对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
光大现金宝A(000210)

光大现金宝:2014年年度报告查看PDF公告

光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 
 
 
 
 
光 大 保德 信 现金 宝 货币 市 场基 金 
2014 年 年度 报告 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 光大 保德信 基金 管理有 限公 司 
基 金托 管人: 中国 农业银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 : 二 〇一五 年三 月三十 日 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 
第 2 页共 59 页 
§ 1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月 27 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。


本报告 中财 务资 料已 经审 计, 安永 华明 会计 师事 务所 为本基 金财 务出 具 了 2014 年度无 保留 意见 的审计 报告 ,请 投资 者注 意阅读 。 本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 3 页共 59 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7 3.1 主 要会 计 数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 10 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 11 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12 4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 15 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 16 4.9 报 告期 内管 理 人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 17 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17 5.2 托 管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 18 6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 18 6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 18 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 22 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 23 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 48 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 48 8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 49 8.4 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 50 8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 51 8.6“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 51 8.7 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 51 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 4 页共 59 页 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 52 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 52 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 53 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 53 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 53 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 54 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 54 11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 54 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 54 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 54 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 54 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 54 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 55 11.8 偏 离度 绝对 值超过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 56 11.9 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 56 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 58 § 13


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 58 13.1 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 58 13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 59 13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 59 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 5 页共 59 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 基金简 称 光大保 德信 现金 宝货 币 基金主 代码 000210 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 9 月 5 日 基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,477,599,408.69 份 下属分 级基 金的 基金 简称 光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B 下属分 级基 金的 交易 代码 000210 000211 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 80,474,889.27 份 1,397,124,519.42 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 力争 保持 基金 资产 的流动 性和 安全 性 , 追 求 高于业 绩比 较基 准的 稳 定收益 。 投资策 略 本基金 将综 合考 虑各 类投 资品种 的收 益和 风险 特征 , 在 保证 基金 资产 安全 性的基 础上 力争 为投 资人 创造稳 定的 收益 。银 行存 款一般 具有 收益 稳定 、 风险低 等基 本特 征 , 特 别 是机构 投资 者在 投资 银行 存款时 , 往往 能获 得比 普通投 资者 更高 的收 益率 。 本 基金 在投 资银 行存 款 时将对 不同 银行 的银 行 存款收 益率 做深 入的 分析 , 同 时结 合各 银行 的信 用 等级 、 存 款期 限等 因素 的研究 , 综合 考量 整体 利 率市场 环境 及其 变动 趋势 , 在 严格 控制 风险 的前 提下决 定各 银行 存款 的投 资比例 。 业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率( 税后) 风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中的风 险较 低的 品种 , 其 预期收 益和 风险 低于 债 券型基 金、 混合 型基 金和 股票型 基金 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 6 页共 59 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 徐蓉 林葛 联系电 话 021-33074700-3110 010-66060069 电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服 务电 话 400-820-2888,021-53524620 95599 传真 021-63351152 010-68121816 注册地 址 上海市 延安 东路222 号外 滩 中 心46楼 北京市 东城 区建 国门 内大 街69 号 办公地 址 上海市 延安 东路222 号外 滩 中 心46楼 北京复 兴门 内大 街28 号凯 晨世 贸中心 东座9层 邮政编 码 200002 100031 法定代 表人 林昌 刘士余 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.epf.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 光大保 德信 基金 管理 有限 公司、 中国 农业 银 行股份 有限 公司 的办 公场 所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙 ) 上海市 世纪 大道 100 号 环 球金融 中心 50 楼 注册登 记机 构 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 上海市 延安 东路 222 号 外 滩中心 大厦 46 层 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 7 页共 59 页 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 9 月 5 日(基金合 同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日 光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B 光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B 本期已 实现 收益 2,715,274.33 34,895,325.99 3,304,166.08 3,009,663.67 本期利 润 2,715,274.33 34,895,325.99 3,304,166.08 3,009,663.67 本期净 值收 益率 4.1696% 4.4182% 1.2566% 1.3336% 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 光大保 德信 现金 宝 货币 A 光大保 德信 现金 宝 货币 B 光大保 德信 现金 宝 货币 A 光大保 德信 现金 宝 货币 B 期末基 金资 产净 值 80,474,889.27 1,397,124,519.42 86,094,531.15 158,724,177.61 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B 光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B 累计净 值收 益率 5.4786% 5.8107% 1.2566% 1.3336% 注:(1) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益, 由于 货币 市场 基 金采用 摊余 成本 法核 算, 因此, 公允 价值 变动 收益 为零, 本期 已实 现收 益和 本期利 润的 金额 相等 。 (2) 本基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 1.光大保德信现金 宝货 币 A : 阶段 份额净 值收 益率 ① 份额 净 值收 益率标 准差 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 ①- ③ ②- ④ 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 8 页共 59 页 ② 准差④ 过去三 个月 1.0196% 0.0031% 0.0894% 0.0000% 0.9302% 0.0031% 过去六 个月 1.9487% 0.0030% 0.1789% 0.0000% 1.7698% 0.0030% 过去一 年 4.1696% 0.0026% 0.3549% 0.0000% 3.8147% 0.0026% 自基金 合同 生效 起至今 5.4786% 0.0026% 0.4696% 0.0000% 5.0090% 0.0026% 2.光大保德信现金 宝货 币 B : 阶段 份额净 值收 益率 ① 份额 净 值收 益率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①- ③ ②- ④ 过去三 个月 1.0791% 0.0031% 0.0894% 0.0000% 0.9897% 0.0031% 过去六 个月 2.0700% 0.0030% 0.1789% 0.0000% 1.8911% 0.0030% 过去一 年 4.4182% 0.0026% 0.3549% 0.0000% 4.0633% 0.0026% 自基金 合同 生效 起至今 5.8107% 0.0026% 0.4696% 0.0000% 5.3411% 0.0026% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图 (2013 年 9 月 5 日至 2014 年 12 月 31 日) 1、光大保德信现金 宝货 币 A 2、光大保德信现金 宝货 币 B 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 9 页共 59 页 注: 根 据合 同, 基 金管 理人 应当自 基金 合同 生效 之日 起 6 个月 内使 基金 的投 资 组合比 例符 合基 金合同 的有 关约 定 。 本 基金 已于基 金合 同规 定的 期限 内完成 建仓 并达 到本 基金 合同约 定的 投资 比 例 。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 自基金 合同 生效 以来 基金 净收益 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图 1、光大保德信现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 10 页共 59 页 2、光大保德信现金 宝货 币 B 注: 本基金 基金 合同 于 2013 年 9 月 5 日生 效, 合同 生 效当年 净值 收益 率按 实际 存续期 计算 , 未 按整个 自然 年度 折算 。 3.3 过去三年基金的利润分 配情况 光大保 德信 现金 宝货 币 A : 单位: 人民 币元 年度 已按再 投资 形 式转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金 额 应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 计 备注 2014 2,715,274.33 - - 2,715,274.33 - 2013 3,304,166.08 - - 3,304,166.08 - 合计 6,019,440.41 - - 6,019,440.41 - 光大保 德信 现金 宝货 币 B : 单位: 人民 币元 年度 已按再 投资 形 式转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金 额 应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 计 备注 2014 34,895,325.99 - - 34,895,325.99 - 2013 3,009,663.67 - - 3,009,663.67 - 合计 37,904,989.66 - - 37,904,989.66 - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 11 页共 59 页 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 ( 以下 简称“ 光大 保德 信” ) 成 立 于 2004 年 4 月 , 由中 国光 大集 团 控股的光大证券股份有限 公司和美国保德信金融集 团旗下的保德信投资管理 有限公司共同创建,公 司总部 设在 上海 ,注 册资 本为人 民 币 1.6 亿元 人民 币,两 家股 东分 别持 有 55% 和 45% 的股 份。 公司 主要从事基金募集、基金 销售、资产管理和中国证 监会许可的其他业务(涉 及行政许可的凭许可证 经营) ,今 后, 将在 法律 法 规允许 的范 围内 为各 类投 资者提 供更 多资 产管 理服 务。 截至 2014 年 12 月 31 日, 光大保 德信 旗下 管理 着 17 只开放 式基 金, 即光 大保 德信量 化核 心证 券投资基金、光大保德信 货币市场基金、光大保德 信红利股票型证券投资 基 金、光大保德信新增长 股票型证券投资基金、光 大保德信优势配置股票型 证券投资基金、光大保德 信增利收益债券型证券 投资基金、光大保德信均 衡精选股票型证券投资基 金、光大保德信动态优选 灵活配置混合型证券投 资基金、光大保德信中小 盘股票型证券投资基金、 光大保德信信用添益债券 型证券投资基金、光大 保德信行业轮动股票型证 券投资基金、光大保德信 添天利季度开放短期理财 债券型证券投资基金、 光大保德信添盛双月理财 债券型证券投资基金、光 大保德信添天盈月度理财 债券型证券投资基金、 光大保德信现金宝货币市 场基金、光大保德信银发 商机主题股票型证 券投资 基金和光大保德信岁末 红利纯 债债 券型 证券 投资 基金。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 蔡乐 基金经 理 2014-09-11 - 11 年 蔡乐女 士 , 金 融投 资学 学 士。 