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建信中证500(000478)

建信中证500:2014年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
建信中证500 指 数 增强 型 证 券 投资 基 金
2014 年 年度 报 告 摘要 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 建信基金管 理有限责任公司 
基金托 管人: 中信银行股 份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月31 日 
 
 
 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 
第 2 页 共 37 页


§1 重要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。


基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 3 月 27 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告中的财 务资料经 审 计,普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了 标准无保 留意见 的审 计报 告, 请投 资者注 意阅 读。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 3 页 共 37 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金简 称 建信中 证500 指 数增 强 基金主 代码 000478 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年1 月27 日 基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 65,861,621.20 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本 基 金为 股票 型指 数增 强基 金 ,在 对标 的指 数进 行有 效 跟 踪的 被动 投资 基础 上, 结 合增 强型 的主 动投 资, 力争获 取高 于标 的指 数的 投资收 益。 投资策 略 本基金 采用 指数 增强 型投 资策略 ,以 中 证 500 指数 作 为 基 金投 资组 合的 标的 指数 , 结合 深入 的宏 观面 、基 本 面 研究 及数 量化 投资 技术 , 在指 数化 投资 基础 上优 化 调 整投 资组 合, 以实 现高 于 标的 指数 的投 资收 益和 基金资 产的 长期 增值 。 在 资 产配 置策 略方 面, 本基 金 以追 求基 金资 产收 益长 期 增 长为 目标 ,根 据宏 观经 济 趋势 、市 场政 策、 资产 估 值 水平 、外 围主 要经 济体 宏 观经 济和 资本 市场 的运 行 状 况等 因素 的变 化在 本基 金 的投 资范 围内 进行 适度 动 态 配置 。本 基金 将参 考标 的 指数 成份 股在 指数 中的 权 重 比例 构建 投资 组合 ,并 通 过事 先设 置目 标跟 踪误 差 、 事中 监控 、事 后调 整等 手 段, 严格 将跟 踪误 差控 制 在 规定 范围 内, 控 制 与标 的 指数 主动 偏离 的风 险。 本 基 金债 券投 资将 以优 化流 动 性管 理、 分散 投资 风险 为 主 要目 标, 同时 根据 需要 进 行积 极操 作, 以提 高基 金 收 益。 本基 金进 行股 指期 货 投资 的目 的是 对股 票组 合 进 行套 期保 值, 控制 组合 风 险, 达到 在有 效跟 踪标 的 指 数的 基础 上, 力争 实现 高 于标 的指 数的 投资 收益 和基金 资产 的长 期增 值。 业绩比 较基 准 95%× 中证 500 指数 收益 率 +5% × 商 业银 行活 期存 款 利 率(税 前) 。 风险收 益特 征 本 基 金为 股票 指数 增强 型基 金 ,其 预期 的风 险和 收益 高 于 货币 市场 基金 、债 券基 金 、混 合型 基金 ,属 于较 高预期 风险 、较 高预 期收 益的证 券投 资基 金品 种。


建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 4 页 共 37 页


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 建信基 金管 理有 限责 任公 司 中信银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 路彩营 方韡 联系电 话 010-66228888 010-89936330 电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn fangwei@citicbank.com 客户服 务电 话


400-81-95533





010-66228000 95558 传真 010-66228001 010-65550832


2.4 信 息披 露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.ccbfund.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 1 月 27 日( 基金 合 同生效 日)-2014 年 12 月31 日 本期已 实现 收益 25,548,266.84 本期利 润 28,570,662.25 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2037 本期基 金份 额净 值增 长率 37.10% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3701 期末基 金资 产净 值 90,293,440.22 期末基 金份 额净 值 1.3710 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 : 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 , 则 期末 可供 分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分;如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数, 则期末可 供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 (已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ) 。 3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列数 字。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 5 页 共 37 页


3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 6.89% 1.34% 7.88% 1.37% -0.99% -0.03% 过去六 个月 34.85% 1.11% 33.64% 1.16% 1.21% -0.05% 自基金 合同 生效起 至今 37.10% 1.01% 35.08% 1.16% 2.02% -0.15%


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:1 、本 基金 基金 合同 于 2014 年1 月27 日 生效 ,截止 报告 期末 未满 一年 。 2、 本 基金 自基 金合 同生 效 日起 6 个月 内为 建仓 期, 建仓期 结束 时本 基金 的投 资比例 符合 基金 合同 要求。 3、本 报告 期, 本基 金投 资 比例符 合基 金合 同要 求。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 6 页 共 37 页


3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较


3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 自基金 合同 生效 以来 ,本 基金未 实施 利润 分配 。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准, 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9 月19 日, 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、 中国华电集团 资本控股 有 限公司,其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%,信 安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%,中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的 10% 。 公司下设综合 管理部、 投 资管理部、专 户投资部 、 海外投资部、 交易部、 研 究部、创新发 展建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 7 页 共 37 页


