金元惠理金元宝货币市场基金
2014 年 年 度报 告 摘 要
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：金元顺安基金管理有限公司
（原“金元惠理基金管理有限公司” ）
基金托管人：宁波银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十一日
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 宁波 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 26 日 复核了 本
报告中 的财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会计 报告 、 投资 组合 报 告等内 容 ， 保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2014 年 8 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金元惠 理金 元宝 货币
基金主 代码 620010
交易代 码
620010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年8 月1 日
基金管 理人 金元顺 安基 金管 理有 限公 司（原 “金 元惠 理基 金管 理有限 公司 ” ）
基金托 管人 宁波银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 580,024,663.84 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 保 持基 金 资产 的低 风 险和 高 流动 性 的前 提下 ，
力争实 现超 越业 绩比 较基 准的投 资回 报。
投资策 略
本 基 金将 综 合考 虑各 类 投资 品 种的 收 益性 、流 动
性 和 风险 特 征， 在保 证 基金 资 产的 安 全性 和流 动
性的基 础上 力争 为投 资人 创造稳 定的 收益 。 同时，
通 过 对国 内 外宏 观经 济 走势 、 货币 政 策和 财政 政
策 的 研究 ， 结合 对货 币 市场 利 率变 动 的预 期， 进
行积极 的投 资组 合管 理。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率（ 税后）
风险收 益特 征
本 基 金为 货 币市 场基 金 ，属 于 证券 投 资基 金中 的
高 流 动性 、 低风 险品 种 ，其 预 期收 益 和预 期风 险
均低于 债券 型基 金、 混合 型基金 及股 票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
金元顺安基金管理有限公司
（原“金元惠理基金管理有限
公司” ）
宁波银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌有法 贺碧波
联系电 话 021-68882815 0574-89103213
电子邮 箱 service@jyvpfund.com hebibo@nbcb.cn
客户服 务电话 021-68881801 95574
传真 021-68881875 0574-89103213
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告摘要 的 管理人 互联 网网 址 www.jyvpfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 办公地 址
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§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2014 年8 月 1 日至 2014 年12 月 31 日
金元惠 理金 元 宝A 类 金元惠 理金 元 宝 B 类
本期已 实现 收益 1,090,511.88 6,765,390.47
本期利 润 1,090,511.88 6,765,390.47
本期基 金份 额净 值收 益率 1.6977% 1.7991%
3.1.2 期末数据和指标
2014 年末
金元惠 理金 元 宝A 类 金元惠 理金 元 宝 B 类
期末基 金资 产净 值 130,168,207.81 449,856,456.03
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注： （1 ）本 基金 于 2014 年 8 月 1 日 成立 ，合 同生 效当期 不是 完整 的报 告期 。
（2）本期 已实现收 益指基 金本期利 息收入、 投资收 益、其他 收入（不 含公允 价值变 动
收益 ） 扣 除相 关费 用后 的 余额 ， 本 期利 润为 本期 已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 ， 由
于货币 市场 基金 采用 摊余 成本法 核算 ， 因此 ， 公 允 价值变 动收 益为 零 ， 本 期 已实现 收益 和本
期利润 的金 额相 等。
（3）所述 基金财务 指标不 包括持有 人认购和 交易基 金的各项 费用，计 入费用 后实际 收
益水平 要低 于所 列数 字。
（4） 本基 金利 润分 配按 月 结转份 额。
（5） 表中 的“ 期末 ”均 指 报告期 最后 一日 ， 即 12 月 31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1 ． 金元惠理金元 宝 A 类 ：
阶段
份额净值
收益 率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
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过去三 个月 1.0617% 0.0062% 0.3408% 0.0000% 0.7209% 0.0062%
自基金 成立 起至 今 1.6977% 0.0049% 0.5674% 0.0000% 1.1303% 0.0049%
年报计 算中 间过 程数 据保 留到 0.000001% ， 季报 计 算中间 过程 数据 保留 到 0.0001%，最
终结果 在 0.01% 的数 量级 上有细 微出 入。
2 ． 金元惠理金元 宝 B 类：
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1215% 0.0062% 0.3408% 0.0000% 0.7807% 0.0062%
自基金 成立 起
至今
1.7991% 0.0049% 0.5674% 0.0000% 1.2317% 0.0049%
年报计 算中 间过 程数 据保 留到 0.000001% ， 季报 计 算中间 过程 数据 保留 到 0.0001% ，最 终
结果 在0.01% 的 数量 级上 有细微 出入 。
3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变
动的比较
金元惠 理金 元宝 货币 市场 基金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2014 年8 月1 日至 2014 年 12 月 31 日）
1、金 元惠 理金 元宝A 类
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-
2、金 元惠 理金 元宝B 类
-
-
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
金元惠 理金 元宝 货币 市场 基金
合同生 效以 来净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
1、金 元惠 理金 元宝A 类
2、金 元惠 理金 元宝B 类
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3.3 自基金合同生效以来基 金的利润分配情况
1、金 元惠 理金 元宝A 类
金额单 位： 人民 币元
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2014 年 806,433.51 185,741.03 98,337.34 1,090,511.88 -
合计 806,433.51 185,741.03 98,337.34 1,090,511.88 -
2、金 元惠 理金 元宝B 类
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分
配合计
备注
2014 年
5,621,076.31 783,416.88 360,897.28 6,765,390.47 -
合计 5,621,076.31 783,416.88 360,897.28 6,765,390.47 -
（1） 本基 金合 同生 效生 为 2014 年 8 月 1 日。
（2）根据 本基金基 金合同 “基金的 收益与分 配”之 “收益分 配原则” 的相关 规定， 本
基金收 益分 配方 式为 红利 再投资 ， 本基 金根 据每 日 基金收 益情 况 ， 以 每万 份 基金已 实现 收益
为基准 ，为 投资 人每 日计 算当日 收益 并全 部分 配， 每月集 中支 付。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理 情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金元顺 安基 金管 理有 限公 司 （ 原 “ 金元 惠理 基金 管 理有限 公司 ” ） 成立 于 2006 年 11 月，
由金元 证券 有限 公司 （以下 简称 “ 金元 证券” ） 与比 利 时联合 资产 管理 公司 （以下 简称 “KBC”）
共同发 起设 立的 中外 合资 基金管 理公 司。 公司 注册 地为上 海， 注册 资本 1.5 亿 人民币 ， 其 中
