险 控制 制度 由总 则 、 风 险控 制的 目标 和原 则 、 风 险控 制的 机构 设置 、 风险控 制的 程序 、 风
险类型 的界 定、 风险 控制 的主要 措施 、 风 险控 制的 具体制 度、 风险 控制 制度 的监督 与评 价等 部分 组 成 。
风险控 制的 具体 制度主 要包 括投 资风 险管 理制 度 、交 易风 险控 制制 度、财 务风 险控 制制 度、
公 司资 产管理 制度 等业务风 险控 制制度 ，以 及岗位分 离制 度、业 务空 间隔离制 度、 作业规 则、 岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2） 投资 管理 制度
投 资管 理制 度包 括研 究业务 管理 制度 、投 资决 策管理 制度 、基 金交 易管 理制度 等。
制订研 究业 务管 理制度 的目 的是 保持 研究 工作的 独立 、客 观。 研究 业务管 理制 度包 括： 建立
严 密的 研究工 作业 务流程， 形成 科学、 有效 的研究方 法； 根据基 金合 同要求， 在充 分研究 的基 础上建
立 和维 护投资 对象 备选 库； 建立 研究与 投资 的业务交 流制 度，保 持通 畅的交流 渠道 ；建立 研究 报告质
量评价 体系 。
制订投 资决 策业 务管理 制度 的目 的是 严格 遵守法 律法 规的 有关 规定 ，确保 基金 的投 资符 合基
金 合同 所规定 的投 资目标、 投资 范围、 投资 策略、投 资组 合和投 资限 制等要求 。投 资决策 业务 管理制
度 包括 投资决 策授 权制度； 投资 决策支 持制 度，重要 投资 要有详 细的 研究报告 和风 险分析 支持 ；投资
风险评 估与 管理 制度 ，在 设定的 风险 权限 额度 内进 行投资 决策 ；投 资管 理业 绩评价 制度 等。
制订 基金 交易 管理 制 度的目 的是 保证 基金 投资 交易的 安全 、 有 效、 公平 。 基金 交易 管 理 制度
包 括基 金交易 的集 中交易制 度； 交易监 测、 预警、反 馈机 制；投 资指 令审核制 度； 投资指 令公 平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
37
（3） 监察 稽核 制度
公司 设立 督察 长， 负 责监察 稽核 工作 ， 督察 长 由总经 理提 名 ， 经 董事 会 聘任 ， 对 董事 会负 责，
报中国 证监 会核 准。
除应 当回 避的 情况 外 ， 督察 长可 以列 席公 司相 关会议 ， 调 阅公 司相 关档 案， 就 内部 控制 制度
的执行 情况 独立 地履 行检 查、评 价、 报告 、建 议职 能。
督 察长 应当 定期 和不 定 期向 董事 会报 告公 司内 部 控制 执行 情况 ，董 事会 应 当对 督察 长的报
告 进行 审议 。
公 司设 立监 察稽 核部 门 ，具 体执 行监 察稽 核工 作 。公 司明 确规 定了 监察 稽 核部 门及 内部各
岗 位的 具体职 责， 严格审查 监察 稽核人 员的 专业任职 条件 ，配备 了充 足的合格 的监 察稽核 人员 ，明确
规定了 监察 稽核 的操 作程 序和组 织纪 律。
监察 稽核 制度 包括 检查公 司各 业务 部门 和工 作人员 是否 遵守 法律 、 法 规、 规 章的 有关 规定 ；
检 查公 司各业 务部 门和工作 人员 对公司 内部 控制制度 、各 项管理 制度 、业务规 章的 执行情 况； 对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法
去 估测 各种风 险产 生的可能 损失 。从定 性分 析的角度 出发 ，判断 风险 损失的严 重程 度和出 现同 类风险
损 失的 频度。 而从 定量分析 的角 度出发 ，根 据本基金 的投 资目标 ，结 合基金资 产所 运用金 融工 具特征
通 过特 定的风 险量 化指标、 模型 ，日常 的量 化报告， 确定 风险损 失的 限度和相 应置 信程度 ，及 时可靠
地对各 种风 险进 行监 督、 检查和 评估 ，并 通过 相应 决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用 风险 是指 基金 在交易 过程 中因 交易 对手 未履行 合约 责任 ，或 者基 金所投 资证 券之 发行 人出
现 违约 、 拒绝 支付 到期本息 ，导 致基金 资产 损失和收 益变 化的风 险。 本基金均 投资 于具有 良好 信用等
级 的证 券，且 通过 分散化投 资以 分散信 用风 险。本基 金投 资于一 家公 司发行的 股票 市值不 超过 基金资
产净值的 10% ，且 本基金 与由本基金 管理人管 理的 其他基金共 同持有一 家公 司发行的证 券，不得 超过
该证券 的 10% 。
本 基金 在交 易所 进行 的 交易均 与中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 完成 证券 交收和 款项 清算 ， 因
此 违约 风险发 生的 可能性很 小； 基金在 进行 银行间同 业市 场交易 前均 对交易对 手进 行信用 评估 ，以控
制 相应 的信用 风险 。本基金 的基 金管理 人建 立了信用 风险 管理流 程， 通过对投 资品 种信用 等级 评估控
制 证券 发行人 的信 用风险， 建立 了内部 评级 体系，通 过内 部评级 与外 部评级相 结合 的方法 充分 评估单
只信用 产品 的风 险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
38
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
A-1 10,009,000.00 7,984,300.00
A-1 以下 - -
未评级 19,985,000.00 0.00
合计 29,994,000.00 7,984,300.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据 、 政策 性金 融债、 地方 政府 债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
AAA 10,100,000.00 80,214,363.10
AAA 以下 47,482,148.00 246,174,026.60
未评级 0.00 0.00
合计 57,582,148.00 326,388,389.70
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金所 持金 融工 具变 现的 难易程 度。 本基 金的 流动 性风险 一方 面来 自于 基金 份额
