华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金 2014 年年度报告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2015 年 3 月 31 日
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 30 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告。
本报告期自 2014 年1月1 日起至 2014年 12 月 31 日止。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................................... 16
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 46
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 57
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 57 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 57
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 57
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 57
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 57
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 57
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 58
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 59
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 59
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 59
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 59
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 60
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 60
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 61
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 63
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 64
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 64
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 64
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华泰柏瑞沪深 300ETF
基金主代码 510300
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012 年 5 月4日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,494,587,690.00 份
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2012-05-28
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的
成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在
因特殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量
的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构
建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数
的表现。
业绩比较基准 沪深 300 指数
风险收益特征 本基金属于股票型基金中的指数型基金，股票最低仓
位为 95%， 并采用完全复制的被动式投资策略： 一方面，
相对于混合基金、债券基金与货币市场基金而言，其
风险和收益较高，属于股票型基金中高风险、高收益
的产品；另一方面，相对于采用抽样复制的指数型基
金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持基
本一致。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 陈晖 蒋松云
联系电话 021-38601777 010-66105799
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-0001 95588 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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传真 021-38601799 010-66105798
注册地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 200135 100140
法定代表人 齐亮 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1
号楼 17层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场
22-23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年
2012年5月4日(基
金合同生效
日)-2012年12月31
日
本期已实现收益 4,295,497,044.46 11,830,476.37 -1,729,485,286.59
本期利润 8,591,980,101.87 -515,414,509.48 -1,669,564,311.78
加权平均基金份额本期利润 1.2583 -0.0765 -0.1635
本期加权平均净值利润率 52.17% -3.08% -7.32%
本期基金份额净值增长率 53.39% -5.80% -5.03%
3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012 年末
期末可供分配利润 2,569,892,085.77 -1,917,965,788.59 -2,075,808,899.35 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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期末可供分配基金份额利润 0.2707 -0.3171 -0.2213
期末基金资产净值 33,889,089,567.15 14,385,042,879.51 23,686,069,572.62
期末基金份额净值 3.5693 2.3786 2.5250
3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012 年末
基金份额累计净值增长率 37.22% -10.54% -5.03%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、本基金于 2012 年 5 月 11 日建仓完毕并进行了基金份额折算，折算比例为 0.37094933。期末
还原后基金份额累计净值=（期末基金份额净值＋基金份额累计分红金额）×折算比例，该净值可
反映投资者在认购期以份额面值 1.00元购买沪深 300ETF 后的实际份额净值变动情况。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 43.17% 1.63% 44.17% 1.65% -1.00% -0.02%
过去六个月 63.57% 1.31% 63.21% 1.32% 0.36% -0.01%
过去一年 53.39% 1.20% 51.66% 1.21% 1.73% -0.01%
自基金合同
生效起至今
37.22% 1.27% 31.29% 1.28% 5.93% -0.01%
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、图示日期为 2012 年5月 4日至2014 年 12 月31日。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，截至报告期末本基金的各项
投资比例已达到基金合同第十三部分（二）投资范围中规定的比例，即投资于指数成份股、备选
成份股的比例不低于基金资产净值的 95％。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：基金合同生效日为 2012年 5月4 日，2012年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每 10 份基金份
额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2014 0.48 316,981,809.01 - 316,981,809.01 注：2014
年 1 月 21
日实施
2013 - - - -
2012 0.33 288,640,720.65 - 288,640,720.65 注：2012
年12 月18
日实施
合计 0.81 605,622,529.66 - 605,622,529.66
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批
准，于 2004年 11 月 18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成
为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有
限公司，出资比例分别为 49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基
金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币
市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资
基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投
资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化指数增强股票
型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、
华泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化优选
灵活配置混合型证券投资基金。截至 2014 年 12月 31 日，公司基金管理规模为 600.75 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
张娅
本基金的
基金经
理 、指数
投资部执
行总监
2012年5月4
日
- 11年
张娅女士，
美国俄亥俄
州肯特州立
大学金融工
程 硕 士 、
MBA， 具有多
年海内外金
融 从 业 经
验。曾在芝
加哥期货交
易所、
Danzas-AEI
公司、
SunGard 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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Energy 和
联合证券工
作，2004 年
初加入本公
司，从事投
资研究和金
融 工 程 工
作，2006 年
11 月起任
华泰柏瑞上
证红利交易
型开放式指
数基金基金
经理。2010
年 10 月 1
日起任华泰
柏瑞指数投
资部总监。
2011年1月
起担任华泰
柏瑞上证中
小盘 ETF 及
华泰柏瑞上
证 中 小 盘
ETF 联接基
金 基 金 经
理。2012 年
5 月起担任
华泰柏瑞沪
深 300ETF
及华泰柏瑞
沪深
300ETF 联
接基金基金
经理。2015
年 2 月起任
华泰柏瑞指
数投资部执
行总监。
柳军
本基金的
基金经
理、指数
投资部总
监
2012年5月4
日
- 14年
柳军，14 年
证券 （基金）
从业经历，
复旦大学财
务 管 理 硕
士，2000 年华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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至 2001 年
在上海汽车
集团财务有
限公司从事
财务工作，
2001 年至
2004 年任
华安基金管
理有限公司
高级基金核
算员，2004
年 7 月起加
入本公司，
历任基金事
务部总监、
基金经理助
理。2009 年
6 月起任华
泰柏瑞（原
友邦华泰）
上证红利交
易型开放式
指数基金基
金 经 理 。
2010 年 10
月 1 日起任
华泰柏瑞指
数投资部副
总监。2011
年 1 月起担
任华泰柏瑞
上证中小盘
ETF 及华泰
柏瑞上证中
小盘 ETF 联
接基金基金
经理。2012
年 5 月起担
任华泰柏瑞
沪深
300ETF 及
华泰柏瑞沪
深 300ETF
联接基金基
金 经 理 。华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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2015年2月
起任华泰柏
瑞指数投资
部总监。
注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离
职日期指基金管理公司作出决定之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《上证中小盘交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，
为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基
金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建
立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生
的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的
合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块；对
于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行
日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、5 日）下进行
分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。
目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情
况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平交易
的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。交易价差分析表明公司旗下
各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同
