银 华 中 小 盘精 选 股 票 型证 券 投 资 基金
2014 年 年度 报 告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月28 日
银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 54
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 55
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 55 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 55
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 55
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 55
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 55
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 56
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 56
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 56
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 57
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 57
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 57
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 57
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 58
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 58
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 58
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 58
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 58
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 60
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 64
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 64
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 65
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 65
银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华中 小盘 精选 股票 型证 券投资 基金
基金简 称 银华中 小盘 股票
基金主 代码 180031
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 6 月20 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 516,466,787.45 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 依 托 中国 资本 市场 层次 、市 场 结构 和市 场功 能的 不断
完 善 ，通 过投 资于 具有 竞争 优 势和 较高 成长 性的 中小
盘 股 票， 力求 在有 效控 制投 资 组合 风险 的前 提下 ，寻
求基金 资产 的长 期增 值。
投资策 略 本 基 金为 主动 式投 资管 理的 股 票型 基金 ，根 据对 宏观
经 济 发展 阶段 、政 府政 策引 导 方向 、行 业周 期状 况的
考 察 ，综 合评 价各 类资 产的 风 险收 益水 平， 对各 类资
产 采 取主 动、 适度 配置 ，在 重 点投 资于 具有 高成 长的
中 小 盘股 票的 前提 下实 现大 类 资产 配置 ，以 求 基 金资
产 在 权益 类资 产、 固定 收益 类 资产 及其 他金 融工 具的
投资中 实现 风险-收 益的 最 佳匹配 。
本 基 金的 资产 配置 比例 为： 股 票资 产占 基金 资产 的比
例为 60%-95% ， 其 中投 资于 中小盘 股票 的资 产不 低于 股
票 资 产的 80% ；固 定 收益类 资 产占 基金 资产 的 比例为
0%-35% ； 权 证资 产占 基金 资产净 值的 比例 为 0%-3%；现
金 或 到期 日在 一年 以内 的政 府 债券 不低 于基 金资 产净
值的 5% 。
业绩比 较基 准 天相中盘指数收益率×40%+ 天相小盘指数收益率
×40%+ 中债 总指 数收 益率 ×20% 。
风险收 益特 征 本 基 金为 股票 型基 金， 具有 较 高风 险、 较高 预期 收益
的 特 征， 其预 期风 险与 预期 收 益水 平高 于债 券基 金、
货币市 场基 金与 混合 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 蒋松云
联系电 话 (010)58163000 (010)66105799
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95588
传真 (010)58163027 (010)66105798
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 100738 100140
法定代 表人 王珠林 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼（ 即东 3 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 银华基 金管 理有 限公 司 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城 C2 办 公楼15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2014 年 2013 年
2012 年 6 月 20 日( 基
金合同 生效 日)-2012
年12 月31 日
本期已 实 现 收益 111,899,819.69 13,712,654.82 348,514.91
本期利 润 159,549,135.79 16,179,033.84 6,498,477.26
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3090 0.2738 0.0410
本期加 权平 均净 值利 润率 21.22% 24.31% 4.09%
本期基 金份 额净 值增 长率 34.00% 25.92% 7.60% 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 228,701,172.97 16,078,465.11 138,066.13
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4428 0.1470 0.0018
期末基 金资 产净 值 871,215,737.53 137,731,995.31 81,615,466.76
期末基 金份 额净 值 1.687 1.259 1.076
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 81.55% 35.49% 7.60%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 7.45% 1.31% 16.62% 1.08% -9.17% 0.23%
过去六 个月 19.73% 1.13% 36.97% 0.91% -17.24% 0.22%
过去一 年 34.00% 1.14% 36.42% 0.91% -2.42% 0.23%
自基金 合同
生效起 至今
81.55% 1.10% 39.11% 1.02% 42.44% 0.08%
注：考虑到本 基金正常 状 态之下的资产 配置，本 基 金选择天相中 盘指数收 益 率×40%+天 相小盘 指
数收益 率 × 40%+ 中债 总指 数收益 率 × 20% 作为 本基 金 产品的 业绩 比较 基准 。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，建仓 期 结束时本基 金的各项
投资比例已达 到基金合 同 的规定：股票 资产占基 金 资产的比例 为 60%-95%， 其中投资于中 小盘股
票的资 产不 低于 股票 资产的 80% ；固 定收 益类 资产 占基金 资产 的比 例 为 0%-35% ；权 证资 产占 基金
资产净 值的 比例 为 0%-3% ；现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5% 。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金形 式发 放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2014 - - - -
2013 0.8000 3,579,520.07 1,205,535.02 4,785,055.09
2012 - - - -
合计 0.8000 3,579,520.07 1,205,535.02 4,785,055.09
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金 管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人管 理着 44 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业
证券投 资基 金、 银华 保本 增 值证 券投 资 基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场
证券投资基金 、银华核 心 价值优选股票 型证券投 资 基金、银华优 质增长股 票 型证券投资 基金、银
华富裕主题股 票型证券 投 资基金、银华 领先策略 股 票型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投
资基金 、 银华 内需 精选 股 票型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 沪深 300 指数分 级证 券投 资基 金、 银华深 证 100 指数分
级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 （LOF ） 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、银
华信用 双利 债券 型证 券投 资基 金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市 场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金、 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金、 银华 永利 债券 型证 券投资 基金 、银 华 恒
生中国企业指 数分级证 券 投资基金、银 华多利宝 货 币市场基金、 银华永益 分 级债券型证 券投资基
金、银华活钱 宝货币市 场 基金、银华双 月定期理 财 债券型证券投 资基金、 银 华高端制造 业灵活配
置混合型证券 投资基金 、 银华惠增利货 币市场基 金 及银华回报灵 活配置定 期 开放混合型 发起式 证
券投资基金。 同 时，本 基 金管理人管理 着多个全 国 社保基金、企 业年金和 特 定客户资产 管理投资
组合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王华先 生
本 基 金 的
基金经
2013 年8 月6
日
- 14 年
经 济 学 硕 士 ， 中 国 注 册 会 计
师 协 会 非 执 业 会 员 。 曾 在 西银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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理 、 公 司
总 经 理 助
理 、 投 资
管 理 部 总
监及 A 股
基 金 投 资
总监。
南 证 券 有 限 责 任 公 司 任 职 。
2000 年10 月 加盟 银华 基金 管
理有限 公司 （ 筹） ， 先 后在 研
究策划 部、 基 金经 理部 工 作。
曾于2004 年3 月2 日至2007
年1 月30 日 任银 华保 本增 值
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 于
2005 年 6 月 9 日至 2006 年
10 月21 日期 间任 银华 货币 市
场 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
自2006 年11 月16 日至2013
年11 月4 日 期间 任银 华富 裕
主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 ， 自 2014 年 12 月 12
日 起 兼 任 银 华 回 报 灵 活 配 置
定 期 开 放 混 合 型 发 起 式 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 。 具 有 从
业资格 。国 籍： 中国 。
哈默女 士
本 基 金 基
金 经 理 助
理
2014 年 6 月
23 日
- 7 年
学士学 位。2007 年 7 月加 盟
银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 历
任 股 票 交 易 员 、 债 券 交 易 员
等 职 位 ， 具 有 从 业 资 格 。 国
籍：中 国。
李 晓 星 先
生
本 基 金 的
基 金 经 理
助理
2014 年11 月
25 日
- 4 年
硕士学 位 ， 2006 年至 2010 年
期间任 职 于 ABB 有限 公司 ，
历 任 运 营 发 展 部 运 营 顾 问 ，
集 团 审 计 部 高 级 审 计 师 等 职
务；2011 年 2 月 加盟 银华 基
金 管 理 有 限 公 司 ， 历 任 行 业
研 究 员 。 具 有 从 业 资 格 。 国
籍：中 国。
于 利 强 先
生
本 基 金 的
基 金 经 理
助理
2013 年 8 月
22 日
2014 年12
月 31 日
5 年
学士学 位 。 2003 至2009 年期
间 ， 曾 在 安 永 华 明 会 计 师 事
务 所 从 事 审 计 相 关 工 作 ， 并
曾 在 华 禾 投 资 担 任 投 资 经 理
职 务 ， 从 事 风 险 投 资 财 务 分
析 和 尽 职 调 查 等 工 作 。2009
年 7 月至 2014 年 12 月期 间
任 职 于 银 华 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 曾 担 任 研 究 员 、 基 金 经
理助理 职务。 具备 从业 资 格。
国籍： 中国 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施 准则 、 《 银华 中小 盘精 选 股票型 证券 投资 基金 基金 合同 》 和 其他 有关 法
律法规的规定, 本着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽 责 的原 则 管 理和 运 用 基 金 资 产,在 严 格 控制 风 险 的 基 础 上,
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益,无 损害 基金 份额 持 有人利 益的 行为 。本 基金 无违法 、违 规行 为。
