金鹰元丰保本混合型证券投资基金
2014 年 年 度报 告 摘 要
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十一日
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 27 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰元 丰保 本混 合
基金主 代码 210014
交易代 码
210014
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 30 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 85,583,471.96 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金运 用投 资组合 保险 策略，在 严格 控制投 资风 险、保 证本金 安
全的基 础上 ，力 争在 保本 周期结 束时 ，实 现基 金资 产的稳 健增 值。
投资策 略
本基金在 投资 组合管 理过 程中采取 主动 投资方 法， 通过数 量化方 法
严格控制 风险 ，以保 障基 金资产本 金的 安全， 并通 过有效 的资产 配
置策略 ，获 得基 金资 产的 稳健增 值。
业绩比 较基 准 2 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ） 。
风险收 益特 征 本基金 为保 本混 合型 基金 ，属于 证券 投资 基金 中的 低风险 品种 。
2.3 基金管理人和基金托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 苏文锋 蒋松云
联系电 话 020-83282627 010-66105799
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 4006135888,020-83936180 95588
传真 020-83282856 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告摘要 的 管理人 互联 网网 址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区体 育西 路189 号城建 大厦22-23 层
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要 会计数据和 财务指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 1 月 30 日至 2012 年
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2013 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 21,161,761.40 7,713,711.54 -
本期利 润 43,398,882.49 -13,966,857.48 -
加权平均基金份额本期利
润
0.0974 -0.0188 -
本期基 金份 额净 值增 长率 8.14% -2.10% 0%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利
润
0.0512 -0.0207 -
期末基 金资 产净 值 86,873,308.89 679,934,161.14 -
期末基 金份 额净 值 1.015 0.979 -
注：1、本 期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值 变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ，本 期利 润为 本期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动 收 益 ；
2、上述基 金业绩指 标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费 用，计入 费用后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 ；
3、期末可 供分配利 润，指 期末资产 负债表中 未分配 利润与未 分配利润 中已实 现部分 的
孰低数 （为 期末 余额 ，不 是当期 发生 数） 。
4、 本基 金于 2013 年 1 月 30 日成 立 ， 截 至报 告期 末本 基金合 同生 效未 满二 年, 无 前年可
比期间 数据 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长 率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.20% 0.25% 0.92% 0.01% 0.28% 0.24%
过去六 个月 1.99% 0.18% 1.89% 0.01% 0.10% 0.17%
过去一 年 8.14% 0.18% 3.83% 0.01% 4.31% 0.17%
自基金合同
生效起 至今
5.86% 0.17% 7.53% 0.01% -1.67% 0.16%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额累计净值增长率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率
变动的比较
金鹰元 丰保 本混 合型 证券 投资基 金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2013 年1 月 30 日至 2014 年 12 月 31 日）
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1、本 基金 合同 生效 日期 为 2013 年1 月30 日。
2、本 基金 建仓 期为 合同 成 效后 6 个月 ，建 仓期 结束 时各项 资产 配置 比例 应符 合本基 金 合
同有关 规定 。
3、本 基金 的业 绩比 较基 准 为：2 年期 银行 定期 存款 利率（ 税后 ） 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
金鹰元 丰保 本混 合型 证券 投资基 金
合同生 效以 来净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
3.3 自基金合同生效以来基 金的利润分配情况
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理 情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号 文批 准， 于 2002 年 12 月 25 日
成立 ， 是 自律 制度 下中 国 证监会 批准 设立 的首 批基 金管理 公司 之一 。 公司 注 册资 本 2.5 亿元
人民币 ， 股东 包括 广州 证 券股份 有限 公司 、 广州 白 云山医 药集 团股 份有 限公 司、 美的 集团 股
份有限 公司 和东 亚联 丰投 资管理 有限 公司 ，分 别持 有 49 ％、20 ％、20 ％和 11 ％的股 份。
公司设立 了投资决 策委员 会、风险 控制委员 会、资 产估值委 员会等专 业委员 会。投资 决
策委员 会负 责指 导基 金资 产的运 作 、 确 定基 本的 投 资策略 和投 资组 合的 原则 。 风 险控 制委 员
会负责 全面 评估 公司 的经 营过程 中的 各项 风险 ， 并 提出防 范措 施 。 资 产估 值 委员会 负责 依照
基金合 同和 基金 估值 制度 的规定 ， 确定 基金 资产 估 值的原 则 、 方 法、 程序 及 其他相 关的 估值
事宜。
公司目 前下 设权 益投 资部 、 研 究发 展部 、 集 中交 易 部、 指数 及量 化投 资部 、 产品研 发部 、
固定收 益投 资部 、 市场 拓 展部 、 品 牌电 子商 务部 、 机构客 户部 （ 含机 构客 户 一部 、 机 构客 户
二部） 、专 户投资 部、信息 技术部、 基金事务 部、风 险管理部 、监察稽 核部、 综合管理 部 。
权益投 资部 负责 基金 权利 类投资 ； 研究 发展 部负 责 宏观经 济 、 行 业、 上市 公 司研究 和投 资策
略研究 ； 集中 交易 部负 责 完成基 金经 理投 资指 令 ； 指数及 量化 投资 部负 责指 数量化 产品 的研
究投资 、 金融 工程 研究 、 数量分 析工 作 ； 产 品研 发 部负责 基金 新产 品 、 新 业 务的研 究和 设计
工作 ； 固 定收 益投 资部 负 责固定 收益 证券 以及 债券 、 货 币市 场的 研究 和投 资 管理工 作 ； 市 场
拓展部 负责 市场 营销 策划 、 基 金销 售与 渠道 管理 、 客户服 务等 业务 ； 品牌 电 子商务 部负 责公