2003 年 7 月至 2005 年 2 月 任方 正证券 固定收 益部 项目 经理 ;2005 年 3 月至 2014 年 8 月 历任 中再 资产管 理 股 份 有 限 公 司 固 定 收 益 部 研 究 员 兼 交 易 员 、 投 资 经 理 助 理 、 自 有账户 投资 经理 。2014 年 8 月加 入 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 , 现 任 光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 添 天 利 季 度 开 放 短 期 理 财 债 券 型光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 12 页共 59 页 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 添 天 盈 月 度 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 添 盛 双 月 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金基金 经理 。 韩爱丽 基金经 理 2012-03-01 2014-09-11 8 年 韩 爱 丽 女 士 , 复 旦 大 学 经 济 学 硕 士,CFA 。2006 年 7 月至 2010 年 8 月 在 上 海 浦 东 发 展 银 行 总 行 资 金 部 从 事 固 定 收 益 交 易 、 研 究 工 作; 2010 年 8 月至 2014 年 9 月任 职 于 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 , 历 任 高 级 债 券 研 究 员 、 光 大 保 德 信 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 添 天 利 季 度 开 放 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 添 盛 双 月 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 添 天 盈 月 度 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理。 注:对 基金 的首 任基 金经 理,其 任职 日期 指基 金合 同生效 日, 离任 日期 指公 司做出 决定 之日 ; 非首任 基金 经理 ,其 任职 日期和 离任 日期 均指 公司 做出决 定之 日。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金 资产,在严格控制 风险的前提下,为基金份 额持有人谋求最大利益。 本基金管理人严格遵守《 证券投资基金法》及其 他相关 法律 法规 、证 监会 规定和 基金 合同 的约 定, 未有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 本基金管理人根据中国证 监会颁布的《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关 法律法 规 , 制 定了 《 光大 保德信 基金 管理 有限 公司 公平交 易制 度》 , 并建 立 《 投资研 究管 理制 度 》 及 细则、 《集中 交易管理制度 》 、 《异常交易监 控与报告 制度》 、 《投资对 象备选库 建立与维护管理办法》 等制度作为公平交易执行 的制度保障。在投资管理 活动中公平的对待公司管 理包括开放式基金、特 定客户资产管理组合在内 的所有组合,范围包括股 票、债券等所有投资品种 ,以及一级市场申购、 二级市场交易等所有投资 活动,同时包括授权、研 究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 。实行事前控制、事中监 控、事后分析的全过程控 制,形成有效的公平交光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 13 页共 59 页 易体系 。具 体的 控制 方法 包括: 事前控 制:1 、 研 究人 员通 过内部 晨会 、 邮 件和 统一 的研究 报告 平 台 系统 发布 投资建 议, 确保 各 投资组 合在 获得 投资 信息 、 投 资建议 和投 资决 策等 方面均 享有 平等 机会 ;2 、 各个投 资主 体有 明确 的 职责和权限划分,投资组 合经理在权限范围内自主 决策,不同投资组合经理 之间的持仓和交易等重 大非公 开投 资信 息相 互隔 离;3 、 建 立规 范的 一级 市 场股票 债券 询价 申购 和配 售等审 批流 程、 银行 间 债券价 格公 允性 审批 流程 ;建立 和定 期维 护二 级市 场投资 对象 备选 库和 银行 间市场 交易 对手 库。 事中监 控:1、 主动 管理 型 的基金 , 严 禁同 一投 资组 合或不 同投 资组 合在 同一 交易日 进行 股票 的 反向交易,严禁不同投资 组合在同一交易日进行债 券的反向交 易,确有需要 进行日内反向交易的, 需要进 行严 格的 审批 流程 ; 2、 交 易环 节中 所有 指令 严 格按照“ 时 间优 先、 价格 优 先” 的 原则 执行 指令 , 交易所 指令 均需 通过 恒生 系统公 平交 易模 块进 行分 发和委 托下 单。 事后分析:对公平交易的 事后分析主要集中在对同 一投资组合或不同投资组 合临近交易日的反 向交易和不同投资组合临 近交易日的同向交易,同 时在每季度和每年度,对 公司管理的不同投资组 合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别 (股 票、 债券 ) 的 收益率 差异 进行 分析 , 对 连续四 个季 度期 间内 、 不同时 间窗 下( 如日 内、3 日内 、5 日 内) 公司 管理 的不同 投资 组合 同向 交易 的交 易 价差 进行 分析 。 特别的,对同一投资组合 经理管理的不同投资组合 之间的同向交易和反向交 易重点进行分析。若出 现异常交易行为,则及时 进行核查并在向中国证监 会报送的监察稽核季度报 告和年度报告中对此做 专项说 明。 对于公 平交 易同 向交 易价 差分析 , 具 体的 分析 方法 如下: 第一 步, 在 A 组 合 买入或 者卖 出某 只 证券的 当日 (3 日、5 日 ) 内,统 计 A 组合 在此 期间 的买入 或者 卖出 该股 票的 均价, 同时 统计 B 组 合在同 期 、 同 方向 交易 同 一只证 券的 均价 , 然后 比 较两者 的均 价差 异 , 其 中 买入溢 价率 = (B 组合 交易均 价/A 组 合交 易均 价-1) , 卖 出溢 价率 = (A 组 合交易 均价/B 组 合交 易均 价-1 ) ; 第二 步, 将 发 生的所 有交 易价 差汇 总进 行 T 检验 ,置 信区 间 95% ,得 到交 易价 差是 否趋 近 于 0 的 判断 结果 , 并计 算 A 组 合与 B 组 合同 向交 易中占 优次 数的 比例 为占 优比例 , 用溢 价率 乘以 成 交量较 少方 的成 交量 计 算得 到 B 组合 对 A 组 合溢 价金额 大小 , 将所 有同 向 交易溢 价金 额求 和 , 除 以 A 组 合平 均资 产净 值来 计算对 A 组 合净 值的 影响 ,称为 单位 溢价 率。 判断 同向交 易价 格是 否有 显著 差异有 以下 四条 标准 : 交易价 差不 趋向 于零 、样 本数大 于 30 、 单位 溢价 率 大于 1% 、占 优比 例不 在 45%-55% 之间。 4.3.2 公平交易制度的执行 情 况 本报告期内,各项公平交 易制度流程均得到良好地 贯彻执行。在同向交易价 差分析中,本基金 在同日 内、3 日 内、5 日 内 同向成 交价 格与 其他 投资 组合无 显著 差异 , 未 发现 存在违 反公 平交 易原 则光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 14 页共 59 页 的现象 。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 公司旗下管理的各投资组 合在交易所公开竞价同日 反向交易的控制方面,报 告期内投资组合之 间,因 投资 策略 调整 需要 ,出现 5 次同 日反 向交 易 且成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的情 况。 经检 查和 分析 未发现 异常 情况 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2014 年债 券市 场在 经济 动 能疲软 、 货 币政 策适 度结 构性宽 松、 房地 产周 期性 下行以 及年 初相 对 较高的 收益 率等 因素 的共 同作用 下, 走出 了一 路上 扬的牛 市行 情。 截至 年末, 中债综 合财 富 ( 总值 ) 指数上 涨 10.34% , 10 年 国 债收益 率下 行 92BP,10 年 国 开债下 行 180BP , AAA 的 5 年期中 票下 行 146BP, AAA 的 1 年 期短融 下 行 176BP 。 信 用利 差方 面, 由于 绝对回 报的 吸引 力相 对较 高, 配 置盘 需求 旺盛 , 全年中高等级信用利差始 终在低位运行,低等级在 一季度末受超日债违约的 影响利差扩大后也一路 走低, 直到 年终 受到 资金 面趋紧 、中 证登 事件 的影 响出现 小幅 反弹 。 本报告期内,基金保持了 仓位调整的灵活性,资产 配置上增加了债券仓位, 利用年末货币市场 利率走高的机会大幅提高 了定存和逆回购的比例, 同时降低了组合久期。通 过审慎和积极的管理, 在把握 流动 性的 基础 上, 积极努 力为 投资 者赚 取较 高收益 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本基金 本报 告期 内 A 份额 净值增 长率 为 4.1696% , 业绩比 较基 准收 益率 为 0.3549% ;B 份额 净 值增长 率 为 4.4182% ,业 绩比较 基准 收益 率 为 0.3549% . 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望后 市 , 基建 投资 被规 范、 地 产融 资滞 后销 售增 速、 产 能过 剩制 约制 造业 融资, 预计 2015 年 融资需求萎缩或成常态, 货币政策明稳暗松,将有 利于债市;政府试图通过 市政债等融资方式来替 代高成本融资,缓解地方 债务风险,地产放松力度 渐强,地产销量出现企稳 迹象,将有利于提升银 行风险 偏好 。 利 率市 场化 改革中 资金 成本 易上 难下 , 又将 制约 债市。 总体 而言 , 债市 牛市 根基 仍在 , 但将告别去年单边向上的 大行情,波动性将会加大 。目前收益率曲线呈平坦 化趋势,中短端的投资 价值高 于长 端。 操作方面,管理人将继续 把握基金的流动性和收益 性的平衡,保持存款较高 的投资 仓位,关注光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 15 页共 59 页 中高评 级信 用债 券的 配置 和交易 性机 会 , 由 于收 益 率曲线 较为 平坦, 后 期将 关 注短期 限品 种的 投资 机 会。 同 时把 握月 末和 IPO 时机锁 定较 高收 益。 在控 制 组合风 险的 基础 上, 为投 资 者积极 赚取 高收 益。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 报告期内,本基金管理人 在开展内部监察稽核工作 时本着合规运作、防范风 险、保障基金份额 持有人利益的宗旨,由独 立于各业务部门的督察长 和监察稽核部对公司的经 营管理、基金的投资运 作、基金的销售等公司所 有业务及员工行为规范等 方面进行定期和不定期检 查,及时发现问题并督 促相关 部门 进行 整改 , 并 定期制 作监 察稽 核报 告报 中国证 监会 、董 事会 和公 司管理 层。 本报告 期内 ,基 金管 理人 内部监 察稽 核工 作的 重点 包括以 下几 个方 面: 督察长 和监 察稽 核部 督促 、 协助各 业务 部门 按照 法律 法规和 监管 机构 规定 对相 关制度 的合 法性 、 规范性和时效性完善各项 内部管理制度和业务流程 ,明确风险控制职责并具 体落实相应措施,提高 全体员 工的 风险 意识 ,有 效保障 基金 份额 持有 人的 利益。 督察长和监察稽核部针对 各部门具体业务建立了相 应的检查指标及检查重点 ,通过现场检查、 电脑监控、人员询问、重 点抽查等一系列方法,定 期对公司和基金日常运作 的各项业务进行合法合 规检查,并对基金投资交 易行为过程实施实时监控 ,督促业务部门不断改进 内部控制和风险管理, 并按规定定期出具监察稽 核报告报送监管机关、董 事会和公司管理层。此外 ,监察稽核部每年实施 若干内 部审 计项 目, 以风 险为导 向, 对公 司重 要业 务环节 提出 流程 改进 建议 。 根据中国证监会的规定, 督察长和监察稽核部及时 准确地向监管机关报送各 项报告,并对公司 所有对外信息,包括基金 法定信息披露、基金产品 宣传推介材料和媒体稿件 等的合法合规情况进行 事前审 阅, 确保 其内 容真 实、 准 确、 完 整并 符合 中国 证监会 的相 关规 定。 督察 长和监 察稽 核部 组织 、 协调各相关部门 及时完成 信息披露,确保公司的信 息披露工作严格按照中国 证监会规定的时间和方 式进行 。 在全公司范围内开展持续 的学习和培训。督察长和 监察稽核部先后组织了新 员工入司培训,对 相关人员进行了法律法规 的专项培训和年度监察培 训,并组织员工开展学习 、讨论,提高和加深了 公司员 工对 基金 法律 法规 的认识 和理 解, 明确 风险 控制职 责, 树立 全员 内控 意识。 根据董事会和管理层的要 求,以及法规要求和公司 业务发展需要,督察长和 监察稽核部以风险 为导向,计划并实施了数 个内部专项审计项目,及 时发现潜在的问题和风险 ,促使公司规范运作, 切实保 障基 金份 额持 有 人 的合法 权益 。 通过上述工作,在本报告 期内,本基金管理人对本 基金的管理始均按照法律 法规、基金合同、 招募说明书和公司制度进 行,充分维护和保障了基 金持有人的合法权益。本 基金管理人将一如既往光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 16 页共 59 页 地本着诚实守信、勤勉尽 责的原则管理和运用资金 资产,以风险控制为核心 ,进一步提高内部监察 稽核工 作的 科学 性和 有效 性,努 力防 范和 控制 各种 风险, 充分 保障 基金 份额 持有人 的合 法权 益。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 报告期内,本基金的估值 业务严格遵守《企业会计 准则》 、 《证券投资基金 会 计核算业务指引》 及监管机关有关规定和《 光大保德信基金管理有限 公司基金估值委员会工作 制度》进行。日常估值 由基金管理人和本基金托 管人一同进行,基金份额 净值由基金管理人完成估 值后,经基金托管人复 核无误 后由 基金 管理 人对 外公布 。月 末、 年中 和年 末估值 复核 与基 金会 计的 财务核 对同 时进 行。 报告期 内 , 公 司设 立由 负 责运营 的高 管 、 运 营部 代 表 ( 包括 基金 会计 ) 、 投 研 部门代 表 、 监 察稽 核部代表、IT 部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定 、 修订和完善基金估值政策 和程序,选择基金估值模 型及估值模型假设,定期 评价现有估值政策和程 序的适用性及对估值 程序 执行情况进行监督。基金 估值政策的议定和修改采 用集体决策机制,对需 采用特别估值程序的证券 ,基金管理人及时启动特 别估值程序,由公司估值 委员会讨论议定特别估 值方案并与托管行、审计 师沟通后形成建议,经公 司管理层批准后由运营部 具体执行。估值委员会 向 公司 管理 层提交 推荐 建议 前, 应审 慎平 衡托管 行、 审计 师和 基金同 业的 意见 ,并 必须 获得估 值委 员会二 分之 一以 上成 员同 意。 公司估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜任 能力和长期相关工作经历 ,并具有广泛的代 表性, 估值 委员 会中 的投 研人员 比例 不超 过三 分之 一。 委员会对各相关部门和代 表 人员的分工如下:投资 研究部和运营部共同负责 关注相关投资品种 的动态,评判基金持有的 投资品种是否处于不活跃 的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重 大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大 事件,从而确定估值日需 要进行估值测算或者调 整的投资品种;运营部根 据估值的专业技术对需要 进行估值政策调整的品种 提出初步意见提交估值 委员会讨论,负责执行基 金估值政策进行日常估值 业务,负责与托管行、审 计师、基金同业、监管 机关沟通估值调整事项; 监察稽核部就估值程序的 合法合规发表意见;投资 研究部负责估值政策调 整对投 资业 绩影 响的 评估 ; 金 融工 程负 责估 值政 策 调整对 投资 绩效 的评 估 ;IT 部 就估 值政 策调 整的 技术实 现进 行评 估。 本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在任何重 大利益冲突;截止报告期 末未与外部估值定 价服务 机构 签约 。 4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说 明书(更新)等有关规定 ,本基金每日将基金净收 益分配给基金份额光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 17 页共 59 页 持有人 ,并 按自 然月 结转 为相应 的基 金份 额。 4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二 十个工作日出现基金份额 持有人数量不满二百 人或 者基金资产净值低 于五千 万元 的情 形。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 在托管光大保德信现金宝 货币市场基金的过程中, 本基金托管人中国农业银 行股份有限公司严 格遵守《证券投资基金法 》相关法律法规的规定以 及《光大保德信现金宝货 币市场基金合同 》 、 《光 大保德信现金宝货币市场 基金托管协议》的约定, 对光大保德信现金宝货币 市场基金管理人—光大 保德信基金管理有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日基金的 投资运作,进行了认 真、独立的会计核算和必 要的投资监督,认真履行 了托管人的义务,没有从 事任何损害基金份额持 有人利 益的 行为 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本 托管 人认 为, 光大 保德信 基金 管理 有限 公司 在光大 保德 信现 金宝 货币 市场基 金的 投资 运作 、 基金资产净值的计算、基 金份额申购赎回价格的计 算、基金费用开支及利润 分配等问题上,不存在 损害基金份额持有人利益 的行为;在报告期内,严 格遵守了《证券投资基金 法》等有关法律法规, 在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人认为,光大保德 信基金管理有限公司的信 息披露事务符合《证券投 资基金信息披露管 理办法》及其他相关法律 法规的规定,基金管理人 所编制和披露的光大保德 信现金宝货币市场基金 年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况 、财务会计报告、投资组 合报告等信息真实、准 确、完 整, 未发 现有 损害 基金持 有人 利益 的行 为。 § 6


