富兰克 林国海亚洲（ 除日本）机会 股票型证券投 资基金
2014 年年度报告
2014 年12月31 日
基金管理 人：国海富兰克林基金 管理有限公司
基金托管 人：中国农业银行股份 有限公司
送出日期 ：2015 年03 月30日
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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§1
重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发 。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015 年3月27日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。
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1.2
目录
§ 1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境外投资 顾问 和境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 7
2.6 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金 的利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人 报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 境外投资 顾问 为本基 金提供 投资建 议的 主要成 员简介 .............................................................11
4.3 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 .................................................................11
4.4 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 .............................................................................11
4.5 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说明 ............................................................ 13
4.6 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 13
4.7 管理人 内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ............................................................................ 13
4.8 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 14
4.9 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 14
§ 5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托管人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ................................ 15
§ 6
审计报 告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 审计报告 基本 信息 ........................................................................................................................ 15
6.2 审计报告 的基 本内容 .................................................................................................................... 15
§ 7
年度财 务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 21
§ 8
投资组 合 报告 ....................................................................................................................................... 44
8.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 44
8.2 期末在各 个国 家（地 区）证 券市场 的权 益投资 分布 ................................................................ 45
8.3 期末按行 业分 类的权 益投资 组合 ................................................................................................ 45
8.4 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 权益投 资明 细 .................................... 46
8.5 报告期内 权益 投资组 合的重 大变动 ............................................................................................ 50
8.6 期末按债 券信 用等级 分类的 债券投 资组 合 ................................................................................ 54
8.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名 的前五 名债券 投资 明细 ................................ 54
8.8 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产支 持证 券投资 明细 .................... 54
8.9 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名 的前五 名金融 衍生 品投资 明细 .................... 54
8.10 期末按 公允 价值占 基 金资产 净值比 例大 小排序 的前十 名基金 投资 明细 .............................. 54
8.11 投资组 合报 告附注 ...................................................................................................................... 55
§ 9
基金份 额持有 人信 息 ........................................................................................................................... 55
9.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 55
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9.2 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ........................................................................ 56
9.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ........................................ 56
§ 10 开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 56
§ 11 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 56
11.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 56
11.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 57
11.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 57
11.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 57
11.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 57
11.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ...................................................... 57
11.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 .................................................................................. 58
11.8 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 60
§ 12
备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 63
12.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 63
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 63
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 64
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§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金名称
富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基
金
基金简称 国富亚洲机会股票（QDII ）
基金主代码 457001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年02月22日
基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 17,987,846.66
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品 说明
投资目标
本基金的投资目标是通过投资在亚洲地区（不包括日
本）证券市场进行交易以及公司总部或经营范围在亚
洲地区（不包括日本）的上市公司以实现基金资产的
长期增值。
投资策略
本基金在投资过程中首先强调亚洲国家和地区上市公
司的品质与成长性的结合。采取" 自下而上" 的 选股策
略，注重个股成长性指标分析，挖掘拥有更佳成长特
性的公司，构建股票池。同时，在亚洲国家和地区经
济发展格局下， 注重各区域市场环境、 政经前景分析，
甄别不同亚洲国家与地区、行业与板块的投资机会，
优先考虑国家与地区的资产配置，决定行业与板块的
基本布局，并从中筛选出具有国际比较优势的优质上
市公司。最后通过深入的投资价值评估，形成优化的
投资组合。
在固定收益类投资部分，其资产布局坚持安全性、流
动性和收益性为资产配置原则,并结合现金管理、 货币
市场工具等来制订具体策略。
业绩比较基准 MSCI 亚洲（除日本） 净总收益指数
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风险收益特征
本基金为区域性股票型证券投资基金，基金预期投资
风险收益水平高于混合型基金和债券型基金，属于较
高预期风险、较高预期收益的基金品种。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国海富兰克林基金管理有限
公司
中国农业银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 储丽莉 林葛
联系电话 021-3855 5555 010-6606 0069
电子邮箱 service@ftsfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-700-4518、9510-5680 和
021－38789555
95599
传真 021-6888 3050 010-6812 1816
注册地址
广西南宁市西乡塘区总部路1
号中国－东盟科技企业孵化
基地一期C-6栋二层
北京市东城区建国门内大街
69号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道8号
上海国金中心二期9层
北京市西城区复兴门内大街
28号凯晨世贸中心东座9层
邮政编码 200120 100031
法定代表人 吴显玲 刘士余
2.4 境外投资 顾问和境外资产托 管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 Franklin Advisers, Inc.,
JP Morgan Chase Bank,
National Association
中文 富兰克林顾问公司 摩根大通银行
注册地址
1 Franklin Parkway, San
Mateo, CA, USA
1111 Polaris Parkway,
Columbus, OH, USA
办公地址
1 Franklin Parkway, San
Mateo, CA, USA
270 Park Avenue, New York,
New York ,USA
邮政编码 94403 10017
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2.5 信息披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.ftsfund.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人和基金托管人的住所
2.6 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
( 特殊普通合伙)
上海市卢湾区湖滨路 202 号企
业天地 2 号楼普华永道中心 11
楼
注册登记机构
国海富兰克林基金管理有限
公司
上海市浦东新区世纪大道8号上
海国金中心二期9层
§3
主要 财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标 2014年 2013年
2012 年02月22
日( 基金合同生
效日)-2012年
12月31日
本期已实现收益 2,291,980.22 1,841,968.13 -2,813,665.78
本期利润 1,095,235.53 -612,954.05 1,867,739.33
加权平均基金份额本期利润 0.0454 -0.0113 0.0117
本期加权平均净值利润率 4.20% -1.11% 1.18%
本期基金份额净值增长率 1.47% -3.23% 5.50%
3.1.2 期末数据 和指标 2014年末 2013年末 2012年末
期末可供分配利润 623,119.06 547,999.76 -1,303,186.35
期末可供分配基金份额利润 0.0346 0.0132 -0.0217
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期末基金资产净值 18,610,965.72 42,411,634.59 63,285,609.88
期末基金份额净值 1.035 1.020 1.055
3.1.3 累计期末 指标 2014年末 2013年末 2012年末
基金份额累计净值增长率 3.50% 2.00% 5.50%