证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理
水平，只在少数情况下“存在显著的倾向性” 。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价差进华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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行研究表明，交易价差方向没有规律性，即没有明确的利益输送方向。同时潜在利益输送金额比
较小，因此不构成利益输送。造成少量显著交易价差的原因来自两方面：一是报告期内股票市场
的波动幅度较大，为基金之间股票交易出现显著价差创造了客观条件；二是不同基金经理在报告
期内的投资策略存在差异，对证券买卖时点的把握也不同，导致股票买卖存在价差。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易
行为的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。
本报告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，
均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。
本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当
日成交量 5%的同日反向交易
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年，上半年受到经济下滑的影响，市场悲观情绪浓重，投资者对债务违约、银行资产质
量以及产能过剩等问题较为担心，A 股指数的走势也较为平淡，在存量资金博弈的环境下，市场
结构性行情分化严重，大盘蓝筹和小盘成长走势出现背离，沪深 300 指数下跌超过7%，而同期创
业板指数上涨超过 7%。下半年在沪港通开通预期下行情开始转折，A 股相对 H 股的折价，吸引场
外资金入场，场内资金博弈的局面得以打破，场外资金不断流入 A 股贯穿了整个下半年行情并与
其相互强化，券商融资业务出现爆发性增长，引发了2014 年第 4季度的快速上涨行情，大盘蓝筹
板块的估值得以修复。
我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投
资。本报告期内，本基金的累计跟踪偏离为+1.73%，日均跟踪偏离度的绝对值为 0.020%，期间日
跟踪误差为 0.038%，较好地实现了本基金的投资目标。
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金份额净值为 3.5693 元，还原后基金份额累计净值为 1.3541 元。本
报告期内基金份额净值上涨 53.39%，本基金的业绩比较基准上涨 51.66%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2015，我们认为投资者调整资产结构的趋势仍会继续，但 4季度的快速上行可能已透支
流动性宽松带来的利好，同时尽管经济仍处于低位徘徊的阶段，短期来自基本面的不利信息也不
会给 A股带来较大的威胁，市场可能需要时间来消化行情过渡上涨给投资者带来的不安情绪。
市场经过一季度休整之后，场外资金有继续入市的势头，央行继续下调存贷款利率、政策保
增长托底经济、地方政府债务置换等利好消息不断，进一步强化了市场风险偏好。两会之后，在
一系列改革措施浮出水面和兑现预期下，市场环境和情绪都偏向于做多，我们预计市场仍处于向
上的趋势之中。
本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与标的指数
基本一致的投资回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2014 年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范
风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加
强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司
监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立
地开展基金运作和公司管理的合规性稽核， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，
同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
(1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完
成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规
行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保
证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程， 保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，
确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
(2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规
本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进
情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。
(3)促进公司各项内部管理制度的完善
按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及
时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
(4)通过各种合规培训提高员工合规意识
本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展
行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了
公司员工的合规意识。
通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法
合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有
人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将
估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研
究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在
五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来
自独立第三方。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率
达到 1%以上，方可进行收益分配。截至本报告期末，本基金于 2014 年 1月 21日进行收益分配，
每10 份基金份额分配 0.48 元。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的托管过
程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内， 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金的管理人——华泰柏瑞基金管
理有限公司在华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、
基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华泰柏瑞沪深300交易型开
放式指数证券投资基金对基金份额持有人进行了1次利润分配，分配金额为316,981,809.01元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华泰柏瑞基金管理有限公司编制和披露的华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金 2014年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第 21339 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份
额持有人：
引言段 我们审计了后附的华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投
资基金(以下简称“华泰柏瑞沪深 300ETF”)的财务报表，包括
2014 年12月31 日的资产负债表、2014 年度的利润表和所有者
权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华泰柏瑞沪深300ETF的基金管理人
华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述华泰柏瑞沪深 300ETF 的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了
华泰柏瑞沪深 300ETF2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014
年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
张勇
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2015 年3 月25 日
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2014年12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31日
上年度末
2013年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 941,631,129.25 72,200,274.80
结算备付金
22,313,093.50 5,082,155.94
存出保证金
2,735,583.99 1,497,502.61
交易性金融资产 7.4.7.2 33,643,629,300.50 14,368,377,064.73
其中：股票投资
33,643,629,300.50 14,368,377,064.73
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 2,126,106.16
应收利息 7.4.7.5 227,484.42 17,751.50
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
34,610,536,591.66 14,449,300,855.74
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31日
上年度末
2013年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
3,313,695.77 268,974.13
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
384,302,615.92 36,767,913.13
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
12,515,067.29 6,480,910.77
应付托管费
2,503,013.46 1,296,182.13
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 26,136,452.34 2,981,205.62
应交税费
- - 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 292,676,179.73 16,462,790.45
负债合计
721,447,024.51 64,257,976.23
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 25,595,386,686.21 16,303,008,668.10
未分配利润 7.4.7.10 8,293,702,880.94 -1,917,965,788.59
所有者权益合计
33,889,089,567.15 14,385,042,879.51
负债和所有者权益总计
34,610,536,591.66 14,449,300,855.74
注：报告截止日 2014年12月31日，基金份额净值 3.5693 元，基金份额总额 9,494,587,690.00
份。
7.2 利润表
会计主体：华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2014 年 1月1日至2014年 12 月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年 1月1日至2014
年12 月 31日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月31 日
一、收入
8,758,258,822.84 -376,428,448.19
1.利息收入
2,927,768.70 1,112,173.58
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,693,268.12 913,631.48
债券利息收入
4,323.69 28,471.80
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,230,176.89 170,070.30
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
4,368,269,328.40 126,485,651.95
其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,974,110,409.55 -234,918,977.95
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 1,051,945.61 5,135,183.90
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 393,106,973.24 356,269,446.00
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 4,296,483,057.41 -527,244,985.85
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 90,578,668.33 23,218,712.13 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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减：二、费用
166,278,720.97 138,986,061.29
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 82,119,983.81 83,827,294.00
2．托管费 7.4.10.2.2 16,423,996.72 16,765,458.75
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 61,022,975.91 32,509,437.37
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 6,711,764.53 5,883,871.17