金元证 券持 有 51% 的 股份 ，KBC 持有 49% 的 股份 。2012 年 3 月， 经中 国证 监 会核准 ，KBC
将所持有 的 49% 股权转让惠理基金管理 香港有限公司（以下简称 “惠理香港” ） ，公 司更名
为金元 惠理 基金 管理 有限 公司， 成为 国内 首家 港资 入股的 合资 基金 公司 ，股 权结构 变更 为 ：
金元证 券持 有 51% 股 权， 惠理香 港持 有 49% 股 权。2012 年 10 月， 经中 国证 监 会核准 ， 公司
双方股 东按 持股 比例 向公 司增资 人民 币 9,500 万元 ，公司 注册 资本 金增 至 24,500 万 元。
截至 2014 年 12 月 31 日 本 基金管 理人 管理 金元 惠理 宝石动 力混 合型 证券 投资 基金、 金
元惠理 成长 动力 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 金 元惠理 丰利 债券 型证 券投 资基金 、 金元 惠
理价值 增长 股票 型证 券投 资基金 、 金元 惠理 核心 动 力股票 型证 券投 资基 金 、 金元惠 理消 费主
题股票 型证 券投 资基 金 、 金元惠 理保 本混 合型 证券 投资基 金 、 金 元惠 理新 经 济主题 股票 型证
券投资 基金 、 金 元惠 理惠 利 保本混 合型 证券 投资 基金 和金元 惠理 金元 宝货 币市 场基金 共十 只
开放式 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
李杰
本 基 金
基 金 经
理
2014-08-01 - 7
金元惠理 丰利 债券型 证券 投资基
金、金元 惠理 保本混 合型 证券投
资基金、 金元 惠理惠 利保 本混合
型证券投 资基 金和金 元惠 理金元
宝货币市 场基 金基金 经理 ，上海
交通大学 理学 硕士。 曾任 国联安
基金管理 有限 公司数 量策 略分析
员、固定 收益高 级研 究员 。2012
年 4 月加 入金 元惠 理基 金 管理有
限公司。7 年 证券、 基金 等金融
行业从业 经历 ，具有 基金 从业资
格。
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4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 、 《 证券投 资基
金运作 管理 办法 》 和 《 证 券投资 基金 销售 管理 办法 》 、 《金 元惠 理金 元宝 货币 市 场基金 基金 合
同》 和其 他有 关法 律法 规 的规定 ， 本着 诚实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ， 在
严格控 制风 险的 基础 上， 为 基金持 有人 谋求 最大 利益 。 本报告 期内 ， 基 金运 作整 体 合法合 规，
无损害 基金 持有 人利 益的 行为 。 基 金的 投资 范围 、 投 资比例 及投 资组 合符 合有 关法律 法规 及
基金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公平 交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告期 ，本 基金 管理人 根据《证 券投资基 金管理 公司公平 交易制度 指导意 见》 ，通 过
科学完 善的 制度 及流 程 ， 从 事前 、 事 中和 事后 等环 节严 格控制 不同 基金 之间 可能 的利益 输送 。
本基金 管理 人规 定了 严格 的投资 权限 管理 制度 、 股 票备选 库管 理制 度 、 债 券 库管理 制度 和集
中交易 制度 等， 重视 交易 执行环 节的 公平 交易 措施 ，启用 投资 交易 系统 中的 公平交 易模 块 ，
以确保 公平 对待 各投 资组 合。 在报 告期 内， 本管 理 人对不 同投 资组 合的 交易 价差 、 收 益率 进
行分析 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为 的 专项 说明
本报告 期 ， 根 据 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《异 常 交易监 控与
报告制 度》 的规 定， 对交 易进行 了监 控， 未发 现异 常交易 行为 。
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现 的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年， 经济 增速 下台 阶 ，全 年 GDP 同 比增 速 7.4% 下滑 0.3% ；固 定资 产投 资增速 从
前年 的 19.6% 逐 月下 降到 15.7% ， 其中 房地 产投 资增 速从 19.8% 大幅 下滑 到 10.5% ， 拖 累 投
资对 GDP 的贡 献； 社会 消 费品零 售总 额平 稳下 滑 ， 全年增 幅 11.9% 左右 ； 进 出口低 位徘 徊，
出口温 和复 苏 。 工业 增加 值累计 同比 下降 到 8.3% 历 史地位 。 总 需求 疲软 导致 物价水 平较 低 ，
年末 CPI 同比 下降 到 1.5% ，PPI 同比-3.3%, 通缩 压 力显现 。
政府实 施调 结构 、 稳增 长 和防风 险的 政策 ， 采取 了 多项措 施防 范金 融体 系风 险， 降低 社
会融资 成本 。 一方 面推 出 “127 号 ” 文 加强 对影 子银 行的监 管力 度 ， 以 及 “43 号文 ” 规 范地
方政府债 务，降低 了金融 体系的风 险；另一 方面创 新货币政 策工具， 多次推 出定向降 准 、
不对称 降息、 降低 公开 市 场回购 利率、 存款 偏离 度 管理、SLO 和 MLF 投放等等措施， 维持
相对宽 松的 资金 利率 。 随 着这些 措施 的综 合运 用 ， 货币 环 境持 续宽 松 ， 社 会 融资成 本稳 步下
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降。
宽松货 币环 境带 来了 资本 市场良 好表 现。 全年 上证 综指上 涨 52.87% ， 中标 可 转债指 数
上涨 56.7% ；中 证全 债指 数上 涨 10.82% 。 资本 市场 呈现“ 双牛 ”的 格局 。
在报告 期， 本基 金灵 活利 用货币 市场 工具 ，均 衡配 置债券 、同 业和 债券 回购 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内 A 类 单位 净值 增 长率为 1.6977% ， 业绩 比 较基准 收益 率为 0.5674% ， 超 过业
绩比较 基 准 1.1303% ； B 类 单位净 值增 长率 为 1.7991% ， 业 绩比 较基准 收益 率 为 0.5674% ， 超
过业绩 比较 基 准 1.2317% 。
4.5 管理人对宏观 经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
展望 2015 年， 经济 下行 压 力还在 增加 。 全球 看 ， 虽 然美国 经济 有复 苏迹 象 ， 但还不 够
稳定 ； 但 日本 、 欧 洲和 新 兴市场 经济 疲软 ； 国内 方 面， 投资 乏力 ， 消 费亮 点 不多 ， 企 业创 新
能力不 足， 要素 成本 上升 ，缺乏 新的 经济 增长 点。 产能过 剩问 题依 然严 重， 债务压 力 突 出 。
当前政 策的 着力 点在 于稳 增长 、 调 结构 、 深 化改 革 ， 实施积 极的 财政 政策 和稳 健的货 币
政策 ， 致 力于 逐步 降低 社 会融资 成本 ， 释放 银行 贷 款投放 能力 ， 并通 过混 合 所有制 改革 、 农
村土地 经营 权流 转等 改革 措施 ， 促 进结 构调 整； 同 时继续 深化 利率 市场 化进 程， 化解 金融 和
经济体 系的 风险 ，引 导经 济软着 陆。
基于以 上分 析 ， 我 们认 为 虽然中 期内 债券 收益 率利 率呈下 降趋 势 ， 但 是随 着 利率市 场化
的深化 ， 以及 金融 和经 济 去杠杆 的艰 巨性 ， 货币 市 场利率 将会 稳中 有降 ， 通 过灵活 配置 货币
市场工 具 ， 仍 能获 得不 错 的收益 。 本基 金将 利用 优 化配置 技术 和流 动性 管理 技术 ， 合 理控 制
组合久 期和 杠杆 水平 ，争 取获得 良好 的收 益。
4.6 管理人内部有关本基金 的监察稽核工作 情况
2014 年 度，本基 金管理 人 仍把规范运 作、防 范风险 、保护基金 份额持 有人利 益作为工
作的基 点 ， 进 一步 完善 内 部控制 制度 和流 程体 系 ， 推动各 项法 规 、 内 控体 系 和管理 制度 的落
实， 保 证基 金合 同得 到严 格 履行。 公司 监察 稽核 部门 按 照规定 的权 限和 程序 ， 通 过 实时监 控、
定期检 查 、 报 表揭 示 、 专 项检查 、 人员 询问 等方 法 ， 独 立地 开展 公司 的监 察 稽核工 作 ， 并 就
在监察 稽核 过程 中发 现的 问题 ， 及 时提 出改 进建 议 并督促 业务 部门 进行 整改 ， 同 时定 期向 董
事长和 公司 管理 层出 具监 察稽核 报告 。本 期内 ，重 点开展 的监 察稽 核工 作包 括：
1、依据相 关法律、 法规和 公司实际 运作情况 ，修订 和 完善公 司各项内 部管理 制度， 特
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别是对 公司 各部 门的 业务 操作流 程进 行了 梳理 和修 订， 为保 障基 金份 额持 有 人的利 益 ， 保 障
公司的 规范 运作 提供 制度 保障。
2、开展对 公司各项 业务的 日常监察 稽核工作 ，查找 公司各项 业务中的 风险漏 洞，保 证
公司各 项业 务的 合规 运作 ，重点 加强 了对 于各 业务 环节的 专项 稽核 。
3、加强对 公司营销 、投研 等各项业 务过程中 的法律 、合规及 投资风险 的防范 与控制 ，
在合法 合规 的基 础上 ，充 分保障 基金 份额 持有 人的 利益。