审计报告 安永华 明(2015 )审 字 第 60467078_B12 号 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 全体 基金 份额 持有 人 : 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 18 页共 59 页 我们审 计了 后附 的光 大保 德信现 金宝 货币 市场 基金 财务报 表 , 包 括 2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 和 2014 年 度的 利润 表和 所 有者权 益( 基金 净值 )变 动表以 及财 务报 表附 注。 6.1 管理层对财务报表的责 任 编制和公允列报财务报表是基金管理人光大保德信基金管理有限公司的责任。这种责任包括 : (1 ) 按 照企 业会 计准 则的 规定编 制财 务报 表 , 并 使 其实现 公允 反映 ; (2 ) 设 计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制, 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误而 导致的 重大 错报 。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守 则,计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取 决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险 评估时,注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和 作出会 计估 计的 合理 性, 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 6.3 审计意见 我们认为,上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制,公 允反映了光大保德 信现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状 况以 及 2014 年 度的 经营 成 果和净 值变 动情 况。 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 中国 注册 会计师








中国 注册 会计 师


边卓群 上海市 世纪 大 道 100 号环 球金融 中 心 50 楼 2015-03-26 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 19 页共 59 页 报告截 止日 :2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 892,528,219.16 150,451,923.45 结算备 付金


- 557,142.86 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 509,500,663.43 29,926,659.13 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


509,500,663.43 29,926,659.13 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 130,000,635.00 62,254,766.88 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 19,571,195.05 1,755,348.50 应收股 利


- - 应收申 购款


16,940,184.02 4,300.00 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


1,568,540,896.66 244,950,140.82 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借 款


- - 交易性 金融 负债 7.4.7.3 - - 衍生金 融负 债


- - 卖出回 购金 融资 产款


89,979,505.03 - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 20 页共 59 页 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬 7.4.10.2 540,008.46 56,871.89 应付托 管费 7.4.10.2 176,378.73 17,233.90 应付销 售服 务费 7.4.10.2 33,471.01 20,925.59 应付交 易费 用 7.4.7.7 38,450.21 6,400.68 应交税 费


- - 应付利 息


20,174.53 - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 153,500.00 30,000.00 负债合计


90,941,487.97 131,432.06 所有者权益:


- - 实收基 金 7.4.7.9 1,477,599,408.69 244,818,708.76 未分配 利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


1,477,599,408.69 244,818,708.76 负债和所有者权益总 计


1,568,540,896.66 244,950,140.82 注: (1) 报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 1.000 元, 基金 份额 总 额 1,477,599,408.69 份(A 类 80,474,889.27 份;B 类 1,397,124,519.42 )。 (2) 本基金 合同 于 2013 年 9 月 5 日 生效 。 7.2 利润表 会计主 体: 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 9 月 5 日( 基 金合同 生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 一、收入


43,190,423.79 7,337,893.12 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 21 页共 59 页 1.利息 收入


41,995,845.98 7,337,880.78 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 25,577,017.67 5,980,915.57 债券利 息收 入


9,223,849.78 224,625.97 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


7,194,978.53 1,132,339.24 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列)


-1,189,304.68 - 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,189,304.68 - 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以“-” 号 填列) 7.4.7.17 - - 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 7.4.7.18 2,383,882.49 12.34 减:二、费用