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
8,591,980,101.87 -515,414,509.48
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
8,591,980,101.87 -515,414,509.48
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2014 年 1月1日至2014年 12 月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1月 1 日至 2014年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
16,303,008,668.10 -1,917,965,788.59 14,385,042,879.51
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 8,591,980,101.87 8,591,980,101.87
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
9,292,378,018.11 1,936,670,376.67 11,229,048,394.78
其中：1.基金申购款 71,544,032,072.36 3,729,650,516.18 75,273,682,588.54
2.基金赎回款 -62,251,654,054.25 -1,792,980,139.51 -64,044,634,193.76
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -316,981,809.01 -316,981,809.01
五、期末所有者权益（基
金净值）
25,595,386,686.21 8,293,702,880.94 33,889,089,567.15
项目
上年度可比期间
2013 年 1月 1 日至 2013年 12 月 31 日 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
25,287,258,219.99 -1,601,188,647.37 23,686,069,572.62
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -515,414,509.48 -515,414,509.48
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-8,984,249,551.89 198,637,368.26 -8,785,612,183.63
其中：1.基金申购款 31,283,530,573.10 -2,711,808,455.08 28,571,722,118.02
2.基金赎回款 -40,267,780,124.99 2,910,445,823.34 -37,357,334,301.65
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
16,303,008,668.10 -1,917,965,788.59 14,385,042,879.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______韩勇______
______房伟力______
____陈培____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]392 号《关于核准华泰柏瑞沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金及联接基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募
集人民币 32,967,336,606.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普
华永道中天验字(2012)第 121 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《华泰柏瑞沪深 300
交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2012年5 月 4日正式生效，基金合同生效日的基金
份额总额为 32,968,633,875.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 1,297,269.00份基金份额。
本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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根据《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《华泰柏瑞沪深 300
交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金于 2012 年 5 月 11 日进行了基
金份额折算，折算比例为 0.37094933，并于 2012 年5 月 14日进行了变更登记。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证基字[2012]14 号文审核同意，本基金
12,229,687,690.00份基金份额于 2012年 5 月 28 日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金以标的指数沪深 300 指数成份股、备选成份股为主要投资对
象；此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于新股(一级市场初次发行或增发)、债券、
权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资标的指数
成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 95%。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏
离度(剔除成份股分红因素)的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基准
为沪深 300指数。
华泰柏瑞基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2012 年 5 月 29 日募集成立了华泰柏瑞
沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华泰柏瑞沪深 300ETF 联接基
金”)。华泰柏瑞沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多
数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2015 年3 月 31日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<
年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的
如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2014 年1月1 日至 2014年 12月 31 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本基金 2014年12 月 31 日的财务状况以及 2014年1 月 1日至2014 年 12月31
日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2013
年1 月 1日起至 2013年12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公
允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是
指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 25 页 共 65 页
以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实收基金包含对外发行的基金份额总额和基金份额折算调整。基金份额折算调整的初始金额
为于基金份额折算日根据基金份额折算公式折算后的基金份额与对外发行的基金份额之间的差
额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动和基金份额折算变动分别于基金申购确认日及基金
赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额，以及由本基金申购对价包含可以现金替代时被可以替代成分股票在未补足(或未强制退款)
前形成的公允价值变动收益/(损失)而来的未实现平准金。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎
回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 27 页 共 65 页
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。本基金的基金管理人每季度定
期对基金相对标的指数的超额收益率进行一次评估，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过
标的指数同期累计报酬率达到1%以上，方可对超额收益进行分配；基于本基金的性质和特点，本
基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提， 收益分配后有可能使还原后基金份额净值低于面值。
基金收益分配比例为收益评价日符合上述分红条件的基金超额收益的 100%，自基金合同生效日起
不满 3个月可不进行收益分配，基金收益分配每年至多 4 次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于2014年颁布 《企业会计准则第39号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第40号——
合营安排》 、 《企业会计准则第 41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第
2号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务
报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》 ，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外，其
他准则自 2014 年 7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含
1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时
间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得
统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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项目
本期末
2014 年 12月31 日
上年度末
2013 年 12月 31日
活期存款 941,631,129.25 72,200,274.80
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 941,631,129.25 72,200,274.80
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 29,814,484,104.13 33,643,629,300.50 3,829,145,196.37
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 29,814,484,104.13 33,643,629,300.50 3,829,145,196.37
项目
上年度末
2013 年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 14,835,770,690.77 14,368,377,064.73 -467,393,626.04
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 14,835,770,690.77 14,368,377,064.73 -467,393,626.04
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/负债。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 30 页 共 65 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：截至本报告期末，本基金买入返售金融资产余额为 0。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 12月 31日
上年度末
2013 年12月 31日
应收活期存款利息 215,085.33 14,494.51
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 12,399.09 3,256.99
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 227,484.42 17,751.50
7.4.7.6 其他资产
注：截至本报告期末，本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12月31 日
上年度末
2013年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 26,136,452.34 2,981,205.62
银行间市场应付交易费用 - -
合计 26,136,452.34 2,981,205.62
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 12月 31 日
上年度末
2013 年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 1,500,000.00
应付赎回费 - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 31 页 共 65 页
预提费用 470,000.00 570,000.00
应付指数使用费 1,476,671.24 1,131,867.41
应付替代款 289,729,508.49 13,260,923.04
合计 292,676,179.73 16,462,790.45
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年 1 月1 日至2014 年12月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,047,587,690.00 16,303,008,668.10
本期申购 26,539,200,000.00 71,544,032,072.36
本期赎回(以"-"号填列) -23,092,200,000.00 -62,251,654,054.25
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 9,494,587,690.00 25,595,386,686.21
注：1、投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,407,496,386.16 -510,469,402.43 -1,917,965,788.59