司品牌 建设 和电 子商 务的 推广 ； 机 构客 户部 负责 机 构客户 的开 发 、 维 护与 管 理； 信息 技术 部
负责公司 信息系 统的日常 运行与维 护, 跟踪研 究新技 术,进行相 应的技术 系统规 划与开发 ， 基
金事务 部负 责基 金会 计核 算、 估值 、 开 放式 基金 注 册、 登记 和清 算等 业务 ； 专户投 资部 负责
特定客 户资 产的 投资 和管 理； 风险 管理 部负 责公 司 风险的 识别 、 评估 、 控 制 等管理 工作 ； 监
察稽核 部负 责对 公司 和基 金运作 以及 公司 员工 遵守 国家相 关法 律、 法规 和公 司 内部规 章制 度
等 情况 进行 监督 和检 查 ； 综合管 理部 负责 公司 企业 文化建 设 、 文 字档 案、 公 司财务 、 后勤 服
务、人 力资 源管 理、 薪酬 制度、 人员 培训 、人 事档 案等综 合事 务管 理。
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 公司共 管理 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金 、 金鹰 中 小盘精 选证
券投资 基金 、 金鹰 红利 价 值灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 金鹰 行业 优势 股 票型证 券投 资基
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金、 金鹰 稳健 成长 股票 型 证券投 资基 金 、 金 鹰主 题 优势股 票型 证券 投资 基金 、 金 鹰保 本混 合
型证券 投资 基金 、 金鹰 中 证技术 领先 指数 增强 型证 券投资 基金 、 金鹰 策略 配 置股票 型证 券投
资基金 、 金鹰 持久 回报 分 级债券 型证 券投 资基 金 、 金鹰 核 心资 源股 票型 证券 投资基 金 、 金 鹰
中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、 金 鹰元 泰精 选信 用 债债券 型证 券投 资基 金和 金鹰货 币市 场
证券投 资基 金 、 金 鹰元 丰 保本混 合型 证券 投资 基金 、 金 鹰元 安保 本混 合型 证 券投资 基金 、 金
鹰元盛 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金十 七只 开放 式基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
洪利平
基 金 经
理
2013-01-30 - 5 年
洪利平女士，西南财经大学硕
士， 证 券从 业年 限 5 年， 曾 任职
于生命 人寿 保险 股份 有限 公司，
任债券 交易 员；2010 年 7 月加
入金鹰 基金 管理 有限 公司 ， 现任
本基金 、 金 鹰货 币市 场证 券 投资
基金、 金鹰 保本 混合 型证 券 投资
基金基 金经 理、 金鹰 元盛 分 级债
券型发起式证券投资基金基金
经理。
邱新红
基 金 经
理
2013-01-30 2014-11-22 11 年
邱新红 先生 ， 美 国卡 内基 梅 隆大
学计算 金融 专业 硕士 ， 证 券 从业
年限 11 年 。曾 任职 于美 国 太平
洋 投资管理 公司(PIMCO) ，担 任
投资 组合经理 助理。2008 年 3
月到 2010 年 6 月担 任 Bayview
资产管 理公 司的 投资 经理 ， 负责
债券 投资组合 管理。2010 年 8
月加入 金鹰 基金 管理 有公 司。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、 本基 金于 2015 年 1 月 9 日增 聘李 涛先 生为 基金 经理 ， 目 前本 基金 由洪 利 平和李 涛共
同管理 。
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法 》 和 其他 有关 法律 法 规及其 各项
实施准则、 《金鹰 元丰保本 混合型证 券投资基 金基金 合同》的 规定，本 着诚实 信用、勤 勉 尽
责的原 则管 理和 运用 基金 资产 ， 在 严格 控制 风险 的基 础上 ， 为 基金 份额 持有 人谋 求最大 利益 。
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本报告 期内 ， 基金 运作 合 法合规 ， 无出 现重 大违 法 违规或 违反 基金 合同 的行 为， 无损 害基 金
份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公平 交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为 了保证本 基金管 理人的各 类投资者 和委托 人享受到 平等的资 产管理 服务, 保证 本基金
管理人 管理 的不 同投 资组 合得到 公平 对待 ， 保护 投 资者合 法权 益 ， 本 基金 管 理人根 据 《中 华
人民共和 国证券 投资基 金 法》 、 《证券 投资基 金管理 公司内部 控制指 导意见 》 、 《证券投 资基
金管理公 司公平交 易制度 指导意见》 ，以及 公司内控 大纲的要 求，制定 了《金 鹰基金管 理 有
限公司 公平 交易 制度 》并 严格执 行。
同时 ， 本 基金 管理 人自 主 开发了 公平 交易 数量 分析 系统 ， 该 系统 能够 实现 对 公司旗 下任
意两个 资产 管理 账户 在一 定期间 内买 卖相 同证 券的 差价率 与差 价金 额进 行统 计分析 ， 设 置 了
包括 ： 正 向交 易占 比 、 差 价率 t 检 验值 等监 控指 标 ， 并 设置 预警 阀值 ， 通过 定期或 不定 期对
公司旗 下各 资 产 管理 账户 的公平 交易 执行 情况 进行 预警、 分析 和提 示。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 按 照 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 的 要求，
根据本 公司 《 公平 交易 制 度》 的规 定 ， 通 过规 范化 的投资 、 研究 和交 易流 程 ， 确 保公 平对 待
不同投 资组 合， 切实 防范 利益输 送。
本基金 管理 人事 前规 定了 严格的 股票 备选 库管 理制 度、 投资 权限 管理 制度 、 债 券库管 理
制度和 集中 交易 制度 等； 事中重 视交 易执 行环 节的 公平交 易措 施， 以" 时间 优 先、 价 格优 先"
作为执 行指 令的 基本 原则 ， 必 要时 启用 投资 交易 系 统中的 公平 交易 模块 ； 事 后加强 对不 同投
资组合 的交 易价 差 、 收 益 率的分 析 ， 以 尽可 能确 保 公平对 待各 投资 组合 。 本 报告期 内 ， 公 司
公平交 易制 度总 体执 行情 况良好 。
4.3.3 异常交易行为 的 专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ， 本 投资 组合 与 本公司 管理 的其 他主 动型 投资组 合未 发生 过同 日反 向交易 的
情况 ； 与 本公 司管 理的 被 动型投 资组 合发 生的 同日 反向交 易 ， 未 发生 过成 交 较少的 单边 交易
量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的 情况 。
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4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现 的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年 债市整体 呈现牛 市 行情，但伴 随宏观 经济数 据的波动和 国家宏 观经济 政策的调
整， 走 势一 波三 折。1 季 度 经济数 据下 滑以 及春 节后 资金面 的回 暖， 推动 收益 率从年 初高 位
缓慢回 落；4 月 份央 行通 过定向 降准 、PSL 等方式 加大基 础货 币投 放力 度， 推动收 益率 在 2
季度持 续下 行；6 月 份和 7 月份经 济数 据出 现短 期回 暖， 叠 加新 股发 行的 开始 ， 带动 收益 率
出现了 一波 回升 ； 但 7 月 下旬开 始 ， 经 济数 据再 度 恶化 ， 通 胀指 标也 呈现 下 行趋势 ， 央行 连
续三次 降低 回购 利率 ，并 在 11 月 21 日降 息， 推动 债券收 益率 触及 年内 底部 。12 月 8 日企
业债交 易所 质押 回购 规则 的调整 ，带 动收 益率 短期 内出现 较大 幅度 的回 升， 随后逐 步 回 落 。
本基金 在债 券投 资方 面 ， 基于年 初对 地方 政府 处于 去杠杆 周期 、 非标 资产 规 范管理 带来
社会信 用扩 张的 放缓 和地 产周期 性下 行的 三点 判断 ， 全年保 持了 较高 的仓 位和 中长久 期的 配
