景 顺 长 城 四季 金 利 纯 债债 券 型
证 券 投 资 基金 2014 年年 度 报 告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月31 日
景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，基金管 理
人在本 报告 中对 相关 事项 亦有详 细说 明， 请投 资者 注意阅 读。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至2014 年12 月 31 日 止。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真 实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 48
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 48
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 49
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 49
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 49
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 49
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 62
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 64
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 64
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
场内简 称 -
基金主 代码 000181
交易代 码 000181
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 7 月30 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 191,698,499.31 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 景顺 长城四季 金利纯债 债
券 A 类
景顺 长城四季金利 纯债债
券C 类
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000181 000182
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 149,692,654.41 份 42,005,844.90 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于固 定收益 品种， 在有 效控 制 风险的 前提 下力 争获 取 高 于
业绩比 较基 准的 投资 收益 ，为投 资者 提供 长期 稳定 的回报 。
投资策 略 1、资 产配 置策 略
本 基 金 运 用 自 上 而 下 的 宏 观 分 析 和 自 下 而 上 的 市 场 分 析 相 结 合 的 方 法 实 现 大
类资产 配置 ，把 握不 同的 经济发 展阶 段各 类资 产的 投资机 会， 根据 宏观 经 济 、
基准利 率水 平等 因素 ， 预 测债券 类、 货币 类等 大类 资产的 预期 收益 率水 平 ， 结
合各类 别资 产的 波动 性以 及流动 性状 况分 析， 进行 大类资 产配 置。
2、债 券类 属资 产配 置
基金管 理人 根据 国债、 金 融债、 企 业 （公 司） 债 、 分离交 易可 转债 债券 部 分 等
品种与 同期 限国 债或 央票 之间收 益率 利差 的扩 大和 收窄的 分析， 主动 地 增 加 预
期利差 将收 窄的 债券 类属 品种的 投资 比例， 降低 预 期利差 将扩 大的 债券 类 属 品
种的投 资比 例， 以获 取 不 同债券 类属 之间 利差 变化 所带来 的投 资收 益。
3、债 券投 资策 略
债券投 资在 保证 资产 流动 性的基 础上 ， 采取 利率 预 期策略 、 信用 策略 和时 机 策
略相结 合的 积极 性投 资方 法，力 求在 控制 各类 风险 的基础 上获 取稳 定的 收 益 。
业绩比 较基 准 中证综 合债 券指 数。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 本 基金 的预 期 收
益和预 期风 险高 于货 币市 场基金 ，低 于混 合型 基金 和股票 型基 金。
景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 林葛
联系电 话 0755-82370388 010-66060069
电子邮 箱 investor@igwfmc.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95599
传真 0755-22381339 010-68121816
注册地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号
嘉里建 设广 场第 一 座 21 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号
嘉里建 设广 场第 一 座 21 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东座 九层
邮政编 码 518048 100031
法定代 表人 赵如冰 刘士余
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.igwfmc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座21 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年
2013 年7 月30 日(基 金合 同生效
日)-2013 年 12 月 31 日
景顺长 城四 季金
利纯债 债 券A 类
景顺长 城四 季
金利纯 债债 券
C 类
景顺长 城四 季金
利纯债 债 券A 类
景顺长 城四 季
金利纯 债债 券
C 类
本期已 实现 收益 9,546,137.85 3,435,568.76 7,361,050.19 5,882,988.85
本期利 润 10,800,819.93 2,616,280.91 6,618,180.32 5,384,132.24 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1012 0.0766 0.0164 0.0154
本期加 权平 均净 值利 润率 9.73% 7.37% 1.63% 1.54%
本期基 金份 额净 值增 长率 12.24% 11.94% 1.50% 1.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 7,545,181.53 1,983,789.20 2,159,298.47 622,742.39
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0504 0.0472 0.0149 0.0129
期末基 金资 产净 值 159,448,001.81 44,610,351.45 147,504,245.90 48,914,252.92
期末基 金份 额净 值 1.065 1.062 1.015 1.013
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 13.92% 13.39% 1.50% 1.30%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加 上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 A 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.40% 0.23% 2.55% 0.12% -0.15% 0.11%
过去六 个月 6.17% 0.19% 4.09% 0.09% 2.08% 0.10%
过去一 年 12.24% 0.15% 9.75% 0.08% 2.49% 0.07%
自基金 合同
生效起 至今
13.92% 0.13% 7.32% 0.09% 6.60% 0.04%
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 C 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.40% 0.24% 2.55% 0.12% -0.15% 0.12%
过去六 个月 6.08% 0.19% 4.09% 0.09% 1.99% 0.10%
过去一 年 11.94% 0.14% 9.75% 0.08% 2.19% 0.06%
自基金 合同
生效起 至今
13.39% 0.12% 7.32% 0.09% 6.07% 0.03%
景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：本基金的 资产配置 比 例为：投资于 债券类资 产 的比例不低于 基金资产 的 80% ，现金或 者到期
日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%。 本基 金的 建仓 期自2013 年 7 月 30 日合 同生
效日 起6 个 月。 建仓 期结 束时， 本基 金投 资组 合达 到上述 投资 组合 比例 的要 求。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：2013 年净 值增 长率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2013 年7 月30 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2013 年12 月 31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 A 类
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2014 0.700 8,950,448.92 96,277.98 9,046,726.90
2013 - - - -
合计 0.700 8,950,448.92 96,277.98 9,046,726.90
单位： 人民 币元
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 C 类
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2014 0.680 2,357,092.75 76,393.12 2,433,485.87
2013 - - - -
合计 0.680 2,357,092.75 76,393.12 2,433,485.87
景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 有限责 任公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京 、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止 2014 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 39 只开 放式 基金， 包括 管
理景顺长城景 系 列开放 式 证券投资基金 、景顺长 城 内需增长开放 式证券投 资 基金、景顺 长城鼎益
股票型证券投 资基金（LOF ） 、景顺长城资 源垄断股 票 型证券投资基 金（LOF） 、 景顺长城新 兴成长
股票型证券投 资基金、 景 顺长城内需增 长贰号股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城精选蓝筹 股票型证
券投资基金、 景顺长城 公 司治理股票型 证券投资 基 金、景顺长城 能源基建 股 票型证券投 资基金、
景顺长城中小 盘股票型 证 券投资基金、 景顺长城 稳 定收益债券型 证券投资 基 金、景顺长 城大中华
股票型证券投 资基金、 景 顺长城核心竞 争力股票 型 证券投资基金 、景顺长 城 优信增利债 券型证券
投资基 金、 上 证 180 等权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金（ETF） 、景 顺长 城上证 180 等权 重 交
易型开放式指 数证券投 资 基金联接基金 、景顺长 城 支柱产业股票 型证券投 资 基金、景顺 长城品质
投资股 票型 证券 投资 基金 、景顺 长城 沪 深 300 等权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金（ETF） 、 景
顺长城四季金 利纯债债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置型 证 券投资基金 、景顺长
城景兴 信用 纯债 债券 型证 券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 、景 顺长 城 景
颐双利债券型 证券投资 基 金、景顺长城 景益货币 市 场基金、景顺 长城成长 之 星股票型证 券投资基
金、景 顺长 城中 证 500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金（ETF） 、景 顺长 城优 质成长 股票 型证 券 投
资基金 、 景 顺长 城优 势企 业股票 型证 券投 资基 金、 景顺长 城鑫 月薪 定期 支付 债券型 证券 投资 基金 、
景顺长 城中 小板 创业 板精 选股票 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数 证
券投资 基金 、 景 顺长 城中 证 TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城中证 医药 卫生 交易
型开放式指数 证券投资 基 金、景顺长城 研究精 选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货 币市场基
金、景顺长城 中国回报 灵 活配置混合型 证券投资 基 金。其中景顺 长城景系 列 开放式证券 投资基金
下设景顺长城 优选股票 证 券投资基金、 景顺长城 货 币市场证券投 资基金、 景 顺长城动力 平衡证券景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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投资基 金。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
RU
PING( 汝
平)
景 顺 长 城 稳 定 收 益
债券型 基金 、 四 季金
利纯债 债券 型基 金、
景 颐 双 利 债 券 型 基
金、 景 益货 币市 场基
金、 鑫 月薪 定期 支付
债券型 基金 、 优 信增
利债券 型基 金、 景兴
信 用 纯 债 债 券 型 基
金基金 经理 ， 国 际投
资部投 资总 监
2013 年 7
月30 日
2014 年 10
月 13 日
18
信息网络（金融类）硕士，
物理博士。曾担任摩根士丹
利投资管理公司投资分析
师、执行董事与固定收益投
资部投资经理，摩根士丹利
华鑫基金公司固定收益投资
部副总监、总监兼基金经理
等职务 。2012 年 10 月加入
本公司，担任固定收益部投
资总监兼国际投资部投资总
监； 自2013 年7 月 起担 任 基
金经理 。
袁媛
景 顺 长 城 四 季 金 利
纯 债 债 券 型 证 券 投
资基金 基金 经理 ， 景
顺 长 城 景 益 货 币 市
场基金 基金 经理 ， 景
顺 长 城 鑫 月 薪 定 期
支 付 债 券 型 证 券 投
资基金 基金 经理
2014 年 4
月4 日
- 7
经济学学士、硕士。曾任职
于齐鲁证券北四环营业部，
也曾担任中航证券证券投资
部投资经理、安信证券资产
管理部投资主办等职务。
2013 年 7 月加 入本 公司 ， 担
任固定收益部资深研究员；
自2014 年4 月 起担 任基 金 经
理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘 任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、RU PING(汝平)先生于 2014 年 9 月 11 日 离任 景 顺长城 景兴 信用 纯债 债券 型证券 投资 基金 基金
经理， 于 2014 年 10 月 13 日离任 景顺 长城 四季 金 利纯债 债券 型证 券投 资基 金基金 经理 ，于 2014
年12 月26 日离 任景 顺长 城 景益货 币市 场基 金和 景顺 长城景 颐双 利债 券型 证券 投资基 金基 金经 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城四 季金 利 纯债债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 和其 他有