注：1. 本基 金合 同生 效日 为2012 年2 月22 日。 本基 金2012 年 度主 要财 务指 标的 计算期 间为2012 年2 月
22日（ 基金 合同 生效 日） 至2012 年12 月31 日。
2.上述 财务 指标 采用 的计 算公式 ， 详 见证 监会发 布 的证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则－ 第1 号 《主 要
财务指 标的 计算 及披 露》 。
3.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
4.期末 可供 分配 利润 ，采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数（ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
5.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人交 易基 金的 各项 费用， 例如 ，开 放式 基金 的申购 赎回 费等 ，计 入
费用后 实际 收益 要低 于所 列数字 。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月 -1.05% 0.76% -0.19% 0.71% -0.86% 0.05%
过去六个月 -5.57% 0.66% -2.73% 0.64% -2.84% 0.02%
过去一年 1.47% 0.70% 2.23% 0.64% -0.76% 0.06%
自基金合同生效起至
今
3.50% 0.72% 6.04% 0.83% -2.54% -0.11%
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
富兰克林 国海亚 洲（除 日 本）机会 股票型 证券投 资 基金
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2012年02 月22 日-2014 年12月31 日）
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国富亚洲机会股票（QDII ） 基金基准
2012-02-21 2012-07-13 2012-12-06 2013-05-14 2013-10-14 2014-03-12 2014-08-05 2014-12-31
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
注： 本基 金的 基金 合同 生 效日为2012 年2 月22 日 ， 本 基金在 建仓 期结 束时 ， 各 项投资 比例 符合 基金 合
同约定 。
3.2.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
国富亚洲机会股票（QDII ） 基金基准
2012 2013 2014
5%
4%
3%
2%
1%
0%
-1%
-2%
-3%
注：本 基金 成立 于2012 年2 月22日 ，故2012 年的 业绩 为成立 日至 年底 的业 绩而 非全年 的业 绩。
3.3 过去三年 基金的利润分配情 况
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2014 年 － － － －
2013 年 － － － －
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2012 年 － － － －
合 计 － － － －
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
国海富兰克林基金管理有限公司成立于2004 年11月， 由国海证券股份有限公司和富
兰克林邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建， 目前公司注
册资本2.2亿元人民币， 国海证券股份有限公司持有51% 的股份, 邓普顿国际股份有限公
司持有49% 的股份。
国海证券股份有限公司是国内A 股市场第16家上市券商，是拥有全业务牌照，营业
网点遍布中国主要城市的全国性综合类证券公司。 富兰克林邓 普顿投资集团是世界知名
基金管理公司， 在全球市场上有超过65年的投资管理经验。 国海富兰克林基金管理有限
公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制、 研究平台和风险控制体系， 借
助国海证券股份有限公司的综合业务优势，力争成为国内一流的基金管理公司。
本公司具有丰富的管理基金经验。 自2005年6月第一只基金成立开始， 截至本报告期末，
本公司已经成功管理了17 只基金产品（包含A 、B 、C 类债券基金，A 、B 类货币市场基
金）。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
曾宇
国富亚
洲机会
股票
（QDII
） 基金经
理
2012 年02月
22日
－ 10年
曾宇先生， 法国籍， CFA ，
巴黎高等商学院研究生硕
士。历任汇丰集团信汇资
产管理公司基金经理助
理， 交易员， Financi ère de
l ’Echiquier 基金经理助
理，股票分析师。 截至本
报告期末担任 国海富兰克
林基金管理有限公司国富
亚洲机会股票 （QDII ）基
金的基金经理。
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注：
1. 表 中 “任 职日 期” 和 “ 离任日 期” 分 别指 根据 公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期， 其 中， 首 任
基金经 理的 “任 职日 期” 为基金 合同 生效 日。
2. 表 中 “证 券从 业年 限” 的计算 标准 为该 名员 工从 事过的 所有 诸如 基金 、 证 券、 投 资等 相关 金融 领
域的工 作年 限的 总和 。
4.2 境外投资 顾问为本基金提供 投资建议的主要成员简 介
姓名 在境外投资顾问所任职务
证券从
业年限
说明
斯蒂芬
多佛
（Steph
en
H.Dover
）
董事总经理和国际首席投资官 30年
负责韩国、巴西和印度地
区管理和销售的基金产品
和其他受托管理资产的投
资，以及富兰克林名下的
亚洲股权类成长性投资产
品的投资。他也是国海富
兰克林基金管理有限公司
投资团队的顾问。
苏库玛
拉贾
（Suku
mar
Rajah ）
常务董事和亚洲权益资本的首席投
资官
24年
负责印度权益类投资团
队，并管理印度国内的富
兰克林权益类基金、富兰
克林印度基金和印度以外
的机构账户。
4.3 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理 人严格遵守 《中华人民 共和国证券投资基金法》 及其他有关
法律、 法规和 《富兰克 林国海亚洲 （除日本） 机会股票型证券投资基金基金合同》 的规
定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，
为基金份额持有人谋求最大利益， 无损害基金份额持 有人利益的行为。 基金投资组合符
合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。
4.4 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.4.1 公平交易 制度和控制方法
公司建立了 《公平交易管理制度》 ， 确保公司旗下投资组合能够得到公平对待， 避
免各种投资组合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制：
1. 在研究信息共享方面，投资研究等部门通过定期的例会沟通机制，就相关议题进
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行讨论；公司建立了统一的研究平台，研究报告信息通过研究平台进行发布。
2. 建立投资对象备选库，股票及债券的入库需要由研究报 告支持作为依据，并经过
相关领导审批；建立研究报告的定期更新机制。
3. 在投资决策方面，公司在各类资产管理业务之间建立防火墙，确保业务隔离及人
员隔离，同时各投资组合经理投资决策保持独立。
4. 公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易，公司在交易系统中设置公平交易
功能， 按照时间优先、 价格优先的原则执行各账户所有指令； 公司建立和完善了对债券
一级市场申购、 非公开发行股票申购等交易分配制度， 以确保相关投资组合能够得到公
平对待。
5. 公司建立了《同日反向交易管理办法》，通过事前审批来对反向交易进行事前控
制。公司每季度对 不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分
析。
6. 公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核， 并在监察稽核定期报告中做专项说
明。 公司也会在各投资组合的定期报告中， 披露公平交易制度执行情况及异常交易行为
专项说明。
4.4.2 公平交易 制度的执行情况
报告期内公司严格执行 《公平交易管理制度》 ， 明确了公平交易的原则和目标， 制
订了实现公平交易的具体措施， 并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分
配。
报告期末， 公司共管理了十七只公募基金及四只专户产品。 统计所有投资组合分投
资类别（股票、债券） 过去连续4个季度内在不同时间窗口（T=1、T=3和T=5）存在同
向交易价差的样本， 并对差价率均值、 交易价格占优比率、 t 值、 贡献率等指标进行分析。
报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。
4.4.3 异常交易 行为的专项说明
公司按照 《异常交易监控与报告制度》 ， 系统划分了异常交易的类型、 异常交易的
界定标准、 异常交易的识别程序， 制订了异常交易的监控办法， 并规范了异常交易的分
析、报告制度。
公司严格按照 《异常交易监控与报告制度》 和 《同日反向交易管理办法》 对异常交
易进行监控。
报告期内， 公 司不同投资组合之间发生同日反向交易且成交较少的单边交易量超过
该证券当日成交量的5% 的情况发生一次，为相关投资组合经理因投资组合投资策略不
同而发生的同日反向交易，经公司检查和分析未发现异常情况。
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4.5 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.5.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
2014 美国经济持续好转, 美联储于2014年4季度结束了历时6年的量化宽松政策, 美
元持续走强。 日本和欧洲继续推行较为宽松的货币政策,导致日元和欧元相对美元出现较
大的贬值。2014年乌克兰冲突激化,全球地缘政治危机 加大。大宗商品,尤其是原油的价
格,在全球供给上升、需求不振的情况下出现大幅下跌。鉴于中国经济增长速度在2014
年持续放缓,人民银行于2014年第四季度降低基准利率,为经济注入流动性。 香港爆发的"
占中" 事件,一定程度上 影响了当地的经济和金融市场的表现。印度2014年新一届政府上
台,为市场传递了改革的信心,而经济增长也在触底后出现反弹。在资金持续流出亚洲市
场的背景下，亚洲主要货币皆对美元有不同程度的贬值，2014年人民币对美元贬值
2.44% 。
在2014年,我们坚持自下而上选股为主,维持较高的股票仓位。由于看好 未来的发展
前景， 本基金对科技互联网行业的配置较高。 四季度， 由于判断中国经济进入货币政策
宽松期，我们逐步加大了对中国金融行业的配置。
4.5.2 报告期内 基金的业绩表现
本基金净值在2014年上涨1.47％。 相比之下， 业绩比较基准 （MSCI 亚洲除日本净总
收益指数，以美元计价）同期上升2.23％。基金业绩表现落后比较基准0.76 个百分点。
部分个股2014年表现不达预期，影响基金净值的表现。
4.6 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
我们预计美国经济将持续复苏， 但由于通胀压力较小， 美联储可能仍将 维持较松的
货币政策。 其他主要发达国家地区的宽松货币政策， 仍将为全球经济注入较强的流动性，
但全球汇率以及大宗商品价格的剧烈波动， 为部分国家的经济基本面带来不确定性。 亚
洲各国将持续受益于相对较高的经济增长，以及制度改革带来的红利。
亚洲各国股市表现有可能继续分化， 经济基本面较好， 改革红利凸现的国别地区将
继续较好的表现。 对大宗商品依赖较大， 基本面较为薄弱的国别地区有可能继续受到较
大的冲击。亚洲股市整体估值不高，为未来的表现提供支撑。
我们继续看好亚洲科技和金融行业，对非可选消费以及能源相关的行业持谨慎态
度。
4.7 管理人内 部有关本基金的监 察稽核工作情况
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 14 页 共 64 页
报告期内， 本基金管理人进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程， 严格开展
对基金相关法律文件和对外宣传资料的合规审核， 积极加强对各部门、 各主要运作环节
的风险监控， 并通过定期稽核和专项稽核， 及时发现需要完善的业务环节， 并落实措施。
报告期内， 本基金管理人特别关注基金投资研究交易、 市场销售以及运营的合法合规和
风险控制， 对保护投资者利益涉及的各业务环节以及信息技术安全开展了专项自查和采
取控制措施。 同时， 本基金管理人开展多层次的员工合规教育和日常提示等措施， 强化
员工风 控意识， 努力营造合规经营文化。 此外， 本基金管理人依照规定， 及时向监管 部
门、董事会报送监察稽核报告。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规， 保障了基金份额持有人
的合法权益。 本基金管理人将继续深入分析和识别市场变化和潜在风险， 积极采取措施，
加强事前、事中和事后的内部控制，提高监察稽核工作的科学性和有效性。
4.8 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
本公司在报告期内有效控制基金估值流程， 按照相关法律法规的规定设有投资资产
估值委员会 （简称 “估 值委员会” ） ， 并已制 订了 《公允估值管理办法》 。 估值 委员会
审核和决定投资资产估值的相关事务， 确保基金估值的公允、 合理， 保证估值未被歪曲
以免对基金持有人产生不利影响。 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。 公
司估值委员会由总经理或其任命者负责，成员包括投研、风险控制、监察稽核、交易、
基金核算方面的部门主管，相关人员均具有丰富的证券基金行业从业经验和专业能力。
基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 应向估值委员会报告并提出相关意见
和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.9 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
本报 告期本基金未实施利润分配。
4.10
报告期内基金持有人数或 基金资产净值预警说明
本报告期内，自2014 年1 月2日到2014 年11月3 日 以及自2014 年11月10 日到2014年12月
31 日，本基金存在连 续 二十个工作日基金资 产 净值低于五千万元的 情 形。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券
投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对本基金基金管理
人—国海富兰克林基金管理有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014年 12 月 31 日基金
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义
务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本托管人认为, 国海富兰克林基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净
值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在
损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投 资基金法》 等有关
法律法规，在各重要方 面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
