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建信消费(000056)

建信消费:2014年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
建 信 消 费 升级 混 合 型 证券 投 资 基 金 
2014 年 年度 报 告 摘要 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 建信基金管 理有限责任公司 
基金托 管人: 中国民生银 行股份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月31 日 
 
 
 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 
第 2 页 共 34 页


§1 重要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。


基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月 27 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告中的财 务资料经 审 计,普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了 标准无保 留意见 的审 计报 告, 请投 资者注 意阅 读。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。


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§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金简 称 建信消 费升 级混 合 基金主 代码 000056 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 6 月 14 日 基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 87,401,838.56 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本 基 金 通 过 深 入 挖 掘 消 费 升 级 过 程 中 形 成 的 投 资 机 会 , 重点 投资 于直 接受 惠消 费 升级 主题 行业 群组 中的 优 势 上市 公司 ,同 时兼 顾消 费 升级 间接 拉动 行业 群组 中 的 投资 机会 ,通 过积 极主 动 的投 资管 理, 在有 效控 制 投 资风 险的 前提 下, 实现 基 金资 产的 稳健 、持 续增 值。 投资策 略 本 基 金将 结合 宏观 经济 环境 、 政策 形势 、消 费升 级对 各 个 行业 及上 市公 司的 影响 以 及核 心股 票资 产的 估值 水 平 ,合 理确 定基 金资 产在 股 票、 债券 等各 类资 产类 别 上 的投 资比 例。 本基 金采 取 的行 业分 类标 准为 广泛 使 用 的申 银万 国行 业分 类标 准 ,本 基金 在行 业资 产配 置 方 面采 取“ 核心 -卫 星” 的 策略 。本 基金 坚持 “自 下 而 上” 的个 股选 择策 略, 致 力于 选择 核心 行业 及卫 星 行 业中 具有 竞争 力比 较优 势 、未 来成 长空 间大 、持 续 经 营能 力强 的上 市公 司。 本 基金 债券 投资 将以 优化 流 动 性管 理、 分散 投资 风险 为 主要 目标 ,同 时根 据需 要进行 积极 操作 ,以 提高 基金收 益。 业绩比 较基 准 本 基 金 业绩 比 较基 准 为: 7 5%× 沪深 300 指 数收 益 率 +25%× 中国 债券 总指 数收 益率。 风险收 益特 征 本 基 金为 混合 型基 金, 其预 期 收益 及预 期风 险水 平高 于 债 券型 基金 与货 币市 场基 金 ,低 于股 票型 基金 ,属 于中高 预期 收益 和预 期风 险水平 的投 资品 种。


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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 建信基 金管 理有 限责 任公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 路彩营 赵天杰 联系电 话 010-66228888 010-58560666 电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn zhaotianjie@cmbc.com.cn 客户服 务电 话


400-81-95533





010-66228000 95568 传真 010-66228001 010-58560798


2.4 信 息披 露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.ccbfund.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年6 月14 日(基 金合同 生效 日)-2013 年12 月31 日 2012 年 本期已 实现 收益 33,164,485.91 10,679,996.37 - 本期利 润 50,837,993.13 10,321,851.90 - 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1628 0.0105 - 本期基 金份 额净 值增 长率 24.82% -0.10% - 3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2473 -0.0007 - 期末基 金资 产净 值 109,019,191.79 634,705,639.49 - 期末基 金份 额净 值 1.247 0.999 - 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益; 2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 : 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 , 则 期末 可供 分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分;如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数, 则期末可 供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 (已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ) ; 3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 5 页 共 34 页


所列数 字。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 14.09% 1.32% 32.85% 1.23% -18.76% 0.09% 过去六 个月 32.24% 1.07% 46.46% 0.99% -14.22% 0.08% 过去一 年 24.82% 1.02% 40.83% 0.91% -16.01% 0.11% 自基金 合同 生效起 至今 24.70% 0.92% 36.53% 0.96% -11.83% -0.04% 注:本 基金 业绩 比较 基准 为 75%× 沪深 300 指数 收 益率 +2 5%× 中国 债券 总指 数收益 率。 沪深 300 指数是 由中 证指 数公 司编 制的, 从上 海和 深圳 股票 市场中 选取 的 300 只 A 股 作为样 本编 制而 成 的 成份股 指数 。该 指数 为具 有良好 的市 场代 表性 、能 够反 映 A 股 市场 整体 走势 的指数 。中 国债 券 总 指数是 由中 央国 债登 记结 算有限 责任 公司 于2001 年12 月 31 日推 出的 债券 指数。 它是 中国 债券 市 场趋势的表征 ,也是债 券 组合投资管理 业绩评估 的 有效工具。中 国债券总 指 数为掌握我 国债券市 场价格总水平 、波动幅 度 和变动趋势, 测算债券 投 资回报率水平 ,判断债 券 供求动 向提 供了很好 的依据 。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 6 页 共 34 页


