金鹰保本混合型证券投资基金
2014 年 年 度报 告 摘 要
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十一日
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 27 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰保 本混 合
基金主 代码 210006
交易代 码
210006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 5 月 17 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 107,372,920.57 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
采用改 进的 固定 比例 组合 保险策 略 （CPPI ） ， 引入 收 益锁定 机制 ， 在
严格控 制投 资风 险 、 保 证 本金安 全的 基础 上 ， 力 争 在保本 期结 束时 ，
实现基 金资 产的 稳健 增值 。
投资策 略
本基金 的保 本策 略为 改进 的固定 比例 组合 保险 策略 （CPPI ） ， 是 本基
金投资运 作过 程中的 核心 策略；投 资策 略采用 “自 上而下 ”的投 资
视角，根 据宏 观经济 与资 本市场运 行状 况、固 定收 益类与 权益类 资
产风险收 益特 性、基 金净 资产、价 值底 线，定 性分 析与定 量分析 并
用，灵活 动态 地选取 适当 的风险乘 数， 以期对 固定 收益类 与权益 类
资产之间 的配 置额进 行优 化调节， 力争 在确保 本金 安全的 前提下 ，
获取投 资收 益。
业绩比 较基 准 3 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）
风险收 益特 征
本基金为 积极 配置的 保本 混合型基 金， 属于证 券投 资基金 当中的 低
风险品种 ，其 长期平 均风 险与预期 收益 率低于 股票 型基金 、非保 本
的混合 型 基 金， 但高 于货 币市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 苏文锋 蒋松云
联系电 话 020-83282627 010-66105799
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 4006135888,020-83936180 95588
传真 020-83282856 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告摘 要的 管理人 互联 网网 址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区体 育西 路189 号城建 大厦22-23 层
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§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要 会计数据和 财务指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 2,194,249.36 29,642,634.15 31,428,913.08
本期利 润 12,905,619.43 19,824,221.73 27,122,849.17
加权平均基金份额本期利
润
0.0604 0.0479 0.0428
本期基 金份 额净 值增 长率 4.99% 3.67% 3.91%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利
润
0.1375 0.1007 0.0621
期末基 金资 产净 值 109,797,650.54 377,570,777.03 533,573,517.85
期末基 金份 额净 值 1.023 1.101 1.062
注：1、本 期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值 变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、本基金 业绩指标 不包括 持有人认 购或交易 基金的 各项费用 ，计入费 用后实 际收益 水
平要低 于所 列数 字；
4、期末可 供分配利 润，采 用期末资 产负债表 中未分 配利润与 未分配利 润中已 实现部 分
的孰低 数（ 为期 末余 额， 不是当 期发 生数 ） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.00% 0.20% 1.06% 0.01% -1.06% 0.19%
过去六 个月 2.30% 0.15% 2.17% 0.01% 0.13% 0.14%
过去一 年 4.99% 0.14% 4.37% 0.01% 0.62% 0.13%
过去三 年 13.11% 0.13% 14.19% 0.01% -1.08% 0.12%
自基金合同
生效起 至今
15.60% 0.12% 17.84% 0.01% -2.24% 0.11%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为 3 年期 银行 定期 存款 利率（ 税后 ） 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率
变动的比较
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金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2011 年5 月 17 日至 2014 年 12 月 31 日）
1、截至报 告日本 基金各项 投资比例 符合基金 合同规 定的各项 比例，即 股票、 权证占 基 金
资产净 值的 比例 为 0% ～40% ，其 中， 权证 投资 的比 例 范围占 基金 资产 净值 的 0% ～3% ； 债券 、
资产支 持证 券 、 货 币市 场 工具 、 现 金以 及法 律法 规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工
具占基 金资 产净 值 的60% ～100% ， 其中 ， 现金 或到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金 资
产净值 的 5% ；2 、本 基金 的业绩 比较 基准 为 3 年期 银行定 期存 款利 率（ 税后 ） 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金
合同生 效以 来净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
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3.3 过去三年基金的利润分 配情况
本基金 过去 三年 内未 进行 利润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理 情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰 基金 管理 有限 公司经 中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号文 批准 ， 于 2002 年 12 月
25 日 成立 ， 是 自律 制度 下 中国证 监会 批准 设立 的首 批基金 管理 公司 之一 。 公 司注册 资 本 2.5
亿元人 民币 ， 股东 包括 广 州证券 股份 有限 公司 、 广 州白云 山医 药集 团股 份有 限公司 、 美的 集
团股份 有限 公司 和东 亚联 丰投资 管理 有限 公司 ， 分 别持 有 49 ％、 20 ％、20 ％和 11 ％的 股份 。
公 司设 立了 投资 决策 委员会 、 风险 控制 委员 会 、 资 产估 值委 员会 等专 业 委员会 。 投资 决
策委员 会负 责指 导基 金资 产的运 作 、 确 定基 本的 投 资策略 和投 资组 合的 原则 。 风 险控 制委 员
会负责 全面 评估 公司 的经 营过程 中的 各项 风险 ， 并 提出防 范措 施 。 资 产估 值 委员会 负责 依照
基金合 同和 基金 估值 制度 的规定 ， 确定 基金 资产 估 值的原 则 、 方 法、 程序 及 其他相 关的 估值
事宜。
公 司目 前下 设权 益投 资部 、 研 究发 展部 、 集 中交 易部 、 指 数及 量化 投资 部、 产品研 发部 、
固定收 益投 资部 、 市场 拓 展部 、 品 牌电 子商 务部 、 机构客 户部 （ 含机 构客 户 一部 、 机 构客 户
二部） 、专 户投资 部、信息 技术部、 基金事务 部、风 险管理部 、监察稽 核部、 综合管理 部 。
权益投 资部 负责 基金 权利 类投资 ； 研究 发展 部负 责 宏观经 济 、 行 业、 上市 公 司研究 和投 资策
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略研究 ； 集中 交易 部负 责 完成基 金经 理投 资指 令 ； 指数及 量化 投资 部负 责指 数量化 产品 的研
究投资 、 金融 工程 研究 、 数量分 析工 作 ； 产 品研 发 部负责 基金 新产 品 、 新 业 务的研 究和 设计
工作 ； 固 定收 益投 资部 负 责固定 收益 证券 以及 债券 、 货 币市 场的 研究 和投 资 管理工 作 ； 市 场
拓展部 负责 市场 营销 策划 、 基 金销 售与 渠道 管理 、 客户服 务等 业务 ； 品牌 电 子商务 部负 责公
司品牌 建设 和电 子商 务的 推广 ； 机 构客 户部 负责 机 构客户 的开 发 、 维 护与 管 理； 信息 技术 部