本基金 投资 组合 符合 有关 法规及 基金 合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有 限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备
流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ， 修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在 交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、 投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期 对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 104 个。 本基金 管理 人首 先对 上述 投资组 合进 行 两
两任意 组合 ， 共 产生5356 对组合 ， 然 后统 计任 意一 对投资 组合 在同 一时 间窗 内同向 交易 过同 一股
票的情 况， 并对 统计 结果 进行分 析。
当时间 窗 为1 日 时， 共有1099 对 投资 组合 存在 同向 交易的 情况 ， 其 中有178 对投资 组合 未通银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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过T 检 验， 进一 步计 算溢 价率为 正的 概率 ， 结 果显 示有 51 对 组合 的正 溢价 率 占比大 于 55% ， 其中
有25 对均 属于 指数 基金 或 量化 专 户与 其他 基金 的同 日同向 交易 ， 由 于我 公司 的 指数基 金或 量化 专
户的交 易均 采取 组合 指令 的交易 方式 进行 成交 ， 因 此这 25 对 组合 间不 存在 利 益 输送 的行 为； 剩下
26 对 组合 的基 金经 理均 承 诺相互 间不 存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为3 日 时， 共有1581 对 投资 组合 存在 同向 交易的 情况 ， 其 中有315 对投资 组合 未通
过T 检 验， 进一 步计 算溢 价率为 正的 概率 ， 结 果显 示有 99 对 组合 的正 溢价 率 占比大 于 55% ， 其中
有69 对均 属于 指数 基金 或 量化专 户与 其他 基金 的同 日或相 邻日 同向 交易 ， 由 于 我公司 的指 数基 金
或量化 专户 的交 易均 采取 组合指 令的 交易 方式 进行 成交， 因此 这 69 对组 合间 不存在 利益 输送 的 行
为；剩 下 30 对 组合 的基 金 经理均 承诺 相互 间不 存在 利益输 送；
当时间 窗 为5 日 时， 共有1989 对 投资 组合 存 在 同向 交易的 情况 ， 其 中有433 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 153 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 116 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 116 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下37 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易 所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 情况 有 13 次，原 因是 指数 型投 资组 合投资 策略 需要 ， 未
导致不 公平 交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内，外 围经济出 现 分化：美国经 济强劲复 苏 ，新一轮消费 周期的启 动 将继续提供经 济
上行的动力； 欧元区经 济 增长动力不足 ，通缩风 险 上升，欧洲央 行或将推 出 货币宽松的 政策使欧
元区脱离衰退 的风险； 资 源品价格大幅 下跌，使 得 资源品国家面 对较大的 经 济压力，存 在较大的
金融风 险。
报告期内，中 国经济并 没 有 出现明显的 复苏，但 十 八届三中全会 的召开指 明 了社会经济改 革
和经济结构调 整的方向 。 在周期权重股 极低的估 值 水平下，经济 增长的重 要 性下降，改 革预期和
宽松货 币政 策推 动 了14 年 的牛市 行情 。
基于以上情况 ，本基金 一 直维持了较高 的仓位充 分 享受市场的上 涨，同时 积 极对仓位进行 了银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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调整。前三季 度，宏观 经 济面临较大的 回落压力 ， 我们将投资集 中在了行 业 景气度向上 的清洁能
源、军工和电 动汽车等 行 业。第四季度 央行的一 系 列政策使得资 金面变得 较 为宽裕，同 时沪港通
的开通和股市 持续的赚 钱 效应吸引了大 量增量资 金 入场，低估值 蓝筹股的 估 值修复成为 了市场的
热点， 我们 在四 季度 加大 了金融 、汽 车和 家电 等低 估值蓝 筹股 的配 置以 应对 市场的 这种 变化 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.687 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 34.00% ， 同期 业绩
比较基 准增 长率 为36.42% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2015 年，中国 经济 增长进入了新 常态，乐 观 的改革预期和 宽松的流 动 性使我们整体 看
好2015 年 的证 券市 场。 经 济结构 的优 化调 整 、 “ 一 带一路 ”战 略的 实施 、 新 兴产业 的发 展和 国企
改革的推进将 给市场带 来 众多的投资机 会。投资 思 路上，我们将 保持合理 价 位买入优质 公司的风
格，通 过优 质公 司自 身的 业绩增 长为 持有 人带 来投 资收益 。
本基金 认为 ，2015 年的投 资机会 主要 来自 于下 面四 类： 新 兴产 业中 业绩 持续 高增长 的龙 头 企
业，传统产业 中通过改 革 释放出活力的 优质国有 企 业，周期行业 中受益供 给 收缩盈利大 幅改善的
龙头企业以及 低估值并 拥 有成长性的 蓝 筹股。我 们 相对看好清洁 能源、电 动 汽车、工业 自动化、
节能环保、化 工、汽车 、 家电和金融等 行业。我 们 将保持勤勉尽 责的工作 态 度，努力为 持有人带
来超额 收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监 察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，本基 金 管理人还定期 进行有重 点 的检查。在投 资 研究交 易 环节，持续 进行对研
究报告合规性 的检查、 对 股票库建立及 完善的跟 踪 检查，并对基 金的投资 比 例进行日常 监控，对
关联交易的日 常维护， 对 基金持仓流动 性风险定 期 关注，并对公 平交易执 行 情况进行检 查等等；
在营销与销售 方面，本 基 金管理人定期 对本基金 宣 传推介材料的 合规性和 费 率优惠业务 等进行检
查；在基金的 运作保障 方 面，本基金管 理人通过 加 强对注册登记 业务、基 金 会计业务、 基金清算银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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业务以及基金 估值业务 的 检查来确保本 基金财务 数 据的准确性。 上述检查 中 发现问题的 会通过口
头改进建议、 不符合事 项 书面跟踪检查 报告或警 示 报告的形式， 及时将潜 在 风险通报部 门总监、
督察长 及公 司总 经理 ，督 促改进 并跟 踪改 进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的 说明
本基金 本报 告期 内依 据基 金合同 的约 定和 基金 运作 情况， 未进 行利 润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对银华中 小盘精选 股 票型证券投资 基金的托 管 过程中，严格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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5.2 托管 人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 银华中小 盘 精选股票型证 券投资基 金 的管理人 —— 银华基金 管 理有限公司在 银
华中小 盘精 选股 票型 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 计算 、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 银华 中小 盘精选 股票 型证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 银 华 中 小 盘 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2014 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2015 ）审 字 第60468687_A22 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华中 小盘 精选 股票 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
引言段 我们审计了后附的银华中 小盘精选股票型证券投资 基金财务报
表，包 括 2014 年 12 月 31 日的资 产负 债表和 2014 年度的 利润
表和所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 财务 报表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人银华基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制财
务报表，并使其实现公允 反映； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获 取 的 审计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ，为 发 表 审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 银 华 中 小 盘 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2014 年12 月31 日的 财务 状况以 及2014 年度 的经 营 成果和 净值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汤骏
贺耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2015 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 中小 盘精 选股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 81,807,445.66 12,659,760.07
结算备 付金
3,477,869.39 744,909.84
存出保 证金
1,081,604.47 91,018.13
交易性 金融 资产 7.4.7.2 747,211,515.87 124,934,231.03
其中： 股票 投资
727,207,515.87 118,574,306.03
基金投 资
- -
债券投 资
20,004,000.00 6,359,925.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
43,719,763.64 -
应收利 息 7.4.7.5 970,337.79 7,428.09
应收股 利
- -
应收申 购款
397,236.58 1,383,597.31
递延所 得税 资产
- - 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
878,665,773.40 139,820,944.47
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 134,529.48
应付赎 回款
3,257,817.74 1,412,318.61
应付管 理人 报酬
1,130,708.64 162,425.72
应付托 管费
188,451.40 27,070.96
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,711,469.08 297,340.16
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 161,589.01 55,264.23
负债合 计
7,450,035.87 2,088,949.16
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 516,466,787.45 109,414,015.70
未分配 利润 7.4.7.10 354,748,950.08 28,317,979.61
所有者 权益 合计
871,215,737.53 137,731,995.31
负债和 所有 者权 益总 计
878,665,773.40 139,820,944.47
注： 报 告截 止 日2014 年12 月31 日 ， 基 金份 额净 值人 民币1.687 元， 基 金份 额总 额516,466,787.45
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 中小 盘精 选股票 型证 券投 资基 金
本报告 期： 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
一、收入
186,935,869.07 18,838,064.99
1.利息 收入
2,585,827.18 100,670.76
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 836,251.79 88,359.34
债券利 息收 入
1,601,587.29 2,682.04
资产支 持证 券利 息收 入
- - 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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买入返 售金 融资 产收 入
147,988.10 9,629.38
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
135,427,116.44 16,167,077.73
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 122,154,470.51 15,865,651.30
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 4,546,430.05 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 8,726,215.88 301,426.43
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 47,649,316.10 2,466,379.02
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 1,273,609.35 103,937.48
