金鹰成份股优选证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告 送出日期：二〇一五年三月三十一日
金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 27 日复核 了本 报告 中 的
财 务指 标、净 值表 现、利润 分配 情况、 财务 会计报告 、投 资组合 报告 等内容， 保证 复核内 容不 存在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况.................................................................................................. 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................... 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 12
4.9 管理人 对会 计师 事务 所出 具非标 准审 计报 告所 涉相 关事项 的说 明 ........................... 12
4.10 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 13
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 13
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 13
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 13
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任............................................................................................... 14
6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 14
6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 14
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 15
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 16
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 17
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 18
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 43
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 43
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 43
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 44
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 44
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 46
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 47 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 47
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ....... 47
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 47
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 47
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 47
8.12 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 48
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 48
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 48
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 49
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 ........................... 49
§10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 49
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 49
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 49
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变 动 ............................... 50
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 50
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 50
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 50
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 50
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 50
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 52
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 54
§13 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 55
13.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 55
13.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 55
13.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 55
金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰成 份股 优选 证券 投资 基金
基金简 称 金鹰成 份优 选混 合
基金主 代码 210001
交易代 码
210001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003 年 6 月 16 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,275,592,154.38 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过资产 配置 和对投 资组 合的动态 调整 ，在控 制投 资组合 风险的 前
提下， 实现 基金 的中 长期 资本增 值和 获取 适当 、稳 定的现 金收 益。
投资策 略
本基金通 过综 合分析 宏观 经济、政 策及 证券市 场的 现状和 发展趋 势
的基础上 ，合 理预期 各类 别资产收 益 率 和风险 水平 ，并据 此构建 一
个包括 主要 投资 于上 证 180 指 数成 份股和 深 证 100 指数成 份股 、国
债等债券 及现 金等资 产的 投资组合 ，适 时调整 组合 中各类 别资产 的
比例，在 控制 投资组 合风 险的前提 下， 实现基 金资 产的中 长期增 值
和获取 适当 、稳 定的 当前 收益。
业绩比 较基 准
本基金的 业绩 比较基 准为 75%的成 份股加 权指 数的收 益率加 上 25%
的中信 标普 国债 指数 的收 益率。
成份股 加权 指数 为上 证 180 指 数和 深证100 指数 按 其各自 成份 股流
通市值 加权 平均 值。
风险收 益特 征
本基金为 风险 水平中 等偏 下、收益 水平 适中的 证券 投资基 金，基 金
的收益 目标 设 为 α值 大于 零，风 险目 标为 β值 的目 标区间 为[0.75 ，
1.1]。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 王永民
联系电 话 020-83282627 010-66594896
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn fcid@bankofchina.com 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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客户服 务电话 4006135888,020-83936180 95566
传真 020-83282856 010-66594942
注册地 址
广东省珠海市吉大九洲大道东段商
业银行 大厦7 楼
北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
办公地 址
广州市天河 区体育 西路189 号城建大
厦22-23 楼
北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
邮政编 码 510620 100818
法定代 表人 凌富华 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区体 育西 路189 号城建 大厦22-23 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
中审亚太会计师事务所（特殊普通合
伙）
北 京 市 海 淀 区 复 兴 路47 号 天 行 健 商 务 大
厦22-23 层
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广 州 市 天河 区体 育 西路189 号 城 建大 厦22
-23 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 21,005,139.95 17,805,935.08 -133,582,757.29
本期利 润 8,681,307.59 164,270,188.30 38,126,473.04
加权平均基金份额本期利
润
0.0056 0.0955 0.0202
本期加 权平 均净 值利 润率 0.88% 15.38% 3.55%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.70% 16.25% 3.45%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 -95,628,226.34 -175,832,685.08 -191,195,596.05
期末可供分配基金份额利
润
-0.0750 -0.0930 -0.1047
期末基 金资 产净 值 863,284,163.63 1,246,005,871.36 1,034,877,231.09 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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期末基 金份 额净 值 0.6768 0.6590 0.5669
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 165.80% 158.79% 122.63%
注：1 、 本 期已 实现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低 于
所列数 字；
3、 期 末可 供分 配利润 ， 指 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.38% 1.02% 33.90% 1.28% -30.52% -0.26%
过去六 个月 10.66% 0.86% 47.18% 1.02% -36.52% -0.16%
过去一 年 2.70% 0.87% 41.41% 0.93% -38.71% -0.06%
过去三 年 23.50% 0.94% 44.89% 0.98% -21.39% -0.04%
过去五 年 -6.70% 1.06% 8.10% 1.03% -14.80% 0.03%
自基金合同
生效起 至今
165.79% 1.32% 170.64% 1.30% -4.85% 0.02%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为 75% 的 成份 股加 权指 数的收 益率加上 25% 的中 信标普 国债 指数 的 收
益率。
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比
较
金鹰成 份股 优选 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2003 年6 月 16 日至 2014 年 12 月 31 日） 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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注：1 、 截至 报告 日本 基金 的各项 投资 比例 符合 本基 金基金 合同 规定 的各 项比 例， 即 本基 金投 资 于 股
票、债 券的 比例 不得 低于 基金资 产总 值 的 80% ，投 资于国 家债 券的 比例 不得 低于基 金资 产净 值 的 20% ；
2 、本 基金 的业 绩比 较基 准 为75% 的成 份股 加权 指数 的收益 率加上 25% 的 中信 标普国 债指 数的 收益 率。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
金鹰成 份股 优选 证券 投资 基金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
过去三 年未 进行 利润 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日 成立 ，是
自律制 度下 中国 证监 会批 准设立 的首 批基 金管 理公 司之一 。 公 司注 册资 本 2.5 亿元人 民 币 ， 股 东包 括 广
州 证券 股份有 限公 司、广州 白云 山医药 集团 股份有限 公司 、美的 集团 股份有限 公司 和东亚 联丰 投资管
理有限 公司 ，分 别持 有 49 ％、20 ％、20％和 11 ％ 的 股份。
公 司设 立了 投资 决策委 员会 、风 险控 制委 员会、 资产 估值 委员 会等 专业委 员会 。投 资决 策委 员会
负 责指 导基金 资产 的运作、 确定 基本的 投资 策略和投 资组 合的原 则。 风险控制 委员 会负责 全面 评估公
司 的经 营过程 中的 各项风险 ，并 提出防 范措 施。资产 估值 委员会 负责 依照基金 合同 和基金 估值 制度的
规定， 确定 基金 资产 估值 的原则 、方 法、 程序 及其 他相关 的估 值事 宜。
公 司目 前下 设权 益投资 部、 研 究 发展 部、 集中交 易部 、指 数及 量化 投资部 、产 品研 发部 、固 定收
益投资 部、 市场 拓展 部、 品牌电 子商 务部 、 机 构客 户部 （ 含机 构客 户一 部、 机构客 户二 部） 、 专 户投 资
部 、信 息技术 部、 基金事务 部、 风险管 理部 、监察稽 核部 、综合 管理 部。权益 投资 部负责 基金 权利类
投 资； 研究发 展部 负责宏观 经济 、行业 、上 市公司研 究和 投资策 略研 究；集中 交易 部负责 完成 基金经
理 投资 指令； 指数 及量化投 资部 负责指 数量 化产品的 研究 投资、 金融 工程研究 、数 量分析 工作 ；产品
研 发部 负责基 金新 产品、新 业务 的研究 和设 计工作； 固定 收益投 资部 负责固定 收益 证券以 及债 券、货
币 市场 的研究 和投 资管理工 作； 市场拓 展部 负责市场 营销 策划、 基金 销售与渠 道管 理、客 户服 务等业
务 ；品 牌电子 商务 部负责公 司品 牌建设 和电 子商务的 推广 ；机构 客户 部负责机 构客 户的开 发、 维护与
管理 ； 信 息技 术部 负责 公 司信息 系统 的日 常运 行与 维护, 跟踪 研究 新技 术,进 行 相应的 技术 系统 规划 与开
发 ，基 金事务 部负 责基金会 计核 算、估 值、 开放式基 金注 册、登 记和 清算等业 务； 专户投 资部 负责特
定 客户 资产的 投资 和管理； 风险 管理部 负责 公司风险 的识 别、评 估、 控制等管 理工 作；监 察稽 核部负
责 对公 司和基 金运 作以及公 司员 工遵守 国家 相关法律 、法 规和公 司内 部规章制 度等 情况进 行 监 督和检
