长盛生态环境主题灵活配置混合型证券
投资基金 2014 年年度报告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：长盛基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2015 年 3 月 28 日
长盛生态环境混合 2014年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告。
本报告期自 2014年 9月 10 日（基金合同生效日）起至12 月 31日止。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9
§4 管理人报告...........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................14
§5 托管人报告.........................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................15
§6 审计报告.............................................................................................................................................15
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................15
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................15
§7 年度财务报表.....................................................................................................................................16
7.1 资产负债表................................................................................................................................16
7.2 利润表........................................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................18
7.4 报表附注....................................................................................................................................19
§8 投资组合报告.....................................................................................................................................38
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................40
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................42
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................42 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................43
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................43
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................43
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................43
8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................43
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................44
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................44
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................44
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................44
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................45
11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................45
11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................46
11.8 其他重大事件..........................................................................................................................48
§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................50
§13 备查文件目录...................................................................................................................................50
13.1 备查文件目录..........................................................................................................................50
13.2 存放地点..................................................................................................................................50
13.3 查阅方式..................................................................................................................................51
长盛生态环境混合 2014年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 长盛生态环境混合
基金主代码 000598
交易代码 000598
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 9 月10 日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,016,568,452.31 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于从事或受益于生态环境主题的上市
公司，通过精选个股和风险控制，力求为基金份额持
有人获取超过业绩比较基准的收益。
投资策略
本基金充分发挥基金管理人的投资研究优势，运用科
学严谨、规范化的资产配置方法，灵活配置国内生态
环境主题行业的上市公司股票和债券，谋求基金资产
的长期稳定增长。本基金对生态环境主题上市公司股
票的界定是：公司主营业务中从事与生态环境主题相
关的业务，或者直接或间接受益于生态环境投资主题
所带来的较高回报，相关股票具体包括：节能技术和
装备；节能产品、节能建材和节能服务；环保技术和
设备；环保服务及环保受益相关行业；清洁生产技术
和清洁产品；资源回收及循环利用产业；与有效利用
土地等自然资源、形成生态与经济良性循环主题相关
的行业以及城市园林等相关行业上市公司。本基金将
结合定性与定量分析，充分发挥基金管理人研究团队
和投资团队“自下而上”的主动选股能力，选择生态
环境主题概念的、具有长期持续增长能力的公司。
业绩比较基准
50%*中证环保产业指数收益率+50%*中证综合债指数
收益率
风险收益特征
本基金为混合型基金，具有较高风险、较高预期收益
的特征，其风险和预期收益低于股票型基金、高于债
券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 叶金松 王永民 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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联系电话 010-82019988 010-66594896
电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-888-2666、
010-62350088
95566
传真 010-82255988 010-66594942
注册地址
深圳市福田中心区福中三
路诺德金融中心主楼10D
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址
北京市海淀区北太平庄路
18 号城建大厦 A 座 20-22
层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 100088 100818
法定代表人 高新 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公地址及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
中国北京市东城区东长安街 1 号东
方广场东方经贸城安永大楼 16层
注册登记机构 长盛基金管理有限公司 北京市海淀区北太平庄路18号城建
