金元惠理宝石动力混合型证券投资基金 2014年年度报告
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
2014年年度报告
2014 年 12月 31 日
基金管理人：金元顺安基金管理有限公司
（原“金元惠理基金管理有限公司” ）
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十一日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 20 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1? 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1?
1.1? 重要提示 ............................................................................................................................ 1?
§2? 基金简介 ............................................................................................................................ 4?
2.1? 基金基本情况 .................................................................................................................... 4?
2.2? 基金产品说明 .................................................................................................................... 4?
2.3? 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4?
2.4? 信息披露方式 .................................................................................................................... 5?
2.5? 其他相关资料 .................................................................................................................... 5?
§3? 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5?
3.1? 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5?
3.2? 基金净值表现 .................................................................................................................... 6?
3.3? 自基金转型以来基金的利润分配情况 ............................................................................. 8?
§4? 管理人报告 ........................................................................................................................ 8?
4.1? 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 8?
4.2? 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10?
4.3? 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10?
4.4? 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 10?
4.5? 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 1 1?
4.6? 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 1 1?
4.7? 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12?
4.8? 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14?
4.9? 基金持有人数或资产净值预警情形的说明 ................................................................... 14?
§5? 托管人报告 ...................................................................................................................... 14?
5.1? 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 14?
5.2? 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 14?
5.3? 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 14?
§6? 审计报告 .......................................................................................................................... 15?
6.1? 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 15?
6.2? 审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 15?
§7? 年度财务报表 .................................................................................................................. 16?
7.1? 资产负债表 ...................................................................................................................... 16?
7.2? 利润表 .............................................................................................................................. 17?
7.3? 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 18?
7.4? 报表附注 .......................................................................................................................... 19?
§8? 投资组合报告 .................................................................................................................. 42?
8.1? 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 42?
8.2? 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 42?
8.3? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 43?
8.4? 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 44?
8.5? 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 46?
8.6? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 47?
8.7? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 47?
8.8? 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 47?
3
8.9? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 47?
8.10? 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................... 47?
8.11? 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................... 48?
8.12? 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 48?
§9? 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 50?
9.1? 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 50?
9.2? 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 50?
9.3? 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................... 51?
§10? 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 51?
§11? 重大事件揭示 .................................................................................................................. 51?
11.1? 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 51?
11.2? 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 51?
11.3? 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 51?
11.4? 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 51?
11.5? 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 52?
11.6? 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 52?
11.7? 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 52?
11.8? 其他重大事件 .................................................................................................................. 55?
§12? 备查文件目录 .................................................................................................................. 56?
12.1? 备查文件目录 .................................................................................................................. 56?
12.2? 存放地点 .......................................................................................................................... 56?
12.3? 查阅方式 .......................................................................................................................... 56?
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
基金简称 金元惠理宝石动力混合
基金主代码 620001
交易代码
620001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年 8月15 日
基金管理人 金元顺安基金管理有限公司（原“金元惠理基金管理有限公司”）