减： 二、费用
27,386,733.28 2,659,031.15
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 11,140,491.93 986,595.93
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,856,748.65 164,432.68
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 13,985,870.72 1,135,104.75
5．利 息支 出
21,235.34 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
21,235.34 -
6．其 他费 用 7.4.7.19 382,386.64 372,897.79
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
159,549,135.79 16,179,033.84
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
159,549,135.79 16,179,033.84
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 中小 盘 精 选股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
109,414,015.70 28,317,979.61 137,731,995.31
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
- 159,549,135.79 159,549,135.79 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 21 页 共 65 页
润）
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
407,052,771.75 166,881,834.68 573,934,606.43
其中：1. 基 金申 购款 1,108,178,383.99 494,474,071.26 1,602,652,455.25
2. 基金 赎回 款 -701,125,612.24 -327,592,236.58 -1,028,717,848.82
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
516,466,787.45 354,748,950.08 871,215,737.53
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
75,843,829.87 5,771,636.89 81,615,466.76
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 16,179,033.84 16,179,033.84
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
33,570,185.83 11,152,363.97 44,722,549.80
其中：1. 基 金申 购款 110,015,424.95 20,907,120.52 130,922,545.47
2. 基金 赎回 款 -76,445,239.12 -9,754,756.55 -86,199,995.67
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -4,785,055.09 -4,785,055.09
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
109,414,015.70 28,317,979.61 137,731,995.31
报表附 注为 财务 报表 的 组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华中小盘精 选股票型 证 券投资基金（ 以下简称 “ 本基金” ） ，系经 中国证券 监督管理委员 会银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 22 页 共 65 页
（以下 简称 “中 国证 监会 ” ） 证监 许可[2012]275 号 《 关于核 准银 华中 小盘 精选 股票型 证券 投资 基
金募集 的批 复》 的批 准， 由银华 基金 管 理 有限 公司 于 2012 年 5 月 24 日至 2012 年 6 月 15 日 向社
会公开 募集 ，基 金合 同 于 2012 年 6 月 20 日 生效 。 本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定。 首次
募集规 模 为260,267,198.20 份 基金 份额。 本基 金的 基金管 理人 和注 册登 记机 构为银 华基 金管 理有
限公司 ，基 金托 管人 为中 国工商 银行 股份 有限 公司 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包 括国内 依法 公开 发行 上市 交易的 股票 （包
括中小 板和 创业 板） 、 权证 、 债券、 中期 票据、 资产 支持证 券、 银行 存款 （ 包 括活期 存款 和定 期存
款）等货币市 场工具， 以 及法律法规或 中国证监 会 允许投资 的其 他金融工 具 （但须符合 中国证监
会的相 关规 定） 。 本 基金 为 股票型 基金 ， 投资 组合 的 资产配 置比 例为 ： 股票 资 产占基 金资 产的 比例
为60%-95% ， 其 中投 资于 中 小盘股 票的 资产 不低 于股 票资产 的 80% ； 固定 收益 类 资产占 基金 资产 的
比例 为 0-35% ； 权证 资产 占基金 资产 净值 的比 例 为 0-3%； 现金 或到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不
低于基 金资 产净 值 的5%。 如法律 法规 或中 国证 监会 以后允 许基 金投 资其 他品 种， 基 金管 理人 在 履
行适当程序后 ，可以将 其 纳入投资范围 。本基金 的 业绩比较基准 ：天相中 盘 指数收益率 ×40%+ 天
相小盘 指数 收益 率 × 40%+ 中债总 指 数 收益 率 × 20% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新 会计 准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 ——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 ——合 并财 务报 表》 ； 上 述 7 项 会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 ， 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 ，银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 23 页 共 65 页
在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2014 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票投资、债券 投
资和衍 生 工 具（ 主要 系权 证投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损 益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 24 页 共 65 页
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资 产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确 认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 25 页 共 65 页
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5)回购 协议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和权 证投资等 投 资金融工具按 如下原则 确 定公允价值并 进
行估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相 同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的市价作为公 允价值； 估 值日无市价， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 市 价确定公允价 值；如估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件，参考 类似投资
品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价值 ；
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可 利 用数据和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的方 法估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当 本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金 包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率 逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4)买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个 人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 六次 ， 每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 30% ， 若基 金合 同生效 不满 三个 月可 不进 行收益 分配 ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红
利自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资者不选 择 ，本基金默认 的收益分 配 方式是现金 分红；如
投资者在不同 销售机构 选 择的分红方式 不同，基 金 注册登记机构 将以投资 者 最后一次选 择的分红
方式为 准；
(3) 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面值；
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 28 页 共 65 页
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
会计政 策变 更的 说明 可参 见 7.4.2 会 计报 表的 编制 基础
7.4.5.2 会 计估 计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 29 页 共 65 页
上市公 司、 发 行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴 20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税 收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 81,807,445.66 12,659,760.07
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 81,807,445.66 12,659,760.07
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 670,920,418.40 727,207,515.87 56,287,097.47
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 20,025,440.00 20,004,000.00 -21,440.00 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 30 页 共 65 页
合计 20,025,440.00 20,004,000.00 -21,440.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 690,945,858.40 747,211,515.87 56,265,657.47
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 110,112,665.44 118,574,306.03 8,461,640.59
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 6,205,224.22 6,359,925.00 154,700.78
银行间 市场 - - -
合计 6,205,224.22 6,359,925.00 154,700.78
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 116,317,889.66 124,934,231.03 8,616,341.37
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 18,239.60 2,855.26
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,721.61 368.72
应收债 券利 息 949,841.10 4,159.12
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 535.48 44.99
合计 970,337.79 7,428.09
银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 31 页 共 65 页
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,711,246.52 297,207.60
银行间 市场 应付 交易 费用 222.56 132.56
合计 2,711,469.08 297,340.16
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 11,589.01 5,264.23
预提费 用 150,000.00 50,000.00
合计 161,589.01 55,264.23
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 109,414,015.70 109,414,015.70
本期申 购 1,108,178,383.99 1,108,178,383.99
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -701,125,612.24 -701,125,612.24
本期末 516,466,787.45 516,466,787.45
注：本 期申 购中 包含 红利 再投、 转换 入份 额及 金额 ，本期 赎回 中包 含转 换出 份额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 16,078,465.11 12,239,514.50 28,317,979.61
本期利 润 111,899,819.69 47,649,316.10 159,549,135.79
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