3.2.2 自基 金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:本 报告 期, 本基 金投 资比例 符合 基金 合同 要求 。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 7 页 共 34 页


3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较 注:本 基金 基金 合同 于2013 年6 月 14 日 生效 ,2013 年基 金净 值增 长率 以实 际存续 期计 算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 基金 合同 自2013 年6 月14 日起 生效 ,基 金 合同生 效以 来未 发生 过利 润分配 。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准, 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9 月19 日, 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、 中国华电集团 资本控股 有 限公司,其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%,信 安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%,中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的 10% 。 公司下设综合 管理部、 投 资管理部、专 户投资部 、 海外投资部、 交易部、 研 究部、创新发 展建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 8 页 共 34 页


部、市场营销 部、专户 理 财部、市场推 广部、人 力 资源管理部、 基金运营 部 、信息 技术 部、风险 管理部和监察 稽核部, 以 及深圳、成都 、上海、 北 京四家分公司 ,并在上 海 设立了子公 司--建信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来, 公司秉持 “ 诚信、专业、 规范、创 新 ”的核心价 值观,恪 守“ 持有人利 益重于泰 山 ” 的原则,以 “建设财 富 生活 ” 为崇高 使命,坚 持 规范运作, 致力成为 “最可 信赖 、持 续领 先的 综合性 、专 业化 资产 管理 公司 ” 。 截至2014 年12 月 31 日, 公司旗 下有 建信 恒久 价值 股票型 证券 投资 基金 、 建 信 货币市 场基 金、 建信优选成长 股票型证 券 投资基金、建 信优化配 置 混合型证券投 资基金、 建 信稳定增利 债券型证 券投资基金、 建信 核心 精 选股票型证券 投资基金 、 建信收益增强 债券型证 券 投资基金、 建信沪深 300 指数证 券投资基 金(LOF ) 、上证社会 责任交易 型 开放式证券投 资指数基 金 及其联接基金 、建 信全球机遇股 票型证券 投 资基金、建信 内生动力 股 票型证券投资 基金、建 信 积极配置混 合型证券 投资基金、建 信双利策 略 主题分级股票 型证券投 资 基金、建信信 用增强债 券 型证券投资 基金、建 信新兴 市场 优选 股票 型证 券投资 基金 、 深 证基 本面60 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金及 其联 接基 金、建 信恒 稳价 值混 合型 证券投 资基 金、 建信 双息 红利债 券型 证券 投资 基金 、建信 深 证 100 指数 增强型证券投 资基金、 建 信转债增强债 券型证券 投 资基金、建信 全球资源 股 票型证券投 资基金、 建信社会责任 股票型证 券 投资基金、建 信双周安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信纯债 债券型证 券投资基金、 建信月盈 安 心理财债券型 证券投资 基 金、建信双月 安心理财 债 券型证券投 资基金、 建信优 势动 力股 票型 证券 投资基 金 (LOF ) 、 建信 央 视财 经 50 指数 分级 发起 式 证券投 资基 金 、 建 信 安心回报定期 开放债券 型 证券投资基金 、建信消 费 升级混合型证 券投资基 金 、建信双债 增强债券 型证券投资基 金、建信 安 心保本混合型 证券投资 基 金、建信周盈 安心理财 债 券型证券投 资基金、 建信创新中国 股票型证 券 投资基金、建 信安心回 报 两年定期开放 债券型证 券 投资基金、 建信稳定 添利债 券型 证券 投资 基金 、建信 中 证 500 指数 增强 型证券 投资 基金 、建 信健 康民生 混合 型证 券 投 资基金、建信 改革红利 股 票型证券投资 基金、建 信 嘉薪宝货币市 场基金、 建 信中小盘先 锋股票型 证券投资基金 、建信潜 力 新蓝筹股票型 证券投资 基 金、建信现金 添利货币 市 场基金、建 信稳定得 利债券 型证 券投 资基 金 共46 只 开放 式基 金, 管理 的 基金资 产规 模共 计 为1215.98 亿 元。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 邱宇航 本 基 金 的 基金经 理 2013 年 6 月 14 日 - 7 硕士。2007 年 7 月 加 入本 公司 , 从 事 行业 研究 ,建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 9 页 共 34 页


历 任 研究 员、 基 金 经 理 助 理 。 2011 年 7 月 11 日至 2014 年 3 月 27 日 任建 信 恒 久 价值 股票 型 证 券 投资 基金 基 金经理 ;2013 年 6 月14 日起 任建 信 消 费升 级混 合 型 证 券投 资基 金 基金经 理。