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 289,992,189.80 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资具有稳健基础的中国优质企业，追求本基金资产的
稳定收益与长期资本增值。
投资策略
在不同的市场阶段，本基金将分别从宏观经济情景、各类资产收益
风险预期等方面进行深入分析，在股票与债券资产之间进行策略性
资产配置，以使基金在保持总体风险水平相对稳定的基础上，优化
基金资产组合。本基金股票投资策略由采用自上而下的资产配置计
划与自下而上的选股计划组成。本基金的债券投资策略主要包括债
券投资组合策略和个券选择策略。本公司将充分考虑权证资产的收
益性、流动性及风险性特征，通过资产配置、品种与类属选择，谨
慎进行投资，追求较稳定的当期收益。
业绩比较基准 中信标普 300 指数×50%+中信国债指数×50%
风险收益特征
本基金为一只稳健增长型的混合型基金，其风险收益特征从长期平
均及预期来看，低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场型基
金，属于中等预期收益、中等预期风险的证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
金元顺安基金管理有限公司（原“金
元惠理基金管理有限公司” ）
中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 凌有法 蒋松云
联系电话 021-68882815 010-66105799
电子邮箱 service@jyvpfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-68881801 95588
5
传真 021-68881875 010-66105798
注册地址
上海市浦东新区花园石桥路33号花
旗集团大厦3608
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
上海市浦东新区花园石桥路33号花
旗集团大厦3608
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 任开宇 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.jyvpfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）
北京市东城区东长安街1号东方广场东方
经贸城安永大楼16层
注册登记机构
金元顺安基金管理有限公司（原“金
元惠理基金管理有限公司” ）
上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集
团大厦36楼3608
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 42,796,729.32 43,457,472.94 -36,710,984.32
本期利润 82,300,020.31 20,061,335.08 6,985,399.50
加权平均基金份额本期利
润
0.2256 0.0461 0.0143
本期加权平均净值利润率 26.29% 5.44% 1.84%
本期基金份额净值增长率 29.83% 4.99% 1.84%
3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末
期末可供分配利润 10,208,239.08 -69,723,444.18 -99,487,342.87
期末可供分配基金份额利
润
0.0352 -0.1733 -0.2133
期末基金资产净值 311,236,084.78 332,717,275.69 367,298,075.27
期末基金份额净值 1.0733 0.8267 0.7874
6
3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末
基金份额累计净值增长率 13.49% -12.58% -19.91%
注：1：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2： 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） ；
3：表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日。
4：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 18.83% 1.42% 19.85% 0.79% -1.02% 0.63%
过去六个月 32.46% 1.08% 28.22% 0.64% 4.24% 0.44%
过去一年 29.83% 0.96% 26.18% 0.59% 3.65% 0.37%
过去三年 38.81% 0.89% 31.10% 0.63% 7.71% 0.26%
过去五年 8.39% 0.85% 11.84% 0.67% -3.45% 0.18%
自基金合同
生效起至今
13.49% 0.74% 8.20% 0.90% 5.29% -0.16%
注： （1）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字；
（2）本基金选择中信标普 300 指数作为股票投资部分的业绩基准，选择中信标普国债指数作为债
券投资部分的业绩基准，复合业绩比较基准为：中信标普 300指数收益率×50%＋中信标普国债指数收
益率×50%。
（3）本基金自 2010 年 10 月 1 日起，已由保本型基金转型为混合型基金；
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010 年 10 月 1 日至2014 年12 月 31 日）
7
注： （1）本基金从 2010年 10 月1 日起正式转型为混合型证券投资基金；
（2）本基金转型后业绩比较基准为:中信标普 300 指数*50% + 中信国债指数*50%；
（3）本基金投资组合中股票投资比例范围为基金资产净值的 40%-60%；债券为 35%-55%；现金比例
在 5%以上；本报告期末各项资产市值占基金净值的比率均符合基金合同约定。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
自基金转型以来每年净值增长率图
8
3.3 自基金转型以来基金的利润分配情况
本基金过去三年内未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
金元顺安基金管理有限公司（原“金元惠理基金管理有限公司” ）成立于 2006 年 11 月，由金元证
券有限公司（以下简称“金元证券” ）与比利时联合资产管理公司（以下简称“KBC” ）共同发起设立
的中外合资基金管理公司。 公司注册地为上海， 注册资本 1.5 亿人民币， 其中金元证券持有 51%的股份，
KBC 持有 49%的股份。2012 年 3 月，经中国证监会核准，KBC 将所持有的 49%股权转让惠理基金管
理香港有限公司（以下简称“惠理香港” ） ，公司更名为金元惠理基金管理有限公司，成为国内首家港
资入股的合资基金公司，股权结构变更为：金元证券持有 51%股权，惠理香港持有 49%股权。2012 年
10 月，经中国证监会核准，公司双方股东按持股比例向公司增资人民币 9,500 万元，公司注册资本金
增至 24,500万元。
截至 2014 年 12月 31 日本基金管理人管理金元惠理宝石动力混合型证券投资基金、金元惠理成长
动力灵活配置混合型证券投资基金、金元惠理丰利债券型证券投资基金、金元惠理价值增长股票型证
9
券投资基金、金元惠理核心动力股票型证券投资基金、金元惠理消费主题股票型证券投资基金、金元
惠理保本混合型证券投资基金、金元惠理新经济主题股票型证券投资基金、金元惠理惠利保本混合型
证券投资基金和金元惠理金元宝货币市场基金共十只开放式证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
晏斌
本基金
基金经
理
2013-01-18 - 11
金元惠理消费主题股票型证券投
资基金、金元惠理价值增长股票
型证券投资基金、金元惠理新经
济主题股票型证券投资基金、金
元惠理宝石动力混合型证券投资
基金、金元惠理成长动力灵活配
置混合型证券投资基金和金元惠
理核心动力股票型证券投资基金
基金经理，香港中文大学工商管
理硕士。曾任招商基金管理有限
公司行业研究员，上海惠理投资
管理咨询有限公司副基金经理
等。2012 年 12 月加入本公司任
投资副总监。11 年证券、基金等
金融行业从业经历，具有基金从
业资格。
侯斌
本基金
基金经
理
2011-12-22 - 12
金元惠理成长动力灵活配置混合
型证券投资基金和金元惠理宝石
动力混合型证券投资基金基金经
理，上海财经大学经济学学士。
曾任光大保德信基金管理有限公
司行业研究员。2010 年6 月加入
本公司，历任高级行业研究员，
金元惠理成长动力灵活配置混合
型证券投资基金基金经理助理和
金元惠理核心动力股票型证券投
资基金基金经理助理，金元惠理
核心动力股票型证券投资基金基
金经理。12年基金等金融行业从
业经历，具有基金从业资格。
注：1、此处的任职日期、离任日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合同生效日起即
任职，则任职日期为基金合同生效日；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管
理办法》和《证券投资基金销售管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则、 《金元惠理宝石动力混
合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合
法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及
基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立起了《金
元惠理基金管理有限公司公平交易管理制度》 ，涵盖了各投资组合、投资市场、投资标的的公平交易制
度规范，贯穿了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估全过程，并通过分析报告、监控、
稽核的方式保证制度流程的有效执行。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，通过科学完善的
制度及流程，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。本基金管理人规定
了严格的投资权限管理制度、股票备选库管理制度、债券库管理制度和集中交易制度等，重视交易执
行环节的公平交易措施，启用投资交易系统中的公平交易模块，以确保公平对待各投资组合。在报告
期内，本管理人对不同投资组合的交易价差、收益率进行分析，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《异常交易监控与报告制度》
的规定，对交易进行了监控，未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年，主要增持地产、食品饮料、券商、银行、医药，主要减持汽车、轻工制造、传媒与计算
机、公用环保等。
11
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期份额净值增长率为 29.83%，同期业绩比较基准增长率为 26.18%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
与 2014 年全球资本流动相对稳定、金融市场相对平静的情况不同，预计 2015 年全球流动性从新
兴市场流出的压力加大，不过影响总体不大。预计资金将从欧洲和新兴市场流向美国，同时中国、印
度、韩国、台湾等部分基本面好或者改革前景明朗的新兴市场也将成为全球资金追寻的目的地，印尼、
巴西、俄罗斯等基本面较差、改革前景不明的国家可能受到较大冲击。
我们认为 14 年是低通胀，15 年可能会面临低增长。2015 年预计会有降息降准，但节奏上的变化
需要密切关注，资金避实就虚、地产销售回暖带动一线地王、汇率等方面因素都会影响宽松的节奏。
2015 年资金面的需求一定会增加（IPO 放量、注册制、大股东减持等因素会使得 15 年资金需求较 14
年扩张一倍至 1 万亿以上） ；这种需求的压力在 2 季度将会有明显上升。
2015 年市场的波动幅度将比 2014 年显著加大，是大波动市。潜在冲击+快速膨胀的杠杆=阶段大波
动。当前位置 A股的估值已经得到明显修复。多重指标（股息收益率、AH 价差、市值与储蓄之比等）
都显示 A 股在两年牛市之后整体估值趋于合理，局部有高估。当前居民资产配置资产真实特征是风险
资产占比高，依赖负债扩张；经过仔细全面的分析，我们发现真正能迁移的空间没有普遍认为的大。
在大波动市下我们将采用适度平衡的投资策略。继续高度关注医药生物、互联网、地产及相关产
业链、电子元器件和传媒、传统消费品领域的投资机会，同时我们也将在新 IPO 公司中努力挖掘这类
投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2014 年度，本基金管理人仍把规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益作为工作的基点，
进一步完善内部控制制度和流程体系，推动各项法规、内控体系和管理制度的落实，保证基金合同得
到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、定期检查、报表揭示、专项
检查、人员询问等方法，独立地开展公司的监察稽核工作，并就在监察稽核过程中发现的问题，及时