部、市场营销 部、专户 理 财部、市场推 广部、人 力 资源管理部、 基金运营 部 、信息技术 部、风险 管理部和监察 稽核部, 以 及深圳、成都 、上海、 北 京四家分公司 ,并在上 海 设立了子公 司--建信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来, 公司秉持 “ 诚信、专业、 规范、创 新 ”的核心价 值观,恪 守“ 持有人利 益重于泰 山 ” 的原则,以 “建设财 富 生活 ” 为崇高 使命,坚 持 规范运作, 致力成为 “最可 信赖 、持 续领 先的 综合性 、专 业化 资产 管理 公司 ” 。 截至2014 年12 月 31 日, 公司旗 下有 建信 恒久 价值 股票型 证券 投资 基金 、 建 信 货币市 场基 金、 建信优选成长 股票型证 券 投资基金、建 信优化配 置 混合型证券投 资基金、 建 信稳定增利 债券型证 券投资基金、 建信 核心 精 选股票型证券 投资基金 、 建信收益增强 债券型证 券 投资基金、 建信沪深 300 指数证 券投资基 金(LOF ) 、上证社会 责任交易 型 开放式证券投 资指数基 金 及其联接基金 、建 信全球机遇股 票型证券 投 资基金、建信 内生动力 股 票型证券投资 基金、建 信 积极配置混 合型证券 投资基金、建 信双利策 略 主题分级股票 型证券投 资 基金、建信信 用增强债 券 型证券投资 基金、建 信新兴 市场 优选 股票 型证 券投资 基金 、 深 证基 本面60 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金及 其联 接基 金、建 信恒 稳价 值混 合型 证券投 资基 金、 建信 双息 红利债 券型 证券 投资 基金 、建信 深 证 100 指数 增强型证券投 资基金、 建 信转债增强债 券型证券 投 资基金、建信 全球资源 股 票型证券投 资基金、 建信社会责任 股票型证 券 投资基金、建 信双周安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信纯债 债券型证 券投资基金、 建信月盈 安 心理财债券型 证券投资 基 金、建信双月 安心理财 债 券型证券投 资基金、 建信优 势动 力股 票型 证券 投资基 金 (LOF ) 、 建信 央 视财 经 50 指数 分级 发起 式 证券投 资基 金 、 建 信 安心回报定期 开放债券 型 证券投资基金 、建信消 费 升级混合型证 券投资基 金 、建信双债 增强债券 型证券投资基 金、建信 安 心保本混合型 证券投资 基 金、建信周盈 安心理财 债 券型证券投 资基金、 建信创新中国 股票型证 券 投资基金、建 信安心回 报 两年定期开放 债券型证 券 投资基金、 建信稳定 添利债 券型 证券 投资 基金 、建信 中 证 500 指数 增强 型证券 投资 基金 、建 信健 康民生 混合 型证 券 投 资基金、建信 改革红利 股 票型证券投资 基金、建 信 嘉薪宝货币市 场基金、 建 信中小盘先 锋股票型 证券投资基金 、建信潜 力 新蓝筹股票型 证券投资 基 金、建信现金 添利货币 市 场基金、建 信稳定得 利债券 型证 券投 资基 金 共46 只 开放 式基 金, 管理 的 基金资 产规 模共 计 为1215.98 亿 元。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 叶乐天 本 基 金 的 2014 年 1 月 - 6 硕 士 。曾 就职 于建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 8 页 共 37 页


基金经 理 27 日 中 国 国际 金融 有 限 公 司, 先后 担 任 市 场风 险管 理 分 析 员、 量化 分 析 经 理, 从事 风 险 模 型、 量化 研 究与投资;2011 年 9 月 加入 我公 司 , 担任 基金 经 理助理 。2012 年 3 月21 日起 任上 证 社 会责 任交 易 型 开 放式 指数 证 券 投 资基 金及 其 联 接 基金 的基 金 经理;2013 年 3 月 28 日 起任 建 信 央 视 财 经 50 指 数 分级 发起 式 证 券 投资 基金 的 基金经理;2014 年1 月27 日 起任 中证 500 指 数增 强基金 经理 。


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法 规、部门规章 ,依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产,在认 真控制投 资风险 的基 础上 ,为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ,没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 为了公平对待 投资人, 保 护投资人利益 ,避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违 法违规 行 为,公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金 公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公 司内部制度 ,制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管 理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ,建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 9 页 共 37 页


一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ,系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作,确保 在投资管 理活动中公平 对待不同 投 资组合,严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组 合之 间进行利 益输送 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合, 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程, 通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内,本公 司 严格执行了 《证券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《建 信 基金管 理有 限责 任公 司公 平交易 制度 》 的规 定 。 本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗 口下 ( 日 内、3 日内、5 日内 ) 管 理 的不同 投资 组合 (包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、特 定客 户资 产管 理组合 等) 同向 交易 的交 易价差 从 T 检验 ( 置 信度 为95% ) 、 平均 溢价 率 、 贡献 率、 正溢 价率 占 优 频率等 几个 方面 进行 了专 项分析 。 具 体分 析结 果如下 :


当时间 窗 为 1 日 时, 配 了 4659 对投 资组 合, 有 1083 对投 资组 合未 通过T 检 验,其 中 371 对 投资组 合的 正溢 价率 占优 频率小 于 55% , 其它 712 对正溢 价率 占优 频率 大于 55%的 投资 组合 中, 其中682 对 平均 溢价 率低 于 2%, 其 它 30 对平 均溢 价 率超 过 2% 的投 资组 合中, 其中 29 对 贡献 率未 超过 5% , 另 外1 对是 由于 组合规 模较 小所 致, 因此 未 发现可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的行 为 ; 当时间 窗为 3 日 时, 配了 5257 对 投资 组合 ,有 1290 对投资 组合 未通过 T 检 验,但 其中 356 对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% ,其 它934 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 , 其中 924 对 平均 溢价 率低 于 5% ,其 它 10 对平 均溢 价率超 过 5%的 投资 组合 中 ,其贡 献率 均未 超过 5%,因 此未 发现 可能 导致 不公平 交易 和利 益输 送的 行为; 当时间 窗为 5 日 时, 配了 5340 对 投资 组合 ,有 1615 对投资 组合 未通过 T 检 验,但 其中 484 对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小于 55% , 其它 1131 对正溢 价率 占优 频率 大 于 55% 的 投资 组合 , 其中 1129 对 平均 溢价 率低 于 10%,其它 2 对平 均溢 价率超 过 10% 的投 资组 合 中,其 贡献 率均 未超 过5% ,同 样未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益 输送 的行为 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内未 出现所有 投 资组合参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交易成交 较 少的单边交易 量 超过该 证券 当日 成交 量 的5 %的 情况 。本 报告 期, 未 发现本 基金 存在 异常 交易 行为。 4.4 管 理人 对报告 期 内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 本基金成立于 一月末, 于 三月末开放申 购赎回, 于 四月初基本完 成建仓。 完 成建仓后,本 基建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 10 页 共 37 页