负责公司 信息系 统的日常 运行与维 护, 跟踪研 究新技 术,进行相 应的技术 系统规 划与开发 ， 基
金事务 部负 责基 金会 计核 算、 估值 、 开 放式 基金 注 册、 登记 和清 算等 业务 ； 专户投 资部 负责
特定客 户资 产的 投资 和管 理； 风险 管理 部负 责公 司 风险的 识别 、 评估 、 控 制 等管理 工作 ； 监
察稽核 部负 责对 公司 和基 金运作 以及 公司 员工 遵守 国家相 关法 律、 法规 和公 司 内部规 章制 度
等情况 进行 监督 和检 查 ； 综合管 理部 负责 公司 企业 文化建 设 、 文 字档 案、 公 司财务 、 后勤 服
务、人 力资 源管 理、 薪酬 制度、 人员 培训 、人 事档 案等综 合事 务管 理。
截至 2014 年 12 月 31 日，公 司共 管理 金鹰 成份 股优选 证券 投资 基金 、金 鹰中小 盘精 选
证券投 资基 金 、 金 鹰红 利 价值灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 、 金 鹰行 业优 势 股票型 证券 投资
基金 、 金 鹰稳 健成 长股 票 型证券 投资 基金 、 金鹰 主 题优势 股票 型证 券投 资基 金、 金鹰 保本 混
合型证 券投 资基 金 、 金 鹰 中证技 术领 先指 数增 强型 证券投 资基 金 、 金 鹰策 略 配置股 票型 证券
投资基 金 、 金 鹰持 久回 报 分级 债 券型 证券 投资 基金 、 金 鹰核 心资 源股 票型 证 券投资 基金 、 金
鹰中 证 500 指数 分级 证券 投资基 金、 金鹰 元泰 精选 信 用债债 券型 证券 投资 基金 和金鹰 货币 市
场证券 投资 基金 、金 鹰元 丰保本 混合 型证 券投 资基 金、金 鹰元 安保 本混 合型 证券投 资基 金 、
金鹰元 盛分 级债 券型 发起 式证券 投资 基金 十七 只开 放式基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
邱新红
基 金 经
理
2011-05-17 2014-11-22 11 年
邱新红 先生 ， 美 国卡 内基 梅 隆大
学计算 金融 专业 硕士 ， 证 券 从业
年限 11 年 。曾 任职 于美 国 太平
洋 投资管理 公司(PIMCO) ，担 任
投资 组合经理 助理。2008 年 3
月到 2010 年 6 月担 任 Bayview
资产管 理公 司的 投资 经理 ， 负责
债券 投资组合 管理。2010 年 8
月加入 金鹰 基金 管理 有公 司。
洪利平
基 金 经
理
2013-04-12 - 4 年
洪利平女士，西南财经大学硕
士， 证 券从 业年 限 4 年， 曾 任职
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于生命 人寿 保险 股份 有限 公司，
任债券 交易 员；2010 年 7 月加
入金鹰 基金 管理 有限 公司 ， 现任
本基金 、 金 鹰货 币市 场证 券 投资
基金及金鹰元丰保本混合型证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定；
3、 本基 金于 2015 年 1 月 9 日增 聘李 涛先 生为 基金 经理 ， 目 前本 基金 由洪 利 平和李 涛共
同管理 。
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法 》 和 其他 有关 法律 法 规及其 各项
实施准则、 《金鹰 保本混合 型证券投 资基金基 金合同 》的规定 ，本着诚 实信用 、勤勉尽 责 的
原则管 理和 运用 基金 资产 ， 在 严格 控制 风险 的基 础 上， 为基 金份 额持 有人 谋 求最大 利益 。 本
报告期 内 ， 基 金运 作合 法 合规 ， 无 出现 重大 违法 违 规或违 反基 金合 同的 行为 ， 无 损害 基金 份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为 了保证本 基金管 理人的各 类投资者 和委托 人享受到 平等的资 产管理 服务, 保证 本基金
管理人 管理 的不 同投 资组 合得到 公平 对待 ， 保护 投 资者合 法权 益 ， 本 基金 管 理人根 据 《中 华
人民共和 国证券 投资基 金 法》 、 《证券 投资基 金管理 公司内部 控制指 导意见 》 、 《证券投 资基
金管理公 司公平交 易制度 指导意见》 ，以及 公司内控 大纲的要 求，制定 了《金 鹰基金管 理 有
限公司 公平 交易 制度 》并 严格执 行。
同时 ， 本 基金 管理 人自 主 开发了 公平 交易 数量 分析 系统 ， 该 系统 能够 实现 对 公司旗 下任
意两个 资产 管理 账户 在一 定期间 内买 卖相 同证 券的 差价率 与差 价金 额进 行统 计分析 ， 设 置 了
包括 ： 正 向交 易占 比 、 差 价率 t 检 验值 等监 控指 标 ， 并 设置 预警 阀值 ， 通过 定期或 不定 期对
公司旗 下各 资产 管理 账户 的公平 交易 执行 情况 进行 预警、 分析 和提 示。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 按 照 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 的 要求，
根据本 公司 《 公平 交易 制 度》 的规 定 ， 通 过规 范化 的投资 、 研究 和交 易流 程 ， 确 保公 平对 待
不同投 资组 合， 切实 防范 利益输 送。
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本基金 管理 人事 前规 定了 严格的 股票 备选 库管 理制 度、 投资 权限 管理 制度 、 债 券库管 理
制度和 集中 交易 制度 等； 事中重 视交 易执 行环 节的 公平交 易措 施， 以" 时间 优 先、 价 格优 先"
作为执 行指 令的 基本 原则 ， 必 要时 启用 投资 交易 系 统中的 公平 交易 模块 ； 事 后加强 对不 同投
资组合 的交 易价 差 、 收 益 率的分 析 ， 以 尽可 能确 保 公平对 待各 投资 组合 。 本 报告期 内 ， 公 司
公平交 易制 度总 体执 行情 况良好 。
4.3.3 异常交易行为 的 专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ， 本 投资 组合 与 本公司 管理 的其 他主 动型 投资组 合未 发生 过同 日反 向交易 的
情况 ； 与 本公 司管 理的 被 动型投 资组 合发 生的 同日 反向交 易 ， 未 发生 过成 交 较少的 单边 交易
量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基金 的投 资策略和业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年 债市整体 呈现牛 市 行情，但伴 随宏观 经济数 据的波动和 国家宏 观经济 政策的调
整， 走 势一 波三 折。1 季 度 经济数 据下 滑以 及春 节后 资金面 的回 暖， 推动 收益 率从年 初高 位
缓慢回 落；4 月 份央 行通 过定向 降准 、PSL 等方式 加大基 础货 币投 放力 度， 推动收 益率 在 2
季度持 续下 行；6 月 份和 7 月份经 济数 据出 现短 期回 暖， 叠 加新 股发 行的 开始 ， 带动 收益 率
出现了 一波 回升 ； 但 7 月 下旬开 始 ， 经 济数 据再 度 恶化 ， 通 胀指 标也 呈现 下 行趋势 ， 央行 连
续三次 降低 回购 利率 ，并 在 11 月 21 日 降息 ，推 动 债券收 益率 触及 年内 底部 。
本基金 在债 券投 资方 面 ， 基于年 初对 地方 政府 处于 去杠杆 周期 、 非标 资产 规 范管理 带来
社会信 用扩 张的 放缓 和地 产周期 性下 行的 三点 判断 ， 贴 合保 本基 金的 风险 收 益要求 ， 全年 保
持了适 度的 仓位 和中 等久 期的配 置 ， 信 用选 择方 面 侧重于 中高 信用 等级 ， 全 年取得 了较 好的
债券投 资收 益； 同时 也适 度配置 股票 资产 ，把 握股 票市场 下半 年的 系统 性机 会。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 基金份 额净 值 为 1.023 元 ， 本报告 期份 额净 值增 长率 为 4.99% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 4.37% ， 净值 增长 率超 越基 准 62BP 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
展望 2015 年， 宏观 经济 有 望触底 回升 。 一季 度， 受 到 43 号文 后地 方政 府债 务 清理仍 未
完成和 地产 投资 延续 下滑 的双重 制约 ， 宏观 经济 依 旧处于 弱势 。 但在 信贷 投 放力度 加大 从而
稳定社 会融 资规 模增 速的 带动下 ， 中央 政府 主导 的 重大项 目投 资将 在一 定程 度上 “托 底” 经
济；二 季度 开始 ，三 个重 要变量 有望 推动 经济 回升 ：地方 政府 债务 清理 结束 后“财 政悬 崖 ”
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影响的 逐渐 弱化 ， 房 地产 销售旺 季的 回暖 力度 ， 欧 洲经济 在 QE 推 动下 的企 稳过程 带来 对 大
宗商品 价格 底部 的确 认从 而带动 国内 补库 存周 期的 展开 。 但 同时 ， 我们 也需 要 密切关 注美 元
加息周 期的 进程 ，其 对全 球资本 流动 的影 响也 会对 国内资 产价 格带 来阶 段性 的压力 。
2015 年 ，实际经 济增速 将 贴近潜在增 速水平 附近波 动，通胀也 预计相 对温和 ，债券投
