华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
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华安现金富利投资基金 2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报告 送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日
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§1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3
月 24 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 ....................................................................................... 10
§4 管理人 报告 ....................................................................................................................... 11
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................... 11
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 13
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 14
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 15
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 16
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 16
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 17
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 18
4.9 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 19
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 19
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 19
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计 算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 19
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 19
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 19
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 19
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 20
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 20
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 20
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 22
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 23
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 24
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 45
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 45
8.2 债券回 购融 资情 况 ........................................................................................................... 45
8.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明 ............................................ 46
8.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ........................................................................................... 46
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 47
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 47
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ................................... 48
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8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 48
8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 48
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 49
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 49
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 49
§10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 50
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 50
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基 金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 50
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 51
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 51
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 51
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚的 情况 ........................................... 51
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 51
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 52
11.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 52
§12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 57
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 57
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 58
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 58
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华安现金富利投资基金
基金简称 华安现金富利货币
基金主代码 040003
交易代码
040003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003 年 12 月30 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 20,195,836,976.40 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安现金富利货币 A 华安现金富利货币 B
下属分级基金的交易代码 040003 041003
报告期 末下 属分 级基 金 的份
额总额
4,782,057,280.71 份 15,413,779,695.69 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金 的投资 目标 是在 资本保 全的情 况下 ，确 保基金 资产
的高流 动性， 追求 稳健 的当期 收益， 并为 投资 者提供 暂时
的流动性储备。
投资策略
基金管 理人将 充分 发挥 自身的 研究力 量， 利用 公司研 究开
发的各 种数量 模型 工具 ，采用 自上而 下和 自下 而上相 结合
的投资 策略， 发现 和捕 捉短期 资金市 场的 机会 ，实现 基金
的投资目标。
1、资产配置策略：
本基金 在实际 操作 中将 主要依 据各短 期金 融工 具细分 市场
的规模 、流动 性和 当时 的利率 环境， 建立 动态 规划模 型，
通过求 解确定 不同 资产 配置 比 例和同 类资 产的 基于不 同利
率期限结构的配置比例。
2、其它操作策略：
套利操作： 根据各细分短期金融工具的流动性和收益特征，
动态调整基金资产在各个细分市场之间的配置比例。 比如，
当交易 所市场 回购 利率 高于银 行间市 场回 购利 率时， 可通
过增加交易所市场回购的配置比例， 或在银行间市场融资、
交易所市场融券而实现跨市场套利。
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期差操 作：根 据各 细分 市场中 不同品 种的 风险 收益特 征，
动态调 整不同 利率 期限 结构品 种的配 置比 例。 比如， 短期
回购利 率低于 长期 回购 利率时 ，在既 定的 变现 率水平 下，
可通过 增长长 期回 购的 配置比 例，或 短期 融资 、长期 融券
而实现跨品种套利。
滚动配 置：根 据具 体投 资品种 的市场 特性 ，采 用持续 投资
的方法，以提高基金资产的整体变现能力。例如，对 N 天
期回购 协议可 每天 进行 等量配 置，而 提高 配置 在回购 协议
上的基金资产的流动性。
利率预期： 在深入分析财政、 货币政策以及短期资金市场、
资本市 场资金 面的 情况 和流动 性的基 础上 ，对 利率走 势形
成合理预期，并据此调整基金资产配置策略。
业绩比较基准
以当期 银行个 人活 期储 蓄利率 （税前 ）作 为衡 量本基 金操
作水平的比较基准。
风险收益特征
本基金面临与其他开放式基金相同的风险(例如市场风险、
流动性风险、 管理风险 、 技术风险等)， 但由于 本基金是以
短期金 融工具 投资 为主 的低风 险开放 式基 金， 上述风 险在
本基金 中存在 一定 的特 殊性。 本基金 主要 面临 的风险 为：
利率风险 信用风险，流动性风险等。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 蒋松云
联系电话 021-38969999 010-66105799
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大
街55 号
办公地址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 朱学华 姜建清
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2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置 地点
上海市世纪大道8 号 上 海 国 金 中 心 二 期31
层、32 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会 计师事 务所( 特殊
普通合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318
号星展银行大厦6 楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道8 号上 海国金中心二
期31 层、32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指标
2014 年 2013 年 2012 年
华安现 金富
利货 币A
华安现 金富 利
货币 B
华安现 金富
利货 币A
华安现 金富 利
货币B
华安现 金富 利
货币A
华安现 金富 利
货币B
本期已 实现
收益
96,908,067.22 244,949,268.12 99,882,967.62 355,409,475.11 128,898,046.19 357,319,931.20
本期利 润 96,908,067.22 244,949,268.12 99,882,967.62 355,409,475.11 128,898,046.19 357,319,931.20
本期基 金份
额净值 收益
率
4.4721% 4.7218% 3.8845% 4.1339% 4.0124% 4.2617%
3.1.2 期末
数据和指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
华安现 金富
利货 币A
华安现 金富 利
货币 B
华安现 金富
利货 币A
华安现 金富 利
货币B
华安现 金富 利
货币A
华安现 金富 利
货币B
期末基 金资
产净值
4,782,057,280
.71
15,413,779,695
.69
1,936,392,682
.84
5,125,616,075.4
5
3,995,807,774.3
7
13,911,706,300.
89
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
华安现 金富
利货 币A
华安现 金富 利
货币 B
华安现 金富
利货币A
华安现 金富 利
货币B
华安现 金富 利
货币A
华安现 金富 利
货币B
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基金份 额累
计净值 收益
率
38.2782% 20.5214% 32.3596% 15.0878% 27.4107% 10.5194%
注：1、本基金收益分配按月结转份额。
2、本 期已 实现收 益指 基金本 期利 息收入 、投 资收益 、其 他收入 （不 含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益， 由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动
收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1． 华安 现金 富利货币 A
阶段
份额 净值
收益 率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0207% 0.0020% 0.0882% 0.0000% 0.9325% 0.0020%