金管理人以量 化分析研 究 为基础,利用 量化模型 进 行指数增强和 风险管理 , 量化增强策 略获得了 较好的 表现 ,跑 赢业 绩比 较基准 。 在6 月份和 12 月份, 本基 金积极 应对 指数 成份 股的 调整, 较好 的控 制了 跟踪 误 差及交 易成 本 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本报告 期基 金净 值增 长 率37.1% , 波 动率1.01% , 业 绩 比较基 准收 益 率35.08% , 波动 率 1.16% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走 势 的简要 展望 2014 年各 主要 指数 均有 上 涨, 但 涨幅 差异 巨大 。 蓝 筹股在 年末 迎来 逆袭 , 而 创业板 则偃 旗息 鼓, 二八 风格 的转 换极 为 显著 。 展 望2015 年 , 基于 投资者 乐观 情绪 带来 的蓝 筹股暴 涨行 情将 告一 段落, 投资 者关 注点 重新 聚焦到 基本 面, 业绩 优秀 的中盘 成长 股将 是2015 年 关注的 重点 。 本基金管理人 将坚持量 化 分析研究,进 一步改进 指 数增强策略, 努力克服 市 场的波动,持 续 获取稳 健的 超额 收益 。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本报告 期内 , 本 管理 人根 据中国 证监 会[2008]38 号 文 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的指 导意 见》 等相 关规 定,继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。 公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构,负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值 政策;对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督;对因 经营环境 或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的,负 责审查批 准 基金估值政 策、方法 和流程的变更 。估值委 员 会由公司分管 估值业务 的 副总经理、督 察长、投 资 总监、研究 总监、风 险管理 总监 、运 营总 监及 监察稽 核总 监组 成。 公司基金估值 委员会下 设 基金估值工作 小组,由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行业相 关 领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、 数量研究员、 风险管理 人 员、监察稽核 人员及基 金 运营人员组成 (具体人 员 由相关部门 根据专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 进行指 定) 。 估值 工作 小组 负责日 常追 踪可 能对 公司 旗下基 金持 有的 证 券 的发行人、所 属行业、 相 关市场等产生 影响的各 类 事件,发现估 值问题; 提 议基金估值 调整的相 关方案并进行 校验;根 据 需要提出估值 政策调整 的 建议以及提议 和校验不 适 用于现有的 估值政策 的新的 投资 品种 的估 值方 案,报 基金 估值 委员 会审 议批准 。


基金运营部根 据估值委 员 会的决定进 行 相关具体 的 估值调整或处 理,并负 责 与托管行进行 估 值结果的核对 。涉及模 型 定价的,由估 值工作小 组 向基金运营部 提供模型 定 价的结果, 基金运营建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 11 页 共 37 页


部业务 人员 复核 后使 用。 基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ,在基金 估 值定价过程中 ,充分表 达 对相关问题及 定 价方案的意见 或建议, 参 与估值方案提 议的制定 , 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。 本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。 公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协 议》 , 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行 估值( 适用 非货 币基 金) 或影子 定价 (适 用货 币基 金和理 财类 基金 ) 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本报告期内本 基金未实 施 利润分配,符 合相关法 律 法规及本基金 合同中关 于 收益分配条款 的 规定。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 自 2014 年1 月 27 日 建信 中证 500 指 数增 强型 证券 投资基 金( 以下 称 “ 建信 中证 500 指数基 金” 或 “本基 金 ”)成 立 以来,作为本 基金的托 管 人,中信银行 严格遵守 了 《证券投资 基金法》 及其他有关法 律法规、 基 金合同和托管 协议的规 定 ,尽职尽责地 履行了托 管 人应尽的义 务,不存 在任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说 明 报告期内,本 托管人按 照 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议要求, 对 基金管理人—— 建信基金管理 有限责任 公 司在本基金投 资运作方 面 进行了监督, 对基金资 产 净值计算、 基金份额 申购赎回价格 的计算、 基 金费用开支等 方面进行 了 认真的复核, 未发现基 金 管理人有损 害基金份 额持有 人利 益的 行为 。本 基金本 年度 无分 红。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 由建信 中 证 500 指数 基金 管理人 —— 建信 基金 管理 有限责 任公 司编 制, 并经 本托管 人复 核 审 查的本 年度 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现 、 收 益分 配、 财务 会计 报告 、 投资 组合报 告等 内容 真实 、 准确和 完整 。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 12 页 共 37 页


§6 审计报 告 普华永道中天会计师事务所有限公司审计了后附的建信中证 500 指 数 增 强 型证 券 投 资 基 金 (以下 简称 “建 信中 证500 指数增 强基 金”) 的 财务 报 表,包 括 2014 年12 月 31 日的资 产负 债表 、 2014 年 1 月 27 日(基 金合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 止 期间 的利 润表 和 所有者 权益(基 金净 值) 变 动表 以及 财务 报表 附 注 , 并出 具了 普华 永道 中 天审字 (2015)第 20591 号标准 无保 留意 见的 审计报 告。 投资 者可 通过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 建信 中 证500 指数增 强型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 资 产:


银行存 款


6,528,500.46 结算备 付金


185,398.36 存出保 证金


142,763.45 交易性 金融 资产


85,313,971.02 其中: 股票 投资


85,313,971.02 基金投 资


- 债券投 资


- 资产支 持证 券投 资


- 贵金属 投资


- 衍生金 融资 产


- 买入返 售金 融资 产


- 应收证 券清 算款


- 应收利 息


1,595.36 应收股 利


- 应收申 购款


693,862.49 递延所 得税 资产


- 其他资 产


- 资产总 计


92,866,091.14 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 负 债:


短期借 款


- 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 13 页 共 37 页


交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债


- 卖出回 购金 融资 产款


- 应付证 券清 算款


15.77 应付赎 回款


1,879,941.00 应付管 理人 报酬


72,588.39 应付托 管费


14,517.65 应付销 售服 务费


- 应付交 易费 用


214,873.86 应交税 费


- 应付利 息


- 应付利 润


- 递延所 得税 负债


- 其他负 债


390,714.25 负债合 计


2,572,650.92 所有者权益:


实收基 金


65,861,621.20 未分配 利润


24,431,819.02 所有者 权益 合计


90,293,440.22 负债和 所有 者权 益总 计


92,866,091.14 注:1 、 报 告截 止日2014 年 12 月31 日, 基金 份额 净值1.3710 元 , 基 金份 额 总额65,861,621.20 份。 2、本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为2014 年1 月27 日( 基金合 同生 效日)至2014 年12 月 31 日。


7.2 利 润表 会计主 体: 建信 中 证500 指数增 强型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月 27 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年 1 月27 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月31 日 一、收入


32,221,154.66 1.利息 收入


1,995,210.40 其中: 存款 利息 收入


98,709.41 债券利 息收 入


14,941.37 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


1,881,559.62 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


26,627,390.97 其中: 股票 投资 收益


25,221,012.65 基金投 资收 益


- 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 14 页 共 37 页


债券投 资收 益


-5,266.80 资产支 持证 券投 资收 益


- 贵金属 投资 收益


- 衍生工 具收 益


- 股利收 益


1,411,645.12 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 3,022,395.41 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填 列) - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 576,157.88 减: 二、费用


3,650,492.41 1.管 理人 报酬


1,376,083.56 2.托 管费


275,216.70 3.销 售服 务费


- 4.交 易费 用


1,484,425.17 5.利 息支 出


- 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- 6.其 他费 用


514,766.98 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 28,570,662.25 减:所 得税 费用


- 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 28,570,662.25


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 建信 中 证500 指数增 强型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月 27 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 27 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值 ) 308,165,342.91 - 308,165,342.91 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 28,570,662.25 28,570,662.25 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “-” 号填 -242,303,721.71 -4,138,843.23 -246,442,564.94 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 15 页 共 37 页


列) 其中:1. 基 金申 购款 174,703,925.11 41,529,208.88 216,233,133.99 2. 基金 赎回 款 -417,007,646.82 -45,668,052.11 -462,675,698.93 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值 ) 65,861,621.20 24,431,819.02 90,293,440.22


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 孙志 晨______














______何斌______














____ 秦 绪华____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 建信中证 500 指 数 增 强 型证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券 监督 管 理 委 员 会 (以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2013] 第 615 号 《关于 核准 建信 中证 500 指数增 强型 证券 投 资基金 募集 的批 复 》 核 准 , 由 建信 基金 管理 有限 责 任公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 和 《建 信中 证500 指 数增 强型证 券投 资基 金基 金合 同》 负 责公 开募 集。 本基 金的募 集期 间 自 2014 年 1 月 2 日至 2014 年 1 月 23 日止 。本 基金 为契 约 型开放 式, 存续 期限 不定 ,首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集308,106,805.84 元, 业 经普 华永道 中天 会计 师事 务 所( 特殊普 通合 伙) 普华 永道中 天验 字(2014) 第 039 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中国 证监 会备 案, 《建 信 中证500 指 数增 强 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2014 年 1 月 27 日 正式生 效, 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为 308,165,342.91 份 基金 份 额, 其 中认 购资 金利 息折 合58,537.07 份 基金 份额 。 本基 金的 基金 管理 人为建 信基 金管 理有 限责 任公司 ,基 金托 管人 为中 信银行 股份 有限 公司 。 根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 建信 中证 500 指 数增 强型 证券 投资基 金基 金 合 同》的有关规 定,本基 金 投资范围限于 具有良好 流 动性的金融 工 具,包括 国 内依法发行 上市的股 票( 包含中小 板、创业 板及 其他经中国 证监会核 准上 市的股票)、 债券、货 币市 场工具、权 证、股 指期货 、 资 产支 持证 券以 及 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具(但 须符 合中 国证 监会的 相关 规定)。 本 基金 持有的 股票 市值 和买 入、 卖出期 货合 约价 值, 合计 (轧差 计算) 占基 金 资产的 比例 为不 低 于 90% ,其中 投资 于中 证 500 成 份股、 备选 成份 股的 资产 占非现 金基 金资 产的 比例不 低 于 80% ;现 金或 到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。本 基金 的业 绩建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 16 页 共 37 页


比较基 准 为95%X 中证 500 指数收 益率+5%X 商 业银 行 活期存 款利 率( 税前) 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2015 年3 月25 日批 准报 出 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《建 信中 证 500 指 数增强 型证 券投 资基 金基 金合同 》和 在财 务 报 表附 注7.4.4 所 列示 的中 国证监 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基金2014 年1 月27 日( 基金合 同生 效日)至2014 年12 月31 日 止期 间的 财 务报表 符合 企业 会计准 则的 要求 , 真 实、 完整地 反映 了本 基 金2014 年12 月 31 日的 财务 状况 以及2014 年 1 月 27 日( 基 金合 同生 效日) 至2014 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2014 年1 月27 日(基 金合 同生 效日) 至2014 年12 月31 日。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生工具(主 要为权证 投 资) 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的 金融 资 产在资产负 债表中以 衍生金融资产 列示外, 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以 交易性 金融 资 产 列示 。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款 、买 入返售金 融 资产 和其他各 类建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 17 页 共 37 页