持 有人 可随时 要求 赎回其持 有的 基金份 额， 另一方面 来自 于投资 品种 所处的交 易市 场不活 跃而 带来的
变 现困 难。本 基金 所持证券 均在 证券交 易所 上市，因 此除 部分基 金资 产流通暂 时受 限制不 能自 由转让
的情况 外， 其余 均能 及时 变现。 本基 金所 持有 的金 融负债 的合 约约 定到 期日 均为一 个月 以内 且不 计息 ，
可赎回 基金 份额 净值( 所有 者权益) 无固 定到 期日 且不 计息， 因此 账面 余额 即为 未折现 的合 约到 期现 金 流
量。
本 基金 管理 人每 日预测 本基 金的 流动 性需 求，并 同时 通过 独立 的风 险管理 部门 设定 流 动 性比 例要
求，对 流动 性指 标进 行持 续的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风险
市 场价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市或银 行间 同业市 场交 易的股
票和债 券， 所面 临的 最大 市场价 格风 险由 所持 有的 金融工 具的 公允 价值 决定 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金持 有的 大部
分 金融 资产和 金融 负债不计 息， 因此本 基金 的收入及 经营 活动的 现金 流量在很 大程 度上独 立 于 市场利金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
39
率 变化 。本基 金的 生息资产 主要 为银行 存款 、结算备 付金 等。本 基金 管理人每 日对 本基金 面临 的利率
敏感性 缺口 进行 监控 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12
月 31 日
1 个月以
内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月-1
年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 - - - - -
353,539.7
8
- -
- 353,539.7
8
结算备付
金
- - - - -
935,851.5
8
- -
- 935,851.5
8
存出保证
金
- - - - - 8,873.45 - -
-
8,873.45
交易性金
融资产
- - - - - -
97,589,14
8.00
-
13,870,04
5.00
111,459,1
93.00
买入返售
金融资产
- - - - - - - -
-
-
应收利息 - - - - - - - -
1,893,347
.32
1,893,347
.32
应收证券
清算款
- - - - - - - -
3,251,071
.04
3,251,071
.04
应收申购
款
- - - - - - - -
-
-
资产总计 - - - - -
1,298,264
.81
97,589,14
8.00
-
19,014,46
3.36
117,901,8
76.17
负债
卖出回购
金融资产
款
- - - - -
3,600,000
.00
- -
-
3,600,000
.00
应付证券
清算款
- - - - - - - -
3,190,082
.47
3,190,082
.47
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
116,690.1
0
116,690.1
0 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
40
应付托管
费
- - - - - - - -
19,448.36
19,448.36
应付销售
服务费
- - - - - - - -
-
-
应付交易
费用
- - - - - - - -
36,541.96
36,541.96
应交税费 - - - - - - - -
203,866.1
0
203,866.1
0
应付赎回
款
- - - - - - - -
481,402.8
2
481,402.8
2
应付赎回
费
- - - - - - - -
139.26
139.26
应付利息 - - - - - - - - 1,054.56 1,054.56
其他负债 - - - - - - - -
455,000.0
0
455,000.0
0
负债总计 - - - - -
3,600,000
.00
- -
4,504,225
.63
8,104,225
.63
利率敏感
度缺口
- - - - -
-2,301,73
5.19
97,589,14
8.00
-
14,510,23
7.73
109,797,6
50.54
上年度末
2013 年12
月31日
1 个月以
内
1 －3 个月
6 个月以
内
3 个月－1
年
6 个月－1
年
1 年以内 1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
资产
资产 - - - - - - - - - -
银行存款 - - - - -
162,189.9
2
- -
- 162,189.9
2
结算备付
金
- - - - -
12,616,80
7.32
- -
- 12,616,80
7.32
存出保证
金
- - - - - 91,347.91 - -
-
91,347.91
交易性金
融资产
- - - - - -
373,666,6
89.70
-
9,510,179
.94
383,176,8
69.64
买入返售
金融资产
- - - - -
130,050,1
91.16
- -
- 130,050,1
91.16 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
41
应收利息 - - - - - - - -
7,871,409
.74
7,871,409
.74
应收证券
清算款
- - - - - - - -
18,999,95
4.60
18,999,95
4.60
应收申购
款
- - - - - - - -
297.23
297.23
资产总计 - - - - - - - - - -
负债
负债 - - - - - - - - - -
卖出回购
金融资产
款
- - - - -
154,999,9
54.60
- -
-
154,999,9
54.60
应付证券
清算款
- - - - - - - -
18,128,15
5.92
18,128,15
5.92
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