过去六个月 2.0801% 0.0024% 0.1764% 0.0000% 1.9037% 0.0024%
过去一年 4.4721% 0.0045% 0.3500% 0.0000% 4.1221% 0.0045%
过去三年 12.8842% 0.0039% 1.1201% 0.0001% 11.7641% 0.0038%
自基金成立起至今 38.2782% 0.0058% 5.9209% 0.0005% 32.3573% 0.0053%
2． 华安 现金 富利货币 B
阶段
份额净值
收益率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0812% 0.0020% 0.0882% 0.0000% 0.9930% 0.0020%
过去六个月 2.2027% 0.0024% 0.1764% 0.0000% 2.0263% 0.0024%
过去一年 4.7218% 0.0045% 0.3500% 0.0000% 4.3718% 0.0045%
过去三年 13.6974% 0.0039% 1.1201% 0.0001% 12.5773% 0.0038%
自基金 成立起
至今
20.5214% 0.0046% 1.9587% 0.0002% 18.5627% 0.0044%
注：自 2009 年 12 月 23 日起，本基金实行销售服务费分级收费方式，分设两
级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
3.2.2 自 基 金合 同生 效以 来基 金份 额累 计净 值收 益率 变动 及其 与同 期业 绩比 较
基 准收 益率变 动的 比较
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华安现金富利投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
1、华安现金富利货币 A
（2003 年12 月30 日至2014 年 12 月31 日）
2、华安现金富利货币 B
（2009 年12 月23 日至2014 年 12 月31 日）
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
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注：自 2009 年 12 月 23 日起，本基金实行销售服务费分级收费方式，分设两
级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 收益率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
华安现金富利投资基金
过去五年基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1、华安现金富利货币 A
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
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2、华安现金富利货币 B
注：自 2009 年 12 月 23 日起，本基金实行销售服务费分级收费方式，分设两
级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额。 详情请参阅相关公告。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
1、华安现金富利货币 A
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2012 116,051,050.06 20,378,936.79 -7,531,940.66 128,898,046.19 -
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
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2013 95,826,330.82 11,251,383.07 -7,194,746.27 99,882,967.62 -
2104 89,530,034.70 9,737,104.12 -2,359,071.60 96,908,067.22 -
合计 301,407,415.58 41,367,423.98 -17,085,758.53 325,689,081.03 -
2、华安现金富利货币 B
金额单位：人民币元
年度
已按 再投资形
式 转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2012 309,494,423.49 36,836,326.90 10,989,180.81 357,319,931.20 -
2013 327,512,836.16 31,875,827.05 -3,979,188.10 355,409,475.11 -
2014 205,945,827.06 32,713,960.73 6,289,480.33 244,949,268.12 -
合计 842,953,086.71 101,426,114.68 13,299,473.04 957,678,674.43 -
§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998
年 6 月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国
际信托有限公司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理华安创新混合、 华安中国 A 股增
强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成
长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票、 华安稳定收益债券、 华安动态
灵活混合、华安强化收益债券、华安行业 轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上
证 180ETF 联接、华安 上证龙头企业 ETF 、龙 头 ETF 联接、华安升 级主题股票、
华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ） 、华安
科技动力股票、 华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华
安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华安月月 鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期
理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深 300
指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强
债券、华安纯债债券、华安保本混合 、华安双债添利债券、华安安信消费股票、
华安纳斯达克 100 指数、 华安黄金易 （ETF ） 、 华安黄金 ETF 联接、 华 安沪深 300
量化指数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安
中证细分医药 ETF 、 华 安大国新经济、 华安新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、
华安财汇通货币、华安 国际龙头（DAX ）ETF 、华安国际龙头（DAX ）ETF 联
接、 华安高分红指数增强、 华安中证细分医药 ETF 联接等 54 只开放 式基金。 管
理资产规模达到 885 亿元人民币。
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4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