大厦 A 座 20-22 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 9 月10 日(基金合同生效
日)-2014 年12 月 31日
本期已实现收益 366,277,490.30
本期利润 529,302,592.08
加权平均基金份额本期利润 0.2284
本期加权平均净值利润率 21.86%
本期基金份额净值增长率 30.50%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末
期末可供分配利润 270,726,619.90
期末可供分配基金份额利润 0.2663
期末基金资产净值 1,326,230,943.48
期末基金份额净值 1.305
3.1.3 累计期末指标 2014 年末
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基金份额累计净值增长率 30.50%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12 月 31日。
4、本基金基金合同生效日为 2014年 9月 10 日，截至本报告期末本基金成立未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 30.11% 1.34% 3.88% 0.79% 26.23% 0.55%
自基金合同
生效起至今
30.50% 1.21% 5.52% 0.76% 24.98% 0.45%
注：本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程：
本基金业绩比较基准：50%*中证环保产业指数收益率+50%*中证综合债指数收益率
基准指数的构建考虑了三个原则：
1、公允性。本基金为主题混合型基金，在综合比较目前市场上各主要行业指数的编制特点后，本
基金选择以中证环保产业指数作为股票投资的业绩比较基准。中证环保产业指数是由中证指数有
限公司编制，根据联合国环境与经济综合核算体系对于环保产业的界定方法，将符合资源管理、
清洁技术和产品、污染管理的公司纳入环保产业主题，采用等权重加权方式，反映上海和深圳市
场环保产业公司表现的指数。本基金主要投资于生态环境主题相关上市公司股票，因此中证环保
产业指数适合作为本基金的业绩比较基准。
2、可比性。基金投资业绩受到资产配置比例限制的影响，本基金股票投资占基金资产的比例为
0%-95%，其中投资于生态环境主题的股票和债券不低于非现金基金资产的 80%；根据本基金较为
灵活的资产配置策略来确定加权计算的权数，可使业绩比较更具有合理性。
3、再平衡。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例
符合基金合同要求，基准指数每日按照50%、50%的比例采取再平衡，再用连锁计算的方式得到基
准指数的时间序列。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同生效日为 2014年 9 月 10日，截至本报告期末本基金成立未满一年。
2、按照本基金合同规定，本基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关约定，截止报告日仍处于建仓期。
3、本基金的投资组合比例为：股票等权益类资产占基金资产的 0%-95%；其中投资于生态环境主
题的股票和债券不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交
易保证金后，保持现金或到期日在一年期以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金基金合同于 2014 年 9 月 10 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然
年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金于 2014年 9月 10 日（基金合同生效日）至 2014 年 12月 31 日止会计期间未进行利润
分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为长盛基金管理有限公司（以下简称“公司” ） ，成立于 1999 年 3 月 26 日，是
国内最早成立的十家基金管理公司之一。公司注册资本为人民币 18900万元。公司注册地在深圳，
总部设在北京，并在北京、上海、郑州、杭州、成都设有分公司，在香港、北京分别设有子公司。
目前，公司股东及其出资比例为：国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）占注册资本长盛生态环境混合 2014年年度报告
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的 41%，新加坡星展银行有限公司占注册资本的 33%，安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的
13%，安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13%。公司获得首批全国社保基金、合格境内机
构投资者和特定客户资产管理业务资格。截至2014年 12 月 31日，基金管理人共管理三十七只开
放式基金，并管理多个全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外 QFII基金和专户理财产
品的投资顾问。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
刘旭明
本基金基金
经理，长盛养
老健康产业
灵活配置混
合型证券投
资基金基金
经理。
2014 年 9
月 11 日
- 12 年
男，1977 年5 月出生，
中国国籍。清华大学管
理学硕士。曾任中信证
券研究部首席分析师、
国信证券经济研究所
首席分析师。2013年 7
月加入长盛基金管理
有限公司，现任研究部
总监，现任长盛生态环
境主题灵活配置混合
型证券投资基金（本基
金）基金经理，长盛养
老健康产业灵活配置
混合型证券投资基金
基金经理。
邓永明
本基金基金
经理，长盛同
德主题增长
股票型证券
投资基金基
金经理，权益
投资部总监。
2014 年 9
月 11 日
2014年 10
月 14 日
15 年
男，1971 年7 月出生，
中国国籍。毕业于山西
农业大学，获学士学
位。曾任大成基金管理
有限公司研究员、交易
员和基金经理助理。
2005年7月底加入长盛
基金管理有限公司，曾
任基金同益基金经理
助理，同德证券投资基
金基金经理，长盛同德
主题增长股票型证券
投资基金基金经理，长
盛创新先锋灵活配置
混合型证券投资基金
基金经理，权益投资部
副总监等职务。 自 2014长盛生态环境混合 2014年年度报告
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年 10月 14日起不再担
任长盛生态环境主题
灵活配置混合型证券
投资基金基金经理。
注：1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期；
2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相
关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金
合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公
司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，
通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待不同投资组合，包括公
募基金、社保组合、特定客户资产管理组合等，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。具
体如下：
研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投资组合经理在公司研
究平台上拥有同等权限。
投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制，各投资组合经理
在投资决策委员会的授权范围内，独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息
隔离墙制度。
交易执行，公司实行集中交易制度，所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。
交易部依照《公司公平交易细则》的规定，场内交易，强制开启恒生交易系统公平交易程序；场
外交易，严格遵守相关工作流程，保证交易执行的公平性。
投资管理行为的监控与分析评估，公司风险管理部、监察稽核部，依照《公司公平交易细则》
的规定，持续、动态监督公司投资管理全过程，并进行分析评估，及时向公司管理层报告发现问
题，保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
公司对该基金过去 4 个季度的同向交易行为进行数量分析，计算溢价率、贡献率、占优比等
指标，使用双边 90%置信水平对 1 日、3 日、5 日的交易片段进行 T 检验，未发现违反公平交易
及利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年初期市场仍面临经济下滑、债务周期难解的僵局，因此上证指数弱势整理。市场风格
延续 2013 年以来的成长股风格。国家相继出台政策有力化解非标、地方融资平台问题，市场无风
险利率明显下降，11月央行降息进一步强化市场预期，驱动股市呈现向上拐点。“新常态”逻辑
下，政府“稳增长”措施有力，市场不再担心经济“失速”风险；经济改革逻辑明确且推进有效；
共同成为股市上扬的基础。沪港通如期实施；大类资产配置逻辑决定国内资金流向股市，因此下
半年市场持续上行。行业配置特征和市场走势呈现明显的“流动性推动”特点。
本基金在报告期处于建仓阶段。在成立初期面临市场短期调整，谨慎选择优质个股标的，10
月下旬判断市场调整结束，果断进行加仓。基于对生态环境主题方向的深刻理解，行业配置和个
股选择注重结合市场风格，并注意板块轮动对基金业绩的贡献。因而基金取得较好的绝对收益，
也明显超越基准。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止报告期末，本基金份额净值为 1.305元，本报告期份额净值增长率为30.50%，同期业绩
比较基准增长率为 5.52%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
“新常态”逻辑体系下，2015年经济增长将继续减速，基建投资加大力度、“一带一路”战
略推进，确保不会出现“硬着陆”。地方融资平台清理逐步结束，利率市场化相关措施推进，“降
息降准”的政策将陆续实施。无风险市场利率继续下行，大类资产配置转向股市的上涨行情将继
续展开。