置， 信用 选择 方面 侧重 于 中高信 用等 级 ， 全 年取 得 了较好 的债 券投 资收 益 ； 同时也 适度 配置
股票资 产， 把握 股票 市场 下半年 的系 统性 机会 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 基金份 额净 值 为 1.015 元 ， 本报告 期 份 额净 值增 长率 为 8.14% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 3.83% ， 净值 增长 率超 越基 准 431BP 。
4.5 管理人对宏观 经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
展望 2015 年， 宏观 经济 有 望触底 回升 。 一季 度， 受 到 43 号文 后地 方政 府债 务 清理仍 未
完成和 地产 投资 延续 下滑 的双重 制约 ， 宏观 经济 依 旧处于 弱势 。 但在 信贷 投 放力度 加大 从而
稳定社 会融 资规 模增 速的 带动下 ， 中央 政府 主导 的 重大项 目投 资将 在一 定程 度上 “托 底” 经
济；二 季度 开始 ，三 个重 要变量 有望 推动 经济 回升 ：地方 政府 债务 清理 结束 后“财 政悬 崖 ”
影响的 逐渐 弱化 ， 房 地产 销售旺 季的 回暖 力度 ， 欧 洲经济 在 QE 推 动下 的企 稳过程 带来 对 大
宗商品 价格 底部 的确 认从 而带动 国内 补库 存周 期的 展开 。 但 同时 ， 我们 也需 要 密切关 注美 元
加息周 期的 进程 ，其 对全 球资本 流动 的影 响也 会对 国内资 产价 格带 来阶 段性 的压力 。
2015 年 ，实际经 济增速 将 贴近潜在增 速水平 附近波 动，通胀也 预计相 对温和 ，债券投
资全年 仍将 获得 较好 收益 。2 季度 来看 ， 由于 大宗 商 品价格 的下 跌带 来的 通缩 预期已 经部 分
反映在 债券 价格 之中 ， 一 旦经济 出现 回升 ， 中长 期 债券收 益率 水平 仍有 上升 压力 ； 同 时利 率
市场化 进程 仍未 结束 ， 外 汇大规 模流 入周 期也 已经 逆转 ， 都 将在 一定 程度 上 限制货 币市 场资
金价格和 短期债券 收益率 水平下行 空间。2015 年 在 债券投资 方面，我 们将保 持适度的 仓位
水平和 中短 久期 配置 ， 信 用 债投资 侧重 于流 动性 较好 的中高 等级 公司 债和 企业 债以获 取稳 定
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的信用 利差 ， 注重 对利 率 债和可 转债 的波 段性 交易 机会的 把握 以提 高组 合整 体收益 水平 ， 同
时密切 关注 交易 所上 市的 非上市 公司 债等 新型 固定 收益产 品的 投资 机会 。
在经济有望 触底回 升的背 景下，2015 年的 权益市 场 仍将呈现较 多投资 机会， 我们将注
意把握 以下 三方 面的 机会 。 一 是持 续专 注于 代表 经 济新生 动力 的互 联网 经济 、 技 术创 新型 成
长企业 和生 产型 服务 业等 长期投 资机 会 ， 二 是国 企 改革大 背景 下的 军工 、 钢 铁、 电力 等行 业
的主题 性投 资机 会， 三是 补库存 周期 展开 后有 色、 化工等 周期 品的 阶段 性投 资机会 。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的 《 企业 会计 准则 》 、2007 年
5 月 15 日 颁布 的《 证券 投 资基金 会计 核算 业务 指引 》以及 中国 证券 监督 管理 委员会 颁布 的
《关于 证券 投资 基金 执行< 企业会 计准 则> 估 值业 务及 份额净 值计 价有 关事 项的 通知》 （证 监
会计字[2007]15 号） 与《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 的指 导意 见》 （ 证监 会 公
告[2008]38 号 等相 关规 定 和基金 合同 的约 定 ， 日 常估 值由本 基金 管理 人同 本基 金托管 人一 同
进行 ， 基 金份 额净 值由 本 基金管 理人 完成 估值 后 ， 经本基 金托 管人 复核 无误 后由基 金管 理人
对外公 布。 月末 、年 中和 年末估 值复 核与 基金 会计 账务的 核对 同时 进行 。
为确保 公司 估值 程序 的正 常进行 ， 本公 司还 成立 了 资产估 值委 员会 。 资产 估 值委员 会由
公司总 经理 、 分管 总经 理 助理 、 权 益投 资部 总监 、 固定收 益部 总监 、 研究 发 展部总 监 、 基 金
事务部 总监 、 基金 经理 、 投资经 理 、 基 金会 计和 相 关人员 组成 。 在特 殊情 况 下， 公司 召集 估
值委员 会会 议 ， 讨 论和 决 策特殊 估值 事项 ， 估值 委 员会集 体决 策 ， 需 到会 的 三分之 二估 值委
员会成 员表 决通 过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本基金 报告 期 内 未进 行利 润分配 。
4.8 管理人对会计师事务所 出具非标准审计报告 所涉 相关事项的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明
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本报告 期内 ， 本基 金托 管 人在对 金鹰 元丰 保本 混合 型证券 投资 基金 的托 管过 程中 ， 严 格
遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其他 法律 法规 和基 金合 同的有 关规 定 ， 不 存在 任 何损害 基金 份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本基 金运作遵规守信、净 值计 算 、利润分配等情况 的说 明
本报告 期内 ， 金 鹰元 丰保 本 混合型 证券 投资 基金 的管 理人—— 金 鹰基 金管 理有 限公司 在
金鹰元 丰保 本混 合型 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基金 份 额申购 赎回 价格
计算 、 基 金费 用开 支等 问 题上 ， 不 存在 任何 损害 基 金份额 持有 人利 益的 行为 ， 在 各重 要方 面
的运作 严格 按照 基金 合同 的规定 进行 。 本报 告期 内 ， 金鹰元 丰保 本混 合型 证券 投资基 金未 进
行利润 分配 。
5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人依法对金鹰基金 管理有限公司编制和披露 的金鹰元丰保本混合型证 券投资基
金 2014 年 年度 报告 中财 务 指标、 净值 表现 、利 润分 配情况 、财 务会 计报 告、 投资组 合报 告
等内容 进行 了核 查， 以上 内容真 实、 准确 和完 整。
§6 审计报告
中审亚 太会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙 ） 对 金鹰 基 金管理 有限 公司 金鹰 元丰 保本混 合型
证券投 资基 金证 券投 资基 金 2014 年 12 月 31 日的 资 产负债 表 ，2014 年 度的 利 润表 、 所 有者
权益( 基 金净 值) 变 动表 以及 财务报 表附 注出 具了 标准 无保留 意见 的审 计报 告 （ 中审亚 太审 字
（2015 ）010340-6 号） 。投 资者可 通过 本基 金年 度报 告正文 查看 该审 计报 告全 文。
§7 年 度财 务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元丰 保本 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 762,728.62 3,845,924.48
结算备 付金
1,278,928.47 43,617,521.25
存出保 证金
35,662.43 117,254.80
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
116,897,832.00 1,241,644,047.58
其中： 股票 投资
9,781,264.00 7,607,062.38
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
11
基金投 资
- -
债券投 资
107,116,568.00 1,234,036,985.20
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
- 103,979,995.97
应收证 券清 算款
1,495,401.93 -
应收利 息
7.4.7.