查； 综 合管 理部 负责 公司 企业文 化建 设、 文字 档案 、 公司 财务 、 后 勤服 务、 人力资 源管 理、 薪酬 制度 、
人员培 训、 人事 档案 等综 合事务 管理 。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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截至 2014 年 12 月 31 日， 公司共 管理 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金 、 金 鹰中 小盘精 选证 券投 资 基
金 、金 鹰红利 价值 灵活配置 混合 型证券 投资 基金、金 鹰行 业优势 股票 型证券投 资基 金、金 鹰稳 健成长
股 票型 证券投 资基 金、金鹰 主题 优势股 票型 证券投资 基金 、金鹰 保本 混合型证 券投 资基金 、金 鹰中证
技 术领 先指数 增强 型证券投 资基 金、金 鹰策 略配置股 票型 证券投 资基 金、金鹰 持久 回报分 级债 券型证
券投资 基金 、金 鹰核 心资 源 股票 型证 券投 资基 金、 金鹰中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金 、金 鹰元 泰 精
选 信用 债债券 型证 券投资基 金和 金鹰货 币市 场证券投 资基 金、金 鹰元 丰保本混 合型 证券投 资基 金、金
鹰元安 保本 混合 型证 券投 资基金 、金 鹰元 盛分 级债 券型发 起式 证券 投资 基金 十七只 开放 式基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
林华显
基 金 经
理
2011-03-01 - 12
林华显 先生2002 年 10 月 进入金
鹰基金 管理 有限 公司 ，2004 年后
开始从事 投资 研究等 工作 ，先后
任交易员 、交 易主管 、基 金经理
助理等 职 。2009 年10 月 12 日开
始担任金 鹰成 份股优 选证 券投资
基金基金 经理 助理， 协助 基金经
理管理金 鹰成 份股优 选证 券投资
基金, 现 任 本 基 金 及 金 鹰 中 证
500 指 数分级 证券投 资基 金基金
经理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 颁布 的《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
3、本 基金于 2015 年 3 月 6 日增聘 王喆 先生 为本 基 金基金 经理 ，林 华显 先生 已于 2015 年 3 月 28
日离任 ，目 前本 基金 由王 喆先生 单独 管理 。
4.2 管理人对报 告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 和其 他有 关法 律法 规及其 各项 实施 准则 、
《 金鹰 成份股 优选 证券投资 基金 基金合 同》 的规定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽责 的原 则管理 和运 用基金
资产 ， 在 严格 控制 风险 的 基础上 ， 为基 金份 额持 有 人谋求 最大 利益 。 本报 告 期内 ， 基 金运 作合 法合 规，
无出现 重大 违法 违规 或违 反基金 合同 的行 为， 无损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人的 各类投资者和委托人享受 到平等的资产管理 服务, 保 证本基金管理人管理
的 不同 投资组 合得 到公平对 待， 保护投 资者 合法权益 ，本 基金管 理人 根据《中 华人 民共和 国证 券投资
基金法 》 、 《 证券 投资 基金 管理公 司内 部控 制指 导意 见 》 、 《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导 意
见》 ， 以及 公司 内控 大纲 的 要求， 制定 了《 金鹰 基金 管理有 限公 司公 平交 易制 度》并 严格 执行 。
同 时， 本基 金管 理人自 主开 发了 公平 交易 数量分 析系 统， 该系 统能 够实现 对公 司旗 下任 意两 个资
产 管理 账户在 一定 期间内买 卖相 同证券 的差 价率与差 价金 额进行 统计 分析，设 置了 包括： 正向 交易占
比、 差 价率 t 检验 值等 监控 指标， 并设 置预 警阀 值， 通过定 期或 不定 期对 公司 旗下各 资产 管理 账户 的 公
平交易 执行 情况 进行 预警 、分析 和提 示。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本 报告 期， 本基 金管理 人按 照《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》的 要求 ，根 据本
公 司《 公平交 易制 度》的规 定， 通过规 范化 的投资、 研究 和交易 流程 ，确保公 平对 待不同 投资 组合，
切实防 范利 益输 送。
本 基金 管理 人事 前规定 了严 格的 股票 备选 库管理 制度 、投 资权 限管 理制度 、债 券库 管理 制度 和集
中交易 制度 等； 事中 重视 交易执 行环 节的 公平 交易 措施 ， 以" 时间 优先 、 价 格 优先" 作为 执行 指令 的基 本
原 则， 必要时 启用 投资交易 系 统 中的公 平交 易模块； 事后 加强对 不同 投资组合 的交 易价差 、收 益率的
分析， 以尽 可能 确保 公平 对待各 投资 组合 。本 报告 期内， 公司 公平 交易 制度 总体执 行情 况良 好。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 投资组 合与 本公 司管 理的 其他主 动型 投资 组合 未发 生过同 日反 向交 易的 情况 ；与
本 公司 管理的 被动 型投资组 合发 生的同 日反 向交易， 未发 生过成 交较 少的单边 交易 量超过 该证 券当日
成交量 的 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基 金投资策 略和运作分析
2014 年 ，宏 观经 济面 ，经 济增长 逐季 趋降 ，固 定资 产投资 增速 明显 下滑 是主 要原因 ，其 中房 地 产
投 资成 为拉低 固定 资产投资 增速 主要力 量， 通缩压力 明显 呈现， 经济 持续增长 不确 定性因 素增 大。货
币环境适度宽松，社会融 资扩张较快势头得到遏制 且外汇流出加大，央行降 息降准各一次。A 股市 场金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
11
表现， 上证 综指 先抑 后扬 ，全年 上涨 52.87% 。 板块 表现上 ，非 银金 融、 建筑 、钢铁 、房 地产 、银 行 和
交 通运 输等行 业领 涨，电子 、食 品饮料 、传 媒、医药 和农 业等行 业涨 幅靠后， 总体 看，强 周期 行业领
涨居多 ，反 映市 场对 经济 增长企 稳复 苏的 憧憬 。
本 年度 ，一 季度 大小盘 风格 两极 分化 和汽 车、建 筑、 石化 化工 等周 期行板 块个 股底 部止 损， 导致
开 局遭 受损失 。下 半年基于 对经 济增速 逐季 下滑趋势 担忧 ，本基 金主 要配置了 非银 、食品 饮料 、计算
机和医 药， 与市 场热 点偏 好强周 期行 业差 异较 大， 成为跑 输基 准主 要原 因。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止 2014 年 12 月 31 日 ， 基金份 额净 值 为 0.6768 元 ， 本 报告 期份 额净 值增 长 率为 2.70%, 同期 业绩
比较基 准增 长率 为 41.41% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2015 年， 经济增 长平 稳性、 流动 性与 改革 红利 兑现等 成为 预判 市场 行情 的重要 变量 ， 尤 其 关
注房地 产销 售、 投资 增长 与外汇 流出 状况 。
投 资策 略上 ，聚 焦移动 互联 网信 息服 务、 文化娱 乐、 医药 、大 众消 费品及 环保 等行 业寻 找稳 定成
长 、弱 化经济 周期 干扰的个 股， 同时关 注产 业升级、 进口 替代中 持续 高研发投 入并 以新材 料、 新技术
等新产 品逆 经济 周期 成长 的个股 ，以 及金 融创 新成 长的个 股。
最 后需 要关 注的 是，社 会融 资渠 道信 用违 约风险 扩大 、经 济增 长乏 力、大 盘周 期股 业绩 增长 是否
经受得 住周 期考 验以 及外 围金融 市场 动荡 等可 能带 来的系 统性 风险 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，监 察稽核 工 作 根据 独立 、客 观、公 正的 原则 ，按 照规 定的权 限和 程序 独立 开展 本基
金 运作 的合规 性监 察，认真 履行 职责， 通过 材料审阅 、监 督监控 、覆 盖检查、 重点 抽查等 多种 方法开
展 工作 ，督促 各项 业务的合 规运 作，发 现违 规隐患及 时与 有关业 务人 员沟通并 向管 理层报 告， 定期向
公司董 事会 和监 管部 门出 具监察 稽核 报告 。
本 报告 期有 关本 基金的 监察 稽核 内容 包括 投资、 交易 、研 究、 市场 营销、 信息 披露 等各 项业 务的
每 个环 节以及 信息 技术、运 营保 障、行 政管 理等后台 支持 工作。 监察 结果显示 ，本 报告期 内公 司对本
基 金的 管理始 终都 能按照法 律法 规、基 金合 同、基金 招募 说明书 的要 求和公司 制度 的规定 进行 。本基
金 的投 资决策 、投 资交易程 序、 投资权 限等 各方面均 符合 规定的 要求 ；交易行 为合 法合规 ，未 出现异金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
12
常 交易 、操纵 市场 的现象； 未发 现内幕 交易 的情况； 基金 持有的 证券 符合规定 的比 例要求 ；基 金专用
交 易席 位年度 交易 量比例符 合证 监会的 有关 规定；相 关的 信息披 露真 实、完整 、准 确、及 时； 销售工
作合法 合规 ，无 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
本 基金 管理 人承 诺将一 如既 往地 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和运 用基 金资 产， 不断 提高
内 部监 察稽核 工作 的科学性 和有 效性， 努力 防范和控 制各 种风险 ，充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15 日
颁 布的 《证券 投资 基金会计 核算 业务指 引》 以及中国 证券 监督管 理委 员会颁布 的《 关于证 券投 资基金
执行< 企 业会 计准 则> 估值 业务及 份额 净值 计价 有关 事项的 通知 》 （ 证监 会计 字[2007]15 号） 与 《 关于 进
一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的的 指导 意见 》 （证 监会公 告[2008]38 号等 相 关规定 和基 金合 同的 约定 ，
日 常估 值由本 基金 管理人同 本基 金托管 人一 同进行， 基金 份额净 值由 本基金管 理人 完成估 值后 ，经本
基 金托 管人复 核无 误后由基 金管 理人对 外公 布。月末 、年 中和年 末估 值复核与 基金 会计账 务的 核对同
时进行 。
为 确保 公司 估值 程序的 正常 进行 ，本 公司 还成立 了资 产估 值委 员会 。资产 估值 委员 会由 公司 总经
理 、分 管总经 理助 理、权益 投资 部总监 、固 定收益部 总监 、研究 发展 部总监、 基金 事务部 总监 、基金
经 理、 投资经 理、 基金会计 和相 关人员 组成 。在特殊 情况 下，公 司召 集估值委 员会 会议， 讨论 和决策
特殊估 值事 项， 估值 委员 会集体 决策 ，需 到会 的三 分之二 估值 委员 会成 员表 决通过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签 约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
截至本 报告 期末 ，本 基金 无可分 配利 润， 本报 告期 内未实 施利 润分 配。
4.9 管理人对会计师事务 所出 具非标准审计报告所 涉相 关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
13
4.10 基金持有人数或资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称" 本托 管人" ） 在金 鹰成份 股优 选 证券投 资基 金 （以 下
称" 本基金" ） 的 托管 过程 中， 严 格遵 守 《证 券投 资 基金法 》 及 其 他 有关 法律 法规、 基金 合同 和托 管协 议
的有关 规定 ，不 存在 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况的 说明
本 报告 期内 ，本 托管人 根据 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、基 金合 同和 托管 协议 的规
定 ，对 本基金 管理 人的投资 运作 进行了 必要 的监督， 对基 金资产 净值 的计算、 基金 份额申 购赎 回价格
的 计算 以及基 金费 用开支等 方面 进行了 认真 地复核， 未发 现本基 金管 理人存在 损害 基金份 额持 有人利
益的行 为。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务指 标、 净 值表现 、收 益分配 情况 、 财务会 计报 告（注 ：财 务 会计报 告中 的" 金融工
具风险 及管 理" 部分 未在 托 管人复 核范 围内 ） 、 投资 组 合报告 等数 据真 实、 准确 和完整 。
§6 审计报告
中审亚 太审 字（2015 ）010340-2 号
金鹰成 份股 优选 证券 投资 基金全 体份 额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的金 鹰成 份股优 选证 券投 资基 金 （ 以下简 称 “ 金鹰 成份 优选 混合基 金” ） 财务报
表，包 括 2014 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 和 2014 年度的 利润 表、 所有 者权 益（基 金净 值） 变动 表 以
及财务 报表 附注 。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
14
6.1 管理层对财务报表的 责任
编 制和 公允 列报 财务报 表是 金鹰 成份 优选 混合基 金管 理人 金鹰 基金 管理有 限公 司管 理层 的责 任。
这 种责任 包括 ： （1）按 照企 业会计 准则 的规定 编制财 务报表 ，并 使其实 现公允 反映 ； （2）设 计、执 行
和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获 取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估
时 ，注 册会计 师考 虑与财务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ，以 设计恰当 的审 计程序 ，但 目的并
非 对内 部控制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价管 理层选 用会 计政策的 恰当 性和作 出会 计估计
的合理 性， 以及 评价 财务 报表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我 们认 为， 金鹰 成份优 选混 合基 金财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 的 规 定编 制， 公允
反映了 金鹰 成份 优选 混合 基金 2014 年 12 月 31 日 的财务 状况 以 及 2014 年度 的经营 成果 和净 值变 动 情
况。
中审亚 太会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册 会计师 韩 振平 、王 兵
北京市 海淀 区复 兴 路 47 号 天行健 商
务大 厦 22-23 层
2015-03-25 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
15
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 19,359,705.08 72,152,661.23
结算备 付金
1,888,724.01 1,820,042.59
存出保 证金
310,690.29 110,090.85
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
845,810,738.13 1,029,627,311.74
其中： 股票 投资
665,133,934.93 773,596,311.74
基金投 资
- -
债券投 资
180,676,803.20 256,031,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
- 110,691,709.32
应收证 券清 算款
6,076,471.38 32,774,995.25
应收利 息
7.4.7.