2015 年将是改革措施逐步落地的阶段。改革成果逐步显现，相关行业和公司业绩将出现向上
拐点，基本面转好将成为股市继续上行的支撑。新的经济模式也将为资本市场带来新的投资热点。
本基金投资范围立足于对生态环境的全新诠释，相关子行业将受到国家政策鼓励，经济结构长盛生态环境混合 2014年年度报告
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转型的模式也将逐步落地，将会带来较好的投资机遇。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作，保障资产委托人利益出发，由
独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产运作及员工行为的合规性进行监督、检查，
发现问题及时敦促有关部门改进、完善，并定期制作监察报告报公司管理层。工作内容具体如下：
1、强调合规培训，夯实公司合规文化环境基础。报告期内，监察稽核部通过外请律师、内部
自学、岗前培训等多种方式，有重点、有针对性地展开合规培训工作，强化员工合规理念，深化
员工合规意识，努力夯实公司合规内控环境基础。
2、强调制度/流程建设，扎实公司内控制度建设。根据新法规、新监管要求，以及公司业务
发展实际，及时推动公司各部门补充、修订、完善、优化各项业务制度与流程，保证公司制度/
流程的合法合规、全面、适时、有效。
3、加强合规监督，确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、
受托资产合同及公司制度等的规定，全面把控受托资产投资运作风险点，并以前述风险点为依据，
检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》规定，通过量化分析、日
常合规监督及事后专项检查评估等，确保公司旗下各受托资产被公平对待。
4、加强专项稽核与检查，确保制度/流程严肃性与执行力。报告期内，监察稽核部按照年初
工作计划，开展专项稽核工作，内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销售、清算、登记注册、
产品开发等等；并根据业务发展需要，以及日常监督中发现问题，临时增加多个检查项目。稽核、
检查工作中，监察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪，强调问题改进效率与效果，以保
障公司制度/流程的严肃性与执行力。
5、加强员工行为合规的检查监督。报告期内，监察稽核部借助信息技术系统，通过完善员工
投资报备系统、建设员工合规档案系统等，提高员工行为合规管理水平，督促员工自觉合规。
本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障资产委托人的利益为宗旨，不断提
高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托资产合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计准则》 、中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订
了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，参考行业协会估值意见和独立第三方
机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、
估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了
由公司总经理（担任估值小组组长） 、公司副总经理和督察长（担任估值小组副组长） 、权益投资
部、风险管理部、研究部、监察稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组，负责研
究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、
行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执
行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适
当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间
同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十六条中对基金利润分配
原则的约定，2014 年度未实施利润分配。
本基金截至 2014 年 12 月 31 日，期末可供分配利润为 270,726,619.90 元，其中：未分配利
润已实现部分为 270,726,619.90元，未分配利润未实现部分为 38,935,871.27元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内无基金持有人数或基金资产净值预警说明。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对长盛生态环境主题灵活配置
混合型证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了应尽的义务。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 15 页 共 51 页
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2015）审字第60468688_A10号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额
持有人
引言段
我们审计了后附的长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资
基金财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表和 2014
年 9 月 10 日（基金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日止期间
的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是基金管理人长盛基金管理有限公司
的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财
务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 16 页 共 51 页
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了长盛生态环境主题灵活配置混合型证券
投资基金2014年 12月 31日的财务状况以及 2014年9 月 10日
（基金合同生效日）至 2014年 12月 31 日止期间的经营成果和
净值变动情况。
注册会计师的姓名 汤骏
王珊珊
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2015 年 3 月24 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2014年 12 月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 110,552,611.97
结算备付金
32,653,009.76
存出保证金
1,976,546.15
交易性金融资产 7.4.7.2 1,222,490,097.20
其中：股票投资
1,222,490,097.20
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
10,225,396.80
应收利息 7.4.7.5 31,671.38
应收股利
-
应收申购款
6,412,831.11
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 - 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 17 页 共 51 页
资产总计
1,384,342,164.37
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
3,379,151.59
应付赎回款
47,183,861.72
应付管理人报酬
1,883,765.82
应付托管费
313,960.96
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 5,175,316.66
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 175,164.14
负债合计
58,111,220.89
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,016,568,452.31
未分配利润 7.4.7.10 309,662,491.17
所有者权益合计
1,326,230,943.48
负债和所有者权益总计
1,384,342,164.37
注：(1)报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额净值为人民币 1.305 元，基金份额总额为
1,016,568,452.31 份。
(2)本期财务报表的实际编制期间系 2014 年 9 月 10 日（基金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
止。
7.2 利润表
会计主体：长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资基金
本报告期： 2014 年9 月 10 日(基金合同生效日)至 2014年 12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 9 月 10 日(基金合同
生效日)至 2014 年 12 月 31
日
一、收入
551,390,131.93
1.利息收入
14,253,386.07 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 18 页 共 51 页
其中：存款利息收入 7.4.7.11 6,060,503.45
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
8,192,882.62
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
364,398,566.85
其中：股票投资收益 7.4.7.12 363,780,835.96
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 617,730.89