贺涛
本基
金的
基金
经理、
固定
收益
部副
总监
2013-10-08 - 17 年
金 融 学 硕 士 （ 金 融 工 程 方
向 ） ，17 年 证 券 、 基 金 从
业 经 历 。 曾 任 长 城 证 券 有
限 责 任 公 司 债 券 研 究 员 ，
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 债
券 研 究 员 、 债 券 投 资 风 险
管 理 员 、 固 定 收 益 投 资 经
理。2008 年4 月起担任华
安 稳 定 收 益 债 券 型 证 券 投
资基金的基金经理.2011
年 6 月起同时担任华安 可
转 换 债 券 债 券 型 证 券 投 资
基金的基金经理。2012 年
12 月起同时担任华安信用
增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金
的基金经理。2013 年6 月
起 同 时 担 任 华 安 双 债 添 利
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金 经 理 、 固 定 收 益 部 助 理
总监。2013 年 8 月起担任
固 定 收 益 部 副 总 监 。2013
年 10 月 起 同 时 担 任 本 基
金 、 华 安 月 月 鑫 短 期 理 财
债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华
安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型
证 券 投 资 基 金 、 华 安 月 安
鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投
资 基 金 的 基 金 经 理 。2014
年 7 月起同时担任华安 汇
财 通 货 币 市 场 基 金 的 基 金
经理。
张晟刚
本基
金的
基金
经理
2013-10-08 2014-08-30 15 年
硕士研究生，15 年银行、
证 券 行 业 从 业 经 验 。 曾 在
中 国 银 行 上 海 分 行 、 伦 敦
分 行 、 总 行 交 易 中 心 担 任
高 级 交 易 员 、 高 级 经 理 等
职务。2012 年 11 月加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 。
2013 年1 月起担任华安 日
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
13
日 鑫 货 币 市 场 基 金 及 华 安
七 日 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证
券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ；
2013 年3 月起担任华安 纯
债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资
基金的基金经理。2013 年
5 月 起 同 时 担 任 华 安 保 本
混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2013 年 10 月起
同 时 担 任 本 基 金 、 华 安 月
月 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 、 华 安 季 季 鑫 短
期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 华 安 月 安 鑫 短 期 理 财
债券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。
孙丽娜
本基
金的
基金
经理
2014-10-30 - 4 年
硕 士 研 究 生 ，4 年 债 券 、
基 金 行 业 从 业 经 验 。 曾 任
上 海 国 际 货 币 经 纪 公 司 债
券经纪人。2010 年8 月加
入 华 安 基 金 管 理 有 限 公
司， 先后担任债券交易员、
基金经理助理。2014 年 8
月 起 担 任 华 安 日 日 鑫 货 币
市 场 基 金 及 华 安 汇 财 通 货
币 市 场 基 金 、 华 安 七 日 鑫
短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基金的基金经理。2014 年
10 月起同时担任本基金的
基金经理。
注：1 、此 处的任 职日 期和离 任日 期均指 公司 作出决 定之 日，即 以公 告日为
准。
2、证 券从 业的含 义遵 从行业 协会 《证券 业从 业人员 资格 管理办 法》 的相关
规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 等有关法律法规及
基金合同、 招募说明书等有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的
原则管理和运用基金资产， 在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利
益， 除因季末出现巨额赎回， 导致本基金持有不具有托管资格同一银行的存款高
于 5% 以外，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
14
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司制
定了 《华安基金管理有限公司公平交易管理 制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投 资组合经理等各投资决 策主体授权
机制， 投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平交易机制， 确保各投资组合享有公
平的交 易执行 机会 。 （1 ） 交 易所二 级市场 业 务，遵 循价格 优先、 时 间优先 、比
例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务， 投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签量过小无法
合理进行 比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公 平协商 分配 。 （3 ） 银 行间市 场业务 遵 循指令 时间优 先原则 ， 先到先 询价
的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则
投资部门在合规监察员风险管理部投资监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监
控、 分析与评估环节， 公司 合规监察稽核风险管理部对公司旗下的各投资组合投
资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司
名义进行的债券一级市场申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及
可能导 致不公 平交 易和 利益输 送的异 常交 易行 为进行 监控； ，风 险管 理部根 据市
场公认 的第三 方信 息（ 如：中 债登的 债券 估值 ） ，定 期对各 投资 组合 与交易 对手
之间议价交易的交易价格公允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日的同向交
易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（日内、3 日内、5 日 内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反
公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为 的专 项说 明