5
5,097,484.15 4,893,851.09
应收股 利
- -
应收申 购款
8,200.00 20,090.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
878,552,013.04 1,252,090,752.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
7,169,726.95 - 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
16
应付赎 回款
3,715,788.50 1,573,380.50
应付管 理人 报酬
1,137,085.15 1,398,657.30
应付托 管费
189,514.22 233,109.57
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.
7
867,197.75 798,073.60
应交税 费
817,964.08 817,964.08
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
1,370,572.76 1,263,695.66
负债合 计
15,267,849.41 6,084,880.71
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
835,713,290.04 1,238,783,836.48
未分配 利润
7.4.7.
10
27,570,873.59 7,222,034.88
所有者 权益 合计
863,284,163.63 1,246,005,871.36
负债和 所有 者权 益总 计
878,552,013.04 1,252,090,752.07
注： 截 至报 告期 末 2014 年 12 月 31 日， 本基 金份 额净 值 为 0.6768 元， 基金 份额 总额 为 1,275,592,154.38
份。
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
一、收入
31,781,531.04 189,128,455.59
1. 利息 收入
9,772,270.43 12,379,263.70
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 687,937.82 477,051.97
债券利 息收 入
8,546,301.28 11,090,214.77
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
538,031.33 811,996.96
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
33,759,674.55 30,024,507.24
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 29,741,099.33 22,288,022.22 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
17
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -2,962,863.64 -719,705.57
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 6,981,438.86 8,456,190.59
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
-12,323,832.36 146,464,253.22
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.17
573,418.42 260,431.43
减：二、费用
23,100,223.45 24,858,267.29
1 ．管 理人 报酬
14,789,978.19 16,018,573.39
2 ．托 管费
2,464,996.44 2,669,762.36
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 5,433,147.79 4,906,462.68
5 ．利 息支 出
- 846,128.64
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 846,128.64
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 412,101.03 417,340.22
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
8,681,307.59 164,270,188.30
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
8,681,307.59 164,270,188.30
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,238,783,836.48 7,222,034.88 1,246,005,871.36
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 8,681,307.59 8,681,307.59
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-403,070,546.44 11,667,531.12 -391,403,015.32
其中：1. 基 金申 购款 69,356,593.48 -2,038,971.39 67,317,622.09
2. 基金 赎回 款 -472,427,139.92 13,706,502.51 -458,720,637.41 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
18
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 835,713,290.04 27,570,873.59 863,284,163.63
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,195,987,338.82 -161,110,107.73 1,034,877,231.09
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 164,270,188.30 164,270,188.30
三 、本 期基 金 份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
42,796,497.66 4,061,954.31 46,858,451.97
其中：1. 基 金申 购款 217,289,771.60 -1,979,983.48 215,309,788.12
2. 基金 赎回 款 -174,493,273.94 6,041,937.79 -168,451,336.15
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,238,783,836.48 7,222,034.88 1,246,005,871.36
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金鹰成份股优 选证券投资 基金( 简称" 本基金") ，经中国证券监督管 理委员会（ 简称" 中国证监会" ）
证监基 金字[2003]41 号文 《关于 同意 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金 设立 的批 复》批 准， 于 2003 年 6 月
16 日 募集 成立 。 本 基金 为 契约型 开放 式 ， 存 续期 限 不定 ， 首 次设 立 募 集规 模 为 1,517,181,953.95 份基 金
份额。 本基 金募 集期 间自 2003 年 4 月 21 日起 至 2003 年 6 月 11 日止, 净认 购 额为 1,516,526,718.11 元，
认购资 金在 认购 期间 的银 行利 息 655,235.84 元折 算 成基金 资产 。上 述资 金已 于 2003 年 6 月 16 日全 额
划 入本 基金在 基金 托管人中 国银 行开立 的本 基金托管 专户 。验资 机构 为安永华 明会 计师事 务所 。本基
金的基 金管 理人 为金 鹰基 金管理 有限 公司 ， 基 金托 管人为 中国 银行 股份 有限 公司 （简称 ：" 中国 银行" ）
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则 －
基本准 则》 和 41 项 具体 会 计准则 及其 应用 指南 、解 释及其 他相 关规 定（ 以下 合称“ 企业 会计 准则 ” ） ，
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁 布的《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指 引》 、中 国证 监金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
19
会发布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 和中 国证 监会 发布 的
基金行 业实 务操 作的 有关 规定编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 基金 财务 报表 符合企 业会 计准 则和 《证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 的要 求， 真实 、完 整地
反映 了 本基 金 2014 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2014 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 等有 关信
息。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与上 年度财 务报 表相 一致 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成一 个单 位的金 融资 产 （负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （资 产 ） 或 权益 工 具
的合同 。
(1) 金融资 产分 类
金 融资 产应 当在 初始确 认时 划分 为： 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 、持 有至
到 期投 资、贷 款和 应收款项 ，以 及可供 出售 金融资产 。金 融资产 分类 取决于本 基金 对金融 资产 的持有
意图和 持有 能力 。
本 基金 将持 有的 股票投 资、 债券 投资 和衍 生工具 （主 要系 权证 投资 ）于初 始确 认时 划分 为以 公允
价 值计 量且其 变动 计入当期 损益 的金融 资产 。除衍生 工具 所产生 的金 融资产在 资产 负债表 中以 衍生金
融 资产 列示外 ，以 公允价值 计量 且其公 允价 值变动计 入损 益的金 融资 产在资产 负债 表中以 交易 性金融
资产列 示。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金 融负 债应 当在 初始确 认时 划分 为： 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 和其 他金
融负债 两类 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
20
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基 金初 始确 认金 融资产 或金 融负 债， 应当 按照取 得时 的公 允价 值作 为初始 确认 金额 。划 分为 以公
允 价值 计量且 其变 动计入当 期损 益的金 融资 产的股票 投资 、债券 投资 等，以及 不作 为有效 套期 工 具的
衍生金 融工 具， 相关 的交 易费用 在发 生时 计入 当期 损益。 对于 本基 金的 其他 金融资 产和 其他 金融 负债 ，
相关交 易费 用在 发生 时计 入初始 确认 金额 。
在 持有 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 期间 取得 的利息 或现 金股 利， 应当 确认
为 当期 收益。 每日 ，本基金 将以 公允价 值计 量且其变 动计 入当期 损益 的金融资 产或 金融负 债的 公允价
值 变动 计入当 期损 益。对于 本基 金的其 他金 融资产和 其他 金融负 债， 采用实际 利率 法，按 摊余 成本进
行后续 计量 。
处 置该 金融 资产 或金融 负债 时， 其公 允价 值与初 始入 账金 额之 间的 差额应 确认 为投 资收 益， 其中
包括同 时结 转的 公 允 价值 变动收 益。
当 收取 该金 融资 产现金 流量 的合 同权 利终 止，或 该金 融资 产已 转移 ，且符 合金 融资 产转 移的 终止
确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方（ 转入 方 ） 。
本 基金 已将金 融资 产所有权 上几 乎所有 的风 险和报酬 转移 给转入 方的 ，终止确 认该 金融资 产； 保留了
金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬的 ，不终止 确认 该金融 资产 。本基金 既没 有转移 也没 有保留
金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬 的 ，分别下 列情 况处理 ：放 弃了对该 金融 资产控 制的 ，终止
确 认该 金融资 产； 未放弃对 该金 融资产 控制 的，按照 其继 续涉入 所转 移金融资 产的 程度确 认有 关金融
资产， 并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股 票于 成交 日确 认为 股票投 资 ， 股 票投 资成 本 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交易 费用 入 账 。
因股权 分置 改革 而获 得非 流通股 股东 支付 的现 金对 价， 于股 权分 置改 革方 案 实施后 的股 票复 牌日 ，
冲减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债 券投 资
买 入证 券交 易所 交易的 债券 于成 交日 确认 为债券 投资 。债 券投 资成 本按成 交日 应支 付的 全部 价款
扣除交 易费 用入 账， 其中 所包含 的债 券应 收利 息单 独核算 ，不 构成 债券 投资 成本。
买 入未 上市 债券 和银行 间同 业市 场交 易的 债券于 成交 日确 认为 债券 投资。 债券 投资 成本 ，按 成交金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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总额扣 除交 易费 用入 账， 其中所 包含 的债 券应 收利 息单独 核算 ，不 构成 债券 投资成 本。
买 入零 息债 券视 同到期 一次 性还 本付 息的 附息债 券， 根据 其发 行价 、到期 价和 发行 期限 计算 应收
利息， 按上 述会 计处 理方 法核算 。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和 银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买 入权 证于 成交 日确认 为权 证投 资。 权证 投资成 本， 按成 交日 应支 付的全 部价 款扣 除交 易费 用后
入账。
配 股权 证及 由股 权分置 改革 而被 动获 得的 权证， 在确 认日 记录 所获 分配的 权证 数量 ，该 类权 证初
始成本 为零 。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离交 易可 转债
申 购新 发行 的分 离交易 可转 债于 获得 日， 按可分 离权 证公 允价 值占 分离交 易可 转债 全部 公允 价值