提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。本期内，
重点开展的监察稽核工作包括：
12
1、依据相关法律、法规和公司实际运作情况，修订和完善公司各项内部管理制度，特别是对公司
各部门的业务操作流程进行了梳理和修订，为保障基金份额持有人的利益，保障公司的规范运作提供
制度保障。
2、开展对公司各项业务的日常监察稽核工作，查找公司各项业务中的风险漏洞，保证公司各项业
务的合规运作，重点加强了对于各业务环节的专项稽核。
3、加强对公司营销、投研等各项业务过程中的法律、合规及投资风险的防范与控制，在合法合规
的基础上，充分保障基金份额持有人的利益。
4、开展反洗钱、反商业贿赂等各项工作，并通过开展法规培训等形式，提高员工的合规意识和风
险责任意识。
通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，基金运作整
体合法合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理
和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持
有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工
4.7.1.1 估值工作小组的职责分工
公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由主管运营的副总经理、基金事务部、投
资部、交易部、监察稽核部部门总监组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。
估值工作小组职责：
① 制定估值制度并在必要时修改；
② 确保估值方法符合现行法规；
③ 批准证券估值的步骤和方法；
④ 对异常情况做出决策。
主管运营的副总经理是估值工作小组的组长，主管运营的副总经理在基金事务部总监或者其他两
个估值小组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。
估值决策由估值工作小组 2/3 或以上多数票通过。
13
4.7.1.2 基金事务部的职责分工
基金事务部负责日常证券资产估值。该部门和公司投资部相互独立。在按照本估值制度和相关法
规估值后，基金事务部定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。
基金事务部职责：
① 获得独立、完整的证券价格信息；
② 每日证券估值；
③ 检查价格波动并进行一般准确性评估；
④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告；
⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录；
⑥ 对估值调整和人工估值进行记录；
⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。
基金事务部总监认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。
4.7.1.3 投资部的职责分工
① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯；
② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议；
③ 评价并确认基金事务部提供的估值报告；
④ 向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。
4.7.1.4 交易部的职责分工
① 对基金事务部的证券价格信息需求做出即时回应；
② 通知基金事务部关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息；
③ 评价并确认基金事务部提供的估值报告。
4.7.1.5 监察稽核部的职责分工
① 监督证券的整个估值过程；
② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守；
③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求；
④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价值的风险；
⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯；
14
⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。
4.7.2 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未进行利润分配。
4.9
基金持有人数或资产净值预警情形的说明
本报告期内，该基金资产净值未出现连续二十个工作日内低于五千万元的情况。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对金元惠理宝石动力混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守
《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内， 金元惠理宝石动力混合型证券投资基金的管理人——金元顺安基金管理有限公司 （原
“金元惠理基金管理有限公司” ）在金元惠理宝石动力混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值
计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，金元惠理宝石动力混合型证
券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对金元顺安基金管理有限公司（原“金元惠理基金管理有限公司” ）编制和披露的金
15
元惠理宝石动力混合型证券投资基金 2014 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2015年 3月 20 日
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2015）审字第60657709_B01号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金全体基金份额
持有人
引言段
我们审计了后附的金元惠理宝石动力混合型证券投资
基金财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、2
014年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以
及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是基金管理人金元顺安基金
管理有限公司（原“金元惠理基金管理有限公司” ）的
责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发
表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规
定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我
们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审
计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金
额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会
计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表
16
重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计
师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了金元惠理宝石动力混
合型证券投资基金2014年12月31日的财务状况以及20
14年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 汤骏 许培菁
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址
北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永
大楼16层
审计报告日期 2015-03-25
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
报告截止日：2014年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,267,671.62 1,552,052.99
结算备付金
2,625,168.76 980,890.09
存出保证金
182,263.19 125,555.74
交易性金融资产 7.4.7.2 256,585,034.14 332,212,490.56
其中：股票投资 7.4.7.2 138,651,729.24 180,883,305.06
基金投资
--
债券投资 7.4.7.2 117,933,304.90 151,329,185.50
资产支持证券投资
--
贵金属投资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 51,000,276.50 24,480,156.72
应收证券清算款
--
应收利息 7.4.7.5 3,678,701.93 4,314,338.99
17
应收股利
--
应收申购款
2,955.67 1,683.34
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
316,342,071.81 363,667,168.43
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
- 29,700,000.00
应付证券清算款
3,831.74 -
应付赎回款
3,602,233.47 306,991.10
应付管理人报酬
409,286.93 442,344.68
应付托管费
68,214.47 73,724.13
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 952,243.93 299,959.20
应交税费
--
应付利息
- 56,854.02
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 70,176.49 70,019.61
负债合计
5,105,987.03 30,949,892.74
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 289,992,189.80 402,440,719.87
未分配利润 7.4.7.10 21,243,894.98 -69,723,444.18
所有者权益合计
311,236,084.78 332,717,275.69
负债和所有者权益总计
316,342,071.81 363,667,168.43
注：报告截止日 2014 年 12月 31 日，基金份额净值 1.0733 元，基金份额总额 289,992,189.80 份。
7.2 利润表
会计主体：金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12
月31日
一、收入
91,485,900.98 29,808,604.45
1.利息收入
10,736,919.03 9,029,003.71
18
其中：存款利息收入 7.4.7.11 91,244.02 58,633.69
债券利息收入
9,783,539.69 8,821,508.74
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
862,135.32 148,861.28
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
41,243,610.13 44,147,641.13
其中：股票投资收益 7.4.7.12 41,755,686.91 43,614,662.80
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.13 -2,312,953.12 -166,290.64
资产支持证券投资收益
--
贵金属投资收益 7.4.7.14 --
衍生工具收益 7.4.7.15 --
股利收益 7.4.7.16 1,800,876.34 699,268.97
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
39,503,290.99 -23,396,137.86
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
2,080.83 28,097.47
减：二、费用
9,185,880.67 9,747,269.37
1．管理人报酬 7.4.10.2 4,699,398.54 5,536,811.79
2．托管费 7.4.10.2 783,233.02 922,802.03
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.19 2,186,056.22 2,010,646.52
5．利息支出
1,072,438.82 896,018.12
其中：卖出回购金融资产支出
1,072,438.82 896,018.12
6．其他费用 7.4.7.20 444,754.07 380,990.91
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