关法律法规的 规定，本 着 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 在严格控制 风险的基
础上，为基金 持有人谋 求 最大利益。本 报告期内 ， 基金运作整体 合法合规 ， 未发现损害 基金持有
人利益 的行 为。 基金 的投 资范围 、投 资比 例及 投资 组合符 合有 关法 律法 规及 基金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易 制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利 益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控
本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 异常 交易 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在2014 年 国内 经济 基本 面 较为疲 弱背 景下 ， 央行 重 启公开 市场 净投 放 ， 而 且 定向降 准 、 再 贷
款、降息等放 松手段进 一 步强化了资金 宽松预期 ， 在保持流动性 总量适度 充 裕的同时引 导市场利
率下行，债券 市场呈现 出 明显的 “牛市 ”格局， 中 债指数持续上 涨，债券 收 益率曲线震 荡下行。
截至 2014 年 12 月 31 日 ，中债 新综 合指 数（ 财富 ）较 2013 年上 涨 了 10.34% ，创 下 2012 年以 来
的第二大年度涨幅。中债 固定利率国债、政策性金 融债、企业债（AAA 级 ）和 中 短 期 票 据 （AAA
级）平 均收 益率 分别 较上 年末下 行 100BP 、152BP 、136BP 和 144BP 。
基本面 上，2014 年 中国 经 济延续 了 2013 年 以来 的 调整态 势， 经济 下行 压力 增加，GDP 、CPI
等宏观数据在 外需疲软 、 内需持续回落 、制造业 仍 不景气、房地 产拉动经 济 增长作用减 弱等因素
的共同 影响 下小 幅回 落。 政府自 第 2 季度 以来 出台 一 系列 “微 刺激 ”措 施， 经济增 速回 落趋 缓 。
从国内 生产 总值 看，2014 年全 年GDP 增长 7.4% ， 较 上年放 缓 0.3 个 百分 点。PMI 在2 季 度出 现短
暂回调 后，3 季 度下 行态 势明显 ；2014 年12 月制 造业 PMI 为 50.1% ， 接近 荣枯分 界线 边缘 ， 并 回景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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落至年内最低 点，意味 着 整体经济短期 内下行的 压 力仍未缓解。 从价格指 数 看，CPI 整 体保持 低
位，且 进 入3 季 度后 明显 下滑， 全年 最低 点 11 月份 CPI 指数 同比 涨幅 仅 为1.4% 。
面对宏观经济 下行压力 ， 央行运用多种 货币政策 工 具调节市场流 动性，降 低 实体经济融资 成
本。2014 年以 来， 央 行先 后两次 定 向 降准 ， 分 别降 低了县 域农 商行 及部 分符 合要求 的商 业银 行 的
准备金 率。3 季度 通过 中 期借贷 便利 （MLF ） 向市 场 注入 7695 亿 流动 性。 央 行还在 不同 时点 开展
短期流动性操 作（SLO） 、 抵押补充贷款 （PSL） 以及 常设借贷便利 （SLF） 等操 作，进一步强 化了
资金宽松预期 。同时， 货 币政策中增强 了 对价格 型 工具的运用， 四次降低 正 回购利率， 对市场形
成价格 引导 。并 在 11 月 末 宣布下 调金 融机 构人 民币 贷款和 存款 利率 。
受央行宽松货币政策影响，2014 年，货币市场利率 整体水平较去年有所下降。统计来看，
Shibor 隔 夜品 种的 日平 均 利率 较2013 年下行54BP 至2.77% ， Shibor7 天品 种 日平均 利率 下 行50BP
至3.58% ； 银行 间隔 夜回 购利率 较 2013 年下 行56BP 至 2.78% ，7 天回 购利 率 下行 49BP 至 3.63% 。
本基金 在 1 季度 经济 数据 回落和 央行 货币 政策 不再 偏紧的 判断 下， 加快 配置 节奏， 适当 拉 长
久期， 主要 建仓3-5 年的 利率债 和资 质较 好的 信用 债， 积 极把 握一 季度 利率 债和城 投债 的行 情。 2、
3、4 季度 维持 久期 在3.5-4 年附 近， 考虑 到资 金面 宽松维 持杠 杆操 作， 根据 基金申 赎情 况保 持灵
活杠杆和久期 。根据基 本 面变化，适度 参与了利 率 债的交易性机 会。同时 ， 适度参与 了 权益市场
超跌反 弹带 来的 可转 债投 资机会 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2014 年度 ，四 季金 利 A 份 额净值 增长 率 为12.24% ， 高于业 绩比 较基 准收 益 率2.49% 。
2014 年度 ，四 季金 利 C 份 额净值 增长 率 为11.94% ， 高于业 绩比 较基 准收 益 率2.19% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2015 年 宏观 经济 ， 基本面 上，2015 年 面临 内 需不足 、外 需不 稳、 传统 工业和 房地 产产
能出清尚未结 束，经济 增 长将继续减速 局面。中 央 经济工作会议 明确了经 济 新常态的具 体内涵及
明年经济工作 的 “五项 主 要任务 ”，牺 牲适当的 增 速为 调结构腾 挪空间， 但 底线依然存 在，4 季
度以来 降息 、加 大基 建投 资等稳 增长 措施 正体 现这 一点。 稳增 长成 为任 务之 首，预 计全 年 GDP 在
7.0%附近。 展望明年 经济 ，大概率将是 “消费稳 、 投资弱、进出 口不旺 ” 的 局面。不排除 某些季
度由于政策托 底出现经 济 反弹。今年央 行始终没 有 在总量资金上 大幅放松 ， 各种定向宽 松措施 对
冲新增 外汇 占款 的减 少，M2 增速 降至 12.5% 以 下； 加 上经济 下行 趋势 未变 ，需 求依然 较为 低迷 ，
明年 CPI 不 具备 大幅 上涨 的货币 条件 和基 本面 环境 。基数 影响 下预 计全 年 CPI 前低后 高， 整体 水
平在 3% 以 下， 通胀 不会 成 为影响 债市 的核 心 因 素。 而在产 能出 清之 前， 工业 品价格 低迷 局势 还将景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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延续，PPI 难以 转正 ，降 幅有望 收窄 。
货币政 策方 面， 展望2015 年， 由 于外 汇占 款下 滑、 央 票到期 减少 以及 基础 货币 需求平 稳增 加，
明年货 币缺 口会 进一 步扩 大。 在 经济 下行 压力 较大 和通胀 上行 潜在 风险 较低 的背景 下，2015 年的
货币政 策不 管从 数量 还是 价格方 面都 需要 全面 放松 ， 降 息降 准依 然可 期。 降 息后资 金 “脱 实向 虚”
较为明显，股 市和房地 产 市场成为降息 最大的赢 家 ，降息并没有 直接利好 实 体经济，而 是体现在
金融市 场杠 杆的 增加 。 这 将对央 行进 一步 宽松 的货 币政策 构成 制约 ， 叠 加如 果经济 出现 改善 迹象 ，
货币政 策大 幅放 松将 出现 延后。
资金面 上， 对比 银行 2012-2014 年 近三 年各 月的 资 金成本 和 7 天 回购 利率 走 势可以 看出 ，7
天回购利率几 乎不会跌 至 银行资金成本 以下，同 时 考虑降息降准 可能带来 银 行资金成本 的下移，
2015 年7 天回 购利 率中 枢 将会大 概率 在 3%-4% 区间 。
2015 年基 本面 对利 率债 仍 有 支撑 ，受 制于 央行 货币 政策放 松滞 后及 季节 性经 济数据 的改 善，
利率债波动会 加大。在 城 投债逐渐退出 历史舞台 的 背景下，产业 债将越来 越 被投资者所 重视，对
于行业进行深 入研究， 深 挖公司基本面 有可能成 为 今后信用债投 资的主线 。 组合投资上 将保持适
度久期和杠杆 ，密切关 注 各项宏观数据 、政策调 整 和市场资金面 情况，以 适 当久期中高 信用等级
信用债 为主 ， 积 极参 与利 率债的 波段 机会 ， 关 注股 市资金 分流 对债 基及 收益 率带来 的流 动性 冲击 。
持续关注改革 红利带来 的 权益类资产投 资机会下 可 转债的表现， 加大参与 市 场风险偏好 提升带来
的转债 投资 机会 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度，健全 管 理制度和业务 规
章，依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募
说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业 务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽
核，对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ，督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告，及
时报送 上级 监管 部门 。
为提高防范和 化解经营 风 险的能力，确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整，保障基 金
份额持 有人 利益 ，本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括：
1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括
内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。
2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上，
根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况，对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更
新，从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制， 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同
岗位之 间的 相互 制衡 机制 ，从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。
4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和
临时稽核等方 式，对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进，防范各种 违法违规 行 为的发生， 切实保护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准
的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程， 定 期或实时对 风险进行
评估、预警和 监督，从 而 确认、评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告
渠道，对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制， 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风
险控制 决策 。
6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止
合规性 运作 风险 和操 作风 险。
7 、 按 照法 律法 规的 要求 ， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作， 确保 有关 信息披 露的 真实 、
完整、 准确 、及 时。
8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后
续教育 课程 ，进 一步 加强 对员工 的合 规教 育， 健全 公司合 规文 化。
本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，不 断
提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性，努力 防 范和控制各种 风险，充 分 保障基金份 额持有人
的合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同 确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内实 施了 四次利 润分 配：
（1） 截 至2013 年12 月 31 日 ， 本 基金A 类 份额 可供 分配利 润 为 2,159,298.47 元， 根据 基金
合同约 定本 次应 分配 金额 为 1,079,649.24 元； 本基 金 C 类 份额 可供 分配 利润 为 622,742.39 元，
根据基 金合 同约 定本 次应 分配金 额为 311,371.20 元 ，本基 金的 基金 管理 人已 于 2014 年 1 月 9 日
完成权 益登 记， 本基 金 A 、C 类份 额 每 10 份 基金 份 额均派 发红 利 0.1 元 ，详 细信息 请查 阅相 关分
红公告 。
（2） 截至2014 年 3 月 31 日，本 基 金 A 类 份额 可供 分配利 润 为 2,328,949.72 元，根 据基 金
合同约 定本 次应 分配 金额 为 1,164,474.86 元； 本基 金 C 类 份额 可供 分配 利润 为 424,972.33 元，景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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根据基 金合 同约 定本 次应 分配金 额为 212,486.17 元 ，本基 金的 基金 管理 人已 于 2014 年 4 月 9 日
完成权 益登 记， 本基 金A 类份额 每 10 份 基金 份额 均 派发红 利 0.12 元， 本基 金C 类份 额每10 份基
金份额 均派 发红 利0.10 元 ，详细 信息 请查 阅相 关分 红公告 。
（3） 截至2014 年 6 月 30 日，本 基 金 A 类 份额 可供 分配利 润 为 1,864,681.08 元，根 据基 金
合同约 定本 次应 分配 金额 为 932,340.54 元 ；本 基 金 C 类 份额 可供 分配 利润 为 971,780.41 元 ，根
据基金 合同 约定 本次 应分 配金额 为 485,890.21 元， 本基金 的基 金管 理人 已于 2014 年 7 月 8 日完
成权益 登记 ， 本基 金A 、C 类份额 每 10 份 基金 份额 均 派发红 利 0.20 元， 详细 信 息请查 阅相 关分 红
公告。
（4） 截至2014 年 9 月 30 日，本 基 金 A 类 份额 可供 分配利 润 为 8,140,447.94 元，根 据基 金
合同约 定本 次应 分配 金额 为 4,070,223.97 元； 本基 金 C 类 份额 可供 分配 利润 为1,178,890.20 元，
根据基 金合 同约 定本 次应 分配金 额为 589,445.10 元 ， 本基 金的 基金 管理 人已 于 2014 年 10 月 16
日完成 权益 登记 ， 本基 金 A 、C 类份 额每 10 份 基金 份 额均派 发红 利 0.28 元， 详 细信息 请查 阅相 关
分红公 告。
截至本 报告 期末 ， 本 基金A 类份 额可 供分 配利 润为7,545,181.53 元 ， 根 据基 金 合同约 定本 次
应分配 金额 为 3,772,590.77 元 ；本 基 金 C 类 份额 可 供分配 利润 为 1,983,789.20 元 ，根 据基 金合
同约定 本次 应分 配金 额 为991,894.60 元， 本基 金的 基金管 理人 已 于 2015 年1 月 14 日完 成权 益登
记， 本 基金A 类 份额 每 10 份基金 份额 均派 发红 利0.26 元， 本基 金 C 类份 额 每10 份 基金 份额 均派
发红 利0.24 元 ，详 细信 息 请查阅 相关 分红 公告 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —景顺 长城基金
管理有 限公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日基 金的 投资 运作 ， 进 行 了认真 、 独 立的 会
计核算和必要 的投资监 督 ，认真履行了 托管人的 义 务，没有从事 任何 损害 基 金份额持有 人利益的