391,763.1
7
391,763.1
7
应付托管
费
- - - - - - - -
65,293.85
65,293.85
应付销售
服务费
- - - - - - - -
-
-
应付交易
费用
- - - - - - - -
32,913.30
32,913.30
应交税费 - - - - - - - -
203,866.1
0
203,866.1
0
应付赎回
款
- - - - - - - -
1,211,119
.25
1,211,119
.25
应付赎回
费
- - - - - - - -
9,224.30
9,224.30
其他负债 - - - - - - - -
356,000.0
0
356,000.0
0
负债总计 - - - - - - - - - -
利率敏感
度缺口
- - - - -
154,999,9
54.60
- -
20,398,33
5.89
175,398,2
90.49
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
42
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.利率 上 升25 个基 点 -439,120.83 -3,417,816.64
2.利率下降 25 个基 点 439,120.83 3,417,816.64
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金所面临 的其 他价格 风险 来源于单 个证 券发行 主体 自身经
营 情况 或特殊 事项 的影响， 也可 能来源 于证 券市场整 体波 动的影 响。 本基金通 过投 资组合 的分 散化降
低其他 价格 风险 ，并 且本 基金基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产- 股 票投 资 13,870,045.00 12.63 9,510,179.94 2.52
交易性 金融 资产- 债 券投 资 97,589,148.00 88.88 373,666,689.70 98.97
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 111,459,193.00 101.51 383,176,869.64 101.48
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的 变 动 ；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 904,463.66 54,679,981.12
业绩比 较基 准变 动-5% -904,463.66 -54,679,981.12
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 会计 报表 无需要 说明 的其 他事 项。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
43
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 13,870,045.00 11.76
其中： 股票 13,870,045.00 11.76
2 固定收 益投 资 97,589,148.00 82.77
其中： 债券 97,589,148.00 82.77
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
买入返 售金 融资 产 - -
5 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,289,391.36 1.09
7 其他各 项资 产 5,153,291.81 4.37
8 合计 117,901,876.17 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 13,870,045.00 12.63
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
44
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 13,870,045.00 12.63
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000048 康达尔 572,600 6,052,382.00 5.51
2 002630 华西能 源 195,300 3,310,335.00 3.01
3 002604 龙力生 物 177,100 2,406,789.00 2.19
4 601717 郑煤机 275,300 2,100,539.00 1.91
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002444 巨星科 技 12,498,399.47 3.31
2 002048 宁波华 翔 6,488,262.83 1.72
3 000048 康达尔 5,774,183.92 1.53
4 002521 齐峰新 材 5,259,577.84 1.39
5 300034 钢研高 纳 4,273,526.00 1.13
6 600261 阳光照 明 4,036,200.00 1.07
7 002170 芭田股 份 3,594,341.42 0.95
8 002630 华西能 源 3,260,822.96 0.86
9 300219 鸿利光 电 2,831,245.16 0.75
10 002556 辉隆股 份 2,488,259.18 0.66
11 002604 龙力生 物 2,408,560.00 0.64
12 601717 郑煤机 2,280,262.00 0.60
13 300128 锦富新 材 1,426,955.84 0.38
14 002535 林州重 机 1,416,799.00 0.38
15 300393 中来股 份 8,210.00 0.00
16 300391 康跃科 技 4,920.00 0.00
17 300400 劲拓股 份 3,800.00 0.00 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
45
18 300402 宝色股 份 2,235.00 0.00
19
- -
20
- -