82,300,020.31 20,061,335.08
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列
82,300,020.31 20,061,335.08
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014 年 12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
19
一、期初所有者权益（基金净值） 402,440,719.87 -69,723,444.18 332,717,275.69
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 82,300,020.31 82,300,020.31
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-112,448,530.07 8,667,318.85 -103,781,211.22
其中：1.基金申购款 3,364,490.85 -325,312.39 3,039,178.46
2.基金赎回款 -115,813,020.92 8,992,631.24 -106,820,389.68
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 289,992,189.80 21,243,894.98 311,236,084.78
项目
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 466,486,239.29 -99,188,164.02 367,298,075.27
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 20,061,335.08 20,061,335.08
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-64,045,519.42 9,403,384.76 -54,642,134.66
其中：1.基金申购款 2,149,679.87 -335,504.83 1,814,175.04
2.基金赎回款 -66,195,199.29 9,738,889.59 -56,456,309.70
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 402,440,719.87 -69,723,444.18 332,717,275.69
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张嘉宾，主管会计工作负责人：符刃，会计机构负责人：季泽
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金 ( 原名为金元比联宝石动力混合型证券投资基金， 以下简称
“本基金”)，由金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型而成。金元比联宝石动力保本混合型
证券投资基金于 2010 年 8 月 16 日保本期到期，由于不符合保本基金存续条件，按照《金元比联宝石
动力保本混合型证券投资基金基金合同》约定，该基金由保本混合型基金转型为非保本混合型基金，
相应调整基金投资目标、投资策略、业绩比较基准和费率等，同时修订基金合同，并更名为“金元比
联宝石动力混合型证券投资基金” 。本基金于 2010 年 10月 1日起始运作。本基金为契约型开放式，存
20
续期限不定。本基金的基金管理人与注册登记机构为金元顺安基金管理有限公司（原“金元惠理基金
管理有限公司” ） ，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
经金元比联第二届董事会第七次会议及第二届股东会第五次会议审议通过，并由中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2012]276 号文核准，金元比联基金管理有限公司已于
2012 年 3 月 15 日完成相关工商变更登记手续，并且变更公司名称为“金元惠理基金管理有限公司” 。
随后，报请中国证监会同意，将金元比联宝石动力混合型证券投资基金更名为金元惠理宝石动力混合
型证券投资基金，并于 2012 年 5 月 2日公告。
本基金主要投资具有稳健基础的中国优质企业，追求本基金资产的稳定收益与长期资本增值。本
基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券及法律、法规或
中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金采用行业配置指导下的个股精选策略。本基金业绩
比较基准为：中信标普 300 指数×50%+中信国债指数×50%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准
则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具体会计核
算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中
国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业
会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资
基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度
报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/新会计准则
2014 年 1 至 3 月，财政部制定了《企业会计准则第 39 号--公允价值计量》 、 《企业会计准则第 40
号--合营安排》和《企业会计准则第 41 号--在其他主体中权益的披露》 ；修订了《企业会计准则第 2 号
--长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号--职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号--财务报表列报》和《企
业会计准则第 33 号--合并财务报表》 ；上述 7 项会计准则均自 2014 年 7月 1 日起施行。2014 年 6 月，
财政部修订了《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》 ，在 2014 年度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014 年 12月 31 日的财务状
21
况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关
规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工
具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债券投
资；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期
工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认
为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价
值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时
调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止
22
确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本
基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确
认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资
产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法
推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入
账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值
的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价
款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小
23
时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负
债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接
可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值
方法如下：
(1)存在活跃市场的金融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市
场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发
生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价
以确定公允价值。
(2)不存在活跃市场的金融工具
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠
性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相
互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金
24
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未
实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基
金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)” 。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议
规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的
利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(8)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣
代缴的个人所得税后的净额入账；
(10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金
融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候
确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
25
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基
金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益分配每年至多 4 次，全年合计的基金收益分配
比例不得低于本基金该年度可分配净收益的 10%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2)本基金仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资；
(3)基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(4)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；
(5)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
(6)每一基金份额享有同等分配权；
(7)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
会计政策变更的说明可参见 7.4.2 会计报表的编制基础。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
(1)印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交
易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券
（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征
收印花税。
(2)营业税、企业所得税
26
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自
2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金
买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》
的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、
发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所
得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转让市场