本期利润 4,295,497,044.46 4,296,483,057.41 8,591,980,101.87
本期基金份额交易
产生的变动数
-1,126,763.52 1,937,797,140.19 1,936,670,376.67
其中：基金申购款 -3,303,515,510.40 7,033,166,026.58 3,729,650,516.18
基金赎回款 3,302,388,746.88 -5,095,368,886.39 -1,792,980,139.51
本期已分配利润 -316,981,809.01 - -316,981,809.01
本期末 2,569,892,085.77 5,723,810,795.17 8,293,702,880.94
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12
月31 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
活期存款利息收入 1,500,306.56 737,821.33
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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结算备付金利息收入 163,691.15 144,349.38
其他 29,270.41 31,460.77
合计 1,693,268.12 913,631.48
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年
12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
732,444,492.96 -226,006,008.39
股票投资收益——赎回差价收入 3,241,665,916.59
-8,912,969.56
股票投资收益——申购差价收入 -
-
合计 3,974,110,409.55
-234,918,977.95
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014
年 12 月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至 2013 年
12月 31 日
卖出股票成交总额 19,037,571,637.82 11,511,800,138.00
减：卖出股票成本总额 18,305,127,144.86 11,737,806,146.39
买卖股票差价收入 732,444,492.96 -226,006,008.39
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年12月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1日至 2013
年12 月 31日
赎回基金份额对价总额 64,044,634,193.76 37,357,334,301.65
减：现金支付赎回款总额 18,575,028,035.76 9,955,419,601.65
减：赎回股票成本总额 42,227,940,241.41 27,410,827,669.56
赎回差价收入 3,241,665,916.59 -8,912,969.56
7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入
注：无。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 33 页 共 65 页
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（债转股及债券到期兑
付）差价收入
1,051,945.61 5,135,183.90
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 1,051,945.61 5,135,183.90
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月
31日
卖出债券 （债转股及债券到
期兑付）成交总额
10,378,269.30 65,883,655.70
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
9,322,000.00 60,719,201.49
减：应收利息总额 4,323.69 29,270.31
买卖债券差价收入 1,051,945.61 5,135,183.90
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
注：无。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 34 页 共 65 页
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
注：无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1 月1 日至 2014 年 12
月 31日
上年度可比期间
2013 年 1月1 日至 2013 年 12
月31 日
股票投资产生的股利收益 393,106,973.24 356,269,446.00
基金投资产生的股利收益 - -
合计 393,106,973.24 356,269,446.00
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1 月1日至 2014
年 12 月31日
上年度可比期间
2013 年 1月1日至 2013 年
12月 31日
1.交易性金融资产 4,296,538,822.41 -527,278,332.16
——股票投资 4,296,538,822.41 -527,278,332.16
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 35 页 共 65 页
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 -55,765.00 33,346.31
合计 4,296,483,057.41 -527,244,985.85
注：其他为可退替代款的公允价值变动。
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年
12 月 31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12
月 31 日
替代损益 90,578,668.33 22,504,721.07
证管费返还 - 713,991.06
合计 90,578,668.33 23,218,712.13
注： 替代损益是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时， 补入(卖出)
被替代股票的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的被替代
股票在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1月1日至 2014 年 12月 31
日
上年度可比期间
2013年1月1日至 2013年12月
31 日
交易所市场交易费用 61,022,975.91 32,509,437.37
银行间市场交易费用 - -
合计
61,022,975.91 32,509,437.37
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1日至 2014 年12月
31日
上年度可比期间
2013 年 1月1日至 2013 年12
月 31日
审计费用 170,000.00 170,000.00
信息披露费 300,000.00 320,000.00
注册登记费（中登上
海）
300,000.00 300,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 3,620.12 4,233.51 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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指数使用费 4,927,198.98 5,029,637.66
分红手续费 950,945.43 -
合计 6,711,764.53 5,883,871.17
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币50,000 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2015年1月 14日宣告 2014年度第 1 次分红，向截至 2015年 1月19
日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体持有人，以
及在权益登记日申购且当日未卖出本基金并于下一交易日在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司登记在册的基金份额持有人，按每 10 份基金份额派发红利 0.35 元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司 基金托管人
华泰证券股份有限公司（“华泰证券”） 基金管理人的股东、一级交易商
柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司（“华泰联合
证券”）
基金管理人的股东华泰证券的控股子公司
华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(“沪深 300ETF 联接基
金”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年 1月1 日至 2014 年12月 31 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华泰证券 5,774,715,532.12 13.79% 2,495,543,569.24 11.88%
7.4.10.1.2 权证交易
注：本报告期本基金与关联方未进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 5,181,647.56 13.95% 3,941,573.21 15.08%
关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 2,232,361.53 11.97% 342,940.40 11.50%
注：上述佣金按股票交易量的千分之一计算，以扣除证管费和经手费后的净额列示。该类佣金协
议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 关联方的佣
金比率和计算方式与非关联方一致。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至 2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
82,119,983.81 83,827,294.00
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：本基金应支付基金管理人报酬，按前一日基金资产净值的 0.50%的年费率计提，计算方法如
下： H = E × 0.50% ÷ 当年天数 H为每日应支付的管理人报酬 E为前一日的基金资产净值 基华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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金管理人报酬每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前三个工作日内
从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至 2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
16,423,996.72 16,765,458.75
注：本基金应支付基金托管人托管费，按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提，计算方法
如下： H = E × 0.10% ÷ 当年天数 H为每日应支付的托管费 E为前一日的基金资产净值 基金
托管费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前三个工作日内从基金
资产中一次性支取。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
沪深300ETF联接
基金
27,475,244.00 0.2900% 45,936,300.00 0.7600%
华泰证券 281,058,124.00 2.9600% 127,229,991.00 2.1000%
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年1月1 日至2014年12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1月1 日至 2013 年 12月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 941,631,129.25 1,500,306.56 72,200,274.80 737,821.33
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1 2014年1月20日 2014年1月21日 0.48 316,981,809.01 - 316,981,809.01
合
计
- - 0.48 316,981,809.01 - 316,981,809.01
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：截至本报告期末，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
600332 白云山 2014年12月3日
筹划重大
事项
27.11 2015年1月13日 29.82 1,476,069 40,284,443.45 40,016,230.59 -
600649
城投控
股
2014年11月3日
筹划重大
事项
7.23 - - 3,281,939 23,282,830.50 23,728,418.97 -
600664
哈药股
份
2014年12月31
日
筹划重大
事项
8.68 2015年2月17日 9.45 3,815,655 31,688,513.15 33,119,885.40 -
601216
内蒙君
正
2014年12月1日
进入重大
资产重组
程序
10.44 2015年1月7日 11.10 1,514,893 12,829,711.15 15,815,482.92 -
000009 中国宝 2014年12月29 证监会审 12.95 2015年1月7日 13.88 5,079,721 66,435,454.74 65,782,386.95 - 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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安 日 核公司发
行股份购
买资产事
项
000413
东旭光
电
2014年11月25
日
筹划重大
事项
7.67 2015年1月28日 8.44 1,719,839 13,521,616.67 13,191,165.13 -
000562
宏源证
券
2014年12月10
日
实施换股
吸收合并
30.50 2015年1月26日 17.77 5,743,033 110,045,421.96 175,162,506.50
改名申万
宏源
000883
湖北能
源
2014年11月18
日
筹划重大
事项