资全年 仍将 获得 较好 收益 。2 季度 来看 ， 由于 大宗 商 品价格 的下 跌带 来的 通缩 预期已 经部 分
反映在 债券 价格 之中 ， 一 旦经济 出现 回升 ， 中长 期 债券收 益率 水平 仍有 上升 压力 ； 同 时利 率
市场化 进程 仍未 结束 ， 外 汇大规 模流 入周 期也 已经 逆转 ， 都 将在 一定 程度 上 限制货 币市 场资
金价格和 短期债券 收益率 水平下行 空间。2015 年 在 债券投资 方面，我 们将保 持适度的 仓位
水平和 中短 久期 配置 ， 信 用 债投资 侧重 于流 动性 较好 的中高 等级 公司 债和 企业 债以获 取稳 定
的信用 利差 ， 注重 对利 率 债和可 转债 的波 段性 交易 机会的 把握 以提 高组 合整 体收益 水平 ， 同
时密切 关注 交易 所上 市的 非上市 公司 债等 新型 固定 收益产 品的 投资 机会 。
在经济有望 触底回 升的背 景下，2015 年的 权益市 场 仍将呈现较 多投资 机会， 我们将注
意把握 以下 三方 面的 机会 。 一 是持 续专 注于 代表 经 济新生 动力 的互 联网 经济 、 技 术创 新型 成
长企业 和生 产型 服务 业等 长期投 资机 会 ， 二 是国 企 改革大 背景 下的 军工 、 钢 铁、 电力 等行 业
的主题 性投 资机 会 ， 三 是 补库存 周期 展开 后有 色采 选、 化工 、 基 本金 属等 周 期品的 阶段 性投
资机会 。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的 《 企业 会计 准则 》 、2007 年
5 月 15 日 颁布 的《 证券 投 资基金 会计 核算 业务 指引 》以及 中国 证券 监督 管理 委员会 颁布 的
《关于 证券 投资 基金 执行< 企业会 计准 则> 估 值业 务及 份额净 值计 价有 关事 项的 通知》 （证 监
会计字[2007]15 号） 与《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 的指 导意 见》 （ 证监 会 公
告[2008]38 号 等相 关规 定 和基金 合同 的约 定 ， 日 常估 值由本 基金 管理 人同 本基 金托管 人一 同
进行 ， 基 金份 额净 值由 本 基金管 理人 完成 估值 后 ， 经本基 金托 管人 复核 无误 后由基 金管 理人
对外公 布。 月末 、年 中和 年末估 值复 核与 基金 会计 账务的 核对 同时 进行 。
为确保 公司 估值 程序 的正 常进行 ， 本公 司还 成立 了 资产估 值委 员会 。 资产 估 值委员 会由
公司总 经理 、 分管 总经 理 助理 、 权 益投 资部 总监 、 固定收 益部 总监 、 研究 发 展部总 监 、 基 金
事务部 总监 、 基金 经理 、 投资经 理 、 基 金会 计和 相 关人员 组成 。 在特 殊情 况 下， 公司 召集 估
值委员 会会 议 ， 讨 论和 决 策特殊 估值 事项 ， 估值 委 员会集 体决 策 ， 需 到会 的 三分之 二估 值委
员会成 员表 决通 过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间 没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
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报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.8 管理人对会计师事务所 出具非标准审计报告 所涉 相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本基 金托 管 人在对 金鹰 保本 混合 型证 券投资 基金 的托 管过 程中 ， 严 格遵 守
《证券 投资 基金 法 》 及 其 他法律 法规 和基 金合 同的 有关规 定 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本基 金运作遵规守信、净 值计 算、利润分配等情况 的说 明
本报告 期内 ， 金 鹰保 本混 合 型证券 投资 基金 的管 理人 ——金 鹰基 金管 理有 限公 司在金 鹰
保本混 合型 证券 投资 基金 的投资 运作 、 基金 资产 净 值计算 、 基金 份额 申购 赎 回价格 计算 、 基
金费用 开支 等问 题上 ， 不 存在任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ， 在各 重 要 方面 的运 作严
格按照 基金 合同 的规 定进 行。本 报告 期内 ，金 鹰保 本混合 型证 券投 资基 金未 进行利 润 分 配 。
5.3 托管人对本年度报告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人依法对金鹰基金 管理有限公司编制和披露 的金鹰保本混合型证券投 资基金本
年度报 告中 财务 指标 、 净 值表现 、 利润 分配 情况 、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 内容 进行
了核查 ，以 上内 容真 实、 准确和 完整 。
§6 审计报告
中审亚 太会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙 ） 对 金鹰 基 金管理 有限 公司 金鹰 保本 混合型 证券
投资基 金证 券投 资基 金 2014 年 12 月 31 日的 资产 负 债表 ，2014 年 度的 利润 表 、 所 有者 权益
( 基金净值) 变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告（中审亚太审字
（2015 ）010340-5 号） 。投 资者可 通过 本基 金年 度报 告正文 查看 该审 计报 告全 文。
§7 年 度财 务报 表
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
11
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 353,539.78 162,189.92
结算备 付金
935,851.58 12,616,807.32
存出保 证金
8,873.45 91,347.91
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
111,459,193.00 383,176,869.64
其中： 股票 投资
13,870,045.00 9,510,179.94
基金投 资
- -
债券投 资
97,589,148.00 373,666,689.70
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
- 130,050,191.16
应收证 券清 算款
3,251,071.04 18,999,954.60
应收利 息
7.4.7.
5
1,893,347.32 7,871,409.74
应收股 利
- -
应收申 购款
- 297.23
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
117,901,876.17 552,969,067.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
3,600,000.00 154,999,954.60
应付证 券清 算款
3,190,082.47 18,128,155.92
应付赎 回款
481,402.82 1,211,119.25
应付管 理人 报酬
116,690.10 391,763.17
应付托 管费
19,448.36 65,293.85
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.
6
36,541.96 32,913.30
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
12
应交税 费
203,866.10 203,866.10
应付利 息
1,054.56 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
7
455,139.26 365,224.30
负债合 计
8,104,225.63 175,398,290.49
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
8
95,019,178.52 343,035,958.74
未分配 利润
7.4.7.
9
14,778,472.02 34,534,818.29
所有者 权益 合计
109,797,650.54 377,570,777.03
负债和 所有 者权 益总 计
117,901,876.17 552,969,067.52
注：1. 本 基 金 截 至 2014 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.023 元 ， 基 金 份 额 总 额
107,372,920.57 份。
2、本摘要 中资产负 债表和 利润表所 列附注号 为年度 报告正文 中对应的 附注号 ，投资 者
欲了解 相应 附注 的内 容， 应阅读 登载 于基 金管 理人 网站的 年度 报告 正文 。
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
一、收入
17,254,828.17 31,853,224.72
1. 利息 收入
10,812,303.78 23,618,160.89
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.10 271,760.62 266,419.26
债券利 息收 入
8,499,316.89 19,024,804.86