行为。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本 托管人 认为, 景顺长 城 基 金管理 有限公 司在本 基金 的投资 运作、 基金资 产净 值的计 算、基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ， 景顺长 城 基金管理有限 公司 的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2015) 审字 第60467014_H08 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 景 顺 长 城 四 季 金 利 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 财
务报表 ， 包 括2014 年12 月 31 日的 资产 负债 表，2014 年 度的 利润 表、
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 景 顺 长 城 四 季 金 利 纯 债 债 券 型 证 券 投 资
基金基金管理人景顺长城 基金管理有限公司的责任 。这种责任包括：
（1） 按照 企业 会计 准则 的 规定编 制财 务报 表 ， 并 使 其实现 公允 反映 ；
（2 ）设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务 报表不存在由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作 的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见 。 我
们按照 中国 注册 会计 师审 计准则 的规 定执 行了 审计 工作 。 中 国注 册会
计师审 计准 则要 求我 们遵 守中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 计划 和执
行审计 工作 以对 财务 报表 是否不 存在 重大 错报 获取 合理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计
证据 。 选 择的 审计 程序 取 决于注 册会 计师 的判 断 ， 包括对 由于 舞弊 或景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险的 评估 。 在进 行 风险评 估时 ， 注册
会计师 考虑 与财 务报 表编 制和公 允列 报相 关的 内部 控制 ， 以 设计 恰当
的审计 程序 ， 但目 的并 非 对内部 控制 的有 效性 发表 意见 。 审 计工 作还
包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理
性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为发表 审计 意见 提
供了基 础。
审计意 见段 我们认 为 ， 上 述财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规定 编
制，公 允反 映了 景顺 长城 四季金 利纯 债债 券型 证券 投资基 金 2014 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2014 年 度的 经营 成果 和 净值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 昌华
陈立群
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期 2015 年 3 月 27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 四季 金利纯 债债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 6,891,695.46 63,100,489.07
结算备 付金
3,658,744.35 10,312,394.64
存出保 证金
29,481.57 2,368.08
交易性 金融 资产 7.4.7.2 342,214,960.09 197,422,476.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
342,214,960.09 197,422,476.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
783,599.22 -
应收利 息 7.4.7.5 9,456,435.63 5,178,945.17
应收股 利
- -
应收申 购款
1,020,989.95 11,317.26 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
364,055,906.27 276,027,990.22
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
157,499,508.50 64,967,772.02
应付证 券清 算款
719,628.79 10,510,887.48
应付赎 回款
1,407,746.41 3,764,448.38
应付管 理人 报酬
93,618.93 124,185.41
应付托 管费
39,281.48 41,395.12
应付销 售服 务费
17,897.85 24,635.62
应付交 易费 用 7.4.7.7 12,106.81 4,767.06
应交税 费
- -
应付利 息
47,890.35 5,020.78
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 159,873.89 166,379.53
负债合 计
159,997,553.01 79,609,491.40
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 191,698,499.31 193,636,457.96
未分配 利润 7.4.7.10 12,359,853.95 2,782,040.86
所有者 权益 合计
204,058,353.26 196,418,498.82
负债和 所有 者权 益总 计
364,055,906.27 276,027,990.22
注：报 告截 止日2014 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额191,698,499.31 份， 其中 景顺长 城 四 季金 利
纯债债 券型 证券 投资 基 金A 类份 额净 值1.065 元， 份 额总 额 149,692,654.41 份 ； 景顺 长城 四季 金
利纯债 债券 型证 券投 资基 金 C 类 份额 净 值1.062 元 ，份额 总 额 42,005,844.90 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 四季 金利纯 债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 7 月 30 日(基
金合同生效日)至2013
年 12 月31 日
一、收入
17,989,997.54 15,544,771.18
1.利息 收入
12,314,258.33 16,917,732.14 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 540,680.00 13,630,542.62
债券利 息收 入
11,718,684.89 1,625,812.96
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
54,893.44 1,661,376.56
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
5,150,743.25 -132,431.98
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 5,150,743.25 -132,431.98
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 435,394.23 -1,241,726.48
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 89,601.73 1,197.50
减： 二、费用
4,572,896.70 3,542,458.62
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 858,163.56 1,951,316.89
2．托 管费 7.4.10.2.2 294,129.71 650,438.94
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 140,648.46 605,368.75
4．交 易费 用 7.4.7.18 12,096.98 2,456.76
5．利 息支 出
2,849,572.12 120,487.21
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,849,572.12 120,487.21
6．其 他费 用 7.4.7.19 418,285.87 212,390.07
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
13,417,100.84 12,002,312.56
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
13,417,100.84 12,002,312.56
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 四季 金利纯 债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金 193,636,457.96 2,782,040.86 196,418,498.82 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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净值）
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 13,417,100.84 13,417,100.84
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填 列 ）
-1,937,958.65 7,640,925.02 5,702,966.37
其中：1. 基 金申 购款 363,093,955.43 21,808,733.59 384,902,689.02
2. 基金 赎回 款 -365,031,914.08 -14,167,808.57 -379,199,722.65
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- -11,480,212.77 -11,480,212.77
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
191,698,499.31 12,359,853.95 204,058,353.26
项目
上年度可比期间
2013 年7 月 30 日( 基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
1,065,286,444.51 - 1,065,286,444.51
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 12,002,312.56 12,002,312.56
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填 列 ）
-871,649,986.55 -9,220,271.70 -880,870,258.25
其中：1. 基 金申 购款 1,779,407.73 21,273.42 1,800,681.15
2. 基金 赎回 款 -873,429,394.28 -9,241,545.12 -882,670,939.40
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
193,636,457.96 2,782,040.86 196,418,498.82
报表 附注 为财 务报 表的 组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城四季 金利纯债 债 券型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)，系经 中国 证券监督管 理
委员会（以下 简称 “中国 证监会 ”）证 监许可[2013]625 号文 《关于核 准景顺 长城四季金利 纯债景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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债券型证券投 资基金募 集 的批复》的核 准，由景 顺 长城基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投 资基 金法 》 和 《景 顺长城 四季 金利 纯债 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 作 为 发起 人 于 2013
年 7 月 1 日至 2013 年 7 月 26 日向 社会 公开 募集 ， 募集期 结束 经安 永华 明会 计师事 务所 验证 并出
具安永 华明(2013)验字第 60467014_H01 号验 资报 告 后， 向 中国 证监 会报 送基 金备案 材料 。 基 金合
同于 2013 年 7 月 30 日生 效。本 基金 为契 约型 开放 式，存 续期 限不 定。 设立 时募集 的扣 除认 购 费
后的实 收基 金 （本 金） 为 人民 币1,064,738,238.25 元， 在募 集期 间产 生的 活 期存款 利息 为人 民币
548,206.26 元 ， 以 上实 收 基金 （本 息） 合计 为人 民 币1,065,286,444.51 元， 折 合1,065,286,444.51
份基金 份额 。 本 基金 的基 金管理 人为 景顺 长城 基金 管理有 限公 司， 注册 登记 机构为 本基 金管 理人 ，
基金托 管人 为中 国农 业银 行股份 有限 公司 （以 下简 称 “中 国农 业银 行 ”）。
根据《景顺长 城四季金 利 纯债债券型证 券投资基 金 基金合同》和 《景顺长 城 四季金利纯债 债
券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ， 本 基金 自募 集期 起 根据认 购费 、 申购 费、 销 售服务 费收 取方 式的
不同， 将基 金份 额分 为不 同的类 别。 在投 资者 认购/ 申购时 收取 认购/申 购费 的 ，称 为 A 类 基金 份
额； 不收 取认 购/ 申购 费 ， 而从本 类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费的 ， 称为C 类基金 份额 。 本基 金
A 类、C 类 两种 收费 模式 并 存， 由于 基金 费用 的不 同 ， 本 基金A 类 基金 份额 和C 类基 金份 额分 别计
算基金份额净 值。在基 金 管理人认为合 适的情况 下 ，基金管理人 可以根据 相 关法律法规 的规定，
提供本基金不 同基 金份 额 类别之间的转 换服务。 基 金份额类别间 转换的数 量 限制、转换 费率等事
项由基 金管 理人 依法 决定 并另行 公告 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 国家债券、金 融
债券、次级债 券、中央 银 行票据、企业 债券、中 小 企业私募债券 、公司债 券 、中期票据 、短期融
资券、质押及 买断式回 购 、协议存款、 通知存款 、 定期存款、资 产支持证 券 、可转换债 券、可分
离交易可转债 的纯债部 分 等金融工具以 及法律法 规 或中国证监会 允许基金 投 资的其他固 定收益证
券品种，但需 符合中国 证 监会的相关规 定。本基 金 不直接从二级 市场买入 股 票、权证等 权益类资
产，也不参与 一级市场 的 新股申购或增 发新股。 本 基金投资于债 券类资产 的 比例不低于 基金资产
的 80% ，现 金或 者到 期日 在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的 5% 。 本基金 的业 绩比 较基
准为： 中证 综合 债券 指数 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的《 企业会计 准 则－基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计准则、 应用指南 、 解释以 及其他 相关规定( 以 下合称 “企业 会计准则 ”) 编制。同时 ，在具
体会计估值核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 并 发布的《证 券投资基
金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会颁 布的 《关 于进 一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》 、 《证券 投资