应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他 各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量 。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金 持有 的股 票投 资和 衍生工 具( 主要 为权 证投 资)按如 下原 则确 定公 允价 值 并进行 估值 : (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近 交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 (2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 (3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往 市 场实 际交 易价格 验证 具 有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市 场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 18 页 共 37 页


定价模型等。 采用估值 技 术时,尽可能 最大程度 使 用市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参 数。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金 额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ; 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时, 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价 计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确 认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 19 页 共 37 页


的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金份额 持 有人可选择现 金 红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利 润中的未实现 部分为正 数 ,包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现 平准金等,则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ; 若期末未分 配利润的 未实现部分为 负数,则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润,即已 实 现部分相抵 未实现部 分后的 余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果, 以决 定向 其配置 资源 、评 价其 业绩 ;(3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下: 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 等 情 况 , 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]38 号《 关于进一 步 规范证券投资 基金估值 业 务的指导意见 》 ,根据具 体 情况采用《关 于发 布中基协(AMAC) 基 金行业 股票估值指数 的通知》 提 供的指数收益 法、市盈 率 法等估值技术 进行估 值。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 —— 合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企业 会计 准则 第 2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 20 页 共 37 页


报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工 具列报 》 , 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 , 其 他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。上 述准 则对 本基 金本报 告期 无重 大 影 响。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ,主要税 项列示 如下 : (1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的 差价收 入不 予征 收营 业税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股权 的股息 、 红利 收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 , 暂 不征 收企 业所 得税。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的, 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ,暂 减按 50% 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限超 过 1 年的 ,暂 减 按 25%计 入应 纳税 所得 额。 对 基金持 有的 上市 公 司限售股,解 禁后取得 的 股息、红利收 入,按照 上 述规定计算纳 税,持股 时 间自解禁日 起计算; 解禁前 取得 的股 息、 红利 收入继 续暂 减 按 50% 计入 应纳税 所得 额 。 上述 所得 统一适 用20% 的 税率 计 征个人 所得 税。 (4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (“ 建 信 基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 21 页 共 37 页


银行”) 美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东 中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东 建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 的子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.8.1.1


股 票交 易 无 。 债 券交 易 无 。 债 券回 购交易 无 。 7.4.8.1.2 权 证交 易 无 。 7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 无 。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月27 日(基 金合 同生效 日) 至2014 年12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,376,083.56 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 801,655.09 注:1 、支付基 金管理人 建 信基金的管理 人报酬按 前 一日基金资产 净值 1% 的年 费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。 其计算 公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净 值X1%/ 当 年天 数 。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 22 页 共 37 页


2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活 动中产生的相 关费用, 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支,不 属 于从基金资 产里列支 的费用 项目 。 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月27 日(基 金合 同生效 日) 至2014 年12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 275,216.70 注: 支 付基 金托 管人 中信 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.2% 的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产净 值 X0.2%/ 当年 天数 。 7.4.8.2.3 销 售服 务费 无 。 7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内未 发生 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。 7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 未发 生管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。 7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 本报 告期 内未 发生 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年 1 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中信银行 6,528,500.46 66,660.40 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中信 银行 保管 ,按约 定利 率计 息。 7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本报告 期本 基金 未发 生承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 23 页 共 37 页


7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本报告 期间 本基 金未 发生 其他需 要说 明的 关联 交易 事项。 7.4.9 期 末(2014 年 12 月 31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 报告期 末, 本基 金未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 证券 。 7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量 (股 ) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备 注 002437 誉衡 药业 2014 年11 月 21 日 重大 事项 23.75 2015 年1 月26 日 26.13 39,457 860,018.90 937,103.75 - 000977 浪潮 信息 2014 年12 月 22 日 重大 事项 41.18 2015 年1 月19 日 45.30 21,000 844,029.59 864,780.00 - 000501 鄂武 商 A 2014 年12 月 24 日 重大 事项 15.82 2015 年1 月16 日 17.20 45,609 573,427.58 721,534.38 - 601519 大智 慧 2014 年7 月21 日 重大 资产 重组 5.98 2015 年1 月23 日 6.58 118,300 743,245.00 707,434.00 - 300315 掌趣 科技 2014 年7 月14 日 重大 事项 19.58 2015 年2 月16 日 17.41 32,611 567,440.44 638,523.38 - 000612 焦作 万方 2014 年12 月 29 日 重大 事项 10.10 2015 年1 月16 日 10.20 58,231 551,078.12 588,133.10 - 600761 安徽 合力 2014 年12 月 26 日 重要 事项 15.65 2015 年1 月6 日 16.60 33,705 359,827.92 527,483.25 - 300168 万达 信息 2014 年12 月 31 日 重大 事项 46.20 2015 年1 月26 日 58.00 10,100 466,652.18 466,620.00 - 600584 长电 科技 2014 年11 月3 日 重大 资产 重组 11.13 2015 年1 月14 日 12.24 40,949 384,896.52 455,762.37 - 600759 洲际 油气 2014 年12 月 24 日 重大 资产 重组 9.90 - - 33,032 372,317.38 327,016.80 - 002663 普邦 园林 2014 年12 月9 日 重大 事项 14.40 2015 年3 月17 日 15.84 21,482 285,290.92 309,340.80 - 000897 津滨 发展 2014 年12 月 26 日 重大 事项 7.55 2015 年1 月21 日 7.50 39,145 207,743.34 295,544.75 - 600428 中远 航运 2014 年12 月 22 日 重要 事项 8.00 2015 年1 月8 日 8.30 32,799 147,903.77 262,392.00 - 600490 鹏欣 2014 年12 月 重要 10.79 2015 年1 月12 11.87 20,743 285,165.31 223,816.97 - 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 24 页 共 37 页