5
2,176,655.93 31,103,456.14
应收股 利
- -
应收申 购款
- 2,135.12
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
122,647,209.38 1,424,310,335.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
33,000,000.00 739,500,000.00
应付证 券清 算款
- 3,082,864.27
应付赎 回款
2,028,597.94 396,058.84
应付管 理人 报酬
101,137.49 706,767.43
应付托 管费
16,856.27 117,794.56
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.
7
36,091.47 35,603.96
应交税 费
141,818.87 141,818.87
应付利 息
5,288.98 65,204.16
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
444,109.47 330,062.11
负债合 计
35,773,900.49 744,376,174.20
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
82,072,356.44 694,335,456.42
未分配 利润
7.4.7.
10
4,800,952.45 -14,401,295.28
所有者 权益 合计
86,873,308.89 679,934,161.14
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
12
负债和 所有 者权 益总 计
122,647,209.38 1,424,310,335.34
注： 1. 报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.015 元 ， 基 金份 额总 额 85,583,471.96
份。
2、本摘要 中资产负 债表和 利润表所 列附注号 为年度 报告正文 中对应的 附注号 ，投资 者
欲了解 相应 附注 的内 容， 应阅读 登载 于基 金管 理人 网站的 年度 报告 正文 。
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元丰 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期 ：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月30 日至2013 年12
月31 日
一、收入
58,026,390.39 13,885,301.33
1. 利息 收入
33,511,844.35 42,664,348.97
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 604,673.11 767,206.61
债券利 息收 入
27,489,339.50 36,803,706.37
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
5,417,831.74 5,093,435.99
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,855,915.11 -7,557,649.18
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,506,191.36 1,883,363.04
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 295,598.65 -9,465,989.72
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 54,125.10 24,977.50
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.18
22,237,121.09 -21,680,569.02
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.19
421,509.84 459,170.56
减：二、费用
14,627,507.90 27,852,158.81
1 ．管 理人 报酬
5,151,789.88 8,223,154.72
2 ．托 管费
858,631.67 1,370,525.73
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.20 87,670.31 158,411.33
5 ．利 息支 出
8,115,408.27 17,738,110.37
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
8,115,408.27 17,738,110.37
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
13
6 ．其 他费 用 7.4.7.21 414,007.77 361,956.66
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
43,398,882.49 -13,966,857.48
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
43,398,882.49 -13,966,857.48
7.3 所有者权益（基金净值 ）变动表
会计主 体： 金鹰 元丰 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 694,335,456.42 -14,401,295.28 679,934,161.14
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 43,398,882.49 43,398,882.49
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-612,263,099.98 -24,196,634.76 -636,459,734.74
其中：1. 基 金申 购款 1,706,094.84 62,356.78 1,768,451.62
2. 基金 赎回 款 -613,969,194.82 -24,258,991.54 -638,228,186.36
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 82,072,356.44 4,800,952.45 86,873,308.89
项目
上年度可比期间
2013 年1 月30 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 781,278,046.90 - 781,278,046.90
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -13,966,857.48 -13,966,857.48
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-86,942,590.48 -434,437.80 -87,377,028.28
其中：1. 基 金申 购款 1,756,017.53 8,380.81 1,764,398.34
2. 基金 赎回 款 -88,698,608.01 -442,818.61 -89,141,426.62
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 694,335,456.42 -14,401,295.28 679,934,161.14
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 从 7.1 至 7.4 ， 财务报 表由 下列 负责 人签 署；
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
14
基金管 理公 司负 责人 ：刘 岩，主 管会 计工 作负 责人 ：曾长 兴， 会计 机构 负责 人：谢 文君
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金鹰元 丰保 本混 合型 证券 投资基 金(简称" 本基 金") ， 经中国 证券 监督 管理 委员 会 （简 称"
中国证 监会" ） 基金 部函[2013]58 号文 《关 于金 鹰元 丰保本 混合 型证 券投 资基 金备案 确认 的
函》 批准 ， 于 2013 年 1 月 30 日 募集 成立 。 本 基金 为 契约型 开放 式 ， 存 续期 限 不定 ， 保 本周
期为 18 个 月， 本保 本周 期 保证人 为广 州越 秀金 融控 股集团 有限 公司 。基 金第 一个保 本周 期
届满时 ， 在符 合保 本基 金 存续条 件下 ， 本基 金继 续 存续并 进入 下一 保本 周期 ， 该 保本 周期 的
具体起 讫日 期 、 保 本和 担 保安排 以本 基金 管理 人届 时公告 为准 ； 否则 ， 本 基 金变更 为非 保本
的债券型 基金，基 金名称 相应变更 为“金鹰 元丰债 券型证券 投资基金 ” 。如果 本基金不 符 合
法律法 规和 《 基金 合同 》 对基金 的存 续要 求 ， 则 本 基金将 按照 《 基金 合同 》 的规定 终止 。 本
基金首 次设 立募 集规 模为 781,278,046.90 份 基金 份额 。本基 金募 集期 间自 2012 年 12 月 24
日起 至 2013 年 1 月 24 日止, 净 销售 额 为 781,039,673.49 元， 认购 资金 在认 购 期间的 银行 利
息 238,373.41 元 折算 成基 金资产 。 上 述资 金已 于 2013 年 1 月 28 日 全额 划入 本 基金在 基金 托
管人中 国工 商银 行股 份有 限公司 开立 的本 基金 托管 专户 。 验 资机 构为 立信 会 计师事 务所 （ 特
殊普通合 伙） 。本 基金的基 金管理人 为金鹰基 金管理 有限公司 ，基金托 管人为 中国工商 银 行
股份有 限公 司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《企 业
会计准 则－ 基本 准则 》和 41 项具 体会 计准 则及 其应 用 指南 、解 释及 其他 相关 规定（ 以下 合
称“企 业会 计准 则” ） ，中 国证券 投资 基金 业协 会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《证券 投资 基
金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会发 布的 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年
度报告 和半 年度 报告> 》和 中国证 监会 发布 的基 金行 业实务 操作 的有 关规 定而 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 财务 报表 符合 企业 会计准 则和 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 的要 求 ， 真实 、
