光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
光 大 保德 信 添盛 双 月理 财 债券 型 证券 投 资基 金
2014 年 年度 报告
2014 年 11 月 20 日
基 金管 理人： 光大 保德信 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 2 页共 54 页
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 27 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料已 经审 计， 普华 永道 中天 会计 师事 务所为 本基 金财 务出 具 了 2014 年度 无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 11 月 20 日 止。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 3 页共 54 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13
4.4 管 理人 对 报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 18
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 18
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 18
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 19
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 19
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 19
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 24
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 45
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 46
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 47
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 47
8.6“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本 法 ” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 48 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 4 页共 54 页
8.8 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 48
§ 9
开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 49
§ 10
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 49
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 49
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 49
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 49
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 49
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 50
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 50
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 50
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 51
10.9 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 51
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 53
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 53
12.1 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 53
12.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 53
12.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 53
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 5 页共 54 页
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基金
基金简 称 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券
基金主 代码 360021
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月 5 日
基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 29,003,738.97 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
光大保 德信 添盛 双月 理财
债券 A 类
光大保 德信 添盛 双月 理财
债券 B 类
下属分 级基 金的 交易 代码 360021 360022
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 6,769,535.87 份 22,234,203.10 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过 投资 于银 行存 款等投 资标 的 ， 力 争获 得 超过人 民 币 3 个 月银 行
定期存 款利 率(税后) 的 投资 回报。
投资策 略
本基金 将综 合考 虑各 类投 资品种 的收 益和 风险 特征 ， 在 保证 基金 资产 安全
性的基 础上 力争 为投 资人 创造稳 定的 收益 。 同时 ， 本基金 将关 注宏 观经 济
走势、 货币 政策 和财 政政 策的变 化， 结合 对货 币市 场利率 变动 的预 期， 对
投资组 合进 行管 理。 银行 存款一 般具 有收 益稳 定、 风险低 等基 本特 征， 特
别是机 构投 资者 在投 资银 行存款 时 ， 往 往能 获得 比 普通投 资者 更高 的收 益
率。 本基 金资 产可 以投 资 于上市 商业 银行 、 大型 商 业银行 、 国有 商业 银行 、
股份制 商业 银行 、 城市 商 业银行 、 邮 政储 蓄银行 、 农村商 业银 行、 外资银
行中具 有证 券投 资基 金托 管人资 格 、 证 券投 资基 金 代销业 务资 格或 合格 境
外机构 投资 者托 管人 资格 的商业 银行 的协 议存 款 。 若本基 金投 资的 协议 存光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 6 页共 54 页
款中未 约定 可提 前支 取并 无利息 损失 的 ， 则 该笔 存 款的到 期日 不得 晚于 该
运作周 期的 第一 个开 放日 。 本 基金 在投 资银 行存 款 时将对 不同 银行 的银 行
存款收 益率 做深 入的 分析 ， 同 时结 合各 银行 的信 用 等级 、 存 款期 限等 因素
的研究 ， 综合 考量 整体 利 率市场 环境 及其 变动 趋势 ， 在 严格 控制 风险 的前
提下决 定各 银行 存款 的投 资比例 。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 人民 币 3 个 月银 行定 期存 款利率( 税后) 。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中的风 险较 低的 品种 ， 其 预期收 益 和 预期 风险 低
于普通 债券 型基 金、 混合 型基金 和股 票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 徐蓉 汤嵩彥
联系电 话 021-33074700-3110 95559
电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话 400-820-2888，021-53524620 95559
传真 021-63351152 021-62701216
注册地 址
上海市 延安 东路222 号外 滩 中
心46楼
上海市 浦东 新区 银城 中路188
号
办公地 址
上海市 延安 东路222 号外 滩 中
心46楼
上海市 浦东 新区 银城 中路188
号
邮政编 码 200002 200120
法定代 表人 林昌 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.epf.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 光大保 德信 基金 管理 有限 公司、 交通 银行 股
份有限 公司 的办 公场 所。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 7 页共 54 页
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银
行大 厦 6 楼
注册登 记机 构 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 上海市 延安 东路 222 号 外 滩中心 大厦 46 层
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指
标
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
11 月 20 日
2013 年
2012 年 9 月 5 日 （基金合 同
生效日） 至 2012 年 12 月 31
日
光大保 德信
添盛双 月理
财债券 A 类
光大保德
信添盛 双
月理财 债
券 B 类
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 A 类
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 B 类
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 A 类
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 B 类
本期已 实现 收益
2,216,361.6
9 880,968.65
2,395,193.1
3 797,284.14
4,496,534.4
6
1,156,734.6
9
本期利 润
2,216,361.6
9 880,968.65
2,395,193.1
3 797,284.14
4,496,534.4
6
1,156,734.6
9
本期净 值收 益率 4.0370% 4.2562% 3.9940% 4.2396% 1.0264% 1.1026%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2014 年 11 月 20 日 2013 年末 2012 年末
光大保 德信
添盛双 月理
财债 券 A 类
光大保 德信
添盛双 月理
财债 券 B 类
光大保 德信
添盛双 月理
财债 券 A 类
光大保 德信
添盛双 月理
财债 券 B 类
光大保 德信
添盛双 月理
财债 券 A 类
光大保 德信
添盛双 月理
财债 券 B 类
期 末 基 金 资 产 净
值
6,769,535.8
7
22,234,203.
10
94,891,822.
14
11,008,818.
98
89,975,582.
19
25,260,981.
49
期 末 基 金 份 额 净
值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 8 页共 54 页
3.1.3 累计期末指标
2014 年 11 月 20 日 2013 年末 2012 年末
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 A 类
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 B 类
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 A 类
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 B 类
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 A 类
光大保 德