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 163,025,101.78
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 9,713,077.23
减：二、费用
22,087,539.85
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 11,271,225.92
2．托管费 7.4.10.2.2 1,878,537.67
3．销售服务费
-
4．交易费用 7.4.7.19 8,813,296.13
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.20 124,480.13
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
529,302,592.08
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
529,302,592.08
注：本基金合同于 2014年 9月 10 日生效，无上年度可比期间。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2014年 9月 10 日(基金合同生效日)至 2014年 12 月 31日
单位：人民币元
本期
2014 年 9 月 10 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,910,089,921.32 - 2,910,089,921.32
二、本期经营活动产生的 - 529,302,592.08 529,302,592.08 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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基金净值变动数（本期利
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-1,893,521,469.01 -219,640,100.91 -2,113,161,569.92
其中：1.基金申购款 491,382,625.62 105,842,902.59 597,225,528.21
2.基金赎回款 -2,384,904,094.63 -325,483,003.50 -2,710,387,098.13
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,016,568,452.31 309,662,491.17 1,326,230,943.48
注：本基金合同于 2014年 9月 10 日生效，无上年度可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______周兵______
______林培富______
____龚珉____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督
管理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2014]303 号文《关于核准长盛生态环境主题灵
活配置混合型证券投资基金募集的批复》的注册，由长盛基金管理有限公司于 2014 年 8 月 11 日
至 2014 年 9月 5 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证
并出具（2014）验字第60468688_A10号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同
于 2014 年 9 月 10 日正式生效，本基金为契约型开放式，存续期间不定。本基金设立时，收到首
次募集扣除认购费后的有效净认购金额为人民币 2,908,701,817.10 元，折合 2,908,701,817.10
份基金份额；募集资金在募集期间产生的利息为人民币 1,388,104.22 元，折合 1,388,104.22 份
基金份额；以上收到的实收基金共计人民币 2,910,089,921.32 元，折合 2,910,089,921.32 份基
金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为长盛基金管理有限公司，基金托管人为中国银
行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小
板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券、资产支持证券、货币市场工具、权证、
股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关
规定） 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以长盛生态环境混合 2014年年度报告
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将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：股票等权益类资产占基金资产的 0%-95%；其中投
资于生态环境主题的股票和债券不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货
合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或到期日在一年期以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%。本基金业绩比较标准为：50%*中证环保产业指数收益率+50%*中证综合债指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金
信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/新会计准则
2014 年 1 至 3 月，财政部制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》 、 《企业会计准
则第 40 号——合营安排》和《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披露》 ；修订了《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第
30 号——财务报表列报》和《企业会计准则第 33号——合并财务报表》 ；上述 7 项会计准则均自
2014 年 7 月1 日起施行。 2014年 6 月， 财政部修订了 《企业会计准则第 37号——金融工具列报》 ，
在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014年 12 月31 日的财
务状况以及 2014年 9月 10 日（基金合同生效日）至 2014年 12 月31 日止期间的经营成果和净值
变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至12 月 31 日止。本期财务报表的实际编长盛生态环境混合 2014年年度报告
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制期间系 2014年 9月 10 日（基金合同生效日）至 2014年 12 月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资等；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移长盛生态环境混合 2014年年度报告
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也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产长盛生态环境混合 2014年年度报告
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或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交
易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资
品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转长盛生态环境混合 2014年年度报告
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入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(8)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率逐日计提；
(3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用如果影响
基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4次，每次收益分配
比例不得低于该次可供分配利润的 20%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利按除权日经除权后的该基金份额净值自动转为基金份额进再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)每一基金份额享有同等分配权；
(5)投资者的现金红利保留到小数点后第 2 位，此误差产生的收益或损失由基金资产承担；
(6)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
会计政策变更的说明可参见 7.4.2会计报表的编制基础。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年 4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1 月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题长盛生态环境混合 2014年年度报告
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的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12月 31 日
活期存款 110,552,611.97
定期存款 -
其他存款 -
合计： 110,552,611.97
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2014 年 12月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,059,464,995.42 1,222,490,097.20 163,025,101.78