完整地 反映 了本 基金 2014 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2014 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变
动情况 等有 关信 息。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
15
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资
产、 持有 至到 期投 资、 贷 款和应 收款 项 ， 以 及可 供 出售金 融资 产 。 金 融资 产 分类取 决于 本基
金对金 融资 产的 持有 意图 和持有 能力 。
本基金 将持 有的 股票 投资 、 债 券投 资和 衍生 工具 （ 主要系 权证 投资 ） 于初 始 确认时 划分
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产。 除 衍生 工具 所产 生的 金 融资产 在资 产
负债表 中以 衍生 金融 资产 列示外 ， 以 公允 价值 计量 且 其公允 价值 变动 计入 损益 的金融 资产 在
资产负 债表 中以 交易 性金 融资产 列示 。
本基金将持有的其他金融 资产划分为贷款和应收款 项，包括银行存款和各类 应收款项
等。
(2) 金融负 债分 类
金融负 债应 当在 初始 确认 时划分 为： 以公 允价 值计 量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融负 债
和其他 金融 负债 两类 。本 基金目 前持 有的 金融 负债 划分为 其他 金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初 始确 认金 融资 产或 金融负 债 ， 应 当按 照取 得 时的公 允价 值作 为初 始确 认金额 。 划
分为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产的 股票 投资 、 债券 投 资等 ， 以 及不 作
为有效 套期 工具 的衍 生金 融工具 ， 相关 的交 易费 用 在发生 时计 入当 期损 益 。 对于本 基金 的其
他金融 资产 和其 他金 融负 债，相 关交 易费 用在 发生 时计入 初始 确认 金额 。
在持有 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 期间 取得 的利 息或 现金股 利 ，
应当确 认为 当期 收益 。 每 日， 本基 金将 以公 允价 值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产或
金融负 债的 公允 价值 变动 计入当 期损 益 。 对 于本 基 金的其 他金 融资 产和 其他 金融负 债 ， 采 用
实际利 率法 ，按 摊余 成本 进行后 续计 量。
处置该 金融 资产 或金 融负 债时， 其公 允价 值与 初始 入 账金额 之间 的差 额应 确认 为投资 收
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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益，其 中包 括同 时结 转的 公允价 值变 动收 益。
当收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止 ， 或 该 金融资 产已 转移 ， 且符 合 金融资 产转
移的终 止确 认条 件的 ，金 融资产 将终 止确 认。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方
（转入方） 。本基 金已将金 融资产所 有权上几 乎所有 的风险和 报酬转移 给转入 方的，终 止 确
认该金 融资 产 ； 保 留了 金融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 的 ， 不 终止 确认 该金融 资产 。
本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分 别下列 情况 处
理： 放弃 了对 该金 融资 产 控制的 ， 终止 确认 该金 融 资产 ； 未 放弃 对该 金融 资 产控制 的 ， 按 照
其继续 涉入 所转 移金 融资 产的程 度确 认有 关金 融资 产，并 相应 确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股 票于 成交 日确 认为 股票投 资， 股票 投资 成本 按 成交日 应支 付的 全部 价款 扣除交 易
费用入 账。
因股权 分置 改革 而获 得非 流通股 股东 支付 的现 金对 价， 于 股权 分置 改革 方案 实 施后的 股
票复牌 日， 冲减 股票 投资 成本。
卖出股票于成交日确认股 票投资收益，出售股票的 成本按移动加权平均法于 成交日结
转。
(2) 债券投 资
买入证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 为债 券投 资。 债 券投 资成 本按 成交 日 应支付 的
全部价 款扣 除交 易费 用入 账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资 成 本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成
本， 按成 交总 额扣 除交 易 费用入 账 ， 其 中所 包含 的 债券应 收利 息单 独核 算 ， 不构成 债券 投资
成本。
买入零 息债 券视 同到 期一 次性还 本付 息的 附息 债券 ， 根 据其 发行 价 、 到 期价 和 发行期 限
计算应 收利 息， 按上 述会 计处理 方法 核算 。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
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买入权 证于 成交 日确 认为 权证投 资 。 权 证投 资成 本 ， 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交
易费用 后入 账。
配股权 证及 由股 权 分 置改 革而被 动获 得的 权证 ， 在 确认日 记录 所获 分配 的权 证数量 ， 该
类权证 初始 成本 为零 。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 出 售权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日
结转。
(4) 分离交 易可 转债
申购新 发行 的分 离交 易可 转债于 获得 日， 按可 分离 权 证公允 价值 占分 离交 易可 转债全 部
公允价 值的 比例 将购 买分 离交易 可转 债实 际支 付全 部价款 的一 部分 确认 为权 证投资 成本 ， 按
实际支 付的 全部 价款 扣减 可分离 权证 确定 的成 本确 认债券 成本 。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购 ） 以 成本 列示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流 通股 票按 估值 日其 所在证 券交 易所 的收 盘价 估值 ； 估 值日 无交 易的 ， 且 最近交 易
日后经 济环 境未 发生 重大 变化 ， 以 最近 交易 日的 收 盘价估 值 ； 如 最近 交易 日 后经济 环境 发生
了重大 变化 的 ， 可 参考 类 似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素 ， 调 整最 近 交易市 价 ， 确 定
公允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股 、 转 增股 、 配 股和 公 开增发 新股 等发 行未 上市 的股票 ， 按估 值日 在交 易 所挂牌 的同
一股票 的收 盘价 估值 ； 估 值日无 交易 的 ， 且 最近 交 易日后 经济 环境 未发 生重 大变化 ， 以最 近
交易日 的收 盘价 估值 ； 如 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化的 ， 可参 考 类似投 资品 种的
现行 市 价及 重大 变化 因素 ，调整 最近 交易 市价 ，确 定公允 价格 。
首次发 行未 上市 的股 票 ， 采用估 值技 术确 定公 允价 值， 在估 值技 术难 以可 靠 计量的 情况
下，按 成本 估值 。
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（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25 ％以 上的， 则 相
应股票 采用 指数 收益 法确 定其公 允价 值 。 指 数收 益 法是指 对于 需要 进行 估值 的股票 ， 在估 值
日以公 开发 布的 相应 交易 市场和 相应 行业 指数 的日 收益率 作为 该股 票的 收益 率， 然 后根 据 此
收益率 计算 该股 票当 日的 公允价 值。
（4） 有明 确锁 定期 股票 的 估值
首次公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票 ， 同 一股 票在 交 易所上 市后 ， 按交 易所 上 市的同 一股
票的收 盘价 估值 ； 非公 开 发行且 处于 明确 锁定 期的 股票 ， 按 监管 机构 或行 业 协会的 有关 规定
确定公 允价 值。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1 ） 证 券交 易所 市场 实行 净价交 易的 债券 按估 值日 收盘净 价估 值 ， 估 值日 没 有交易 的，
且最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变化 ， 按最 近 交易日 的收 盘净 价估 值 ； 如最近 交易 日后
经济环 境发 生了 重大 变化 的， 可参 考类 似投 资品 种 的现行 市价 及重 大变 化因 素， 调整 最近 交
易市价 ，确 定公 允价 格。
（2）证券 交易所市 场未实 行净价交 易的债券 按估 值 日收盘价 减去债券 收盘价 中所含 的
债券应 收利 息( 自 债券 计息 起始日 或上 一起 息日 至估 值当日 的利 息) 得 到的 净价 进行估 值 ， 估
值日没 有交 易的 ， 且最 近 交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化 ， 按 最近 交易 日 债券收 盘价 减去
所含的最近交易日债 券应 收利息后的净价估值 ；如 最近交易日后经济环 境发 生了重大变化
的，可 参考 类似 投资 品种 的现行 市价 及重 大变 化因 素，调 整最 近交 易市 价， 确定公 允 价 格 。
（3）未上 市债券采 用估值 技术确定 公允价值 ，在估 值技术难 以可靠计 量的情 况下， 按
成本估 值。
（4）在银 行间债券 市场交 易的债券 、资产支 持证券 等固定收 益品种， 采用估 值 技术 确
定公允 价值 。