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法 规、部门规章 ,依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产,在认 真控制投 资风险 的基 础上 ,为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ,没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 为了公平对待 投资人, 保 护投资人利益 ,避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行 为,公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券 投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金 公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公 司内部制度 ,制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管 理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 , 一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ,系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作,确保 在投资管 理活动中公平 对待不同 投 资组合,严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利 益输送 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合, 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程, 通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内,本公 司 严格执行了 《证券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《建 信 基金管 理有 限责 任公 司公 平交易 制度 》 的规 定 。 本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗 口下 ( 日 内、3 日内、5 日内 ) 管 理 的不同 投资 组合建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 10 页 共 34 页


(包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、特 定客 户资 产管 理组合 等) 同向 交易 的交 易价差 从 T 检验 ( 置 信度 为95% ) 、 平均 溢价 率 、 贡献 率、 正溢 价率 占优 频率等 几个 方面 进行 了专 项分析 。 具 体分 析结 果如下:


当时间 窗 为 1 日 时, 配 了 4659 对投 资组 合, 有 1083 对投 资组 合未 通过T 检 验,其 中 371 对 投资组 合的 正溢 价率 占优 频率小 于 55% , 其它 712 对正溢 价率 占优 频率 大于 55%的 投资 组合 中, 其中682 对 平均 溢价 率低 于 2%, 其 它 30 对平 均溢 价 率超 过 2% 的投 资组 合中, 其中 29 对 贡献 率未 超过 5% , 另 外1 对是 由于 组合规 模较 小所 致, 因此 未 发现可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的行 为 ; 当时间 窗为 3 日 时, 配了 5257 对 投资 组合 ,有 1290 对投资 组合 未通过 T 检 验,但 其中 356 对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% ,其 它934 对正 溢价 率占 优频 率大 于55% 的投 资组 合中 , 其中 924 对 平均 溢价 率低 于 5% ,其 它 10 对平 均溢 价率超 过 5%的 投资 组合 中 ,其贡 献率 均未 超过 5%,因 此未 发现 可能 导致 不公平 交易 和利 益输 送的 行为; 当时间 窗为 5 日 时, 配了 5340 对 投资 组合 ,有 1615 对投资 组合 未通过 T 检 验,但 其中 484 对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小于 55% , 其它 1131 对正溢 价率 占优 频率 大 于 55% 的 投资 组合 , 其中 1129 对 平均 溢价 率低 于 10%,其它 2 对平 均溢 价率超 过 10% 的投 资组 合 中,其 贡献 率均 未超 过5% ,同 样未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益 输送 的行为 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内未 出现所有 投 资组合参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交易成交 较 少的单边交易 量 超过该 证券 当日 成交 量 的5 %的 情况 。本 报告 期, 未 发现本 基金 存在 异常 交易 行为。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2014 年年 初, 市场 延续 了 去年结 构性 分化 的行 情, 中小板 和创 业板 的风 格类 资产表 现突 出; 春节 后IPO 重启 、 一 季报 低 于预期 和一 些信 用风 险事 件的爆 发短 期刺 破了 部分 成长股 的估 值泡 沫; 但5 月 份随 着证 监会 对上 市新股 节奏 加以 控制 ,市 场仍回 到原 来的 轨道 和节 奏中运 行。 2014 年7 月开 始, 市场 在 沪港通 等消 息的 刺激 下, 开始重 新对 蓝筹 股票 进行 配置, 流动 性宽 松加强 了这 一局 面;11 月 末, 央 行降 息对 投资 者预 期和市 场走 势产 生决 定性 影响, 市场 局面 出现 扭转, 流动 性源 源不 断地 流向蓝 筹板 块, 居民 资产 重新配 置和 蓝筹 估值 修复 的趋势 贯穿 全年 。 本基金年初布 局仍以优 质 成长和消费类 股票为主 , 年中顺应市场 趋势变化 , 增加了蓝筹股 的 配置, 适时 把握 了市 场趋 势变化 的机 会。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 11 页 共 34 页