本托管人认为， 国海富兰克林基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基
金信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金
年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等信
息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6
审计 报告
6.1 审计报告 基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2015) 第20413号
6.2 审计报告 的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
富兰克林国海亚洲( 除日本) 机会股票型证券投资
基金 全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的 富兰克林国海亚洲( 除日本) 机
会股票型证券投资基金 ( 以下简称" 国富亚洲 机
会股票(QDII) "D 的财务 报表，包括 2014 年12月
31日的资产负债表、 2014年度的
的利润表和所
有者权益( 基金净值) 变 动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是 国富亚洲机 会股票
(QDII) 的基金管理人 国海富兰克林基金管理有
限公司 管理层的责任。这种责任包括：
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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(1) 按照企业会计准则和 中国证券监督管理委员会
( 以下简称" 中国证监会") 发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制财务报表， 并使其实现公允
反映；
(2) 设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业 道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相
信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表
审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述 国富亚洲机会股票(QDII) 的财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务
报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 国
富亚洲机会股票(QDII)
2014 年12月31日的财务
状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动情
况。
注册会计师的姓名 单峰 沈兆杰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址
上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普
华永道中心 11 楼
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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审计报告日期 2015-03-25
§7
年度 财务报表
7.1 资产负债 表
会计主体：富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金
报告截止日：2014年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,180,937.23 2,370,325.25
结算备付金
－ －
存出保证金
－ －
交易性金融资产 7.4.7.2 17,416,014.91 40,468,550.90
其中：股票投资
15,217,488.80 38,656,549.17
基金投资
2,198,526.11 1,812,001.73
债券投资
－ －
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 － －
应收证券清算款
3,369.32 272,158.94
应收利息 7.4.7.5 750.67 240.51
应收股利
－ 2,076.73
应收申购款
595,449.75 185,439.42
递延所得税资产
－ －
其他资产 7.4.7.6 372,786.03 169,801.38
资产总计
19,569,307.91 43,468,593.13
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债
－ －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
－ 139,957.39
应付赎回款
214,279.84 326,259.82
应付管理人报酬
29,061.68 66,455.26
应付托管费
5,650.92 12,921.86
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 7.4.7.7 － －
应交税费
－ －
应付利息
－ －
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 709,349.75 511,364.21
负债合计
958,342.19 1,056,958.54
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 17,987,846.66 41,582,606.14
未分配利润 7.4.7.10 623,119.06 829,028.45
所有者权益合计
18,610,965.72 42,411,634.59
负债和所有者权益总计
19,569,307.91 43,468,593.13
注：报 告截 止日2014 年12 月31日 ，基 金份 额净 值1.035 元， 基金 份额 总额17,987,846.66份。
7.2 利润表
会计主体：富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金
本报告期：2014年01月01 日至2014年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年01月01日至
2014 年12月31日
上年度可比期间
2013年01 月01日-2013
年12 月31日
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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一、收入
2,292,769.66 1,291,392.88
1.利息收入
14,835.04 18,027.33
其中：存款利息收入 7.4.7.11 14,835.04 18,027.33
债券利息收入
－ －
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
－ －
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“- ”填
列）
3,516,323.34 4,405,052.77
其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,052,891.72 3,152,145.28
基金投资收益 7.4.7.13 80,627.26 302,039.81
债券投资收益 7.4.7.14 － －
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 7.4.7.15 － 23,338.13
股利收益 7.4.7.16 382,804.36 927,529.55
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -1,196,744.69 -2,454,922.18
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
-105,945.19 -761,066.73
5.其他收入（损失以“- ”号
填列）
7.4.7.18 64,301.16 84,301.69
减：二、 费用
1,197,534.13 1,904,346.93
1．管理人报酬
548,908.25 1,000,283.49
2．托管费
106,732.19 194,499.61
3．销售服务费
－ －
4．交易费用 7.4.7.19 194,971.77 382,118.12
5．利息支出
－ －
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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其中： 卖出回购金融资 产支出
－ －
6．其他费用 7.4.7.20 346,921.92 327,445.71
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
1,095,235.53 -612,954.05
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填列）
1,095,235.53 -612,954.05
7.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金
本报告期：2014年01月01 日至2014年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2014年01月01日至2014年12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
41,582,606.14 829,028.45 42,411,634.59
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 1,095,235.53 1,095,235.53
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
-23,594,759.48 -1,301,144.92 -24,895,904.40
其中：1.基金申购款 42,436,941.84 3,040,902.59 45,477,844.43
2.基金赎回款 -66,031,701.32 -4,342,047.51 -70,373,748.83
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金 净值）
17,987,846.66 623,119.06 18,610,965.72
项 目
上年度可比期间
2013年01月01日-2013年12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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一、期初所有者权益( 基金净
值)
60,004,374.30 3,281,235.58 63,285,609.88
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -612,954.05 -612,954.05
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
-18,421,768.16 -1,839,253.08 -20,261,021.24
其中：1.基金申购款 60,478,719.14 72,072.95 60,550,792.09
2.基金赎回款 -78,900,487.30 -1,911,326.03 -80,811,813.33
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
41,582,606.14 829,028.45 42,411,634.59
报表附注为财务报表 的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
毕国强
—————————
基金管理人负责人
胡昕彦
—————————
主管会计工作负责人
黄宇虹
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本 情况
富兰克林国海亚洲( 除日本) 机会股票型证券投资基金( 以下简称" 本 基金") 经中国证
券监督管理委员会( 以下简称" 中国证监会") 证 监许可字[2011] 第1380 号《关于同意富兰
克林国海亚洲( 除日本) 机会股票型证券投资基金募集的批复》核准，由国海富兰克林基
金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海亚洲( 除日
本) 机会股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续
期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币327,681,782.17 元，业经普
华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012) 第28 号验 资报告予以验证。
经向中国证监会备案， 《富兰克林国海亚洲( 除日本) 机会股票型证券投资基金基金合同》
于2012 年2月22日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为327,738,555.14 份， 其中
认购资金利息折合56,772.97 份基金份额，划入基金份额持有人账户。本基金的基金管
理人为国海富兰克林基金管理有限公司， 基金托管人为中国农业银行股份有限公司， 境
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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外托管人为摩根大通银行。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 ， 《合格境内机构投资者境外证券投资管
理试行办法》和《富兰克林国海亚洲( 除日本) 机会股票型证券投资基金基金合同》的有
关规定， 本基金的投资范围为银行存款、 可转让存单、 银行承兑汇票、 银行票据、 商业
票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、
住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国 证监会认可的国际金融组织发行的证券；
境外证券市场挂牌交易的普通股、 优先股、 全球存托凭证和美国存托凭证、 房地产信托
凭证； 中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品； 法律、 法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具。 本基金的投资组合比例为： 股票及其他权益类证券市
值占基金资产的比例不低于60% ， 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基
金资产净值的5%( 若法 律法规变更或取消本限制的，则本基金按变更或取消后的规定执
行) 。本基金的业绩比较基准为：MSCI 亚洲( 除日本) 净总收益指数(MSCI AC Asia ex
Japan Index(Net Total Return)) 。
本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于2015年3月25
日批准报出。
7.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称" 企业会计准 则") 、中国证监会
颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券
投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 富 兰克林国海亚洲( 除
日本) 机会股票型证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2014年度的 财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金2014 年12月31日的财务状况以及2014年度的 的经营成果和基金净值变动情况等有关
信息。