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,041,226.27 4,326,936.77
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-4,411,577.63 17,553,653.76
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.11 -1,215,603.08 12,165,865.80
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 -3,357,959.43 5,342,124.25
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益 7.4.7.13 161,984.88 45,663.71
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
13
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.14
10,711,370.07 -9,818,412.42
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.15
142,731.95 499,822.49
减：二、费用
4,349,208.74 12,029,002.99
1 ．管 理人 报酬
2,566,780.65 5,501,460.95
2 ．托 管费
427,796.68 916,910.11
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.16 168,077.36 677,858.46
5 ．利 息支 出
780,070.48 4,544,077.58
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
780,070.48 4,544,077.58
6 ．其 他费 用 7.4.7.17 406,483.57 388,695.89
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
12,905,619.43 19,824,221.73
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
12,905,619.43 19,824,221.73
7.3 所有者权益（基金净值 ）变动表
会计主 体： 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 343,035,958.74 34,534,818.29 377,570,777.03
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 12,905,619.43 12,905,619.43
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-248,016,780.22 -32,661,965.70 -280,678,745.92
其中：1. 基 金申 购款 3,652,262.67 490,671.46 4,142,934.13
2. 基金 赎回 款 -251,669,042.89 -33,152,637.16 -284,821,680.05
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 95,019,178.52 14,778,472.02 109,797,650.54
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 502,376,728.18 31,196,789.67 533,573,517.85
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
14
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 19,824,221.73 19,824,221.73
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-159,340,769.44 -16,486,193.11 -175,826,962.55
其中：1. 基 金申 购款 3,393,905.03 356,411.40 3,750,316.43
2. 基金 赎回 款 -162,734,674.47 -16,842,604.51 -179,577,278.98
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 343,035,958.74 34,534,818.29 377,570,777.03
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 从 7.1 至 7.4 ， 财务报 表由 下列 负责 人签 署；
基金管 理公 司负 责人 ：刘 岩，主 管会 计工 作负 责人 ：曾长 兴， 会计 机构 负责 人：谢 文君
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金(简称" 本基 金") ， 经中 国证券 监督 管理 委员 会 （ 简称" 中国
证监会" ） 基 金部 函[2011]315 号 文 《关 于金 鹰保 本混 合型证 券投 资基 金备 案确 认的函 》 批 准，
于 2011 年 5 月 17 日募 集 成立。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 不定 ，保 本周期 为 3 年，
保证人 为广 州越 秀金 融控 股集团 有限 公司 ， 基金 第 一个保 本周 期届 满时 ， 在 符合保 本基 金存
续条件 下 ， 本 基金 继续 存 续并进 入下 一保 本周 期 ， 该保本 周期 的具 体起 讫日 期、 保本 和担 保
安排以 本基 金管 理人 届时 公告为 准。 基金 首次 设立 募集规 模 为 933,906,638.28 份基 金份 额 。
本基金 的基 金管 理人 为金 鹰基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限 公 司 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的《企 业
会计准 则－ 基本 准则 》和 41 项具 体会 计准 则及 其应 用指南 、解 释及 其他 相关 规定（ 以下 合
称“企 业会 计准 则” ） ，中 国证券 投资 基金 业协 会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《证券 投资 基
金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会发 布的 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年
度报告 和半 年度 报告> 》和 中国证 监会 发布 的基 金行 业实务 操作 的有 关规 定而 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 财务 报表 符合 企业 会计准 则和 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 的要 求 ， 真实 、
完整地 反映 了本 基金 2014 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2014 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变
动情况 等有 关信 息。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
15
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策与 上年 度会 计报 表相一 致。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基 金记 账本 位币 和编 制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资
产、 持有 至到 期投 资、 贷 款和应 收款 项 ， 以 及可 供 出售金 融资 产 。 金 融资 产 分类取 决于 本基
金对金 融资 产的 持有 意图 和持有 能力 。
本基金 将持 有的 股票 投资 、 债 券投 资和 衍生 工具 （ 主要系 权证 投资 ） 于初 始 确认时 划分
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产。 除 衍生 工具 所产 生的 金 融资产 在资 产
负债表 中以 衍生 金融 资产 列示外 ， 以 公允 价值 计量 且 其公允 价值 变动 计入 损益 的金融 资产 在
资产负 债表 中以 交易 性金 融资产 列示 。
本基金将持有的其他金融 资产划分为贷款和应收款 项，包括银行存款和各类 应收款项
等。
(2) 金融负 债分 类
金融负 债应 当在 初始 确认 时划分 为： 以公 允价 值计 量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融负 债
和其他 金融 负债 两类 。本 基金目 前持 有的 金融 负债 划分为 其他 金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初 始确 认金 融资 产或 金融负 债 ， 应 当按 照取 得 时的公 允价 值作 为初 始确 认金额 。 划
分为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产的 股票 投资 、 债券 投 资等 ， 以 及不 作