的 比例 将购买 分离 交易可转 债 实 际支付 全部 价款的一 部分 确认为 权证 投资成本 ，按 实际支 付的 全部价
款扣减 可分 离权 证确 定的 成本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基 金持 有的 回购 协议（ 封闭 式回 购） 以成 本列示 ，按 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利率 差异 较小
时，也 可以 用合 同利 率） 在实际 持有 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1 ） 上市 流通 股票 的估 值
上 市流 通股 票按 估值日 其所 在证 券交 易所 的收盘 价估 值； 估值 日无 交易的 ，且 最近 交易 日后 经济
环 境未 发生重 大变 化，以最 近交 易日的 收盘 价估值； 如最 近交易 日后 经济环境 发生 了重大 变化 的，可
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 因素 ，调 整最近 交易 市价 ，确 定公 允价格 。
（2 ） 未上 市股 票的 估值
送 股、 转增 股、 配股和 公开 增发 新股 等发 行未上 市的 股票 ，按 估值 日在交 易所 挂牌 的同 一股 票的金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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收 盘价 估值； 估值 日无交易 的， 且最近 交易 日后经济 环境 未发生 重大 变化，以 最近 交易日 的收 盘价估
值 ；如 最近交 易日 后经济环 境发 生了重 大变 化的，可 参考 类似投 资品 种的现行 市价 及重大 变化 因素，
调整最 近交 易 市 价， 确定 公允价 格。
首 次发 行未 上市 的股票 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 ，在 估值 技术 难以可 靠计 量的 情况 下， 按成
本估值 。
（3 ） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌股票且潜在估值调 整对前一估值日的基金资 产净值的影响在 0.25 ％以 上的，则相应股票采
用 指数 收益法 确定 其公允价 值。 指数收 益法 是指对于 需要 进行估 值的 股票，在 估值 日以公 开发 布的相
应 交易 市场和 相应 行业指数 的日 收益率 作为 该股票的 收益 率，然 后根 据此收益 率计 算该股 票当 日的公
允价值 。
（4 ） 有明 确锁 定期 股票 的 估值
首 次公 开发 行有 明确锁 定期 的股 票， 同一 股票在 交易 所上 市后 ，按 交易所 上 市 的同 一股 票的 收盘
价估值 ；非 公开 发行 且处 于明确 锁定 期的 股票 ，按 监管机 构或 行业 协会 的有 关规定 确定 公允 价值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1 ） 证券 交易 所市场 实行 净价交 易的 债券 按估 值日 收盘净 价估 值， 估值 日没 有交易 的， 且最 近 交
易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 ，按最 近交 易日的收 盘净 价估值 ；如 最近交易 日后 经济环 境发 生了重
大变化 的， 可参 考类 似投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价格 。
（2 ） 证 券交 易所 市场 未实 行净价 交易 的债 券按 估值 日收盘 价减 去债 券收 盘价 中所含 的债 券应 收 利
息( 自债 券计 息起 始日 或上 一起息 日至 估值 当日 的利 息) 得到 的净 价进 行估 值， 估值日 没有 交易 的， 且 最
近 交易 日后经 济环 境未发生 重大 变化， 按最 近交易日 债券 收盘价 减去 所含的最 近交 易日债 券应 收利息
后 的净 价估值 ；如 最近交易 日后 经济环 境发 生了重大 变化 的，可 参考 类似投资 品种 的现行 市价 及重大
变化因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价格 。
（3 ） 未上 市债 券采 用估 值 技术确 定公 允价 值， 在估 值技术 难以 可靠 计量 的情 况下， 按成 本 估 值 。
（4 ） 在 银行 间债 券市 场交 易的债 券 、 资 产支 持证 券 等固定 收益 品种 ， 采用 估 值技术 确定 公允 价值 。
（5 ） 交易 所以 大宗交 易方 式转让 的资 产支 持证 券， 采用估 值技 术确 定公 允价 值， 在 估值 技术 难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 进行 后续 计量 。
（6 ） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
（1 ） 配股 权证 的估 值：
因持有 股票 而享 有的 配股 权，类 同权 证处 理方 式的 ，采用 估值 技术 进行 估值 。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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（2 ） 认沽/ 认 购权 证的 估 值：
从持有确认日起到卖 出日 或行权日止，上市交 易的 认沽/ 认购权证按估值日的 最近交易日的收盘 价
估值； 如最 近交 易日 后经 济环境 发生 了重 大变 化的 ， 可参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 因素 ，
调整最近交易市价 ，确定 公允 价格。未上市 交易的 认沽/ 认购权证采用估值技 术确定公允价值， 在估值
技术难 以可 靠计 量的 情况 下， 按成 本估 值 ； 停 止交 易、 但未 行权 的权 证 ， 采 用估值 技术 确定 公允 价 值 。
4、其 他资 产的 估值 原则 和 方法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
5、在 任何 情况 下， 基金 管 理人采 用上述 1-4 项规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值，均 应被 认为 采用
了 适当 的估值 方法 。但是， 如果 基金管 理人 有充足的 理由 认为按 上述 方法对基 金财 产进行 估值 不能客
观 反映 其公允 价值 的，基金 管理 人可在 综合 考虑市场 成交 价、市 场报 价、流动 性、 收益率 曲线 等多种
因素的 基础 上与 基 金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当 本基 金具 有抵 销已确 认金 融资 产和 金融 负债的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ，同
时 本基 金计划 以净 额结算或 同时 变现该 金融 资产和清 偿该 金融负 债时 ，金融资 产和 金融负 债以 相互抵
销 后的 金额在 资产 负债表内 列示 。除此 以外 ，金融资 产和 金融负 债在 资产负债 表内 分别列 示， 不予相
互抵销 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行的 基金 份额 总额 所对 应的金 额。 由于 申购 和赎 回引起 的实 收基 金份 额变 动分
别 于基 金申购 确认 日及基金 赎回 确认日 确认 。上述申 购和 赎回分 别包 括基金转 换所 引起的 转入 基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购
或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实现 损益占基 金净 值比例 计算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购
或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现利 得/( 损失) 占基金 净值 比例 计算 的金 额。
平准金 于基 金申购 确认 日 或基金 赎回 确认日 确认 。 未实现 损益 平准金 与已 实 现损益 平准 金均在" 损 益平
准金" 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入" 未 分配 利润/ （ 累计亏 损）" 。
未实现损益平准金与已实 现损益平准金均在" 损益平 准金" 科目中核算，并于期末全额转入" 未分配
利润/ （ 累计 亏损 ）" 。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
24
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1、 存 款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协 议
规 定的 利率及 持有 期重新计 算存 款利息 收入 ，并根据 提前 支取所 实际 收到的利 息收 入与账 面已 确认的
利息收 入的 差额 确认 利息 损失， 列入 利息 收入 减项 ，存款 利息 收入 以净 额列 示；
2、 债券 利息 收入 按债 券票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面 利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认， 在债 券实 际持 有期内 逐日 计提 ；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在证 券实 际持有 期内 逐日 计 提 ；
4、 买 入返 售金 融资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利 率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并按 卖出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入 账 ；
6、 债券 投资 收益 于卖 出债 券成交 日确 认 ， 并 按卖 出 债券成 交金 额与 其成 本 、 应收利 息的 差额 入账 ；
7、 衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代 扣
代缴的 个人 所得 税后 的净 额入账 ；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负 债
等公允 价值 变动 形成 的应 计入当 期损 益的 利得 或损 失；
10 、其 他收 入在 主要风 险和 报酬 已经 转移 给对方 ，经 济利 益很 可能 流入且 金额 可以 可靠 计量 的时
候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.5% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.25% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、 卖 出回 购证 券支出 ， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影响 基
金份额 净值 小数 点后 第五 位的， 则采 用待 摊或 预提 的方法 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
1、基 金当 年收 益分 配比 例 不得低 于当 年基 金净 收益 的 90% ； 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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2、 基金 收益 分配 每年 至少 分配一 次， 但若 本基 金成 立至基 金 会 计年 度结 束不 足三个 月可 不进 行 收
益分配 ，年 度分 配在 基金 会计年 度结 束后 的四 个月 内完成 ；
3、基 金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度亏 损后 ，才 可进 行当年 收益 分配 ；
4、基 金投 资亏 损， 或者 基 金当年 虽有 收益 但基 金份 额净值 低于 面值 ，则 不进 行收益 分配 ；
5、基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
6、 基金 份额 持有 人可 以选 择取得 现金 或将 所获 红利 再投资 于本 基金 ； 选 择采 取红利 再投 资形 式的 ，
分红现 金按 红利 发放 日的 基金份 额净 值转 成相 应的 基金份 额 ； 本 基金 分红 的 默认方 式为 现金 红利 方 式 ；
7、 红利 分配 时所 发生 的银 行转帐 或其 他注 册登 记费 用由投 资 者 自行 承担 ， 若 基金管 理人 收取 该 项
费用， 具体 提取 标准 和方 法应予 以公 告；
8、每 份基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
9、法 律、 法规 或中 国证 监 会另有 规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 外币交易
本基金 本报 告期 内无 外币 交易。
7.4.4.13 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计
本基金 本报 告期 内无 其他 重要的 会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 内无 会计 政策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 内无 差错 更正。
7.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （股 票 ） 交 易印花 税率 的通 知 》 的
规定， 自 2007 年 5 月 30 日起， 调整 证券 （股 票） 交易印 花税 税率 ，由 原先 的 1‰ 调整 为 3 ‰；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总 局 《关 于调 整证券 （ 股票 ） 交易 印花 税率的 通知 》 的规 定，
自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整证 券（ 股票 ）交 易印 花税税 率， 由原 先 的 3‰ 调整 为 1‰；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （股票 ） 交 易印 花税
调整为 单边 征税,由 出让 方 按证券( 股票) 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税, 受让 方不 再 征收, 税率 不变 。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部、国家税 务总局财税 字[2004]78 号文《关于证 券投资基金税收 政策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （封 闭式 证 券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买 卖
股票、 债券 的差 价收 入， 继续免 征营 业税 和企 业所 得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税；
3、个 人所 得税
根据财 政 部 、 国 家税 务总 局 财税字[2002]128 号文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 ，
对 基金 取得的 股票 的股息、 红利 收入、 债券 的利息收 入及 储蓄利 息收 入，由上 市公 司、债 券发 行企业
及金融机构 在向基金 派发 股息、红利 收入、债 券的 利息收入及 储蓄利息 收入 时代扣代 缴 20% 的 个人所
得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