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司合
规监察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债
券、 回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则， 并在投资系统
中进行了设置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
15
交易的监控与隔日反向交易的检查； 风险管理 部开发了同向交易分析系统， 对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况共
出现了 3 次。 原因： 各投资组合分别按照其交易策略交易时， 虽相关投资组合买
卖数量极少， 但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易量
仍然超过该证券当日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来
看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年， 全球 经济 出 现了显 著的 分化 。美 国 经济高 歌猛 进， 使得 美 联储 在
年内结束了量化宽松， 并将加息正式提上了议事日程。 日本经济在消费税上调的
压力下陷入衰退； 而受制于财政和货币政策， 以及疲弱的出口， 欧洲经济正步入
停滞。 同时， 新兴经济 体面临转型升级压力， 增长动力有所不足。 国内方面， 在
外部需求相对疲弱、 地方政府在债务重压下投资能力下降、 传统制造业产能扩张
空间收窄、 房地产市场遭遇周期性调整压力、 消费能力培养与释放过程相对缓慢
等多重因素作用下， 经济增速下一个台阶， 进入了新 常态。 新常态下中央和国务
院的经济政策逻辑从投资驱动转向创新驱动。
货币政策全年保持中性偏宽松， 上半年持续以定向降准、 定向再贷款、 SLF 、
SLO 、MLF 等 工 具 实 施 结 构性 宽 松。 进 入三季 度 后， 货 币政 策 从数量 调 控转 向
量价齐控， 并在 11 月 21 日启动全面降息， 旨在引导社会融资成本的进一步下降。
银行间 7 天质押式回购 利率中枢 2014 年较 2013 年下移 60BP 。同时 ，央行通过
127 号文、140 号文、178 号文开始对货币市场和银行等机构实施 “严监管” ， 使
得同业非标谢幕，债券市场形成了趋势性的牛市，全年 10 年期国债下行超过
100BPS ， 国债利率最低已经超过 2013 年的最低点。 信用债亦是伴随利率债走出
一波大牛市，中长期利率中枢下移均超过 100BPS ，其中中高等级表现优于中低
等级，城投债优于产业债。
报告期内， 本基金秉持稳健投资原则， 谨慎操作， 以确保组合安全性和流动
性为首要任务； 保持仓位调整的灵活性， 有效管理久期； 灵活配置债券投资和同
业存款 ，管 理现金 流分 布，保 障组 合充足 流动 性。2014 年， 通过审 慎和积 极的
管理， 化解了金融市场风险和规模变化带来的流动性压力， 保持了组合的稳健良
好的表现。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
2014 年华安富利投资收益率及规模变化:
1.华安现金富利货币 A
投资回报：4.4721% 比较基准：0.3500%
期初规模：19.36 亿
期末规模：47.82 亿
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
16
2.华安现金富利货币 B
投资回报：4.7218% 比较基准：0.3500%
期初规模：51.26 亿
期末规模：154.14 亿
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2015 年，国内经 济运行处于“三期叠加”的大格局中，周期下行的趋
势难以扭转， 仍然是债市走牛的驱动力。 积极的财政政策要有力度； 货币政策将
维持 “总量稳定， 定向 优化” 的主基调， 但全 面 降准降息空间已经打开， 都将驱
动债券收益率进一步下行。 然而， 全面深化改革过程中难免转型的阵痛， 不论是
利率市场化推进， 还是地方债务清理， 都可能对债券市场形成脉冲式冲击。 同时，
今年资产证券化和银行理财是盘活存量的两大重要抓手。 理财产品从预期收益型
向净值型转变， 有助于消除银行理财的负债成本约束， 有利于从负债成本端降低
融资成本。总体而言，2015 年债市收益率将在震荡中下行。
货币市场上， 央行将继续实施稳健的货币政策， 灵活运用多种货币政策工具，
保持货币政策松紧适度。同时，存款偏离度考核后，存款冲时点现象逐步缓和，
季末资 金面波动将有所熨平。 7 天回购利率中枢预计将回落至 3-3.5% 的区间， 目
前各资产品种利率倒挂的现象将以货币市场利率的下降而终结。
操作方面， 我们将坚持货币基金作为流动性管理工具的定位， 继续保持组合
较好的流动性和适中的久期。积极把握债市的投资机会，特别是中高评级短融，
自下而上进行配置和波段操作。同时也会关注逆回购和定存的价格走势，把握
IPO 等短期利率冲高时 点锁定收益。 在控制组合风险的基础上， 为投资者积极赚
取高收益。
我们将秉承稳健、 专业的投资理念， 优化组合结构， 控制风险， 勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管 理人 内 部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、 保障基金的
合规运作出发， 重点在法律事务、 合规管理、 内部稽核、 信息披露、 反洗钱、 员
工行为规范等方面开展工作， 从维护基金持有的利益、 保障基金的合规运作出发，
深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1） 结合 《证券 投资 基金法 》的 实施， 推动 相关制 度流 程的建 立、 修订和
完善，适应公司产品与业务创新发展的需要。
（2） 深化 “主动合规” 的管理理念， 坚守 “三条底线” ， 强 化全体员工的合
规意识和风险控制意识， 通过定期组织员工进行职业道德规范、 反洗钱、 防范利
益冲突、 客户信息保密、 销售适用性等方面的合规培训和内部审计， 推动公司建
立良好的内控环境和合规文化。
（3） 做好 在新基 金产 品开发 、新 投资品 种、 及其他 创新 业务中 法律 、合规
及风险控制方面的支持， 坚持定期对投资、 研 究、 交易、 核算、 销售 等相关业务
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
17
活动的日常合规性检查。
（4） 推动 落实公 司投 资、运 营业 务操作 流程 标准化 ，细 化各相 关部 门在各
业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。
（5） 按照 法规的 要求 ，做好 旗下 各只基 金的 信息披 露工 作，做 到信 息披露
的真实、完整、准确、及时。
（6） 有计 划地对 公司 投资研 究、 基金销 售、 后台运 营等 相关业 务部 门进行
了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范和控制各种
风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有 关参 与估值 流程 各方及 人 员 的职责 分工 、专业 胜任 能力和 相关 工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采
用的估值方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺
封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司， 现华安香港精选、 华安 大中华升级基金、 华安宏利股票型
基金、 华安大国新经济股票型基金的基金经理， 华安基金管理有限公司总裁助理、
基金投资部兼全球投资部总监。