6.43 - - 4,238,808 15,938,845.55 27,255,535.44 -
注： 本基金截至 2014年12月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014年12月31日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券余额 0 元，无债券作为质押。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014年12 月31日止， 本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券余额0元，无债券作为质押。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，采用完全复制的被动投资策略，跟踪沪深 300 指数，相对于混合型基
金、债券型基金与货币市场基金而言，其风险和收益较高，属于股票型基金中高风险、高收益的
产品。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。同时，本基金相对于采用抽样复制的指数型基金而言，其风险和收益特征将更能
与标的指数保持基本一致。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制
在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收
益目标。
本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。
组织是指由公司总经理领导，以风险控制委员会为核心，由督察长、风险管理部、法律监察部组
成的风险管理机构，它是风险管理体系的运作基础；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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织职能及其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险
管理工作的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是
对风险管理工作的总结和披露。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可
能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2014 年 12月 31日，本基金未持有信用
类债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出
现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持大部分证券在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限
制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回
购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，适用于本基金的市场风险包括利率风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款和结算备付金， 其余金融资产和金融负债均不计息，
因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12月31
日
1个月以内
1-3个
月
3 个月
-1年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 941,631,129.25 - - - - - 941,631,129.25
结算备付金 22,313,093.50 - - - - - 22,313,093.50
存出保证金 2,735,583.99 - - - - - 2,735,583.99 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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交易性金融资产 - - - - - 33,643,629,300.50 33,643,629,300.50
应收利息 - - - - - 227,484.42 227,484.42
资产总计 966,679,806.74 - - - - 33,643,856,784.92 34,610,536,591.66
负债
交易性金融负债 - - - - - 3,313,695.77 3,313,695.77
应付证券清算款 - - - - - 384,302,615.92 384,302,615.92
应付管理人报酬 - - - - - 12,515,067.29 12,515,067.29
应付托管费 - - - - - 2,503,013.46 2,503,013.46
应付交易费用 - - - - - 26,136,452.34 26,136,452.34
其他负债 - - - - - 292,676,179.73 292,676,179.73
负债总计 - - - - - 721,447,024.51 721,447,024.51
利率敏感度缺口 966,679,806.74 - - - - 32,922,409,760.41 33,889,089,567.15
上年度末
2013 年 12月31
日
1个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 72,200,274.80 - - - - - 72,200,274.80
结算备付金 5,082,155.94 - - - - - 5,082,155.94
存出保证金 1,497,502.61 - - - - - 1,497,502.61
交易性金融资产 - - - - - 14,368,377,064.73 14,368,377,064.73
应收证券清算款 - - - - - 2,126,106.16 2,126,106.16
应收利息 - - - - - 17,751.50 17,751.50
资产总计 78,779,933.35 - - - - 14,370,520,922.39 14,449,300,855.74
负债
交易性金融负债 - - - - - 268,974.13 268,974.13
应付证券清算款 - - - - - 36,767,913.13 36,767,913.13
应付管理人报酬 - - - - - 6,480,910.77 6,480,910.77
应付托管费 - - - - - 1,296,182.13 1,296,182.13
应付交易费用 - - - - - 2,981,205.62 2,981,205.62
其他负债 - - - - - 16,462,790.45 16,462,790.45
负债总计 - - - - - 64,257,976.23 64,257,976.23
利率敏感度缺口 78,779,933.35 - - - - 14,306,262,946.16 14,385,042,879.51
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：截至 2014年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券资产，因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响（2013 年 12 月31日同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面
临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券
市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用完全复制标的指数的方法跟踪标
的指数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股
及其权重的变动进行相应调整。 但在因特殊情况(如流动性不足)导致无法获得足够数量的股票时，
基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的
表现。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括跟踪误差等指标来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对
风险进行跟踪和控制。
本基金投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产的 95%。
于 2014年12 月 31日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年 12月 31日
上年度末
2013 年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 33,643,629,300.50 99.28 14,368,377,064.73 99.88
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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其他 -3,313,695.77 -0.01 -268,974.13 0.00
合计 33,640,315,604.73 99.27 14,368,108,090.60 99.88
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除“沪深 300 指数”以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万元）
本期末 （ 2014 年12月
31 日 ）
上年度末（ 2013 年12月
31日 ）
沪深 300指数上涨 5% 上升约 168,192 上升约 71,163
沪深 300指数下跌 5% 下降约 168,192 下降约 71,163
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 基金申购款
于 2014 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 2,694,833,222.02 元，其中包括以股票支付的
申购款 1,955,092,501.11 元和以现金支付的申购款 739,740,720.91 元(于 2013 年度，本基金申
购基金份额的对价总额为 28,571,722,118.02 元，其中包括以股票支付的申购款
20,705,371,472.61元和以现金支付的申购款 7,866,350,645.41元)。
(2) 公允价值
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
持续的以公允价值计量的金融工具
各层次金融工具公允价值
于2014年 12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层次的余额为 33,249,557,688.60 元，属于第二层次的余额为 394,071,611.90 元，无属于第三
层次的余额(2013 年 12 月31日，第一层次：14,186,711,426.06元，第二层次：181,665,638.67
元，无第三层次)。于 2014年 12月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债中属于第一层次的余额为 280,444.87 元，属于第二层次的余额为 3,033,250.90 元，
无属于第三层次的余额(2013年 12月 31 日，第一层次：111,107.83 元，第二层次：157,866.30
元，无第三层次)。
公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 46 页 共 65 页
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2014 年 12 月31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年 12 月 31 日：
同)。
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。
(3) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 33,643,629,300.50 97.21
其中：股票 33,643,629,300.50 97.21
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 963,944,222.75 2.79
7 其他各项资产 2,963,068.41 0.01
8 合计 34,610,536,591.66 100.00
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 105,414,738.02 0.31
B
采矿业 1,504,709,674.20 4.44
C
制造业 10,275,803,153.93 30.32
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,228,955,400.86 3.63
E
建筑业 1,581,511,378.32 4.67
F
批发和零售业 765,322,037.10 2.26
G
交通运输、仓储和邮政业 929,421,341.08 2.74
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,159,680,468.68 3.42
J
金融业 13,257,909,998.52 39.12
K
房地产业 1,557,331,123.61 4.60
L
租赁和商务服务业 328,083,870.96 0.97
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 341,825,435.90 1.01
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 25,314,372.60 0.07
R
文化、体育和娱乐业 379,666,077.84 1.12
S
综合 202,680,228.88 0.60
合计 33,643,629,300.50 99.28
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601318 中国平安 19,287,911 1,440,999,830.81 4.25
2 600016 民生银行 109,237,868 1,188,508,003.84 3.51
3 600036 招商银行 66,554,741 1,104,143,153.19 3.26 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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4 600030 中信证券 31,737,950 1,075,916,505.00 3.17
5 600837 海通证券 32,469,521 781,216,675.26 2.31
6 601166 兴业银行 46,170,067 761,806,105.50 2.25
7 600000 浦发银行 45,322,870 711,115,830.30 2.10
8 000002 万
科Ａ 38,808,163 539,433,465.70 1.59
9 601668 中国建筑 60,791,981 442,565,621.68 1.31
10 601328 交通银行 63,638,867 432,744,295.60 1.28
11 601601 中国太保 12,759,536 412,133,012.80 1.22
12 601818 光大银行 80,117,953 390,975,610.64 1.15
13 601288 农业银行 105,322,720 390,747,291.20 1.15