4、开展反 洗钱、反 商业贿 赂等各项 工作，并 通过开 展法规培 训等形式 ，提高 员工的 合
规意识 和风 险责 任意 识。
通过以 上 工 作的 开展 ， 在 本报告 期内 本基 金运 作过 程中未 发生 关联 交易 、 内 幕交易 ， 基
金运作 整体 合法 合规 。 在 今后的 工作 中 ， 本 基金 管 理人承 诺将 一如 既往 的本 着诚实 信用 、 勤
勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 ， 不 断提 高内 部 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性 ， 努力 防
范各种 风险 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。
4.7 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员（ 或小 组） 的职 责分工
4.7.1.1 估 值工 作小 组的 职 责分工
公司建 立估 值工 作小 组对 证券估 值负 责 。 估 值工 作 小组由 主管 运营 的副 总经 理、 基金 事
务部 、 投 资部 、 交 易部 、 监 察稽核 部部 门总 监组 成 。 每个成 员都 可以 指定 一个 临时或 者长 期
的授权 人员 。
估值工 作小 组职 责：
① 制定估 值制 度并 在必 要时 修改；
② 确保估 值方 法符 合现 行法 规；
③ 批准证 券估 值的 步骤 和方 法；
④ 对异常 情况 做出 决策 。
主管运 营的 副总 经理 是估 值工作 小组 的组 长， 主管 运 营的副 总经 理在 基金 事务 部总监 或
者其他 两个 估值 小组 成员 的建议 下， 可以 提议 召集 估值工 作小 组会 议。
估值决 策由 估值 工作 小 组 2/3 或以 上多 数票 通过 。
4.7.1.2 基 金事 务部 的职 责 分工
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基金事 务部 负责 日常 证券 资产估 值 。 该 部门 和公 司 投资部 相互 独立 。 在按 照 本估值 制度
和相关 法规 估值 后， 基金 事务部 定期 将证 券估 值表 向估值 工作 小组 报告 ，至 少每月 一次 。
基金事 务部 职责 ：
① 获得独 立、 完整 的证 券价 格信息 ；
② 每日证 券估 值；
③ 检查价 格波 动并 进行 一般 准确性 评估 ；
④ 向交易 员或 基金 经理 核实 价格异 常波 动， 并在 必要 时向估 值工 作小 组报 告；
⑤ 对每日 证券 价格 信息 和估 值结果 进行 记录 ；
⑥ 对估值 调整 和人 工估 值进 行记录 ；
⑦ 向估值 工作 小组 报送 月度 估值报 告。
基金事 务部 总监 认为 必要 ，可以 提议 召开 估值 工作 小组会 议。
4.7.1.3 投 资部 的职 责分 工
① 接受监 察稽 核部 对所 投资 证券价 格异 常波 动的 问讯 ；
② 对停牌 证券 、价 格异 常波 动证券 、退 市证 券提 出估 值建议 ；
③ 评价并 确认 基金 事务 部提 供的估 值报 告；
④ 向估值 工作 小组 报告 任何 他/ 她认 为可 能的 估值 偏差 。
4.7.1.4 交 易部 的职 责分 工
① 对基金 事务 部的 证券 价格 信息需 求做 出即 时回 应；
② 通知基 金事 务部 关于 证券 停牌、 价格 突发 性异 常波 动、退 市等 特定 信息 ；
③ 评价并 确认 基金 事务 部提 供的估 值报 告。
4.7.1.5 监察 稽核 部的 职责 分工
① 监督证 券的 整个 估值 过程 ；
② 确保估 值工 作小 组制 定的 估值政 策得 到遵 守；
③ 确保公 司的 估值 制度 和方 法符合 现行 法律 、法 规的 要求；
④ 评价现 行估 值方 法是 否恰 当反应 证券 公允 价值 的风 险；
⑤ 对于估 值表 中价 格异 常波 动的证 券向 投资 部问 讯；
⑥ 对于认 为不 合适 或者 不再 合适的 估值 方法 提交 估值 工作小 组讨 论。
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4.7.2 参与 估值 流程 各方 之 间存在 的任 何重 大利 益冲 突
本公司 参与 估值 流程 各方 之间不 存在 任何 重大 利益 冲突。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
（1） 本基 金合 同生 效生 为 2014 年 8 月 1 日。
（2）根据 本基金基 金合同 “基金的 收益与分 配”之 “收益分 配原则” 和相关 法律法 规
的规定 ， 本基 金收 益分 配 方式为 红利 再投 资 ， 本 基 金根据 每日 基金 收益 情况 ， 以 每万 份基 金
已实现 收益 为基 准， 为投 资人每 日计 算当 日收 益并 全部分 配， 每月 集中 支付 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明
本报告 期内 （2014 年度） ，本托 管人 在对 金元 惠理 金元宝 货币 市场 基金 的托 管过程 中 ，
严格遵 守 《证 券投 资基 金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资 基金运 作管 理办 法》 、 《 证 券投资 基金 信息
披露管理 办法》 、 基金合同 、托管协 议和其他 有关规 定，不存 在损害基 金份额 持有人利 益 的
行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本基 金运作遵规守信、净 值计 算 、利润分配等情况 的说 明
本报告 期内 （2014 年 度） ， 本托管 人按 照国 家有 关规 定、 基 金合 同、 托 管协 议 和其他 有
关规定 ， 对本 基金 资产 净 值计算 、 基金 费用 开支 等 方面进 行了 认真 的复 核 ， 对本基 金的 投资
运作方 面 进 行了 监督 ，未 发现基 金管 理人 有损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
宁波 银 行股份 有限 公司
2015-03-26
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
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§6 审计报告
安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 对金 元顺 安基 金管理 有限 公司 （原 “ 金 元惠理 基
金管理 有限 公司 ” ） 金 元惠 理金元 宝货 币市 场基 金证 券投资 基 金 2014 年 12 月 31 日 的资 产负
债表， 2014 年度 的利 润表 、 所有 者权 益( 基金 净值) 变 动表以 及财 务报 表附 注出 具了标 准无 保
留意见 的审 计报 告（ 安永 华明（2015 ）审 字第 60657709_B10 号） 。投 资者 可 通过本 基金 年
度报告 正文 查看 该审 计报 告全文 。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金元 惠理 金元 宝货币 市场 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 154,238,459.42 -
结算备 付金
110,000.00 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
361,768,090.14 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
7.4.7.
2
361,768,090.14 -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
109,474,452.12 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.
5
11,502,325.66 -
应收股 利
- -
应收申 购款
70,733.79 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
637,164,061.13 -
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
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2014 年12月31 日 2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
56,349,715.47 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
173,265.17 -
应付托 管费
42,003.68 -
应付销 售服 务费
29,387.17 -
应付交 易费 用
7.4.7.
7
19,709.82 -
应交税 费
- -
应付利 息
7,081.36 -
应付利 润
459,234.62 -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
59,000.00 -
负债合 计
57,139,397.29 -
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
580,024,663.84 -
未分配 利润
7.4.7.
10
- -
所有者 权益 合计
580,024,663.84 -
负债和 所有 者权 益总 计
637,164,061.13 -
注：1. （1 ）报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日 ，基 金份额 净值 1.00 元 ，基 金 份额总 额