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股 票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002444 巨星科 技 10,947,592.74 2.90
2 002521 齐峰新 材 7,746,513.49 2.05
3 300128 锦富新 材 7,227,073.21 1.91
4 002048 宁波华 翔 7,117,183.94 1.88
5 002170 芭田股 份 4,157,487.24 1.10
6 002535 林州重 机 3,740,207.87 0.99
7 300034 钢研高 纳 3,662,243.48 0.97
8 600261 阳光照 明 3,154,620.60 0.84
9 002556 辉隆股 份 2,580,640.00 0.68
10 300219 鸿利光 电 2,457,946.55 0.65
11 300393 中来股 份 19,590.00 0.01
12 300400 劲拓股 份 16,140.00 0.00
13 300391 康跃科 技 13,815.00 0.00
14 300402 宝色股 份 8,635.00 0.00
15
- -
16
- -
17
- -
18
- -
19
- -
20
- -
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 58,056,560.62
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 52,849,689.12
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - - 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
46
3 金融债 券 10,013,000.00 9.12
其中： 政策 性金 融债 10,013,000.00 9.12
4 企业债 券 57,582,148.00 52.44
5 企业短 期融 资券 29,994,000.00 27.32
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 97,589,148.00 88.88
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 124343 13 阳 江债 100,010 10,451,045.00 9.52
2 124588 14 济 宁债 101,000 10,372,700.00 9.45
3 122521 12 筑 金阳 101,000 10,302,000.00 9.38
4 1480391 14 常 房债 100,000 10,260,000.00 9.34
5 122311 13 海通 04 100,000 10,100,000.00 9.20
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 债券 。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名 贵金属投资 明细
本基 金报 告期 末未 持有 贵 金属。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基 金报 告期 末未 持有 权 证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期末 未持 有股 指期货 。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
47
无
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本基金投资国债期 货的投资政策
无
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期末 未持 有国 债期货 。
8.11.3 本基金投资国债期 货的投资评价
无
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本基 金报 告期 内基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,873.45
2 应收证 券清 算款 3,251,071.04
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,893,347.32
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,153,291.81
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 报告 期末 前十 名股 票中不 存在 流通 受限 情况 。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
48
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
1,899 56,541.82 224,296.24 0.21% 107,148,624.33 99.79%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 0.00 0%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 持有份额总数（份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
0
本基金基金经理持有本 开放式
基金
0
§10
开放式基金份额变 动
单 位 ： 份
基金合 同生 效日(2011 年5 月 17 日) 基金 份额 总额 933,906,638.28
本报告 期期 初基 金份 额总 额 343,035,958.74
本报告 期基 金总 申购 份额 3,864,185.59
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 262,124,337.09
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 22,597,113.33
本报告 期期 末基 金份 额总 额 107,372,920.57 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
49
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报 告期 内基 金管 理人总 经理 、董 事长 发生 变更。 公司 总经 理由 殷克 胜先生 变更 为刘 岩先 生， 该事