7.4.4 重要会计 政策和会计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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本基金的记 账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、基金投资和衍生工具( 主要为
权证投资) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产
生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示外， 以公允价值计量且其公允价值变
动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始 确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产 现金流量的合
同权利终止；(2) 该金 融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转 移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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7.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值 原则
本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如下
原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用市 场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2) 交易双方准备按净额结
算时，金融资 产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申 购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/ （损失 ）的确认和 计量
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变 动确
认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收
益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的 确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的 收益分配政策
每一基金份额享有同等 分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交 易
外币交易按交易发生 日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目， 于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差
额直接计入汇兑损益科目。 以公允价值计量的外币非货币性项目， 于估值日采用估值日
的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部 分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
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理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重 要的会计政策和 会计估计
无。
7.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政 策变更的说明
财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号-- 公允价值计量》、《企业会计准则第
40号-- 合营安排》 、 《 企业会计准则第41号-- 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《企
业会计准则第2号--长期 股权投资》、《企业会计准则第9号--职工薪酬 》、《企业会计
准则第30号--财务报表 列报》、《企业会计准则第33号--合并财务报 表》以及《企业会
计准则第37号--金融工 具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第37号-- 金 融工具列报》 自2014
年度财务报表起施行外， 其他准则自2014年7月1 日起施行。 上述准则对本基金本报告期
无重大影响。
7.4.5.2 会计估 计变更的说明
本基金本报告期 未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《 关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关境内外
税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自 境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收 营业税且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自 境外的股利收益， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 重要财务 报表项目的说明
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7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12 月31日
活期存款 1,180,937.23 2,370,325.25
定期存款 － －
其中：存款期限1-3个月 － －
其他存款 － －
合计 1,180,937.23 2,370,325.25
注：于2014 年12 月31 日， 活期存 款包 括人 民币 活期 存款260,728.47 元(2013 年12 月31 日：1,063,851.51
元) ， 美 元活 期存 款33,334.70 元( 折 合人 民币203,975.08 元)(2013 年12 月31 日 ： 美 元活期 存款159,344.84
元( 折合 人民 币971,509.55 元) ，新 台币 活期 存款3,705,329.00 元( 折 合人 民币716,227.83 元)(2013 年12 月
31日 ： 新 台币 活期 存款1,637,573.00 元( 折合 人民 币334,958.86 元)) 和 韩元 活期 存款1,042.00 元( 折合 人民
币5.85 元)(2013 年12 月31 日 ：韩元 活期 存款917.00 元( 折合人 民币5.33 元)) 。
7.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2014年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 14,612,032.57 15,217,488.80 605,456.23
贵金属投资- 金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 1,774,244.02 2,198,526.11 424,282.09
其他 － － －
合计 16,386,276.59 17,416,014.91 1,029,738.32
项目
上年度末 2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 36,453,821.38 38,656,549.17 2,202,727.79
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贵金属投资- 金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 1,788,246.59 1,812,001.73 23,755.14
其他 － － －
合计 38,242,067.97 40,468,550.90 2,226,482.93
注：股 票投 资包 含了 存托 凭证投 资。
7.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12 月31日
应收活期存款利息 124.51 240.51
应收结算备付金利息 － －
应收债券利息 － －
应收买入返售证券利息 － －
应收申购款利息 626.16 －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 － －
合计 750.67 240.51
7.4.7.6 其他资 产
单位：人民币元
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项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12 月31日
其他应收款 372,786.03 169,801.38
待摊费用 － －
合计 372,786.03 169,801.38
7.4.7.7 应付交 易费用
无余额。
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12 月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 216.98 574.19
其他应付款 373,922.77 170,580.02
预提审计费 55,000.00 60,000.00
应付税务顾问费 40,210.00 40,210.00
预提信息披露费 240,000.00 240,000.00
合计 709,349.75 511,364.21
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2014 年01月01日至2014年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 41,582,606.14 41,582,606.14
本期申购 42,436,941.84 42,436,941.84
本期赎回（以“- ”号填列） -66,031,701.32 -66,031,701.32
本期末 17,987,846.66 17,987,846.66
7.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
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项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 547,999.76 281,028.69 829,028.45
本期利润 2,291,980.22 -1,196,744.69 1,095,235.53
本期基金份额交易产
生的变动数
-809,920.17 -491,224.75 -1,301,144.92
其中：基金申购款 2,857,566.45 183,336.14 3,040,902.59
基金赎回款 -3,667,486.62 -674,560.89 -4,342,047.51
本期已分配利润 － － －
本期末 2,030,059.81 -1,406,940.75 623,119.06
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
12月31日
活期存款利息收入 14,123.34 17,442.11
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 － －
其他 711.70 585.22
合计 14,835.04 18,027.33
7.4.7.12 股票投 资收益
7.4.7.12.1 股票投 资收益 —— 买卖股 票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
12月31日
卖出股票成交总额 50,635,751.84 80,173,990.98
减：卖出股票成本总额 47,582,860.12 77,021,845.70
买卖股票差价收入 3,052,891.72 3,152,145.28
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7.4.7.13 基金投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
12月31日
卖出/ 赎回基金成交总额 832,258.56 4,763,940.83
减：卖出/ 赎回基金成本总额 751,631.30 4,461,901.02
基金投资收益 80,627.26 302,039.81
7.4.7.14 债券投 资收益
无。
7.4.7.15 衍生工 具收益
7.4.7.15.1 衍生工 具收益 —— 买卖权 证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
12月31日
卖出权证成交总额 － 23,338.13
减：卖出权证成本总额 － －
买卖权证差价收入 － 23,338.13
7.4.7.16 股利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
12月31日
股票投资产生的股利收益 371,894.91 917,258.15
基金投资产生的股利收益 10,909.45 10,271.40
合计 382,804.36 927,529.55
7.4.7.17 公允价 值变动收益
单位：人民币元
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项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
12月31日
1.交易性金融资产 -1,196,744.69 -2,454,922.18
—— 股票投资 -1,597,271.56 -1,806,191.97
—— 债券投资 － －
—— 资产支持证券投资 － －
—— 基金投资 400,526.87 -648,730.21
—— 贵金属投资 － －
—— 其他 － －
2.衍生工具 － －
—— 权证投资 － －
3.其他 － －
合计 -1,196,744.69 -2,454,922.18
7.4.7.18 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
12月31日
基金赎回费收入 64,301.16 84,301.69
转换费收入 － －
其他收入 － －
合计 64,301.16 84,301.69
注：本基 金的赎回费率按持有期间 递减， 扣除用于市场推广 、注册登记费和其他手续 费后的余额归
基金财 产， 赎回 费归 入基 金财产 的比 例不 得低 于法 律法 规 或中 国证 监会 规定 的比例 下限 。
7.4.7.19 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
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12月31日 12月31日
交易所市场交易费用 194,971.77 382,118.12
银行间市场交易费用 － －
合计 194,971.77 382,118.12
7.4.7.20 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
12月31日
审计费用 55,000.00 60,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
其他费用 565.42 6,883.21
银行划汇费 525.50 457.50
开户费 30,726.00 －
台湾税务顾问费 20,105.00 20,105.00
合计 346,921.92 327,445.71
7.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表日后 事项
无。
7.4.9 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
国海富兰克林基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售
机构
中国农业银行股份有限公司( “中国农业
银行”)
基金托管人、基金销售 机构
摩根大通银行(J.P. Morgan Chase & Co.) 基金境外资产托管人
国海证券股份有限公司( “国海证券”) 基金管理人的股东、基金 销售 机构
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邓普顿国际股份有限公司(Templeton
International, Inc.)
基金管理人的股东
富兰克林顾问公司(Franklin
Adviser,Inc.)