580,024,663.84 份， 其 中下 属 A 类 基金 的份 额总 额 130,168,207.81 份； 下属 B 类 基金的 份额
总额 449,856,456.03 份。
（2） 本基 金合 同于 2014 年 8 月 1 日 生效 。
2、本摘要 中资产负 债表和 利润表所 列附注号 为年度 报告正文 中对应的 附注号 ，投资 者
欲了解 相应 附注 的内 容， 应阅读 登载 于基 金管 理人 网站的 年度 报告 正文 。
7.2 利润表
会计主 体： 金元 惠理 金元 宝货币 市场 基金
本报告 期 ：2014 年 8 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
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项 目 附注号
本期
2014 年8 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
一、收入
8,951,766.06 -
1. 利息 收入
7,763,697.36 -
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,004,824.43 -
债券利 息收 入
2,420,481.57 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,338,391.36 -
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,188,068.70 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,188,068.70 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
- -
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.17
- -
减：二、费用
1,095,863.71 -
1 ．管 理人 报酬 7.4.10.2 606,399.44 -
2 ．托 管费 7.4.10.2 147,005.91 -
3 ．销 售服 务费 7.4.10.2 83,931.09 -
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5 ．利 息支 出
106,527.27 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
106,527.27 -
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 152,000.00 -
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
7,855,902.35 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
7,855,902.35 -
7.3 所有者权益（基金净值 ）变动表
会计主 体： 金元 惠理 金元 宝货币 市场 基金
本报告 期：2014 年 8 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 本期
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
16
2014 年8 月1 日至2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 397,663,805.53 - 397,663,805.53
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 7,855,902.35 7,855,902.35
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
182,360,858.31 - 182,360,858.31
其中：1. 基 金申 购款 935,433,355.31 - 935,433,355.31
2. 基金 赎回 款 -753,072,497.00 - -753,072,497.00
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -7,855,902.35 -7,855,902.35
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 580,024,663.84 - 580,024,663.84
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ：张 嘉宾， 主管 会计 工作 负责 人：符 刃， 会计 机构 负责 人：季 泽
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金 元惠 理金 元宝 货币 市场基 金 ( 以 下简 称“ 本基金”) ，系 经中 国证 券监 督管理 委员 会
（以下 简称 “中 国证 监会” ） 证监 许可[2014]377 号 文 《关于 同意 金元 惠理 金元 宝货币 市场 基
金募集 的批 复》 的核 准， 由金元 惠理 基金 管理 有限 公司作 为基 金管 理人 于 2014 年 7 月 14
日至 2014 年 7 月 28 日向 社会公 开募 集 ， 募 集期 结 束经安 永华 明会 计师 事务 所 （ 特殊 普通 合
伙）验 资并 出具 安永 华明(2014)验字第 60657709_B06 号 验资报 告后 ，向 中国 证监会 报送 基
金备案 材料 。基 金合 同于 2014 年 8 月 1 日生 效。 本 基金为 契约 型开 放式 ，存 续期限 不定 。
设立时 募集 的扣 除认 购费 后的实 收基 金 （ 本金 ） 为 人民 币 397,621,743.23 元 ， 在募集 期间 产
生的活 期存 款利 息为 人民 币 42,062.30 元 ， 以上 实收 基金 （本 息 ） 合 计为 人民 币 397,663,805.53
元， 折合 397,663,805.53 份 基金份 额 。 本 基金 的基 金 管理人 与注 册登 记机 构均 为金元 顺安 基
金管理有 限公司（ 原“金 元惠理基 金管理有 限公司” ）司，基 金托管人 为宁波 银行股份 有 限
公司。
本基金 根据 投资 者认 （ 申 ） 购 本基 金的 金额 ， 对 投 资者持 有的 基金 份额 按照 不同的 费率
计提销 售服 务费 用 ， 因 此 形成不 同的 基金 份额 类别 。 本 基金 目前 分设 两类 基 金份额 ： A 类基
金份额 和 B 类 基金 份额 。 其中，A 类 基金 份额 和 B 类基金 份额 以 300 万份 额 为界限 划分 ，
单一持 有人 持 有 300 万份 基金份 额以 下的 为 A 类 份 额， 达 到或 超 过 300 万份 的 为 B 类份 额。
若 A 类 基金 份额 持有 人在 单个基 金账 户保 留的 基金 份额达 到或 超 过 300 万 份 时，本 基金 的
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
17
登记机 构自 动将 其在 该基 金账户 持有 的 A 类基 金份 额升级 为 B 类基 金份 额。 若 B 类 基金 份
额持有 人在 单个 基金 账户 保留的 基金 份额 低 于 300 万份时 ， 本 基金 的登 记机 构 自动将 其在 该
基金账 户持 有 的 B 类基 金 份额降 级 为 A 类基 金份 额 。
本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 ， 包 括现 金， 通知 存 款， 短期 融
资券 ， 一 年以 内 （ 含一 年 ） 的 银行 定期 存款 和大 额 存单 ， 期 限在 一年 以内 （ 含一年 ） 的中 央
银行票 据， 期限 在一 年以 内（含 一年 ）的 债券 回购 ，剩余 期限 在 397 天以 内 （含 397 天）
的债券 、 中期 票据 、 资 产 支持类 证券 ， 以及 中国 证 监会 、 中 国人 民银 行认 可 的其他 具有 良好
流动性 的金 融工 具。
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 货币 市场 基金 投资 其他金 融工 具， 基金 管理 人 在履行 适
当程序 后， 可以 将其 纳入 投资范 围。
本基金 业绩 比较 基准 为同 期七天 通知 存款 利率 （税 后）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部颁 布的 《 企业 会计 准 则 —基 本准 则 》 以 及其 后 颁布及 修订
的具体会 计准则、 应用指 南、解释 以及其他 相关规 定（以下 合称“企 业会计 准则” ）编 制 ，
同时 ， 对 于在 具体 会计 核 算和信 息披 露方 面 ， 也 参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会修 订的 《 证
券 投 资 基金 会 计核 算 业务指 引 》 、 中国 证 监会 制 定的《 关 于 证券 投 资基 金 执行< 企 业 会计 准
则> 估值业 务及 份额 净值 计 价有关 事项 的通 知》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《证 券
投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则 》 第 2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、 《 证 券投资 基 金 信息
披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则 》
第 5 号 《货 币市 场基金 信 息披露 特别 规定 》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年