取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得
额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年
的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2014年 12 月 31 日
上年度末
2013年 12 月 31 日
活期存款 2,267,671.62 1,552,052.99
定期存款 --
27
其他存款 --
合计 2,267,671.62 1,552,052.99
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 114,098,068.36 138,651,729.24 24,553,660.88
贵金属投资-金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 104,953,481.61 108,198,304.90 3,244,823.29
银行间市场 9,661,445.48 9,735,000.00 73,554.52
合计 114,614,927.09 117,933,304.90 3,318,377.81
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 228,712,995.45 256,585,034.14 27,872,038.69
项目
上年度末
2013年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 187,543,068.87 180,883,305.06 -6,659,763.81
贵金属投资-金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 106,158,921.94 102,779,185.50 -3,379,736.44
银行间市场 50,141,752.05 48,550,000.00 -1,591,752.05
合计 156,300,673.99 151,329,185.50 -4,971,488.49
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 343,843,742.86 332,212,490.56 -11,631,252.30
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间市场 51,000,276.50 -
合计 51,000,276.50 -
28
项目
上年度末
2013年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间市场 24,480,156.72 -
合计 24,480,156.72 -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应收活期存款利息 8,405.26 254.85
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,181.30 441.40
应收债券利息 3,662,731.14 4,287,496.68
应收买入返售证券利息 6,302.23 26,089.56
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 82.00 56.50
合计 3,678,701.93 4,314,338.99
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
2014年 12 月 31 日
上年度末
2013年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 949,925.43 299,120.76
银行间市场应付交易费用 2,318.50 838.44
合计 952,243.93 299,959.20
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 176.49 19.61
预提审计费 70,000.00 70,000.00
预提信息披露费 - -
29
合计 70,176.49 70,019.61
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 402,440,719.87 402,440,719.87
本期申购 3,364,490.85 3,364,490.85
本期赎回（以“-”号填列） -115,813,020.92 -115,813,020.92
本期末 289,992,189.80 289,992,189.80
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -45,640,272.90 -24,083,171.28 -69,723,444.18
本期利润 42,796,729.32 39,503,290.99 82,300,020.31
本期基金份额交易产生
的变动数
13,051,782.66 -4,384,463.81 8,667,318.85
其中：基金申购款 -386,892.80 61,580.41 -325,312.39
基金赎回款 13,438,675.46 -4,446,044.22 8,992,631.24
本期已分配利润 ---
本期末 10,208,239.08 11,035,655.90 21,243,894.98
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
活期存款利息收入 67,930.48 35,063.72
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 21,414.64 21,235.34
其他 1,898.90 2,334.63
合计 91,244.02 58,633.69
7.4.7.12股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
卖出股票成交总额 757,167,583.64 677,275,752.44
30
减：卖出股票成本总额 715,411,896.73 633,661,089.64
买卖股票差价收入 41,755,686.91 43,614,662.80
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成交总额
273,001,797.47 299,712,516.21
减：卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成本总额
266,295,198.02 294,804,355.30
减：应收利息总额 9,019,552.57 5,074,451.55
买卖债券（、债转股及债券到期
兑付）差价收入
-2,312,953.12 -166,290.64
7.4.7.14贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
股票投资产生的股利收益 1,800,876.34 699,268.97
基金投资产生的股利收益 --
合计 1,800,876.34 699,268.97
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
1.交易性金融资产 39,503,290.99 -23,396,137.86
——股票投资 31,213,424.69 -18,175,541.29
——债券投资 8,289,866.30 -5,220,596.57
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
——贵金属投资 --
——其他 --
31
2.衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计 39,503,290.99 -23,396,137.86
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
基金赎回费收入 2,013.06 2,350.26
转换费收入 67.77 10.98
其他 - 25,736.23
印花税返还 - -
合计 2,080.83 28,097.47
7.4.7.19交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
交易所市场交易费用 2,183,441.22 2,006,421.52
银行间市场交易费用 2,615.00 4,225.00
合计 2,186,056.22 2,010,646.52
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 330,000.00 270,000.00
其他费用 600.00 400.00
转托管费 1,500.00 -
账户维护费 36,000.00 36,000.00
银行汇划费用 6,654.07 4,590.91
合计 444,754.07 380,990.91
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
32
关联方名称 与本基金的关系
金元顺安基金管理有限公司（原“金元惠理基金管
理有限公司”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
金元证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
惠理基金管理香港有限公司 基金管理人的股东
上海金元百利资产管理有限公司（原“上海金元惠
理资产管理有限公司”）
基金管理人的子公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
金元证券股份有限公司 42,199,693.46 3.02% 123,275,472.79 9.48%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
金元证券股份有限公司 60,944,944.18 36.90% 1,899.87 0.00%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
金元证券股份有限公司 74,700,000.00 3.43% 489,400,000.00 34.53%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
33
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
金元证券股份有限 38,418.65 3.04% 38,418.65 4.04%
关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
金元证券股份有限 112,229.09 9.54% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费
和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基
金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
4,699,398.54 5,536,811.79
其中：支付销售机构的客户维护
费
1,137,857.53 1,337,915.07
注：a.基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提。
计算方法如下：H=E×1.50%/当年天数，
H为每日应支付的基金管理费,
E 为前一日的基金资产净值,
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若
遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
b.根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中
约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务
及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
34
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
783,233.02 922,802.03
注：a.基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。
计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数,
H为每日应支付的基金托管费,
E 为前一日的基金资产净值,
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年可比期间均未通过银行间同业市场与关联方进行银行间债券（含回购）
交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未有基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均未有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股
份有限公司
2,267,671.62 67,930.48 1,552,052.99 35,063.72
注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，
2014 年度获得的利息收入为人民币 21,414.64 元（2013 年度获得的利息收入为人民币 21,235.34 元） ，