根据财 政部 、国 家 税 务总 局财税 字【2012 】85 号文 《关于 实施 上市 公司 股息 红利差 别化 个人 所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 ， 证券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ， 持 股期 限在 1 个
月以内 （ 含 1 个月 ） 的 ， 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额 ； 持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年 （ 含 1
年）的 ，暂 减 按 50% 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入应 纳税 所得 额。 上 述
所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
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2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
活期存 款 19,359,705.08 72,152,661.23
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 19,359,705.08 72,152,661.23
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 537,085,062.23 665,133,934.93 128,048,872.70
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 77,576,245.18 79,029,803.20 1,453,558.02
银行间 市场 103,383,310.00 101,647,000.00 -1,736,310.00
合计 180,959,555.18 180,676,803.20 -282,751.98
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 718,044,617.41 845,810,738.13 127,766,120.72
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 626,799,198.66 773,596,311.74 146,797,113.08
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 78,216,730.00 78,780,000.00 563,270.00
银行间 市场 184,521,430.00 177,251,000.00 -7,270,430.00
合计 262,738,160.00 256,031,000.00 -6,707,160.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 889,537,358.66 1,029,627,311.74 140,089,953.08
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
28
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2013 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 110,691,709.32 -
合计 110,691,709.32 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 3,855.93 24,319.89
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 849.94 819.42
应收债 券利 息 5,081,633.80 4,824,079.45
应收买 入返 售证 券利 息 - 36,580.95
应收申 购款 利息 11,004.68 8,001.78
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 139.80 49.60
合计 5,097,484.15 4,893,851.09
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 866,997.75 795,895.02
银行间 市场 应付 交易 费用 200.00 2,178.58
合计 867,197.75 798,073.60
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 750,000.00 750,000.00 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
29
应付赎 回费 15,572.76 7,695.66
预提审 计费 55,000.00 56,000.00
预提信 息披 露费 550,000.00 450,000.00
合计 1,370,572.76 1,263,695.66
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项 目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,890,843,194.30 1,238,783,836.48
本期申 购 105,859,557.38 69,356,593.48
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -721,110,597.30 -472,427,139.92
本期末 1,275,592,154.38 835,713,290.04
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -175,832,685.08 183,054,719.96 7,222,034.88
本期利 润 21,005,139.95 -12,323,832.36 8,681,307.59
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
59,199,318.79 -47,531,787.67 11,667,531.12
其中： 基金 申购 款 -10,234,037.94 8,195,066.55 -2,038,971.39
基金赎 回款 69,433,356.73 -55,726,854.22 13,706,502.51
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -95,628,226.34 123,199,099.93 27,570,873.59
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 647,965.97 410,644.20
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - 4,733.23
结算备 付金 利息 收入 36,968.95 57,673.51
其他 3,002.90 4,001.03
合计 687,937.82 477,051.97
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
30
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月3
1 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 29,741,099.33 22,288,022.22
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 29,741,099.33 22,288,022.22
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 1,846,627,639.56 1,670,294,459.35
减： 卖 出股 票成 本总 额 1,816,886,540.23 1,648,006,437.13
买卖股票 差 价收 入 29,741,099.33 22,288,022.22
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期
兑付） 成交 总额
376,748,886.75 409,605,434.52
减： 卖出 债券 （ 、 债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
368,139,309.55 401,556,886.02
减：应 收利 息总 额 11,572,440.84 8,768,254.07
买卖债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期
兑付） 差价 收入
-2,962,863.64 -719,705.57
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 6,981,438.86 8,456,190.59
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 6,981,438.86 8,456,190.59 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
31
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
1. 交易 性金 融资 产 -12,323,832.36 146,464,253.22
——股 票投 资 -18,748,240.38 150,064,407.20
——债 券投 资 6,424,408.02 -3,600,153.98
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2. 衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3. 其他 - -
合计 -12,323,832.36 146,464,253.22
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 573,418.42 210,581.72
其他 - 49,849.71
合计 573,418.42 260,431.43
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 5,430,072.79 4,904,700.18
银行间 市场 交易 费用 3,075.00 1,762.50
合计 5,433,147.79 4,906,462.68
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
审计费 用 52,000.00 56,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行间 市场 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00
银行汇 划费 用 23,701.03 24,940.22 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
32
其他 400.00 400.00
合计 412,101.03 417,340.22
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 需要 作披 露的 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截止本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无需 用披 露的 重大资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
成交金 额
占 当期 股票
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限公 司 347,160,824.02 9.71% 524,411,371.47 16.24%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 没有 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
33
成交金 额
占 当期 债券 回
购 成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限公 司 - - 330,000,000.00 10.09%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广 州 证 券 股 份 有 限
公司
304,987.89 9.65% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广 州 证 券 股 份 有 限
公司
456,905.49 16.23% 439,346.34 55.20%
注：1、 股票交 易佣 金的 计 提标准 ： 支 付佣 金= 股票 成 交金额* 佣金比 例- 证管费- 经手费- 结算 风险 金
（含债 券交 易） ；
2、本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立；
3、 本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算 。 该 类佣 金协议 的服 务范 围 还
包括佣 金收 取方 为本 基金 提供的 证券 投资 研究 成果 和市场 信息 服务 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
14,789,978.19 16,018,573.39
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
321,658.06 347,708.36
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 1.5% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E ×1.5%/ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
34
2 、 基 金管理 费每 日计 算， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付； 由基金 管理 人向 基金 托管 人发送基
金管理 人报 酬划 付指 令， 经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 5 个工 作日 内从 基金资 产中 一次 性支 付 给
基金管 理人 ，若 遇节 假日 、休息 日等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
2,464,996.44 2,669,762.36
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.25% 的年 费率 计提 。计 算方 法如下 ：
H=E ×0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基金 托管 费每 日计 算， 逐日累 计至 每月 月底 ， 按 月支付 ； 由基 金管 理人 向 基金托 管人 发送 基金
托管费 划付 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月首 日起 5 个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性支 付， 若遇 节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰直 销 0.00
中国银 行 0.00
广州证 券 0.00
合计 0.00
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内均 无应 支付关 联方 的销 售服 务费 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （ 含回 购） 交 易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
35