项已 于 2014 年 8 月 8 日 进 行了公 告； 董事 长由 刘东 先生变 更为 凌富 华先 生， 相关事 项已 于 2014 年 10
月 9 日及 2015 年 1 月 10 日进行 了信 息披 露。
本报告 期内 ， 因中 国工 商 银行股 份有 限公 司 （以 下 简称 “本 行” ） 工作 需要 ， 周月秋 同 志 不再 担任
本 行资 产托管 部总 经理。在 新任 资产托 管部 总经理李 勇同 志完成 证券 投资基金 行业 高级管 理人 员任职
资格备 案手 续前 ，由 副总 经理王 立波 同志 代为 行使 本行资 产托 管部 总经 理部 分业务 授权 职责 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 亚太 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 55000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 监管部 门稽 查或 处罚 的情 况。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
50
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票 成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东北证 券 1 24,320,977.92 21.93% 21,521.84 22.27% -
中投证 券 1 7,042,764.58 6.35% 4,823.61 4.99% -
东兴证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 5,434,882.60 4.90% 4,753.06 4.92% -
国信证 券 1 - - - - -
广州证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 7,120,987.45 6.42% 6,301.39 6.52% -
方正证 券 1 - - - - -
东莞证 券 1 30,428,849.75 27.44% 26,926.58 27.86% -
五矿证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 4,036,200.00 3.64% 3,562.32 3.69% -
齐鲁证 券 1 25,383,836.28 22.89% 22,462.23 23.24% -
民生证 券 1 7,118,586.16 6.42% 6,299.20 6.52% -
合计 13 110,887,084.74 100.00% 96,650.23 100.00% -
注 ：本 基金 管理 人负责 选择 证券 经营 机构 ，租用 其交 易单 位作 为本 基金的 专用 交易 单位 。本 基金
专用交 易单 位的 选择 标准 如下：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ，内控 制度 健 全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
（3） 具有 较强 的全方 位金 融服 务能 力和 水平， 包括 但不 限于 ：有 较好的 研究 能力 和行 业分 析能
力 ，能 及时、 全面 地向公司 提供 高质量 的关 于宏观、 行业 及市场 走向 、个股分 析的 报告及 丰富 全面的
信 息服 务；能 根据 公司所管 理基 金的特 定要 求，提供 专门 研究报 告， 具有开发 量化 投资组 合模 型的能
力； 能 积极 为公 司投 资业 务的开 展， 投资 信息 的交 流以及 其他 方面 业务 的开 展提供 良好 的服 务和 支 持 。
本基 金专 用交 易单 位的 选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2） 基金 管理 人和 被选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
51
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 股指期 货交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
东 北 证
券
- - - - - - - -
中 投 证
券
- - - - - - - -
东 兴 证
券
103,151.97 0.03% 1,228,000,000.00 15.61% - - - -
长 江 证
券
210,250,388.43 62.32% 2,717,000,000.00 34.53% - - - -
国 信 证
券
- - 587,000,000.00 7.46% - - - -
广 州 证
券
1,267,014.71 0.38% 765,800,000.00 9.73% - - - -
兴 业 证
券
- - 29,000,000.00 0.37% - - - -
方 正 证
券
35,716,404.10 10.59% - - - - - -
东 莞 证
券
18,400,000.00 5.45% - - - - - -
五 矿 证
券
71,645,021.40 21.24% 1,764,000,000.00 22.42% - - - -
西 南 证
券
1,026.15 0.00% 611,200,000.00 7.77% - - - -
齐 鲁 证
券
- - 165,536,000.00 2.10% - - - -
民 生 证
券
- - - - - - - -
合计 337,383,006.76 100.00% 7,867,536,000.00 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 基
金资产 净值 等的 公告
证券时 报等 2014-01-02
2
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-01-14 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
52
3
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金 2013 年第 4
季度报 告
证券时 报等 2014-01-20
4