2014年末结算备付金余额为人民币 2,625,168.76元 （2013年末结算备付金余额为人民币 980,890.09元)。
35
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
300063 天龙集团 2014-12-01
重大
事项
停牌
17.75 - - 95,100 1,484,422.44 1,688,025.00 -
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 12月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购金融资产款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 12月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购金融资产款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的
管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理融入公司各个业务层面的全面控制过程之中，并建立了三道防线：以各
岗位职责为基础，形成第一道防线；通过相关岗位之间、相关部门之间相互监督制衡，形成第二道防
线；由督察长、风险控制委员会、监察稽核部对公司各机构、各部门、各岗位、各项业务进行监督、
检查、评价，形成的第三道防线。
36
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级
的证券，且通过分散化投资以降低信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。
另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约
风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应
的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易； 因此， 除在附注 7.4.12
中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外，本期末本基金的资产均能及时变现。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的
公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要
求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产
主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。生息负债主要为卖出
回购金融资产款等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
37
本期末
2014年12月31
日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,267,671.62 - - - 2,267,671.62
结算备付金 2,625,168.76 - - - 2,625,168.76
存出保证金 182,263.19 - - - 182,263.19
交易性金融资
产
16,344,870.00 87,138,366.90 14,450,068.00 138,651,729.24 256,585,034.14
衍生金融资产 - --- -
应收证券清算
款
- --- -
应收利息 - - -3,678,701.93 3,678,701.93
应收申购款 - - - 2,955.67 2,955.67
买入返售金融
资产
51,000,276.50 - - - 51,000,276.50
资产总计 72,420,250.07 87,138,366.90 14,450,068.00 142,333,386.84 316,342,071.81
负债
应付赎回费 - - - 176.49 176.49
应付管理人报
酬
- - -409,286.93 409,286.93
应付托管费 - - - 68,214.47 68,214.47
应付交易费用 - - -952,243.93 952,243.93
应付销售服务
费
- --- -
卖出回购金融
资产款
- --- -
应付利息 - --- -
应付证券清算
款
- - - 3,831.74 3,831.74
其他负债 - --- -
应交税金 - --- -
预提费用 - - - 70,000.00 70,000.00
应付赎回款 - - -3,602,233.47 3,602,233.47
38
负债总计 - - -5,105,987.03 5,105,987.03
利率敏感度缺
口
72,420,250.07 87,138,366.90 14,450,068.00 137,227,399.81 311,236,084.78
上年度末
2013年12月31
日
1年以内 1 －5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,552,052.99 - - - 1,552,052.99
结算备付金 980,890.09 - - - 980,890.09
存出保证金 125,555.74 - - - 125,555.74
交易性金融资
产
35,470,579.68 100,309,055.05 15,549,550.77 180,883,305.06 332,212,490.56
衍生金融资产 - --- -
应收证券清算
款
- --- -
应收利息 - - -4,314,338.99 4,314,338.99
应收申购款 - - - 1,683.34 1,683.34
买入返售金融
资产
24,480,156.72 - - - 24,480,156.72
资产总计 62,609,235.22 100,309,055.05 15,549,550.77 185,199,327.39 363,667,168.43
负债
应付赎回费 - - - 19.61 19.61
应付管理人报
酬
- - -442,344.68 442,344.68
应付托管费 - - - 73,724.13 73,724.13
应付交易费用 - - -299,959.20 299,959.20
应付销售服务
费
- --- -
卖出回购金融
资产款
29,700,000.00 - - - 29,700,000.00
应付利息 - - - 56,854.02 56,854.02
其他负债 - --- -
应交税金 - --- -
39
预提费用 - - - 70,000.00 70,000.00
应付赎回款 - - -306,991.10 306,991.10
负债总计 29,700,000.00 - -1,249,892.74 30,949,892.74
利率敏感度缺
口
32,909,235.22 100,309,055.05 15,549,550.77 183,949,434.65 332,717,275.69
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设
以中央国债登记结算有限责任公司公布的2014年12月31日和2013年12月31日各债券
的基点价值(BP 价值)为主要计算依据；
假设债券持仓结构保持不变；
银行存款、结算备付金和部分应收申购款均以活期存款利率计息，假定利率变动仅影响该
类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响。买入返售金融资产利息收益/卖
出回购金融资产款的利息支出在交易时确定，不受利率变化影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2014年 12 月 31 日
上年度末
2013年 12 月 31 日
市场利率下降 1BP 增加 3.09 万元 增加 4.17 万元
市场利率上升 1BP 减少 3.09 万元 减少 4.16 万元
注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允
价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主
要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有
的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年 12 月 31 日
上年度末
2013年 12 月 31 日
40
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 138,651,729.24 44.55 180,883,305.06 54.37
交易性金融资产-债券投资 117,933,304.90 37.89 151,329,185.50 45.48
衍生金融资产-权证投资 -- - -
其他 -- - -
合计 256,585,034.14 82.44 332,212,490.56 99.85
注：本基金投资组合中股票资产占基金资产的比例为 40%-60%，债券资产占基金资产的比例为
35%-55%，权证不超过基金资产净值的 3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的 5%。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设
本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险， 即与基金投资组合中的股票投资的
贝塔系数紧密相关；
以下分析中，除市场指标发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2014年 12 月 31 日
上年度末
2013年 12 月 31 日
中信标普 300 指数下跌
5%
减少 695.43万元 减少 868.29万元
中信标普 300 指数上涨
5%
增加 695.43万元 增加 868.29万元
注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场
价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能的变
动时，将对基金资产净值产生的影响。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
风险价值（Va R）含义是指：在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。更为
确切的是指，在一定概率水平（置信度）下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大
可能损失。用公式表示为：
Prob( ΔP > VaR) = 1 ? α
或： Prob( ΔP < VaR) = α
其中 Prob 表
示：资产价值损失小于可能损失上限的概率。
△Ρ表示：某一金融资产在一定持有期△t 的价值
损失额。
VA R 表示：给定置信水平α下的在险价值，即可能的损失上限。 α 为：给定的置信水
平。
假设
在 99%的置信水平下采用风险价值模型来管理风险；
以资产负债表日前 123个交易日为观察期；
预测期间本基金的资产组合的结构保持不变；
41
本基金的基金净值日对数收益率服从正态分布。
分析
风险价值
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2014年 12 月 31 日
上年度末
2013年 12 月 31 日
合计 增加 470.36万元 增加 698.16万元
- - -
注：上述分析衡量了在 99%的置信水平下，所持有的资产组合在资产负债表日后一个交易日内由
于市场价格风险所导致的最大潜在损失。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产款以及
其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层次的余额为人民币 155,198,044.24 元，属于第二层次的余额为人民币 101,386,989.90 元，无属于第
三层次的余额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。2014 年度，对于以公允价值
计量的金融工具，由第一层次转入第二层次的投资的金额为人民币 20,320,000.00 元，由第二层次转入
第一层次的投资的金额为人民币 9,724,000.00 元。 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政
策在前后各会计期间保持一致。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具本期末和上期末均不以第三层次
公允价值计量。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至本财务报表批准日，本基金管理人金元惠理基金管理有限公司变更公司名称为“金元顺安基
金管理有限公司” ，已向中国证监会报备，并于 2015 年 3 月 10 日进行了公告。除此以外，本基金无需
42
要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 138,651,729.24 43.83
其中：股票 138,651,729.24 43.83
2 固定收益投资 117,933,304.90 37.28
其中：债券 117,933,304.90 37.28
资产支持证券 --
3 贵金属投资 --
4 金融衍生品投资 --
买入返售金融资产 51,000,276.50 16.12
5 其中：买断式回购的买入返售金融资产 --