度报告 和半 年度 报告> 》及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2014 年 8 月 1 日 （ 基金 合同 生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日止期 间的 经营
成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财 务报表所 载财务 信息依照 企业会计 准则、 《 证券投资 基金会计 核算业 务指引 》
和其他 相关 规定 所厘 定的 主要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
18
本基金 会计 年度 采用 公历 年度 ， 即 每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本期 财 务报表 的实
际编制 期间 系 2014 年 8 月 1 日 （基 金合 同生 效日 ）起 至 2014 年 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除有 特别 说 明外 ， 均 以
人民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值
计量 。 本 基金 对所 持有 的 债券投 资以 摊余 成本 法进 行后续 计量 。 本会 计期 间 内， 本基 金持 有
的债券 投资 的摊 余成 本接 近其公 允价 值。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为其 他金 融负 债， 以公 允价 值计 量 ， 并 以 摊余成 本
进行后 续计 量。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
(1) 债券投 资
买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 成交 日确 认为 债券投 资；
债券投 资按 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 其 中所 包含 债 券起息 日或 上次 除息 日至 购买日 止
的利息 ， 作为 应收 利息 单 独核算 ， 不构 成债 券投 资 成本 ， 对 于贴 息债 券， 应 作为债 券投 资成
本；
卖出银 行间 同业 市场 交易 的债券 ， 于成 交日 确认 债 券投资 收益 ， 卖出 债券 的 成本按 移动
加权平 均法 结转 ；
(2) 回购协 议
基金持有 的回购协 议（封 闭式回购） ，以成本 列示， 按实际利 率（当实 际利率 与合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在实 际持 有期 间内逐 日计 提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价 值是 指市 场参 与者 在计量 日发 生的 有序 交易 中， 出 售一 项资 产所 能收 到 或者转 移
一项负 债所 需支 付的 价格 。 以 公允 价值 计量 或披 露 的资产 和负 债 ， 根 据对 公 允价值 计量 整体
而言具 有重 要意 义的 最低 层次输 入值 ， 确定 所属 的 公允价 值层 次 ： 第 一层 次 输入值 ， 在计 量
日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价 ； 第 二层 次输 入 值， 除第 一层 次
输入值 外相 关资 产或 负债 直接或 间接 可观 察的 输入 值； 第三 层次 输入 值 ， 相 关 资产或 负债 的
不可观 察输 入值 。
本基金 估值 采用 摊余 成本 法， 其相 当于 公允 价值 。 估值对 象以 买入 成本 列示 ， 按 实际 利
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
19
率并考 虑其 买入 时的 溢价 与折价 ，在 其剩 余期 限内 摊销， 每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行存 款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息；
2) 债券投 资
基金持 有的 附息 债券 、 贴 现 券购买 时采 用实 际支 付价 款 （包 含交 易费 用） 确定 初 始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
3) 回购协 议
(1) 基金持有的 回购协 议（封 闭式回购） ， 以成本 列示， 按实际利率 在实际 持有期 间内
逐日计 提利 息；
(2) 基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计
提。 回购 期间 对涉 及的 金 融资产 根据 其资 产的 性质 进行相 应的 估值 。 回购 期 满时 ， 若 双方 都
能履约 ， 则按 协议 进行 交 割。 若融 资业 务到 期无 法 履约 ， 则 继续 持有 现金 资 产； 若融 券业 务
到期无 法履 约， 则继 续持 有债券 资产 ，实 际持 有的 相关资 产按 其性 质进 行估 值；
4) 其他
(1) 如有确 凿证 据表 明按 上述 方法进 行估 值不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值；
(2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算
的基金 资产 净值 发生 重大 偏离 ， 从 而对 基金 份额 持 有人的 利益 产生 稀释 和不 公平的 结果 ， 基
金管理 人于 每一 估值 日 ， 采用其 他可 参考 公允 价值 指标 ， 对 基金 持有 的估 值 对象进 行重 新评
估，即“ 影子定价 ” 。当“ 影子定价 ”确定的 基金资 产净值与 摊余成本 法计算 的基金资 产 净
值的偏 离度 的绝 对值 达到 或超 过 0.25% 时 ， 基 金管 理人应 根据 风险 控制 的需 要调整 组合 。 其
中，对 于偏 离度 的绝 对值 达到或 超 过 0.50% 的 情形 ，基金 管理 人应 编制 并披 露临时 报告 ；
(3) 如有新 增事 项， 按国 家最 新规 定 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除 此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相互抵 销。
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
20
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。每份 基金 份额 面值 为 1.00 元。 由
于申购 、 赎回 引起 的实 收 基金的 变动 分别 于基 金申 购确认 日 、 赎 回确 认日 认 列。 上述 申购 和
赎回分 别包 括基 金转 换所 引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用的 实际 利率 逐日 计提的 金额 入账 。 若 提前 支 取定
期存款 ， 按协 议规 定的 利 率及持 有期 重新 计算 存款 利息收 入 ， 并 根据 提前 支 取所实 际收 到的
利息收 入与 帐面 已确 认的 利息收 入的 差额 确认 利息 收入损 失 ， 列 入利 息收 入 减项 ， 存 款利 息
收入以 净额 列示 。 另 外， 根据中 国证 监会 基金 部通 知(2006)22 号 文 《 关于 货 币市场 基金 提前
支取定 期存 款有 关问 题的 通知》 的规 定， 因提 前支 取导 致 的利 息损 失由 基金 管理公 司 承 担 ；
(2) 债券利 息收 入按 实际 持有 期内逐 日计 提 。 附 息债 券 、 贴现券 购买 时采 用实 际支 付价
款（包 含交 易费 用） 确定 初始成 本， 每日 按摊 余成 本和实 际利 率计 算确 定利 息收入 ；
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 ， 按买入 返售 金融 资产 的摊 余成本 及实 际利 率 （当 实 际利率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） ，在 回 购期内 逐日 计提 ；
(4) 债券投 资收 益/ （损 失） 于 卖出债 券成 交日 确认 ， 并 按卖出 债券 成交 金额 与其 成本、
应收利 息及 相关 费用 的差 额入账 ；
(5) 其他收 入在 主要 风险 和报 酬已经 转移 给对 方， 经济 利 益很可 能流 入且 金额 可以 可靠
计量的 时候 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.33% 的 年费 率逐日 计提 ；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.08% 的 年费 率逐日 计提 ；
(3) 对于 A 类基 金份 额， 基金 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.25% 的 年费 率逐 日
计提 ； 对 于 B 类 基金 份额 ， 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的 0.01% 的年费 率逐 日计
提；
(4) 卖出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖出 回购 金融 资产 的摊 余成本 及实 际利 率 （当 实 际利率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） 在回 购期内 逐日 计提 ；
(5) 其他费 用系 根据 有关 法规 及相应 协议 规定 ，按 实际 支出金 额， 列入 当期 基金 费用 。