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
18
杨明， 投资 研究 部总监 ，研究 生学 历，12 年 金融、 证券 、基金 从业 经验，
曾在上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部
宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛, 金 融 学 硕 士 ， 固 定 收 益 部 副 总 监 。 曾 任 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 债 券 研
究员， 华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资
经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华 安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金、 华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、 华安月安
鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾在广发
证券和 中山 大学经 济管 理学院 博士 后流动 站从 事金融 工程 工作，2005 年加 入华
安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证 180ETF
及华安上证 180ETF 联接、华安深证 300 指数 证券投资基金（LOF ） 、华安易富
黄金 ETF 及联接基金 的基金经理,指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高 级会计师，CPA 中国注册会计
师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基
金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部总经理， 现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在 的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同的约定， 本基金收益根据每日基金收益公告， 以每万份基金份
额收益为基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每月集中支付收益。 本报告
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
19
期华安现金富利货币 A 累计收益分配金额 325,689,081.03 元， 华安现金富利货币
B 累计收益分配金额 957,678,674.43 元。
4.9 基 金持 有人数 或资 产净值 预警 情形的 说明
无。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对华安现金富利投资基金的托管过程中， 严格
遵守 《证券投资基金法》 、 《货币市场基金管理暂行规定》 、 《货币市场基金信息披
露特别规定》 及其他有关法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期内， 华安现金富利投资基金的管理人 ——华安基金管理有限公司在
华安现金富利投资基金的投资运作、 每万份基金净收益和 7 日年化收益率、 基金
利润分配、 基金费用开 支等问题上， 严格遵循 《证券投资基金法》 、 《货币市场基
金管理暂行规定》 、 《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安现金富利投资基
金 2014 年年度报告中 财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审 计报 告
普华永道中天审字(2015) 第 20767 号
华安现金富利投资基金全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的华安现金富利投资基金( 以下简称 “ 华安现金富利基金” )
的财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产 负债表、 2014 年度的 利润表和所
有者权益( 基金净值) 变 动表以及财务报表附注。
6.1 管 理层 对财务 报表 的责任
编制和公允列报财务报表是华安现金富利基金 的基金管理人 华安基金管
理有限公司 管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会 ” )
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反
映；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务 报表不 存在 由于 舞弊 或错
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
20
误导致的重大错报。
6.2 注 册会 计师的 责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目 的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审 计意 见
我们认 为， 上述华 安现 金富利 基金 的财 务报 表在所 有重 大方面 按照 企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制， 公允反映了 华安现金富利基金 2014 年 12 月 31 日的财务状
况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
注册会计师 汪棣 周祎
上海市浦东新
区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼
2015-03-25
§7 年 度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安现金富利投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12 月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 7,321,605,287.05 2,944,921,286.74
结算备付金
1,000,000.00 -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 4,803,424,504.45 2,204,931,355.42
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
21
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
4,803,424,504.45 2,204,931,355.42
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 7,459,887,589.82 1,893,004,240.10
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 126,547,790.23 49,424,398.15
应收股利
- -
应收申购款
547,864,786.05 188,819,428.42
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 40,800.00 -
资产总计
20,260,370,757.60 7,281,100,708.83