100,722,888.17 66,158,946.51 166,881,834.68
其中： 基金 申购 款 273,791,118.70 220,682,952.56 494,474,071.26 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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基金赎 回款 -173,068,230.53 -154,524,006.05 -327,592,236.58
本期已 分配 利润 - - -
本期末 228,701,172.97 126,047,777.11 354,748,950.08
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 749,223.75 82,034.57
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 58,509.85 5,320.83
其他 28,518.19 1,003.94
合计 836,251.79 88,359.34
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 4,442,952,899.93 360,439,588.48
减：卖 出股 票成 本总 额 4,320,798,429.42 344,573,937.18
买卖股 票差 价收 入 122,154,470.51 15,865,651.30
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014
年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
144,438,540.64 -
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
137,306,072.52 -
减：应 收利 息总 额 2,586,038.07 -
买卖债 券差 价收 入 4,546,430.05 -
银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 33 页 共 65 页
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖衍 生工具 差价 收入 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 8,726,215.88 301,426.43
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 8,726,215.88 301,426.43
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至 2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 47,649,316.10 2,466,379.02
—— 股 票投 资 47,825,456.88 2,311,678.24
—— 债 券投 资 -176,140.78 154,700.78
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 47,649,316.10 2,466,379.02
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 1,156,344.82 100,943.98
转换费 收入 117,264.53 2,993.50
合计 1,273,609.35 103,937.48
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 34 页 共 65 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
13,984,070.72 1,135,104.75
银行间 市场 交易 费用 1,800.00 -
合计
13,985,870.72 1,135,104.75
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券账 户维 护费 18,600.00 18,000.00
银行费 用 13,386.64 4,297.79
其他 400.00 600.00
合计 382,386.64 372,897.79
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理 人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 工商 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华财 富资 本管 理（ 北京 ）有限 公司 基金管 理人 子公 司
银华国 际资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 35 页 共 65 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元 进 行交 易。
7.4.10.1 关 联方 报酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
11,140,491.93 986,595.93
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,165,975.77 301,142.35
注：基金管理 费每日计 提 ，按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 1.50% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的 基 金资 产净 值
7.4.10.1.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,856,748.65 164,432.68
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.25% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 36 页 共 65 页
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至2013 年12
月 31 日
基金合 同生 效日 （ 2012 年 6 月
20 日 ）持 有的 基金 份额
20,000,400.02 20,000,400.02
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 20,000,400.02 20,000,400.02
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
3.87% 18.28%
注：基 金管 理人 持有 本基 金基金 份额 的交 易费 用按 市场公 开的 交易 费率 计算 并支付 。
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金份 额。
7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 81,807,445.66 749,223.75 12,659,760.07 82,034.57
7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.6 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无需 要说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 于本 报告 期未 进行利 润分 配。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 37 页 共 65 页
7.4.12 期 末（ 2014 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600703
三安
光电
2014 年1
月30 日
2015 年
1 月 28
日
非公开
发行流
通受限
21.80 14.22 195,894 2,846,992.80 2,785,612.68 -
002353
杰瑞
股份
2014 年2
月14 日
2015 年
2 月 17
日
非公开
发行流
通受限
69.98 30.57 52,543 2,451,329.42 1,606,239.51 -
注：(1) 三 安光 电 于 2014 年6 月27 日发 布公 告， 向 2014 年 7 月 3 日收 市后 在册股 东 每 10 股派
发人民 币2.00 元 （含 税） ，同时 以资 本公 积 每 10 股 转增 5 股 ，权 益登 记日 为2014 年 7 月 3 日，
除权除 息日 为2014 年7 月4 日 。除 权除 息后 ，非 公开增 发部 分股 票成 本价 格为人 民 币 14.53 元。
(2) 杰 瑞股 份于2014 年5 月29 日发 布公 告， 向2014 年 6 月 6 日 收市 后在 册股 东每 10 股 派发 人民
币 2.50 元（ 含税） ，同 时 以资本 公积 每 10 股转 增 5 股，权 益登 记日 为 2014 年 6 月 6 日 ，除 权除
息日 为2014 年6 月9 日 。 除权除 息后 ，非 公开 增发 部分股 票成 本价 格为 人民 币 46.65 元。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002531 天顺风能
2014 年12 月
18 日
重大事项 15.28
2015 年1 月
26 日
15.48 1,606,360 20,988,525.59 24,545,180.80 -
002335 科华恒 盛
2014 年12 月8
日
重大事项 21.41
2015 年1 月
30 日
22.00 999,837 20,677,223.70 21,406,510.17 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 38 页 共 65 页
本 基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市 值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基 金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市。其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均
为一年以内 且一般不 计息 ，可赎回基 金份额净 值(所 有者权益)无 固定到期 日且 不计息，因 此账面
余额一 般即 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流 动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 39 页 共 65 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场 利率 变化 。本 基金 的生息 资产 主要 为银 行存 款、结 算备 付金 及存 出保 证金等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 81,807,445.66 - - - - - 81,807,445.66
结算备 付金 3,477,869.39 - - - - - 3,477,869.39
存出保 证金 1,081,604.47 - - - - - 1,081,604.47
交易性 金融 资产 20,004,000.00 - - - - 727,207,515.87 747,211,515.87
应收证 券清 算款 - - - - - 43,719,763.64 43,719,763.64
应收利 息 - - - - - 970,337.79 970,337.79
应收申 购款 31,223.32 - - - - 366,013.26 397,236.58
资产总 计 106,402,142.84 - - - - 772,263,630.56 878,665,773.40
负债
应付赎 回款 - - - - - 3,257,817.74 3,257,817.74
应付管 理人 报酬 - - - - - 1,130,708.64 1,130,708.64
应付托 管费 - - - - - 188,451.40 188,451.40
应付交 易费 用 - - - - - 2,711,469.08 2,711,469.08
其他负 债 - - - - - 161,589.01 161,589.01
负债总 计 - - - - - 7,450,035.87 7,450,035.87
利率敏 感度 缺口 106,402,142.84 - - - - 764,813,594.69 871,215,737.53
上年度 末
2013 年12 月31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 12,659,760.07 - - - - - 12,659,760.07
结算备 付金 744,909.84 - - - - - 744,909.84
存出保 证金 91,018.13 - - - - - 91,018.13
交易性 金融 资产 - - - - 6,359,925.00 118,574,306.03 124,934,231.03
应收利 息 - - - - - 7,428.09 7,428.09
应收申 购款 61,161.14 - - - - 1,322,436.17 1,383,597.31
资产总 计 13,556,849.18 - - - 6,359,925.00 119,904,170.29 139,820,944.47
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 134,529.48 134,529.48 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 40 页 共 65 页
应付赎 回款 - - - - - 1,412,318.61 1,412,318.61
应付管 理人 报酬 - - - - - 162,425.72 162,425.72
应付托 管费 - - - - - 27,070.96 27,070.96
应付交 易费 用 - - - - - 297,340.16 297,340.16
其他负 债 - - - - - 55,264.23 55,264.23
负债总 计 - - - - - 2,088,949.16 2,088,949.16
利率敏 感度 缺口 13,556,849.18 - - - 6,359,925.00 117,815,221.13 137,731,995.31
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口 。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 本 基金 于2014 年末及 2013 年末 持有 的利 率敏 感 性资产 主要 为银 行存 款, 除 此外的 金融 资产 和
金融负 债均 不计 息， 因此 市场利 率的 变动 对本 基金 资产净 值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所 面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包 括国内 依法 公开 发行 上市 交易的 股票 （包
括中小 板和 创业 板） 、 权证 、 债券、 中期 票据、 资产 支持证 券、 银行 存款 （ 包 括活期 存款 和定 期存
款）等货币市 场工具， 以 及法律法规或 中国证监 会 允许投资的其 他金融工 具 （但须符合 中国证监
会的相 关规 定） 。 本 基金 的 投资组 合比 例为 ： 股 票资 产占基 金资 产的 比例 为 60%-95% ， 其 中投 资于
中小盘 股票 的 资 产不 低于 股票资 产 的 80% ；固 定收 益类资 产占 基金 资产 的比 例为 0%-35% ； 权证 资
产占基金资产 净值的比 例 为 0%-3% ；现金或 到期日 在一年以内的 政府债券 不 低于基金资产 净值的