如果影 响每 万份 基金 净收 益小数 点后 第四 位的 ，则 采用待 摊或 预提 的方 法。
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
21
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
(1) 本基金 同一 类别 内的 每份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
(2) 本基金 收益 分配 方式 为红 利再投 资， 免收 再投 资的 费用；
(3) “每日分配 、每月 支付” 。 本基金根据 每日基 金收益 情况，以每 万份基 金已实 现收
益为基 准 ， 为 投资 人每 日 计算当 日收 益并 全部 分配 ， 每 月集 中支 付； 投 资 人 当日收 益分 配的
计算保 留到 小数 点后 2 位 ， 小 数点 后第 3 位按 去尾 原则处 理 （因 去尾 形成 的 余额进 行再 次
分配， 直到 分完 为止 ） ；
(4) 本基金 根据 每日 收益 情况 ， 将 当日 收益 全部 分配 ， 若当日 已实 现收 益大 于零 时， 为
投资人 记正 收益 ； 若当 日 已实现 收益 小于 零时 ， 为 投资人 记负 收益 ； 若当 日 已实现 收益 等于
零时， 当日 投资 人不 记收 益；
(5) 本基金 每日 进行 收益 计算 并分配 时 ， 每 月累 计收 益 支付方 式只 采用 红利 再投 资 （ 即
红利转 基金 份额 ） 方式 ， 投资人 可通 过赎 回基 金份 额获得 现金 收益 ； 若投 资 人在每 月累 计收
益支付 时 ， 其 累计 收益 为 正值 ， 则 为投 资 人 增加 相 应的基 金份 额 ， 其 累计 收 益为负 值 ， 则 缩
减投资 人基 金份 额 。 若 投 资人赎 回基 金份 额时 ， 其 对应收 益将 立即 结清 ； 若 收益为 负值 ， 则
从投资 人赎 回基 金款 中扣 除；
(6) 当日申 购的 基金 份额 自下 一个工 作日 起 ， 享 有基 金 的收益 分配 权益 ； 当日 赎 回的基
金份额 自下 一个 工作 日起 ，不享 有基 金的 收益 分配 权益；
(7) 法律法 规或 监管 机构 另有 规定的 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
(1) 营业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ，
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
22
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》
的规定 ， 对证 券投 资基 金 从证券 市场 中取 得的 收入 ， 包 括买 卖股 票、 债券 的 差价收 入 ， 股 权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不征 收企 业所 得税 。
(2) 个人所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的 通知 》 的规 定 ， 对 基金取 得的 股票 的股 息 、 红利收 入 ， 债 券的 利息 收 入、 储蓄 存款 利
息收入，由 上市公司、发行债券的企 业和银行在向基金支付上 述收入时代扣代 缴 20%的个
人所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号 文 《 财政部 、国 家税 务总 局关 于储蓄 存
款利息 所得 有关 个人 所得 税政策 的通 知 》 的 规定 ： 自 2008 年 10 月 9 日 起 ， 对储蓄 存款 利息
所得暂 免征 收个 人所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
金元顺安基金管理 有限公 司( 原" 金 元 惠 理 基 金管 理
有限公 司")
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
宁波银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金元证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
惠理基 金管 理香 港有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海金 元百 利资 产管 理有 限公司 （原"上 海金 元惠 理
资产管 理有 限公 司" ）
基金管 理人 的子 公司
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.3 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
23
关联方 名称
本期
2014 年8 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占 当期 债券 回
购 成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交 总
额的比 例
金元证 券股 份有 限公 司 22,000,000.00 100.00% - -
7.4.8.1.4 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 的关联 方佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
606,399.44 -
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
156,234.40 -
注： 本基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法 如
下：
H ＝E ×0.33% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金 管理 费划 款指 令， 基 金托管 人复 核后 于次 月 前 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付
给基金 管理 人。 若遇 法定 节假日 、公 休日 等， 支付 日期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
147,005.91 -
注： 本基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.08% 的年 费率 计提 。 托 管费 的计算 方 法
如下：
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
24
H ＝E ×0.08% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金托 管费划款 指令， 基金托管 人复核后 于次月 前 2 个工 作日内 从基金 财 产中一次 性支
取。若 遇法 定节 假日 、公 休日等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2014 年8 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金元惠 理金 元 宝 A
类
金元惠 理金 元 宝 B 类 合计
金元惠理 基金管 理有
限公司
1,458.19 9,631.26 11,089.45
宁波银行 股份有 限公
司
2,304.94 1,205.80 3,510.74
金元证券 股份有 限公
司
1,050.28 - 1,050.28
合计 4,813.41 10,837.06 15,650.47
本基金 分为 不同 的类 别 ， 适用不 同的 销售 服务 费率 。 其 中 ， A 类 基金 份额 销 售服务 费年
费率 为 0.25% ， B 类 基金 份 额销售 服务 费年 费率 为 0.01% 。 本 基 金 A 类与 B 类基 金份额 销售
服务费 计提 的计 算方 法如 下：
H ＝E × 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 逐 日累 计至 每月 月末 ， 按月支 付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管
人发送 基金 销售 服务 费划 付指令 ， 经 基金 托管 人复 核 后于次 月首 日 起 5 个 工作 日内从 基金 财
产中一 次性 支付 给登 记机 构， 由登 记机 构代 付给 销 售 机 构 。 若遇 法定 节假 日 、 休 息日 或不 可
抗力致 使无 法按 时支 付的 ，支付 日期 顺延 至最 近可 支付日 支付 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年8 月1 日至2014 年12 月31日
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
25
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
宁 波 银 行 股 份 有 限
公司
10,042,160.00 - - - - -
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
单位： 份
项目
本期
2014 年8 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
金元惠 理金 元宝A
类
金元惠 理金 元宝B 类 金元惠 理金 元宝A 类 金元惠 理金 元宝B 类
基 金 合 同 生 效 日
（2014 年8 月1 日）
持有的 基金 份额
- - - -
期 间 申 购/ 买 入 总 份
额
- 30,381,798.77 - -
期 间 因 拆 分 变 动 份
额
- - - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖出