信添盛 双
月理财 债
券 B 类
累计净 值收 益率 9.3027% 9.8745% 5.0613% 5.3890% 1.0264% 1.1026%
注：(1) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 货币 市场 基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此， 公允 价值 变动 收益 为零， 本期 已实 现收 益和 本期利 润的 金额 相等 。
(2) 本基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。
（3） 本基 金 于 2014 年 11 月 21 日进 入休 眠期 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．光大保德信添盛 双月理 财债券 A 类：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.5238% 0.0018% 0.3683% 0.0000% 0.1555% 0.0018%
过去六 个月 1.5314% 0.0017% 1.0328% 0.0000% 0.4986% 0.0017%
过去一 年 4.0370% 0.0030% 2.3400% 0.0000% 1.6970% 0.0030%
自基金 合同 生效
起至今
9.3027% 0.0031% 5.8283% 0.0000% 3.4744% 0.0031%
2．光大保德信添盛 双月理 财债券 B 类：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.5580% 0.0018% 0.3683% 0.0000% 0.1897% 0.0018%
过去六 个月 1.6267% 0.0017% 1.0328% 0.0000% 0.5939% 0.0017%
过去一 年 4.2562% 0.0030% 2.3400% 0.0000% 1.9162% 0.0030%
自基金 合同 生效
起至今
9.8745% 0.0032% 5.8283% 0.0000% 4.0462% 0.0032%
注：基 金收 益的 分配 是按 日结转 份额 的。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 9 页共 54 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2012 年 9 月 5 日至 2014 年 11 月 20 日)
1、光大保德信添盛 双月理 财债券 A 类
2、光大保德信添盛 双月理 财债券 B 类
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 10 页共 54 页
注： 按 照基 金合 同规 定， 本 基金建 仓期 自基 金合 同生 效日起 六个 月内 。 本 基金 合 同生效 日 为 2012
年 9 月 5 日 ，本 基金 已于 基金合 同规 定的 期限 内完 成建仓 并达 到本 基金 合同 约定的 投资 比例 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净收益 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图
1、光大保德信添盛 双月理 财债券 A 类
2、光大保德信添盛 双月理 财债券 B 类 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 11 页共 54 页
注： 本基金 基金 合同 于 2012 年 9 月 5 日生 效， 合同 生 效当年 净值 收益 率按 实际 存续期 计算 ， 未
按整个 自然 年度 折算 。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券 A 类：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2014 2,231,598.88 - -15,237.19 2,216,361.69 -
2013 2,387,569.04 - 7,624.09 2,395,193.13 -
2012 4,488,774.48 - 7,759.98 4,496,534.46 -
合计 9,107,942.40 - 146.88 9,108,089.28 -
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券 B 类：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2014 882,179.58 - -1,210.93 880,968.65 -
2013 797,771.28 - -487.14 797,284.14 -
2012 1,154,390.41 - 2,344.28 1,156,734.69 - 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 12 页共 54 页
合计 2,834,341.27 - 646.21 2,834,987.48 -
注：本 基金 在本 年度 累计 分配收 益 3,097,330.34 元 ，以红 利再 投资 方式 结转 入实收 基金
3,113,778.46 元 ，计 入应 付 收益科 目-16,448.12 元。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 （ 以下 简称 “ 光大 保德 信 ” ） 成 立 于 2004 年 4 月 ， 由中 国光 大集 团
控股的光大证券股份有限 公司和美国保德信金融集 团旗下的保德信投资管理 有限公司共同创建，公
司总部 设在 上海 ，注 册资 本为人 民 币 1.6 亿元 人民 币，两 家股 东分 别持 有 55% 和 45% 的股 份。 公司
主要从事基金募集、基金 销售、资产管理和中国证 监会许可的其他业务（涉 及行政许可的凭许可证
经营） ，今 后， 将在 法律 法 规允许 的范 围内 为各 类投 资者提 供更 多资 产管 理服 务。
截至 2014 年 12 月 31 日， 光大保 德信 旗下 管理 着 17 只开放 式基 金， 即光 大保 德信量 化核 心证
券投资基金、光大保德信 货币市场基金、光大保德 信红利股票型证券投资基 金 、光大保德信新增长
股票型证券投资基金、光 大保德信优势配置股票型 证券投资基金、光大保德 信增利收益债券型证券
投资基金、光大保德信均 衡精选股票型证券投资基 金、光大保德信动态优选 灵活配置混合型证券投
资基金、光大保德信中小 盘股票型证券投资基金、 光大保德信信用添益债券 型证券投资基金、光大
保德信行业轮动股票型证 券投资基金、光大保德信 添天利季度开放短期理财 债券型证券投资基金、
光大保德信添盛双月理财 债券型证券投资基金、光 大保德信添天盈月度理财 债券型证券投资基金、
光大保德信现金宝货币市 场基金、光大保德信银发 商机主题股票型证券投 资 基金和光大保德信岁末
红利纯 债债 券型 证券 投资 基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
蔡乐 基金经 理 2014-09-11 - 11 年
蔡乐女 士 ， 金 融投 资学 学 士。 2003
年 7 月至 2005 年 2 月 任方 正证券
固定收 益部 项目 经理 ；2005 年 3
月至 2014 年 8 月 历任 中再 资产管
理 股 份 有 限 公 司 固 定 收 益 部 研 究
员 兼 交 易 员 、 投 资 经 理 助 理 、 自光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 13 页共 54 页
有账户 投资 经理 。2014 年 8 月加
入 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 现 任 光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币
市 场 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信
添 天 利 季 度 开 放 短 期 理 财 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保
德 信 添 天 盈 月 度 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信
添 盛 双 月 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。
韩爱丽 基金经 理 2012-03-01 2014-09-11 8 年
韩 爱 丽 女 士 ， 复 旦 大 学 经 济 学 硕
士，CFA 。2006 年 7 月至 2010 年
8 月 在 上 海 浦 东 发 展 银 行 总 行 资
金 部 从 事 固 定 收 益 交 易 、 研 究 工
作； 2010 年 8 月至 2014 年 9 月任
职 于 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 历 任 高 级 债 券 研 究 员 、 光 大
保 德 信 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 、
光 大 保 德 信 添 天 利 季 度 开 放 短 期
理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 光 大 保 德 信 添 盛 双 月 理 财 债
券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 光
大 保 德 信 添 天 盈 月 度 理 财 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保
德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理。
注：对 基金 的首 任基 金经 理，其 任职 日期 指基 金合 同生效 日， 离任 日期 指公 司做出 决定 之日 ；
非首任 基金 经理 ，其 任职 日期和 离任 日期 均指 公司 做出决 定之 日。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》及其他相关法律法 规、证监会规定和
基金合 同的 约定 ， 本 着诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 在 严格控 制风 险的 前提 下，
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 。报 告期 内未 有损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金管理人根据中国证 监会颁布的《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关
法律法 规 ， 制 定了 《 光大 保德信 基金 管理 有限 公司 公平交 易制 度》 ， 并建 立 《 投资研 究管 理制 度 》 及
细则、 《集中 交易 管理制度 》 、 《异常交易监 控与报告 制度》 、 《投资对 象备选库 建立与维护管理办法》光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 14 页共 54 页
等制度作为公平交易执行 的制度保障。在投资管理 活动中公平的对待公司管 理包括开放式基金、特
定客户资产管理组合在内 的所有组合，范围包括股 票、债券等所有投资品种 ，以及一级市场申购、
二级市场交易等所有投资 活动，同时包括授权、研 究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估等投资
管理活动相关的各个环节 。实行事前控制、事中监 控、事后分析的全过程控 制，形成有效的公平交
易体系 。具 体的 控制 方法 包括：
事前控 制：1 、 研 究人 员通 过内部 晨会 、 邮 件和 统一 的研究 报告 平台 系 统 发布 投资建 议， 确保 各
投资组 合在 获得 投资 信息 、 投 资建议 和投 资决 策等 方面均 享有 平等 机会 ；2 、 各个投 资主 体有 明确 的
职责和权限划分，投资组 合经理在权限范围内自主 决策，不同投资组合经理 之间的持仓和交易等重
大非公 开投 资信 息相 互隔 离；3 、 建 立规 范的 一级 市 场股票 债券 询价 申购 和配 售等审 批流 程、 银行 间
债券价 格公 允性 审批 流程 ；建立 和定 期维 护二 级市 场投资 对象 备选 库和 银行 间市场 交易 对手 库。
事中监 控：1、 主动 管理 型 的基金 ， 严 禁同 一投 资组 合或不 同投 资组 合在 同一 交易日 进行 股票 的
反向交易，严禁不同投资 组合在同一交易日进行债 券的反向交易， 确有需要 进行日内反向交易的，
需要进 行严 格的 审批 流程 ； 2、 交 易环 节中 所有 指令 严 格按照 “ 时 间优 先、 价格 优 先 ” 的 原则 执行 指令 ，
交易所 指令 均需 通过 恒生 系统公 平交 易模 块进 行分 发和委 托下 单。
事后分析：对公平交易的 事后分析主要集中在对同 一投资组合或不同投资组 合临近交易日的反
向交易和不同投资组合临 近交易日的同向交易，同 时在每季度和每年度，对 公司管理的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别 （股 票、 债券 ） 的 收益率 差异 进行 分析 ， 对 连续四 个季 度期 间内 、