5,579,823.47 1,024,063.37 1.管 理人 报酬 7.4.10.2 2,983,653.11 563,369.76 2.托 管费 7.4.10.2 921,546.78 180,116.95 3.销 售服 务费 7.4.10.2 247,706.29 239,453.78 4.交 易费 用 7.4.7.19 - 30.00 5.利 息支 出


1,167,534.55 1,061.46 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


1,167,534.55 1,061.46 6.其 他费 用 7.4.7.20 259,382.74 40,031.42 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 37,610,600.32 6,313,829.75 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


37,610,600.32 6,313,829.75 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 22 页共 59 页 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净值) 244,818,708.76 - 244,818,708.76 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金净值 变动 数( 本期 利润 ) - 37,610,600.32 37,610,600.32 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少以“-” 号填 列) 1,232,780,699.93 - 1,232,780,699.93 其中:1.基 金申 购款 6,168,049,614.60 - 6,168,049,614.60 2.基金 赎回 款 -4,935,268,914.67 - -4,935,268,914.67 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动(净 值减 少以“-” 号填列 ) - -37,610,600.32 -37,610,600.32 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净值) 1,477,599,408.69 - 1,477,599,408.69 项目 上年度可比期间 2013 年 9 月 5 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净值) 1,972,398,150.89 - 1,972,398,150.89 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金净值 变动 数( 本期 利润 ) - 6,313,829.75 6,313,829.75 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 -1,727,579,442.13 - -1,727,579,442.13 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 23 页共 59 页 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少以“-” 号填 列) 其中:1.基 金申 购款 290,795,689.73 - 290,795,689.73 2.基金 赎回 款 -2,018,375,131.86 - -2,018,375,131.86 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动(净 值减 少以“-” 号填列 ) - -6,313,829.75 -6,313,829.75 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净值) 244,818,708.76 - 244,818,708.76 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 陶耿 ,主管 会计 工作 负责 人: 梅雷军 ,会 计机 构负 责人 :王永 万 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 光大保德信现金 宝货币市 场基金 ( 以下简称“ 本基金”) ,系经中国证券监 督管 理委员会(以下 简 称“ 中国证监会” )证监 许 可[2013]700 号文《关 于核 准光大保德信现 金宝货币 市场基金募集的 批复》 的核准 , 由光 大保 德信 基金 管理有 限公 司作 为管 理人 于 2013 年 8 月 21 日到 2013 年 9 月 3 日 向社 会 公开募集,募集期结束经 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)验证并出 具安永华明(2013)验 字第 60467078_B03 号验 资 报告后 ,向 中国 证监 会报 送基金 备案 材料 。基 金合 同于 2013 年 9 月 5 日 生效。本基金为契约型开 放式,存续期限不定。设 立时募集的扣除认购费后 的实收基金(本金)为 人民 币 1,972,148,407.45 元 , 在募 集期 间产生 的活 期 存款利 息为 人民 币 249,743.44 元, 以上 实收 基金 ( 本 息 ) 合 计 为 人 民 币 1,972,398,150.89 元,折合 1,972,398,150.89 份 基 金 份 额 , 其 中 A 类 1,089,970,692.78 份,B 类 882,427,458.11 份 。本 基金 的基金 管理 人和 注册 登记 机构为 光大 保德 信基 金管理 有限 公司 ,基 金托 管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司。 本基金根据投资者认(申 )购本基金的金额,对投 资者持有的基金份额按照 不同的费率计提销 售服务 费用 , 因 此形 成不 同的基 金份 额等 级, 即 A 类和 B 类 两类 基金 份额 。 若基金 份额 持有 人在 单 个基金 交易 账户 保留 的 A 类基金 份额 达到 或超 过 500 万份 时, 本基 金的 注册 登记机 构自 动将 其在 该 基金交 易账 户保 留 的 A 类 基金份 额全 部升 级 为 B 类 基金份 额 。 若 基金 份额 持 有人在 单个 基金 交易 账 户保留 的 B 类 基金 份额 低 于 500 万份 时, 本基 金的 注册登 记机 构自 动将 其在 该基金 交易 账户 保留 的光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 24 页共 59 页 B 类 基金 份额 全部 降级 为 A 类 基金 份额 。 本基金 的投 资范 围主 要包 括现金 、 通 知存 款、 短 期融 资券、 剩余 期限 在 397 天 以内 ( 含 397 天) 的债券 、1 年以 内 ( 含 1 年 ) 的银 行定 期存 款、 大额 存单、 期限 在 1 年以 内 ( 含 1 年 ) 的 债券 回购 、 剩余期 限 在 397 天以 内( 含 397 天) 的资 产支 持证 券、期 限 在 1 年 以内 (含 1 年) 的中 央银 行票 据 (以下 简称“ 央 行票 据” ) 、 剩余期 限 在 397 天以 内 ( 含 397 天 ) 中 期票 据 、 中 国证监 会 、 中 国人 民银 行认可 的其 他具 有良 好流 动 性的 货币 市场 工具 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :人民 币活 期存 款利 率(税后) 。


7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财 政部颁布的《企业会计准 则—基本准则》以及其后 颁布及修订的具体 会计准 则、应 用指南 、解 释以及 其他相 关规定 (以 下合称“ 企业会 计准 则” ) 编制, 同 时,对 于在 具体 会计核算和信息披露方面 ,也参考了中国证券投资 基金业协会修订的《证券 投资基金会计核算业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关 于证 券投 资基 金执 行< 企业会 计准 则> 估 值业 务及 份额净 值计 价有 关事 项的通 知》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露内 容与格 式准 则》 第 2 号 《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号 《会 计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 5 号 《 货币市 场基 金信 息披 露特 别规定 》 、 《 证券 投资 基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》及 其他 中国 证监 会颁 布的相 关规 定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 采用若 干修 订后/ 新会 计准 则 2014 年 1 至 3 月 ,财 政部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计 量》 、 《企业 会计 准则 第 40 号—— 合 营安 排》 和 《企业 会计 准则 第 41 号—— 在其 他主 体中 权益 的披 露》 ; 修 订了 《企 业 会 计准则 第 2 号—— 长 期股 权投资 》 、 《 企业 会计 准则 第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《 企 业会计 准则 第 30 号—— 财务报 表列 报》 和 《 企业 会计准 则 第 33 号—— 合 并 财务报 表》 ; 上 述 7 项会 计 准则均 自 2014 年 7 月 1 日起 施行 。2014 年 6 月 , 财政 部修 订了 《 企业 会 计准则 第 37 号—— 金融 工 具列报 》 , 在 2014 年年 度及以 后期 间的 财务 报告 中施行 。 上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2014 年 12 月 31 日 的财 务光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 25 页共 59 页 状况以 及 2014 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相 关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制 期间 系 2014 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外,均以人民币 元为单 位表 示。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 本基金的金融资产分类为 交易类金融资产及贷款和 应收款项,在初始确认时 以公允价值计量。 本基金对所持有的债券投 资以摊余成本法进行后续 计量。本会计期间内,本 基金持有的债券投资的 摊余成 本接 近其 公允 价值 。 本基金的金融负债于初始 确认时归类为其他金融负 债,以公允价值计量,并 以摊余成本进行后 续计量 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 (1) 债券 投资 买 入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ,于 成交 日确 认为 债券投 资; 债券投 资按 实际 支付 的全 部价款 入账 , 其中 所包 含债 券起息 日或 上次 除息 日至 购买日 止的 利息 , 作为应 收利 息单 独核 算, 不构成 债券 投资 成本 ,对 于贴息 债券 ,应 作为 债券 投资成 本; 卖出银行间同业市场交易 的债券,于成交日确认债 券投资收益,卖出债券的 成本按移动加权平 均法结 转; (2) 回购 协议 基金持 有的 回购 协议 (封 闭式回 购) , 以成 本列 示, 按实际 利率 (当 实际 利率 与合同 利率 差异 较 小时, 也可 以用 合同 利率 )在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 26 页共 59 页 公允价值是指市场参与者 在计量日发生的有序交易 中,出售一项资产所能收 到或者转移一项负 债所需支付的价格。以公 允价值计量或披露的资产 和负债,根据对公允价值 计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值, 确定所属的公允价值层次 :第一层次输入值,在计 量日能够取得的相同资 产或负债在活跃市场上未 经调整的报价;第二层次 输入值,除第一层次输入 值外相关资产或负债直 接或间 接可 观察 的输 入值 ;第三 层次 输入 值, 相关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值。 本基金估值采用摊余成本 法,其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示 ,按实际利率并考 虑其买 入时 的 溢 价与 折价 ,在其 剩余 期限 内摊 销, 每日计 提收 益或 损失 。 本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值; 本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 : 1) 银行 存款 基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ,按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息; 2) 债券 投资 基金持有的附息债券、贴 现券购买时采用实际支付 价款(包含交易费用)确 定初始成本,每日 按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 ; 3) 回购 协议 (1) 基金持 有的 回购 协议 ( 封闭式 回购) ,以 成本 列示 ,按实 际利 率在 实际持 有 期间内 逐日 计提 利息; (2) 基金 持有 的买 断式 回购 以协议 成本 列示 , 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购 期 间对涉及的金融资产根据 其资产的性质进行相应的 估值。回购期满时,若双 方都能履约,则按协议 进行交割。若融资业务到 期无法履约,则继续持有 现金资产;若融券业务到 期无法履约,则继续持 有债券 资产 ,实 际持 有的 相关资 产按 其 (3) 性质 进行 估值 ; 4) 其他 (1) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的, 基金 管 理人可 根据 具体 情况与 基金 托管 人商 定后 ,按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值; (2) 为 了 避 免采 用 摊余 成本 法 计 算的 基 金 资 产 净 值与 按 其 他可 参 考公 允 价 值指 标 计 算的 基 金资 产净值发生重大偏离,从 而对基金份额持有人的利 益产生稀释和不公平的结 果,基金管理人于每一光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 27 页共 59 页 估值日 , 采 用其 他可 参考 公允价 值指 标, 对基 金持 有的估 值对 象进 行重 新评 估, 即“ 影 子定 价”。当 “ 影 子定价” 确 定的 基金 资产 净 值与摊 余成 本法 计算 的基 金资产 净值 的偏 离度 的绝 对值达 到或 超过 0.25% 时,基金管 理人应根 据风 险控制的需 要调整组 合。 其中,对于 偏离度的 绝对 值达到或超 过 0.50% 的 情形, 基金 管理 人应 编制 并披露 临时 报告 ; (3) 如有 新增 事项 ,按 国家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且该种法定权利 现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时,金 融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外, 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示, 不予相 互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每 份基 金份 额面值 为 1.00 元。 由 于申 购、 赎 回引 起的 实 收基金的变动分别于基金 申购确认日、赎回确认日 认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起 的转入 基金 的实 收基 金增 加 和转 出基 金的 实收 基金 减少。 7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量 (1) 存款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的实 际利率 逐 日计提 的金 额入 账。若 提 前支取 定期 存款, 按协议规定的利率及持有 期重新计算存款利息收入 ,并根据提前支取所实际 收到的利息收入与帐面 已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息收 入损 失, 列入 利息收 入减 项, 存款 利息 收入以 净额 列示 。 另 外, 根据中 国证 监会 基金部 通 知(2006)22 号 文《 关于货 币市场 基金 提前 支取定 期 存款有 关问 题的 通知》 的规定 ,因 提前 支取 导致 的利息 损失 由基 金管 理公 司承担 ; (2) 债券 利息 收入 按实 际持 有 期内 逐日 计提 。 附 息债 券、 贴 现券 购买 时采 用实 际支付 价款 (包 含 交易费 用) 确定 初始 成本 ,每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入; (3) 买入 返售 金融 资产 收入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利 率差异 较小 时, 也可 以用 合同利 率) ,在 回购 期内 逐 日计提 ; (4) 债券 投资 收益 于卖 出债 券成交 日确 认, 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关 费 用的差 额入 账; (5) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时 候确认 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 28 页共 59 页 7.4.4.9 费用的确认和计 量 (1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.33% 的年 费率逐 日计 提; (2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.10% 的年 费率逐 日计 提; (3) A 类 基金 份额 销售 服务 费按前 一 日 A 类 基金资 产 净值 0.25% 的年 费率 逐日 计提 ;B 类基 金份 额销售 服务 费按 前一 日 B 类基金 资产 净 值 0.01% 的 年费率 逐日 计提 ; (4) 卖出回购金融资产支出, 按卖出回购金融资产的摊 余成本及实际利率(当实 际利率与合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 )在 回购 期内 逐日计 提;