14 000001 平安银行 23,224,111 367,869,918.24 1.09
15 000651 格力电器 9,744,619 361,720,257.28 1.07
16 600519 贵州茅台 1,906,919 361,589,980.78 1.07
17 600887 伊利股份 12,100,584 346,439,719.92 1.02
18 601398 工商银行 70,377,057 342,736,267.59 1.01
19 000776 广发证券 11,998,842 311,369,949.90 0.92
20 600104 上汽集团 13,555,776 291,042,510.72 0.86
21 601169 北京银行 25,743,576 281,377,285.68 0.83
22 600048 保利地产 25,738,850 278,494,357.00 0.82
23 601088 中国神华 13,517,968 274,279,570.72 0.81
24 600999 招商证券 9,688,400 273,891,068.00 0.81
25 601989 中国重工 28,978,690 266,893,734.90 0.79
26 601939 建设银行 39,152,350 263,495,315.50 0.78
27 601006 大秦铁路 24,329,697 259,354,570.02 0.77
28 601390 中国中铁 27,766,204 258,225,697.20 0.76
29 600015 华夏银行 18,148,979 244,285,257.34 0.72
30 000783 长江证券 14,073,868 236,722,459.76 0.70
31 601901 方正证券 16,721,238 235,602,243.42 0.70
32 000333 美的集团 8,429,393 231,302,543.92 0.68
33 600585 海螺水泥 10,106,384 223,148,958.72 0.66
34 601377 兴业证券 14,528,878 219,676,635.36 0.65
35 600900 长江电力 20,168,739 215,200,445.13 0.64
36 601628 中国人寿 6,224,640 212,571,456.00 0.63
37 600383 金地集团 18,126,893 206,827,849.13 0.61
38 601186 中国铁建 12,656,728 193,141,669.28 0.57
39 000562 宏源证券 5,743,033 175,162,506.50 0.52
40 600050 中国联通 34,769,869 172,110,851.55 0.51
41 600795 国电电力 36,736,411 170,089,582.93 0.50
42 601336 新华保险 3,426,299 169,807,378.44 0.50 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 49 页 共 65 页
43 601857 中国石油 15,474,900 167,283,669.00 0.49
44 000858 五 粮 液 7,587,295 163,126,842.50 0.48
45 002024 苏宁云商 18,004,395 162,039,555.00 0.48
46 600886 国投电力 13,614,176 155,746,173.44 0.46
47 600111 包钢稀土 5,895,117 152,565,627.96 0.45
48 600011 华能国际 17,165,191 151,568,636.53 0.45
49 600028 中国石化 22,871,914 148,438,721.86 0.44
50 000625 长安汽车 8,842,288 145,278,791.84 0.43
51 000063 中兴通讯 7,978,877 144,098,518.62 0.43
52 600019 宝钢股份 20,433,372 143,237,937.72 0.42
53 000725 京东方Ａ 41,848,514 140,611,007.04 0.41
54 000538 云南白药 2,135,904 134,882,337.60 0.40
55 600010 包钢股份 32,748,198 133,612,647.84 0.39
56 000728 国元证券 4,284,768 133,556,218.56 0.39
57 600089 特变电工 10,612,834 131,386,884.92 0.39
58 601800 中国交建 9,455,756 131,340,450.84 0.39
59 000157 中联重科 18,110,745 127,861,859.70 0.38
60 000069 华侨城Ａ 15,265,473 125,940,152.25 0.37
61 600031 三一重工 12,587,597 125,624,218.06 0.37
62 600109 国金证券 6,334,112 125,352,076.48 0.37
63 000402 金 融 街 9,858,475 121,554,996.75 0.36
64 601555 东吴证券 5,384,368 120,717,530.56 0.36
65 000338 潍柴动力 4,413,492 120,444,196.68 0.36
66 600739 辽宁成大 5,556,727 119,414,063.23 0.35
67 000100 TCL 集团 31,243,333 118,724,665.40 0.35
68 600690 青岛海尔 6,374,902 118,318,181.12 0.35
69 600276 恒瑞医药 3,105,090 116,378,773.20 0.34
70 600018 上港集团 17,855,690 114,633,529.80 0.34
71 002415 海康威视 5,076,141 113,553,274.17 0.34
72 601988 中国银行 27,074,633 112,359,726.95 0.33
73 000024 招商地产 4,221,182 111,396,992.98 0.33
74 601899 紫金矿业 32,576,405 110,108,248.90 0.32
75 600256 广汇能源 13,095,076 109,474,835.36 0.32
76 601009 南京银行 7,238,608 106,045,607.20 0.31
77 600570 恒生电子 1,935,090 105,965,528.40 0.31
78 600150 中国船舶 2,867,731 105,704,564.66 0.31
79 000623 吉林敖东 2,993,986 104,220,652.66 0.31
80 000768 中航飞机 5,479,742 103,786,313.48 0.31
81 601618 中国中冶 20,521,203 103,632,075.15 0.31 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
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82 600535 天士力 2,521,006 103,613,346.60 0.31
83 002304 洋河股份 1,272,585 100,597,844.25 0.30
84 600518 康美药业 6,345,774 99,755,567.28 0.29
85 601998 中信银行 12,168,417 99,050,914.38 0.29
86 600637 百视通 2,606,254 98,724,901.52 0.29
87 600196 复星医药 4,678,772 98,722,089.20 0.29
88 600369 西南证券 4,403,719 98,158,896.51 0.29
89 600309 万华化学 4,477,059 97,510,345.02 0.29
90 601669 中国电建 11,488,120 96,844,851.60 0.29
91 600340 华夏幸福 2,204,277 96,106,477.20 0.28
92 000686 东北证券 4,675,484 93,416,170.32 0.28
93 600352 浙江龙盛 4,743,132 93,344,837.76 0.28
94 000503 海虹控股 2,967,356 92,818,895.68 0.27
95 002450 康得新 3,160,121 91,548,705.37 0.27
96 601600 中国铝业 14,593,809 91,211,306.25 0.27
97 002202 金风科技 6,384,445 90,212,207.85 0.27
98 000895 双汇发展 2,840,376 89,613,862.80 0.26
99 600406 国电南瑞 6,083,466 88,514,430.30 0.26
100 600674 川投能源 4,262,181 88,355,012.13 0.26
101 300027 华谊兄弟 3,328,390 87,769,644.30 0.26
102 600068 葛洲坝 9,262,925 86,423,090.25 0.26
103 600221 海南航空 24,758,122 84,672,777.24 0.25
104 600832 东方明珠 6,060,625 83,879,050.00 0.25
105 600804 鹏博士 4,549,513 81,800,243.74 0.24
106 000423 东阿阿胶 2,187,446 81,547,986.88 0.24
107 600066 宇通客车 3,649,636 81,496,371.88 0.24
108 600009 上海机场 4,129,129 81,013,510.98 0.24
109 002241 歌尔声学 3,237,154 79,407,387.62 0.23
110 601117 中国化学 8,395,608 79,338,495.60 0.23
111 300024 机器人 1,997,474 78,680,500.86 0.23
112 600583 海油工程 7,470,858 78,668,134.74 0.23
113 600100 同方股份 6,701,402 78,272,375.36 0.23
114 002594 比亚迪 2,025,800 77,284,270.00 0.23
115 000039 中集集团 3,510,070 76,835,432.30 0.23
116 600029 南方航空 14,883,945 76,801,156.20 0.23
117 600705 中航资本 4,251,124 76,052,608.36 0.22
118 600177 雅戈尔 6,505,492 74,878,212.92 0.22
119 601018 宁波港 16,167,720 74,371,512.00 0.22
120 601633 长城汽车 1,779,320 73,930,746.00 0.22 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 51 页 共 65 页
121 600208 新湖中宝 10,088,665 73,849,027.80 0.22
122 601168 西部矿业 7,918,864 73,170,303.36 0.22
123 300070 碧水源 2,096,744 72,966,691.20 0.22
124 000061 农 产 品 5,474,689 71,718,425.90 0.21
125 600415 小商品城 5,650,697 71,707,344.93 0.21
126 002673 西部证券 1,911,803 71,597,022.35 0.21
127 600153 建发股份 6,971,740 70,972,313.20 0.21
128 600703 三安光电 4,958,007 70,502,859.54 0.21
129 600660 福耀玻璃 5,786,791 70,251,642.74 0.21
130 000831 五矿稀土 2,341,469 70,220,655.31 0.21
131 600663 陆家嘴 1,862,133 69,829,987.50 0.21
132 600315 上海家化 2,031,378 69,716,892.96 0.21
133 600271 航天信息 2,278,465 69,515,967.15 0.21
134 000709 河北钢铁 18,022,788 69,027,278.04 0.20
135 002500 山西证券 4,259,891 68,158,256.00 0.20
136 601607 上海医药 4,123,674 68,040,621.00 0.20
137 600118 中国卫星 2,386,129 67,956,953.92 0.20
138 600839 四川长虹 14,540,775 67,760,011.50 0.20
139 600741 华域汽车 4,335,649 67,115,846.52 0.20
140 600893 航空动力 2,316,181 67,076,601.76 0.20
141 600027 华电国际 9,521,261 66,648,827.00 0.20
142 600489 中金黄金 6,272,839 66,617,550.18 0.20
143 601933 永辉超市 7,638,074 66,527,624.54 0.20
144 600252 中恒集团 4,028,721 65,909,875.56 0.19
145 000009 中国宝安 5,079,721 65,782,386.95 0.19
146 000750 国海证券 3,775,831 65,661,701.09 0.19
147 601888 中国国旅 1,472,177 65,364,658.80 0.19
148 600085 同仁堂 2,898,637 65,016,427.91 0.19
149 601333 广深铁路 14,226,150 64,302,198.00 0.19
150 000581 威孚高科 2,394,915 64,255,569.45 0.19
151 002230 科大讯飞 2,409,545 64,214,374.25 0.19
152 601179 中国西电 8,256,100 64,149,897.00 0.19
153 601766 中国南车 10,040,110 64,055,901.80 0.19
154 000629 攀钢钒钛 17,669,848 63,434,754.32 0.19
155 601299 中国北车 8,870,208 62,978,476.80 0.19
156 600362 江西铜业 3,414,860 62,970,018.40 0.19
157 000425 徐工机械 4,203,177 62,921,559.69 0.19
158 002142 宁波银行 3,994,793 62,838,093.89 0.19
159 600642 申能股份 9,609,125 62,074,947.50 0.18 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 52 页 共 65 页
160 000568 泸州老窖 3,039,053 61,996,681.20 0.18
161 601866 中海集运 12,473,364 61,618,418.16 0.18
162 600108 亚盛集团 6,525,951 60,952,382.34 0.18
163 600875 东方电气 2,928,582 60,445,932.48 0.18
164 002465 海格通信 3,119,571 60,270,111.72 0.18
165 600372 中航电子 2,135,419 59,129,752.11 0.17
166 000060 中金岭南 6,222,426 59,050,822.74 0.17
167 000826 桑德环境 2,158,667 59,039,542.45 0.17