本基金 本报 告期 内及 上 年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国银行股份有
限公司
19,359,705.08 647,965.97 72,152,661.23 410,644.20
注： 本基 金用 于证 券交 易结 算的资 金通 过" 中国 银行 基 金托管 结算 资金 专用 存款 账户" 转存 于中 国证
券登记 结算 有限 责任 公司 ， 按银 行同 业利率 或约 定 利率计 息， 在资产 负债 表 中的" 结算 备付 金" 科目 中 单
独列示 。本 报告 期末 余额 1,888,724.01 元， 利息 收 入 36,968.95 元 ；上 年度 末 余额 1,820,042.59 元， 利
息收 入 57,673.51 元。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与 关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末没 有因 认购新 发/ 增 发证 券而 于期 末持有 的流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末没 有因 暂时停 牌于 期末 持有 的流 通受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至报 告期 末 2014 年 12 月 31 日， 本基 金没 有银 行 间市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至报 告期 末 2014 年 12 月 31 日， 本基 金没 有交 易 所市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.13 金融工具风险及管理
本 基金 在日 常经 营活动 中涉 及的 风险 主要 包括信 用风 险、 流动 性风 险及市 场风 险等 。基 金成 立以
来 ，本 基金管 理人 坚持一切 从规 范运作 、防 范风险、 保护 基金持 有人 利益出发 ，依 照公司 内部 控制的金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
36
整 体要 求，致 力于 内控机制 的建 立和完 善， 公司内部 管理 制度及 业务 规范流程 的制 定和完 善， 加强内
部风险 的控 制与 有效 防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理 制度的 落实 ，保 证基 金合 同得到 严格 履行 。
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
为 保证 公司 规范 化运作 ，有 效地 防范 和化 解经营 风险 ，确 保基 金和 公司财 务和 其他 信息 真实 、准
确 、完 整、及 时， 从而最大 程度 地保护 基金 持有人的 合法 权益， 本基 金管理人 奉行 全面风 险管 理体系
的建设 ，建 立了 科学 合理 、控制 严密 、运 行高 效的 各项管 理制 度：
（1 ） 风险 管理 控制 制度
风 险控 制制 度由 总则、 风险 控制 的目 标和 原则、 风险 控制 的机 构设 置、风 险控 制的 程序 、风 险类
型的界 定、 风险 控制 的主 要措施 、风 险控 制的 具体 制度、 风险 控制 制度 的监 督与评 价等 部分 组成 。
风 险控 制的 具体 制度主 要包 括投 资风 险管 理制度 、交 易风 险控 制制 度、财 务风 险控 制制 度、 公司
资 产管 理制度 等业 务风险控 制制 度，以 及岗 位分离制 度、 业务空 间隔 离制度、 作业 规则、 岗位 职责、
反馈制 度、 资料 保全 制度 、保密 制度 、员 工行 为守 则等程 序性 风险 管理 制度 。
（2 ） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制 订研 究业 务管 理制度 的目 的是 保持 研究 工作的 独立 、客 观。 研究 业务管 理制 度包 括： 建立 严密
的 研究 工作业 务流 程，形成 科学 、有效 的研 究方法； 根据 基金合 同要 求，在充 分研 究 的基 础上 建立和
维 护投 资对象 备选 库；建立 研究 与投资 的业 务交流制 度， 保持通 畅的 交流渠道 ；建 立研究 报告 质量评
价体系 。
制 订投 资决 策业 务管理 制度 的目 的是 严格 遵守法 律法 规的 有关 规定 ，确保 基金 的投 资符 合基 金合
同 所规 定的投 资目 标、投资 范围 、投资 策略 、投资组 合和 投资限 制等 要求。投 资决 策业务 管理 制度包
括 投资 决策授 权制 度；投资 决策 支持制 度， 重要投资 要有 详细的 研究 报告和风 险分 析支持 ；投 资风险
评估与 管理 制度 ，在 设定 的风险 权限 额度 内进 行投 资决策 ；投 资管 理业 绩评 价制度 等。
制 订基 金交 易管 理制度 的目 的是 保证 基金 投资交 易的 安全 、有 效、 公平 。 基金 交易 管理 制度 包括
基金交 易的 集中 交易 制度 ； 交 易监 测、 预警 、 反 馈 机制 ； 投 资指 令审 核制 度 ； 投 资指 令公 平分 配制 度；
交易记 录保 管制 度； 交易 绩效评 价制 度等 。
（3 ） 监察 稽核 制度
公 司设 立督 察长 ，负责 监察 稽核 工作 ，督 察长由 总经 理提 名， 经董 事会聘 任， 对董 事会 负责 ，报
中国证 监会 核准 。
除 应当 回避 的情 况外， 督察 长可 以列 席公 司相关 会议 ，调 阅公 司相 关档案 ，就 内部 控制 制度 的执
行情况 独立 地履 行检 查、 评价、 报告 、建 议职 能。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
37
督 察长 应当 定期 和不定 期向 董事 会报 告公 司内部 控制 执行 情况 ，董 事会应 当对 督察 长的 报告 进行
审议。
公 司设 立监 察稽 核 部门 ，具 体执 行监 察稽 核工作 。公 司明 确规 定了 监察稽 核部 门及 内部 各岗 位的
具 体职 责，严 格审 查监察稽 核人 员的专 业任 职条件， 配备 了充足 的合 格的监察 稽核 人员， 明确 规定了
监察稽 核的 操作 程序 和组 织纪律 。
监 察稽 核制 度包 括检查 公司 各业 务部 门和 工作人 员是 否遵 守法 律、 法规、 规章 的有 关规 定； 检查
公 司各 业务部 门和 工作人员 对公 司内部 控制 制度、各 项管 理制度 、业 务规章的 执行 情况； 对公 司各部
门作业 流程 的遵 守合 规性 和有效 性的 检查 、监 督、 评价及 建议 等。
本 基金 的基 金管 理人对 于金 融工 具的 风险 管理方 法主 要是 通过 定性 分析和 定量 分析 的方 法去 估测
各 种风 险 产生 的可 能损失。 从定 性分析 的角 度出发， 判断 风险损 失的 严重程度 和出 现同类 风险 损失的
频 度。 而从定 量分 析的角度 出发 ，根据 本基 金的投资 目标 ，结合 基金 资产所运 用金 融工具 特征 通过特
定 的风 险量化 指标 、模型， 日常 的量化 报告 ，确定风 险损 失的限 度和 相应置信 程度 ，及时 可靠 地对各
种风险 进行 监督 、检 查和 评估， 并通 过相 应决 策， 将风险 控制 在可 承受 的范 围内。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违 约、 拒绝支 付到 期本息， 导致 基金资 产损 失和收益 变化 的风险 。本 基金均投 资 于 具有良 好信 用等级
的 证券 ，且通 过分 散化投资 以分 散信用 风险 。本基金 投资 于一家 公司 发行的证 券市 值不超 过基 金资产
净值的 10% ，且本 基金与 由本基金管 理人管理 的其 他基金共同 持有一家 公司 发行的证券 ，不得超 过该
证券 的 10% 。
本 基金 在交 易所 进行的 交易 均与 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司完 成证券 交收 和款 项清 算， 因此
违 约风 险发生 的可 能性很小 ；基 金在进 行银 行间同业 市场 交易前 均对 交易对手 进行 信用评 估， 以控制
相 应的 信用风 险。 本基金的 基金 管理人 建立 了信用风 险管 理流程 ，通 过对投资 品种 信用等 级评 估控制
证 券发 行人的 信用 风险，建 立了 内部评 级体 系 ，通过 内部 评级与 外部 评级相结 合的 方法充 分评 估证券
以及交 易对 手的 信用 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年末
2013 年 12 月 31 日 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
38
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金所 持金 融工 具变 现的 难易程 度。 本基 金的 流动 性风险 一方 面来 自于 基金 份额
持 有人 可随时 要求 赎回其持 有的 基金份 额， 另一方面 来自 于投资 品种 所处的交 易市 场不活 跃而 带来的
变 现困 难。本 基金 所持证券 均在 证券交 易所 上市，因 此除 部分基 金资 产流通暂 时受 限制不 能自 由 转让
的情况 外， 其余 均能 及时 变现。 本基 金所 持有 的金 融负债 的合 约约 定到 期日 均为一 个月 以内 且不 计息 ，
可赎回 基金 份额 净值( 所有 者权益) 无固 定到 期日 且不 计息， 因此 账面 余额 即为 未折现 的合 约到 期现 金 流
量。
本 基金 管理 人每 日预测 本基 金的 流动 性需 求，并 同时 通过 独立 的风 险管理 部门 设定 流动 性比 例要
求，对 流动 性指 标进 行持 续的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 市场 价格风 险、 利率 风险 和外 汇风险 。
(a) 市场价 格风 险
市 场价 格风 险 是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市或银 行间 同业市 场交 易的股
票和债 券， 所面 临的 最大 市场价 格风 险由 所持 有的 金融工 具的 公允 价值 决定 。
本 基金 通过 投资 组合的 分散 化降 低市 场价 格风险 ，并 且本 基金 管理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券
价格实 施监 控。
7.4.13.4.1 利率风险 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
39
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金持 有的 大部
分 金融 资产和 金融 负债不计 息， 因此本 基金 的收入及 经营 活动的 现金 流量在很 大程 度上独 立于 市场利
率 变化 。本基 金的 生息资产 主要 为银行 存款 、结算备 付金 等。本 基金 管理人每 日对 本基金 面临 的利率
敏感性 缺口 进行 监控 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12
月 31 日
1 个月以
内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月-1
年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
19,359,70
5.08
- - - - - - -
- 19,359,70
5.08
结算备付
金
1,888,724
.01
- - - - - - -
- 1,888,724
.01
存出保证
金
310,690.2
9
- - - - - - -
- 310,690.2
9
交易性金
融资产
30,006,00
0.00
- - - -
69,486,00
0.00
81,184,80
3.20
-
665,133,9
34.93
845,810,7
38.13
衍生金融
资产
- - - - - - - -
-
-
应收证券
清算款
- - - - - - - -
6,076,471
.38
6,076,471
.38
应收利息
- - - - - - - -
5,097,484
.15
5,097,484
.15
应收申购
款
- - - - - - - -
8,200.00
8,200.00
买入返售
金融资产
- - - - - - - -
-
-
资产总计
51,565,11
9.38
- - - -
69,486,00
0.00
81,184,80
3.20
-
676,316,0
90.46
878,552,0
13.04
负债
应付证券
清算款
- - - - - - - -
7,169,726
.95
7,169,726
.95
应付赎回 - - - - - - - - 3,715,788 3,715,788金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
40
款 .50 .50
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
1,137,085
.15
1,137,085
.15
应付托管
费
- - - - - - - -
189,514.2
2
189,514.2
2
应付交易
费用
- - - - - - - -
867,197.7
5
867,197.7
5
应交税费 - - - - - - - -
817,964.0
8
817,964.0
8
应付利息 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - -
1,370,572
.76
1,370,572
.76
卖出回购
金融资产
- - - - - - - -
-
-
负债总计 - - - - - - - -
15,267,84
9.41
15,267,84
9.41
利率敏感
度缺口
51,565,11
9.38
- - - -
69,486,00
0.00
81,184,80
3.20
-
661,048,2
41.05
863,284,1
63.63
上年度末
2013 年12
月31日
1 个月以
内
1 －3 个月
6 个月以
内
3 个月－1
年
6 个月－1
年
1 年以内 1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款
72,152,66
1.23
- - - - - - -
- 72,152,66
1.23
结算备付
金
1,820,042
.59
- - - - - - -
- 1,820,042
.59
存出保证
金
110,090.8
5
- - - - - - -
- 110,090.8
5
交易性金
融资产
- - - - -
139,783,0
00.00
116,248,0
00.00
-
773,596,3
11.74
1,029,627
,311.74
衍生金融
资产
- - - - - - - -
-
-
应收证券
清算款
- - - - - - - -
32,774,99
5.25
32,774,99
5.25 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
41
应收利息
- - - - - - - -
4,893,851
.09
4,893,851
.09
应收申购
款
- - - - - - - -
20,090.00
20,090.00
买入返售
金融资产
110,691,7
09.32
- - - - - - -
- 110,691,7
09.32
资产总计
184,774,5
03.99
- - - -
139,783,0
00.00
116,248,0
00.00
-
811,285,2
48.08
1,252,090
,752.07
负债
应付证券
清算款
- - - - - - - -
-
-
应付赎回
款
- - - - - - - -
1,573,380
.50
1,573,380
.50
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
1,398,657
.30
1,398,657
.30
应付托管
费
- - - - - - - -
233,109.5
7
233,109.5
7
应付交易
费用
- - - - - - - -
798,073.6
0
798,073.6
0
应交税费 - - - - - - - -
817,964.0
8
817,964.0
8
应付利息 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - -
1,263,695
.66
1,263,695
.66
卖出回购
金融资产