5%。于 2014 年12 月31 日 ，本基 金面 临的 整体 其他 价格风 险列 示如 下：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ） 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 41 页 共 65 页
交易性 金融 资产-股 票投 资 727,207,515.87 83.47 118,574,306.03 86.09
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 20,004,000.00 2.30 6,359,925.00 4.62
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 747,211,515.87 85.77 124,934,231.03 90.71
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变 化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 过去 一个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指数 数据 回归 得出 ，反 映 了
基金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
+5% 46,403,700.37 7,395,226.11
-5% -46,403,700.37 -7,395,226.11
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分 析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
银行存 款、 结算 备付 金、 存出保 证金 等， 因其 剩余 期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
667,794,180.03 元 ，属 于 第二层 次的 余额 为人 民 币79,417,335.84 元， 无属 于第三 层次 的余 额。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
本基 金政 策为 以报 告期 初 作为确 定金 融工 具公 允价 值层次 之间 转换 的时 点。 本 基金本 报告 期
持有的 以公 允价 值计 量的 金融工 具， 在第 一层 次和 第二层 次之 间无 重大 转换 。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情
况。
7.4.14.2 承诺 事项 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 42 页 共 65 页
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2015 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人 批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 727,207,515.87 82.76
其中： 股票 727,207,515.87 82.76
2 固定收 益投 资 20,004,000.00 2.28
其中： 债券 20,004,000.00 2.28
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 85,285,315.05 9.71
7 其他各 项资 产 46,168,942.48 5.25
8 合计 878,665,773.40 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 16,874,100.00 1.94
C
制造业 453,368,242.67 52.04
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
37,475,791.93 4.30
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 17,920,000.00 2.06 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 43 页 共 65 页
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
8,990,000.00 1.03
J
金融业 117,274,979.15 13.46
K
房地产 业 75,304,402.12 8.64
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 727,207,515.87 83.47
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 979,865 73,205,714.15 8.40
2 002202 金风科 技 3,500,000 49,455,000.00 5.68
3 601988 中国银 行 10,619,100 44,069,265.00 5.06
4 300274 阳光电 源 2,000,000 32,320,000.00 3.71
5 300124 汇川技 术 1,100,000 32,109,000.00 3.69
6 000651 格力电 器 749,958 27,838,440.96 3.20
7 002074 东源电 器 1,799,751 25,430,481.63 2.92
8 002531 天顺风 能 1,606,360 24,545,180.80 2.82
9 002385 大北农 1,799,698 24,151,947.16 2.77
10 600309 万华化 学 1,100,000 23,958,000.00 2.75
11 600703 三安光 电 1,595,875 22,693,342.50 2.60
12 600873 梅花生 物 3,000,000 21,480,000.00 2.47
13 002335 科华恒 盛 999,837 21,406,510.17 2.46
14 000402 金 融 街 1,713,554 21,128,120.82 2.43
15 600885 宏发股 份 1,116,190 20,850,429.20 2.39
16 600271 航天信 息 649,934 19,829,486.34 2.28 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 44 页 共 65 页
17 600969 郴电国 际 1,149,851 19,696,947.63 2.26
18 000002 万
科Ａ 1,400,000 19,460,000.00 2.23
19 300005 探路者 999,979 18,559,610.24 2.13
20 600418 江淮汽 车 1,500,000 18,120,000.00 2.08
21 600693 东百集 团 2,000,000 17,920,000.00 2.06
22 000958 东方能 源 1,399,909 17,778,844.30 2.04
23 603555 贵人鸟 1,047,123 17,549,781.48 2.01
24 000718 苏宁环 球 2,599,854 17,497,017.42 2.01
25 000024 招商地 产 652,492 17,219,263.88 1.98
26 002053 云南盐 化 1,100,000 17,050,000.00 1.96
27 000939 凯迪电 力 1,499,920 16,874,100.00 1.94
28 000625 长安汽 车 1,000,000 16,430,000.00 1.89
29 002068 黑猫股 份 1,041,308 9,069,792.68 1.04
30 600804 鹏博士 500,000 8,990,000.00 1.03
31 300263 隆华节 能 500,000 8,915,000.00 1.02
32 002353 杰瑞股 份 52,543 1,606,239.51 0.18
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600703 三安光 电 143,081,709.74 103.88
2 300274 阳光电 源 134,314,595.35 97.52
3 000625 长安汽 车 103,425,585.49 75.09
4 601318 中国平 安 96,462,331.04 70.04
5 601600 中国铝 业 86,202,187.99 62.59
6 002202 金风科 技 76,351,224.50 55.43
7 600048 保利地 产 76,001,145.37 55.18
8 000848 承德露 露 74,748,076.52 54.27
9 000895 双汇发 展 74,497,939.84 54.09
10 000024 招商地 产 73,398,857.79 53.29
11 002531 天顺风 能 72,559,832.32 52.68
12 000651 格力电 器 70,346,404.92 51.07
13 600775 南京熊 猫 68,310,269.64 49.60
14 600315 上海家 化 65,864,775.94 47.82 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 45 页 共 65 页
15 000002 万
科Ａ 65,421,383.47 47.50
16 000901 航天科 技 60,805,698.03 44.15
17 000538 云南白 药 60,324,115.63 43.80
18 002353 杰瑞股 份 57,595,309.31 41.82
19 600309 万华化学 56,692,522.77 41.16
20 300055 万邦达 54,844,325.01 39.82
21 300263 隆华节 能 52,088,783.82 37.82
22 600249 两面针 50,094,226.84 36.37
23 002216 三全食 品 49,880,248.49 36.22
24 601208 东材科 技 49,747,910.38 36.12
25 600887 伊利股 份 48,253,632.35 35.03
26 000958 东方能 源 46,716,310.99 33.92
27 002452 长高集 团 46,706,634.32 33.91
28 000069 华侨城 Ａ 46,461,380.13 33.73
29 002557 洽洽食 品 45,233,287.43 32.84
30 601717 郑煤机 45,204,555.29 32.82
31 600804 鹏博士 45,182,866.19 32.80
32 000876 新 希 望 43,895,796.95 31.87
33 002146 荣盛发 展 43,714,090.87 31.74
34 002004 华邦颖 泰 43,279,810.61 31.42
35 002065 东华软 件 43,017,790.80 31.23
36 601988 中国银 行 42,236,400.00 30.67
37 300124 汇川技 术 40,843,605.31 29.65
38 600009 上海机 场 40,316,605.76 29.27
39 600873 梅花生 物 40,283,459.78 29.25
40 600690 青岛海 尔 38,399,325.60 27.88
41 002271 东方雨 虹 37,024,983.48 26.88
42 600397 安源煤 业 36,953,157.01 26.83
43 002081 金 螳 螂 36,521,577.29 26.52
44 601818 光大银 行 35,940,661.00 26.09
45 002606 大连电 瓷 35,019,807.74 25.43
46 000768 中航飞 机 34,624,141.65 25.14
47 600499 科达洁 能 34,277,915.69 24.89
48 300026 红日药 业 32,910,440.59 23.89
49 600033 福建高 速 32,793,368.16 23.81
50 300070 碧水源 32,047,331.45 23.27 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 46 页 共 65 页
51 300072 三聚环 保 31,512,713.04 22.88
52 000333 美的集 团 31,501,403.05 22.87
53 002407 多氟多 31,441,461.85 22.83
54 600644 乐山电 力 30,857,363.46 22.40
55 601006 大秦铁 路 30,723,316.15 22.31
56 600522 中天科 技 30,376,142.37 22.05
57 601166 兴业银 行 30,265,640.75 21.97
58 002565 上海绿 新 29,657,171.29 21.53
59 002385 大北农 29,632,677.74 21.51
60 600693 东百集 团 28,836,264.81 20.94
61 002053 云南盐 化 28,707,739.88 20.84
62 002063 远光软 件 28,023,441.69 20.35
63 000889 茂业物 流 27,841,478.87 20.21
64 600666 西南药 业 27,781,578.98 20.17
65 000883 湖北能 源 27,616,743.80 20.05
66 002230 科大讯 飞 27,279,561.39 19.81
67 300075 数字政 通 27,103,545.62 19.68
68 600409 三友化 工 26,412,106.45 19.18
69 600118 中国卫 星 26,175,707.10 19.00
70 002470 金正大 25,765,797.30 18.71
71 002074 东源电 器 25,592,822.33 18.58
72 601028 玉龙股 份 25,139,224.80 18.25
73 600588 用友软 件 24,548,023.96 17.82
74 600893 中航动 力 23,490,424.29 17.06
75 600885 宏发股 份 23,268,792.98 16.89
76 002318 久立特 材 22,873,925.33 16.61
77 300257 开山股 份 20,732,539.07 15.05
78 600456 宝钛股 份 20,690,307.33 15.02
79 002335 科华恒 盛 20,677,223.70 15.01
80 600584 长电科 技 20,554,922.13 14.92
81 600776 东方通 信 20,246,286.00 14.70
82 600089 特变电 工 20,189,772.57 14.66
83 601877 正泰电 器 20,072,353.18 14.57
84 600624 复旦复 华 20,012,973.88 14.53
85 000997 新 大 陆 19,859,524.04 14.42
86 300181 佐力药 业 19,745,520.16 14.34 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 47 页 共 65 页
87 600343 航天动 力 19,627,382.85 14.25
88 600395 盘江股 份 19,479,607.19 14.14
89 600270 外运发 展 19,171,771.77 13.92
90 002433 太安堂 19,038,111.15 13.82
91 000905 厦门港 务 18,782,201.12 13.64
92 600129 太极集 团 18,772,067.24 13.63
93 600418 江淮汽 车 18,732,252.00 13.60
94 600271 航天信 息 18,676,409.92 13.56