4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本报告 期基 金净 值增 长 率24.82% , 波动 率1.02% , 业 绩比较 基准 收益 率 40.83% , 波 动 率 0.91% 。 4.5 管 理人 对宏 观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望未来,经 济方面的 重 点仍是杠杆去 化和寻找 新 的经济增长点 ,但全面 深 化改革的政策 方 向已经深入人 心,其一 系 列的内涵和外 延的拓展 将 在经济和金融 领域引发 深 刻的碰撞, 资本市场 的亮点 仍会 层出 不穷 。 本基金 在2015 年一 季度 将 继续采 取相 对均 衡的 配置 策略, 积极 寻找 由深 化改 革 和模式 创新 产 生的一 系列 机会 ,尽 力为 基金持 有人 创造 回报 。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本报告 期内 , 本 管理 人根 据中国 证监 会[2008]38 号 文 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的指 导意 见》 等相 关规 定,继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。 公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构,负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值 政策;对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督;对因 经营环境 或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的,负 责审查批 准 基金估值政 策、方法 和流程的变更 。估值委 员 会由公司分管 估值业务 的 副总经理、督 察长、投 资 总监、研究 总监、风 险管理 总监 、运 营总 监及 监察稽 核总 监组 成。 公司基金估值 委员 会下 设 基金估值工作 小组,由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行业相 关 领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、 数量研究员、 风险管理 人 员、监察稽核 人员及基 金 运营人员组成 (具体人 员 由相关部门 根据专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 进行指 定) 。 估值 工作 小组 负责日 常追 踪可 能对 公司 旗下基 金持 有的 证 券 的发行人、所 属行业、 相 关市场等产生 影响的各 类 事件,发现估 值问题; 提 议基金估值 调整的相 关方案并进行 校验;根 据 需要提出估值 政策调整 的 建议以及提议 和校验不 适 用于现有的 估值政策 的新的 投资 品种 的估 值方 案 ,报 基金 估值 委员 会审 议批准 。


基金运营部根 据估值委 员 会的决定进行 相关具体 的 估值调整或处 理,并负 责 与托管行进行 估 值结果的核对 。涉及模 型 定价的,由估 值工作小 组 向基金运营部 提供模型 定 价的结果, 基金运营 部业务 人员 复核 后使 用。 基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ,在基金 估 值定价过程中 ,充分表 达 对相关问题及 定 价方案的意见 或建议, 参 与估值方案提 议的制定 , 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。 本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 12 页 共 34 页


公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用 户服务 协 议》 , 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行 估值( 适用 非货 币基 金) 或影子 定价 (适 用货 币基 金和理 财类 基金 ) 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本报告期内本 基金未实 施 利润分配,符 合相关法 律 法规及本基金 合同中关 于 收益分配条款 的 规定。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 2014 年, 本基 金托 管人 在 对建信 消费 升级 混合 型证 券投资 基金 的托 管过 程中 , 严格 遵守 《证 券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定,不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的 行为, 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 2014 年度 , 建 信基 金管理 有限责 任公 司在 建信 消费 升级混 合型 证券 投资 基金 投资运 作、 基 金 资产净 值的 计算 、基 金费 用开支 等问 题上 ,托 管人 未发现 损害 基金 持有 人利 益的行 为。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管 人依法 对建信基 金 管理有限责任 公司编制 和 披露的建信消 费升级混 合 型证券投资基 金 2014 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进 行了核 查, 以上 内容 真实 、准确 和完 整。 §6 审计报 告 普华永道中天会计师事务 所( 特殊普通合伙) 审 计 了后 附 的 建 信 消 费 升 级 混 合型 证 券 投 资 基 金( 以 下简 称 “ 建信 消费 升 级混合 基金 ”) 的财 务报 表 , 包括2014 年12 月31 日 的 资产负 债表 、 2014 年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 , 并 出 具 了 普 华 永 道 中 天 审 字 (2015) 第 20582 号标 准无 保留意 见 的 审计 报告 。 投 资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文。 §7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 建信 消费 升级 混合型 证券 投资 基金 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 13 页 共 34 页


报告截 止日 : 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年 12 月31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款


15,351,815.94 116,624,828.16 结算备 付金


274,997.79 1,573,642.43 存出保 证金


276,797.89 669,001.53 交易性 金融 资产


92,267,712.39 522,651,214.91 其中: 股票 投资


92,267,712.39 483,271,214.91 基金投 资


- - 债券投 资


- 39,380,000.00 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产


- - 买入返 售金 融资 产


- - 应收证 券清 算款


- 3,283,295.37 应收利 息


4,837.33 201,578.09 应收股 利


- - 应收申 购款


3,028,572.20 116,303.95 递延所 得税 资产


- - 其他资 产


- - 资产总 计


111,204,733.54 645,119,864.44 负债和所有者权益 附注号 本期 末 2014 年 12 月31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债


- - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 6,311,499.60 应付赎 回款


1,495,540.12 1,989,487.71 应付管 理人 报酬


139,061.37 848,298.03 应付托 管费


23,176.94 141,383.00 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用


209,251.10 960,990.62 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债


318,512.22 162,565.99 负债合 计


2,185,541.75 10,414,224.95 所有者权益:





建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 14 页 共 34 页


实收基 金


87,401,838.56 635,172,000.44 未分配 利润


21,617,353.23 -466,360.95 所有者 权益 合计


109,019,191.79 634,705,639.49 负债和 所有 者权 益总 计


111,204,733.54 645,119,864.44 注:报 告截 止 日2014 年12 月 31 日 ,基 金份 额净 值1.247 元, 基金 份额 总额87,401,838.56 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 建信 消费 升级 混合型 证券 投资 基金 本报告 期: 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年6 月14 日(基 金合同生效日)至 2013 年12 月31 日 一、收入


59,732,182.31 22,247,322.95 1.利息 收入


1,163,504.65 8,829,697.29 其中: 存款 利息 收入


434,978.63 1,611,671.47 债券利 息收 入


728,526.02 165,030.98 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- 7,052,994.84 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


40,212,070.06 12,956,383.35 其中: 股票 投资 收益


36,326,898.99 12,388,876.48 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益


421,800.00 268,767.70 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益


- - 股利收 益


3,463,371.07 298,739.17 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 17,673,507.22 -358,144.47 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 )


683,100.38 819,386.78 减: 二、费用


8,894,189.18 11,925,471.05 1.管 理人 报酬


4,720,927.91 8,111,444.37 2.托 管费


786,821.37 1,351,907.41 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用


3,001,627.37 2,187,314.94 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用


384,812.53 274,804.33 三、利润总额 (亏损 总额 以“-” 50,837,993.13 10,321,851.90 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 15 页 共 34 页


号填列) 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “- ” 号填 列) 50,837,993.13 10,321,851.90


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 建信 消费 升级 混合型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 635,172,000.44 -466,360.95 634,705,639.49 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 50,837,993.13 50,837,993.13 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号 填列 ) -547,770,161.88 -28,754,278.95 -576,524,440.83 其中:1. 基 金申 购款 107,018,554.25 4,230,023.56 111,248,577.81 2. 基金 赎回 款 -654,788,716.13 -32,984,302.51 -687,773,018.64 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 87,401,838.56 21,617,353.23 109,019,191.79 项目 上年度可比期间 2013 年 6 月 14 日(基金合同生效日)至2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 1,243,354,957.58 - 1,243,354,957.58 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 10,321,851.90 10,321,851.90 三、本期基金份额交易产 -608,182,957.14 -10,788,212.85 -618,971,169.99 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 16 页 共 34 页


生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号 填列 ) 其中:1. 基 金申 购款 36,385,879.34 144,499.89 36,530,379.23 2. 基金 赎回 款 -644,568,836.48 -10,932,712.74 -655,501,549.22 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 635,172,000.44 -466,360.95 634,705,639.49


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 孙志 晨______














______何斌______














____ 秦 绪华____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 建信消费升级混合型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下 简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2013] 第169 号 《关 于 核准建 信消 费升 级混 合型 证券投 资基 金募 集 的批复》核准 ,由建信 基 金管理有限责 任公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《建信 消费升 级混 合型 证券 投资 基金基 金合 同 》 负 责公 开 募集 。 本 基金 为契 约型 开 放式 , 存 续期 限不 定, 首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集1,242,732,887.08 元, 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2013) 第355 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案, 《建 信消 费 升级混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2013 年 6 月 14 日 正式 生效 ,基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额为 1,243,354,957.58 份基金 份额 ,其 中认 购资 金利息 折合 622,070.50 份 基金份 额。 本基 金 的基金 管理 人为 建信 基金 管理有 限责 任公 司, 基金 托管人 为中 国民 生银 行股 份有限 公司 。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 消费升级混合 型证券投 资 基金基金合同 》 的有关规定, 本基金投 资 范围限于具有 良好流动 性 的金融工具, 包括国内 依 法发行或上 市的股票 (含中小板股 票、创业 板股 票,以及其 他经中 国 证监 会核准上市 的股票)、 权证 、债 券、可 转换债 券( 含分离交 易可转债) 、 资产支持证 券、银行 存款 、货币市场 工具以及 法律 法规或中国 证监会 允 许基金投资 的其他金 融工 具(但须符合 中国证监 会相 关规定)。本 基金股票 投资 占基金资产 的比例 为30%-90% , 投 资于 同消 费 升级主 题相 关的 上市 公司 股票不 低于 股票 资产 的 80% , 权 证投 资占 基金 资产净 值的 比例 为0-3% , 债券、 货币 市场 工具 、 现 金、 资 产支 持证 券以 及法 律法规 或中 国证 监会 允许基金投资 的其他金 融 工具占基金资 产的 10%-70% ,其中现金或 者到期日 在 一年以内的政 府债建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 17 页 共 34 页