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 钱 景
财富投 资管 理有 限公 司为 代销机 构的 公告
证券时 报等 2014-02-17
5
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 工 行
支付渠 道因 升级 维护 暂停 服务的 公告
证券时 报等 2014-02-18
6
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 升 级
维护暂 停服 务的 通知
证券时 报等 2014-02-21
7
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 恒 天
明泽基 金销 售有 限公 司为 代销机 构的 公告
证券时 报等 2014-02-26
8
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-03-14
9
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公 告
证券时 报等 2014-03-17
10
【年报 】 金鹰 保本 混合 型证 券投资 基 金 2013
年年度 报告 （摘 要）
证券时 报等 2014-03-26
11
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 继 续 参 加 工 商
银 行 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
证券时 报等 2014-04-01
12
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金 2014 年第 1
季度报 告
证券时 报等 2014-04-22
13
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 西 安 分 公
司的公 告
证券时 报等 2014-04-26
14
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 金 鹰 保 本 混 合
型 证 券 投 资 基 金 保 本 期 到 期 处 理 规 则 及 转
入下一 个保 本期 相关 规则 的公告
证券时 报等 2014-05-06
15
关 于 金 鹰 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 修 改 基
金合同 的公 告
证券时 报等 2014-05-06
16
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 金 鹰 保 本 混 合
型 证 券 投 资 基 金 第 一 个 保 本 周 期 到 期 及 转
入第二 个保 本周 期的 第一 次提示 性公 告
证券时 报等 2014-05-08
17
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 金 鹰 保 本 混 合
型 证 券 投 资 基 金 第 一 个 保 本 周 期 到 期 及 转
入第二 个保 本周 期的 第二 次提示 性公 告
证券时 报等 2014-05-10
18
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 金 鹰 保 本 混 合
型 证 券 投 资 基 金 第 一 个 保 本 周 期 到 期 及 转
入第二 个保 本周 期的 第三 次提示 性公 告
证券时 报等 2014-05-13
19
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 子
公司兼 任职 务情 况的 公告
证券时 报等 2014-05-17
20
金鹰保 本混 合基 金更 新招 募说明 书 2014 年
第 1 号 摘要
证券时 报等 2014-05-20
21
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国 国 际
期货有 限公 司为 代销 机构 的公告
证券时 报等 2014-05-30 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
53
22
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 总 经 理 离 职 及
董事长 代行 总经 理职 务的 公告
证券时 报等 2014-06-09
23
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-06-12
24
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 天 源 证 券
有限公 司为 代销 机构 的公 告
证券时 报等 2014-06-18
25
金 鹰 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 关 于 第 一 个
保 本 期 转 入 第 二 个 保 本 期 时 过 渡 期 折 算 结
果的公 告
证券时 报等 2014-06-23
26
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 建 行
渠道暂 停服 务的 通知
证券时 报等 2014-06-27
27
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 基
金资产 净值 等的 公告
证券时 报等 2014-07-01
28
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
继续参 与交 通银 行网 上银 行、 手机 银行 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
证券时 报等 2014-07-03
29
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 金 鹰 保 本 混 合
型 证 券 投 资 基 金 开 放 申 赎 等 业 务 的 提 示 性
公告
证券时 报等 2014-07-18
30
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金 2014 年第 2
季度报 告
证券时 报等 2014-07-19
31
关 于 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 从 业 人 员 在 深