(5) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定, 按实 际支出 金额 , 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响 基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ,则 采用 待摊 或预 提的方 法。 7.4.4.10 基金的收益分配 政策 (1) 本基 金同 一类 别内 的每 份基金 份额 享有 同等 分配 权; (2) 本基 金收 益分 配方 式为 红利再 投资 ,免 收再 投资 的费用 ; (3) “ 每日分配、按月支 付” 。本基金根据每 日基金收 益情况,以每万 份基金已 实现收益为基准 , 为投资 人每 日计 算当 日收 益并分 配, 每月 集中 支付。 投资人 当日 收益 分配 的计 算保留 到小 数点 后 2 位, 小数点 后 第 3 位按 去尾 原 则处理 。因 去尾 形成 的余 额进行 再次 分配 ,直 到分 完为止 ; (4) 本基 金根 据每 日收 益情 况, 将 当日 收益 全部 分配 , 若当日 已实 现收 益大 于零 时, 为 投资 人记 正收益;若当日已实现收 益小于零时,为投资人记 负收益;若当日已实现收 益等于零时,当日投资 人不记 收益 ; (5)


本基 金每 日进 行收 益 计算并 分配 时, 每月 累计 收益支 付方 式只 采用 红利 再投资( 即 红利转 基金 份额) 方式 , 投 资人可 通过 赎回 基金 份额 获得现 金收 益 ; 若 投资 人 在每月 累计 收益 支 付时,其累计收益为正值 ,则为投资人增加相应的 基金份额,其累计收益为 负值,则缩减投资人基 金份额。若投资人赎回基 金份额时,其对应收益将 立即结清;若收益为负值 ,则从投资人 赎回基金 款中扣 除; (6)


当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起, 享有 基金的 收益 分配 权益 ;当 日赎回 的 基金 份额 自下 一个 工作 日 起,不 享有 基金 的收 益分 配权益 ; (7) 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。 7.4.4.11 分部报告 本基金 无分 部报 告。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 29 页共 59 页 7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计 本年度 本基 金无 其他 重要 的会计 政策 和会 计估 计。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在 7.4.2 会计 报 表的编 制基 础中 披露 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得 税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 , 自 2004 年 1 月 1 日起 ,对 证券 投 资基金 (封 闭式 证券 投资 基金, 开放 式证 券投 资基 金)管 理人 运用 基金 买 卖股票 、债 券的 差价 收入 ,继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的 通知 》的 规定, 对证券投资基金从证券市 场中取得的收入,包括买 卖股票、债券的差价收入 ,股权的股息、红利收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 7.4.6.2 个 人所 得税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通 知》的规定,对基金取得 的股票的股息、红利收入 ,债券的利息收入、储蓄 存款利息收入,由上市 公司、 发行 债券 的企 业和 银行在 向基 金支 付上 述收 入时代 扣代 缴 20% 的 个人 所得税 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号 文 《 财政部 、 国 家税 务总 局 关 于储蓄 存款 利息 所 得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定, 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收 个 人所得 税。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 30 页共 59 页 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 活期存 款 228,219.16 451,923.45 定期存 款 892,300,000.00 150,000,000.00 其中 : 存 款期 限 1-3 个月 600,800,000.00 150,000,000.00 存款期 限 1 个月 内 71,500,000.00 - 存款期 限 3 个月 -1 年 220,000,000.00 - 其他存 款 - - 合计 892,528,219.16 150,451,923.45 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 (% ) 债券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 509,500,663.43 510,865,000.00 1,364,336.57 0.0923 合计 509,500,663.43 510,865,000.00 1,364,336.57 0.0923 项目 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 (% ) 债券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 29,926,659.13 29,899,000.00 -27,659.13 -0.0113 合计 29,926,659.13 29,899,000.00 -27,659.13 -0.0113 注:1 :偏 离金 额= 影子 定 价-摊 余成 本; 2:偏 离度 =偏 离金 额/ 基 金资产 净值 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 31 页共 59 页 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负 债余额 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 账面余 额 其中: 买断 式逆 回购 银行间 市场 130,000,635.00 - 合计 130,000,635.00 - 项目 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 账面余 额 其中: 买断 式逆 回购 银行间 市场 62,254,766.88 - 合计 62,254,766.88 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 774.81 316.56 应收定 期存 款利 息 7,429,224.59 1,384,964.73 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - 275.77 应收债 券利 息 11,998,161.10 288,896.66 应收买 入返 售证 券利 息 143,034.55 80,894.78 应收申 购款 利息 - - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 32 页共 59 页 其他 - - 合计 19,571,195.05 1,755,348.50 7.4.7.6 其他资产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 38,450.21 6,400.68 合计 38,450.21 6,400.68 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 其他 13,500.00 - 应付银 行划 款手 续费 用 - - 应付转 出费 - - 预提信 息披 露费 90,000.00 - 预提审 计费 用 50,000.00 30,000.00 合计 153,500.00 30,000.00 7.4.7.9 实收基金 光大保 德信 现金 宝货 币 A 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 33 页共 59 页 上年度 末 86,094,531.15 86,094,531.15 本期申 购 1,302,671,785.62 1,302,671,785.62 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -1,308,291,427.50 -1,308,291,427.50 本期末 80,474,889.27 80,474,889.27 光大保 德信 现金 宝货 币 B 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 158,724,177.61 158,724,177.61 本期申 购 4,865,377,828.98 4,865,377,828.98 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -3,626,977,487.17 -3,626,977,487.17 本期末 1,397,124,519.42 1,397,124,519.42 注: 申 购含 红利 再投、 转 换入份 额 和 A 类 基金份 额 与 B 类基 金份 额之 间自 动 升降级 而增 加的 基 金份额 ,赎 回含 转换 出份 额及 A 类基 金份 额与 B 类 基金份 额之 间自 动升 降级 而减少 的基 金份 额。 7.4.7.10 未分配利润 光大保德信现金宝货 币 A 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 0.00 0.00 - 本期利 润 2,715,274.33 - 2,715,274.33 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -2,715,274.33 - -2,715,274.33 本期末 - - - 光大保德信现金宝货 币 B 单位: 人民 币元 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 34 页共 59 页 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 0.00 0.00 - 本期利 润 34,895,325.99 - 34,895,325.99 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -34,895,325.99 - -34,895,325.99 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 9 月 5 日( 基金 合 同 生效日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 20,372.82 6,893.79 定期存 款利 息收 入 25,486,512.64 5,628,813.02 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 2,632.21 13,971.32 其他 67,500.00 331,237.44 合计 25,577,017.67 5,980,915.57 7.4.7.12 股票投资收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 票投 资收 益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成





























单 位:人 民币 元


项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日( 基金 合同光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 35 页共 59 页 月31 日 生效日 )至2013 年12 月31 日 债券投 资收 益—— 买 卖债 券 (、 债转 股及 债 券到期 兑付 )差 价收 入 -1,189,304.68 - 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 -1,189,304.68 - 7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入