不同时 间窗 下（ 如日 内、3 日内 、5 日 内） 公司 管理 的不同 投资 组合 同向 交易 的交易 价 差 进行 分析 。
特别的，对同一投资组合 经理管理的不同投资组合 之间的同向交易和反向交 易重点进行分析。若出
现异常交易行为，则及时 进行核查并在向中国证监 会报送的监察稽核季度报 告和年度报告中对此做
专项说 明。
对于公 平交 易同 向交 易价 差分析 ， 具 体的 分析 方法 如下： 第一 步， 在 A 组 合 买入或 者卖 出某 只
证券的 当日 （3 日、5 日 ） 内，统 计 A 组合 在此 期间 的买入 或者 卖出 该股 票的 均价， 同时 统计 B 组
合在同 期 、 同 方向 交易 同 一只证 券的 均价 ， 然后 比 较两者 的均 价差 异 ， 其 中 买入溢 价率 = （B 组合
交易均 价/A 组 合交 易均 价-1） ， 卖 出溢 价率 = （A 组 合交 易 均价/B 组 合交 易均 价-1 ） ； 第二 步， 将 发
生的所 有交 易价 差汇 总进 行 T 检验 ，置 信区 间 95% ，得 到交 易价 差是 否趋 近 于 0 的 判断 结果 ， 并计
算 A 组 合与 B 组 合同 向交 易中占 优次 数的 比例 为占 优比例 ， 用溢 价率 乘以 成 交量较 少方 的成 交量 计
算得 到 B 组合 对 A 组 合溢 价金额 大小 ， 将所 有同 向 交易溢 价金 额求 和 ， 除 以 A 组 合平 均资 产净 值来
计算对 A 组 合净 值的 影响 ，称为 单位 溢价 率。 判断 同向交 易价 格是 否有 显著 差异有 以下 四条 标准 ：
交易价 差不 趋向 于零 、样 本数大 于 30 、 单位 溢价 率 大于 1% 、占 优比 例不 在 45%-55% 之间。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 15 页共 54 页
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ， 各项 公平 交易 制度流 程均 得到 良好 地贯 彻执行 。 本基 金主 要投 资标 的为银 行存 款 ，
与其他 投资 组合 未发 生交 易所和 银行 间市 场债 券同 向交易 ，未 发现 存在 违反 公平交 易原 则的 现象 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
公司旗下管理的各投资组 合在交易所公开竞价同日 反向交易的控制方面，报 告期内投资组合之
间，因 投资 策略 调整 需要 ，出现 5 次同 日反 向交 易 且成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量
5% 的情 况。 经检 查和 分析 未发现 异常 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年债 券市 场在 经济 动 能疲软 、 货 币政 策适 度结 构性宽 松、 房地 产周 期性 下行以 及年 初相 对
较高的 收益 率等 因素 的共 同作用 下， 走出 了一 路上 扬的牛 市行 情。 截至 年末， 中债综 合财 富 （ 总值 ）
指数上 涨 10.34% ， 10 年 国 债收益 率下 行 92BP,10 年 国 开债下 行 180BP ， AAA 的 5 年期中 票下 行 146BP,
AAA 的 1 年 期短融 下 行 176BP 。 信 用利 差方 面， 由于 绝对回 报的 吸引 力相 对较 高， 配 置盘 需求 旺盛 ，
全年中高等级信用利差始 终在低位运行，低等级在 一季度末受超日债违约的 影响利差扩大后也一路
走低， 直到 年终 受到 资金 面趋紧 、中 证登 事件 的影 响出现 小幅 反弹 。
按照契约要求，添盛基金 主要投资于银行协议存款 和银行间质押式回购，我 们通过扩大交易对
手范围 、多 方询 价来 提高 组合的 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 光大 保德 信添 盛双月 理财 债 券 A 份 额净 值增长 率 为 4.0370% ，业 绩比较 基准 收益 率
为 2.3400% ；光 大保 德信 添盛双 月理 财债 券 B 份额 净值增 长率 为 4.2562% ， 业绩比 较基 准收 益率 为
2.3400% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望后 市， 基建 投资 被规 范、 地 产融 资滞 后销 售增 速、 产 能过 剩制 约制 造业 融资， 预计 2015 年
融资需求萎缩或成常态， 货币政策明稳暗松，将有 利于债市；政府试图通过 市政债等融资方式来替
代高成本融资，缓解地方 债务风险，地产放松力度 渐强，地产销量出现企稳 迹象，将有利于提升银
行风险 偏好 。 利 率市 场化 改革中 资金 成本 易上 难下 ， 又将 制约 债市。 总体 而言 ， 债市 牛市 根基 仍在 ，
但将告别去年单边向上的 大行情，波动性将会加大 。目前收益率曲线呈平坦 化趋势，中短端的投资光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 16 页共 54 页
价值高 于长 端。
操作方面，添盛基金在兼 顾收益性、流动性的前提 下，会适时调整各类资产 的投资比例。操作
上把平衡性作为第一位， 谨慎投资，力求在投资标 的种类、比例方面 做到平 衡，在控制组合风险的
基础上 ，争 取为 投资 者积 极赚取 高收 益。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期内，本基金管理人 在开展内部监察稽核工作 时本着合规运作、防范风 险、保障基金份额
持有人利益的宗旨，由独 立于各业务部门的督察长 和监察稽核部对公司的经 营管理、基金的投资运
作、基金的销售等公司所 有业务及员工行为规范等 方面进行定期和不定期检 查，及时发现问题并督
促相关 部门 进行 整改 ，并 定期制 作监 察稽 核报 告报 中国证 监会 、董 事会 和公 司管理 层。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核工 作的 重点 包括以 下几 个方 面：
督察长 和监 察稽 核部 督促 、 协助各 业务 部门 按照 法律 法规和 监管 机构 规定 对相 关制度 的合 法性 、
规范性和时效性完善各项 内部管理制度和业务流程 ，明确风险控制职责并具 体落实相应措施，提高
全体员 工的 风险 意识 ，有 效保障 基金 份额 持有 人的 利益。
督察长和监察稽核部针对 各部门具体业务建立了相 应的检查指标及检查重点 ，通过现场检查、
电脑监控、人员询问、重 点抽查等一系列方法，定 期对公司和基金日常运作 的各项业务进行合法合
规检查，并对基金投资交 易行为过程实施实时监控 ，督促业务部门不断改进 内部控制和风险管理，
并按规定定期出具监察稽 核报告报送监管 机关、董 事会和公司管理层。此外 ，监察稽核部每年实施
若干内 部审 计项 目， 以风 险为导 向， 对公 司重 要业 务环节 提出 流程 改进 建议 。
根据中国证监会的规定， 督察长和监察稽核部及时 准确地向监管机关报送各 项报告，并对公司
所有对外信息，包括基金 法定信息披露、基金产品 宣传推介材料和媒体稿件 等的合法合规情况进行
事前审 阅， 确保 其内 容真 实、 准 确、 完 整并 符合 中国 证监会 的相 关规 定。 督察 长和监 察稽 核部 组织 、
协调各相关部门及时完成 信息披露，确保公司的信 息披露工作严格按照中国 证监会规定的时间和方
式进行 。
在全公司范围内开展持续 的学习和培训。督察 长和 监察稽核部先后组织了新 员工入司培训，对
相关人员进行了法律法规 的专项培训和年度监察培 训，并组织员工开展学习 、讨论，提高和加深了
公司员 工对 基金 法律 法规 的认识 和理 解， 明确 风险 控制职 责， 树立 全员 内控 意识。
根据董事会和管理层的要 求，以及法规要求和公司 业务发展需要，督察长和 监察稽核部以风险
为导向，计划并实施了数 个内部专项审计项目，及 时发现潜在的问题和风险 ，促使公司规范运作，
切实保 障基 金份 额持 有人 的合法 权益 。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 17 页共 54 页
通过上述工作，在本报告 期内，本基金管理人对本 基金的管理始均按照法律 法规、基金合同、
招募说明书和公司制度进 行 ，充分维护和保障了基 金持有人的合法权益。本 基金管理人将一如既往
地本着诚实守信、勤勉尽 责的原则管理和运用资金 资产，以风险控制为核心 ，进一步提高内部监察
稽核工 作的 科学 性和 有效 性，努 力防 范和 控制 各种 风险， 充分 保障 基金 份额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期内，本基金的估值 业务严格遵守《企业会计 准则》 、 《证券投资基金 会 计核算业务指引》
及监管机关有关规定和《 光大保德信基金管理有限 公司基金估值委员会工作 制度》进行。日常估值
由基金管理人和本基金托 管人一同进行，基金份额 净值由基金管理 人完成估 值后，经基金托管人复
核无误 后由 基金 管理 人对 外公布 。月 末、 年中 和年 末估值 复核 与基 金会 计的 财务核 对同 时进 行。
报告期 内 ， 公 司设 立由 负 责运营 的高 管 、 运 营部 代 表 （ 包括 基金 会计 ） 、 投 研 部门代 表 、 监 察稽
核部代表、IT 部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定 、
修订和完善基金估值政策 和程序，选择基金估值模 型及估值模型假设，定期 评价现有估值政策和程
序的适用性及对估值程序 执行情况进行监督。基金 估值政策的议定和修改采 用集体决策机制，对需
采用特别估值程序的证券 ，基金管理人及时启动特 别估值程序 ，由公司估值 委员会讨论议定特别估
值方案并与托管行、审计 师沟通后形成建议，经公 司管理层批准后由运营部 具体执行。估值委员会
向 公司 管理 层提交 推荐 建议 前, 应审 慎平 衡托管 行、 审计 师和 基金同 业的 意见 ，并 必须 获得估 值委
员会二 分之 一以 上成 员同 意。
公司估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜任 能力和长期相关工作经历 ，并具有广泛的代
表性， 估值 委员 会中 的投 研人员 比例 不超 过三 分之 一。
委员会对各相关部门和代 表人员的分工如下：投资 研究部和运营部共同负责 关注相关投资品种
的动态，评判基金持有的 投资品种是否处于不活跃 的交易状态或者最近交 易 日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大 事件，从而确定估值日需 要进行估值测算或者调
整的投资品种；运营部根 据估值的专业技术对需要 进行估值政策调整的品种 提出初步意见提交估值
委员会讨论，负责执行基 金估值政策进行日常估值 业务，负责与托管行、审 计师、基金同业、监管
机关沟通估值调整事项； 监察稽核部就估值程序的 合法合规发表意见；投资 研究部负责估值政策调
整对投 资业 绩影 响的 评估 ；金 融工 程负 责估 值政 策 调整对 投资 绩效 的评 估 ；IT 部 就估 值政 策调 整的
技术实 现进 行评 估。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在 任何重 大利益冲突；截止报告期 末未与外部估值定
价服务 机构 签约 。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 18 页共 54 页
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说 明书（更新）等有关规定 ，本基金每日将基金净收 益分配给基金份额
持有人 ，并 按自 然月 结转 为相应 的基 金份 额。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告期内发生连续六十 个工作日出现基金资产净 值低于五千万元的情形， 本基金目前已进入
休眠状 态。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2014 年度， 基金 托管 人在 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基金 的托 管过程 中， 严格 遵
守了《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基 金合同、托管协议，尽职 尽责地履行了托管人应
尽的义 务， 不存 在任 何损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2014 年度 ， 光 大保 德信 基 金管理 有限 公司 在光 大保 德信添 盛双 月理 财债 券型 证券投 资基 金投 资
运作、基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支 等问题上，托管人未发
现损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本报告 期内 本基 金利 润分 配德金 额 为 A 类：2,216,361.69 元，B 类：880,968.65 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
2014 年度 ， 由 光大 保德 信 基金管 理有 限公 司编 制并 经托管 人复 核审 查的 有关 光大保 德信 添盛 双
月理财债券型证券投资基 金的年度报告中财务指标 、净值表现、收益分配情 况、财务会计报告相关
内容、 投资 组合 报告 等内 容真实 、准 确、 完整 。