圳 前 海 金 鹰 资 产 管 理 有 限 公 司 兼 职 情 况 的
公告
证券时 报等 2014-07-28
32
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 山 证 券
有限责 任公 司为 代销 机构 的公告
证券时 报等 2014-08-01
33
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 总 经 理 变 更 的
公告
证券时 报等 2014-08-08
34
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深
圳 前 海 金 鹰 资 产 管 理 有 限 公 司 兼 职 情 况 的
公告
证券时 报等 2014-08-19
35
【 半 年 报 】 金 鹰 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2014 年半 年度 报告 （摘 要 ）
证券时 报等 2014-08-25
36
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 市 场 上 出 现 冒
用本公 司名 义进 行证 券活 动的澄 清公 告
证券时 报等 2014-10-08
37
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 董 事 长 离 任 及
总经理 代行 董事 长职 务的 公告
证券时 报等 2014-10-09
38
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 董 事 会 换 届 的
公告
证券时 报等 2014-10-11
39
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 银 联
通系统 升级 暂停 服务 的公 告
证券时 报等 2014-10-11
40
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
参 与 五 矿 证 券 网 上 交 易 申 购 费 率 优 惠 活 动
证券时 报等 2014-10-17 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
54
的公告
41
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 银 联
通升级 完成 恢复 服务 的公 告
证券时 报等 2014-10-18
42
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金 2014 年第 3
季度报 告
证券时 报等 2014-10-24
43
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-11-07
44
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深
圳 前 海 金 鹰 资 产 管 理 有 限 公 司 兼 职 情 况 的
公告
证券时 报等 2014-11-18
45
金 鹰 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 变
更公告
证券时 报等 2014-11-22
46
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深
圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司兼 职情 况的
证券时 报等 2014-12-20
47
金鹰保 本混 合基 金更 新招 募说明 书 2014 年
第 2 号 摘要
证券时 报等 2014-12-20
48
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理 离 任
的公告
证券时 报等 2014-12-25
49 金鹰基 金管 理有 限公 司副 总经理 变更 公告 证券时 报等 2014-12-26
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金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
参 加 平 安 银 行 基 金 定 投 及 申 购 业 务 费 率 优
惠活动 的公 告
证券时 报等 2014-12-31
注：相 关信 息披 露文 件请 登录本 基金 管理 人网 站查 询。
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无影响 投资 者决 策的 其 他 重要信 息。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 金鹰 保 本混合 型证 券投 资基 金发 行及募 集的 文件 。
2、 《金 鹰保 本混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 。
3、 《金 鹰保 本混 合型 证券 投资基 金托 管协 议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。 金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告
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6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值 、 季 度报 告 、 半 年度 报告 、 更新
的招募 说明 书及 其他 临时 公告。
13.2 存放地点
广州市 天河 区体 育西 路 189 号城 建大 厦 22-23 层
13.3 查阅方式
投 资者 可在 营业 时间免 费查 阅或 按工 本费 购买复 印件 ，也 可登 录本 基金管 理人 网站 查阅 ，本 基金
管理人 网址 ：http://www.gefund.com.cn 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问， 可 咨询 本基 金管 理人 客 户服务 中心 ， 客 户服 务中 心 电话： 4006-135-888
或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公司
二〇一五年三月三十一日