基金信 息披 露XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新 会计 准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定或 修订 了《 企业 会计 准则 第 39 号—— 公 允价 值 计量》 和《 企
业会计 准则 第 30 号 —— 财 务报表 列报 》 等 7 项会 计 准则； 上 述 7 项会 计准 则 均自 2014 年 7 月 1
日起施 行。2014 年 6 月 ， 财政部 修订 了《 企业 会计 准则第 37 号—— 金 融工 具 列报》 ，在 2014 年
年度及 以后 期间 的财 务报 告中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 2014 年12 月31 日的 财务
状况以 及2014 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年 度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产的 分类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 及贷 款和 应收 款项 ；
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要包 括债券 投资 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和其 他各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债的 分类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 及
其他金 融负 债。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和其他各类 应
付款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产，取得时 发生的相
关交易 费用 计入 当期 损益 ；应收 款项 及其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始 确认 金额 。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，采用公允价 值进行后 续 计量。在持有 该
类金融资产期 间取得的 利 息，应当确认 为当期收 益 。每日，本基 金将以公 允 价值计量且 其变动计
入当期损益的 金融资产 或 金融负债的公 允价值变 动 计入当期损益 ；对于应 收 款项和其他 金融负债
采用实 际利 率法 ， 以摊 余 成本进 行后 续计 量 ， 其 摊 销或减 值产 生的 利得 或损 失， 均计 入当 期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或 部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 29 页 共 64 页
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报 表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日能够取 得 的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调 整
的报价作为 公 允价值； 估 值日无交易， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的市场交易价 格确定公 允 价值；如估 值日无交
易且最 近交 易日 后经 济环 境发生 了重 大变 化， 可参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素，
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(2) 不存在 活跃市场 的金 融工具，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 本基金采 用 在当前情况下 适用并 且 有 足够可利用 数据和其
他信息支持的 估值技术 ， 优先使用相关 可观察输 入 值，只有在可 观察输入 值 无法取得或 取得不切
实可行 的情 况下 ，才 使用 不可观 察输 入值 。
(3) 如有确 凿证据表 明按 上述估值原则 仍不能客 观 反映其公允价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 适当 反映 公允 价值的 价格 估值 。
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利且 该种法定 权 利现在是可执 行的；计 划 以净 额结算 ，或同时
变现该 金融 资产 和清 偿该 金融负 债。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 30 页 共 64 页
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项 中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收 款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费、销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别内的每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 以现金形 式 分配，但基金 份
额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的 未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下债券 投景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 31 页 共 64 页
资的公 允价 值时 采用 的估 值方法 及其 关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在7.4.2 会计 报表的 编制 基础 中披 露。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 和更 正。
7.4.6 税 项
7.4.6.1 营 业税 、企业 所得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖债 券的 差价 收入 ，免征 收营 业税 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 债券的差价收 入，债券 的 利息收入及其 他
收入， 暂不 征收 企业 所得 税。
7.4.6.2 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 债 券发行企业及 金融机构 在 向基金派发债 券
的利息 收入 及储 蓄利 息收 入时代 扣代 缴个 人所 得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 32 页 共 64 页
活期存 款 6,891,695.46 13,100,489.07
定期存 款 - 50,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其中： 存款 期 限3 个月至 1 年 - 50,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 6,891,695.46 63,100,489.07
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 181,878,680.68 180,889,260.09 -989,420.59
银行间 市场 161,142,611.66 161,325,700.00 183,088.34
合计 343,021,292.34 342,214,960.09 -806,332.25
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 343,021,292.34 342,214,960.09 -806,332.25
项目
上年度 末
2013 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 78,758,005.50 77,427,476.00 -1,330,529.50
银行间 市场 119,906,196.98 119,995,000.00 88,803.02
合计 198,664,202.48 197,422,476.00 -1,241,726.48
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 198,664,202.48 197,422,476.00 -1,241,726.48
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 及上 年度 末的衍 生金 融资 产/ 负债 余 额均为 零。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 33 页 共 64 页
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 于本 期末 及上 年末 的各项 买入 返售 金融 资产 期末余 额均 为零 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年末 无买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 533.91 559.81
应收定 期存 款利 息 - 443,055.80
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,646.40 4,640.60
应收债 券利 息 9,454,021.09 4,730,687.86
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 220.93 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 13.30 1.10
合计 9,456,435.63 5,178,945.17
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年 度 末的其 他资 产余 额为 零。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 12,106.81 4,767.06
合计 12,106.81 4,767.06
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 873.89 1,879.53 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 34 页 共 64 页
预提费 用 159,000.00 164,500.00
合计 159,873.89 166,379.53
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 A 类
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 145,344,947.43 145,344,947.43
本期申 购 221,218,350.41 221,218,350.41
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -216,870,643.43 -216,870,643.43
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 149,692,654.41 149,692,654.41
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 C 类
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 48,291,510.53 48,291,510.53
本期申 购 141,875,605.02 141,875,605.02
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -148,161,270.65 -148,161,270.65
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 42,005,844.90 42,005,844.90
注: 本 期申 购份 额包 含基 金 转入份 额及 红利 再投 资； 本期赎 回份 额包 含基 金转 出份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 A 类
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,512,422.16 -353,123.69 2,159,298.47
本期利 润 9,546,137.85 1,254,682.08 10,800,819.93
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
4,533,348.42 1,308,607.48 5,841,955.90 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 35 页 共 64 页
其中： 基金 申购 款 11,180,156.16 3,159,547.74 14,339,703.90
基金赎 回款 -6,646,807.74 -1,850,940.26 -8,497,748.00
本期已 分配 利润 -9,046,726.90 - -9,046,726.90
本期末 7,545,181.53 2,210,165.87 9,755,347.40
单位： 人民 币元
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 C 类
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 739,927.20 -117,184.81 622,742.39
本期利 润 3,435,568.76 -819,287.85 2,616,280.91
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
241,779.11 1,557,190.01 1,798,969.12
其中： 基金 申购 款 4,521,140.06 2,947,889.63 7,469,029.69
基金赎 回款 -4,279,360.95 -1,390,699.62 -5,670,060.57
本期已 分配 利润 -2,433,485.87 - -2,433,485.87
本期末 1,983,789.20 620,717.35 2,604,506.55
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年7 月30 日(基 金合 同 生效日)
至 2013 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 33,563.30 100,361.89
定期存 款利 息收 入 465,249.75 13,491,287.75
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 36,976.83 38,887.17
其他 4,890.12 5.81
合计 540,680.00 13,630,542.62
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度 可比 期间
2013年7月30 日( 基金
合同生 效日)至2013 年
12月31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 570,513,962.78 37,900,432.15 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 36 页 共 64 页
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 550,889,923.10 36,972,253.17
减：应 收利 息总 额 14,473,296.43 1,060,610.96
买卖债 券差 价收 入 5,150,743.25 -132,431.98
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股利 收益 。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 7 月 30 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 435,394.23 -1,241,726.48