§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2015) 第 20681 号
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基金
全体基 金份 额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的光 大保 德信添 盛 双 月理 财债 券型 证券投 资基 金( 以 下简 称 “ 光大保 德信 添盛 双月 理
财基金 ”) 的财 务报 表 ，包 括 2014 年 11 月 20 日( 运 作周期 到期 日) 的 资产 负债 表、2014 年 1 月 1 日至光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 19 页共 54 页
2014 年 11 月 20 日( 运作 周 期到期 日) 止 期间 的利 润表 和所有 者权 益( 基 金净 值) 变 动表以 及财 务报 表附
注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是光大保德信添盛双月理 财基金的基金管理人光大 保德信基金管理有
限公司 管理 层的 责任 。这 种责任 包括 ：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2) 设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述光大保德 信添盛双月理财 基金的财 务报表在所有重大方面按 照企业会计准则和
在财务报表附注中所列示 的中国证监会发布的有关 规定及允许的基金行业实 务操作编制，公允反映
了光大 保德 信添 盛双 月理 财基金 2014 年 11 月 20 日( 运作周 期到 期日) 的财 务状 况以及 2014 年 1 月 1
日至 2014 年 11 月 20 日( 运作周 期到 期日) 止期 间的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中 国注 册会 计师
周祎
中国 注册 会计 师
汪棣 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 20 页共 54 页
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦 6 楼
2015-03-27
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 光大 保德 信添 盛双月 理财 债券 型证 券投 资基金
报告截 止日 ：2014 年 11 月 20 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 11 月 20 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 53,920.82 63,061,920.96
结算备 付金
29,000,000.00 216,666.67
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 - -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 42,000,263.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 5,367.81 743,805.04
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
29,059,288.63 106,022,655.67
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 21 页共 54 页
2014 年 11 月 20 日 2013 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
4,654.46 22,427.17
应付托 管费
1,489.42 7,176.70
应付销 售服 务费
1,733.52 20,189.22
应付交 易费 用 7.4.7.7 - 480.25
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
793.09 17,241.21
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 46,879.17 54,500.00
负债合计
55,549.66 122,014.55
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 29,003,738.97 105,900,641.12
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
29,003,738.97 105,900,641.12
负债和所有者权益总 计
29,059,288.63 106,022,655.67
注： 报 告截 止日 2014 年 11 月 20 日， 基金 份额 净值 1.0000 元， 基金 份额 总额 29,003,738.97 份；
其中 A 级基 金份 额总 额 6,769,535.87 份，B 级基 金份 额总 额 22,234,203.10 份。
7.2 利润表
会计主 体： 光大 保德 信添 盛双月 理财 债券 型证 券投 资基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 11 月 20 日
单位： 人民 币元 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 22 页共 54 页
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 11 月 20 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
3,486,541.70 3,651,379.71
1.利息 收入
3,486,541.70 3,651,379.71
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,558,862.43 2,578,847.81
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
927,679.27 1,072,531.90
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
- -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - 0.00
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
389,211.36 458,902.44
1．管 理人 报酬
157,768.80 186,375.40
2．托 管费
51,574.59 60,581.56
3．销 售服 务费
116,602.80 140,834.48
4．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 63,265.17 71,111.00 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 23 页共 54 页
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
3,097,330.34 3,192,477.27
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
3,097,330.34 3,192,477.27
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 光大 保德 信添 盛双月 理财 债券 型证 券投 资基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 11 月 20 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 11 月 20 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 105,900,641.12 - 105,900,641.12
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 3,097,330.34 3,097,330.34
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -76,896,902.15 - -76,896,902.15
其中：1.基 金申 购款 203,932,556.02 - 203,932,556.02
2.基金 赎回 款 -280,829,458.17 - -280,829,458.17
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -3,097,330.34 -3,097,330.34
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 29,003,738.97 - 29,003,738.97
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 115,236,563.68 - 115,236,563.68 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 24 页共 54 页
净值）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 3,192,477.27 3,192,477.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -9,335,922.56 - -9,335,922.56
其中：1.基 金申 购款 295,403,164.68 - 295,403,164.68
2.基金 赎回 款 -304,739,087.24 - -304,739,087.24
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -3,192,477.27 -3,192,477.27
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 105,900,641.12 - 105,900,641.12
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 陶耿 ，主管 会计 工作 负责 人： 梅雷军 ，会 计机 构负 责人 ：王永 万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
光大保德信添盛 双 月 理 财债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会
( 以下简 称 “ 中 国证 监会 ”) 证 监许可[2012] 第 1071 号 《 关于核 准光 大保 德信 添盛 双月理 财债 券型 证券
投资基金募集的批复》核 准，由光大保德信基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金
法》和《光大保德信添盛 双月理财债券型证券投资 基金基金合同》负责公开 募集。本基金为契约型
定期开 放式 基金 ， 存 续期 限不定 ， 首 次设 立募 集不 包括认 购资 金利 息共 募 集 3,443,462,391.11 元 ， 业
经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2012) 第 342 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中
国证监 会备 案， 《光 大保 德 信添盛 双月 理财 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 于 2012 年 9 月 5 日正 式
生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 3,443,822,310.62 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
359,919.51 份基金份额。 本基金的基金管理人为光 大保德信基金管理有限公 司，基金托管人为交通
银行股 份有 限公 司。
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 25 页共 54 页
本基金 根据 投资 者认( 申) 购 本基金 的金 额， 对投 资者 持 有的基 金份 额按 照不 同的 费率计 提销 售服
务费用 ，因 此形 成不 同的 基金份 额等 级。 本基 金设 A 级和 B 级两 级基 金份 额，两 级基 金份 额分别
设置基 金代 码， 并单独 公 布每万 份基 金净 收益 和 7 日年化 收益 率。 投资者 可 自行选 择认( 申) 购的 基
金份额 等级 ，不 同基 金份 额等级 之间 不得 互相 转换 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《光大 保德信添盛双月理财债券 型证券投资基金基