券合计 比例 不低 于基 金 资 产净值 的 5% 。 本 基金 的业 绩比较 基准 为沪 深300 指 数收益 率 X 75% + 中 国债券 总指 数收 益率 X 25% 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2015 年3 月25 日批 准报 出 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证 券投资基金 会计核算 业务 指引》 、 《建信 消费升级 混 合型证券投 资基金 基 金合 同》和在财 务报表 附 注7.4.4 所 列示 的中 国证 监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金2014 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2014 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2014 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013 年6 月14 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月31 日。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生工具(主 要为权证 投 资) 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以 衍生金融资产 列示外, 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以 交易性 金融 资产 列示 。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 18 页 共 34 页


本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金 融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产 ,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融 资产 终止 确认 时, 其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止 确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并 进行估 值: (1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值; 估 值日无交易, 但 最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的,按最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 (2) 存在活 跃市场的 金融 工具,如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ,建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 19 页 共 34 页


参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。 (3) 当金融 工具不存 在活 跃市场,采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证 具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的 市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期 权定价模型等 。采用估 值 技术时,尽可 能最大程 度 使用市场参数 ,减少使 用 与本基金特 定相关的 参数。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的; 且2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 , 金 融资 产与 金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价 计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 20 页 共 34 页


按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金份额 持 有人可选择现 金 红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利 润中的未实现 部分为正 数 ,包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现 平准金等,则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ; 若期末未分 配利润的 未实现部分为 负数,则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润,即已 实 现部分相抵 未实 现部 分后的 余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满 足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 : (1) 对于证券 交易所上 市的 股票,若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 21 页 共 34 页


活跃) 等情况, 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务 的指导 意见 》 , 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的 指数收 益法 、市 盈率 法等 估值技 术进 行估 值。 (2) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种,根 据中国证 监会证监会 计字[2007]21 号《关于证 券 投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允 价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ,具体估 值 模型、参数 及结果由 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 —— 合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企业 会计 准则 第 2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务 报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工 具列报 》 , 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 , 其 他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。上 述准 则对 本基 金本报 告期 无重 大 影 响。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ,主要税 项列示 如下 : (1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围,不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券 的差价 收入 不予 征收 营业 税。 (2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 权的股息、红 利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 22 页 共 34 页


(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ,持 股期 限在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得 额; 持 股期限 超 过 1 年 的, 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得额 。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 , 解禁 后取 得 的股息 、 红利 收入 , 按照 上述规 定计 算纳 税 , 持 股 时间自 解禁 日起 计算 ; 解禁前 取得 的股 息、 红利 收入继 续暂 减 按 50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用20% 的 税率 计 征个人 所得 税。 (4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (“ 建 信 基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 民 生 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设 银行”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东 中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东 建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 的子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.8.1.1


7.4.8.1.2


股 票交 易 无。 债 券交 易 无。 债 券回 购交易 无。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 23 页 共 34 页


7.4.8.1.3 权 证交 易 无。 7.4.8.1.4 应 支付 关联方 的佣 金 无。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年6 月14 日( 基金 合同 生效日) 至 2013 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 4,720,927.91 8,111,444.37 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,357,395.32 4,584,368.34 注:1 、 支 付基 金管 理人 建 信基金 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值1.50% 的年费 率计 提, 逐日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。其 计算 公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 1.50% / 当 年天数 。 2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 费及 销 售 活动中产生的 相关费用 , 该费用从基金 管理人收 取 的基金管理费 中列支, 不 属于从基金 资产中列 支的费 用项 目。 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年6 月14 日( 基金 合同 生效日) 至 2013 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 786,821.37 1,351,907.41 注:支付基金 托管人中 国 民生银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。 7.4.8.2.3 销 售服 务费 无 。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 24 页 共 34 页


7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本报告 期末 及上 年度 末未 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。 7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本报告 期及 上年 度可 比期 间基金 管理 人未 投资 本基 金。 7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。 7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年6 月14 日( 基金 合 同生效 日)至2013 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国民生银行 15,351,815.94 415,959.44 116,624,828.16 1,529,516.05 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 民生 银行 保管, 按约 定利 率计 息。 7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。 7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本报告 期末 及上 年度 末, 本基金 未发 生其 他关 联交 易事项 。 7.4.9 期 末( 2014 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 至报告 期末 ,本 基金 未持 有因认 购新 发或 增发 证券 而流通 受限 的证 券。 7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量( 股) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 002207 准油 股份 2014 年10 月 10 日 重大事 项 20.34 2015 年1 月7 日 16.02 195,581 1,820,767.09 3,978,117.54 - 000811 烟台 冰轮 2014 年8 月21 日 重大资 产重组 14.55 2015 年1 月7 日 13.20 108,733 1,105,280.71 1,582,065.15 - 600584 长电 2014 年11 月3 日 重大资 11.13 2015 年1 月14 日 12.24 118,006 1,118,282.76 1,313,406.78 - 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 25 页 共 34 页