为有效 套期 工具 的衍 生金 融工具 ， 相关 的交 易费 用 在发生 时计 入当 期损 益 。 对于本 基金 的其
他金融 资产 和其 他金 融负 债，相 关交 易费 用在 发生 时计入 初始 确认 金额 。
在持有 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 期间 取得 的利 息或 现金股 利 ，
应当确 认为 当期 收益 。 每 日， 本基 金将 以公 允价 值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产或
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
16
金融负 债的 公允 价值 变动 计入当 期损 益 。 对 于本 基 金的其 他金 融资 产和 其他 金融负 债 ， 采 用
实际利 率法 ，按 摊余 成本 进行后 续计 量。
处置该 金融 资产 或金 融负 债时， 其公 允价 值与 初始 入 账金额 之间 的差 额应 确认 为投资 收
益，其 中包 括同 时结 转的 公允价 值变 动收 益。
当收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止 ， 或 该 金融资 产已 转移 ， 且符 合 金融资 产转
移的终 止确 认条 件的 ，金 融资产 将终 止确 认。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方
（转入方） 。本基 金已将金 融资产所 有权上几 乎所有 的风险和 报酬转移 给转入 方的，终 止 确
认该金 融资 产 ； 保 留了 金融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 的 ， 不 终止 确认 该金融 资产 。
本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分 别下列 情况 处
理： 放弃 了对 该金 融资 产 控制的 ， 终止 确认 该金 融 资产 ； 未 放弃 对该 金融 资 产控制 的 ， 按 照
其继续 涉入 所转 移金 融资 产的程 度确 认有 关金 融资 产，并 相应 确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股 票于 成交 日确 认为 股票投 资， 股票 投资 成本 按 成交日 应支 付的 全部 价款 扣除交 易
费用入 账。
因股权 分置 改革 而获 得非 流通股 股东 支付 的现 金对 价， 于 股权 分置 改革 方案 实 施后的 股
票复牌 日， 冲减 股票 投资 成本。
卖出股票于成交日确认股 票投资收益，出售股票的 成本按移动加权平均法于 成交日结
转。
(2) 债券投 资
买入证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 为债 券投 资。 债 券投 资成 本按 成交 日 应支付 的
全部价 款扣 除交 易费 用入 账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资 成 本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成
本， 按成 交总 额扣 除交 易 费用入 账 ， 其 中所 包含 的 债券应 收利 息单 独核 算 ， 不构成 债券 投资
成本。
买入零 息债 券视 同到 期一 次性还 本付 息的 附息 债券 ， 根 据其 发行 价 、 到 期价 和 发行期 限
计算应 收利 息， 按上 述会 计处理 方法 核算 。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权 证于 成交 日确 认为 权证投 资 。 权 证投 资成 本 ， 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交
易费用 后入 账。
配股权 证及 由股 权 分 置改 革而被 动获 得的 权证 ， 在 确认日 记录 所获 分配 的权 证数量 ， 该
类权证 初始 成本 为零 。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 出 售权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日
结转。
(4) 分离交 易可 转债
申购新 发行 的分 离交 易可 转债于 获得 日， 按可 分离 权 证公允 价值 占分 离交 易可 转债全 部
公允价 值的 比例 将购 买分 离交易 可转 债实 际支 付全 部价款 的一 部分 确认 为权 证投资 成本 ， 按
实际支 付的 全部 价款 扣减 可分离 权证 确定 的成 本确 认债券 成本 。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购 ） 以 成本 列示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 按以 下方 式进 行估 值：
1、证 券交 易所 上市 的有 价 证券的 估值
（1） 交易 所上 市的 有价 证 券 （ 包括 股票 、 权 证等 ） ， 以其估 值日 在证 券交 易所 挂牌的 市
价 （ 收盘 价 ） 估 值； 估值 日无交 易的 ， 且最 近交 易 日后经 济环 境未 发生 重大 变化 ， 以 最近 交
易日的 市价 （ 收盘 价） 估 值； 如最 近交 易日 后经 济 环境发 生了 重大 变化 的 ， 可参考 类似 投资
品种的 现行 市价 及重 大变 化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 格；
（2）交易 所上市实 行净价 交易的债 券按估值 日收盘 价估值， 估值日没 有交易 的，且 最
近交易 日后 经济 环境 未发 生重大 变化 ， 按最 近交 易 日的收 盘价 估值 。 如最 近 交易日 后经 济环
境发生 了重 大变 化的 ， 可参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化 因 素 ， 调 整最 近交易 市价 ，
确定公 允价 格；
（3）交易 所上市未 实行净 价交易的 债券按估 值日收 盘价减去 债券收盘 价中所 含的债 券
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
18
应收利 息得 到的 净价 进行 估值 ； 估 值日 没有 交易 的 ， 且最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变
化，按 最近 交易 日债 券收 盘价减 去债 券收 盘价 中所 含的债 券应 收利 息得 到的 净价进 行估 值 。
如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 的， 可参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因
素，调 整最 近交 易市 价， 确定公 允价 格；
（4）交易 所上市不 存在活 跃市场的 有价证券 ，采用 估值技术 确定公允 价值。 交易所 上
市的资 产支 持证 券 ， 采 用 估值技 术确 定公 允价 值 ， 在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况
下，按 成本 估值 。
2、处 于未 上市 期间 的有 价 证券应 区分 如下 情况 处理 ：
（1）送股 、转增股 、配股 和公开增 发的新股 ，按估 值日在证 券交易所 挂牌的 同一股 票
的市价 （收 盘价 ）估 值； 该日无 交易 的， 以最 近一 日的市 价（ 收盘 价） 估值 ；
（2）首次 公开发行 未上市 的股票、 债券和权 证，采 用估值技 术确定公 允价值 ，在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 ；
（3）首次 公开发行 有明 确 锁定期的 股票，同 一股票 在交易所 上市后， 按交易 所上市 的
同一股 票的 市价 （ 收盘 价 ） 估 值； 非公 开发 行有 明 确锁定 期的 股票 ， 按监 管 机构或 行业 协会
有关规 定确 定公 允价 值。
3、因持有 股票而享 有的配 股权，以 及停止交 易、但 未行权的 权证，采 用估值 技术确 定
公允价 值。
4、全国银 行间债券 市场交 易的债券 、资产支 持证券 等固定收 益品种， 采用估 值技术 确
定公允 价值 。
5、同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
6、如有确 凿证据表 明按上 述方法进 行估值不 能客观 反映其公 允价值的 ，基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。
7、相关法 律法规以 及监管 部门有强 制规定的 ，从其 规定。如 有新增事 项，按 国家最 新
规定估 值。
根据《基 金法》 ，基 金管理 人计算并 公告基金 资产净 值，基金 托管人复 核、审 查基金 管
理人计 算的 基金 资产 净值 。 因 此， 就与 本基 金有 关 的会计 问题 ， 如经 相关 各 方在平 等基 础上
充分讨 论后 ， 仍无 法达 成 一致的 意见 ， 按照 基金 管 理人对 基金 资产 净值 的计 算结果 对外 予以
公布。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
19
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净 额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除 此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。 由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份