金合同 》的 有关 规定 ，本 基金的 投资 范围 为现 金、 通知存 款、 短期 融资 券、1 年及 1 年以 内的 银 行
定期存 款、 银行 协议 存款 、 大额 存单 、 逆 回购 、 剩 余期限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的 债券 、 期 限在 1
年以内( 含 1 年) 的 债券 回购 、 剩 余期 限在 397 天以 内( 含 397 天) 的 资产 支持 证券 及中期 票据 、 期限 在
1 年以 内( 含 1 年) 的中 央银 行票据 以及 中国 证监 会、 中国人 民银 行认 可的 其他 货币市 场工 具。 其中 ，
本基金 投资 于银 行存 款的 比例不 低于 基金 资产 的 80% ，其 中银 行存 款包 括银 行通知 存款 、银 行定 期
存款、 银行 协议 存款 和备 付金存 款。 本基 金在 每个 开放期 之前 10 个 工作 日至 开放期 后 10 个工 作 日
的期间，不受上述投资比 例限制，但必须保持现金 或到期日在一年以内的政 府债券的投资比例不低
于基金 资产 净值 的 5% 。本 基金的 业绩 比较 基准 为：3 个月 银行 定期 存款 利率( 税后) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人光 大保 德信 基金 管理有 限公 司于 2015 年 3 月 27 日批 准报 出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《光大保德信 添盛双月理 财债券型证券投资基金基 金合同》和在财务报
表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国 证监会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 11 月 20 日( 运作 周 期到期 日) 止 期间 的财 务报 表符合 企业 会计
准则的 要求 ， 真实 、 完 整 地反映 了本 基 金 2014 年 11 月 20 日( 运 作周 期到 期日) 的财务 状况 以及 2014
年 1 月 1 日至 2014 年 11 月 20 日( 运作 周期 到期 日) 止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2014 年 1光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 26 页共 54 页
月 1 日至 2014 年 11 月 20 日( 运作 周期 到期 日) 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资 产分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产、可供出售金
融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
承担的 其他 金融 负债 包括 各类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一 方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 27 页共 54 页
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
为了避免债券投资的账面 价值与公允价值的差异导 致基金资产净值发生重大 偏离，从而对基金
持有人的利益产生稀释或 不公平的结果，基金管理 人于每一计价日采用债券 投资的公允价值计算影
子价格。当 基金资产 净值 与影子价格 的偏离达 到或 超过基金资 产净值 的 0.25% 时，基金管理 人应根
据风险 控制 的需 要调 整组 合，使 基金 资产 净值 更 能 公允地 反映 基金 资产 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 28 页共 54 页
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由于 申购 和赎 回
引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 ， 以 及因 类别调 整而 引起 的 A 、 B
级基金 份额 之间 的转 换所 产生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率 法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
每一基金份额等级的基金 份额享有同等分配权。申 购的基金份额不享有确认 当日的分红权益，
而赎回 的基 金份 额享 有确 认当日 的分 红权 益。 本基 金以份 额面 值 1.00 元固 定 份额净 值交 易方 式， 每
日计算 当日 收益 并按 基金 份额面 值 1.00 元分 配后 转 入所有 者权 益 ， 每 月集 中 宣告收 益分 配并 将当 月
收益结 转到 投资 人基 金账 户。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该 组成 部分 能够 在 日常活 动中 产生 收
入、 发生 费用 ； (2) 本 基金 的 基金管 理人 能够 定期 评价 该组成 部分 的经 营成 果， 以 决定向 其配 置资 源、
评价其 业绩 ； (3) 本基 金能 够取得 该组 成部 分的 财务 状况、 经营 成果 和现 金流 量等有 关会 计信 息。 如
果两个 或多 个经 营分 部具 有相似 的经 济特 征， 并且 满足一 定条 件的 ，则 合并 为一个 经营 分部 。
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 29 页共 54 页
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及 其他 相关 财税 法规 和实务 操作 ， 主 要税 项
列示如 下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收入
不予征 收营 业税 。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖债 券 的差价 收入 ，债 券的利 息 收入及 其他 收入，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券 的企业在向基金派发利息 时代扣代缴 20% 的
个人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 30 页共 54 页
项目
本期末
2014 年 11 月 20 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 53,920.82 61,920.96
定期存 款 - 63,000,000.00
其中 ： 存 款期 限
1-3 个月 - 63,000,000.00
存款期 限 1 个月
内
- -
存款期 限 3 个月
-1 年
- -
其他存 款 - -
合计 53,920.82 63,061,920.96
注：1. 定期 存款 期限 指于 资产负 债表 日定 期存 单剩 余到期 期限 。
2. 本 基金 本期 未发 生定 期 存款提 前支 取的 情况 。
7.4.7.2 交易性金融资产
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 交易 性金 融资 产。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 11 月 20 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
合计 - -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 42,000,263.00 - 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 31 页共 54 页
合计 42,000,263.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本期 末及 上年 度末 无买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 11 月 20 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 602.67 12.89
应收定 期存 款利 息 - 444,675.00
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 4,725.14 108.75
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - 299,008.40
应收申 购款 利息 - -
其他 40.00 -
合计 5,367.81 743,805.04
7.4.7.6 其他资产
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 11 月 20 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 - 480.25
合计 - 480.25
7.4.7.8 其他负债 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 32 页共 54 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 11 月 20 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
其他 - -
应付银 行划 款手 续费 用 - -
应付转 出费 - -
预提信 息披 露费 - -
账户维 护费 2,494.41 4,500.00
信息披 露费 用 - -
审计费 用 44,384.76 50,000.00
合计 46,879.17 54,500.00
7.4.7.9 实收基金
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券 A 类
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年11 月20 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 94,891,822.14 94,891,822.14
本期申 购 132,282,318.66 132,282,318.66
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -220,404,604.93 -220,404,604.93
本期末 6,769,535.87 6,769,535.87
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券 B 类
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年11 月20 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 11,008,818.98 11,008,818.98
本期申 购 71,650,237.36 71,650,237.36
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -60,424,853.24 -60,424,853.24 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 33 页共 54 页
本期末 22,234,203.10 22,234,203.10
注：申 购份 额含 红利 再投 、转换 入份 额和 因份 额升 降级导 致的 强制 调增 份额 ，赎回 份额 含转 换
出份额 和因 份额 升降 级导 致的强 制调 减份 额。
7.4.7.10 未分配利润
光大保德信添盛双月 理财 债券 A 类
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 0.00 0.00 -
本期利 润 2,216,361.69 - 2,216,361.69
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -2,216,361.69 - -2,216,361.69
本期末 0.00 - 0.00
光大保德信添盛双月 理财 债券 B 类
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 0.00 0.00 -
本期利 润 880,968.65 - 880,968.65
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -880,968.65 - -880,968.65
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 34 页共 54 页
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 11 月
20 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 2,657.10 4,537.93
定期存 款利 息收 入 2,531,288.84 2,540,829.05
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 24,784.07 33,449.19