- - - - - - - -
-
-
负债总计 - - - - - - - -
6,084,880
.71
6,084,880
.71
利率敏感
度缺口
184,774,5
03.99
- - - -
139,783,0
00.00
116,248,0
00.00
-
805,200,3
67.37
1,246,005
,871.36
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 上年度 末 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
42
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
1.利率 上 升25 个基 点 -560,736.86 -2,514,369.24
2.利率 下 降25 个基 点 560,736.86 2,514,369.24
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金所面临 的其 他价格 风险 来源于单 个证 券发行 主体 自身经
营 情况 或特殊 事项 的影响， 也 可 能来源 于证 券市场整 体波 动的影 响。 本基金通 过投 资组合 的分 散化降
低其他 价格 风险 ，并 且本 基金基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产- 股 票投 资 665,133,934.93 77.05 773,596,311.74 62.09
交易性 金融 资产- 债 券投 资 180,676,803.20 20.93 256,031,000.00 20.55
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 845,810,738.13 97.98 1,029,627,311.74 82.63
注：本基金通过投资组合 的分散化降低市场价格风 险, 并且本基金管理人每日 对本基金所持有的证
券价格 实施 监控 。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的 变 动 ；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 23,467,559.99 53,773,101.91
业绩比 较基 准变 动-5% -23,467,559.99 -53,773,101.91
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 内无 需要 说明的 其他 重大 事项 。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
43
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 665,133,934.93 75.71
其中： 股票 665,133,934.93 75.71
2 固定收 益投 资 180,676,803.20 20.57
其中： 债券 180,676,803.20 20.57
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
买入返 售金 融资 产 - -
5 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 21,248,429.09 2.42
7 其他各 项资 产 11,492,845.82 1.31
8 合计 878,552,013.04 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 385,269,603.08 44.63
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 21,848,701.57 2.53
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 112,981,626.20 13.09
J 金融业 114,458,911.28 13.26
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 18,200,092.80 2.11
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 12,375,000.00 1.43
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
44
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 665,133,934.93 77.05
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比 例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000625 长安汽 车 5,000,000 82,150,000.00 9.52
2 002230 科大讯 飞 2,203,055 58,711,415.75 6.80
3 601318 中国平 安 580,000 43,331,800.00 5.02
4 002405 四维图 新 2,009,765 39,250,710.45 4.55
5 600597 光明乳 业 2,207,111 38,536,158.06 4.46
6 600276 恒瑞医 药 1,009,851 37,849,215.48 4.38
7 600521 华海药 业 2,199,868 31,986,080.72 3.71
8 600705 中航资 本 1,600,000 28,624,000.00 3.32
9 002563 森马服 饰 818,267 27,207,377.75 3.15
10 600196 复星医 药 1,249,994 26,374,873.40 3.06
11 600036 招商银行 1,399,912 23,224,540.08 2.69
12 002450 康得新 800,321 23,185,299.37 2.69
13 002317 众生药 业 1,204,633 23,128,953.60 2.68
14 002185 华天科 技 1,809,840 22,604,901.60 2.62
15 600323 瀚蓝环 境 1,509,931 21,848,701.57 2.53
16 600085 同仁堂 900,931 20,207,882.33 2.34
17 600643 爱建股 份 1,399,960 19,207,451.20 2.22
18 600267 海正药 业 1,120,000 18,905,600.00 2.19
19 601888 中国国 旅 409,912 18,200,092.80 2.11
20 000869 张
裕Ａ 502,358 17,512,199.88 2.03
21 000831 五矿稀 土 519,911 15,592,130.89 1.81
22 600718 东软集 团 950,000 15,019,500.00 1.74
23 000069 华侨城 Ａ 1,500,000 12,375,000.00 1.43
24 002736 国信证 券 7,000 71,120.00 0.01
25 002737 葵花药 业 500 28,930.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
45
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002230 科大讯 飞 73,432,209.43 5.89
2 600521 华海药 业 61,489,995.89 4.93
3 601318 中国平 安 51,513,933.94 4.13
4 600050 中国联 通 46,738,803.52 3.75
5 002317 众生药 业 45,978,413.72 3.69
6 000826 桑德环 境 43,118,647.63 3.46
7 002405 四维图 新 42,763,029.08 3.43
8 600718 东软集 团 40,078,435.54 3.22
9 000939 凯迪电 力 39,836,556.88 3.20
10 002450 康得新 37,621,769.49 3.02
11 600276 恒瑞医 药 37,375,405.21 3.00
12 600406 国电南 瑞 36,033,451.77 2.89
13 600887 伊利股 份 35,294,500.97 2.83
14 600267 海正药 业 35,003,229.07 2.81
15 002185 华天科 技 34,314,348.30 2.75
16 600804 鹏博士 32,224,950.64 2.59
17 600643 爱建股 份 31,313,096.03 2.51
18 000811 烟台冰 轮 31,309,358.55 2.51
19 601166 兴业银 行 30,049,483.51 2.41
20 002001 新 和 成 26,557,147.89 2.13
21 600008 首创股 份 25,687,413.03 2.06
22 600036 招商银 行 25,036,623.83 2.01
23 000793 华闻传 媒 24,982,179.12 2.00
8.4.2 累计卖出金额 超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600050 中国联 通 70,729,545.74 5.68
2 600352 浙江龙 盛 58,499,503.32 4.69
3 000826 桑德环 境 46,910,250.87 3.76
4 600498 烽火通 信 45,558,184.36 3.66
5 002001 新 和 成 43,875,421.36 3.52
6 600196 复星医 药 41,208,961.17 3.31
7 600583 海油工 程 40,218,316.36 3.23
8 600309 万华化 学 37,095,063.49 2.98
9 601808 中海油 服 36,014,065.61 2.89
10 600887 伊利股 份 35,784,149.77 2.87 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
46
11 600804 鹏博士 34,580,577.42 2.78
12 000939 凯迪电 力 33,663,591.39 2.70
13 000895 双汇发 展 33,486,382.03 2.69
14 000581 威孚高 科 33,366,707.25 2.68
15 600600 青岛啤 酒 32,678,127.42 2.62
16 600406 国电南 瑞 30,909,014.05 2.48
17 601607 上海医 药 30,661,699.46 2.46
18 601166 兴业银 行 29,644,144.44 2.38
19 000625 长安汽 车 29,550,519.16 2.37
20 000811 烟台冰 轮 29,358,518.34 2.36
21 600298 安琪酵 母 29,027,443.25 2.33
22 600521 华海药 业 27,410,365.71 2.20
23 601318 中国平 安 26,816,683.09 2.15
24 600741 华域汽 车 26,302,415.19 2.11
25 002570 贝因美 26,283,986.98 2.11
26 600008 首创股 份 25,669,285.49 2.06
27 002236 大华股 份 25,066,266.66 2.01
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股 票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,727,172,403.80
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,846,627,639.56
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 79,029,803.20 9.15
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 101,647,000.00 11.77
其中： 政策 性金 融债 101,647,000.00 11.77
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 180,676,803.20 20.93 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
47
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 080216 08 国开 16 500,000 51,615,000.00 5.98
2 019013 10 国债 13 500,000 49,460,000.00 5.73
3 140204 14 国开 04 300,000 30,006,000.00 3.48
4 018001 国开 1301 287,840 29,569,803.20 3.43
5 140212 14 国开 12 200,000 20,026,000.00 2.32
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货的 持仓 。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本基金投资国债期 货的投资政策
无
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
48
无
8.11.3 本基金投资国债期 货的投资评价
无
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日 前
一年 内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本基 金报 告期 内基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 310,690.29
2 应收证 券清 算款 6,076,471.38
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,097,484.15
5 应收申 购款 8,200.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 11,492,845.82
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数 户均持 有的 基金 持有人 结构 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
49
(户) 份额 机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
47,068 27,101.05 84,582,740.07 6.63% 1,191,009,414.31 93.37%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 7,384.76 0.00%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 持有份额总数（份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
0
§10
开放式基金份额变 动
单 位 ： 份
基金合 同生 效日(2003 年6 月 16 日) 基金 份额 总额 1,517,181,953.95
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,890,843,194.30
本报告 期基 金总 申购 份额 105,859,557.38
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 721,110,597.30
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,275,592,154.38
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
50