总份额
- - - -
期 末 持 有 的 基 金 份
额
- 30,381,798.77 - -
期 末 持 有 的 基 金 份
额 占 基 金 总 份 额 比
例
- 6.75% - -
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
金元惠理金元宝 A 类
本基金 本报 告期 末未 有除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方投 资本 基金 的情 况。
金元惠理金元宝 B 类
份额单 位： 份
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期 上年度 可比 期间
关联方 名称
金元惠 理金 元宝B 类本 期末
2014 年12 月31 日
金元惠 理金 元宝B 类 上 年度 末
2013 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
上 海 金 元 百 利 资 产
管理有 限公 司
80,767,647.88 17.95% - -
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
26
2014 年 8 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
宁波银行活期存
款
238,459.42 35,620.31 - -
注： 除上 表列 示的 金额 外 ， 本基金 的证 券交 易结 算资 金通过 托管 银行 备付 金账 户转存 于
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 ，2014 年 8 月 1 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31
日 止 期 间 获 得 的 利 息 收 入 为 人 民 币 148.50 元，2014 年 末 结 算 备 付 金 余 额 为 人 民 币
110,000.00 元。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告 期 2014 年 8 月 1 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2014 年 12 月 31 日未 在 承销期
内直接 购入 关联 方承 销的 证券。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/ 增发 而持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。
7.4.19.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041458003 14 圣农 CP001 2015-01-05 100.73 275,000 27,699,477.00
041458080
14 鲁 宏桥
CP003
2015-01-05 99.67 300,000 29,902,456.21
合计 - - - - 57,601,933.21
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2014 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购金 融资 产款 余额。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.10.1 公 允价 值
7.4.10.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
银行存 款 、 结 算备 付金 、 买入返 售金 融资 产 、 应 收 款项 、 卖 出回 购金 融资 产 款以及 其他
金融负 债， 因其 剩余 期限 不长， 公允 价值 与账 面价 值相若 。
7.4.10.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.10.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
27
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资
产中属 于第 二层 次的 余额 为人民 币 361,768,090.14 元，无 属于 第一 层次 和第 三层次 的 余 额 。
7.4.10.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
本基金 以报 告期 初作 为确 定金融 工具 公允 价值 层次 之间转 换的 时点 。 自 2014 年 8 月 1
日（基 金合 同生 效日 ）至 2014 年 12 月 31 日 止期 间 ，对于 以公 允价 值计 量的 金融工 具， 在
第一层 次和 第二 层次 之间 无重大 转移 。
7.4.10.1.2.3 第三 层次 公允 价值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具本期末不以 第三层次
公允价 值计 量。
7.4.10.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.10.3 其 他事 项
截至本 财务 报表 批准 日 ， 本基金 管理 人金 元惠 理基 金管理 有限 公司 变 更 公司 名称为 “ 金
元顺安 基金 管理 有限 公司 ” ，已向 中国 证监 会报 备， 并于 2015 年 3 月 10 日进 行了公 告。 除
此以外 ，本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 361,768,090.14 56.78
其中： 债券 361,768,090.14 56.78
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 109,474,452.12 17.18
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 69,474,272.12 10.90
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 154,348,459.42 24.22
4 其他各 项资 产 11,573,059.45 1.82
合计 637,164,061.13 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
28
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.57
其中： 买断 式回 购融 资 0.02
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 56,349,715.47 9.72
其中： 买断 式回 购融 资 - -
报告期内债券回购融资余 额占基金资产净值的比例 为报告期内每日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
8.3 债券正回购的资金余额 超过基金资产净值的 20% 的说明
本基金 本报 告 期 2014 年 8 月 1 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2014 年 12 月 31 日债 券 正回购
的资金 余额 未超 过资 产净 值的 20% 。
8.4 基金投资组合平均剩余 期限
8.4.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
91
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 133
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 22
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本基金 本报 告 期 2014 年 8 月 1 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2014 年 12 月 31 日不 存 在投资
组合平 均剩 余期 限超 过 180 天的 情况 。
8.4.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 48.94 9.72
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
3.45 -
2 30 天( 含) —60 天 6.95 -
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 17.38 -
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 12.13 -
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 22.46 -
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
29
- 合计 107.86 9.72
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,059,523.96 8.63
其中： 政策 性金 融债 50,059,523.96 8.63
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 311,708,566.18 53.74
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 361,768,090.14 62.37
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 20,033,125.44 3.45