资源 24 日 事项 日 002396 星网 锐捷 2014 年10 月 20 日 重大 事项 27.31 2015 年2 月9 日 30.04 7,264 186,718.58 198,379.84 - 600580 卧龙 电气 2014 年12 月8 日 重要 事项 10.48 2015 年1 月14 日 11.12 16,523 147,184.87 173,161.04 - 600575 皖江 物流 2014 年9 月9 日 重大 资产 重组 4.11 - - 39,670 155,792.14 163,043.70 - 002329 皇氏 集团 2014 年12 月1 日 重大 资产 重组 27.85 2015 年1 月30 日 27.61 5,389 105,153.97 150,083.65 - 300144 宋城 演艺 2014 年12 月 18 日 重大 资产 重组 30.12 2015 年3 月18 日 33.13 4,900 137,922.00 147,588.00 - 600844 丹化 科技 2014 年12 月 15 日 重要 事项 7.60 2015 年1 月7 日 8.25 10,925 70,183.88 83,030.00 - 600754 锦江 股份 2014 年11 月 10 日 重大 资产 重组 25.11 2015 年1 月19 日 27.00 2,453 50,845.63 61,594.83 - 002021 中捷 资源 2014 年9 月5 日 重大 资产 重组 7.01 - - 3,035 20,386.23 21,275.35 - 注: 本 基金 截至2014 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌 的股票 ,该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后,经 交易 所批 准复 牌。 7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 至本报 告期 末, 本基 金无 银行间 市场 债券 正回 购交 易余额 ,故 未存 在作 为抵 押的债 券。 7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 至本报 告期 末, 本基 金无 交易所 市场 债券 正回 购交 易余额 ,故 未存 在作 为抵 押的债 券。 7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 25 页 共 37 页


第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2014 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额 为63,019,128.88 元, 属于 第二 层 次的余 额 为 4,695,518.89 元, 无 属于 第三 层 次的余 额(2013 年 12 月 31 日:第 一层次 414,133,472.57 元 ,第 二层次 4,351,000.00 元, 无第 三层次)。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大 事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)等 情况, 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和 债 券 的公允价值列 入第一层 次 ;并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度, 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于 2014 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的 金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 85,313,971.02 91.87 其中: 股票 85,313,971.02 91.87 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 26 页 共 37 页


3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,713,898.82 7.23 7 其他各 项资 产 838,221.30 0.90 8 合计 92,866,091.14 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 673,823.70 0.75 B 采矿业 1,953,768.15 2.16 C 制造业 39,912,005.85 44.20 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 843,034.12 0.93 E 建筑业 2,269,790.01 2.51 F 批发和 零售 业 3,602,094.06 3.99 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,603,169.13 2.88 H 住宿和 餐饮 业 61,594.83 0.07 I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 3,967,166.26 4.39 J 金融业 2,381,029.58 2.64 K 房地产 业 7,213,301.10 7.99 L 租赁和 商务 服务 业 1,549,621.44 1.72 M 科学研 究和 技术 服务 业 647,066.23 0.72 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 710,241.12 0.79 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 557,921.02 0.62 S 综合 15,552.00 0.02 合计 68,961,178.60 76.37 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 27 页 共 37 页


注:以 上行 业分 类 以2014 年 12 月31 日的 证监 会行 业分类 标准 为依 据。 8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 51,129.00 0.06 B 采矿业 160,003.28 0.18 C 制造业 11,408,070.81 12.63 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,072,915.02 1.19 E 建筑业 151,290.56 0.17 F 批发和 零售 业 512,593.35 0.57 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 919,311.04 1.02 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,469,371.35 1.63 J 金融业 - - K 房地产 业 309,995.29 0.34 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 262,032.72 0.29 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 36,080.00 0.04 合计 16,352,792.42 18.11 注:以 上行 业分 类 以2014 年 12 月31 日的 证监 会行 业分类 标准 为依 据。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 28 页 共 37 页


8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名(前 五名 ) 股票 投资 明 细 8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 601099 太平洋 99,756 1,418,530.32 1.57 2 002437 誉衡药 业 39,457 937,103.75 1.04 3 300059 东方财 富 31,547 882,054.12 0.98 4 600376 首开股 份 87,195 878,925.60 0.97 5 000977 浪潮信 息 21,000 864,780.00 0.96 6 002405 四维图 新 41,892 818,150.76 0.91 7 000540 中天城 投 66,258 780,519.24 0.86 8 002183 怡 亚 通 51,008 757,978.88 0.84 9 000926 福星股 份 67,962 731,271.12 0.81 10 600823 世茂股 份 49,429 727,100.59 0.81 注:投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 公司 网站 www.ccbfund.cn 的年度 报告 正文 。 8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 五名 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 300315 掌趣科 技 32,611 638,523.38 0.71 2 002202 金风科 技 37,039 523,361.07 0.58 3 000878 云南铜 业 36,486 521,020.08 0.58 4 002039 黔源电 力 36,177 515,884.02 0.57 5 002167 东方锆 业 36,906 510,040.92 0.56 注:投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 公司 网站 www.ccbfund.cn 的年度 报告 正文 。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净 值比例 (% ) 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 29 页 共 37 页