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报 告期 内基 金管 理人总 经理 、董 事长 发生 变更。 公司 总经 理由 殷克 胜先生 变更 为刘 岩先 生， 该事
项已 于 2014 年 8 月 8 日 进 行了公 告； 董事 长由 刘东 先生变 更为 凌富 华先 生， 相关事 项已 于 2014 年 10
月 9 日及 2015 年 1 月 10 日进行 了信 息披 露。
2014 年 2 月 14 日中 国银 行股份 有限 公司 公告， 自 2014 年 2 月 13 日起， 陈四 清先生 担任 本行 行 长 。
报告期 内本 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、 基金托管业务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 亚太 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 55000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本基金 报告 期内 无管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受监 管部 门稽 查或 处罚 的情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资 及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票 成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
51
安信证 券 1 86,147,347.84 2.41% 76,988.65 2.44% -
东吴证 券 1 183,922,574.14 5.15% 162,890.80 5.15% -
光大证 券 1 95,771,176.97 2.68% 83,075.15 2.63% -
广发证 券 1 306,106,654.75 8.57% 270,874.47 8.57% -
广州证 券 2 347,160,824.02 9.71% 304,987.89 9.65% -
国海证 券 1 11,748,314.70 0.33% 10,396.03 0.33% -
国金证 券 1 228,177,873.79 6.39% 201,914.85 6.39% -
国信证 券 2 9,275,084.55 0.26% 8,266.24 0.26% -
国元证 券 1 50,043,270.43 1.40% 44,475.52 1.41% -
宏源证 券 1 101,598,275.84 2.84% 89,904.59 2.84% -
华创证 券 1 91,546,480.76 2.56% 80,829.06 2.56% -
联讯证 券 1 59,192,469.12 1.66% 43,234.35 1.37% -
平安证 券 2 258,337,609.26 7.23% 228,067.78 7.21% -
申银万 国 1 142,867,935.24 4.00% 130,067.56 4.11% -
英大证 券 1 263,593,797.63 7.38% 231,293.93 7.32% -
招商证 券 1 409,763,277.92 11.47% 362,600.83 11.47% -
中金公 司 1 426,717,596.56 11.94% 388,483.32 12.29% -
中投证 券 1 306,100,784.54 8.57% 269,586.26 8.53% -
中信建 投证 券 1 63,144,465.94 1.77% 55,876.47 1.77% -
中信证 券 1 132,438,034.36 3.71% 117,381.79 3.71% -
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 股指期 货交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
安信证
券
- - - - - - - -
东吴证
券
3,005,100.00 2.51% - - - - - -
光大证
券
- - - - - - - -
广发证
券
- - - - - - - -
广州证
券
- - - - - - - -
国海证
券
- - - - - - - -
国金证
券
- - - - - - - -
国信证
券
- - - - - - - - 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
52
国元证
券
- - - - - - - -
宏源证
券
- - - - - - - -
华创证
券
10,005,024.10 8.36% 65,000,000.00 9.92% - - - -
联讯证
券
- - - - - - - -
平安证
券
32,794,458.80 27.39% - - - - - -
申银万
国
- - 140,000,000.00 21.37% - - - -
英大证
券
11,803,204.20 9.86% - - - - - -
招商证
券
- - - - - - - -
中金公
司
41,595,883.20 34.74% 280,000,000.00 42.75% - - - -
中投证
券
20,536,471.23 17.15% 170,000,000.00 25.95% - - - -
中信建
投证券
- - - - - - - -
中信证
券
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 基
金资产 净值 等的 公告
证券时 报等 2014-01-02
2
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-01-14
3
金 鹰 成 份 股 优 选 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说
明书摘 要2013 第2 号
证券时 报等 2014-01-17
4
金鹰成 份股 优选 证券 投资 基金 2013 年第 4
季度报 告
证券时 报等 2014-01-20
5
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 特 定 投 资
群体通 过直 销中 心申 购费 率优惠 的公 告
证券时 报等 2014-01-30
6
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 钱 景
财富投 资管 理有 限公 司为 代销机 构的 公告
证券时 报等 2014-02-17
7
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 工 行
支付渠 道因 升级 维护 暂停 服务的 公告
证券时 报等 2014-02-18
8 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 升 级 证券时 报等 2014-02-21 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
53
维护暂 停服 务的 通知
9
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 恒 天
明泽基 金销 售有 限公 司为 代销机 构的 公告
证券时 报等 2014-02-26
10
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-03-14
11
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-03-17
12
【年报 】 金鹰 成份 股优 选证 券投资 基 金 2013
年年度 报告 （正 文）
证券时 报等 2014-03-26
13
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 继 续 参 加 工 商
银 行 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
证券时 报等 2014-04-01
14
金鹰成 份股 优选 证券 投资 基金 2014 年第 1
季度报 告
证券时 报等 2014-04-22
15
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 西 安 分 公
司的公 告
证券时 报等 2014-04-26
16
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
调整长 期停 牌股 票估 值方 法的公 告
证券时 报等 2014-04-29
17
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 子
公司兼 任职 务情 况的 公告
证券时 报等 2014-05-17
18
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国 国 际
期货有 限公 司为 代销 机构 的公告
证券时 报等 2014-05-30
19
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 总 经 理 离 职 及
董事长 代行 总经 理职 务的 公告
证券时 报等 2014-06-09
20
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-06-12
21
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 天 源 证 券
有限公 司为 代销 机构 的公 告
证券时 报等 2014-06-18
22
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 特 定 投 资
群体通 过直 销中 心申 购费 率优惠 的公 告
证券时 报等 2014-06-21
23
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 建 行
渠道暂 停服 务的 通知
证券时 报等 2014-06-27
24
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 基
金资产 净值 等的 公告
证券时 报等 2014-07-01
25
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 门 基 金
继续参 与交 通银 行网 上银 行、 手机 银行 基金
申购费 优惠 活动 的公 告
证券时 报等 2014-07-03
26
金鹰成 份股 优选 证券 投资 基金 2014 年第 2
季度报 告
证券时 报等 2014-07-19
27
金 鹰 成 份 股 优 选 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说
明书摘 要2014 第1 号
证券时 报等 2014-07-22
28
关 于 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 从 业 人 员 在 深
圳 前 海 金 鹰 资 产 管 理 有 限 公 司 兼 职 情 况 的
证券时 报等 2014-07-28 金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
54
公告
29
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 山 证 券
有限责 任公 司为 代销 机构 的公告
证券时 报 等 2014-08-01
30
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 总 经 理 变 更 的
公告
证券时 报等 2014-08-08
31
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深
圳 前 海 金 鹰 资 产 管 理 有 限 公 司 兼 职 情 况 的
公告
证券时 报等 2014-08-19
32
【 半 年 报 】 金 鹰 成 份 股 优 选 证 券 投 资 基 金
2014 年半 年度 报告 （摘 要 ）
证券时 报等 2014-08-25
33
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 市 场 上 出 现 冒
用本公 司名 义进 行证 券活 动的澄 清公 告
证券时 报等 2014-10-08
34
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 董 事 长 离 任 及
总经理 代行 董事 长 职 务的 公告
证券时 报等 2014-10-09
35
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 董 事 长 换 届 的
公告
证券时 报等 2014-10-11
36
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 银 联
通升级 完成 恢复 服务 的公 告
证券时 报等 2014-10-18
37
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 银 联
通升级 完成 恢复 服务 的公 告
证券时 报等 2014-10-18
38
金鹰成 份股 优选 证券 投资 基金 2014 年第 3
季度报 告
证券时 报等 2014-10-24
39
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 所 持
有停牌 股票 估值 调整 的公 告
证券时 报等 2014-11-04
40
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-11-07
41
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深
圳 前 海 金 鹰 资 产 管 理 有 限 公 司 兼 职 情 况 的
公告
证券时 报等 2014-11-18
42
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
调整长 期停 牌股 票估 值方 法的公 告
证券时 报等 2014-11-26
43
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深
圳 前 海 金 鹰 资 产 管 理 有 限 公 司 兼 职 情 况 的
公告
证券时 报等 2014-12-20
44
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理 离 任
的公告
证券时 报等 2014-12-25
45 金鹰基 金管 理有 限公 司副 总经理 变更 公告 证券时 报等 2014-12-26
注：相 关信 息披 露文 件请 登录本 基金 管理 人网 站查 询。
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
本 报告 期内 ，本 基金托 管人 中国 银行 的专 门基金 托管 部门 的名 称由 托管及 投资 者服 务部 更名 为托金鹰成份股优选证券投资基金 2014 年年度报告
55
管业务 部。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 金鹰 成 份股优 选证 券投 资基 金发 行及募 集的 文件 。
2、 《金 鹰成 份股 优选 证券 投资基 金基 金合 同》 。
3、 《金 鹰成 份股 优选 证券 投资基 金托 管协 议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值 、 季 度报 告 、 半 年度 报告 、 更新
的招募 说明 书及 其他 临时 公告。
13.2 存放地点
广州市 天河 区体 育西 路 189 号城 建大 厦 22-23 层
13.3 查阅方式
投 资者 可在 营业 时间免 费查 阅或 按工 本费 购买复 印件 ，也 可登 录本 基金管 理人 网站 查阅 ，本 基金
管理人 网址 ：http://www.gefund.com.cn 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问， 可 咨询 本基 金管 理人 客 户服务 中心 ， 客 户服 务中 心 电话： 4006-135-888
或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公司
二〇一五年三月三十一日