（5）交易 所以大宗 交易方 式转让的 资产支持 证券， 采用估值 技术确定 公允价 值，在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本进 行后续 计量 。
（6） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
（1） 配股 权证 的估 值：
因持有 股票 而享 有的 配股 权，类 同权 证处 理方 式的 ，采用 估值 技术 进行 估值 。
（2） 认沽/ 认 购权 证的 估 值：
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
19
从持 有确认日 起到卖出日或行 权日止， 上市交易的认沽/ 认购权证 按估值日的最近 交易
日的收 盘价 估值 ； 如最 近 交易日 后经 济环 境发 生了 重大变 化的 ， 可参 考类 似 投资品 种的 现行
市价 及重大变化 因素，调整最 近交易市价， 确定公允价 格。未上市交 易的认沽/ 认 购权证采
用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在 估值 技术 难以 可靠 计 量的情 况下 ， 按成 本估 值 ； 停 止交 易、 但
未行权 的权 证， 采用 估值 技术确 定公 允价 值。
4、其 他资 产的 估值 原则 和 方法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
5、在 任何 情况 下， 基金 管 理人采 用上 述 1-4 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值，均 应
被认为 采用 了适 当的 估值 方法 。 但 是 ， 如 果基 金管 理 人有充 足的 理由 认为 按上 述方法 对基 金
财产进 行估 值不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基金 管理 人可在 综合 考虑 市场 成交 价、 市场 报价 、
流动性 、 收益 率曲 线等 多 种因素 的基 础上 与基 金托 管人商 定后 ， 按最 能反 映 公允价 值的 价格
估值。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除 此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。 由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份
额变动 分别 于基 金申 购确 认日及 基金 赎回 确认 日确 认。 上 述申 购和 赎回 分别 包 括基金 转换 所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回 款项中包含的按累计未实 现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
20
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未 实现 平准 金与 已实 现 平准金 均
在" 损益平 准金" 科 目中核 算，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1、存款利 息收入按 存款的 本金与适 用的利率 逐日计 提的金额 入账。若 提前支 取定期 存
款， 按协 议规 定的 利率 及 持有期 重新 计算 存款 利息 收入 ， 并 根据 提前 支取 所 实际收 到的 利息
收入与 账面 已确 认的 利息 收入的 差额 确认 利息 损失 ， 列 入利 息收 入减 项 ， 存 款 利息收 入以 净
额列示 ；
2、债券利 息收入按 债券票 面价值与 票面利率 或内含 票面利率 计算的金 额扣除 应由债 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 ，在 债券实 际持 有期 内逐 日计 提；
3、资产支 持证券利 息收入 按证券票 面价值与 票面利 率计算的 金额，在 证券实 际持有 期
内逐日 计提 ；
4、 买入 返售 金融 资产 收入, 按买入 返售 金融 资产 的摊 余成本 及实 际利 率 （当 实 际利率 与
合同利 率差 异较 小时 ，也 可以用 合同 利率 ） ， 在回 购 期内逐 日计 提；
5、股票投 资收益于 卖出股 票成交日 确认，并 按卖出 股票成交 总额与其 成本和 相关费 用
的差额 入账 ；
6、债券投 资收益于 卖出债 券成交日 确认，并 按卖出 债券成交 金额与其 成本、 应收利 息
的差额 入账 ；
7、衍生工 具投资收 益于卖 出权证 成 交日确认 ，并按 卖出权证 成交总额 与其成 本的差 额
入账；
8、股利收 益于除息 日确认 ，并按上 市公司宣 告的分 红派息比 例计算的 金额扣 除应由 上
市公司 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额入 账；
9、公允价 值变动收 益系本 基金持有 的采用公 允价值 模式计量 的交易性 金融资 产、交 易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
10、 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方 ， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠
计量的 时候 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.2% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.2% 的年 费率逐 日计 提；
3、卖出回 购证券支 出，按 卖出回购 金融资产 的摊余 成本及实 际利率（ 当实际 利率与 合
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
21
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） 在回 购期 内逐日 计提 ；
4、其他费 用系根据 有关法 规及相应 协议规定 ，按实 际支出金 额，列入 当期基 金费用 。
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第五 位的 ，则 采用 待摊或 预提 的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 6 次 ，每次 收
益分配 比例 不得 低于 该次 可供分 配利 润的 20% ， 若 《基金 合同 》 生 效不 满 3 个月可 不进 行
收益分 配；
2、本 基金 收益 分配 方式 ：
（1） 保本 周期 内： 仅采 取 现金分 红一 种收 益分 配方 式，不 进行 红利 再投 资；
（2）转型 后：现金 分红与 红利再投 资，投资 者可选 择现金红 利或将现 金红利 自动转 为
基金份 额进 行再 投资 ； 若 投资者 不选 择 ， 本 基金 默 认的收 益分 配方 式是 现金 分红 ； 投 资者 可
以在不 同销 售机 构对 本基 金设置 为相 同的 分红 方式 ， 亦 可设 置为 不同 的分 红 方式 ， 即 同一 基
金账户 对本 基金 在各 销售 机构设 置的 分红 方式 相互 独立、 互不 影响 ；
3、基金收 益分配后 基金份 额净值不 能低于面 值；即 基金收益 分配基准 日的基 金份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 报告 期内 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 报告 期内 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
7.4.6 税项
1、印 花税
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
22
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （股 票 ） 交 易印花 税率
的通知 》 的规 定， 自 2007 年 5 月 30 日起 ， 调 整证 券 （股 票） 交易 印花 税税 率， 由原先 的 1 ‰
调整 为 3‰；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 过程 中因 非流 通股股 东向 流通 股股 东支 付对价 而发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税；
经 国务院批 准, 根据财 政部、 国家税务 总局《 关于调整 证券（股 票）交 易印花税 率的 通
知》 的规 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调 整证 券 （股 票） 交易 印花 税税 率， 由 原先 的 3‰调
整为 1 ‰；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证 券 （股票 ）
交 易印 花税调 整为 单边征税, 由出让 方按 证券(股票) 交 易印 花税税 率缴 纳印花税, 受让方 不再
征收, 税率 不变 ；
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
3、个 人所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的通 知》 ，对 基金取得 的股票的 股息、红 利收入 、债券的 利息收 入 及储蓄 利息收入 ， 由
上市公 司 、 债 券发 行企 业 及金融 机构 在向 基金 派发 股息 、 红 利收 入、 债券 的 利息收 入及 储蓄
利息收 入时 代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税；
根据财政部 、国家 税务总 局财税字【2012 】85 号 文 《关于实施 上市公 司股息 红利差别
化个人所 得税政策 有关问 题的通知》 ，证券 投资基金 从公开发 行和转让 市场取 得的上市 公 司
股票 ， 持 股期 限在 1 个 月 以内 （含 1 个 月 ） 的 ， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
23
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额； 持 股期限 超 过 1
年的， 暂减 按 25% 计 入应 纳税所 得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月30 日至2013 年12 月31
日
成交金 额
占 当期 股票
成交 总 额的
比例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广州证 券 - - 24,605,871.26 24.83%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 报告 期内 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月30 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