额变动 分别 于基 金申 购确 认日及 基金 赎回 确认 日确 认。 上 述申 购和 赎回 分别 包 括基金 转换 所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回 款项中包含的按累计未实 现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。 平准 金于 基金 申购 确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准
金 与 已 实 现 平 准 金 均 在" 损益平准金" 科目中核算，并于期末全额转入未分配利润/( 累 计 亏
损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1、存款利 息收入按 存款的 本金与适 用的利率 逐日计 提的金额 入账。若 提前支 取定期 存
款， 按协 议规 定的 利率 及 持有期 重新 计算 存款 利息 收入 ， 并 根据 提前 支取 所 实际收 到的 利息
收入与 账面 已确 认的 利息 收入的 差额 确认 利息 损失 ， 列 入利 息收 入减 项 ， 存 款 利息收 入以 净
额列示 ；
2、债券利 息收入按 债券票 面价值与 票面利率 或内含 票面利率 计算的金 额扣除 应由债 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 ，在 债券实 际持 有期 内逐 日计 提；
3、资产支 持证券利 息收入 按证券票 面价值与 票面利 率计算的 金额，在 证券实 际持有 期
内逐日 计提 ；
4、 买入 返售 金融 资产 收入, 按买入 返售 金融 资产 的摊 余成本 及实 际利 率 （当 实 际利率 与
合同利 率差 异较 小时 ，也 可以用 合同 利率 ） ， 在回 购 期内逐 日计 提；
5、股票投 资收益于 卖出股 票成交日 确认，并 按卖出 股票成交 总额与其 成本和 相关费 用
的差额 入账 ；
6、债券投 资收益于 卖出债 券成交日 确认，并 按卖出 债券成交 金额与其 成本、 应收利 息
的差额 入账 ；
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
20
7、衍生工 具投资收 益于卖 出权证成 交日确认 ，并按 卖出权证 成交总额 与其成 本的差 额
入账；
8、股利收 益于除息 日确认 ，并按上 市公司宣 告的分 红派息比 例计算的 金额扣 除应由 上
市公司 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额入 账；
9、公允价 值变动收 益系本 基金持有 的采用公 允价值 模式计量 的交易性 金融资 产、交 易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
10、 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方 ， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠
计量的 时候 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.2% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.20% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、卖出回 购证券支 出，按 卖出回购 金融资产 的摊余 成本及实 际利率（ 当实际 利率与 合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） 在回 购期 内逐日 计提 ；
4、其他费 用系根据 有关法 规及相应 协议规定 ，按实 际支出金 额，列入 当期基 金费用 。
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第五 位的 ， 则 采用 待摊或 预提 的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 6 次 ，每次 收
益分配 比例 不得 低于 收益 分配基 准日 可供 分配 利润 的 20% ， 若《 基金 合同 》 生效不 满 3 个
月可不 进行 收益 分配 ；
2、本 基金 收益 分配 方式 ：
（1） 保本 周期 内： 仅采 取 现金分 红一 种收 益分 配方 式，不 进行 红利 再投 资；
（2）转型 后：基金 收益分 配方式分 为现金分 红与红 利再投资 ，投资者 可选择 现金红 利
或将现 金红 利自 动转 为基 金份额 进行 再投 资 ； 若 投 资者不 选择 ， 本基 金默 认 的收益 分配 方式
是现金 分红 ； 如投 资者 在 不同销 售机 构选 择的 分红 方式不 同 ， 基 金注 册登 记 机构将 以投 资者
最后一 次选 择的 分红 方式 为准；
3、基金收 益分配后 基金份 额净值不 能低于面 值；即 基金收益 分配基准 日的基 金份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
21
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计 估计
本基金 本年 度无 其他 重要 的会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本年 度无 会计 政策 变更。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本年 度无 会计 估计 变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本年 度无 差错 更正 。
7.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （股 票 ） 交 易印花 税率
的通知 》 的规 定， 自 2007 年 5 月 30 日起 ， 调 整证 券 （股 票） 交易 印花 税税 率， 由原先 的 1 ‰
调整 为 3‰；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 过程 中因 非流 通股股 东向 流通 股股 东支 付对价 而发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税；
经 国务院批 准, 根据财 政部、 国家税务 总局《 关于调整 证券（股 票）交 易印花税 率的通
知》 的规 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调 整证 券 （股 票） 交易 印花 税税 率， 由 原先 的 3‰调
整为 1 ‰；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证 券 （股票 ）
交 易印 花税调 整为 单边征税, 由出让 方按 证券(股票) 交 易印 花税 税 率缴 纳印花税, 受让方 不再
征收, 税率 不变 。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
22
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
3、个 人所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的通 知》 ，对 基金取得 的股票的 股息、红 利收入 、债券的 利息收入 及储蓄 利息收入 ， 由
上市公 司 、 债 券发 行企 业 及金融 机构 在向 基金 派发 股息 、 红 利收 入、 债券 的 利息收 入及 储蓄
利息收 入时 代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税；
根据财政部 、国家 税务总 局财税字【2012 】85 号 文 《关于实施 上市公 司股息 红利差别
化个人所 得税政策 有关问 题的通知》 ，证券 投资基金 从公开发 行和转让 市场取 得的上市 公 司
股票 ， 持 股期 限在 1 个 月 以内 （含 1 个 月 ） 的 ， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额； 持 股期限 超 过 1
年的， 暂减 按 25% 计 入应 纳税所 得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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成交金 额
占 当期 股票
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限公 司 - - 60,087,516.23 13.34%
本基 金 本 年度 没有 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基 金报 告期 内及 上年 度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
广州证 券股 份有 限公 司 1,267,014.71 0.38% 92,831,441.31 12.33%
7.4.8.1.4 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占 当期 债券 回
购 成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限公 司 765,800,000.00 9.73% 7,996,400,000.00 42.07%
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广州证 券股 份有 限公 司 53,312.09 13.72% - -