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,059,464,995.42 1,222,490,097.20 163,025,101.78
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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项目
本期末
2014 年 12月 31 日
应收活期存款利息 16,075.06
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 14,693.90
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 12.92
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 889.50
合计 31,671.38
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 5,175,316.66
银行间市场应付交易费用 -
合计 5,175,316.66
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 70,164.14
预提审计费用 45,000.00
预提信息披露费用 60,000.00
合计 175,164.14
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)至 2014年 12月31 日 项目
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 2,910,089,921.32 2,910,089,921.32
本期申购 491,382,625.62 491,382,625.62
本期赎回（以“-”号填列） -2,384,904,094.63 -2,384,904,094.63
本期末 1,016,568,452.31 1,016,568,452.31 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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注：(1)申购含转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
(2)本基金合同生效日为 2014年 9 月 10日。
(3)本基金设立时， 收到首次募集扣除认购费后的有效净认购金额为人民币2,908,701,817.10元，
折合 2,908,701,817.10份基金份额； 募集资金在募集期间产生的利息为人民币1,388,104.22元，
折合 1,388,104.22 份基金份额；以上收到的实收基金共计人民币 2,910,089,921.32 元，折合
2,910,089,921.32 份基金份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 366,277,490.30 163,025,101.78 529,302,592.08
本期基金份额交易
产生的变动数
-95,550,870.40 -124,089,230.51 -219,640,100.91
其中：基金申购款 82,833,105.85 23,009,796.74 105,842,902.59
基金赎回款 -178,383,976.25 -147,099,027.25 -325,483,003.50
本期已分配利润 - - -
本期末 270,726,619.90 38,935,871.27 309,662,491.17
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12月 31 日
活期存款利息收入 1,060,185.77
定期存款利息收入 4,826,661.12
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 167,875.25
其他 5,781.31
合计 6,060,503.45
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12月 31 日
卖出股票成交总额 2,657,895,144.23
减：卖出股票成本总额 2,294,114,308.27
买卖股票差价收入 363,780,835.96 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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7.4.7.13 债券投资收益
注： 本基金于2014 年9 月 10日 （基金合同生效日） 至2014 年 12月 31 日止期间无债券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金于 2014年 3月 25 日（基金合同生效日）至 2014 年 12月 31 日止期间未取得贵金属投
资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
注： 本基金于 2014 年9 月 10日 （基金合同生效日） 至2014 年 12月 31 日止期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12月 31 日
股票投资产生的股利收益 617,730.89
基金投资产生的股利收益 -
合计 617,730.89
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12月 31 日
1.交易性金融资产 163,025,101.78
——股票投资 163,025,101.78
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 163,025,101.78
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12月 31 日
基金赎回费收入 9,676,888.34
基金转换费收入 36,188.89长盛生态环境混合 2014年年度报告
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合计 9,713,077.23
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减。
2、本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时
收取。对持续持有期少于 30 日的投资人收取的赎回费，将全额计入基金财产；对持续持有期长
于 30 日但少于 3 个月的投资人收取的赎回费，将不低于赎回费总额的 75%计入基金财产；对持
续持有期长于 3 个月但少于 6 个月的投资人收取的赎回费，将不低于赎回费总额的50%计入基金
财产；对持续持有期长于 6 个月的投资人，将不低于赎回费总额的 25%归入基金财产。未计入基
金财产的部分用于支付注册登记费等相关手续费。
3、基金转换费用由转出基金的赎回费用加上转出与转入基金申购费用的补差两部分构成，具体收
取情况视每次转换时两只基金的申购费差异情况和转出基金的赎回费而定。基金转换费用由基金
份额持有人承担。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)至 2014年 12月31 日
交易所市场交易费用 8,813,296.13
银行间市场交易费用 -
合计
8,813,296.13
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12月 31 日
审计费用 45,000.00
信息披露费 60,000.00
其他 900.00
银行费用 18,580.13
合计 124,480.13
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
国元证券股份有限公司（“国元证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人股东
安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人股东
长盛创富资产管理有限公司 基金管理人子公司
长盛基金（香港）有限公司 基金管理人子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金于 2014年 9月 10 日（基金合同生效日）至 2014年 12 月 31日止期间未通过关联方交
易单元进行交易。
7.4.10.1 关联方报酬
7.4.10.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 11,271,225.92
其中：支付销售机构的客户维护费 4,028,568.62
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%费率计提。
计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,878,537.67
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%年费率计提。
计算方法如下： 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金于 2014年 9月 10 日（基金合同生效日）至 2014 年 12月 31 日止期间未与关联方进行
银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金基金管理人本期未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未持有本基金份额。
7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2014 年 9 月10 日(基金合同生效日)至 2014年 12月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入
中国银行 110,552,611.97 1,060,185.77
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金于 2014年 9月 10 日（基金合同生效日）至 2014 年 12月 31 日止期间未在承销期内参
与关联方承销证券。
7.4.11 利润分配情况
注： 本基金于 2014 年9 月 10日 （基金合同生效日） 至2014 年 12月 31 日止期间未进行利润分配。