168 600827 百联股份 3,242,600 58,010,114.00 0.17
169 000598 兴蓉投资 7,584,973 57,949,193.72 0.17
170 002081 金 螳 螂 3,447,653 57,920,570.40 0.17
171 000792 盐湖股份 2,653,120 57,572,704.00 0.17
172 601111 中国国航 7,281,488 57,086,865.92 0.17
173 600600 青岛啤酒 1,343,245 56,120,776.10 0.17
174 002353 杰瑞股份 1,824,249 55,767,291.93 0.16
175 002065 东华软件 3,109,510 55,691,324.10 0.16
176 600115 东方航空 10,727,182 55,566,802.76 0.16
177 002008 大族激光 3,477,012 55,527,881.64 0.16
178 000778 新兴铸管 8,952,925 55,329,076.50 0.16
179 600718 东软集团 3,479,237 55,006,736.97 0.16
180 600588 用友软件 2,330,823 54,751,032.27 0.16
181 600863 内蒙华电 11,990,659 54,677,405.04 0.16
182 601727 上海电气 6,559,600 54,116,700.00 0.16
183 000983 西山煤电 6,583,141 54,113,419.02 0.16
184 000793 华闻传媒 4,765,938 53,855,099.40 0.16
185 600008 首创股份 4,531,671 53,473,717.80 0.16
186 601898 中煤能源 7,653,523 52,962,379.16 0.16
187 300124 汇川技术 1,792,826 52,332,590.94 0.15
188 600316 洪都航空 1,863,985 52,135,660.45 0.15
189 600547 山东黄金 2,621,578 52,038,323.30 0.15
190 000970 中科三环 3,480,006 51,469,288.74 0.15
191 000400 许继电气 2,525,286 51,263,305.80 0.15
192 000800 一汽轿车 3,366,582 50,970,051.48 0.15
193 002236 大华股份 2,314,642 50,806,391.90 0.15
194 600079 人福医药 1,974,906 50,656,338.90 0.15
195 000960 锡业股份 2,906,620 50,575,188.00 0.15
196 600655 豫园商城 4,255,462 50,299,560.84 0.15
197 601808 中海油服 2,390,637 49,653,530.49 0.15
198 000917 电广传媒 2,930,282 49,463,160.16 0.15 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 53 页 共 65 页
199 601098 中南传媒 2,976,010 49,401,766.00 0.15
200 000963 华东医药 917,244 48,256,206.84 0.14
201 000729 燕京啤酒 5,954,028 47,572,683.72 0.14
202 000630 铜陵有色 3,062,675 47,410,209.00 0.14
203 002456 欧菲光 2,495,759 47,319,590.64 0.14
204 603000 人民网 1,127,294 47,278,710.36 0.14
205 300058 蓝色光标 2,223,858 46,967,880.96 0.14
206 601699 潞安环能 4,002,416 46,187,880.64 0.14
207 000825 太钢不锈 8,732,100 46,018,167.00 0.14
208 600348 阳泉煤业 5,155,451 45,728,850.37 0.13
209 600166 福田汽车 7,289,824 45,634,298.24 0.13
210 000559 万向钱潮 3,843,264 45,619,543.68 0.13
211 000839 中信国安 4,061,593 45,571,073.46 0.13
212 600867 通化东宝 2,918,469 45,528,116.40 0.13
213 600143 金发科技 6,594,788 45,438,089.32 0.13
214 601992 金隅股份 4,473,049 45,356,716.86 0.13
215 002038 双鹭药业 1,131,517 44,808,073.20 0.13
216 002385 大北农 3,322,922 44,593,613.24 0.13
217 601118 海南橡胶 5,098,894 44,462,355.68 0.13
218 000898 鞍钢股份 7,075,301 43,513,101.15 0.13
219 600549 厦门钨业 1,311,702 43,259,931.96 0.13
220 600597 光明乳业 2,450,154 42,779,688.84 0.13
221 002570 贝因美 2,617,214 42,372,694.66 0.13
222 300017 网宿科技 878,062 42,322,588.40 0.12
223 600497 驰宏锌锗 3,619,184 42,018,726.24 0.12
224 600170 上海建工 4,975,802 41,846,494.82 0.12
225 002400 省广股份 1,919,175 41,588,522.25 0.12
226 002422 科伦药业 1,422,134 41,568,976.82 0.12
227 000878 云南铜业 2,879,445 41,118,474.60 0.12
228 600688 上海石化 9,417,800 40,779,074.00 0.12
229 002252 上海莱士 903,010 40,734,781.10 0.12
230 600332 白云山 1,476,069 40,016,230.59 0.12
231 601929 吉视传媒 3,466,674 39,797,417.52 0.12
232 600633 浙报传媒 2,178,526 39,627,387.94 0.12
233 600873 梅花生物 5,530,249 39,596,582.84 0.12
234 002007 华兰生物 1,178,913 39,257,802.90 0.12
235 601958 金钼股份 4,142,623 38,816,377.51 0.11
236 600516 方大炭素 3,950,273 38,594,167.21 0.11
237 000999 华润三九 1,688,830 38,268,887.80 0.11 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 54 页 共 65 页
238 600060 海信电器 3,272,860 37,408,789.80 0.11
239 600157 永泰能源 8,427,610 36,744,379.60 0.11
240 601158 重庆水务 4,118,135 36,651,401.50 0.11
241 300251 光线传媒 1,544,416 36,509,994.24 0.11
242 000876 新 希 望 2,594,816 36,327,424.00 0.11
243 002146 荣盛发展 2,275,334 36,109,550.58 0.11
244 600267 海正药业 2,129,983 35,954,113.04 0.11
245 600648 外高桥 1,087,742 35,210,208.54 0.10
246 002129 中环股份 1,633,736 34,390,142.80 0.10
247 002001 新 和 成 2,262,123 34,316,405.91 0.10
248 000027 深圳能源 3,037,600 33,899,616.00 0.10
249 002153 石基信息 514,698 33,764,188.80 0.10
250 600038 哈飞股份 893,636 33,618,586.32 0.10
251 600578 京能电力 5,317,320 33,605,462.40 0.10
252 002294 信立泰 946,299 33,546,299.55 0.10
253 600398 海澜之家 3,293,179 33,261,107.90 0.10
254 600664 哈药股份 3,815,655 33,119,885.40 0.10
255 002051 中工国际 1,174,341 32,082,996.12 0.09
256 600188 兖州煤业 2,423,657 31,943,799.26 0.09
257 002410 广联达 1,423,438 31,885,011.20 0.09
258 002310 东方园林 1,722,278 31,810,474.66 0.09
259 002470 金正大 1,178,441 31,700,062.90 0.09
260 600880 博瑞传播 2,914,500 31,330,875.00 0.09
261 002475 立讯精密 1,123,012 31,084,972.16 0.09
262 002344 海宁皮城 1,931,932 30,737,038.12 0.09
263 600058 五矿发展 1,751,173 30,575,480.58 0.09
264 600498 烽火通信 1,956,472 30,168,798.24 0.09
265 000401 冀东水泥 2,268,767 29,652,784.69 0.09
266 601928 凤凰传媒 2,625,439 28,249,723.64 0.08
267 601231 环旭电子 922,395 27,699,521.85 0.08
268 600783 鲁信创投 979,743 27,423,006.57 0.08
269 000883 湖北能源 4,238,808 27,255,535.44 0.08
270 000869 张
裕Ａ 771,430 26,892,049.80 0.08
271 600436 片仔癀 305,915 26,822,627.20 0.08
272 600277 亿利能源 2,967,117 26,466,683.64 0.08
273 002375 亚厦股份 1,389,182 26,338,890.72 0.08
274 300146 汤臣倍健 1,006,300 26,163,800.00 0.08
275 000937 冀中能源 3,116,572 25,992,210.48 0.08
276 601258 庞大集团 4,343,440 25,843,468.00 0.08 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 55 页 共 65 页
277 600395 盘江股份 2,144,265 25,559,638.80 0.08
278 300015 爱尔眼科 918,852 25,314,372.60 0.07
279 600809 山西汾酒 1,088,573 24,917,435.97 0.07
280 600485 信威集团 573,276 24,851,514.60 0.07
281 300133 华策影视 983,773 24,673,026.84 0.07
282 002399 海普瑞 938,595 24,215,751.00 0.07
283 600373 中文传媒 1,814,844 24,173,722.08 0.07
284 002292 奥飞动漫 810,335 23,904,882.50 0.07
285 600649 城投控股 3,281,939 23,728,418.97 0.07
286 002603 以岭药业 806,213 23,509,171.08 0.07
287 603288 海天味业 566,554 22,633,832.30 0.07
288 600023 浙能电力 3,034,790 21,759,444.30 0.06
289 600998 九州通 1,184,489 21,403,716.23 0.06
290 002429 兆驰股份 2,679,634 20,365,218.40 0.06
291 000536 华映科技 1,133,017 17,890,338.43 0.05
292 002653 海思科 961,555 16,481,052.70 0.05
293 601216 内蒙君正 1,514,893 15,815,482.92 0.05
294 000413 东旭光电 1,719,839 13,191,165.13 0.04
295 601225 陕西煤业 1,929,100 12,828,515.00 0.04
296 603699 纽威股份 580,156 11,278,232.64 0.03
297 002416 爱施德 803,785 8,729,105.10 0.03
298 603993 洛阳钼业 928,079 8,120,691.25 0.02
299 000156 华数传媒 164,308 4,074,838.40 0.01
300 002736 国信证券 7,000 71,120.00 0.00
301 002737 葵花药业 500 28,930.00 0.00
302 300411 金盾股份 500 9,215.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002 万
科Ａ 1,138,896,707.21 7.92
2 000651 格力电器 911,766,146.04 6.34
3 000001 平安银行 825,281,886.54 5.74
4 000776 广发证券 613,721,891.74 4.27 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 56 页 共 65 页
5 000333 美的集团 501,869,904.74 3.49
6 002024 苏宁云商 429,354,718.57 2.98
7 000858 五 粮 液 411,776,696.12 2.86
8 000783 长江证券 409,463,269.30 2.85
9 000063 中兴通讯 372,308,982.09 2.59
10 000625 长安汽车 351,584,282.76 2.44
11 000725 京东方Ａ 327,912,462.20 2.28
12 000538 云南白药 324,145,185.75 2.25
13 002415 海康威视 308,200,834.45 2.14
14 000895 双汇发展 291,444,331.64 2.03
15 000157 中联重科 280,261,224.78 1.95
16 000100 TCL 集团 276,531,697.35 1.92
17 000338 潍柴动力 263,554,502.99 1.83
18 002594 比亚迪 255,415,446.00 1.78
19 000069 华侨城Ａ 252,908,524.48 1.76
20 000728 国元证券 243,142,004.19 1.69
注：不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002
万
科Ａ 989,938,050.12 6.88
2 000651
格力电器 788,114,858.93 5.48
3 000001
平安银行 688,117,721.05 4.78
4 000776
广发证券 509,109,802.98 3.54
5 000333
美的集团 401,542,194.86 2.79
6 002024
苏宁云商 382,355,726.72 2.66
7 000858
五 粮 液 368,328,871.39 2.56