境外投资顾问公司
国海富兰克林资产管理（上海）有限公
司
基金管理人的全资子公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
无
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014 年12
月31日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013年12月
31日
当期发生的基金应支
付的管理费
548,908.25 1,000,283.49
其中： 支付销售机构的
客户维护费
225,214.91 421,971.22
注：支 付基 金管 理人 国海 富兰克 林基 金管 理有 限公 司的管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值1.8%的年
费率计 提 ， 逐 日累 计至 每月 月底 ， 按 月支 付。 其计 算公 式为 ： 日 管理 人报 酬＝ 前一 日基金 资产 净值 ×
1.8% / 当 年天 数。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014 年12
月31日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013年12月
31日
当期发生的基金应支 106,732.19 194,499.61
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付的托管费
注： 支付 基金 托管 人中 国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.35% 的年 费率计 提 ， 逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费＝ 前一日 基金 资产 净值 × 0.35% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券、回购交易。
7.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
1. 基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
2. 本报告期和上年度可比期间（2013年1月1日至2013年12月31日）基金管理人未运
用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
1. 本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的
费率执行。
2. 本报告期末和上年度末（2013年12月31日）除基金管理人之外的其他关联方未投
资本基金。
7.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年01月01日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013 年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
农业银行 260,728.47 14,122.64 1,063,851.51 17,435.89
摩根大通银行 920,208.76 0.70 1,306,473.74 6.22
合计 1,180,937.23 14,123.34 2,370,325.25 17,442.11
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 农业 银行和 境外 资产 托管 人摩 根大通 银行 保管 ，按 适
用利率 或约 定利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 36 页 共 64 页
无。
7.4.11 利润分 配情况
无。
7.4.12 期末（2014年12 月31 日）本 基金持有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
无。
7.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
无。
7.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
无。
7.4.13 金融工 具风险及管理
7.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金， 属于中高风险品种。 本基金投
资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。 本基金在日常投资管理中面临的与这些
金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人
从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在 风险和
收益之间取得最佳的平衡以实现" 风险和收益 相匹配" 的风险收益目 标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险管理委员会为核
心的， 由督察长、 风险 管理委员会、 监察稽核部、 风险控制部和相关业务部门构成的风
险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会， 负责制
定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管理层层面设立风险管理
委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面， 由监
察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理， 由风险控制部负责 投资风险管理
与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量相结合
的分析方法去评估各种风险发生的可能性及其发生可能给基金资产造成的损失。 从定性
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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分析的角度出发， 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析
的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风
险量化指标、 模型， 日 常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠
地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用 风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。 本基金的银
行存款存放在本基金的托管行 中国农业银行和境外托管行摩根大通银行 ， 因而与该等
银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进
行证券交收和款项清算， 违约风险发生的可能性很小； 在场外交易市场进行交易前均对
交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险 。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种的信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2014 年12月31日，
本基金未持有信用类债券(2013 年12月31 日： 同) 。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种 比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10% 。 本基金所持证券均在证券交易所上市， 因此均能以合理价格适
时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其
上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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于2014年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息 ，因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金 面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款等。
7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
金额单位：人民币元
本期末2014年
12 月31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,180,937.2
3
－ － －
1,180,937.2
3
交易性金融资
产
－ － －
17,416,014.
91
17,416,014.
91
应收证券清算
款
－ － － 3,369.32 3,369.32
应收利息 － － － 750.67 750.67
应收申购款 － － － 595,449.75 595,449.75
其他资产 － － － 372,786.03 372,786.03
资产总计 1,180,937.2 － － 18,388,370. 19,569,307.
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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3 68 91
负债
应付赎回款 － － － 214,279.84 214,279.84
应付管理人报
酬
－ － － 29,061.68 29,061.68
应付托管费 － － － 5,650.92 5,650.92
其他负债 － － － 709,349.75 709,349.75
负债总计 － － － 958,342.19 958,342.19
利率敏感度缺
口
1,180,937.2
3
－ －
17,430,028.
49
18,610,965.
72
上年度末2013
年12 月31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,370,325.2
5
－ －
2,370,325.2
5
交易性金融资
产
－ － －
40,468,550.
90
40,468,550.
90
应收证券清算
款
－ － － 272,158.94 272,158.94
应收利息 － － － 240.51 240.51
应收股利 － － － 2,076.73 2,076.73
应收申购款 － － － 185,439.42 185,439.42
其他资产 － － － 169,801.38 169,801.38
资产总计
2,370,325.2
5
－ －
41,098,267.
88
43,468,593.
13
负债
应付证券清算
款
－ － － 139,957.39 139,957.39
应付赎回款 － － － 326,259.82 326,259.82
应付管理人报
酬
－ － － 66,455.26 66,455.26
应付托管费 － － － 12,921.86 12,921.86
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 40 页 共 64 页
其他负债 － － － 511,364.21 511,364.21
负债总计 － － －
1,056,958.5
4
1,056,958.5
4
利率敏感度缺
口
2,370,325.2
5
－ －
40,041,309.
34
42,411,634.
59
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
于2014年12月31日， 本基金未持有交易性债券投资， 因此市场利率的变动对于本基
金资产净值无重大影响(2013 年12月31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。 本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债， 因此存在相应 的外汇风险。
本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末2014年12月31日
美元折合人民
币
港币折合人民
币
其他币种折
合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 203,975.08 － 716,233.68 920,208.76
交易性金融资产 4,239,588.94 5,672,665.19
7,503,760.7
8
17,416,014.
91
应收证券清算款 － － 3,369.32 3,369.32
其他资产 187,235.28 － 185,550.75 372,786.03
资产合计 4,630,799.30 5,672,665.19
8,408,914.5
3
18,712,379.
02
以外币计价的负债
其他负债 185,002.70 － 188,920.07 373,922.77
负债合计 185,002.70 － 188,920.07 373,922.77
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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资产负债表外汇风险
敞口净额
4,445,796.60 5,672,665.19
8,219,994.4
6
18,338,456.
25
项目
上年度末2013年12月31日
美元折合人民
币
港币折合人民
币
其他币种折
合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 971,509.55 － 334,964.19
1,306,473.7
4
交易性金融资产 8,679,826.07 12,242,906.44
19,545,818.
39
40,468,550.
90
应收证券清算款 － 100,338.54 171,820.40 272,158.94
应收股利 － － 2,076.73 2,076.73
其他资产 169,801.38 － － 169,801.38
资产合计 9,821,137.00 12,343,244.98
20,054,679.
71
42,219,061.
69
以外币计价的负债
应付证券清算款 139,957.39 － － 139,957.39
其他负债
100,338.60 70,241.42 170,580.02
负债合计 139,957.39 100,338.60 70,241.42 310,537.41
资产负债表外汇风险
敞口净额
9,681,179.61 12,242,906.38
19,984,438.
29
41,908,524.
28
7.4.13.4.2.2 外汇风 险的敏感性 分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
所有外币相对人民
币升值
5%
增加约92万元 增加约210万元
所有外币相对人民
币贬值
减少约92万元 减少约210万元
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 42 页 共 64 页
5%
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其 他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或
特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用" 自上而 下" 的策略， 通
过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的
决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品种
进行投资。 本 基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产配
置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票投资比例
为基金资产的60%-95% ，债券、现金及其它短期金融工具为5%-40% 。此外，本基金的
基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进
行风险度量， 包括VaR(Value at Risk) 指标等来 测试本基金面临的潜在价格风险， 及时可
靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12 月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产- 股票投资 15,217,488.80 81.77 38,656,549.17 91.15
交易性金融资产- 基金投资 2,198,526.11 11.81 1,812,001.73 4.27
交易性金融资产- 债券投资 － － － －
交易性金融资产- 贵金属投资 － － － －
衍生金融资产－权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 17,416,014.91 93.58 40,468,550.90 95.42
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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7.4.13.4.3.2 其他价 格风险的敏 感性分析
假设 除MSCI 亚洲( 除日本) 净 总收益指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末(2014 年12月31
日)
上年度末(2013 年12月
31 日)
MSCI 亚洲 （除日本） 净 总
收益指数下降5%
减少约75万元 减少约229万元
MSCI 亚洲 （除日本） 净 总
收益指数上升5%
增加约75万元 增加约229万元
7.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计 量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计 量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2014年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为17,416,014.91元，无属于第二层次和第三层次的余额(2013
年12月31日：第一层次40,468,550.90 元，无第二、三层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌
停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值 调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年12
月31日：同) 。
(d) 不以公允价值计 量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资 组合报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额( 元)
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 15,217,488.80 77.76
其中：普通股 13,366,905.55 68.31
优先股 － －
存托凭证 1,850,583.25 9.46
2 基金投资 2,198,526.11 11.23
3 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
4 金融衍生品投资 － －
其中：远期 － －
期货 － －
期权 － －
权证 － －
5 买入返售金融资产 － －
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 货币市场工具 － －
7 银行存款和结算备付金合计 1,180,937.23 6.03
8 其他各项资产 972,355.77 4.97
9 合计 19,569,307.91 100.00
8.2 期末在各 个国家（地区）证 券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家( 地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
香港 5,672,665.19 30.48
台湾 1,863,269.90 10.01
美国 2,035,050.91 10.93
韩国 2,512,585.43 13.50
泰国 1,491,823.39 8.02
印度尼西亚 850,013.37 4.57
新加坡 581,927.02 3.13
马来西亚 204,141.67 1.10
英国 6,011.92 0.03
合计 15,217,488.80 81.77
注：以 上国 家（ 地区 ）均 按照股 票及 存托 凭证 上市 交易地 点进 行统 计。
8.3 期末按行 业分类的权益投资 组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
材料 409,841.59 2.20
电信服务 178,481.84 0.96
信息技术 4,340,255.59 23.32
非必需消费品 2,008,367.14 10.79
必需消费品 176,702.69 0.95
能源 805,668.52 4.33
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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保健 411,123.00 2.21
金融 6,350,809.91 34.12
工业 350,144.09 1.88
公用事业 186,094.43 1.00
合计 15,217,488.80 81.77
注：以 上分 类采 用GICS 行 业分类 标准 。
8.4 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
( 英文)
公司名称
( 中文)
证券
代码
所在证券
市场
所属国家
( 地区)
数量
（股）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例
（％）
1
Taiwan
Semicon.