8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 041459026 14 杉杉 CP001 300,000 30,263,772.12 5.22
2 041456007 14 奇瑞 CP001 300,000 30,261,341.08 5.22
3 041458003 14 圣农 CP001 300,000 30,217,611.27 5.21
4 041460079 14 梅花 CP002 300,000 30,133,749.36 5.20
5 041458080 14 鲁 宏桥
CP003
300,000 29,902,456.21 5.16
6 041459014 14 广 汇能 源
CP001
200,000 20,254,618.64 3.49
7 041471003 14 盐 国投
CP001
200,000 20,161,373.89 3.48
8 041460009 14 三安 CP001 200,000 20,140,165.41 3.47
9 041462043 14 大 北农
CP001
200,000 20,080,846.02 3.46
10 041469041 14 陕 汽车
CP001
200,000 20,048,557.87 3.46
8.7 “影子定价”与“ 摊余 成本法 ”确定的基金 资产 净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 10
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3944%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1510%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1578%
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
30
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金估 值采用“ 摊余成 本法” ，即 估值对象 以买入 成本列示 ，按照票 面利率 或协议 利
率并考 虑其 买入 时的 溢价 与折价 ，在 剩余 存续 期内 平均摊 销， 每日 计提 损益 。
8.9.2 本报告期内本基 金持 有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券，
但不存在该类浮动利 率债 券的摊余成本超过当 日基 金资产净值的 20% 的情况。
8.9.3 根据公开市场信息， 本基金投资的前十名 证券 的发行主体本期未出 现被 监管部门立案
调查，也未出现在报 告编 制日前一年内受到公 开谴 责、处罚的情形。
8.9.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 11,502,325.66
4 应收申 购款 70,733.79
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 11,573,059.45
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
金元
惠理
金元
宝 A
类
1,199 108,563.98 501.04 0.00% 130,167,706.77 100.00%
金元
惠理
26 17,302,171.39 230,824,219.82 51.31% 219,032,236.21 48.69%
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
31
金元
宝 B
类
合计 1,225 473,489.52 230,824,720.86 39.80% 349,199,942.98 60.20%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 开放 式基金
金元惠 理金 元
宝 A 类
1,084,972.81 0.83%
金元惠 理金 元
宝 B 类
- -
合计 1,084,972.81 0.19%
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金元惠 理金 元 宝 A 类 金元惠 理金 元 宝 B 类
基金合 同生 效日(2014 年 8 月 1
日)基 金份 额总 额
102,015,289.97 295,648,515.56
本报告 期期 初基 金份 额总 额 102,015,289.97 295,648,515.56
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金 总申 购份 额
276,336,860.25 682,527,995.06
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期
期末基 金总 赎回 份额
248,183,942.41 528,320,054.59
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金 拆分 变动 份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 130,168,207.81 449,856,456.03
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，未 召开 基金 份额持 有人 大会 ，无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，未 发生 基金 管理人 、基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，未 发生 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
32
本报告 期内 ，本 基金 的投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 ， 未发 生改 聘 会计师 事务 所的 情况 。 本 报告期 内 ， 应 向安 永华 明 会计师 事务
所（特 殊普 通合 伙） 支付 报酬人 民 币 50,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受监管 部门 稽查或处罚的情况
本报告 期内 ， 公司 因子 公 司违规 行为 被中 国证 监会 采取行 政监 管措 施 ， 相 关 责任领 导被
出具警 示函 ； 公司 因违 规 销售行 为被 上海 证监 局采 取行政 监管 措施 ， 直接 负 责的主 管人 员被
出具警 示函 。 公司 已针 对 前述情 况在 公司 与子 公司 进行了 整改 ， 全面 梳理 相 关业务 流程 ， 加
强内部 控制 和风 险管 理工 作， 并 就相 关整 改工 作情 况 完成了 向中 国证 监会 与上 海证监 局的 报
告。 除上 述情 况外 ， 本 报 告期内 ， 未发 生管 理人 、 托管人 及其 高级 管理 人员 受稽核 或处 罚等
情况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占 当期
佣金总
量的比
例
金 元 证 券 股 份
有限公 司
2 - - - -
-
合计 2 - - - - -
注：1 ：专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序
根据中 国证 监会 《关 于加 强证券 投资 基金 监管 有关 问题的 通知 》 （证 监基 字<1998>29 号 ） 和
《关于 完善 证券 投资 基金 交易席 位制 度有 关问 题的 通知 》( 证监 基金 字[2007]48 号) 的 有关 规
定，我 公司 制定 了租 用证 券公司 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序：
A. 选 择标 准。
a. 公司 具有 较强 的研 究实 力 ，能够 出具 高质 量的 各种 研究报 告。 研究 及投 资建 议质量 较高 、
报告出 具及 时 、 能 及时 地 交流和 对需 求做 出反 应 ， 有较广 泛的 信息 网络 ， 能 及时提 供准 确的
信息资 讯服 务。
b.公司 资信 状况 较好 ，无 重大不 良记 录。
c. 公司 经营 规范 ，能 满足 基 金运作 的合 法、 合规 需求 。
d.能够 对持 有人 提供 较高 质量的 服务 。 能 够向 持有 人提供 咨询 、 查 询等 服务 ； 可以 向投 资 人
提供及 时、 主动 的信 息以 及其它 增值 服务 ，无 被持 有人投 诉的 记录 。
B. 选 择流 程。
公司投 研和 市场 部门 定期 对券商 服务 质量 根据 选择 标准进 行量 化评 比， 并根 据 评比的 结果 选
择交易 单元 。
2： 截至 本报 告期 末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本基 金 新租用 金元 证券 股份 有限 公司一 个上 海交
金元惠理金元宝货币市场基金 2014 年年度报告摘要
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易单元 一个 深圳 交易 单元 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
回购 成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
金 元 证 券 股 份
有限公 司
- - 22,000,000.00 100.00% - -
合计 - - 22,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
金元顺 安基 金管 理有 限公 司
（原 “ 金元 惠理 基金 管理 有 限公司 ” ）
二〇一 五年 三月 三十 一日