其他 132.42 31.64
合计 2,558,862.43 2,578,847.81
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债券投资收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 债券 投资 收益 。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 股利 收益 。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 公允 价值 变动 收益 。
7.4.7.17 其他收入
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 其他 收入 。
7.4.7.18 交易费用
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 交易 费用 。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 35 页共 54 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年11 月
20 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
审计费 用 44,384.76 50,000.00
信息披 露费 - -
银行间 汇划 费用 2,886.00 3,111.00
帐户维 护费 15,994.41 18,000.00
合计 63,265.17 71,111.00
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 并无 须作 披露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 基金 注册 登 记机构 、 基金
销售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 (“ 交通银 行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
光大证 券股 份有 限公 司 (“ 光大证 券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
保德信 投资 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 36 页共 54 页
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年11 月20 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
光大证 券 - - 45,500,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无支 付关 联方 佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年11 月20
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 157,768.80 186,375.40
其中：支付销售机 构的客户
维护费 82,679.18 98,576.28
注：支 付基 金管 理人 光大 保德信 基金 管理 有限 公司 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 0.25%
的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.25% / 当 年天数 。
当出现 巨额 赎回 时， 为保 护投资 者利 益， 本基 金管 理人与 基金 托管 人协 商一 致后， 有权 不计 提
巨额赎 回日 下一 个工 作日 的管理 费。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 37 页共 54 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年11 月20
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
51,574.59 60,581.56
注：支 付基 金托 管人 交通 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.08% 的 年费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.08% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年11 月20 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 添盛 双
月理财 债 券 A 类
光大保 德信 添盛 双月 理
财债 券 B 类
合计
光大保 德信 基金 管理
有限公 司
2,750.71 517.47 3,268.18
光大 证券 63.88 0.00 63.88
交通银 行 28,118.38 0.00 28,118.38
合计 30,932.97 517.47 31,450.44
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 添盛 双
月理财 债券A 类
光大保 德信 添盛 双月 理
财债券B 类
合计
交通银 行 70,801.17 448.71 71,249.88
光大保 德信 基金 管理
有限公 司
1,648.70 249.00 1,897.70
光大证 券 5.04 0.00 5.04
合计 72,454.91 697.71 73,152.62 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 38 页共 54 页
注：支 付基 金销 售机 构的 光大保 德信 添盛 双月 理财 基金 A 级和 光大 保德信 添 盛双月 理财 基 金 B
级的销 售服 务费 分别 按前 一日该 类基 金资 产净 值 0.25% 和 0.01% 的 年费 率计 提 。其计 算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值× 约定 年费 率 / 当年 天数 。
当出现 巨额 赎回 时， 为保 护投资 者利 益， 本基 金管 理人与 基金 托管 人协 商一 致后， 有权 不计 提
巨额赎 回日 下一 个工 作日 的销售 服务 费。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行的银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年11 月20 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
光大保 德信 添盛 双
月理财 债券A 类
光大保 德信 添盛 双
月理财 债券B 类
光大保 德信 添盛 双
月理财 债券A 类
光大保 德信 添盛 双
月理财 债券B 类
期 初 持 有 的 基 金 份
额 - 0.00 - -
期间申购/ 买入总份
额 - 22,234,849.31 - 5,111,360.84
期 间 因 拆 分 变 动 份
额 - - - -
减：期间赎回/ 卖出
总份额 - 22,234,849.31 - 5,111,360.84
期 末 持 有 的 基 金 份
额 - 0.00 - 0.00
期 末 持 有 的 基 金 份
额 占 基 金 总 份 额 比
例 - 0.00% - 0.00%
注： “ 期间 申购/ 买 入总 份额 ” 中为 基金 转换 入、 红利 再 投份额 之和 ， 本期 红利 再 投份 额 214,200.33
份。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 39 页共 54 页
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本期 末及 上年 度末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年11 月20 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 53,920.82 466,621.77 31,561,920.96 279,797.37
注：1. 本 基金 的活 期银 行 存款由 基金 托管 人 交通 银 行 保 管， 按银 行同 业利 率 计息。
2. 当 期利 息收 入含 存放 于 基金托 管人 交通 银行 的协 议存款 利息 收入 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 和上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
本基金 本期 无须 作说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利润分配情况
1、光 大保 德信 添盛 双月 理 财债 券 A 类
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
2,231,598.88 - -15,237.19 2,216,361.69 -
2、光 大保 德信 添盛 双月 理 财债 券 B 类
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
882,179.58 - -1,210.93 880,968.65 -
注：本 基金 在本 年度 累计 分配收 益 3,097,330.34 元 ，以红 利再 投资 方式 结转 入实收 基金光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 40 页共 54 页
3,113,778.46 元 ，计 入应 付 收益科 目-16,448.12 元。
7.4.12 期末（2014 年 11 月 20 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/ 增发 证券 而流 通受 限的 证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本期 末无 暂时 停牌 等流通 受限 的股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本期 末无 银行 间市 场债券 正回 购中 作为 抵押 的债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本期 末无 交易 所市 场债券 正回 购中 作为 抵押 的债券 。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主要包括 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金
的基金管理人制定了政策 和程序来识别及分析这些 风险，并设定适当的风险 限额及内部控制流程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 的基 金管 理人 的风 险管理 体系 包括 三个 层次 ： 第一 层次 是基 于自 我评 估和管 理的 业务/ 职
能部门 ； 第二 层次 是公 司经 营层的 风险 管理 工作 委员 会； 第三 层次 是董 事会 下设 的风险 管理 委 员 会 。
各业务/ 职能 部门 是公 司风 险管理 工作 最直 接的 实施 者， 负 责根 据公 司风 险管 理政策 和制 度， 制
订本部门的风险管理计划 、工作流程及相关 管理责 任，并报请风险管理工作 委员会审议批准；对本
部门的主要风险指标，以 及相关的测量、管理方法 提出建议，并及时更新， 报请风险管理工作委员
会审议批准；实施本部门 的风险管理日常工作，定 期进行自我评估，并向风 险管理工作委员会报告
评估情 况。
风险管理工作委员会是公 司经营层面负责风险管理 的最高权力机构，根据公 司董事会和风险管
理委员 会制 订的 风险 管理 政策和 授权 ，负 责公 司日 常的风 险管 理工 作。
风险管理委员会是公司风 险管理的最高权力机构， 其机构组成、运行方式和 相应职责应由董事光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 41 页共 54 页
会规定 。
本基金的基金管理人风险 管理部门建立了对基金进 行风险评估的数量化系统 ，可以从各个不同
的层面 对基 金所 承受 的各 类风险 进行 密切 跟踪 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金主要投资于银
行存款，银行存款由银行 信用作为支撑，信用风险 相对其他信用类货币市场 工具更小。本基金的银
行存款存放在本基金的托 管行交通银行，因而 与银 行存款相关的信用风险不 重大。本基金在银行间
同业市场进行交易前均对 交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风 险 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下的 债券 ，
通过对 投资 品种 信用 等级 评估来 控制 证券 发行 人的 信用风 险， 且通 过分 散化 投资以 分散 信用 风险 。
于 2014 年 11 月 20 日( 运 作周期 到期 日) ， 本基 金未 持有信 用类 债券 投资(2013 年 12 月 31 日：