6 银行存款和结算备付金合计 4,892,840.38 1.55
7 其他各项资产 3,863,920.79 1.22
8 合计 316,342,071.81 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 264,285.81 0.08
B 采矿业 - -
C 制造业 73,619,165.71 23.65
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 5,031,050.45 1.62
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 26,241.39 0.01
J 金融业 53,595,532.70 17.22
K 房地产业 6,115,453.18 1.96
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
43
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 138,651,729.24 44.55
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 69,800 13,235,476.00 4.25
2 000895 双汇发展 390,500 12,320,275.00 3.96
3 600887 伊利股份 380,500 10,893,715.00 3.50
4 000858 五粮液 465,000 9,997,500.00 3.21
5 601688 华泰证券 368,875 9,026,371.25 2.90
6 600030 中信证券 262,875 8,911,462.50 2.86
7 000568 泸州老窖 304,595 6,213,738.00 2.00
8 600048 保利地产 565,199 6,115,453.18 1.96
9 002004 华邦颖泰 343,471 5,969,525.98 1.92
10 600015 华夏银行 438,135 5,897,297.10 1.89
11 601788 光大证券 184,898 5,276,988.92 1.70
12 600199 金种子酒 436,100 5,089,287.00 1.64
13 002142 宁波银行 320,773 5,045,759.29 1.62
14 000916 华北高速 976,903 5,031,050.45 1.62
15 600109 国金证券 232,236 4,595,950.44 1.48
16 600690 青岛海尔 230,747 4,282,664.32 1.38
17 000728 国元证券 133,049 4,147,137.33 1.33
18 601555 东吴证券 183,243 4,108,308.06 1.32
19 601939 建设银行 564,347 3,798,055.31 1.22
20 300063 天龙集团 95,100 1,688,025.00 0.54
21 600016 民生银行 152,550 1,659,744.00 0.53
22 600522 中天科技 85,028 1,308,580.92 0.42
23 601166 兴业银行 64,389 1,062,418.50 0.34
24 600990 四创电子 9,277 537,880.46 0.17
25 002309 中利科技 25,794 485,701.02 0.16
26 002638 勤上光电 29,458 351,433.94 0.11
27 000425 徐工机械 20,489 306,720.33 0.10
44
28 002078 太阳纸业 74,621 302,961.26 0.10
29 600257 大湖股份 37,171 264,285.81 0.08
30 600398 海澜之家 24,907 251,560.70 0.08
31 300408 三环集团 4,861 232,841.90 0.07
32 300193 佳士科技 9,992 151,278.88 0.05
33 002736 国信证券 6,500 66,040.00 0.02
34 600037 歌华有线 1,811 26,241.39 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601515 东风股份 32,245,461.85 9.69
2 002078 太阳纸业 29,075,026.60 8.74
3 600109 国金证券 27,378,050.91 8.23
4 002638 勤上光电 22,450,618.76 6.75
5 601766 中国南车 21,391,613.03 6.43
6 000728 国元证券 21,174,651.98 6.36
7 600030 中信证券 18,315,908.79 5.50
8 002348 高乐股份 18,178,686.40 5.46
9 002004 华邦颖泰 18,135,604.30 5.45
10 002309 中利科技 17,142,194.60 5.15
11 600015 华夏银行 15,669,295.04 4.71
12 002142 宁波银行 15,348,366.41 4.61
13 600048 保利地产 14,276,559.37 4.29
14 600406 国电南瑞 13,633,761.15 4.10
15 600519 贵州茅台 13,053,178.80 3.92
16 000895 双汇发展 12,463,310.11 3.75
17 601688 华泰证券 12,156,851.00 3.65
18 601299 中国北车 12,079,726.00 3.63
19 600990 四创电子 12,031,668.83 3.62
20 600019 宝钢股份 11,384,955.59 3.42
21 002316 键桥通讯 10,988,089.45 3.30
22 600887 伊利股份 10,870,921.32 3.27
23 000858 五粮液 9,965,745.30 3.00
24 600398 海澜之家 9,860,196.73 2.96
25 002001 新和成 9,587,841.54 2.88
26 601318 中国平安 9,564,199.00 2.87
45
27 601939 建设银行 9,414,692.70 2.83
28 600080 金花股份 9,371,825.91 2.82
29 000685 中山公用 9,056,987.67 2.72
30 601788 光大证券 9,051,820.71 2.72
31 601555 东吴证券 8,982,635.95 2.70
32 000402 金融街 8,645,794.50 2.60
33 300070 碧水源 8,394,014.34 2.52
34 000002 万科A 8,392,000.00 2.52
35 600690 青岛海尔 7,756,572.00 2.33
36 000671 阳光城 7,720,064.43 2.32
37 000916 华北高速 7,060,883.28 2.12
38 600422 昆明制药 6,991,004.20 2.10
注：本项的“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002309 中利科技 44,251,128.25 13.30
2 000916 华北高速 39,775,201.98 11.95
3 601766 中国南车 32,463,030.60 9.76
4 601515 东风股份 31,995,299.32 9.62
5 002078 太阳纸业 29,241,961.91 8.79
6 600109 国金证券 29,020,412.71 8.72
7 600030 中信证券 28,743,052.37 8.64
8 002571 德力股份 28,110,586.03 8.45
9 002342 巨力索具 25,888,218.48 7.78
10 002348 高乐股份 23,384,363.20 7.03
11 000728 国元证券 21,409,989.45 6.43
12 002638 勤上光电 19,431,245.69 5.84
13 601688 华泰证券 16,800,382.82 5.05
14 300070 碧水源 13,424,532.81 4.03
15 000625 长安汽车 13,397,795.34 4.03
16 600015 华夏银行 13,243,408.15 3.98
17 601788 光大证券 13,077,892.94 3.93
18 601299 中国北车 12,796,190.00 3.85
19 600151 航天机电 12,446,714.33 3.74
20 600887 伊利股份 12,384,070.67 3.72
21 600019 宝钢股份 12,028,082.60 3.62
22 600990 四创电子 11,770,484.90 3.54
23 002316 键桥通讯 11,707,556.00 3.52
46
24 002142 宁波银行 11,524,213.10 3.46
25 002004 华邦颖泰 11,460,160.10 3.44
26 600406 国电南瑞 11,395,248.44 3.42
27 600048 保利地产 11,118,120.66 3.34
28 600685 广船国际 11,071,950.80 3.33
29 600398 海澜之家 10,907,530.95 3.28
30 002001 新和成 10,185,103.39 3.06
31 600080 金花股份 9,356,941.00 2.81
32 601555 东吴证券 9,157,869.58 2.75
33 601318 中国平安 9,010,154.78 2.71
34 000685 中山公用 8,936,400.63 2.69
35 601939 建设银行 8,564,401.41 2.57
36 000402 金融街 8,554,976.94 2.57
37 000002 万科A 8,124,962.18 2.44
38 000671 阳光城 7,294,852.38 2.19
39 600089 特变电工 7,096,734.00 2.13
注：本项的“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 641,966,896.22
卖出股票的收入（成交）总额 757,167,583.64
注：本项的“买入股票的成本” 、 “卖出股票的收入”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 13,778,620.00 4.43
2 央行票据 - -
3 金融债券 8,584,000.00 2.76
其中：政策性金融债 8,584,000.00 2.76
4 企业债券 95,570,684.90 30.71
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 117,933,304.90 37.89
47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 122856 11 株高科 200,000 21,398,000.00 6.88
2 124672 14 徐开发 200,000 20,800,000.00 6.68
3 122652 12 杨农债 123,010 13,222,344.90 4.25
4 124561 14 汾湖债 100,000 10,500,000.00 3.37
5 124097 12 宝投资 100,000 10,265,000.00 3.30
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未投资贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
48
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本基金投资国债期货的投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.3 本基金投资国债期货的投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
1、关于华邦颖泰（代码：002004）的处罚说明：
华邦颖泰股份有限公司农化事业部子公司杭州庆丰农化有限公司（以下简称“杭州庆丰” ，本公司
之全资子公司北京颖泰嘉和生物科技有限公司与本公司合计持有杭州庆丰 100%的股权）三车间，于
2013 年 6 月 7 日 20 时 28 分许发生火灾。据初步统计，该事件致一名当班员工灼伤，已及时送往医院
救治，伤情稳定。
以上行为遭到监管层处罚。现做出说明如下：
A.投资决策程序：基金经理根据投资决策委员会和投资总监制定的投资策略和资产配置方案，综合
考虑大类资产配置和行业配置比例对不同行业进行投资金额分配，同时在研究部的支持下，对准备重
点投资的公司进行深入的基本面分析，最终构建投资组合。
B.基金经理遵循价值投资理念，看重的是上市公司的基本面和长期盈利能力。我们判断此次事件对
公司短期负面影响有限，再者公司经营多元化，涉及多个领域，受到处罚不会对整体的业绩造成持续
的影响，因此继续持有公司股票。
2、关于华泰证券(代码：601688)的处罚说明：
A.华泰证券管理的华泰紫金增强债券集合资产管理计划、 华泰紫金周期轮动集合资产管理计划等多
个资产管理计划在 2013 年 1 月至 2014 年 3 月期间，存在同日或隔日通过交易对手实现不同计划之间
间接进行债券买卖交易的情形。上述行为违反了《证券公司客户资产管理业务管理办法》第三条、第
49
三十三条的规定。
B.中国人民银行南京分行于 2014 年 6 月就事项对公司进行行政处罚，但公司并未及时向监管部门
报告。按照《证券公司客户资产管理业务管理办法》第五十七条的规定，责令公司予以改正。 ”