Manufactur
ing
台积电
BBG0
00BN
2JD8
台湾证券
交易所
台湾 48,000 1,308,231.99 7.03
2
China
Overseas
Land&Inve
stment
中国海外
发展
BBG0
00BG
D8W4
香港联合
交易所
香港 50,000 909,172.68 4.89
3
Samsung
Electronics
Co Ltd
三星电子
BBG0
00BC
Y2S8
韩国证券
交易所
韩国 110 818,704.68 4.40
4
AIA Group
Ltd
友邦保险
BBG0
016X
R1Q8
香港联合
交易所
香港 24,000 816,953.77 4.39
5
Baidu
Inc/China
百度
BBG0
00QX
WRM
9
美国纳斯
达克交易
所
美国 500 697,474.22 3.75
6
China
Merchants
Bank Co,
Ltd
招商银行
BBG0
00DV
PPK1
香港联合
交易所
香港 41,362 634,965.03 3.41
7
China
Constructio
n Bank
Corp
中国建设
银行
BBG0
00NW
2S18
香港联合
交易所
香港 120,000 603,012.23 3.24
8
Tencent
Holdings
Ltd
腾讯
BBG0
00BJ3
5N5
香港联合
交易所
香港 6,200 550,236.83 2.96
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 47 页 共 64 页
9
Hyundai
Motor Co
现代汽车
BBG0
00BC
VDK5
韩国证券
交易所
韩国 530 502,372.94 2.70
10
PetroChina
Co Ltd
中石油
BBG0
00BF
NTD0
香港联合
交易所
香港 66,000 447,762.61 2.41
11
Meritz Fire
& Marine
Insurance
-
BBG0
00BD
T9R8
韩国证券
交易所
韩国 5,900 411,988.44 2.21
12
Siam
Cement
PCL/The
-
BBG0
00BC
MR60
泰国证券
交易所
泰国 4,900 409,841.59 2.20
13
Alibaba
Group
Holding
Ltd
阿里巴巴
BBG0
06G2J
VL2
美国纳斯
达克交易
所
美国 630 400,685.58 2.15
14
Ping An
Insurance
Group Co
of
中国平安
BBG0
00GD
4N44
香港联合
交易所
香港 6,000 374,397.70 2.01
15
Sands
China Ltd
金沙中国
BBG0
00PS
NMN
1
香港联合
交易所
香港 12,400 373,182.84 2.01
16
Hong Kong
Exchanges
and Cleari
香港交易
所
BBG0
00BG
W354
香港联合
交易所
香港 2,600 352,167.35 1.89
17
Shinhan
Financial
Group Co
Ltd
新韩金融
集团
BBG0
00K7
N844
韩国证券
交易所
韩国 1,400 349,030.57 1.88
18
CTBC
Financial
Holding Co
Ltd
-
BBG0
00N1
KTQ7
台湾证券
交易所
台湾 85,000 337,640.99 1.81
19 PTT PCL
-
BBG0
00M
MQX
R6
泰国证券
交易所
泰国 5,500 331,218.92 1.78
20
DBS
Group
Holdings
Ltd
星展集团
BBG0
00BF
DGY6
新加坡证
券交易所
新加坡 3,000 285,377.86 1.53
21
Kasikornba
nk PCL
-
BBG0
00BD
JNG0
泰国证券
交易所
泰国 6,300 268,153.50 1.44
22
Kalbe
Farma Tbk
PT
-
BBG0
00BF
RVS5
雅加达证
券交易所
印度尼西
亚
295,000 266,678.13 1.43
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 48 页 共 64 页
23
Ctrip.com
Internation
al Ltd
携程
BBG0
00CW
MB24
美国纳斯
达克交易
所
美国 940 261,709.63 1.41
24
Surya Citra
Media Tbk
PT
-
BBG0
00NQ
ZBN8
雅加达证
券交易所
印度尼西
亚
142,000 245,510.84 1.32
25
ICICI Bank
Ltd
-
BBG0
00DR
M796
美国纳斯
达克交易
所
美国 3,300 233,225.69 1.25
26
Brilliance
China
Automotiv
e Ho
华晨中国
BBG0
00BP
MDN
3
香港联合
交易所
香港 20,000 196,586.40 1.06
27
Public
Bank Bhd
-
BBG0
00BB
2BD1
吉隆坡证
券交易所
马来西亚 6,000 192,153.93 1.03
28
Samsung
C&T Corp
-
BBG0
00BC
YHH7
韩国证券
交易所
韩国 550 189,714.91 1.02
29
Bank
Mandiri
Persero
Tbk PT
-
BBG0
00CG
NY64
雅加达证
券交易所
印度尼西
亚
35,000 186,294.32 1.00
30
China
Guangdong
Nuclear
Power
中广核
BBG0
0732Y
4J0
香港联合
交易所
香港 70,000 186,094.43 1.00
31
BEC
World PCL
-
BBG0
00BV
Y3W9
泰国证券
交易所
泰国 19,000 180,107.26 0.97
32
China
Mobile Ltd
中国移动
BBG0
00BZ
WNT
2
香港联合
交易所
香港 2,500 178,481.84 0.96
33
Singapore
Exchange
Ltd
-
BBG0
00CQ
LPB7
新加坡证
券交易所
新加坡 4,000 144,258.97 0.78
34
Siam
Commercia
l Bank PCL
-
BBG0
00BC
P690
泰国证券
交易所
泰国 4,000 135,312.78 0.73
35
Singapore
Tech.
Engineerin
g
-
BBG0
00BX
7RG0
新加坡证
券交易所
新加坡 8,000 125,603.20 0.67
36
Hollysys
Automatio
n
Technologi
-
BBG0
00J2
WBX
8
美国纳斯
达克交易
所
美国 800 119,589.74 0.64
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 49 页 共 64 页
37
Bank
Central
Asia Tbk
PT
-
BBG0
00CC
3P00
雅加达证
券交易所
印度尼西
亚
18,000 116,704.10 0.63
38
Sunjuice
Holdings
Co Ltd
-
BBG0
03BD
1FQ9
台湾证券
交易所
台湾 2,600 101,519.42 0.55
39
Samsung
SDI Co Ltd
-
BBG0
00BC
Y0Q4
韩国证券
交易所
韩国 150 97,591.71 0.52
40
Sapphire
Technolog
y Co Ltd
-
BBG0
028X
YK75
韩国证券
交易所
韩国 1,270 96,517.64 0.52
41
iKang
Healthcare
Group Inc
爱康医疗
BBG0
063G5
0Y4
美国纳斯
达克交易
所
美国 1,000 92,029.76 0.49
42
Qihoo 360
Technolog
y Co Ltd
奇虎360
BBG0
01KR
2SY4
美国纳斯
达克交易
所
美国 260 91,097.22 0.49
43
Cognizant
Technolog
y Solutions
高知特科
技
BBG0
00BB
F443
美国纳斯
达克交易
所
美国 220 70,889.84 0.38
44
CP ALL
PCL
-
BBG0
00BS0
YZ2
泰国证券
交易所
泰国 8,000 63,195.53 0.34
45
Giant
Manufactur
ing Co Ltd
巨大机械
BBG0
00DY
GNB0
台湾证券
交易所
台湾 1,000 54,316.37 0.29
46
Cheng Shin
Rubber
Industry
Co
-
BBG0
00BD
8KR6
台湾证券
交易所
台湾 3,700 53,210.71 0.29
47
Bumrungra
d Hospital
PCL
-
BBG0
00BM
D8T5
泰国证券
交易所
泰国 2,000 52,415.11 0.28
48
Major
Cineplex
Group PCL
-
BBG0
00N21
0H9
泰国证券
交易所
泰国 10,000 51,578.70 0.28
49
Simm Tech
Co Ltd
-
BBG0
00BM
W1V6
韩国证券
交易所
韩国 800 46,664.54 0.25
50 JD.com Inc
京东
BBG0
05YH
Y1D9
美国纳斯
达克交易
所
美国 300 42,478.10 0.23
51
Jasa Marga
PT
-
BBG0
00FR
YC09
雅加达证
券交易所
印度尼西
亚
10,000 34,825.98 0.19
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 50 页 共 64 页
52
HC
Internation
al Inc
-
BBG0
00DT
QD13
香港联合
交易所
香港 6,000 34,221.18 0.18
53
Ezion
Holdings
Ltd
-
BBG0
00C1
NPM8
新加坡证
券交易所
新加坡 5,160 26,686.99 0.14
54
Tata
Motors Ltd
-
BBG0
00PV
GHG1
美国纳斯
达克交易
所
美国 100 25,871.13 0.14
55
L'Occitane
Internation
al SA
欧舒丹
BBG0
00QS
XGM
3
香港联合
交易所
香港 1,000 15,430.30 0.08
56
Nestle
Malaysia
Bhd
-
BBG0
00BD
NM40
吉隆坡证
券交易所
马来西亚 100 11,987.74 0.06
57
GeoVision
Inc
-
BBG0
00BF
QW68
台湾证券
交易所
台湾 400 8,350.42 0.04
58
Mahindra
&
Mahindra
Ltd
-
BBG0
00BK
QK09
美国纳斯
达克交易
所
美国 50 6,011.92 0.03
注：1. 本 基金 对以 上证 券 代码采 用彭 博BBG-ID 。
2. 上 述表 格“ 所属 国家 （ 地区） ”均 按照 股票 及存 托凭证 上市 交易 地点 统计 。
8.5 报告期内 权益投资组合的重 大变动
8.5.1 累计买入 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
（英文）
证券代码 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1
Techtronic
Industries
Co
BBG000BFGXV9 1,806,376.60 4.26
2
China
Merchants
Bank Co,
Ltd
BBG000DVPPK1 1,404,341.28 3.31
3
Ginko
Internationa
l Co Ltd
BBG002WFVX63 1,086,188.41 2.56
4 Hengan BBG000CJXNB5 1,023,286.68 2.41
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 51 页 共 64 页
Internationa
l Group Co
5
AIA Group
Ltd
BBG0016XR1Q8 913,145.60 2.15
6
Cognizant
Technology
Solutions
BBG000BBF443 815,111.71 1.92
7
Ctrip.com
Internationa
l Ltd
BBG000CWMB24 809,588.23 1.91
8
Tencent
Holdings
Ltd
BBG000BJ35N5 784,210.22 1.85
9
China
Overseas
Land&Inves
tment
BBG000BGD8W4 753,871.34 1.78
10
Poly
Culture
Group Corp
Ltd
BBG00611PVR7 742,031.83 1.75
11
Mindray
Medical
Internationa
l
BBG000JF1851 663,790.43 1.57
12
Alibaba
Group
Holding Ltd
BBG006G2JVL2 660,008.77 1.56
13
ICICI Bank
Ltd
BBG000DRM796 610,282.33 1.44
14
HC
Internationa
l Inc
BBG000DTQD13 592,566.73 1.40
15
China
Constructio
n Bank
Corp
BBG000NW2S18 590,344.64 1.39
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 52 页 共 64 页
16
Sands China
Ltd
BBG000PSNMN1 538,310.91 1.27
17
PetroChina
Co Ltd
BBG000BFNTD0 536,316.70 1.26
18
Qihoo 360
Technology
Co Ltd