8 000783
长江证券 341,544,660.48 2.37
9 000063
中兴通讯 330,452,049.06 2.30
10 000625
长安汽车 292,494,344.16 2.03
11 000538
云南白药 279,928,131.77 1.95
12 000725
京东方Ａ 275,843,633.89 1.92
13 002415
海康威视 267,084,642.02 1.86
14 000895
双汇发展 258,786,565.10 1.80
15 000100
TCL 集团 248,602,906.95 1.73 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 57 页 共 65 页
16 000157
中联重科 246,556,652.35 1.71
17 000338
潍柴动力 228,270,612.68 1.59
18 002594
比亚迪 226,454,111.27 1.57
19 000069
华侨城Ａ 216,721,088.80 1.51
20 002241
歌尔声学 204,893,720.67 1.42
注：不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 22,880,538,472.28
卖出股票收入（成交）总额 19,037,571,637.82
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
注：本基金本报告期末未持有国债期货。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 58 页 共 65 页
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,735,583.99
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 227,484.42
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,963,068.41
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 59 页 共 65 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
21,847.00
434,594.58
8,432,043,120.00
88.81%
1,035,069,326.00
10.90%
9.1.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
本基金的联接基金 27,475,244.00 0.29%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 中央汇金投资有限责任公司 1,131,997,000.00 11.92%
2 中国人寿保险（集团）公司 309,325,892.00 3.26%
3 中国人寿保险股份有限公司 282,395,378.00 2.97%
4 中国人寿保险股份有限公司 241,573,137.00 2.54%
5 法国兴业银行 194,237,290.00 2.05%
6 喀斯喀特有限责任公司－自有资金 191,667,549.00 2.02%
7 中国证券金融股份有限公司转融通
担保证券账户
172,038,100.00 1.81%
8 华泰证券股份有限公司融券专用证
券账户
164,455,908.00 1.73%
9 中信证券股份有限公司 157,230,000.00 1.66%
10 中国人民财产保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－008C－CT
147,252,830.00 1.55%
注：前十名持有人为除华泰柏瑞沪深 300ETF 联接基金之外的前十名持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0。 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 60 页 共 65 页
该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012 年5 月4 日）基金份额总额
32,968,633,875.00
本报告期期初基金份额总额 6,047,587,690.00
本报告期基金总申购份额 26,539,200,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 23,092,200,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 9,494,587,690.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2014 年 5 月 15 日，公司任命高山先生为公司副总经理，高山先生已通过高级管理人员证券
投资法律知识考试， 其任命已在中国证券投资基金业协会备案。 上述人事变动已按相关规定备案、
公告。
本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行” ）工作需要，周月秋同志不
再担任本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管
理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授
权职责。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未改变。
华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 61 页 共 65 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司。报告期内基金未改聘
为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为
170,000.00元人民币，该事务所已向本基金提供了 3年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
湘财证券 2 6,142,146,448.25 14.66% 5,435,211.96 14.63% -
华泰证券 2 5,774,715,532.12 13.79% 5,181,647.56 13.95% -
中信建投 2 4,767,759,076.98 11.38% 4,219,005.26 11.36% -
中金公司 2 3,604,413,326.62 8.61% 3,189,567.68 8.59% -
长江证券 1 3,563,154,777.17 8.51% 3,153,052.30 8.49% -
东方证券 2 2,977,725,639.90 7.11% 2,635,008.93 7.09% -
山西证券 1 2,004,451,671.64 4.79% 1,773,751.82 4.78% -
方正证券 2 1,979,032,737.08 4.73% 1,752,034.84 4.72% -
中信证券 3 1,488,520,123.49 3.55% 1,317,513.76 3.55% -
银河证券 2 1,158,916,196.62 2.77% 1,032,227.53 2.78% -
上海证券 2 1,099,699,267.39 2.63% 974,922.63 2.62% -
安信证券 1 1,096,824,681.46 2.62% 970,583.16 2.61% -
国泰君安 2 1,081,608,332.59 2.58% 957,120.88 2.58% -
招商证券 2 992,990,550.68 2.37% 878,704.35 2.37% -
平安证券 2 740,309,418.94 1.77% 655,110.36 1.76% -
海通证券 1 724,882,861.36 1.73% 641,451.11 1.73% -
广发证券 4 618,545,721.18 1.48% 547,355.25 1.47% -
国都证券 1 498,108,506.92 1.19% 440,778.14 1.19% -
华宝证券 1 497,425,886.79 1.19% 440,177.00 1.19% -
兴业证券 1 495,042,122.89 1.18% 438,064.36 1.18% - 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 62 页 共 65 页
中投证券 2 414,400,873.87 0.99% 366,703.67 0.99% -
申银万国 2 162,400,785.02 0.39% 143,709.18 0.39% -
国信证券 1 - - - - -
东兴证券 2 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
瑞银证券 2 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：公司应选择财务状况良好，经营行为规范，具
备研究实力的证券公司及专业研究机构，向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的
提供交易单元的券商应当满足下列基本条件：1）具有相应的业务经营资格；2）诚信记录良好，
最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚； 3）资金雄厚，信誉良好。内部管理规
范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；4）具备基金运作所需的
高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信
息服务；5）具备研究实力，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时全面地为基金提供宏观经
济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要
求，提供专题研究报告。2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准
进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协
议和证券研究服务协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
湘财证券 - - - - - -
华泰证券 10,378,269.30 100.00% 3,180,000,000.00 100.00% - -
中信建投 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 63 页 共 65 页
招商证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金更新的招募说明
书 2014年2号
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014 年 12月 16日
2 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金更新的招募说明
书 2014 年2号（摘要）
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014 年 12月 16日
3 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金增加一级交易商
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 11月3 日
4 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2014年第3 季度
报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014 年 10月 24日
5 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2014年半年度报
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 8 月25 日
6 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2014年半年度报
告摘要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 8 月25 日
7 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金增加一级交易商
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 8 月20 日 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 64 页 共 65 页
8 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2014年第2 季度
报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 7 月19 日
9 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金更新的招募说明
书 2014年1号
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 6 月16 日
10 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金更新的招募说明
书 2014 年1号（摘要）
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 6 月16 日
11 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2014年第1 季度
报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 4 月22 日
12 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2013年年度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 3 月26 日
13 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2013年年度报告
摘要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 3 月26 日
14 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2013年第4 季度
报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2014年 1 月20 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、本基金的中国证监会批准募集文件
2、本基金的《基金合同》
3、本基金的《招募说明书》
4、本基金的《托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本基金的公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场1 号楼 17 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨
询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线：400-888-0001（免长途费） 021-3878 华泰柏瑞沪深 300ETF2014年年度报告
第 65 页 共 65 页
4638 公司网址：www.huatai-pb.com
华泰柏瑞基金管理有限公司
2015年3 月31日