以上行为遭到监管层处罚。现做出说明如下：
A.投资决策程序：基金经理根据投资决策委员会和投资总监制定的投资策略和资产配置方案，综合
考虑大类资产配置和行业配置比例对不同行业进行投资金额分配，同时在研究部的支持下，对准备重
点投资的公司进行深入的基本面分析，最终构建投资组合。
B.基金经理遵循的是价值投资理念，看重的是上市公司的长期盈利能力和基本面。我们判断此次事
件对公司负面影响甚微，再者公司业务多元化， 主营业务并不受到影响，受到处罚不会对整体的业绩
造成影响，因此选择买入并持有公司股票。
3、关于华夏银行（代码：6000015）的处罚说明：
A.华夏银行作为主承商在在开元酒店业务辅导、后续管理工作中未充分尽职履责。 开元酒店作为
相关债务融资工具发行人，在相关债务融资工具注册发行期间，注册发行文件披露严重不实；在存续
期间，亦未及时披露多项重大事项。
B.根据相关自律规定，经自律处分会议审议决定，给予开元酒店严重警告处分，并处责令改正、责
令致歉，暂停相关业务（期限为 1年） ，给予直接责任人员雷元胜通报批评处分；给予华夏银行通报批
评处分，并处责令改正，给予直接责任人员华慧通报批评处分；给予浙经律所通报批评处分，并处责
令改正；给予经办律师章栋通报批评处分。
以上行为遭到监管层处罚。现做出说明如下：
A.投资决策程序：基金经理根据投资决策委员会和投资总监制定的投资策略和资产配置方案，综合
考虑大类资产配置和行业配置比例对不同行业进行投资金额分配，同时在研究部的支持下，对准备重
点投资的公司进行深入的基本面分析，最终构建投资组合。
B.基金经理遵循价值投资理念，看重的是上市公司的基本面和长期盈利能力。我们判断此次事件对
公司短期负面影响有限，受到处罚不会对整体的业绩造成持续的影响，因此买入并继续持有公司股票。
8.11.2 报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
50
序号 名称 金额
1 存出保证金 182,263.19
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,678,701.93
5 应收申购款 2,955.67
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,863,920.79
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
17,525 16,547.34 1,685,301.54 0.58%288,306,888.26 99.42%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
报告期末本公司所有从业人员未持有本基金。
51
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
报告期末本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有该只基金份额；该只基金的基
金经理未持有该只基金份额。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2007年 8 月15 日)基金份额总额
4,989,265,191.90
本报告期期初基金份额总额
402,440,719.87
本报告期基金总申购份额
3,364,490.85
减：本报告期基金总赎回份额
115,813,020.92
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
289,992,189.80
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，未召开基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人董事会审议通过，批准潘江先生辞去副总经理兼本基金基金经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，未发生改聘会计师事务所的情况。本报告期内，应向安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）支付报酬人民币 70,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，公司因子公司违规行为被中国证监会采取行政监管措施，相关责任领导被出具警示
函；公司因违规销售行为被上海证监局采取行政监管措施，直接负责的主管人员被出具警示函。公司
已针对前述情况在公司与子公司进行了整改，全面梳理相关业务流程，加强内部控制和风险管理工作，
并就相关整改工作情况完成了向中国证监会与上海证监局的报告。除上述情况外，本报告期内，未发
生管理人、托管人及其高级管理人员受稽核或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
光大证券股份
有限公司
1 - - - -
-
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - -
-
东兴证券股份
有限公司
1 - - - -
-
华创证券有限
责任公司
1 - - - -
-
民生证券有限
责任公司
1 - - - -
-
中信证券股份
有限公司
2 24,589,006.32 1.76% 22,385.94 1.77%
-
中国国际金融
有限公司
2 26,965,430.86 1.93% 24,549.12 1.94%
-
中国银河证券
股份有限公司
1 31,790,140.87 2.27% 28,941.92 2.29%
-
53
国泰君安证券
股份有限公司
2 33,452,115.73 2.39% 30,454.70 2.41%
-
长江证券股份
有限公司
1 38,766,025.16 2.77% 35,292.46 2.80%
-
招商证券股份
有限公司
1 41,830,903.30 2.99% 38,082.90 3.02%
-
金元证券股份
有限公司
1 42,199,693.46 3.02% 38,418.65 3.04%
-
华泰证券股份
有限公司
1 44,035,001.29 3.15% 40,090.12 3.18%
-
海通证券股份
有限公司
1 50,777,008.03 3.63% 46,227.09 3.66%
-
申银万国证券
股份有限公司
1 79,142,455.54 5.66% 72,051.80 5.71%
-
国金证券股份
有限公司
1 150,084,367.78 10.73% 132,810.02 10.52%
-
兴业证券股份
有限公司
1 154,688,479.06 11.06% 140,828.26 11.16%
-
上海华信证券
有限责任公司
2 272,919,753.86 19.52% 241,498.32 19.13%
-
平安证券有限
责任公司
2 407,074,713.61 29.11% 370,598.81 29.36%
-
合计 24 1,398,315,094.87 100.00% 1,262,230.11 100.00% -
注：1：专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）和《关于
完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定，我公司制定了
租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序：
A.选择标准。
a.公司具有较强的研究实力，能够出具高质量的各种研究报告。研究及投资建议质量较高、报告出
具及时、能及时地交流和对需求做出反应，有较广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯服务。
b.公司资信状况较好，无重大不良记录。
c.公司经营规范，能满足基金运作的合法、合规需求。
d.能够对持有人提供较高质量的服务。能够向持有人提供咨询、查询等服务；可以向投资人提供及
时、主动的信息以及其它增值服务，无被持有人投诉的记录。
B.选择流程。
公司投研和市场部门定期对券商服务质量根据选择标准进行量化评比，并根据评比的结果选择交
易单元。
54
2：截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金新租用国金证券股份有限公司一个深圳交易单
元；兴业证券股份有限公司一个深圳交易单元；上海华信证券有限责任公司一个上海交易单元和一个
深圳交易单元,退租招商证券股份有限公司一个深圳交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
华创证券有限
责任公司
- - - - - -
民生证券有限
责任公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
2,095,887.72 1.27% - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- -23,700,000.001.09% - -
长江证券股份
有限公司
30,954,295.57 18.74% 141,100,000.00 6.48% - -
招商证券股份
有限公司
190,164.33 0.12% - - - -
金元证券股份
有限公司
60,944,944.18 36.90% 74,700,000.00 3.43% - -
华泰证券股份
有限公司
- -80,400,000.003.69% - -
海通证券股份
有限公司
29,144,200.28 17.64% 314,300,000.00 14.44% - -
申银万国证券
股份有限公司
50,967.55 0.03% 404,400,000.00 18.58% - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
55
兴业证券股份
有限公司
26,117,011.25 15.81% 133,700,000.00 6.14% - -
上海华信证券
有限责任公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
15,680,560.81 9.49%1,004,000,000.00 46.13% - -
合计 165,178,031.69 100.00% 2,176,300,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
2013 年第 4季度报告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-01-20
2
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
2013 年年度报告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-03-27
3
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金更
新招募说明书[2014 年1号]
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-04-02
4
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
2014 年第 1季度报告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-04-22
5
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金半
年度最后一个市场交易日（或自然日）净值
公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-06-30
6
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
2014 年第 2季度报告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-07-19
7
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
2014 年半年度报告（正文）
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-08-25
8
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金更
新招募说明书[2014 年2号]
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-09-30
56
9
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金
2014 年第 3季度报告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-10-24
10
金元惠理宝石动力混合型证券投资基金年
度最后一个市场交易日（或自然日）净值公
告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》
和 www.jyvpfund.com
2014-12-31
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 《金元惠理宝石动力保本混合型证券投资基金基金合同》 ；
2、 《金元惠理宝石动力保本混合型证券投资基金基金招募说明书》 ；
3、 《金元惠理宝石动力保本混合型证券投资基金托管协议》 。
12.2 存放地点
上海浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 36 层
12.3 查阅方式
http://www.jyvpfund.com
金元顺安基金管理有限公司
（原“金元惠理基金管理有限公司” ）
二〇一五年三月三十一日