科技 产重组 000996 中国 中期 2014 年12 月8 日 重大事 项 28.60 - - 33,700 678,416.00 963,820.00 - 注: 本 基金 截至2014 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌 的股票 ,该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后,经 交易 所批 准复 牌。 7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 至本报 告期 末, 本基 金银 行间市 场无 债券 正回 购交 易余额 ,故 未存 在作 为抵 押的债 券。 7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 至本报 告期 末, 本基 金交 易所市 场无 债券 正回 购交 易余额 ,故 未存 在作 为抵 押的债 券。 7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2014 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额 为84,430,302.92 元, 属于 第二 层 次的余 额 为 7,837,409.47 元, 无 属于 第三 层 次的余 额(2013 年 12 月 31 日: 第一 层次476,031,379.91 元, 第二 层次46,619,835.00 元, 无第 三层次)。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)等 情况, 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和债券 的公允价值列 入第一层 次 ;并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度, 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 26 页 共 34 页


无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于 2014 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 92,267,712.39 82.97 其中: 股票 92,267,712.39 82.97 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,626,813.73 14.05 7 其他各 项资 产 3,310,207.42 2.98 8 合计 111,204,733.54 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 4,204,582.91 3.86 B 采矿业 4,897,694.92 4.49 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 27 页 共 34 页


C 制造业 35,483,415.57 32.55 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 4,713,806.49 4.32 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 2,444,340.64 2.24 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 4,240,112.88 3.89 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 6,478,874.25 5.94 J 金融业 20,137,157.93 18.47 K 房地产 业 8,514,369.68 7.81 L 租赁和 商务 服务 业 280,389.12 0.26 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 872,968.00 0.80 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 92,267,712.39 84.63 注:以 上行 业分 类 以2014 年 12 月31 日的 证监 会行 业分类 标准 为依 据。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000998 隆平高 科 213,539 4,204,582.91 3.86 2 002207 准油股 份 195,581 3,978,117.54 3.65 3 000024 招商地 产 133,224 3,515,781.36 3.22 4 000920 南方汇 通 194,563 3,488,514.59 3.20 5 600048 保利地 产 301,126 3,258,183.32 2.99 6 000001 平安银 行 167,743 2,657,049.12 2.44 7 002282 博深工 具 154,052 2,591,154.64 2.38 8 600030 中信证 券 71,727 2,431,545.30 2.23 9 000625 长安汽 车 144,963 2,381,742.09 2.18 10 600804 鹏博士 131,825 2,370,213.50 2.17 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 28 页 共 34 页


注: 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 公司 网站www.ccbfund.cn 的年度 报告 正文 。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 600804 鹏博士 18,603,433.56 2.93 2 002153 石基信 息 17,789,186.18 2.80 3 300002 神州泰 岳 13,977,932.79 2.20 4 002148 北纬通 信 12,564,308.20 1.98 5 300315 掌趣科 技 12,531,940.85 1.97 6 600109 国金证 券 12,496,600.81 1.97 7 600376 首开股 份 12,482,452.71 1.97 8 000977 浪潮信 息 10,220,092.67 1.61 9 000002 万


科A 9,445,525.00 1.49 10 600000 浦发银 行 8,943,430.00 1.41 11 000024 招商地 产 8,376,423.54 1.32 12 000541 佛山照 明 8,348,876.61 1.32 13 601258 庞大集 团 7,984,458.60 1.26 14 000997 新 大 陆 7,861,924.24 1.24 15 600661 新南洋 7,823,455.08 1.23 16 600028 中国石 化 7,264,472.15 1.14 17 600079 人福医 药 7,192,795.17 1.13 18 600048 保利地 产 7,074,252.54 1.11 19 000778 新兴铸 管 6,969,850.95 1.10 20 000709 河北钢 铁 6,930,923.61 1.09 注:上 述买 入金 额为 买入 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交易费 用。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 002153 石基信 息 24,189,847.95 3.81 2 600887 伊利股 份 23,805,388.65 3.75 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 29 页 共 34 页