本基金 本年 度无 应支 付关 联方的 佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
24
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
2,566,780.65 5,501,460.95
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
1,294,352.56 2,551,316.59
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.2% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如
下：
H ＝E ×1.2% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金 管理 费划 款指 令， 基 金托管 人复 核后 于次 月 前 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付
给基金 管理 人。 若遇 法定 节假日 、公 休假 等, 支付 日 期顺延 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
427,796.68 916,910.11
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法
如下：
H ＝E ×0.2% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金托 管费划款 指令， 基金托管 人复核后 于次月 前 2 个工 作日内 从基金 财 产中一次 性支
取。若 遇法 定节 假日 、公 休日等,支 付日 期顺 延。
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
25
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销售服务费的各关联方名
称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰直 销 0.00
广州证 券 0.00
工商银 行 0.00
合计 0.00
注： 本基 金报 告期 内及 上 年度可 比期 间内 均没 有应 支付关 联方 的销 售服 务费 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 报告 期内 及上 年度 可比期 间内 均没 有与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （ 含 回
购）交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金本报告期末及 上年 度末无除基金管理人 之外 的其他关联方投资本 基金 的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国工商银行股
份有限 公司
353,539.78 203,584.62 162,189.92 128,915.44
注： 本 基金 清算 备付 金 2014 年 度期 末余 额 935,851.58 元， 清 算备 付金 利息 收入 67,317.46
元；2013 年度 期末 余额 12,616,807.32 元， 清算 备付 金利息 收 入 135,518.23 元。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基 金报 告期 内没 有因 认 购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
26
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 报告 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 报告 期末 无银 行间 市场债 券正 回购 。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2014 年 12 月 31 日止 ，基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖
出回购 证券 款余 额 3,600,000.00 元 ，于 2015 年 1 月 5 日( 先后 ）到 期。 该类 交易要 求本 基
金在 回购期内持 有的证券交易 所交易的债券 和/ 或在新质 押式回购下转 入质押库的 债券，按
证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 会计 报表 无需要 说明 的其 他事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 13,870,045.00 11.76
其中： 股票 13,870,045.00 11.76
2 固定收 益投 资 97,589,148.00 82.77
其中： 债券 97,589,148.00 82.77
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,289,391.36 1.09
6 其他各 项资 产 5,153,291.81 4.37
7 合计 117,901,876.17 100.00
8.2 期末 按行业分类的股票 投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
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C 制造业 13,870,045.00 12.63
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 13,870,045.00 12.63
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000048 康达尔 572,600 6,052,382.00 5.51
2 002630 华西能 源 195,300 3,310,335.00 3.01
3 002604 龙力生 物 177,100 2,406,789.00 2.19
4 601717 郑煤机 275,300 2,100,539.00 1.91
注： 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细 ， 应 阅读 登载 于基 金 管理人 网站
的年度 报告 正文 。
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
002444 巨星科 技 12,498,399.47 3.31
002048 宁波华 翔 6,488,262.83 1.72
000048 康达尔 5,774,183.92 1.53
002521 齐峰新 材 5,259,577.84 1.39
300034 钢研高 纳 4,273,526.00 1.13
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
28
600261 阳光照 明 4,036,200.00 1.07
002170 芭田股 份 3,594,341.42 0.95
002630 华西能 源 3,260,822.96 0.86
300219 鸿利光 电 2,831,245.16 0.75
002556 辉隆股 份 2,488,259.18 0.66
002604 龙力生 物 2,408,560.00 0.64
601717 郑煤机 2,280,262.00 0.60
300128 锦富新 材 1,426,955.84 0.38
002535 林州重 机 1,416,799.00 0.38
300393 中来股 份 8,210.00 0.00
300391 康跃科 技 4,920.00 0.00
300400 劲拓股 份 3,800.00 0.00
300402 宝色股 份 2,235.00 0.00
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
002444 巨星科 技 10,947,592.74 2.90
002521 齐峰新 材 7,746,513.49 2.05
300128 锦富新 材 7,227,073.21 1.91
002048 宁波华 翔 7,117,183.94 1.88
002170 芭田股 份 4,157,487.24 1.10
002535 林州重 机 3,740,207.87 0.99
300034 钢研高 纳 3,662,243.48 0.97
600261 阳光照 明 3,154,620.60 0.84
002556 辉隆股 份 2,580,640.00 0.68
300219 鸿利光 电 2,457,946.55 0.65
300393 中来股 份 19,590.00 0.01
300400 劲拓股 份 16,140.00 0.00
300391 康跃科 技 13,815.00 0.00
300402 宝色股 份 8,635.00 0.00
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 58,056,560.62
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 52,849,689.12
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,013,000.00 9.12
其中： 政策 性金 融债 10,013,000.00 9.12
4 企业债 券 57,582,148.00 52.44
5 企业短 期融 资券 29,994,000.00 27.32