广州证 券 1,042,442,896.55 86.59% 270,613,715.62 15.10%
7.4.8.1.4 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月30 日至2013 年12 月31 日
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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成交金 额
占 当期 债券 回
购 成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交 总
额的比 例
广州证 券 28,166,800,000.00 93.04% 69,261,900,000.00 92.17%
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月30 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广州证 券 20,480.15 23.70% 6,672.09 28.22%
1、股 票交易 佣金 的计 提标 准：支 付佣 金= 股票 成交 金 额* 佣金比例- 证管费- 经手费- 结算
风险金 （含 债券 交易 ） ；
2、本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立；
3、本基金 对该类交 易的佣 金的计算 方式是按 合同约 定的佣金 率计算。 该类佣 金协议 的
服务范 围还 包括 佣金 收取 方为本 基金 提供 的证 券投 资研究 成果 和市 场信 息服 务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月30 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
5,151,789.88 8,223,154.72
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
2,731,678.22 4,898,771.11
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 1.2% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E ×1.2%/ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、基金管 理费每日 计提， 按月支付 。由基金 管理人 向基金托 管人发送 基金管 理费划 款
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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指令 ， 基 金托 管人 复核 后 于次月 前 2 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。 若
遇法定 节假 日、 公休 假等 ，支付 日期 顺延 。
在保本 周期 内， 本基 金的 担保费 用从 基金 管理 人的 管理费 用收 入中 列支 。
若保本 周期 到期 后 ， 本 基 金不符 合保 本基 金存 续条 件， 基金 份额 持有 人将 所 持有本 基金
份额转 为变 更后 的 “金 鹰 元丰债 券型 证券 投资 基金 ” 的 基金 份额 ， 管 理费 按 前一日 基金 资产
净值 的 0.75% 的 年费 率计 提。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月30 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
858,631.67 1,370,525.73
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.2%/ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、基金托 管费每日 计提， 按月支付 。由基金 管理人 向基金托 管人发送 基金托 管费划 款
指令 ， 基 金托 管人 复核 后于 次月 前 2 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支取 。 若遇 法定节 假日 、
公休假 等， 支付 日期 顺延 。
若保本 周期 到期 后 ， 本 基 金不符 合保 本基 金存 续条 件， 基金 份额 持有 人将 所 持有本 基金
份额转 为变 更后 的 “金 鹰 元丰债 券型 证券 投资 基金 ” 的 基金 份额 ， 托 管费 按 前一日 基金 资产
净值 的 0.2% 的年 费率 计提 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销售服务费 的 各 关 联 方 名
称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
合计 0.00
注：本 基金 报告 期内 及上 年度可 比期 间内 均没 有应 支付关 联方 的销 售服 务费 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 无与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券（ 含回 购） 交易 。
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
26
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金本报告期末及 上年 度末无除基金管理人 之外 的其他关联方投资本 基金 的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 30 日至 2013 年 12 月 31
日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国工商银行股
份有限 公司
762,728.62 306,571.96 3,845,924.48 224,879.99
注 ： 本 基 金 用 于 证 券 交 易 结 算 的 资 金 通 过" 工 商 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户"
转存于中国证券登记结算 有限责任公司，按银行同 业利率计息，在资产负债 表中的" 结算备
付金" 科目 中单 独列 示。 本 基金结 算备 付金 本年 度期 末余额 1,278,928.47 元， 结算备 付金 利
息收入 298,100.96 元；2013 年度结 算备 付金 期末 余 额 43,617,521.25 元 ，结 算 备付金 利息 收
入 430,687.57 元。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 报告 期末 未持 有因 认购新 发/ 增 发而 持有 的流 通受限 证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限股票
本基金 报告 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至报 告期 末 2014 年 12 月 31 日 ，本 基金 没有 银行 间市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押
的债券 。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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截至本 报告 期末 2014 年 12 月 31 日， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖
出回购 证券 余额 款 33,000,000.00 元， 其中 32,500,000.00 元于 2015 年 1 月 5 日 到期 ， 500,000.00
元于 2015 年 1 月 9 日到 期 。该类 交易 要求 本基 金在 回购期 内持 有的 证券 交易 所交易 的债 券
或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券 ， 按 证券 交 易所规 定的 比例 折算 为标 准券后 ， 不低 于
债券回 购交 易的 余额 。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 内无 有助 于理解 和分 析会 计报 表需 要说明 的其 他事 项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 9,781,264.00 7.98
其中： 股票 9,781,264.00 7.98
2 固定收 益投 资 107,116,568.00 87.34
其中： 债券 107,116,568.00 87.34
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,041,657.09 1.66
6 其他各 项资 产 3,707,720.29 3.02
7 合计 122,647,209.38 100.00
8.2 期末 按行业分类的股票 投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 5,487,944.00 6.32
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
28
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 3,008,320.00 3.46
J 金融业 1,203,000.00 1.38
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 82,000.00 0.09
合计 9,781,264.00 11.26
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000048 康达尔 519,200 5,487,944.00 6.32
2 002410 广联达 134,300 3,008,320.00 3.46
3 600837 海通证 券 50,000 1,203,000.00 1.38
4 600212 江泉实 业 10,000 82,000.00 0.09
注：一 ：本 基金 本报 告期 末仅持 有四 只股 票。
二: 投 资者欲了 解本报告 期末基 金投资的 所有股票明细， 应阅读登 载于基金管理人 网站
的年度 报告 正文 。
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000048 康达尔 5,403,379.00 0.79
2 002410 广联达 3,384,901.90 0.50
3 002170 芭田股 份 3,365,367.07 0.49
4 600315 上海家 化 2,213,825.57 0.33
5 002276 万马股 份 1,944,813.98 0.29
6 300251 光线传 媒 1,233,450.00 0.18
7 002572 索菲亚 1,224,319.43 0.18