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 435,394.23 -1,241,726.48
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 435,394.23 -1,241,726.48
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年7 月30 日( 基金 合 同生效 日)
至 2013 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 66,496.77 183.98
基金转 换费 收入 23,104.96 1,013.52
合计 89,601.73 1,197.50
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12
上年度 可比 期间
2013 年7 月30 日( 基金 合 同生效 日)景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 37 页 共 64 页
月 31 日 至 2013 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
1,344.53 56.76
银行间 市场 交易 费用 9,752.45 2,400.00
转托管 费用 1,000.00 -
合计
12,096.98 2,456.76
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年7 月30 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日
审计费 用 50,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 120,000.00
债券托 管账 户维 护费 36,000.00 4,500.00
银行划 款手 续费 32,085.87 6,890.07
其他 200.00 1,000.00
合计 418,285.87 212,390.07
7.4.7.20 分 部报 告
截至本期末， 本基 金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 的基 金管 理人 于 2015 年 1 月 9 日 宣告 2015 年度第 1 次 分红 ，向 截至 2015 年 1 月 14
日止在 本基 金注 册登 记人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司登记 在册 的全 体持 有人 ，A 类 份额 按每10 份
基金份 额派 发红 利0.26 元，C 类 份额 按每10 份基金 份额派 发红 利 0.24 元。 其 中现金 形式 发放 总
额人民 币 4,687,501.25 元 ，再投 资形 式发 放总 额人 民币 101,028.26 元 ，实 际 分配收 益为 人民 币
4,788,529.51 元。
除上述事项外 ，截至本 财 务报表批准报 出日，本 基 金并无其它需 作披露的 资 产负债表日后 事
项。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
中国农 业银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
长城证 券有 限责 任公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
景顺 长 城资 产管 理（ 深圳 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 交易 单元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年7月30 日( 基金 合同 生效日)至
2013年12月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
长城证券 44,450,032.63 8.02% 5,349,677.53 12.59%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年7月30 日( 基金 合同 生效日)至
2013年12月31日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
长城证券 1,322,255,000.00 24.05% 117,200,000.00 1.91%
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均 无 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 7 月 30 日( 基金 合 同
生效日)至2013 年 12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 858,163.56 1,951,316.89
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 263,259.69 1,081,868.00
注:1 ）基金管 理费每日 计 提，按月支付 。基金管 理 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.40% 的年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）于 2014 年 12 月31 日 ， 应付 基金 管理 费金 额为 人民 币 93,618.93 元（2013 年 12 月 31 日 ： 应
付基金 管理 费的 金额 为人 民币 124,185.41 元） 。
3）本 基金 自2014 年12 月 9 日 起， 基金 管理 费年 费率 从0.60% 调 整为0.40% 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年7 月30 日(基 金合 同生
效日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 294,129.71 650,438.94
注:1 ）基金托 管费每日 计 提，按月支付 。基金托 管 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.20% 的年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）于2014 年 12 月31 日 ，应付 基金 托管 费的 金额 为人民 币 39,281.48 元（2013 年12 月31 日：
应付基 金托 管费 的金 额为 人民 币 41,395.12 元 ） 。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城四 季金
利纯债 债 券A 类
景顺长 城四 季金 利
纯债债 券C 类
合计
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 - 23,806.15 23,806.15
中国农 业银 行 - 99,238.93 99,238.93
长城证 券 - - -
合计 - 123,045.08 123,045.08
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年7 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付 的 销售服 务费
景 顺 长 城 四 季 金
利纯债 债 券A 类
景顺长 城四 季金 利
纯债债 券C 类
合计
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 - 105.01 105.01
中国农 业银 行 - 602,409.35 602,409.35
长城证 券 - - -
合计 - 602,514.36 602,514.36
注：1 ） 基金 销售 服务 费每 日计提 ， 按月 支付 。 本基 金 A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费 ，C 类基 金
份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 资产 净值 的0.40% 年 费率 计提 。
计算方 法如 下： H=E ×0.4 0 %/ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提 的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
2）于 2014 年12 月 31 日 ，本基 金应 付关 联方 的销 售服务 费金 额为 人民 币 15,032.42 元 ；其 中，
应支付 给景 顺长 城基 金管 理有限 公司 人民 币2,675.07 元， 应支 付中 国农 业银 行人民 币 12,357.35
元， 应 支付 长城 证 券0.00 元。 （2013 年 12 月 31 日 ： 本基金 应付 关联 方的 销售 服务费 金额 为人 民
币24,451.68 元 ； 其中 ， 应支付 给景 顺长 城基 金管 理有限 公司 人民 币 4.03 元 ， 应 支付 中国 农业 银
行人民 币24,447.65 元， 应支付 长城 证 券 0.00 元） 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 与关 联方 均未 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 于本 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 的其 他关 联方 于本 期末及 上年 度末 均未 持有 本基金 份额 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 7 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 6,891,695.46 33,563.30 13,100,489.07 100,361.89
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 农业 银行保 管， 并按 银行 间同 业利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 在承 销期 内直 接购入 关联 方承 销证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券A类
金额单 位： 人民 币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份基 金
份额分 红数
现金形式
发放总 额
再投资 形式 发
放总额
本期利 润分 配
合计
备注
1 2014 年10 月
16 日
2014 年10 月16
日
0.280 5,313,633.36 73,395.67 5,387,029.03
2 2014 年7 月8
日
2014 年7 月8 日 0.200 955,221.33 11,282.80 966,504.13
3 2014 年4 月9
日
2014 年4 月9 日 0.120 1,274,658.34 6,462.04 1,281,120.38
4 2014 年1 月9
日
2014 年1 月9 日 0.100 1,406,935.89 5,137.47 1,412,073.36
合计 - - 0.700 8,950,448.92 96,277.98 9,046,726.90
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 C 类
金额单 位： 人民 币元
序号
权益
登记日
除息日
场外
每 10 份基 金
份额分 红数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
1 2014 年10 月
16 日
2014 年10 月16
日
0.280 597,717.25 64,745.63 662,462.88
景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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2 2014 年7 月
8 日
2014 年7 月8 日 0.200 1,102,604.54 10,196.87 1,112,801.41
3 2014 年4 月
9 日
2014 年4 月9 日 0.100 219,222.72 835.44 220,058.16
4 2014 年1 月
9 日
2014 年1 月9 日 0.100 437,548.24 615.18 438,163.42
合计 - - 0.680 2,357,092.75 76,393.12 2,433,485.87
7.4.12 期 末（2014 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 于本 期末 未持 有因 认购新 发/ 增发 而流 通受 限 证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
60,999,508.50 元， 是以 如下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估
值单价
数量 （张 ） 期末估 值总 额
041473003 14 丹 东港 CP002 2015 年 1 月 5 日 100.68 200,000 20,136,000.00
1480060 14 毕 节开 源债 2015 年 1 月 5 日 106.61 100,000 10,661,000.00
1480242 14 嘉 公路 2015 年 1 月 5 日 103.47 100,000 10,347,000.00
101364005 13 连 城投 MTN001 2015 年 1 月 5 日 102.51 150,000 15,376,500.00
101459047 14 常 州投 资 MTN002 2015 年 1 月 5 日 101.17 100,000 10,117,000.00
合计
650,000 66,637,500.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
96,500,000.00 元， 于 2015 年1 月5 日到 期。 该类 交易要 求本 基金 转入 质押 库的债 券， 按证 券交
易所规 定的 比例 折算 为标 准券后 ，不 低于 债券 回购 交易的 余额 。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
为有效控制本 基金管理 人 运作和基金管 理中存在 的 风险，本基金 管理人建 立 了以风险管理 委
员会为核心的 、由风险 管 理委员会、督 察长、法 律 监察稽核部和 相关业务 部 门构成的四 级风险管
理架构体系。 各业务部 门 负责人为其所 在部门的 风 险控制第一责 任人，对 本 部门业务范 围内的风
险负有管控和 及时报告 的 义务。员工在 其岗位职 责 范围内承担相 应风险管 理 责任。本基 金管理人
配备的 风险 管理 人员 对投 资风险 进行 独立 的监 控并 及时向 管理 层汇 报。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 债券 发行 人信 用评 级降低 等导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风 险 。
本基金管理人 通过建立 和 完善内部信用 评级体系 和 交易对手库， 对发行人 及 债券投资进行 内
部评级，对交 易对手的 资 信状况进行充 分评估、 设 定授信额度， 以控制可 能 出现的信用 风险。本
基金管理人还 通过分散 化 投资以分散信 用风险。 本 基金投资于一 家公司发 行 的证券市值 不超过基
金资产净值 的 10%， 且本 基金与由本基 金管理人 管 理的其他基金 共同持有 一 家公司发行的 证券，
不得超 过 该 证券 余额 的 10% 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市场 不活跃而 带 来的变现困 难，另一
方面来 自于 基金 份额 持有 人可随 时要 求赎 回其 持有 的基金 份额 。
本基金管理人 通过限制 投 资集中度来管 理投资品 种 变现的流动性 风险，并 由 独立于投资部 门
的风险管理人 员设定流 动 性风险控制指 标，并进 行 持续的监测和 分析。本 基 金所持大部 分证券在
证券交 易所 或银 行间 同业 市场交 易, 除在 附注 7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能
自由转让的情 况外，其 余 均能及时变现 。本基金 管 理人每日预测 本基金申 购 赎回情况以 控制基金
发生大幅申购 赎回的风 险 。而且，本基 金可通过 卖 出回购金融资 产方式借 入 短期资金应 对流动性
需求。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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7.4.13.4 市 场风 险
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的组 合资 产损失 或收 益变 动的 风险 ， 包括利 率风 险、