7.4.12 期末（ 2014 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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002351 漫步者
2014年12月
11日
重大资产
重组
17.55
2015年1月
16日
17.00 2,520,515 49,306,826.72 44,235,038.25 -
注： 本基金截至 2014年 12 月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金于本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金于本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会合规与审计委员会、督察长、公司风险管理委员会、
法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况
进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、合规与审
计委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度
的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会和合规与审计委员
会构成，公司合规与审计委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握整体风险状况并进行决
策。合规与审计委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，监督公司对相关法律法规和公长盛生态环境混合 2014年年度报告
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司制度的执行。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金于本报告期末未持有按短期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
注：本基金于本报告期末未持有按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附
注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此
外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金
持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均
为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 36 页 共 51 页
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险。本基金所面临的
利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年12月31日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
110,552,611.97 - - - - - 110,552,611.97
结算备付金
32,653,009.76 - - - - - 32,653,009.76
存出保证金
1,976,546.15 - - - - - 1,976,546.15
交易性金融资产
- - - - -1,222,490,097.201,222,490,097.20
应收证券清算款
- - - - - 10,225,396.80 10,225,396.80
应收利息
- - - - - 31,671.38 31,671.38
应收申购款
9,940.36 - - - - 6,402,890.75 6,412,831.11
资产总计 145,192,108.24 - - - -1,239,150,056.131,384,342,164.37
负债
应付证券清算款 - - - - - 3,379,151.59 3,379,151.59
应付赎回款 - - - - - 47,183,861.72 47,183,861.72
应付管理人报酬 - - - - - 1,883,765.82 1,883,765.82
应付托管费 - - - - - 313,960.96 313,960.96
应付交易费用 - - - - - 5,175,316.66 5,175,316.66
其他负债 - - - - - 175,164.14 175,164.14
负债总计 - - - - - 58,111,220.89 58,111,220.89
利率敏感度缺口 145,192,108.24 - - - -1,181,038,835.241,326,230,943.48
注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本基金于本报告期末未持有交易性金融资产债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市的股票和债券或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 37 页 共 51 页
持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金
管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于股票等权益类资产占基金资产的 0%-95%；其中投资于生态环境主题的股票和债
券不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
保持现金或到期日在一年期以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。于 2014 年 12 月 31 日，
本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2014 年 12月 31 日
项目
公允价值
占基金资产净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 1,222,490,097.20 92.18
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
合计 1,222,490,097.20 92.18
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风险的
敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基
金资产净值产生的影响。
1. 假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
2. 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
3. Beta系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和基准指数数据回归得出，反
映了基金和基准的相关性。
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动
本期末（ 2014年 12月 31 日 ）
业绩比较基准上升 5% 69,263,578.95
业绩比较基准下降 5% -69,263,578.95
分析
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
银行存款、结算备付金、应收证券清算款、应收申购款、应付交易费用等，因其剩余期限不
长，公允价值与账面价值相若。
(1)各层次金融工具公允价值 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 38 页 共 51 页
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
1,178,255,058.95 元，属于第二层次的余额为人民币44,235,038.25 元，属于第三层次的余额为
人民币零元。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期
持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转移。
本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情
况。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2015年 3 月 24 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 1,222,490,097.20 88.31
其中：股票 1,222,490,097.20 88.31
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 143,205,621.73 10.34
7 其他各项资产 18,646,445.44 1.35
8 合计 1,384,342,164.37 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 39 页 共 51 页
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 587,704,770.61 44.31
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
177,457,494.60 13.38
E
建筑业 26,455,320.45 1.99
F
批发和零售业 51,113,834.62 3.85
G
交通运输、仓储和邮政业 97,093,763.78 7.32
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 209,844,701.64 15.82
K
房地产业 48,122,895.10 3.63
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 24,697,316.40 1.86
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,222,490,097.20 92.18
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 600887 伊利股份 3,410,460 97,641,469.80 7.36
2 601006 大秦铁路 9,108,233 97,093,763.78 7.32