95 300057 万顺股 份 18,422,744.59 13.38
96 600969 郴电国 际 17,972,218.33 13.05
97 300005 探路者 17,799,729.93 12.92
98 300228 富瑞特 装 17,725,130.56 12.87
99 600855 航天长 峰 17,685,843.01 12.84
100 002060 粤 水 电 17,646,361.44 12.81
101 002410 广联达 17,585,339.39 12.77
102 000402 金 融 街 17,398,870.77 12.63
103 600305 恒顺醋 业 17,317,171.58 12.57
104 000718 苏宁环 球 17,128,255.76 12.44
105 000939 凯迪电 力 16,914,288.97 12.28
106 002171 精诚铜 业 16,667,808.46 12.10
107 000862 银星能 源 16,513,845.57 11.99
108 300347 泰格医 药 16,271,506.87 11.81
109 600867 通化东 宝 16,240,881.06 11.79
110 300134 大富科 技 16,118,438.03 11.70
111 002382 蓝帆医 疗 15,346,378.49 11.14
112 002035 华帝股 份 15,306,619.35 11.11
113 601992 金隅股 份 15,149,417.00 11.00
114 000750 国海证 券 14,608,490.08 10.61
115 002714 牧原股 份 14,556,389.92 10.57
116 600765 中航重 机 14,522,021.84 10.54
117 300131 英唐智 控 14,432,067.09 10.48
118 603555 贵人鸟 14,389,525.53 10.45
119 600127 金健米 业 14,211,526.00 10.32
120 002477 雏鹰农 牧 14,152,889.78 10.28
121 002037 久联发 展 13,555,773.27 9.84
122 300166 东方国 信 13,086,123.55 9.50 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 48 页 共 65 页
123 600897 厦门空 港 12,936,649.90 9.39
124 002350 北京科 锐 11,393,981.51 8.27
125 300242 明家科 技 10,995,652.00 7.98
126 300063 天龙集 团 10,984,781.24 7.98
127 600109 国金证 券 10,940,730.95 7.94
128 000712 锦龙股 份 10,935,005.36 7.94
129 600212 江泉实 业 10,802,568.42 7.84
130 300170 汉得信 息 10,801,262.93 7.84
131 600406 国电南 瑞 10,647,793.50 7.73
132 300104 乐视网 10,624,003.29 7.71
133 600323 瀚蓝环 境 10,478,280.73 7.61
134 002615 哈尔斯 10,318,385.93 7.49
135 002366 丹甫股 份 10,186,499.86 7.40
136 002375 亚厦股 份 10,051,011.01 7.30
137 002129 中环股 份 10,044,972.39 7.29
138 000962 东方钽 业 10,007,230.16 7.27
139 002176 江特电 机 9,932,170.50 7.21
140 000510 金路集 团 9,876,960.50 7.17
141 000628 高新发 展 9,875,180.04 7.17
142 300278 华昌达 9,854,317.44 7.15
143 300337 银邦股 份 9,852,207.00 7.15
144 002098 浔兴股 份 9,803,760.91 7.12
145 600030 中信证 券 9,620,000.00 6.98
146 300302 同有科 技 9,560,320.50 6.94
147 002019 亿帆鑫 富 9,159,846.40 6.65
148 600060 海信电 器 9,090,392.54 6.60
149 002197 证通电 子 8,952,071.90 6.50
150 002569 步森股 份 8,948,162.44 6.50
151 000078 海王生 物 8,945,827.39 6.50
152 600559 老白干 酒 8,898,321.05 6.46
153 600100 同方股 份 8,882,163.13 6.45
154 300133 华策影 视 8,841,140.80 6.42
155 000821 京山轻 机 8,794,187.57 6.38
156 300318 博晖创 新 8,751,512.00 6.35
157 002653 海思科 8,671,864.62 6.30
158 300050 世纪鼎 利 8,640,870.24 6.27 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 49 页 共 65 页
159 002552 宝鼎重 工 8,500,891.20 6.17
160 002068 黑猫股 份 8,327,012.55 6.05
161 300269 联建光 电 7,877,189.47 5.72
162 002299 圣农发 展 7,719,334.04 5.60
163 002664 信质电 机 7,699,031.97 5.59
164 000631 顺发恒 业 7,687,295.00 5.58
165 002326 永太科 技 7,649,687.56 5.55
166 300164 通源石 油 7,541,076.45 5.48
167 300155 安居宝 7,464,745.49 5.42
168 300034 钢研高 纳 7,311,471.25 5.31
169 600967 北方创 业 7,284,104.71 5.29
170 600787 中储股 份 7,173,413.14 5.21
171 000503 海虹控 股 7,102,303.40 5.16
172 600651 飞乐音 响 6,803,003.36 4.94
173 002501 利源精 制 6,429,967.71 4.67
174 002401 中海科 技 5,772,592.83 4.19
175 300059 东方财 富 4,858,217.70 3.53
176 600050 中国联 通 4,847,100.00 3.52
177 000049 德赛电 池 4,632,926.36 3.36
178 300004 南风股 份 4,433,576.11 3.22
179 000721 西安饮 食 3,843,651.00 2.79
180 000610 西安旅 游 3,836,769.53 2.79
181 000564 西安民 生 3,829,281.67 2.78
182 300273 和佳股 份 3,806,275.00 2.76
183 002466 天齐锂 业 2,806,725.95 2.04
184 002475 立讯精 密 2,791,559.00 2.03
185 002241 歌尔声 学 2,786,675.85 2.02
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600703 三安光 电 114,359,350.67 83.03
2 300274 阳光电 源 107,309,635.72 77.91
3 000625 长安汽 车 99,191,764.74 72.02 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 50 页 共 65 页
4 601600 中国铝 业 93,162,349.71 67.64
5 000848 承德露 露 84,496,130.04 61.35
6 600048 保利地 产 77,619,885.36 56.36
7 600775 南京熊 猫 75,226,547.22 54.62
8 600315 上海家 化 66,563,924.73 48.33
9 000895 双汇发 展 65,307,180.07 47.42
10 600249 两面针 63,787,696.57 46.31
11 000538 云南白 药 62,314,302.86 45.24
12 000901 航天科 技 60,825,996.31 44.16
13 002452 长高集 团 59,844,102.90 43.45
14 601717 郑煤机 57,925,363.98 42.06
15 000024 招商地 产 57,069,241.02 41.43
16 002531 天顺风 能 54,637,859.76 39.67
17 601208 东材科技 54,570,060.84 39.62
18 002202 金风科 技 53,973,144.22 39.19
19 000069 华侨城 Ａ 49,828,280.61 36.18
20 002353 杰瑞股 份 49,246,860.75 35.76
21 300055 万邦达 49,238,907.83 35.75
22 002557 洽洽食 品 48,989,837.35 35.57
23 300263 隆华节 能 48,971,540.96 35.56
24 000002 万
科Ａ 47,158,874.09 34.24
25 002216 三全食 品 46,485,315.65 33.75
26 000876 新 希 望 45,558,194.92 33.08
27 600887 伊利股 份 44,727,513.93 32.47
28 601818 光大银 行 44,700,480.71 32.45
29 002271 东方雨 虹 43,558,835.29 31.63
30 002146 荣盛发 展 42,873,310.55 31.13
31 002004 华邦颖 泰 42,295,896.24 30.71
32 002065 东华软 件 41,811,285.73 30.36
33 600009 上海机 场 41,666,573.80 30.25
34 000651 格力电 器 41,388,471.07 30.05
35 600397 安源煤 业 40,769,698.28 29.60
36 000768 中航飞 机 39,349,913.94 28.57
37 600804 鹏博士 38,740,235.38 28.13
38 002606 大连电 瓷 38,415,127.26 27.89
39 002407 多氟多 38,036,940.23 27.62
40 000333 美的集 团 36,725,080.98 26.66
41 600690 青岛海 尔 36,092,447.21 26.20 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 51 页 共 65 页
42 601318 中国平 安 35,686,919.05 25.91
43 600033 福建高 速 35,348,242.89 25.66
44 600499 科达洁 能 33,894,805.46 24.61
45 601006 大秦铁 路 33,724,216.53 24.49
46 000883 湖北能 源 33,095,210.13 24.03
47 600309 万华化 学 32,692,055.97 23.74
48 002081 金 螳 螂 31,905,140.99 23.16
49 600644 乐山电 力 30,983,359.28 22.50
50 601166 兴业银 行 30,939,562.85 22.46
51 300072 三聚环 保 30,704,323.67 22.29
52 600873 梅花生 物 29,401,076.38 21.35
53 000889 茂业物 流 29,100,454.98 21.13
54 300026 红日药 业 29,050,898.28 21.09
55 000958 东方能 源 28,919,803.54 21.00
56 002410 广联达 28,907,859.96 20.99
57 600522 中天科 技 28,682,662.23 20.82
58 600409 三友化 工 28,671,766.34 20.82
59 002565 上海绿 新 28,221,145.91 20.49
60 002230 科大讯 飞 28,003,596.39 20.33
61 600118 中国卫 星 27,381,196.71 19.88
62 300070 碧水源 27,339,057.43 19.85
63 002063 远光软 件 27,200,001.73 19.75
64 002470 金正大 27,021,445.58 19.62
65 600666 西南药 业 25,533,812.32 18.54
66 002318 久立特 材 24,241,809.28 17.60
67 600129 太极集 团 23,818,173.50 17.29
68 300075 数字政 通 23,365,308.41 16.96
69 600456 宝钛股 份 22,847,490.61 16.59
70 600893 中航动 力 22,500,989.63 16.34
71 000905 厦门港 务 22,309,647.47 16.20
72 300181 佐力药 业 22,197,563.59 16.12
73 002433 太安堂 22,187,682.52 16.11
74 000750 国海证券 22,033,890.22 16.00
75 600305 恒顺醋 业 21,157,403.18 15.36
76 600584 长电科 技 20,772,868.29 15.08
77 601028 玉龙股 份 20,752,788.69 15.07
78 600588 用友软 件 20,685,058.08 15.02
79 300257 开山股 份 20,492,007.41 14.88 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 52 页 共 65 页
80 002060 粤 水 电 20,379,270.34 14.80
81 600089 特变电 工 20,289,435.72 14.73
82 000997 新 大 陆 20,132,174.89 14.62
83 600395 盘江股 份 19,648,183.71 14.27
84 600343 航天动 力 19,402,796.50 14.09
85 600776 东方通 信 18,877,302.80 13.71
86 600270 外运发 展 18,214,729.23 13.22
87 600867 通化东 宝 17,937,637.77 13.02
88 300347 泰格医 药 17,930,154.30 13.02
89 300057 万顺股 份 17,739,453.72 12.88
90 000862 银星能 源 17,737,198.09 12.88
91 002171 精诚铜 业 17,532,022.67 12.73
92 300228 富瑞特 装 17,196,082.15 12.49
93 600624 复旦复 华 17,143,198.70 12.45
94 601877 正泰电 器 16,993,612.34 12.34
95 601992 金隅股 份 16,684,206.74 12.11
96 600897 厦门空 港 16,663,225.04 12.10
97 300131 英唐智 控 16,524,085.13 12.00
98 002382 蓝帆医 疗 16,472,846.53 11.96
99 600855 航天长 峰 16,241,337.93 11.79
100 002714 牧原股 份 15,457,021.71 11.22
101 300134 大富科 技 15,281,364.33 11.09
102 002035 华帝股 份 14,980,590.50 10.88
103 002477 雏鹰农 牧 14,838,298.45 10.77
104 600127 金健米 业 14,832,036.92 10.77
105 002037 久联发 展 14,764,234.37 10.72