单位 :人 民币 元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日( 基金 合同 生 效日) 至2013 年12 月31 日 卖出债 券 ( 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ) 成交 总额 562,581,792.52 - 减: 卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到期 兑付 ) 成本总 额 555,219,882.43 - 减: 应 收利 息总 额 8,551,214.77 - 买卖债 券 ( 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ) 差价 收入 -1,189,304.68 - 7.4.7.14 资产支持证券投 资收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金 本报 告期 无衍 生工 具投资 收益 。 7.4.7.16 股利收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 利收 益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无公 允价 值变 动损益 。 7.4.7.18 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 36 页共 59 页 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 2013 年9 月5 日 ( 基金 合同 生 效日) 至2013 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 - - 其他收 入 2,383,882.49 12.34 合计 2,383,882.49 12.34 7.4.7.19 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日( 基金 合同 生效日 )至 2013 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 - - 银行间 市场 交易 费用 - 30.00 合计 - 30.00 7.4.7.20 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日( 基金 合同 生效日 ) 至2013 年12 月31 日 审计费 用 50,000.00 30,000.00 信息披 露费 90,000.00 - 银行汇 划费 用 81,877.25 10,031.42 账户维 护费 37,500.00 - 其他费 用 5.49 - 合计 259,382.74 40,031.42 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 37 页共 59 页 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 需做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构 光大证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 保德信 投资 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日( 基金 合同 生效日 ) 至2013 年12 月31 日 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 光大证 券 345,800,000.00 100.00% 2,035,900,000.00 100.00% 7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 38 页共 59 页 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月31 日 当期发生的基金应 支付的管 理费 2,983,653.11 563,369.76 其中:支付销售机 构的客户 维护费 111,779.16 280,249.58 注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下: H =E× 0.33%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 (或 双方 约定的 其他 方式 ), 基金 托管人 复核 后于 次月 前 5 个工作 日内 从基 金财 产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。若 遇法 定节 假日 、公 休假等, 支 付日 期顺 延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月31 日 当期发生的基金应 支付的托 管费 921,546.78 180,116.95 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 : H =E× 0.10%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 39 页共 59 页 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 (或 双方 约定的 其他 方式 ), 基金 托管人 复核 后于 次月 前 5 个工作 日内 从基 金财 产 中一次 性支 取。 若遇 法定 节假日 、公 休日 等, 支付 日 期顺延 。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的各 关 联方名 称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 光大保 德信 现金 宝 货币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B 合计 光大保 德信 基金 管理 有限公 司 75,707.66 81,658.36 157,366.02 光大 证券


10.85 0.00 10.85 农业银 行 31,595.85 260.15 31,856.00 合计 107,314.36 81,918.51 189,232.87 获得销 售服 务费 的各 关 联方名 称 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日( 基金 合同 生效日 )至2013 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 光大保 德信 现金 宝 货币A 光大保 德信 现金 宝货 币B 合计 光大保 德信 基金 管理 有限公 司 242.16 2,200.16 2,442.32 光大证 券 - - - 农业银 行 171,742.30 4,289.90 176,032.20 合计 171,984.46 6,490.06 178,474.52 注: 本基 金 A 类 基金 份额 的年销 售服 务费 率 为 0.25% , 对 于由 B 类降 级为 A 类的基 金份 额持 有 人,年 销售 服务 费率 应自 其降级 后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类 基金 份额的 费 率。B 类 基金 份额 的年 销售服 务费 率 为 0.01% , 对于 由 A 类 升级 为 B 类的 基金份 额持 有人 , 年销 售 服务费 率应 自其 升级 后 的下一 个工 作日 起享 受 B 类基金 份额 的费 率。 两类 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式相 同, 具 体如下 : H =E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 40 页共 59 页 H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费 E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值 基金销 售服 务费 每日 计提 ,按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指 令(或 双方 约定 的其 他方 式), 经基 金托 管人 复核 后于次 月首 日 起 5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次 性支付 给基 金管 理人 ,由 基金管 理人 划付 给销 售机 构。若 遇法 定节 假日 、休 息日或 不可 抗力 致使 无 法按时 支付 的, 支付 日期 顺延至 最近 可支 付日 支付 。 7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 。 7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日 ( 基金 合同 生效日 ) 至2013 年12 月31 日 光大保 德信 现金 宝 货币A 光大保 德信 现金 宝 货币B 光大保 德信 现金 宝 货币A 光大保 德信 现金 宝 货币B 期 初 持 有 的 基 金 份 额 - 97,960,986.21 - - 期间申购/ 买入总份 额 - 329,088,518.48 - 128,021,219.38 期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - - - - 减:期间赎回/ 卖出 总份额 - 208,396,181.67 - 30,060,233.17 期 末 持 有 的 基 金 份 额 - 218,653,323.02 - 97,960,986.21 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 - 14.80% - 61.72% 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 41 页共 59 页 例 注:“ 期间 申购/ 买 入总 份 额” 中 为申 购、 基金 转换 入 、红利 再投 份额 之和 ,本 期红利 再投 份额 为 3,391,949.04 份 。期 间赎 回/ 卖出总 份额 含转 换出 份额 。 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 光大保 德信 现金 宝货 币 A 本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。 光大保 德信 现金 宝货 币 B 份额单 位: 份 关联方 名称 光大保 德信 现金 宝货 币B 本 期末 2014 年12 月31 日 光大保 德信 现金 宝货 币B 上 年度末 2013 年12 月31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例


持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例


光大证 券股 份有 限 公司 100,473,409.46 6.80% - - 注:本 报告 期内 ,光 大证 券股份 有限 公司 申购 本基 金 50,000,000 元 ,申 购 费 0 元, 基金 转换 转 入本基 金 50,399,550.00 元 ,转换 费 0 元; 中国 光大 银行申 购本 基 金 180,000,000 元 ,申 购费 0 元, 赎回本 基 金 180,660,459.02 元, 赎回 费 0 元, 按照 招募说 明书 公示 费率 收费 。 7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年9 月5 日( 基金 合同 生效日 )至 2013 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 农业银 行 228,219.16 87,872.82 451,923.45 338,131.23 注:上 述期 末余 额中 包含 本基金 通过 托管 银行 备付 金账户 转存 于中 国证 券登 记结算 公司 等结 算 账户的 证券 交易 结算 资金 。 7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 42 页共 59 页 7.4.11 利润分配情况 1、光 大保 德信 现金 宝货 币 A 单位: 人民 币元 已按再 投资 形式 转 实收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配合计 备注 2,715,274.33 - - 2,715,274.33 - 2、光 大保 德信 现金 宝货 币 B 单位: 人民 币元 已按再 投资 形式 转 实收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 34,895,325.99 - - 34,895,325.99 - 7.4.12 期末(2014 年 12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止, 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购 金融资 产款 余 额 89,979,505.03 元 ,是 以如 下债 券作 为质押 : 金额单 位 : 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值 单价 数量( 张) 期末估 值总 额 041453002 14 恒逸 CP001 2015-01-05 100.31 510,000.00 51,157,484.29 140207 14 国开 07 2015-01-05 100.29 400,000.00 40,116,759.87 合计


910,000.00 91,274,244.16 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 43 页共 59 页 截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出 回购证 券款 余额 。 7.4.13 金融工具风险及管 理 7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构 本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主要包括 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金 管理人制定了政策和程序 来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及 内部控制流程,通过可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。


本基金 管理 人的 风险 管理 体系包 括三 个层 次: 第一 层次是 基于 自我 评估 和管 理的业 务/ 职 能部 门 ; 第二层 次是 公司 经营 层的 风险管 理工 作委 员会 ;第 三层次 是董 事会 下设 的风 险管理 委员 会。


各业务/ 职能 部门 是公 司风 险管理 工作 最直 接的 实施 者, 负 责根 据公 司风 险管 理政策 和制 度, 制 订本部门的风险管理计划 、工作流程及相关管理 责 任,并报请风险管理工作 委员会审议批准;对本 部门的主要风险指标,以 及相关的测量、管理方法 提出建议,并及时更新, 报请风险管理工作委员 会审议批准;实施本部门 的风险管理日常工作,定 期进行自我评估,并向风 险管理工作委员会报告 评估情 况。


风险管理工作委员会是公 司经营层面负责风险管理 的最高权力机构,根据公 司董事会和风险管 理委员 会制 订的 风险 管理 政策和 授权 ,负 责公 司日 常的风 险管 理工 作。


风险管理委员会是公司风 险管理的最高权力机构, 其机构组成、运行方式和 相应职责应由董事 会规定 。


本基金管理人风险管理部 门建立了对基金进行风险 评估的数量化系统,可以 从各个不同的层面 对基金 所承 受的 各类 风险 进行密 切跟 踪。


7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本 息,导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 44 页共 59 页 等级的证券,且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金管理人管理的全部 基金持有一家公司发行 的证券 ,不 得超 过该 证券 的 10% 。


本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款 项清算,因 此违约风险发生的可能性 很小;本基金在进行银行 间同业市场交易前均对交 易对手进行信用评估, 以控制 相应 的信 用风 险。 在现券的选择方面,本基 金所投资的央行票据、国 债、金融债等投资品种其 发行主体分别为央 行、财政部和政策性银行 ,因此不存在重大违约风 险。而信用品种的投资, 本基金主要对发行主体 的资质 、发 行人 长期 评级 、发行 人授 信额 度等 指标 进行综 合考 量, 以控 制投 资品种 的违 约风 险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份 额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额,另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带 来的变 现困 难。 本基金所持大部分证券为 剩余期限较短、信誉良好 的国债、企业债及央行票 据等,除在证券交 易所的债券回购交易,其 余均在银行间同业市场交 易。因此均能及时变现。 此外,本基金可通过卖 出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求 ,其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允 价值。 本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求 , 并 通过 独立的 风险 管理 部门 设 定 流动性 比例 要求 , 对流动性指标进行持续的 监测和分析。对于个券和 交易市场活跃度所带来的 流动性风险,本基金在 操作中始终密切关注各个 券种的市场报价情况,并 通过换手率、日均成交量 与周均成交量、单只个 券历史 成交 情况 等指 标的 分析, 集中 进行 系统 的流 动性管 理。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利 率风险、外汇风险和其他 价格风险。本基金所投资 的债券品种的市场投资 风险主 要为 由于 市场 整体 利率水 平的 变动 带来 的市 场价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 45 页共 59 页 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2014 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 582,528,219.16 110,000,000.00 200,000,000.00 - - - 892,528,219.16 交易性金融资产 80,220,185.47 39,948,028.58 389,332,449.38 - - - 509,500,663.43 买入返售金融资 产 130,000,635.00 - - - - - 130,000,635.00 应收利息 - - - - - 19,571,195.05 19,571,195.05 应收申购款 - - - - - 16,940,184.02 16,940,184.02 资产总计 792,749,039.63 149,948,028.58 589,332,449.38 - - 36,511,379.07 1,568,540,896.66 负债