外汇风险和其 他价格风 险 。本基金管理 人通过对 不 同类型的风险 分别设定 风 险限制，并 由独立于
投资部 门的 风险 管理 人员 监控、 报告 以及 定期 风险 回顾的 方法 管理 投资 组合 的市场 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 市场价格变动 ，从而影 响 基金投资收益 的
风险。本基金 管理人通 过 由风险管理人 员定期监 控 组合中债券投 资部分的 利 率风险，及 时调整投
资组合 久期 等方 法管 理利 率风险 。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,891,695.46 - - - - - 6,891,695.46
结算备 付金 3,658,744.35 - - - - - 3,658,744.35
存出保 证金 29,481.57 - - - - - 29,481.57
交易性 金融 资产 - 33,657,396.28 66,995,717.40 195,661,442.09 45,900,404.32 - 342,214,960.09
应收证 券清 算款 - - - - - 783,599.22 783,599.22
应收利 息 - - - - - 9,456,435.63 9,456,435.63
应收申 购 款 1,000,510.50 - - - - 20,479.45 1,020,989.95
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 11,580,431.88 33,657,396.28 66,995,717.40 195,661,442.09 45,900,404.32 10,260,514.30 364,055,906.27
负债
卖出回 购金 融资 产款 157,499,508.50 - - - - - 157,499,508.50
应付证 券清 算款 - - - - - 719,628.79 719,628.79
应付赎 回款 - - - - - 1,407,746.41 1,407,746.41
应付管 理人 报酬 - - - - - 93,618.93 93,618.93
应付托 管费 - - - - - 39,281.48 39,281.48
应付销 售服 务费 - - - - - 17,897.85 17,897.85
应付交 易费 用 - - - - - 12,106.81 12,106.81
应付利 息 - - - - - 47,890.35 47,890.35
其他负 债 - - - - - 159,873.89 159,873.89
负债总 计 157,499,508.50 - - - - 2,498,044.51 159,997,553.01
利率敏 感度 缺口 -145,919,076.62 33,657,396.28 66,995,717.40 195,661,442.09 45,900,404.32 - - 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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上年度末
2013 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 13,100,489.07 50,000,000.00 - - - - 63,100,489.07
结算备 付金 10,312,394.64 - - - - - 10,312,394.64
存出保 证金 2,368.08 - - - - - 2,368.08
交易性 金融 资产 40,289,000.00 21,544,970.00 59,667,000.00 74,598,120.00 1,323,386.00 - 197,422,476.00
应收利 息 - - - - - 5,178,945.17 5,178,945.17
应收申 购款 - - - - - 11,317.26 11,317.26
资产总 计 63,704,251.79 71,544,970.00 59,667,000.00 74,598,120.00 1,323,386.00 5,190,262.43 276,027,990.22
负债
卖出回 购金 融资 产款 64,967,772.02 - - - - - 64,967,772.02
应付证 券清 算款 - - - - - 10,510,887.48 10,510,887.48
应付赎 回款 - - - - - 3,764,448.38 3,764,448.38
应付管 理人 报酬 - - - - - 124,185.41 124,185.41
应付托 管费 - - - - - 41,395.12 41,395.12
应付销 售服 务费 - - - - - 24,635.62 24,635.62
应付交 易费 用 - - - - - 4,767.06 4,767.06
应付利 息 - - - - - 5,020.78 5,020.78
其他负 债 - - - - - 166,379.53 166,379.53
负债总 计 64,967,772.02 - - - - 14,641,719.38 79,609,491.40
利率敏 感度 缺口 -1,263,520.23 71,544,970.00 59,667,000.00 74,598,120.00 1,323,386.00 - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
在其他 变量 不变 的假 设下 ， 利 率发 生合 理 、 可 能的 变动时 ， 为交 易而 持有 的 债券公 允价
值的变 动将 对基 金净 值产 生的影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月 31
日 ）
上年度 末 （ 2013 年12 月 31
日 ）
市场利 率上 升 25 个 基点 -2,292,733.41 -681,194.44
市场利 率下 降 25 个 基点 2,319,607.03 687,747.18
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除外汇 汇 率以外的市场 价
格因素变动而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证券交易所上 市或银行 间 同业市场交 易的 股票景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 46 页 共 64 页
和债券，所面 临的最大 价 格风险由所持 有的金融 工 具的公允价值 决定。本 基 金通过投资 组合的分
散化降 低其 它价 格风 险， 并且本 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。
本基金投资组 合的比例 范 围为：本基金 投资于债 券 类资产的比例 不低于基 金 资产的 80% ，现
金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。于 2014 年 12 月 31 日， 本基 金
面临的 其他 价 格 风险 列示 如下：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 342,214,960.09 167.70 197,422,476.00 100.51
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 342,214,960.09 167.70 197,422,476.00 100.51
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金本期末 及上年度 末 均未 持有股票 投资，因 此 当市场价格发 生合理、 可 能的变动时， 对
于本基 金资 产净 值无 重大 影响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其 他事 项
(1) 公 允价 值
管理层已经评 估了银行 存 款、结算备付 金、买入 返 售金融资产、 其他应收 款 项类投资以及 其
他金融 负债 因剩 余期 限不 长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
各层次 金融 工具 公允 价值 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 47 页 共 64 页
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 50,238,992.09 元 ， 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币
291,975,968.00 元， 无划 分为第 三层 次的 余额 （于 2013 年 12 月 31 日 ，本 基 金持有 的以 公允 价
值计量且其变动 计入当期 损益的金融资产 中划分为 第一层次的余额 为人民 币 27,651,476.00，划
分为第 二层 次的 余额 为人 民币 169,771,000.00 元 ， 无划分 为第 三层 次的 余额 ） 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
对于证券交易 所上市的 债 券，若出现交 易不活跃 的 情况，本基金 根据估值 调 整中输入值的 可
观察性和重要 性以及 对 公 允价值的影响 程度，于 本 报告期内将相 关债券的 公 允价值所属 层次从第
一层次 转入 第二 层次 。 如 上述影 响因 素消 失， 债券 公允价 值所 属层 次则 从第 二层次 转入 第一 层 次 。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金报告期 初未持有 公 允价值划分为 第三层次 的 金融工具；本 基金本期 无 净转入（转出 ）
第三层 次。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7.4.14.3 财 务报 表的批 准
本财务 报表 已 于2015 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 342,214,960.09 94.00
其中： 债券 342,214,960.09 94.00
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,550,439.81 2.90 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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7 其他各 项资 产 11,290,506.37 3.10
8 合计 364,055,906.27 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,015,000.00 4.91
其中： 政策 性金 融债 10,015,000.00 4.91
4 企业债 券 250,826,900.59 122.92
5 企业短 期融 资券 20,136,000.00 9.87
6 中期票 据 50,550,000.00 24.77
7 可转债 5,687,059.50 2.79
8 其他 5,000,000.00 2.45
9 合计 342,214,960.09 167.70
注：其 他项 中为 本基 金持 有的私 募债 ，明 细如 下：
代码 名称 数量
票面利 率
（%）
期限（ 年）
125169 13 淮软01 50,000 10
3 年， 附债 券存 续期 内的 第 2 年 末发 行人 上
调票面 利率 选择 权和 投资 者回售 选择 权 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 124580 14 淮 开控 300,000 31,560,000.00 15.47
2 122132 12 鹏 博债 264,630 27,460,655.10 13.46
3 041473003 14 丹 东港CP002 200,000 20,136,000.00 9.87
4 1480529 14 鹰 投债 200,000 19,896,000.00 9.75
5 124525 14 毕 开源 150,000 15,615,000.00 7.65
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调 查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 29,481.57
2 应收证 券清 算款 783,599.22
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,456,435.63
5 应收申 购款 1,020,989.95
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 11,290,506.37
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 127002 徐工转 债 3,575,583.58 1.75
2 110022 同仁转 债 1,677,707.60 0.82
3 110015 石化转 债 404,760.00 0.20
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份 额级别
持 有人户
数( 户)
户 均持有的 基
金 份额
持 有人结构
机 构投资者 个 人投资者
持 有份额
占 总份额
比 例
持 有份额
占 总份
额 比例
景顺长城四季金
利纯债债券 A 类
808 185,263.19 129,364,757.77 86.42% 20,327,896.64 13.58%
景顺长城四季金 518 81,092.36 7,628,275.92 18.16% 34,377,568.98 81.84% 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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利纯债债券 C 类
合计 1,326 144,569.00 136,993,033.69 71.46% 54,705,465.62 28.54%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属 分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总
数（份 ）
占基金 总份
额比例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 A 类 - -
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 C 类 95.69 0.00%
合计
95.69 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1.本期 末基 金管 理人 的高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基 金。
2.本期 末本 基金 的基 金经 理未持 有本 基金 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
景顺长 城四 季金
利纯债 债 券 A 类
景顺长 城四 季金
利纯债 债 券 C 类
基金合 同生 效日 （2013 年7 月 30 日 ） 基 金份
额总额
542,575,663.62 522,710,780.89
本报告 期期 初基 金份 额总 额 145,344,947.43 48,291,510.53
本报告 期基 金总 申购 份额 221,218,350.41 141,875,605.02
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 216,870,643.43 148,161,270.65
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 149,692,654.41 42,005,844.90
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。
景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、本 基金 管理 人于 2014 年 2 月 14 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 王鹏 辉先 生担 任本公 司副 总经 理。
2 、本 基金 管理 人于 2014 年 3 月 28 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 邓体 顺先 生辞 去本公 司副 总经 理一 职。
3 、 本 基金 管理 人 于 2014 年 7 月 9 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，聘 任周 伟达 先生 担任 本公司 副总 经理 。
4 、 本 基金 管理 人 于 2014 年 12 月 20 日发 布公 告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 康乐 先生 担任 本公司 副总 经理 。