3 000063 中兴通 讯 20,617,779.46 3.25 4 300202 聚龙股 份 17,460,719.42 2.75 5 600804 鹏博士 17,161,412.52 2.70 6 600109 国金证 券 16,800,608.52 2.65 7 000001 平安银 行 16,158,265.09 2.55 8 600720 祁连山 15,047,930.92 2.37 9 600376 首开股 份 13,144,163.46 2.07 10 300315 掌趣科 技 12,454,293.52 1.96 11 300002 神州泰 岳 12,356,659.12 1.95 12 600383 金地集 团 11,983,128.60 1.89 13 002214 大立科 技 11,956,208.96 1.88 14 002148 北纬通 信 11,800,109.19 1.86 15 603000 人民网 11,468,221.90 1.81 16 600060 海信电 器 11,045,479.57 1.74 17 000977 浪潮信 息 10,985,669.90 1.73 18 600030 中信证 券 10,944,293.55 1.72 19 600157 永泰能 源 10,733,943.75 1.69 20 000541 佛山照 明 10,418,012.10 1.64 注:上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交 易费用 。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 703,636,066.99 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 1,148,666,415.72 注: 上述 买入 股票 成本 总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 ( 成交 单 价乘以 成交 数量 ) , 不 包括相 关交 易费 用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 30 页 共 34 页


8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本基 金本 报告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 投资的 前十 名证券 发行 主 体 中 , 中信 证券 股份有限 公司 (600030)于 2015 年1 月19 日 发布公告 : 2015 年 1 月 16 日收市 后, 中国 证监 会在例 行的 新闻发 布会 上,通 报证 券公司 融资 融 券 业务 检查情 况 , 提及本 公司 等 3 家证 券公司 由于 存在为 到期 融资融 券合 约展 期 的问 题,对 本公 司等 3 家 证券公 司采 取暂停 新开 融资融 券客 户信用 账户 3 个 月的 行政监 管措 施。2015 年 1 月 16 日约 17 时,本 公司 通过网络 报道 知 悉 上述 处罚。 8.12.2


本基 金投 资的前 十名股 票未 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 276,797.89 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 4,837.33 5 应收申 购款 3,028,572.20 6 其他应 收款 - 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 31 页 共 34 页


7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 3,310,207.42


8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值 比 例(% ) 流通受 限情 况说 明 1 002207 准油股 份 3,978,117.54 3.65 重大事 项停 牌


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 3,271 26,720.22 0.00 0.00% 87,401,838.56 100.00%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 截至本 报告 期末 ,基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 截至本 报告 期末 ,基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2013 年 6 月 14 日 ) 基金 份额 总额 1,243,354,957.58 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 32 页 共 34 页


本报告 期期 初基 金份 额总 额 635,172,000.44 本报告 期基 金总 申购 份额 107,018,554.25 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 654,788,716.13 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 87,401,838.56 注:总 申购 份额 含转 换入 份额, 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期, 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 我公司 于 2014 年 3 月 21 日召开 2014 年度 第一 次临 时股东 会, 会议 决定 解聘 江先周 先 生 公 司董事 职务 并聘 任杨 文升 先生为 公司 董事 。 同日, 我公 司召 开第 三届 董事会 第六 次会 议, 会议 选举杨 文升 先生 为公 司董 事长, 江先 周 先 生不再 担任 公司 董事 长。 报告期 内, 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 60,000.00 元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 证券 业协 会、 证 券交 易 所 处罚或 公开 谴责 ,以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。 本报告 期内 ,本 基金 托管 人涉及 托管 业务 的高 级管 理人员 未受 到监 管部 门的 稽查和 处罚 。





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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 光大证券 1 1,070,676,941.05 57.81% 947,443.18 57.93% - 天源证券 1 529,377,796.12 28.58% 465,873.69 28.48% - 东兴证券 1 252,167,085.54 13.61% 222,233.35 13.59% - 注:1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 ( 证监基 金字[2007]48 号)的规 定 及本基金管理 人的《基 金 专用交易席位 租用制度 》 , 基金管理人制 定了 提供交 易单 元的 券商 的选 择标准 ,具 体如 下:


(1 ) 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格, 能 够满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ,在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。 (2 ) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。 (3 ) 具备 较强 的研 究能 力 ,有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员, 能够 对宏 观经济 、证 券市 场、 行业、个券等 进行深入 、 全面的研究, 能够积极 、 有效地将研究 成果及时 传 递给基金管 理人,能 够根据 基金 管理 人所 管理 基金的 特定 要求 进行 专项 研究服 务。 (4 ) 佣金 费率 合理 。 2、 根据 以上 标准 进行 考察 后, 基金 管理 人确 定券 商 , 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 , 并报 中国 证 监会备 案及 通知 基金 托管 人; 3、本 基金 本报 告期 新增 东 兴证券 一个 交易 单元 ,与 同一托 管行 托管 的基 金共 用原有 交易 单元 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 光大证券 - - - - - - 天源证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 注:本 基金 本报 告期 无通 过基金 租用 证券 公司 交易 单元进 行其 他证 券投 资的 情况。 建信消费升级混合 2014 年年度 报告 摘要 第 34 页 共 34 页


建信基金管理有限责任公司 2015 年 3 月31 日