3 600886 国投电力 7,646,688 87,478,110.72 6.60
4 600104 上汽集团 3,848,388 82,624,890.36 6.23
5 002309 中利科技 4,231,079 79,671,217.57 6.01
6 601628 中国人寿 1,957,947 66,863,890.05 5.04
7 600617 国新能源 2,666,604 66,531,769.80 5.02
8 600271 航天信息 2,066,694 63,054,833.94 4.75 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 40 页 共 51 页
9 600741 华域汽车 3,056,130 47,308,892.40 3.57
10 601222 林洋电子 2,079,865 47,088,143.60 3.55
11 002351 漫 步 者 2,520,515 44,235,038.25 3.34
12 002454 松芝股份 2,654,038 37,209,612.76 2.81
13 600496 精工钢构 2,787,705 26,455,320.45 1.99
14 600048 保利地产 2,392,200 25,883,604.00 1.95
15 000915 山大华特 975,340 25,436,867.20 1.92
16 002121 科陆电子 2,048,933 24,894,535.95 1.88
17 300070 碧 水 源 709,693 24,697,316.40 1.86
18 002085 万丰奥威 930,590 24,660,635.00 1.86
19 600000 浦发银行 1,513,769 23,751,035.61 1.79
20 000002 万
科Ａ 1,599,949 22,239,291.10 1.68
21 600016 民生银行 1,822,473 19,828,506.24 1.50
22 002462 嘉 事 堂 679,866 18,152,422.20 1.37
23 000963 华东医药 299,916 15,778,580.76 1.19
24 601318 中国平安 200,000 14,942,000.00 1.13
25 600642 申能股份 2,299,858 14,857,082.68 1.12
26 600036 招商银行 883,494 14,657,165.46 1.11
27 600015 华夏银行 1,087,231 14,634,129.26 1.10
28 601166 兴业银行 881,872 14,550,888.00 1.10
29 601398 工商银行 2,616,236 12,741,069.32 0.96
30 601601 中国太保 362,751 11,716,857.30 0.88
31 601328 交通银行 1,683,553 11,448,160.40 0.86
32 601258 庞大集团 1,530,000 9,103,500.00 0.69
33 600021 上海电力 1,099,940 8,590,531.40 0.65
34 002589 瑞康医药 249,902 8,079,331.66 0.61
35 601877 正泰电器 169,910 5,156,768.50 0.39
36 601939 建设银行 700,000 4,711,000.00 0.36
37 600066 宇通客车 150,000 3,349,500.00 0.25
38 600893 航空动力 99,943 2,894,349.28 0.22
39 002013 中航精机 99,920 2,478,016.00 0.19
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值
比例（%）
1 600887 伊利股份 193,886,256.57 14.62
2 600900 长江电力 192,638,288.37 14.53 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 41 页 共 51 页
3 600104 上汽集团 172,122,359.29 12.98
4 600886 国投电力 166,212,696.58 12.53
5 600741 华域汽车 165,194,150.49 12.46
6 601688 华泰证券 143,671,603.91 10.83
7 601006 大秦铁路 140,981,593.37 10.63
8 600999 招商证券 136,086,733.90 10.26
9 002309 中利科技 127,228,343.14 9.59
10 600030 中信证券 115,217,052.64 8.69
11 600271 航天信息 88,592,747.01 6.68
12 600109 国金证券 86,342,184.30 6.51
13 601222 林洋电子 75,236,219.19 5.67
14 300070 碧 水 源 74,689,641.12 5.63
15 600660 福耀玻璃 74,485,782.99 5.62
16 600617 国新能源 72,521,938.48 5.47
17 002121 科陆电子 62,724,617.66 4.73
18 601628 中国人寿 60,608,249.43 4.57
19 000776 广发证券 56,982,086.00 4.30
20 002351 漫 步 者 54,785,358.67 4.13
21 000623 吉林敖东 54,217,477.52 4.09
22 600563 法拉电子 54,143,476.73 4.08
23 600585 海螺水泥 53,825,322.42 4.06
24 000915 山大华特 49,526,114.71 3.73
25 002051 中工国际 46,156,949.05 3.48
26 002454 松芝股份 39,499,702.47 2.98
27 002085 万丰奥威 38,748,698.26 2.92
28 600016 民生银行 37,858,105.72 2.85
29 600496 精工钢构 37,185,272.35 2.80
30 600133 东湖高新 33,512,414.16 2.53
31 002271 东方雨虹 28,765,401.32 2.17
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值
比例（%）
1 601688 华泰证券 254,763,921.56 19.21
2 600900 长江电力 202,085,566.38 15.24
3 600999 招商证券 191,971,143.62 14.47 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 42 页 共 51 页
4 600030 中信证券 145,612,159.54 10.98
5 600741 华域汽车 134,018,608.11 10.11
6 600886 国投电力 124,074,142.15 9.36
7 600104 上汽集团 108,541,263.86 8.18
8 600887 伊利股份 104,741,938.57 7.90
9 000776 广发证券 98,835,943.94 7.45
10 600109 国金证券 93,199,084.56 7.03
11 000623 吉林敖东 75,917,699.46 5.72
12 600660 福耀玻璃 74,481,229.57 5.62
13 601006 大秦铁路 70,627,645.50 5.33
14 002051 中工国际 58,714,497.58 4.43
15 600585 海螺水泥 54,630,155.89 4.12
16 300070 碧 水 源 51,292,168.54 3.87
17 600563 法拉电子 48,527,808.19 3.66
18 002309 中利科技 43,459,310.54 3.28
19 601628 中国人寿 42,327,940.43 3.19
20 600271 航天信息 39,082,032.12 2.95
21 600133 东湖高新 38,963,512.75 2.94
22 002121 科陆电子 36,855,128.51 2.78
23 600016 民生银行 33,494,366.29 2.53
24 002271 东方雨虹 27,758,522.77 2.09
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 3,353,579,303.69
卖出股票收入（成交）总额 2,657,895,144.23
注：本项中8.4.1、8.4.2、8.4.3 表中的“买入金额”（或“买入股票成本”） 、“卖出金额”（或
“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 43 页 共 51 页
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，无在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚。
8.12.2
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,976,546.15
2 应收证券清算款 10,225,396.80
3 应收股利 -
4 应收利息 31,671.38 长盛生态环境混合 2014年年度报告
第 44 页 共 51 页
5 应收申购款 6,412,831.11
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 18,646,445.44
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
13,256 76,687.42 58,524,475.28 5.76% 958,043,977.03 94.24%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
952,339.34 0.0937%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2014年 9月 10 日 ）基金份额总额
2,910,089,921.32 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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本报告期期初基金份额总额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 491,382,625.62
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 2,384,904,094.63