BBG001KR2SY4 455,039.79 1.07
19
Great Wall
Motor Co
Ltd
BBG000CYZ1K8 448,347.33 1.06
20
China
Guangdong
Nuclear
Power
BBG00732Y4J0 434,441.73 1.02
注：买 入金 额按 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5.2 累计卖出 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
（英文）
证券代码 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1
ICICI Bank
Ltd
BBG000DRM796 2,775,676.64 6.54
2
Taiwan
Semicon.
Manufacturi
ng
BBG000BN2JD8 2,374,673.17 5.60
3
Techtronic
Industries
Co
BBG000BFGXV9 2,356,119.74 5.56
4
Tencent
Holdings
Ltd
BBG000BJ35N5 2,323,866.38 5.48
5
AIA Group
Ltd
BBG0016XR1Q8 1,974,843.48 4.66
6
Ezion
Holdings
Ltd
BBG000C1NPM8 1,634,842.05 3.85
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 53 页 共 64 页
7
China
Merchants
Bank Co,
Ltd
BBG000DVPPK1 1,507,351.21 3.55
8
Mindray
Medical
Internationa
l
BBG000JF1851 1,502,365.18 3.54
9
Samsung
Electronics
Co Ltd
BBG000BCY2S8 1,497,946.80 3.53
10
China
Resources
Gas Group
Ltd
BBG000DP29N2 1,447,592.20 3.41
11
Lenovo
Group Ltd
BBG000BG4QM5 1,425,293.43 3.36
12
China
Constructio
n Bank
Corp
BBG000NW2S18 1,261,642.78 2.97
13
Great Wall
Motor Co
Ltd
BBG000CYZ1K8 1,241,117.40 2.93
14
Baidu
Inc/China
BBG000QXWRM9 1,240,243.56 2.92
15
Cognizant
Technology
Solutions
BBG000BBF443 1,230,338.53 2.90
16
Kasikornba
nk PCL
BBG000BDJNG0 1,158,280.03 2.73
17
L'Occitane
Internationa
l SA
BBG000QSXGM3 1,096,886.53 2.59
18
Ctrip.com
Internationa
l Ltd
BBG000CWMB24 1,066,259.44 2.51
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 54 页 共 64 页
19
Ginko
Internationa
l Co Ltd
BBG002WFVX63 1,047,199.56 2.47
20
CJ O
Shopping
Co Ltd
BBG000C43FR1 990,929.49 2.34
注：卖 出金 额按 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5.3 权益投资 的买入成本总额 及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本 （成交） 总额 25,741,071.31
卖出收入 （成交） 总额 50,635,751.84
8.6 期 末按债 券信用等级分类的 债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五名金融衍生品投资明 细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公 允价值占基金资 产净值比例大小排序的 前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1
iShares
S&P India
Nifty 50
ETF
开放式
基金
BlackRock
Fund
Advisor
2,058,278.63 11.06
2 iShares ETF 开放式 BlackRock 140,247.48 0.75
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 55 页 共 64 页
MSCI
Philippines
基金
Fund
Advisor
8.11 投资组合 报告附注
8.11.1 本基金本 期投资的前十名 证券中，无报告期内发 行主体被监管部门立案 调查的，
或在报告 编制日 前一年内受到证 监会、证券交易所公开 谴责、处罚的证券。
8.11.2 本基金投 资的前十名股票 中，没有投资于超出基 金合同规定备选股票库 之外的股
票。
8.11.3 期末其 他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 3,369.32
3 应收股利 －
4 应收利息 750.67
5 应收申购款 595,449.75
6 其他应收款 372,786.03
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 972,355.77
8.11.4 期末持 有的处于转 股期的 可转换债券明细
截至报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前 十名股票中存在流 通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基金 份额持有人信息
9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 56 页 共 64 页
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
2,131 8,441.04 561,363.49 3.12% 17,426,483.17 96.88%
9.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
99,817.51 0.554916%
9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2012 年02月22日) 基金份额总额 327,738,555.14
本报告期期初基金份额总额 41,582,606.14
本报告期基金总申购份额 42,436,941.84
减：本报告期基金总赎回份额 66,031,701.32
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 17,987,846.66
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额 持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 57 页 共 64 页
11.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
( 一）基金管理人重大人事变动
1 、经国海富兰克林基金管理有限公司第三届董 事会第二十七次会议审议通过，任
命毕国强先生担任公司总经理， 公司董事长吴显玲女士不再代为履行总经理职责。 相关
公告已于2014年11月6日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和公司网
站披露；
2 、经国海富兰克林基金管理有限公司第三届董事会第二十七次会议审议通过，任
命胡昕彦女士担任公司副总经理， 相关公告已于2014年6月5日在 《中国证券报》 、 《上
海证券报》、《证券时报》和公司网站披露；
3 、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第七次会议审议通过，张晓东
先生不再担任公司副总经理， 相关公告已于2014 年12月23日在 《中国证券报》 、 《上海
证券报》、《证券时报》和公司网站披露。
（二）基金托管人重大人事变动
因中国农业银行股份有限公司（以下简称" 本行" ）工作需要，任命 余晓晨先生主持
本行托管业务部/ 养老金管理中心工作。
余晓晨先生的基金行业高级管理人员任职资格已在中国基金业协会备案。
11.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资 策略的改变
本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进 行审计的会计 师 事务所情况
本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币55000.00 元，本
基金自成立以来对其进行审计的均为普华永道中天会计师事务所， 未曾改聘其他会计师
事务所。
11.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
（一）基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚。
（二）基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚。
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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11.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租 用证券公司交易单 元进行股票投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
Macquarie
Capital Secs
1 10,744,336.78 14.07% 18,608.11 15.50%
CLSA
Limited
1 12,138,896.85 15.89% 23,646.16 19.70%
Instinet 1 9,404,587.84 12.31% 16,639.87 13.86%
Bank of
America/M
errill
1 20,783,051.41 27.21% 20,847.19 17.37%
Goldman
Sachs
1 5,148,856.63 6.74% 9,947.11 8.29%
Barclays
Capital
1 9,142,760.71 11.97% 13,803.05 11.50%
Morgan
Stanley
1 5,844,491.84 7.65% 11,543.43 9.62%
Daishin
Securities
Korea
1 1,656,607.03 2.17% 1,987.25 1.66%
Daewoo
Securities
1 1,514,169.07 1.98% 3,027.91 2.52%
中信建投 1 － － － －
国海证券 2 － － － －
注：1 、交 易单 元的 选择 标 准为：
（1） 资历 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人 民币或 等值 外币 ；
（2） 财务 状况 良好 ，经 营 行为规 范；
（3） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的 要 求；
（4） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施符 合代 理本 基金 进行证 券交 易的 需要 ，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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（5） 研究 实力 较强 ， 有 固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能及 时、 定期 、 全 面地为 本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务， 并能 根据基 金投 资的 特定 要
求，提 供专 题研 究报 告。
2、交 易单 元的 选择 程序 ：
（1） 基 金管 理人 根据 基金 投资的 需求 提出 拟选 券商 名单， 并 组织 相关 部门 依 据券商 的选 择标 准对 券
商进行 评估 ，选 定券 商。
（2） 基金 管理 人与 拟选 券 商签订 《交 易开 户协 议》 ， 并经 公司 相关 部门 审议 相关条 款后 ， 由 基金 管
理人与 券商 签订 《交 易开 户协议 》， 并对 相关 人员 授权。
（3） 之后 ， 基金 管理 人将 根据各 证券 经营 机构 的研 究报告 、 信息 服务 质量 等 情况 ， 根 据如 下评 价体
系，每 半年 对签 约证 券经 营机构 的服 务进 行一 次综 合评价 。
公司基 金交 易佣 金分 配依 据券商 提供 的研 究报 告和 服务质 量， 评判 标准 包括 但不限 于：
a. 全 面及时 向公 司提 供高 质量的 关于 宏观 、行 业和 市场的 严究 报告 ；
b. 具 有数 量研 究和 开发 能 力；
c. 能 有效组 织上 市公 司调 研；
d. 能 根据 公司 所管 理基 金 的特定 要求 ，提 供专 门研 究报告 ；
e. 上门 路演 和电 话会 议的 质量；
f.