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
29
8 600969 郴电国 际 1,086,474.00 0.16
9 600195 中牧股 份 1,066,432.00 0.16
10 002577 雷柏科 技 969,720.00 0.14
11 002041 登海种 业 870,359.00 0.13
12 600048 保利地 产 815,600.00 0.12
13 600837 海通证 券 619,315.70 0.09
14 600212 江泉实 业 587,228.00 0.09
15 600480 凌云股 份 561,000.00 0.08
16 600010 包钢股 份 326,200.00 0.05
17 000157 中联重 科 255,000.00 0.04
18 300369 绿盟科 技 20,500.00 0.00
19 002731 萃华珠 宝 5,960.00 0.00
20 002730 电光科 技 4,035.00 0.00
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300128 锦富新 材 4,794,009.96 0.71
2 002170 芭田股 份 3,608,377.47 0.53
3 002521 齐峰新 材 3,003,782.64 0.44
4 600315 上海家 化 2,166,250.58 0.32
5 002276 万马股 份 1,968,781.80 0.29
6 002572 索菲亚 1,303,904.33 0.19
7 300251 光线传 媒 1,234,288.40 0.18
8 600195 中牧股 份 1,099,822.48 0.16
9 600969 郴电国 际 1,033,112.00 0.15
10 600048 保利地 产 1,008,000.00 0.15
11 002577 雷柏科 技 985,531.00 0.14
12 002535 林州重 机 971,172.53 0.14
13 002041 登海种 业 874,010.00 0.13
14 600480 凌云股 份 588,151.37 0.09
15 600212 江泉实 业 532,277.92 0.08
16 600010 包钢股 份 333,600.00 0.05
17 000157 中联重 科 257,500.00 0.04
18 600837 海通证 券 121,562.00 0.02
19 300369 绿盟科 技 48,747.70 0.01
20 002731 萃华珠 宝 22,117.00 0.00
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
30
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 25,957,880.65
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 25,964,799.18
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 30,036,000.00 34.57
其中： 政策 性金 融债 10,000,000.00 11.51
4 企业债 券 56,984,568.00 65.60
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 20,096,000.00 23.13
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 107,116,568.00 123.30
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 1382137
13 赣 铁投
MTN1
200,000 20,096,000.00 23.13
2 071435006
14 华 西证 券
CP006
200,000 20,036,000.00 23.06
3 122214 12 大 秦债 150,000 15,057,000.00 17.33
4 122958 09 长 经开 132,700 13,349,620.00 15.37
5 1380216 13 咸宁 荣盛 债 100,000 10,000,000.00 11.51
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 报告 期内 未持 有资 产支持 证券 。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细
本基金 报告 期末 未持 有权 证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基 金投资 的前十 名 证券的发 行主体本 期没有 出现被监 管部门立 案调查 ，或在报 告编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
31
8.9.2 本基 金投 资前 十名 股 票未超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 35,662.43
2 应收证 券清 算款 1,495,401.93
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,176,655.93
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,707,720.29
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 报告 期末 前十 名股 票中不 存在 流通 受限 情况 。
8.9.6 投资组合报告附注的 其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
1,001 85,497.97 0.00 0.00% 85,583,471.96 100.00%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开放
式基金
1,012.92 0.00%
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
32
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间情况
项目 持有份 额总 数（ 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位 ：份
基金合 同生 效日(2013 年1 月 30 日) 基金 份额 总额
781,278,046.90
本报告 期期 初基 金份 额总 额 694,335,456.42
本报告 期期 间基 金总 申购 份额
1,732,331.58
减：本 报告 期期 间基 金总 赎回份 额 619,271,434.95
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额
8,787,118.91
本报告 期期 末基 金份 额总 额 85,583,471.96
注：本 基金 于 2014 年 9 月 1 日 进行 份额 折算 。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 总经 理、 董事 长发 生变 更 。 公 司 总经理 由殷 克胜 先生 变更 为刘岩 先
生，该 事项 已于 2014 年 8 月 8 日 进行 了公 告； 董事 长由刘 东先 生变 更为 凌富 华先生 ，相 关
事项已 于 2014 年 10 月 9 日及 2015 年 1 月 10 日进 行了信 息披 露。
本报告期 内，因中 国工商 银行股份 有限公司 （以下 简称“本 行” ）工作 需要， 周月秋 同
志不再 担任 本行 资产 托管 部总经 理。 在新 任资 产托 管 部总经 理李 勇同 志完 成证 券投资 基金 行
业高级 管理 人员 任职 资格 备案手 续前 ， 由 副总 经理 王 立波同 志代 为行 使本 行资 产托管 部总 经
理部分 业务 授权 职责 。
11.3 涉及基金管理人、基 金 财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
33
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 亚太 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 53000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 监管部 门稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票 成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
民生证 券 1 37,733,333.21 72.71% 33,390.19 72.70% -
西南证 券 1 14,158,851.62 27.29% 12,539.09 27.30% -
方正证 券 1 - - - - -
广州证 券 1 - - - - -
注： 本基 金管 理人 负责 选 择证券 经营 机构 ， 租用 其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。 本
基金专 用交 易单 位的 选择 标准如 下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基金 运作所 需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交易设 施满足基 金进行 证券交易 的需
要；
（3 ）具 有较强 的全方 位 金融服务 能力和水 平，包 括但不限 于：有较 好的研 究能力和 行业
分析能 力 ， 能 及时 、 全 面 地向公 司提 供高 质量 的关 于宏观 、 行业 及市 场走 向 、 个 股分 析的 报
告及丰 富全 面的 信息 服务 ； 能 根据 公司 所管 理基 金 的特定 要求 ， 提供 专门 研 究报告 ， 具有 开
发量化 投资 组合 模型 的能 力； 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展 ， 投 资信 息的 交 流以及 其他 方面
业务的 开展 提供 良好 的服 务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
11.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
民生证 券 - - - - - -
西南证 券 45,919,869.06 3.81% 2,106,800,000.00 6.96% - -
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
34
方正证 券 115,561,713.76 9.60% - - - -
广州证 券 1,042,442,896.55 86.59% 28,166,800,000.00 93.04% - -
§ 12 影响投资 者决策的其 他重要信息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
金鹰基金管理有限公司
二〇一五年三月三十一日