1 000501 鄂武商 A 3,248,354.44 3.60 2 002465 海格通 信 3,157,999.11 3.50 3 600398 海澜之 家 3,066,075.96 3.40 4 002152 广电运 通 3,028,361.44 3.35 5 002573 国电清 新 2,999,318.61 3.32 6 600872 中炬高 新 2,916,644.89 3.23 7 000540 中天城 投 2,916,619.89 3.23 8 600816 安信信 托 2,643,684.32 2.93 9 600438 通威股 份 2,598,142.76 2.88 10 600499 科达洁 能 2,540,279.13 2.81 11 002022 科华生 物 2,535,402.90 2.81 12 000050 深天马 A 2,508,353.09 2.78 13 600724 宁波富 达 2,491,180.50 2.76 14 002410 广联达 2,420,726.90 2.68 15 600388 龙净环 保 2,416,829.12 2.68 16 000049 德赛电 池 2,410,325.85 2.67 17 600158 中体产 业 2,382,054.15 2.64 18 002340 格林美 2,351,604.17 2.60 19 002400 省广股 份 2,333,721.56 2.58 20 600201 金宇集 团 2,331,429.40 2.58 21 600064 南京高 科 2,300,781.39 2.55 22 600312 平高电 气 2,296,799.51 2.54 23 002663 普邦园 林 2,288,971.17 2.54 24 000848 承德露 露 2,269,347.28 2.51 25 002048 宁波华 翔 2,266,880.07 2.51 26 600387 海越股 份 2,248,063.09 2.49 27 600761 安徽合 力 2,215,812.37 2.45 28 002025 航天电 器 2,163,971.35 2.40 29 600351 亚宝药 业 2,161,953.45 2.39 30 600525 长园集 团 2,146,316.00 2.38 31 002437 誉衡药 业 2,129,031.16 2.36 32 600537 亿晶光 电 2,126,525.30 2.36 33 002601 佰利联 2,115,426.93 2.34 34 002444 巨星科 技 2,114,459.50 2.34 35 002233 塔牌集 团 2,108,378.00 2.34 36 002440 闰土股 份 2,092,803.98 2.32 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 30 页 共 37 页


37 000712 锦龙股 份 2,082,450.63 2.31 38 000697 炼石有 色 2,072,038.84 2.29 39 002317 众生药 业 2,058,008.11 2.28 40 600755 厦门国 贸 2,018,867.42 2.24 41 600545 新疆城 建 2,015,992.91 2.23 42 000997 新 大 陆 2,011,438.84 2.23 43 002595 豪迈科 技 2,010,389.94 2.23 44 601099 太平洋 2,001,528.90 2.22 45 600240 华业地 产 1,992,784.50 2.21 46 600120 浙江东 方 1,968,603.05 2.18 47 600426 华鲁恒 升 1,959,965.52 2.17 48 002273 水晶光 电 1,954,659.67 2.16 49 600151 航天机 电 1,929,025.96 2.14 50 600510 黑牡丹 1,928,673.82 2.14 51 600643 爱建股 份 1,927,712.65 2.13 52 600261 阳光照 明 1,925,961.68 2.13 53 002292 奥飞动 漫 1,924,455.53 2.13 54 600325 华发股 份 1,909,454.36 2.11 55 000726 鲁


泰A 1,906,915.44 2.11 56 601929 吉视传 媒 1,900,290.80 2.10 57 600284 浦东建 设 1,899,633.23 2.10 58 000553 沙隆达 A 1,893,989.65 2.10 59 600511 国药股 份 1,883,480.87 2.09 60 600162 香江控 股 1,874,913.38 2.08 61 000559 万向钱 潮 1,859,288.01 2.06 62 002219 恒康医 疗 1,855,235.50 2.05 63 002701 奥瑞金 1,835,978.69 2.03 64 600460 士兰微 1,823,436.00 2.02 65 601012 隆基股 份 1,817,214.56 2.01 66 000829 天音控 股 1,811,851.94 2.01 注:上 述买 入金 额为 买入 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交易费 用。 8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净 值比例 (% ) 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 31 页 共 37 页


1 002465 海格通 信 3,454,784.30 3.83 2 600398 海澜之 家 3,253,135.37 3.60 3 002152 广电运 通 3,221,002.83 3.57 4 600872 中炬高 新 3,058,394.90 3.39 5 000501 鄂武商 A 2,878,066.08 3.19 6 600158 中体产 业 2,819,609.87 3.12 7 600816 安信信 托 2,776,951.39 3.08 8 600724 宁波富 达 2,723,344.88 3.02 9 000540 中天城 投 2,707,947.50 3.00 10 002573 国电清 新 2,627,197.57 2.91 11 000848 承德露 露 2,584,765.19 2.86 12 600438 通威股 份 2,547,501.15 2.82 13 000559 万向钱 潮 2,408,917.62 2.67 14 002022 科华生 物 2,373,786.26 2.63 15 002410 广联达 2,365,082.16 2.62 16 000050 深天马 A 2,338,979.17 2.59 17 600499 科达洁 能 2,313,455.92 2.56 18 000712 锦龙股 份 2,297,083.70 2.54 19 002400 省广股 份 2,290,237.90 2.54 20 000697 炼石有 色 2,281,697.95 2.53 21 600312 平高电 气 2,257,490.66 2.50 22 600064 南京高 科 2,238,306.99 2.48 23 600545 新疆城 建 2,220,862.82 2.46 24 600537 亿晶光 电 2,218,383.40 2.46 25 600366 宁波韵 升 2,214,939.02 2.45 26 002601 佰利联 2,181,382.69 2.42 27 600240 华业地 产 2,175,242.67 2.41 28 600351 亚宝药 业 2,121,385.70 2.35 29 002203 海亮股 份 2,104,745.74 2.33 30 600570 恒生电 子 2,082,396.48 2.31 31 002048 宁波华 翔 2,038,605.99 2.26 32 002595 豪迈科 技 2,025,566.43 2.24 33 000553 沙隆达 A 2,013,048.27 2.23 34 600387 海越股 份 2,006,787.66 2.22 35 000997 新 大 陆 1,983,482.99 2.20 36 600761 安徽合 力 1,983,389.37 2.20 37 000049 德赛电 池 1,983,010.68 2.20 38 600388 龙净环 保 1,977,883.09 2.19 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 32 页 共 37 页