同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可于开放期内要求 赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品
种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投 资集中而无法在市场出现 剧烈波动的情况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人于开放期内对本基金 的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性 需求，保持基金投资组合 中的可用现金头寸与之相 匹配。本基金的基金管
理人在基金合同中设计了 巨额赎回条款，约定在非 常情况下赎回申请的处理 方式， 控制因开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人主要通过限制、跟踪 和控制基金投资交光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 42 页共 54 页
易的不 活跃 品种( 企业 债或 短期融 资券) 来实 现。 本 基 金投资 于银 行存 款和 到期 日不晚 于最 近一 个开 放
日的逆 回购 的比 例不 低于 基金资 产的 80% ， 其中 银 行存款 包括 银行 通知 存款 、银行 定期 存款 、银 行
协议存 款和 备付 金存 款。 本基金 在每 个开 放期 之前 10 个工 作日 至开 放期 后 10 个工 作日 的期 间， 不
受上述投资比例限制，但 必须保持现金或到期日在 一年以内的政府债券的投 资比例不低于基金资产
净值 的 5% 。 本 基金 均投 资 于具有 良好 信用 等级 的证 券， 且投 资于 一家 公司 发 行的证 券市 值不 超过 基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 的基 金管 理人管 理的 其他 基金 共同 持有一 家公 司发 行的 证
券不得 超过 该证 券 的 10% 。
本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超过 120 天 ，且 能够 通 过出售 所持 有的 银
行间同业市场交易债券应 对流动性需求。此外本基 金还可通过卖出回购金融 资产方式借入短期资金
应对流 动性 需求 ，正 回购 上限一 般不 超过 基金 资产 净值 的 20% 。
于 2014 年 11 月 20 日( 运 作周期 到期 日) ， 本基 金所 承担的 全部 金融 负债 的合 约约定 到期 日均 为
一个月 以内 且不 计息 ， 可 赎回基 金份 额净 值( 所 有者 权益) 无 固定 到期 日且 不计 息， 因 此账 面余 额即 为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率 重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金 主要 投资 于银 行存 款，因 此存 在相 应的 利率 风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 11 月
20 日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 43 页共 54 页
资产
银行存 款 53,920.82 - - - - - 53,920.82
结算备 付金 29,000,000.00 - - - - - 29,000,000.00
应收利 息 - - - - - 5,367.81 5,367.81
资产总 计
29,053,920.82
-
-
-
-
5,367.81
29,059,288.63
负债
应付管 理人 报
酬
- - - - - 4,654.46 4,654.46
应付托 管费 - - - - - 1,489.42 1,489.42
应付销 售服 务
费
- - - - - 1,733.52 1,733.52
应付利 润 - - - - - 793.09 793.09
其他负 债 - - - - - 46,879.17 46,879.17
负债总 计
-
-
-
-
-
55,549.66
55,549.66
利率敏感 度缺
口
29,053,920.82
-
-
-
-
-50,181.85
29,003,738.97
上年度 末
2013 年 12 月
31 日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 63,061,920.96 - - - - - 63,061,920.96
结算备 付金 216,666.67 - - - - - 216,666.67
买入返 售金 融
资产
42,000,263.00 - - - - - 42,000,263.00
应收利 息 - - - - - 743,805.04 743,805.04
资产总 计
105,278,850.63
-
-
-
-
743,805.04
106,022,655.67
负债
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 44 页共 54 页
应付管 理人
报酬
- - - - - 22,427.17 22,427.17
应付托 管费 - - - - - 7,176.70 7,176.70
应付销 售服
务费
- - - - - 20,189.22 20,189.22
应付交 易费
用
- - - - - 480.25 480.25
应付利 润 - - - - - 17,241.21 17,241.21
其他负 债 - - - - - 54,500.00 54,500.00
负债总 计 -
-
-
-
-
122,014.55
122,014.55
利 率 敏 感 度
缺口
105,278,850.63
-
-
-
-
621,790.49
105,900,641.12
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面价值，并 按照合约规定的利率重新 定价日或到期日孰早者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2014 年 11 月 20 日( 运 作周期 到期 日) ， 本基 金未 持有交 易性 债券 投资(2013 年 12 月 31 日：
同) ，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净值 无重 大影响(2013 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于银 行存 款， 因此 无重大 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于银 行存 款， 因此 无重大 其他 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1)
公 允价 值 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 45 页共 54 页
(a) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(b) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级 ： 直 接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除第 一层级 中的 市 场
报价以 外的 资产 或负 债的 输入值 。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输 入
值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允 价值
于 2014 年 11 月 20 日， 本 基金未 持有 以公 允价 值计 量的金 融工 具(2013 年 12 月 31 日： 无) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的重大 变动
本基金 本期 及上 年度 可比 期间未 持有 以公 允价 值计 量的金 融工 具。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 46 页共 54 页
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 29,053,920.82 99.98
4 其他各 项资 产 5,367.81 0.02
5 合计 29,059,288.63 100.00
8.2 债券回购融资情况
本基金 本报 告期 未进 行债 券回购 融资 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本基金 本报 告期 未进 行债 券正回 购。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
0
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 59
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％） 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 47 页共 54 页
1 30 天 以内 100.17 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ） —180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ） —397 天（ 含 ） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 100.17 -
8.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.5 期末 按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 -
报告期 内偏 离度 的最 低值 -
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 - 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 48 页共 54 页
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有 资产支持证券投 资明 细
报告期 内本 基金 未投 资资 产支持 证券 。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本 法，即估值对象以买入成 本列示，按实际利率并考 虑其买入时的溢价
与折价 ， 在其 剩余 存续 期 内摊销 ， 每日 计提 损益 。 （2 ） 、 为了 避免 采用 摊余 成本法 计算 的基 金资 产
净值与按市场利率和交易 市价计算的基金资产净值 发生重大偏离，从而对基 金持有人的利益产生稀
释和不公平的结果，基金 管理人于每一估值日，采 用市场利率或交易价格， 对基金持有的估值对象
进行重新 评估，即 “ 影子定价 ” 。当基金资产净 值与影子定价的 偏离达到或超过基金资产 净值的一定
幅度时，或基金管理人认 为发生了其他的重大偏离 时，基金管理人可以与基 金托管人商定后 进行调
整，使基金资产净值更能 公允地反映基金资产价值 ，确保以摊余成本法计算 的基金资产净值不会对
基金持 有人 造成 实质 性的 损害 。 （3） 、 如有 确凿 证 据表明 按上 述方 法进 行估 值不能 客观 反映 其公 允
价值的 ， 基 金管 理人 可根 据 具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值 的方法 估值 。 （4）、
如有新 增事 项或 变更 事项 ，按国 家最 新规 定估 值。
8.8.2 本报告期内不存在剩 余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊余成本 超
过当日基金资产净值 的 20 ％的情况。
8.8.3 报告 期内 本基 金投 资 的前十 名证 券的 发行 主体 没有被 监管 部门 立案 调查 或在报 告编 制日 前一 年
受到证 监会 、证 券交 易所 公开谴 责、 处罚 的情 况。
8.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
5,367.81
4 应收申 购款
-
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
- 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 49 页共 54 页
7
其他
-
8
合计
5,367.81
§ 9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目
光大保 德信 添盛 双月 理财 债
券 A 类
光大保 德信 添盛 双月 理财 债
券 B 类
基金合 同生 效日 （2012 年 9 月 5 日 ） 基
金份额 总额
2,663,461,126.55 780,361,184.07
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 94,891,822.14 11,008,818.98
本报告 期 基 金总 申购 份额 132,282,318.66 71,650,237.36