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 97,589,148.00 88.88
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 124343 13 阳 江债 100,010 10,451,045.00 9.52
2 124588 14 济 宁债 101,000 10,372,700.00 9.45
3 122521 12 筑 金阳 101,000 10,302,000.00 9.38
4 1480391 14 常 房债 100,000 10,260,000.00 9.34
5 122311 13 海通 04 100,000 10,100,000.00 9.20
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名资产支持证券 投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 债券 。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细
本基 金报 告期 末未 持有 权 证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基 金投资 的前十 名 证券的发 行主体本 期没有 出现被监 管部门立 案调查 ，或在报 告编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
8.9.2 本基 金报 告期 内基 金 投资的 前十 名股 票没 有超 出基金 合同 规定 的备 选股 票库。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,873.45
2 应收证 券清 算款 3,251,071.04
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,893,347.32
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
30
8 其他 -
9 合计 5,153,291.81
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 报告 期末 前十 名股 票中不 存在 流通 受限 情况 。
8.9.6 投资组合报告附注的 其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
1,899 56,541.82 224,296.24 0.21% 107,148,624.33 99.79%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开放
式基金
0.00 0%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况
项目 持有份 额总 数（ 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位 ：份
基金合 同生 效日(2011 年5 月 17 日) 基金 份额 总额 933,906,638.28
本报告 期期 初基 金份 额总 额 343,035,958.74
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 3,864,185.59
减：本 报告 期期 间基 金总 赎回份 额 262,124,337.09
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 22,597,113.33
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
31
本报告 期期 末基 金份 额总 额 107,372,920.57
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 总经 理、 董事 长发 生变 更 。 公 司 总经理 由殷 克胜 先生 变更 为刘岩 先
生，该 事项 已于 2014 年 8 月 8 日 进行 了公 告； 董事 长由刘 东先 生变 更为 凌富 华先生 ，相 关
事项已 于 2014 年 10 月 9 日及 2015 年 1 月 10 日进 行了信 息披 露。
本报告期 内，因中 国工商 银行股份 有限公司 （以下 简称“本 行” ）工作 需要， 周月秋 同
志不再 担任 本行 资产 托管 部总经 理。 在新 任资 产托 管 部总经 理李 勇同 志完 成证 券投资 基金 行
业高级 管理 人员 任职 资格 备案手 续前 ， 由 副总 经理 王 立波同 志代 为行 使本 行资 产托管 部总 经
理部分 业务 授权 职责 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 亚太 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 55000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 监管部 门稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票 成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东北证 券 1 24,320,977.92 21.93% 21,521.84 22.27% -
中投证 券 1 7,042,764.58 6.35% 4,823.61 4.99% -
东兴证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 5,434,882.60 4.90% 4,753.06 4.92% -
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
32
国信证 券 1 - - - - -
广州证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 7,120,987.45 6.42% 6,301.39 6.52% -
方正证 券 1 - - - - -
东莞证 券 1 30,428,849.75 27.44% 26,926.58 27.86% -
五矿证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 4,036,200.00 3.64% 3,562.32 3.69% -
齐鲁证 券 1 25,383,836.28 22.89% 22,462.23 23.24% -
民生证 券 1 7,118,586.16 6.42% 6,299.20 6.52% -
合计 13 110,887,084.74 100.00% 96,650.23 100.00% -
注： 本基 金管 理人 负责 选 择证券 经营 机构 ， 租用 其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。 本
基金专 用交 易单 位的 选择 标准如 下：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有较 好的 研 究能力 和行 业分
析能力 ， 能及 时、 全面 地 向公司 提供 高质 量的 关于 宏观 、 行 业及 市场 走向 、 个股分 析的 报告
及丰富 全面 的信 息服 务 ； 能根据 公司 所管 理基 金的 特定要 求 ， 提 供专 门研 究 报告 ， 具 有开 发
量化投 资组 合模 型的 能力 ； 能 积极 为公 司投 资业 务 的开展 ， 投资 信息 的交 流 以及其 他方 面业
务的开 展提 供良 好的 服务 和支持 。
本基 金专 用交 易单 位的 选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2） 基金 管理 人和 被选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
11.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证 成
交总额
的比例
东北证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
东兴证 券 103,151.97 0.03% 1,228,000,000.00 15.61% - -
长江证 券 210,250,388.43 62.32% 2,717,000,000.00 34.53% - -
国信证 券 - - 587,000,000.00 7.46% - -
广州证 券 1,267,014.71 0.38% 765,800,000.00 9.73% - -
兴业证 券 - - 29,000,000.00 0.37% - -
方正证 券 35,716,404.10 10.59% - - - -
东莞证 券 18,400,000.00 5.45% - - - -
五矿证 券 71,645,021.40 21.24% 1,764,000,000.00 22.42% - -
西南证 券 1,026.15 0.00% 611,200,000.00 7.77% - -
齐鲁证 券 - - 165,536,000.00 2.10% - -
金鹰保本混合型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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民生证 券 - - - - - -
合计 337,383,006.76 100.00% 7,867,536,000.00 100.00% - -
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
金鹰基金管理有限公司
二〇一五年三月三十一日