与我 公司 投资 和研 究人 员的信 息交 流和 沟通 能力 ；
g. 交 易执 行能 力和 质量 ；
h.
其 他与 投资 有关 的服 务和支 持。
3、报 告期 内证 券公 司基 金 专用交 易单 元的 租用 与变 更情况
报告期 内， 根据 上述 基金 专用交 易单 元选 择标 准和 程序， 本基 金逐 步租 用证 券公司 的交 易单 元合 计
12个 ： 国 内券 商国 海证 券2 个， 中信 建投 证券1 个， 海 外券商 为 ： 高 盛证 券 （Goldman Sachs ） ， 美 银
美林证 券 (Bank of America/Merrill Lynch) ，摩根斯 坦 利国际 有限 公司 （Morgan Stanley & Co.
International Plc ） ， 里昂 证 券有限 公司 （CLSA Limited ） ， 巴克 莱资 本亚 洲有 限 公司 （Barclays Capital
Asia Limited ） ， 麦格理 证 券 （Macquarie Capital Securities Limited ） ， 大信证券 （Daishin Securities Co.,
Ltd.） ， 韩 国大 宇证 券 （Daewoo Securities）和 Instinet 证券 （ 原野 村国 际有 限公 司 （Nomura International
Plc ）） 。
11.7.2 基金租 用证券公司交易单 元进行其他证券投资的 情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交
金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当
期基
金成
交总
额的
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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比例
Macqua
rie
Capital
Secs
－ － － － － － － －
CLSA
Limited
－ － － － － － － －
Instinet － － － － － － － －
Bank of
America
/Merrill
－ － － － － － 1,569,887.37 100%
Goldma
n Sachs
－ － － － － － － －
Barclays
Capital
－ － － － － － － －
Morgan
Stanley
－ － － － － － － －
Daishin
Securiti
es Korea
－ － － － － － － －
Daewoo
Securiti
es
－ － － － － － － －
中信建
投
－ － － － － － － －
国海证
券
－ － － － － － － －
11.8 其他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
富兰克林国海亚洲（除日本）机
会股票型证券投资基金2013年第
4季度报告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-01-22
2
国海富兰克林基金管理有限公司
关于设立子公司的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-02-28
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 61 页 共 64 页
3
国海富兰克林基金关于开通网上
直销货币基金快速赎回业务的公
告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-03-10
4
国海富兰克林基金管理有限公司
旗下部分基金参加光大证券股份
有限公司手机客户端申购费率优
惠活动的 公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-03-17
5
富兰克林国海策略回报灵活配置
混合型证券投资基金更新招募说
明书摘要（2014 年第1号）
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-03-17
6
富兰克林国海策略回报灵活配置
混合型证券投资基金更新招募说
明书（2014 年第1号）
公司网站 2014-03-17
7
国海富兰克林基金管理有限公司
旗下部分基金继续参加中国工商
银行股份有限公司个人电子银行
基金申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-03-31
8
富兰克林国海亚 洲（除日本）机
会股票型证券投资基金2013年年
度报告摘要
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-03-31
9
富兰克林国海亚洲（除日本）机
会股票型证券投资基金2013年年
度报告正文
公司网站 2014-03-31
10
富兰克林国海亚洲( 除日本) 机会
股票型证券投资基金更新招募说
明书摘要（2014 年第1号）
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-04-08
11
富兰克林国海亚洲( 除日本) 机会
股票型证券投资基金更新招募说
明书（2014 年第2号）
公司网站 2014-04-08
12
富兰克林国海 亚洲（除日本）机
会股票型证券投资基金2014年1
季度报告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-04-21
13 国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报刊及公 2014-05-05
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 62 页 共 64 页
关于从业人员在子公司兼任职务
的公告
司网站
14
国海富兰克林基金管理有限公司
高级管理人员变更公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-06-05
15
国海富兰克林基金管理有限公司
旗下部分基金参加华夏银行股份
有限公司手机银行交易渠道基金
申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-06-30
16
国海富兰克林基金管理有限公司
旗下部分基金继续参加交通银行
股份有限公司网上银行、手机银
行基金申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-07-01
17
富兰克林国海亚洲（除日本）机
会股票型证券投资基金2014年2
季度报告
公司网站 2014-07-18
18
富兰克林国海亚洲（除日本）机
会股票型证券投资基金2014年半
年度报告摘要
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-08-29
19
富兰克林国海亚洲（除日本）机
会股票型证券投资基金2014年半
年度报告正文
公司网站 2014-08-29
20
国海富兰克林基金管理有限公司
关于调整 “国海富兰克林淘宝官
方旗舰店”相关基金申购费率优
惠的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-10-13
21
富兰克林国海亚洲（除日本）机
会股票型证券投资基金2014年3
季度报告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-10-27
22
国海富兰克林基金管理有限公司
高级管理人员变更公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-11-06
23
国海富兰克林基金管理有限公司
关于旗下部分基金参与上海天天
基金销售有限公司非现场方式申
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-11-17
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
第 63 页 共 64 页
购费率优惠活动的公告
24
国海富兰克林基金管理有限公司
关于旗下基金参加杭州数米基金
销售有限公司申购费率优惠活动
的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-11-25
25
国海富兰克林基金管理有限公司
旗下部分基金参加苏州银行基金
申购及定期定额申购费率优惠活
动的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-12-04
26
国海富兰克林基金管理有限公司
关于开通中国工商银行借记卡直
销网上交易以及费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-12-15
27
国海富兰克林基金管理有限公司
高级管理人员变更公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-12-23
28
关于接受在大陆工作生活的港澳
台居民通过直销网上交易、直销
电话交易申请办理证券投资基金
业务相关事宜的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-12-24
29
国海富兰克林基金管理有限公司
旗下部分基金继续参加苏州银行
基金申购及定期定额申购费率优
惠活动的公告
中国证监会指定报刊及公
司网站
2014-12-31
§12
备查 文件目录
12.1 备查文件 目录
1、 中国 证监会批准富兰克林国海亚洲机会 （除日本） 股票型证券投资基金设立的文件；
2、《富兰克林国海亚洲机会（除日本）股票型证券投资基金基金合同》；
3、《富兰克林国海亚洲机会（除日本）股票型证券投资基金招募说明书》；
4、《富兰克林国海亚洲机会（除日本）股票证券投资基金托管协议》；
5、中国证监会要求的其他文件。
12.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站：www.ftsfund.com 。
富兰克 林国 海亚 洲（ 除日 本）机 会股 票型 证券 投资 基金2014 年 年度 报告
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12.3 查阅方式
1 、投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅，并可按工本
费购买复印 件；
2 、登陆基金管理人网站www.ftsfund.com
查 阅。
国海富兰 克林基金管理有限公司
二〇一五 年三月三十日