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 1,016,568,452.31
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
本基金管理人于 2014年 4 月 16日发布公告，经公司第五届董事会第五十七次会议以及第六
届董事会第一次会议审议通过，并报中国证监会批准，由高新先生担任公司董事长，凤良志先生
因年龄原因不再担任公司董事长职务。 根据公司章程相关规定， “董事长为公司的法定代表人”。
公司已于 2014年 4月 14 日完成相关工商登记变更手续。
11.2.2 基金经理的变动情况
报经中国证券投资基金业协会同意，自 2014 年 10 月 14 日起，邓永明同志不再兼任长盛生
态环境主题灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况
2014 年 2 月 14 日中国银行股份有限公司公告，自 2014 年 2 月 13 日起，陈四清先生担任本
行行长。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略没有改变。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 。本报告期内本基金
未更换会计师事务所，本报告期内应支付该会计师事务所的报酬为45,000.00 元。已连续为本基
金服务 1 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
长江证券 2 692,369,498.23 11.52% 630,331.27 11.52% -
东北证券 1 979,427,787.98 16.30% 891,669.13 16.30% -
国信证券 1 2,022,492,692.05 33.66% 1,841,272.17 33.66% -
联讯证券 1 121,457,398.10 2.02% 110,575.79 2.02% -
齐鲁证券 1 315,120,453.86 5.24% 286,885.98 5.24% -
银河证券 2 1,610,023,005.34 26.79% 1,465,763.28 26.79% -
招商证券 1 268,528,959.26 4.47% 244,469.26 4.47% -
中原证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
长江证券 - - 8,670,400,000.00 44.01% - - 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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东北证券 - - 144,000,000.00 0.73% - -
国信证券 - - 10,586,100,000.00 53.74% - -
联讯证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
银河证券 - - 300,000,000.00 1.52% - -
招商证券 - - - - - -
中原证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
注：1、本公司选择证券经营机构的标准
（1） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能及时为本公司提供高质量的咨询服务，
包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等，并能根据基金投资的特定要求，
提供专门研究报告。
（2）资力雄厚，信誉良好。
（3）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（4）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。
（5）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
（6）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的
需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
（1）研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；
（2）研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定；
（3）研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务评价规定，对研究
机构进行综合评价；
（4）试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导审批后，我司与研
究机构签定《研究服务协议》 、 《券商交易单元租用协议》 ，并办理基金专用交易单元租用手续。评
价结果如不符合条件则终止试用；
（5）本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公司认为签约机构的长盛生态环境混合 2014年年度报告
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服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本公司有权终止签署的协议，并
撤销租用的交易单元；
（6）交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、本基金租用证券公司交易单元均为共用交易单元。
4、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
（1）本基金报告期内新增租用交易单元
序号 证券公司名称 交易单元所属市场 数量
1 联讯证券 上海 1
（2）本基金报告期内停止租用交易单元：无。
11.8 其他重大事件
除上述事项外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事项如下：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
长盛基金管理有限公司关于公司
法定代表人变更的公告
《中国证券报》 《上
海证券报》 《证券时
报》及本公司网站
2014 年 4 月16 日
2
长盛基金管理有限公司关于董事
长变更的公告
同上 2014 年 4 月16 日
3
长盛生态环境主题灵活配置混合
型证券投资基金基金份额发售公
告
同上 2014 年 8 月8 日
4
关于增加长盛生态环境主题灵活
配置混合型基金代销机构的公告
同上 2014 年 8 月13 日
5
关于增加浦发银行为长盛生态环
境主题灵活配置混合型证券投资
基金代销机构的公告
同上 2014 年 8 月25 日
6
长盛生态环境主题灵活配置混合
型证券投资基金基金合同生效公
告
同上 2014 年 9 月11 日
7
关于调整长盛生态环境主题灵活
配置混合型证券投资基金基金经
同上 2014 年 9 月12 日 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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理的公告
8
关于增加联讯证券为旗下部分开
放式基金代销机构的公告
同上 2014 年 10月 13 日
9
关于增加广州证券为旗下部分开
放式基金代销机构并推出申购费
率优惠活动的公告
同上 2014 年 10月 13 日
10
长盛基金管理有限公司关于公司
从业人员在子公司兼职情况的公
告
同上 2014 年 10月 14 日
11
关于调整长盛生态环境主题灵活
配置混合型证券投资基金基金经
理的公告
同上 2014 年 10月 16 日
12
关于增加长量基金为旗下部分开
放式基金代销机构并推出定期定
额投资业务及费率优惠活动的公
告
同上 2014 年 10月 16 日
13
长盛基金管理有限公司关于增加
注册资本的公告
同上 2014 年 10月 29 日
14
长盛生态环境主题灵活配置混合
型证券投资基金开放日常申购
赎回 转换及定期定额投资业务
的公告
同上 2014 年 11月 4 日
15
关于增加交通银行为长盛生态环
境主题灵活配置混合型证券投资
基金代销机构以及开通基金定投
业务并参与基金申购费率优惠活
动的公告
同上 2014 年 11月 7 日
16
关于旗下部分开放式基金在部分
代销机构开通转换业务的公告
同上 2014 年 11月 11 日 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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17
关于长盛生态环境主题灵活配置
混合型证券投资基金在交通银行
开通基金转换业务的公告
同上 2014 年 12月 10 日
18
关于增加联泰资产为旗下部分开
放式基金代销机构并推出定期定
额投资业务及费率优惠活动的公
告
同上 2014 年 12月 22 日
19
关于旗下部分开放式基金参加数
米基金申购费率优惠活动的公告
同上 2014 年 12月 25 日
20
关于增加一路财富为旗下部分开
放式基金代销机构并推出定期定
额投资业务及费率优惠活动的公
告
同上 2014 年 12月 29 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金托管人中国银行的专门基金托管部门的名称由托管及投资者服务部更名
为托管业务部。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、 《长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 ；
4、 《长盛生态环境主题灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 ；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公地址和/或基金托管人的住所。 长盛生态环境混合 2014年年度报告
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13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人的办公地址和/或基金托管人住所和/或管理人互联网站免费查阅备查
文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-2666、010-62350088。
网址：http://www.csfunds.com.cn。
长盛基金管理有限公司
2015年3 月28日