106 600693 东百集 团 13,948,518.23 10.13
107 600765 中航重 机 13,443,019.35 9.76
108 002053 云南盐 化 12,795,678.64 9.29
109 300004 南风股 份 12,360,367.85 8.97
110 600212 江泉实 业 12,336,670.90 8.96
111 002350 北京科 锐 12,044,952.23 8.75
112 300166 东方国 信 11,850,841.45 8.60
113 300337 银邦股 份 11,575,661.50 8.40
114 300278 华昌达 11,562,864.62 8.40
115 300124 汇川技 术 11,475,108.01 8.33
116 600406 国电南 瑞 11,318,825.22 8.22
117 000712 锦龙股 份 11,310,732.00 8.21 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 53 页 共 65 页
118 002129 中环股 份 11,307,647.78 8.21
119 000628 高新发 展 11,225,704.24 8.15
120 600109 国金证 券 11,040,236.54 8.02
121 300273 和佳股 份 10,942,819.03 7.95
122 002098 浔兴股 份 10,687,853.51 7.76
123 300170 汉得信 息 10,684,264.26 7.76
124 600030 中信证 券 10,565,110.00 7.67
125 000962 东方钽 业 10,522,211.32 7.64
126 300104 乐视网 10,447,340.01 7.59
127 300063 天龙集 团 10,408,001.58 7.56
128 002437 誉衡药 业 10,177,480.62 7.39
129 002176 江特电 机 9,774,708.79 7.10
130 002375 亚厦股 份 9,680,206.50 7.03
131 600323 瀚蓝环 境 9,518,462.77 6.91
132 002615 哈尔斯 9,438,411.70 6.85
133 300242 明家科 技 9,328,976.52 6.77
134 000510 金路集 团 9,263,780.71 6.73
135 000078 海王生 物 9,114,130.50 6.62
136 002366 丹甫股 份 9,094,558.44 6.60
137 300034 钢研高 纳 8,971,483.86 6.51
138 000821 京山轻 机 8,820,476.00 6.40
139 002569 步森股 份 8,704,068.07 6.32
140 000503 海虹控 股 8,674,910.11 6.30
141 002299 圣农发 展 8,484,453.25 6.16
142 600559 老白干 酒 8,422,948.93 6.12
143 300269 联建光 电 8,330,535.41 6.05
144 600100 同方股 份 8,201,538.99 5.95
145 002197 证通电 子 8,165,210.55 5.93
146 300133 华策影 视 8,157,721.70 5.92
147 300050 世纪鼎 利 8,152,771.28 5.92
148 300212 易华录 8,051,168.61 5.85
149 002552 宝鼎重 工 8,033,578.29 5.83
150 300302 同有科 技 7,966,907.47 5.78
151 600060 海信电 器 7,746,295.96 5.62
152 002019 亿帆鑫 富 7,745,565.57 5.62
153 002653 海思科 7,674,943.50 5.57
154 600967 北方创 业 7,600,789.82 5.52
155 000631 顺发恒 业 7,535,757.91 5.47 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 54 页 共 65 页
156 002326 永太科 技 7,333,149.68 5.32
157 600525 长园集 团 7,253,376.51 5.27
158 300155 安居宝 7,045,390.80 5.12
159 600651 飞乐音 响 7,010,315.80 5.09
160 002520 日发精 机 6,851,188.48 4.97
161 002501 利源精 制 6,637,772.45 4.82
162 600787 中储股 份 6,620,091.59 4.81
163 300164 通源石 油 6,412,377.00 4.66
164 600372 中航电 子 6,342,581.33 4.61
165 300318 博晖创 新 6,117,242.00 4.44
166 300045 华力创 通 5,780,411.37 4.20
167 300252 金信诺 5,704,268.75 4.14
168 002664 信质电 机 5,702,520.09 4.14
169 300059 东方财 富 5,550,373.83 4.03
170 600562 国睿科 技 5,513,804.03 4.00
171 002401 中海科 技 5,384,262.01 3.91
172 600050 中国联 通 4,952,800.00 3.60
173 000049 德赛电 池 4,593,340.01 3.33
174 002151 北斗星 通 4,331,343.89 3.14
175 000402 金 融 街 4,000,187.75 2.90
176 000721 西安饮 食 3,890,272.10 2.82
177 000610 西安旅 游 3,798,236.36 2.76
178 000564 西安民 生 3,732,127.00 2.71
179 300338 开元仪 器 3,437,166.72 2.50
180 002507 涪陵榨 菜 3,364,789.60 2.44
181 002466 天齐锂 业 2,909,225.00 2.11
182 002475 立讯精 密 2,814,788.52 2.04
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 4,881,606,182.38
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 4,442,952,899.93
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 55 页 共 65 页
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,004,000.00 2.30
其中： 政策 性金 融债 20,004,000.00 2.30
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 20,004,000.00 2.30
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 140204 14 国开 04 200,000 20,004,000.00 2.30
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本 基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 56 页 共 65 页
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基 金投 资的前 十名证 券的 发行主 体本 期不存 在被 监管部 门立 案调查 ，或 在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.12.2
本基 金投 资的前 十名股 票没 有超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 之外的 情形 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,081,604.47
2 应收证 券清 算款 43,719,763.64
3 应收股 利 -
4 应收利 息 970,337.79
5 应收申 购款 397,236.58
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 46,168,942.48
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 002531 天顺风 能 24,545,180.80 2.82 重大事 项停 牌
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，比 例的分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
8,076 63,950.82 380,596,284.29 73.69% 135,870,503.16 26.31%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
275,182.09 0.05%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为 0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为 0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年 6 月 20 日 ） 基金 份额 总额
260,267,197.80
本报告 期期 初基 金份 额总 额 109,414,015.70
本报告 期基 金总 申购 份额 1,108,178,383.99
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 701,125,612.24
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 516,466,787.45
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 58 页 共 65 页
本 报 告期 内， 因 中国 工商银 行 股份 有限 公 司（ 以下简 称 “本 行 ” ） 工作 需要 ，周 月 秋同 志不
再担任 本行 资产 托管 部总 经理。 在 新任 资产 托管 部 总经理 李勇 同志 完成 证券 投资基 金行 业高 级 管
理人员 任职 资格 备案 手续 前， 由副 总经 理王 立波 同 志代为 行使 本行 资产 托管 部总经 理部 分业 务 授
权职责 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构是 安永 华明会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)， 报 告期 内本 基金 应 支付 给聘 任
会计师 事务 所的 报酬 共计 人民币 50,000.00 元。 该审计 机构 已为 本基 金连 续提供 了 3 年 审计 服
务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票
成交总 额
的比例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
国海证券股份有 限公司 2 1,801,099,754.00 19.41% 1,639,720.70 19.41% -
瑞银证券有限责任公司 1 1,724,493,996.99 18.59% 1,569,981.51 18.59% -
方正证券股份有限公司 2 810,810,513.18 8.74% 738,159.76 8.74% -
西部证券股份有限公司 2 692,120,658.24 7.46% 630,106.51 7.46% -
信达证券股份有限公司 1 657,925,616.73 7.09% 598,973.31 7.09% -
爱建证券有限责任公司 1 647,557,918.61 6.98% 589,534.70 6.98% -
兴业证券股份有限公司 1 586,137,869.10 6.32% 533,620.68 6.32% -
光大证券股份有限公司 1 580,334,097.04 6.26% 528,336.32 6.26% - 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
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中国中投证券有限责任公司 1 425,854,108.21 4.59% 387,696.99 4.59% -
国联证券股份有限公司 1 417,714,399.49 4.50% 380,287.41 4.50% -
齐鲁证券有限公司 1 343,761,739.81 3.71% 312,962.12 3.71% -
英大证券有限责任公司 1 296,606,616.51 3.20% 270,029.42 3.20% -
长城证券有限责任公司 1 197,955,724.15 2.13% 180,216.55 2.13% -
德邦证券有限责任公司 1 54,534,242.25 0.59% 49,648.05 0.59% -
国信证券股份有限公 司 1 33,947,652.70 0.37% 30,906.23 0.37% -
西藏同信证券有限责任公司 1 6,071,384.85 0.07% 5,527.40 0.07% -
中国国际金融有限公司 2 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 1 - - - - -
厦门证券有限公司 1 - - - - -
中信证券股份有限公司 1 - - - - -
招商证券股份有限公司 1 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国海证券股份
有限 公司
36,855,583.52 86.13% 50,000,000.00 27.78% - -
瑞银证券有限
责任公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
信达证券股份
有限公司
- - - - - -
爱建证券有限
责任公司
- - - - - -
兴业证券股份 - - - - - - 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 60 页 共 65 页
有限公司
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - 130,000,000.00 72.22% - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
公司
- - - - - -
英大证券有限
责任公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
- - - - - -
德邦证券有限
责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
5,933,965.80 13.87% - - - -
西藏同信证券
有限责任公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
厦门证券有限
公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《银华基金管理有限公司 2013 年 12 月 31 日基金净值公
告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年1 月2 日
2
《银华中小盘精选股票型证券投资基金 2013 年第 4 季度报
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年1 月21 日