应付管理人报酬 - - - - - 540,008.46 540,008.46 应付托管费 - - - - - 176,378.73 176,378.73 应付销售服务费 - - - - - 33,471.01 33,471.01 应付交易费用 - - - - - 38,450.21 38,450.21 卖出回购金融负 债 89,979,505.03 - - - - - 89,979,505.03 应付利息 - - - - - 20,174.53 20,174.53 其他负债 - - - - - 153,500.00 153,500.00 负债总计 89,979,505.03 - - - - 961,982.94 90,941,487.97 利率敏感度缺口 702,769,534.60 149,948,028.58 589,332,449.38 - - 35,549,396.13 1,477,599,408.69 上年度末 2013 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 110,451,923.45 40,000,000.00 - - - - 150,451,923.45 结算备付金 557,142.86 - - - - - 557,142.86 交易性金融资产 - 19,985,291.41 9,941,367.72 - - - 29,926,659.13 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 46 页共 59 页 买入返售金融资 产 42,254,616.88 20,000,150.00 - - - - 62,254,766.88 应收利息 - - - - - 1,755,348.50 1,755,348.50 应收申购款 - - - - - 4,300.00 4,300.00 资产总计 153,263,683.19 79,985,441.41 9,941,367.72 - - 1,759,648.50 244,950,140.82 负债








应付管理人报 酬 - - - - - 56,871.89 56,871.89 应付托管费 - - - - - 17,233.90 17,233.90 应付销售服务 费 - - - - - 20,925.59 20,925.59 应付交易费用 - - - - - 6,400.68 6,400.68 其他负债 - - - - - 30,000.00 30,000.00 负债总计 - - - - - 131,432.06 131,432.06 利率敏感度缺 口 153,263,683.19 79,985,441.41 9,941,367.72 - - 1,628,216.44 244,818,708.76 注:上表统计了本基金的 利率风险敞口。表中所示 为本基金资产及负债的公 允价值,并按照合约规 定的重 新定 价日 或到 期日 孰早者 进行 了分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 假设 资产净 值变 动与 利率 变动 成负相 关, 相关 系数 为资 产组合 的货 币久 期 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 万元) 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 利率上 升 0.25% 减少 约 56 减少 约 2 利率下 降 0.25% 增加 约 56 增加 约 2 注:上 表为 利率 风险 的敏 感性分 析, 反映 了在 其他 变量不 变的 假设 下, 利率 发生合 理、 可能 的 变动时 ,为 交易 而持 有的 债券公 允价 值的 变动 将对 基金净 值产 生的 影响 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 47 页共 59 页 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金 持有 的资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金其他价格风险主要 系市场价格风险。市场价 格风险是指基金所持金融 工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市场 价格因素变动而发生波动 的风险。本基金主要投 资于银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种 , 且以 摊余 成本 进 行后 续计 量 , 因 此无 重大市 场价 格 风 险 。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 - - 交易性 金融 资产— 基 金投 资 - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 510,865,000.00 34.57 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - 其他 - - 合计 510,865,000.00 34.57 7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 7.4.14.1 公 允价 值


7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债,其因剩余期 限不长 ,公 允价 值与 账面 价值相 若。


7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具 7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 48 页共 59 页 于 2014 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为人 民币 0.00 元 ,属 于第 二层 次的 余额为 人民 币 509,500,663.43 元, 属于 第三 层次 余额为 人民 币 0.00 元(于 2013 年 12 月 31 日, 第一 层次的 余额 为人 民 币 0.00 元,属 于第 二层 次的 余额为 人民 币 29,926,659.13 元, 属于 第三 层次 余额 为人民 币 0.00 元) 。 7.4.14.1.2. 2 第 三层 次公 允 价值余 额和 本期 变动 金额 本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生 变动。 7.4.14.2 承 诺事 项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 7.4.14.3 其 他事 项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 7.4.14.4 财 务报 表的 批准


本财务 报表 已 于 2015 年 3 月 26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位 : 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 固定收 益投 资 509,500,663.43 32.48 其中: 债券 509,500,663.43 32.48








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 130,000,635.00 8.29 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 49 页共 59 页 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 892,528,219.16 56.90 4 其他各 项资 产 36,511,379.07 2.33 5 合计 1,568,540,896.66 100.00 8.2 债券回购融资情况 序号 项目 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.72 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例 (%) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 89,979,505.03 6.09 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:上 表中 ,报 告期 内债 券回购 融资 余额 占基 金资 产净值 的比 例为 报告 期内 每个交 易日 融资 余 额占资 产净 值比 例的 简单 平均值 。 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明 在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。 8.3 基金投资组合平均剩余 期限 8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限