5 、本 基金 管理 人于 2015 年 1 月 23 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 王鹏 辉先 生辞 去本公 司副 总经 理一 职。
上述事 项 已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 有 关公 告刊 登在 中国 证 券报 、 上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管理 人网站 上。
6 、 因 中国 农业 银行 股份 有限 公 司（ 以下 简 称 “ 中国农 业 银行 ” ） 工 作需 要，任 命 余晓 晨先
生主持 中国 农业 银行 托管 业务部/养 老金 管理 中心 工 作。 余 晓晨 先生 的基 金行 业高级 管理 人员 任
职资格 已在 中国 基金 业协 会备案 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 第 2 年为 本基 金提 供审计 服务 ， 本
年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币50,000.00 元。
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该 券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
招商证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
民生证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
财富里昂证券
有限责任公司
1 - - - - 未变更
国信证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - 未变更
中信证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
东方证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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华福证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
中国国际金融
有限公司
2 - - - - 未变更
广发证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
光大证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
川财证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
平安证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
长城证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密 的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据 基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成 交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
海通证券股份
有限公司
509,693,225.94 91.98% 4,176,200,000.00 75.95% - - 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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招商证券股份
有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
财富里昂证券
有限责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公 司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
华福证券有限
责任公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
川财证券有限
责任公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
44,450,032.63 8.02% 1,322,255,000.00 24.05% - -
景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
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11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基金 分红 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 1 月 7 日
2 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基 金 2013 年第 4
季度报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 1 月 20 日
3 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于公 司董 事、 监事 、 高 级管
理人员 以及 其他 从业 人员 在
子公司 兼职 情况 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 1 月 29 日
4 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于聘 任副 总经 理的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 2 月 14 日
5 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于暂 停网 上交 易系 统服 务
（限通 联支 付中 国银 行渠 道）
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 2 月 22 日
6 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金新 增安 信
证券为 销售 机构 并开 通基 金
转换及 基金 “ 定 期定 额投 资
业务 ” 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 2 月 25 日
7 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加安 信
证券申 购费 率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 2 月 25 日
8 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整直 销网 上交 易精 明 i
定投 PE 区 间的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 2 月 27 日
9 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加光 大证 券
手机客 户端 申购 费率 优惠 活
动的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 3 月 14 日
10 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型2014 年第 1 号更 新招 募 说
明书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 3 月 15 日
11 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型2014 年第 1 号更 新招 募 说
明书摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 3 月 15 日
12 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基 金 2013 年年度
报告摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 3 月 26 日 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 57 页 共 64 页
13 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基 金 2013 年年度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 3 月 26 日
14 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于基 金行 业高 级管 理人 员
变更公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 3 月 28 日
15 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于景 顺长 城四 季金 利纯 债
债券型 证券 投资 基金 基金 经
理变更 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 4 月 4 日
16 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基金 分红 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 4 月 4 日
17 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 4 月 17 日
18 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于提 请投 资者 及时 更新 过
期身份 证件 或身 份证 明文 件
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 4 月 18 日
19 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资基金 2014 年第 1
季度报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 4 月 22 日
20 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于对 基金 纸质 对账 单退 信
处理的 提示 性公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 4 月 23 日
21 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于暂 停网 上交 易系 统服 务
（限通 联支 付邮 储银 行渠 道）
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 4 月 25 日
22 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 4 月 30 日
23 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增嘉 实财 富
为销售 机构 并开 通基 金转 换
业务的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 5 月 12 日
24 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加嘉 实财 富
基金申 购费 率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 5 月 12 日
25 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于暂 停网 上交 易系 统服 务
（限通 联支 付中 国建 设银 行
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 5 月 16 日 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 58 页 共 64 页
渠道） 的公 告
26 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加新 兰德 基
金申购 及定 期定 额投 资申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 5 月 23 日
27 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增新 兰德 为
销售机 构并 开通 基金 “定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换
业务的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 5 月 23 日
28 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于暂 停网 上交 易系 统服 务
（限通 联支 付中 国银 行渠 道）
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 5 月 23 日
29 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金在 晟视 天下 开
通基金 定期 定额 投资 业务 及
定期定 额投 资申 购费 率优 惠
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 5 月 27 日
30 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于暂 停网 上交 易系 统服 务
（限通 联支 付浦 发银 行渠 道）
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 6 月 4 日
31 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加一 路财 富
基金申 购及 定期 定额 投资 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 6 月 17 日
32 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增一 路财 富
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定
期定额 投资 业务 ” 和 基金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 6 月 17 日
33 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增恒 天明 泽
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定
期定额 投资 业务 ” 和 基金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 6 月 25 日
34 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加恒 天明 泽
基金申 购及 定期 定额 投资 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 6 月 25 日
35 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加钱 景财 富
基金申 购及 定期 定额 投资 申
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 6 月 27 日 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 59 页 共 64 页
购费率 优惠 活动 的公 告
36 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增钱 景财 富
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定
期定额 投资 业务 ”
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 6 月 27 日
37 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基金 分红 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 4 日