39 002340 格林美 1,964,205.10 2.18 40 600511 国药股 份 1,961,556.79 2.17 41 002663 普邦园 林 1,955,490.67 2.17 42 601011 宝泰隆 1,948,331.61 2.16 43 002025 航天电 器 1,938,035.96 2.15 44 600525 长园集 团 1,923,278.62 2.13 45 002440 闰土股 份 1,905,582.53 2.11 46 600643 爱建股 份 1,905,578.52 2.11 47 600270 外运发 展 1,901,651.23 2.11 48 002233 塔牌集 团 1,895,206.88 2.10 49 601929 吉视传 媒 1,882,257.36 2.08 50 000726 鲁


泰A 1,879,557.29 2.08 51 600151 航天机 电 1,879,151.89 2.08 52 000829 天音控 股 1,836,582.06 2.03 53 000998 隆平高 科 1,831,937.39 2.03 54 002049 同方国 芯 1,825,996.11 2.02 55 600805 悦达投 资 1,823,230.93 2.02 56 000631 顺发恒 业 1,808,778.80 2.00 注:上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交 易费用 。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 528,186,746.76 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 471,204,668.22 注: 上述 买入 股票 成本 总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 ( 成交 单 价乘以 成交 数量 ) , 不 包含相 关交 易费 用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 33 页 共 37 页


8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 报告 期内 未投 资于 国债期 货。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本报告 期本 基金 未投 资国 债期货 。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在 报 告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。 8.12.2 本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 142,763.45 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,595.36 5 应收申 购款 693,862.49 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 838,221.30


建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 34 页 共 37 页


8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值比 例 (%) 流通受 限情 况说 明 1 002437 誉衡药 业 937,103.75 1.04 重大事 项 2 000977 浪潮信 息 864,780.00 0.96 重大事 项


8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值比 例 (%) 流通受 限情 况说 明 1 300315 掌趣科 技 638,523.38 0.71 重大事 项


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 8,551 7,702.21 494,171.44 0.75% 65,367,449.76 99.25%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 245,787.68 0.3732%


建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 35 页 共 37 页


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 、该只 基金 的基 金经 理未 持有该 只基 金。 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2014 年1 月 27 日 )基 金份 额总 额 308,165,342.91 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 174,703,925.11 减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 417,007,646.82 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额减少 以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 65,861,621.20 注:总 申购 份额 含转 换入 份额, 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期, 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 我公司 于 2014 年 3 月 21 日召开 2014 年度 第一 次临 时股东 会, 会议 决定 解聘 江先周 先 生 公 司董事 职务 并聘 任杨 文升 先生为 公司 董事 。 同日, 我公 司召 开第 三届 董事会 第六 次会 议, 会议 选举杨 文升 先生 为公 司董 事长, 江先 周 先 生不再 担任 公司 董事 长。 中信银 行股 份有 限公 司于2014 年2 月27 日发 布关 于资产 托管 部负 责人 变更 的公告 “因中信 银行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 本行 ”) 工作 需要 ,刘勇 先生 不再 担任 本行 资产托 管部 总经 理 , 任命刘 泽云 先生 为本 行资 产托管 部副 总经 理 , 主 持 资产托 管部 相关 工作 。 刘 泽云先 生的 基金 行业 高级管 理人 员任 职资 格已 在中国 证券 监督 管 理 委员 会备案 。 ”





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。





建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 36 页 共 37 页


11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 55,000.00 元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 证券 业协 会、 证 券交 易 所 处罚或 公开 谴责 ,以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。 本报告 期内 ,本 基金 托管 人涉及 托管 业务 的高 级管 理人员 未受 到监 管部 门的 稽查和 处罚 。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 民生证券 1 195,689,273.53 19.58% 178,156.54 19.93% - 东兴证券 1 183,104,816.88 18.32% 166,699.76 18.65% - 信达证券 1 161,085,934.02 16.12% 146,652.93 16.40% 新增 上海证券 1 138,696,084.73 13.88% 121,446.93 13.58% - 中投证券 1 117,077,782.20 11.71% 102,854.33 11.50% 新增 中信证券 1 114,573,157.38 11.46% 100,205.54 11.21% - 招商证券 1 86,188,788.57 8.62% 75,377.98 8.43% - 中金公司 2 2,975,577.67 0.30% 2,661.29 0.30% - 注:1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 ( 证监基 金字[2007]48 号)的规 定 及本基金管理 人的《基 金 专用交易席位 租用制度 》 , 基金管理人制 定了 提供交 易单 元的 券商 的选 择标准 ,具 体如 下: (1 ) 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格, 能 够满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ,在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。 (2 ) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。 (3 ) 具备 较强 的研 究能 力 ,有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员, 能够 对宏 观经济 、 证 券市 场、 行业、个股、 个券等进 行 深入、全面的 研究,能 够 积极、有效地 将研究成 果 及时传递给 基金管理 人,能 够根 据基 金管 理人 所管理 基金 的特 定要 求进 行专项 研究 服务 。 (4 ) 佣金 费率 合理 。 建信中证 500 指数增强 2014 年 年度报告摘要 第 37 页 共 37 页


2、 根据 以上 标准 进行 考察 后, 基金 管理 人确 定券 商 , 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 , 并报 中国 证 监会备 案及 通知 基金 托管 人。 3、本 基金 本报 告期 内新 增 中国中 投证 券有 限责 任公 司和信 达证 券股 份有 限公 司各1 个交 易单 元, 未剔除 交易 单元 。本 基金 与托管 在同 一托 管行 的公 司其他 基金 共用 交易 单元 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 民生证券 - - 30,000,000.00 0.96% - - 东兴证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 上海证券 - - 2,104,000,000.00 67.64% - - 中投证券 1,702,716.00 28.32% 11,000,000.00 0.35% - - 中信证券 4,310,017.20 71.68% 7,500,000.00 0.24% - - 招商证券 - - - - - - 中金公司 - - 958,000,000.00 30.80% - - 建信基金管理有限责任公司 2015 年 3 月31 日