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 220,404,604.93 60,424,853.24
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 6,769,535.87 22,234,203.10
§ 10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
陶耿先 生 自 2014 年 3 月 13 日 起担 任本 基金 管理 人 总经理 。自 陶耿 先生 任总 经理职 务之 日起 ，
本基金 管理 人董 事长 林昌 先生不 再代 行总 经理 职务 。2014 年 8 月 22 日， 盛 松先生 离任 本基 金管 理
人督察长，转任副总经理 兼首席投资总监；本基金 管理人督察长一职由总经 理陶耿先生代任。李常
青先生 自 2015 年 2 月 28 日起担 任本 基金 管理 人督 察长； 自李 常青 先生 担任 督察长 职务 之日 起， 陶
耿先生 不再 代行 督察 长职 务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基 金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 在本 报告 期内 的投 资策略 未发 生改 变。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 50 页共 54 页
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 的报 酬情况 是 5 万元 ，目 前该 审计机 构已 提供 审计 服务 的连续 年限 为 3 年。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未有 受监 管部 门稽 查或 处罚的 情形 发生 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
光大证 券 1 - - - - -
注：本 报告 期内 本基 金未 通过租 用证 券公 司交 易单 元进行 股票 投资 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
1 本期 无新 增或 退租 的交 易单元 。
2 专用 交易 单元 的选 择标 准和程 序
（1） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构， 并选 用其 交易 单元 供本基 金买 卖证 券专 用， 应本着 安全 、 高 效、
低成本 ， 能 够为 本基 金提 供高质 量增 值研 究服 务的 原则， 对该 证券 经营 机构 的经营 情况 、 治 理情 况、
研究实 力等 进行 综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于 3 亿 元人 民币；
财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
经 营行 为规 范， 近两 年 未发生 重大 违规 行为 而受 到证监 会处 罚；
内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内部 控制 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
具 备基 金运 作所 需的 高 效、 安全 的通 讯条 件 ， 交 易 设备符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 要求 ，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
研 究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为本 基金 提 供高质 量的 咨询 服
务； 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 51 页共 54 页
对 于某 一领 域的 研究 实 力超群 ，或 是能 够提 供全 方面， 高质 量的 服务 。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
投 资研 究团 队按 照（1 ）中列 出的 有关 经营 情况 、治理 情况 的选 择标 准， 对备选 的证 券经 营
机构进 行初 步筛 选；
对 通过 初选 的各 证券 经 营机构 ， 投 资研究 团队 各 成员在 其分 管行 业或 领域 的范围 内， 对该机
构所提 供的 研究 报告 和信 息资讯 进行 评分 。
根 据各 成员 评分 ，得 出 各证券 经营 机构 的综 合评 分。
投 资研 究团 队根 据各 机 构的得 分排 名， 拟 定要 选 用其专 用交 易单 元的 证券 经营机 构， 并报本
管理人 董事 会批 准。
经 董事 会批 准后 ，由 本 管理人 交易 部门 、运 营部 门配合 完 成专 用交 易单 元的 具 体租 用事 宜。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 在 0.5% （ 含） 以上的 情况 。
10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
关于旗 下部 分基 金新 增上 海联泰 资产 管理 有
限公司 为代 销机 构并 同时 开通基 金定 期定 额
投资及 基金 转换 业务 的公 告
《中国 证券 报》 2014-12-27
2
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 6 期运 作周 期 到期后 暂停 下一 运
作周期 的运 作的 公告
《中国 证券 报》 2014-11-21
3
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 6 期运 作周 期 开放日 安排 的公 告
《中国 证券 报》 2014-11-11
4
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 3 季度 报告
《中国 证券 报》 2014-10-27
5
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金招募 说明 书（ 更新 ）摘 要
《中国 证券 报》 2014-10-18
6
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金招募 说明 书（ 更新 ）
《中国 证券 报》 2014-10-18
7
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 5 期运 作周 期 开放日 安排 的公 告
《中国 证券 报》 2014-09-16
8
关于旗 下部 分基 金新 增北 京钱景 财富 投资 管
理有限 公司 为代 销机 构并 参与其 交易 费率 优
惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 2014-09-12
9 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 《中国 证券 报》 2014-09-11 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 52 页共 54 页
金基金 经理 变更 公告
10
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年 半年 度报 告（ 摘 要）
《中国 证券 报》 2014-08-29
11
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年 半年 度报 告
《中国 证券 报》 2014-08-29
12
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于网 上直 销
平台( 含 移动 终端) 开通 上海 富友支 付服 务有
限公司 基金 支付 业务 并实 施交易 费率 优惠 的
公告
《中国 证券 报》 2014-08-15
13
光大 保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 2 季度 报告
《中国 证券 报》 2014-07-18
14
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 4 期运 作周 期 开放日 安排 的公 告
《中国 证券 报》 2014-07-14
15
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下部 分
基金新 增一 路财 富 （ 北京 ） 信息科 技有 限公 司
为代销 机构 并参 与其 交易 费率优 惠活 动的 公
告
《中国 证券 报》 2014-07-07
16
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 3 期运 作周 期 开放日 安排 的公 告
《中国 证券 报》 2014-05-13
17
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 3 期运 作周 期 开放日 安排 的公 告
《中国 证券 报》 2014-05-13
18
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 1 季度 报告
《中国 证券 报》 2014-04-21
19
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金招募 说明 书（ 更新 ）摘 要
《中国 证券 报》 2014-04-17
20
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金招募 说明 书（ 更新 ）
《中国 证券 报》 2014-04-17
21
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2013 年 年度 报告 （正 文 ）
《中国 证券 报》 2014-03-31
22
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2013 年 年度 报告 摘要
《中国 证券 报》 2014-03-31
23
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 2 期运 作周 期 开放日 安排 的公 告
《中国 证券 报》 2014-03-12
24
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2013 年第 4 季度 报告
《中国 证券 报》 2014-01-22
25
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基
金 2014 年第 1 期运 作周 期 开放日 安排 的公 告
《中国 证券 报》 2014-01-13
26
关于旗 下部 分基 金新 增兴 业证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 2014-01-03
注：根 据本 基金 基金 合同 约定， 本公 司已 暂停 本基 金 2015 年第 1 期、2015 年第 2 期运 作周 期
的运作 。详 细信 息可 以参 看本公 司网 站（www.epf.com.cn ）发布 的相 关公 告。 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 53 页共 54 页
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息
无
§ 12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 设立 光 大保德 信添 盛双 月理 财债 券型证 券投 资基 金的 文件
2、光 大 保 德信 添盛 双月 理 财债券 型证 券投 资基 金基 金合同
3、光 大保 德信 添盛 双月 理 财债券 型证 券投 资基 金招 募说明 书
4、光 大保 德信 添盛 双月 理 财债券 型证 券投 资基 金托 管协议
5、光 大保 德信 添盛 双月 理 财债券 型证 券投 资基 金法 律意见 书
6、光 大保 德信 基金 管理 有 限公司 的业 务资 格批 件、 营业执 照、 公司 章程
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照
8、报 告期 内光 大保 德信 添 盛双月 理财 债券 型证 券投 资基金 在指 定报 刊上 披露 的各项 公告
9、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
12.2 存放地点
上海市 延安 东 路 222 号外 滩中心 大 厦 46 层本 基金 管 理人办 公地 址。
12.3 查阅方式
投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅。 投资 者对本 报告 书如 有疑 问， 可咨询 本基 金管 理
人。 客户 服务 中心 电话 ：4008-202-888 ，021-53524620 。 公司 网址 ：www.epf.com.cn 。
光大保德信基金管理 有限 公司
二〇一五年三月三十 日 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告
第 54 页共 54 页