3 《 关 于 银 华 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 好 买 基 金 销 售 有 限 公 司 开 三大证 券报 及本 2014 年1 月21 日 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 61 页 共 65 页
通定投业务及参加定投费率优惠的公告 》 基金管理人网站
4
《银华中小盘 股票基金 更新招 募说明书摘要 （2014 年第 1
号） 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年1 月30 日
5 《银华中小盘基金更新招募说明书（2014 年第1 号） 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年1 月30 日
6
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 投 资 非 公 开 发 行 股
票的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年2 月8 日
7
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 农 业 银 行 机 构 网 上 直 销
业务公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年2 月17 日
8
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 投 资 非 公 开 发 行 股
票的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年2 月18 日
9
《 关 于 银 华 旗 下 部 分 基 金 参 加 浙 江 同 花 顺 基 金 销 售 有 限 公
司申购费率优惠活动的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年3 月4 日
10
《 关 于 增 加 和 讯 信 息 科 技 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 等
业务办理机构的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年3 月13 日
11
《 关 于 增 加 深 圳 市 新 兰 德 证 券 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 旗 下 部
分基金代销等业务办理机构的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年3 月14 日
12
《 银 华 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 光 大 证 券 手 机 客 户 端 申
购费率优惠活动的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年3 月15 日
13
《关于旗下部分基金持有的远光软件估值方法调整的公
告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年3 月19 日
14
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 直 销 网 上 交 易 基 金 转 换
费率优惠的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年3 月25 日
15 《银华中小盘精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年3 月28 日
16
《银华中小盘精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘
要》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年3 月28 日
17
《 关 于 增 加 北 京 增 财 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代
销等业务办理机构的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年3 月31 日 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 62 页 共 65 页
18
《 银 华 基 金 关 于 增 加 民 族 证 券 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 及 转 换
业务办理机构公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年4 月1 日
19
《关于增加一路财富 （北京） 信息科技有限公司为旗下部分
基金代销等业务办理机构的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年4 月2 日
20
《银华中小盘精选股票型证券投资基金 2014 年第 1 季度报
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年4 月19 日
21 《关于旗下部分基金参加浦发银行费率优惠活动的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年4 月30 日
22
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 嘉 实 财 富 管 理 有 限 公 司
为旗下部分基金代销机构并参加其费率优惠活动的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年5 月23 日
23
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 钱 景 财 富 投 资 管 理
有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动
的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站
2014 年5 月26 日
24
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 同 花 顺 基 金 积 分 兑 换 活
动的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年5 月30 日
25
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 网 上 交 易 等 系 统 服 务 的
公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年6 月5 日
26
《 关 于 增 加 北 京 恒 天 明 泽 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基
金代销机构并参加其费率优惠活动的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年6 月10 日
27
《银华中小盘精选股票型证券投资基金暂停大额申购 （含定
期定额投资及转换转入）业务的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年6 月20 日
28
《 关 于 增 加 中 国 国 际 期 货 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机
构并参加其费率优惠活动的公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年6 月23 日
29 《银华基金管理有限公司 2014 年 6 月30 日基金净值公告 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年7 月1 日
30
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 新 时 代 证 券 为 旗 下 部 分
基金代销、定期定额投资及转换业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年7 月7 日
31
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 创 金 启 富 投 资 管 理
有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年7 月7 日 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 63 页 共 65 页
的公告》
32
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行
网上银行、手机银行基金申购业务费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年7 月8 日
33
《银华中小盘精选股票型证券投资基金 2014 年第 2 季度报
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年7 月21 日
34
《 银 华 中 小 盘 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 继 续 暂 停 大 额 申 购
（含定期定额投资及转换转入）业务的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年7 月23 日
35
《银华中小盘精选股票型证券投资基金更新招募说明书
（2014 年第2 号） 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年8 月4 日
36
《 银 华 中 小 盘 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 摘
要（2014 年第2 号） 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年8 月4 日
37
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 华 龙 证 券
费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年8 月7 日
38
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 吉 林 银 行 为 旗 下 部 分 基
金代销、定期定额投资及转换业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年8 月13 日
39
《 银 华 中 小 盘 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 继 续 暂 停 大 额 申 购
（含定期定额投资及转换转入）业务的提示性公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年8 月23 日
40
《银华中小盘精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年8 月27 日
41
《银华中小盘精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
摘要》
三大证 券 报 及本
基金管理人网站 2014 年8 月27 日
42
《 银 华 中 小 盘 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 恢 复 办 理 大 额 申 购
（含定期定额投资及转换转入）业务的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年8 月29 日
43
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 持 有 的 金 风 科
技估值方法调整的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年9 月3 日
44
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 持 有 的 梅 花 生
物估值方法调整的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年9 月9 日
45
《银华基金关于增加华西证券为旗下部分基金代销 、 定期定
额投资及转换业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年9 月23 日 银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 64 页 共 65 页
46
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 官 方 淘 宝 店 基 金 费 率 优
惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年10 月 10 日
47
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 海 银 基 金 销 售 有 限 公 司
为旗下部分基金代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年10 月 13 日
48
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 五 矿 证 券
费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年10 月 16 日
49
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 天 天
基金销售有限公司费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年10 月 22 日
50
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 杭 州 数 米
基金销售有限公司申购费率优惠调整的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年10 月 24 日
51
《银华中小盘精选股票型证券投资基金 2014 年第 3 季度报
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年10 月 25 日
52
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 天 天
基金销售有限公司费率 优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年11 月 20 日
53
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 中 国 农 业 银 行 借 记 卡 网
上直销申购费率优惠的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2014 年12 月 24 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 银 华中小 盘精 选股 票型 证券 投资基 金设 立的 文件
13.1.2 《银 华中 小盘 精选 股票型 证券 投资 基金 招募 说明书 》
13.1.3 《银 华中 小盘 精选 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》
13.1.4 《银 华中 小盘 精选 股票型 证券 投资 基金 托管 协议》
13.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
银华中小盘股票 2014 年年度报 告
第 65 页 共 65 页
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还 可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2015 年3 月28 日