76 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 110 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 14 报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明 本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 180 天。 8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 值的比 例( %) 各期限 负债 占基 金资 产净 值的比 例( %) 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 50 页共 59 页 1 30 天 以内 50.27 6.09 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 2 30 天 (含 )—60 天 8.12 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 3 60 天 (含 )—90 天 5.41 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 4 90 天 (含 )—180 天 25.76 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 5 180 天 (含 )—397 天( 含 ) 14.12 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 合计 103.68 6.09 8.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合 金额单 位 : 人民 币元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 80,179,765.52 5.43 其中: 政策 性金 融债 80,179,765.52 5.43 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资 券 429,320,897.91 29.06 6 中期票 据 - - 7 其他 - - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 51 页共 59 页 8 合计 509,500,663.43 34.48 9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - - 8.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细 金额单 位 : 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 041453002 14 恒逸 CP001 700,000 70,216,154.91 4.75 2 041459026 14 杉杉 CP001 500,000 50,279,573.83 3.40 3 011474005 14 陕 煤化 SCP005 500,000 49,738,826.16 3.37 4 140207 14 国开 07 400,000 40,116,759.87 2.71 5 041455023 14 北 方水 泥 CP002 300,000 30,095,428.91 2.04 6 071442005 14 西 部证 券 CP005 300,000 29,947,657.35 2.03 7 041461026 14 沪 临港 CP001 200,000 20,099,602.73 1.36 8 140327 14 进出 27 200,000 20,052,520.47 1.36 9 041452052 14 华 信石 油 CP001 200,000 20,000,738.06 1.35 10 011471005 14 皖 高速 SCP005 200,000 19,995,297.82 1.35 8.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 9 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2945% 报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0150% 报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0694% 8.7 投资组合报告附注 8.7.1 基金计价方法说明 (1) 本基 金估 值采 用摊 余 成本法 , 即 估值 对象 以买 入成本 列示 , 按 实际 利率 并考虑 其买 入时 的 溢价与 折价 ,在 其剩 余存 续期内 摊销 ,每 日计 提损 益。 (2) 为了 避免 采用 摊余 成 本法计 算的 基金 资产 净值 与按市 场利 率和 交易 市价 计算的 基金 资产 净 值发生重大偏离,从而对 基金持有人的利益产生稀 释和不公平的结果,基金 管理人于每一估值日, 采用市场 利率或交易价格,对基金 持有的估值对象进行重新 评估,即“ 影子定价” 。当基金资产净 值 与影子定价的偏离达到或 超过基金资产净值的一定 幅度时,或基金管理人认 为发生了其他的重大偏 离时,基金管理人可以与 基金托管人商定后进行调 整,使基金资产净值更能 公允地反映基金资产价光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 52 页共 59 页 值,确 保以 摊余 成本 法计 算的基 金资 产净 值不 会对 基金持 有人 造成 实质 性的 损害。 (3) 如 有确 凿证 据表 明按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 其公 允价 值的, 基 金管理 人可 根据 具 体情况 与基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 。 (4) 如有 新增 事项 或变 更 事项, 按国 家最 新规 定估 值。 8.7.2 本 报 告 期 内 不 存 在 剩 余 期 限 小 于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊余成 本超过当日基金资产 净值 的 20 %的情况。 8.7.3 本基 金投资 的前 十名 证券的 发行 主体 在本 报告 期未出 现被 监管 部门 立案 调查 , 或 在报 告编 制 日 前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。 8.7.4 期末其他各项资产构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 19,571,195.05 4 应收申 购款 16,940,184.02 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 36,511,379.07 § 9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总 持有份 额 占总份光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 53 页共 59 页 份额 比例 额比例 光大保 德信 现金 宝货 币 A 3,281 24,527.55 38,036,718.61 47.27% 42,438,170.66 52.73% 光大保 德信 现金 宝货 币 B 16 87,320,282.46 1,386,320,957.00 99.23% 10,803,562.42 0.77% 合计 3,297 448,164.82 1,424,357,675.61 96.40% 53,241,733.08 3.60% 9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有本基 金 光大保 德信 现金 宝货 币 A 283,251.92 0.35% 光大保 德信 现金 宝货 币 B - - 合计 283,251.92 0.02% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 光大保 德信 现金 宝货 币 A 10~50 光大保 德信 现金 宝货 币 B 0 合计 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 光大保 德信 现金 宝货 币 A 0 光大保 德信 现金 宝货 币 B 0 合计 0 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B 基金合 同生 效日 (2013 年 9 月 5 日 ) 基 1,090,019,602.28 882,467,054.67 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 54 页共 59 页 金份额 总额 本报告 期 期 初基 金份 额总 额 86,094,531.15 158,724,177.61 本报告 期 基 金总 申购 份额 1,302,671,785.62 4,865,377,828.98 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,308,291,427.50 3,626,977,487.17 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期 期 末基 金份 额总 额 80,474,889.27 1,397,124,519.42 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 陶耿先 生 自 2014 年 3 月 13 日 起担 任本 基金 管理 人 总经理 。自 陶耿 先生 任总 经理职 务之 日起 , 本基金 管理 人董 事长 林昌 先生不 再代 行总 经理 职务 。2014 年 8 月 22 日, 盛 松先生 离任 本基 金管 理 人督察长,转任副总经理 兼首席投资总监;本基金 管理人督察长一职由总经 理陶耿先生代任。李常 青先生 自 2015 年 2 月 28 日起担 任本 基金 管理 人督 察长; 自李 常青 先生 担任 督察长 职务 之日 起, 陶 耿先生 不再 代行 督察 长职 务。 因中国 农业 银行 股份 有限 公司工 作需 要, 任命 余晓 晨先生 主持 中国 农业 银行 托管业 务部/ 养老 金 管理中 心工 作。 余 晓晨 先 生的基 金行 业高 级管 理人 员任职 资格 已在 中国 基金 业协会 备案 。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告期内,本基金聘任 安永华明会计师事务所为 其审计的会计师事务所。 报告年度应支付给 聘任安 永华 明会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 3 万元, 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 2 年。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告期基金管理人及其 高级管理人员没有受监管 部门稽查或处罚的情形; 本报告期基金托管 人的基 金托 管业 务及 其高 管人员 没有 受监 管部 门稽 查或处 罚的 情形 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 55 页共 59 页 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 光大证 券 1 - - - - - 注:1 本报 告期 未新 增租 用上海 交易 单元 。 2 专用 交易 单元 的选 择标 准和程 序 (1) 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准 基金管 理人 选择 证券 经营 机构, 并选 用其 交易 单元 供本基 金买 卖证 券专 用, 应本着 安全 、 高 效、 低成本 , 能 够为 本基 金提 供高质 量增 值研 究服 务的 原则, 对该 证券 经营 机构 的经营 情况 、 治 理情 况、 研究实 力等 进行 综合 考量 。 基本选 择标 准如 下: 实 力雄 厚, 信誉 良好 , 注册资 本不 少 于 3 亿 元人 民币; 财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定; 经 营行 为规 范, 近两 年 未发生 重大 违规 行为 而受 到证监 会处 罚; 内 部管 理规 范、 严格 , 具备健 全的 内部 控制 制度 ,并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ; 具 备基 金运 作所 需的 高 效、 安全 的通 讯条 件 , 交 易 设备符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 要求 , 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务; 研 究实 力较 强, 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员, 能及 时为本 基金 提 供高质 量的 咨询 服 务; 对 于某 一领 域的 研究 实 力超群 ,或 是能 够提 供全 方面, 高质 量的 服务 。 (2) 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序 投 资研 究团 队按 照(1 )中列 出的 有关 经营 情况 、治理 情况 的选 择标 准, 对备选 的证 券经 营 机构进 行初 步筛 选; 对 通过 初选 的各 证券 经 营机构 , 投 资研究 团队 各 成员在 其分 管行 业或 领域 的范围 内, 对该机 构所提 供的 研究 报告 和信 息资讯 进行 评分 。 根 据各 成员 评分 ,得 出 各证券 经营 机构 的综 合评 分。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 56 页共 59 页 投 资研 究团 队根 据各 机 构的得 分排 名, 拟 定要 选 用其专 用交 易单 元的 证券 经营机 构, 并报本 管理人 董事 会批 准。 经 董事 会批 准后 ,由 本 管理人 交易 部门 、运 营部 门配合 完 成专 用交 易单 元的 具 体租 用事 宜。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 光大证 券 - - 345,800,0 00.00 100.00% - - 11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况 报告期 内偏 离度 绝对 值没 有超 过 0.5%( 含) 以 上。 11.9 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“元旦”假期 前暂停 通过 代销 机构 申购 及基金 转换 转入 交 易提示 性公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-12-27 2 关于旗 下部 分基 金新 增上 海联泰 资产 管理 有 限公司 为代 销机 构并 同时 开通基 金定 期定 额 投资及 基金 转换 业务 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-12-27 3 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 暂停 大额 申 购和大 额转 换转 入的 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-11-25 4 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年第 3 季度报 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-10-27 5 关于旗 下部 分基 金新 增深 圳市新 兰德 证券 投 资咨询 有限 公司 为代 销机 构并参 与其 交易 费 率优惠 活动 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-10-22 6 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 招募 说明 书 (更新 ) 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-10-18 7 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 招募 说明 书 (更新 )摘 要 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-10-18 8 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“国庆”假期 前暂停 通过 代销 机构 申购 及基金 转换 转入 交 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-09-25 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 57 页共 59 页 易提示 性公 告 9 关于开 办旗 下光 大保 德信 现金宝 货币 市场 基 金定期 定额 投资 和基 金转 换业务 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-09-19 10 关于在 上海 证券 有限 责任 公司开 通旗 下部 分 基金定 期定 额投 资及 基金 转换业 务并 参与 其 网上交 易费 率优 惠活 动的 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-09-19 11 关于旗 下部 分基 金新 增北 京钱景 财富 投资 管 理有限 公司 为代 销机 构并 参与其 交易 费率 优 惠活动 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-09-12 12 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 基金 经理 变 更公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-09-11 13 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 中秋 假期 前 暂停通 过代 销机 构申 购及 基金转 换转 入交 易 提示性 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-08-29 14 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 半年 度报告 (摘 要) 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-08-29 15 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 半年 度报告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-08-29 16 关于在 上海 天天 基金 销售 有限公 司开 通旗 下 光大保 德信 现金 宝货 币基 金定期 定额 申购 业 务并开 展基 金转 换申 购补 差费率 优惠 活动 的 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-08-21 17 光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于网 上直 销 平台( 含 移动 终端) 开通 上海 富友支 付服 务有 限公司 基金 支付 业务 并实 施交易 费率 优惠 的 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-08-15 18 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年第 2 季度报 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-07-18 19 光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下部 分 基金新 增一 路财 富 ( 北京 ) 信息科 技有 限公 司 为代销 机构 并参 与其 交易 费率优 惠活 动的 公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-07-07 20 关于在 华泰 证券 股份 有限 公司开 通光 大保 德 信现金 宝货 币市 场基 金定 期定额 投资 业务 的 公告光 大保 德信 现金 宝货 币市场 基金 定期 定 额投资 业务 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-05-26 21 关于在 华泰 证券 股份 有限 公司开 通光 大保 德 信现金 宝货 币市 场基 金定 期定额 投资 业务 的 公告光 大保 德信 现金 宝货 币市场 基金 定期 定 额投资 业务 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-05-26 22 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“端午”假期 前暂停 申购 及基 金转 换转 入交易 提示 性公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-05-23 23 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“端午”假期 前暂停 申购 及基 金转 换转 入交易 提示 性公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-05-23 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 58 页共 59 页 24 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 基金 暂停 大 额申购 和大 额转 换转 入的 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-05-08 25 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 基金 暂停 大 额申购 和大 额转 换转 入的 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-05-08 26 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“五一”假期 前暂停 申购 及基 金转 换转 入交易 提示 性公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-04-24 27 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年第 1 季度报 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-04-21 28 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 招募 说明 书 (更新 )摘 要 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-04-17 29 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 招募 说明 书 (更新 ) 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-04-17 30 关于开 通网 上直 销货 币型 基金 T+0 赎 回快 速 取现业 务的 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-04-09 31 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2013 年 年度 报告( 正文 ) 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-03-31 32 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2013 年 年度 报告摘 要 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-03-31 33 关于光 大保 德信 货 币 市场 基金、 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金暂 停在 交通银 行的 货币 基 金实时 提现 业务 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-03-27 34 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“清明”假期 前暂停 申购 及基 金转 换转 入交易 提示 性公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-03-27 35 关于在 上海 天天 基金 销售 有限公 司开 通旗 下 光大保 德信 现金 宝货 币基 金基金 转换 业务 的 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-02-25 36 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“春节”假期 前暂停 申购 及基 金转 换转 入交易 提示 性公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-01-24 37 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2013 年第 4 季度报 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-01-22 38 关于旗 下部 分基 金新 增兴 业证券 股份 有限 公 司为代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2014-01-03 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 无 § 13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中 国证 监会 批准 光大 保 德信现 金宝 货币 市场 基金 设立的 文件


2、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金基 金合 同


光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2014 年 年度 报告 第 59 页共 59 页 3、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金招 募说 明书


4、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金托 管协 议


5、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金法 律意 见书


6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照、 公司 章程


7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照


8、报 告期 内光 大保 德信 现 金宝货 币市 场基 金在 指定 报刊上 披露 的各 项公 告


9、中 国证 监会 要求 的其 他 文件 13.2 存放地点 上海市 延安 东 路 222 号外 滩中心 大 厦 46 层本 基金 管 理人办 公地 址。 13.3 查阅方式 投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅。 投资 者对本 报告 书如 有疑 问, 可咨询 本基 金管 理 人。 客户 服务 中心 电话 :4008-202-888 ,021-53524620 。 公司 网址 :www.epf.com.cn 。 光大保德信基金管理 有限 公司 二〇一五年三月三十 日