38 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加腾 元基 金
基金申 购及 定期 定额 投资 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 4 日
39 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增腾 元基 金
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定
期定额 投资 业务 ”
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 4 日
40 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 5 日
41 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于基 金行 业高 级管 理人 员
变更公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 9 日
42 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于暂 停网 上交 易系 统服 务
（仅限 部分 支付 渠道 ） 的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 12 日
43 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基 金 2014 年第 2
季度报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 19 日
44 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于暂 停网 上交 易系 统服 务
（限通 联支 付上 海银 行渠 道）
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 19 日
45 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于变 更公 司网 站域 名和 邮
件域名 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 25 日
46 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增创 金启 富
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定
期定额 投资 业务 ” 和 基金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 7 月 29 日
47 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加创 金启 富
基金申 购及 定期 定额 投资 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 7 月 29 日 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 60 页 共 64 页
48 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基 金 2014 年半年
度报告 摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 8 月 25 日
49 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基 金 2014 年半年
度报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 8 月 25 日
50 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增唐 鼎耀 华
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定
期定额 投资 业务 ” 和 基金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 9 月 3 日
51 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加唐 鼎耀 华
基金申 购及 定期 定额 投资 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 9 月 3 日
52 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基 金 2014 年第 2
号更新 招募 说明 书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 9 月 13 日
53 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基 金 2014 年第 2
号更新 招募 说明 书摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 9 月 13 日
54 景顺长 城基 金管 理有 限公司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 9 月 18 日
55 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于景 顺长 城四 季金 利纯 债
债券型 证券 投资 基金 基金 经
理变更 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 10 月 14 日
56 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基金 分红 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 10 月 14 日
57 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金在 景顺 长
城基金 淘宝 官方 旗舰 店开 展
基金申 购费 率优 惠活 动的 公
告
中国证 券 报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 10 月 17 日
58 关于提 请投 资者 及时 更新 过
期身份 证件 或身 份证 明文 件
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 10 月 20 日
59 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
型证券 投资 基 金 2014 年第 3
季度报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 10 月 24 日
60 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加杭 州
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2014 年 11 月 4 日 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 61 页 共 64 页
数米基 金销 售有 限公 司申 购
费率优 惠活 动的 公告
金管理 人网 站
61 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加上 海
天天基 金销 售有 限公 司申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 11 月 4 日
62 关于景 顺长 城四 季金 利纯 债
债券型 证券 投资 基金 限制 贰
佰万元 （ 含 ） 以 上申 购 （ 含日
常申购 和定 期定 额申 购 ） 及转
换转入 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 11 月 17 日
63 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加上 海
天天基 金销 售有 限公 司申 购
及定期 定额 投资 申购 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 11 月 24 日
64 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加杭 州
数米基 金销 售有 限公 司申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 11 月 24 日
65 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增第 一创 业
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定
期定额 投资 业务 ” 和 基金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 11 月 27 日
66 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整旗 下部 分基 金首 次
单笔申 购 、 定 期定 额申 购 单次
最低 限 额和 赎回 后的 最低 保
有份额 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 12 月 3 日
67 关于调 低景 顺长 城四 季金 利
纯债债 券型 证券 投资 基金 管
理费率 及修 改基 金合 同的 公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 12 月 8 日
68 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金新 增中 国
国际金 融有 限公 司为 销售 机
构并开 通基 金转 换业 务和 参
加申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 12 月 9 日
69 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整网 上直 销 交 易系 统
通联支 付中 国银 行渠 道基 金
申购费 率优 惠的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 12 月 9 日
70 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国证 券报 ， 上 海证 2014 年 12 月 20 日 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 62 页 共 64 页
关于聘 任副 总经 理的 公告 券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
71 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加浙 江
同花顺 基金 销售 有限 公司 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 12 月 23 日
72 景顺长 城基 金关 于调 整网 上
交易系 统通 联支 付交 通银 行、
招商银 行渠 道申 购费 率优 惠
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 12 月 23 日
73 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整网 上直 销交 易系 统
工行直 联渠 道基 金申 购费 率
优惠的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 12 月 23 日
74 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于网 上直 销交 易系 统开 通
工行快 捷支 付业 务并 实施 申
购费率 优惠 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 12 月 23 日
75 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整网 上直 销交 易系 统
部分基 金首 次单 笔申 购 、 定期
定额申 购单 次最 低限 额和 赎
回后的 最低 保有 份额 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 12 月 24 日
76 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金持 有的 “1 2 邵
城投 ” 估值 方法 变更 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2014 年 12 月 24 日
77 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整网 上直 销交 易系 统
部分基 金首 次单 笔申 购 、 定期
定额申 购单 次最 低限 额和 赎
回后的 最低 保有 份额 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 2014 年 12 月 24 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信 息
根 据《中国 人民共 和国证券 投资基金 法》 、 《公 开募集 证券投资 基金运 作管理办 法》等相 关
法律法 规 、 景 顺长 城四 季 金利纯 债债 券型 证券 投资 基金 （以 下简 称 “ 本基 金” ） 基 金合 同的 约定，
经与基 金托 管人 中国 农业 银行股 份有 限公 司 （以 下 简称 “中 国农 业银 行” ） 协 商一致 ， 景顺 长城
基金管 理有 限公 司 （以 下 简称 “本 公司” ） 决定 自2014 年 12 月9 日 起 ， 对 本 基金的 管理 费率 进
行调整 ，具 体调 整内 容如 下： 景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 63 页 共 64 页
将 基金 合同
“ 第十五 部分基 金费用 与税 收”的 “二、 基金费 用计 提方法 、计提 标准和 支付 方式”中的
“
1、基 金管 理人 的管 理费
本基金 的管 理费 按前 一 日 基金资 产净 值 的0.6% 年 费 率计提 。管 理费 的计 算方 法如下 ：
H＝E× 0.6% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 基 金管 理人 与基 金 托管人 核对 后，
由基金 托管 人于 次月 前3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。 若遇 法定 节假 日 、
公休假 等, 支付 日期 顺延 。 ”
修改 为：
“1、 基金 管理 人的 管理 费
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.40% 年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下：
H＝E× 0.40 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 基 金管 理人 与基 金 托管人 核对 后，
由基金 托管 人于 次月 前3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。 若遇 法定 节假 日 、
公休假 等, 支付 日期 顺延 。 ”
上述基 金管 理费 率的 调整 ，自 2014 年12 月9 日起 生效。
上 述修改 为遵照 法律法 规和 中国证 监会的 相关规 定所 作出的 修改， 对基金 份额 持有人利益
无实质 性不 利影 响， 可不 经基金 份额 持有 人大 会表 决。
具体公 告请 参见 本公 司于 2014 年 12 月 8 日 发布 的 《关于 调低 景顺 长城 四季 金利纯 债债 券
型证券 投资 基金 管理 费率 并修 改 基金 合同 的公 告》 。
景顺长城四季金利纯债债券 2014 年年度报告
第 64 页 共 64 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 景顺 长 城四季 金利 纯债 债券 型证 券投资 基金 设立 的文 件；
2 、 《景 顺长 城四 季金 利纯 债债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3 、 《景 顺长 城四 季金 利纯 债债券 型证 券投 资基 金招 募说明 书》 ；
4 、 《景 顺长 城四 季金 利纯 债债券 型证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景顺长城基金管理有限公司
2015 年3 月31 日