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12 月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 194,999,582.50
应付证券清算款
- -
应付赎回款
41,073,365.90 1,770,318.53
应付管理人报酬
2,379,070.11 1,783,921.58
应付托管费
720,930.32 540,582.31
应付销售服务费
543,119.67 490,256.77
应付交易费用 7.4.7.7 118,566.47 60,880.42
应交税费
- 3,705,883.78
应付利息
- 17,304.65
应付利润
19,225,628.73 15,295,220.00
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 473,100.00 428,000.00
负债合计
64,533,781.20 219,091,950.54
所 有者 权益：
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
22
实收基金 7.4.7.9 20,195,836,976.40 7,062,008,758.29
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
20,195,836,976.40 7,062,008,758.29
负债和所有者权益总计
20,260,370,757.60 7,281,100,708.83
注： 报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.0000 元， 基金份额总
额 20,195,836,976.40 份，其中 A 级基金份额总额 4,782,057,280.71 份，B 级基金
份额总额 15,413,779,695.69 份。
7.2 利 润表
会计主体：华安现金富利投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
一 、收 入
390,545,825.43 529,473,219.00
1.利息收入
362,983,035.38 505,766,955.37
其中：存款利息收入 7.4.7.11 186,959,440.88 272,058,974.35
债券利息收入
138,621,349.37 161,723,221.13
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
37,402,245.13 71,984,759.89
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
27,562,790.05 23,706,107.21
其中：股票投资收益 7.4.7.12 0.00 0.00
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 27,562,790.05 23,706,107.21
资产支持证券投资
收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“-”号填列）
7.4.7.16
- -
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
23
4.汇兑收益 （损失以 “ －”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17
- 156.42
减 ：二 、费用
48,688,490.09 74,180,776.27
1．管理人报酬
25,128,409.79 39,059,051.47
2．托管费
7,614,669.55 11,836,076.11
3．销售服务费
6,123,384.95 7,565,250.91
4．交易费用 7.4.7.18 - -
5．利息支出
9,351,421.49 15,078,488.98
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产
支出
9,351,421.49 15,078,488.98
6．其他费用 7.4.7.19 470,604.31 641,908.80
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以“- ”号填 列）
341,857,335.34 455,292,442.73
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净亏 损以 “- ”
号 填列
341,857,335.34 455,292,442.73
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安现金富利投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权 益合 计
一、期初所有者权益（ 基金净
值）
7,062,008,758.29 - 7,062,008,758.29
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- 341,857,335.34 341,857,335.34
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
13,133,828,218.11 - 13,133,828,218.11
其中：1.基金申购款 69,973,494,065.44 - 69,973,494,065.44
2.基金赎回款 -56,839,665,847.33 - -56,839,665,847.33
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
24
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- -341,857,335.34 -341,857,335.34
五、期末所有者权益（ 基金净
值）
20,195,836,976.40 - 20,195,836,976.40
项目
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权益（ 基金净
值）
17,907,514,075.26 - 17,907,514,075.26
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- 455,292,442.73 455,292,442.73
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-10,845,505,316.97 - -10,845,505,316.97
其中：1.基金申购款 55,441,946,063.18 - 55,441,946,063.18
2.基金赎回款 -66,287,451,380.15 - -66,287,451,380.15
四、 本期向基金份额 持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- -455,292,442.73 -455,292,442.73
五、期末所有者权益（ 基金净
值）
7,062,008,758.29 - 7,062,008,758.29
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署 ：
基金管 理人 负责人 ：朱 学华， 主管 会计工 作负 责人： 章国 富，会 计机 构负责
人：陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华安现金富利投资基金( 以下简称 “本基金” ) 经中国证券监督管理委员会( 以
下 简称 “中国证监会”) 证监基金字[2003] 第 135 号 《关于同意华安现金富利投资
基金设立的批复》 核准， 由华安基金管理有限公司依照 《证券投资基金管理暂行
办法》 及其实 施细 则、 《开放 式证券 投资 基金 试点办 法》等 有关 规定 和《华 安现
金富利投资基金基金契约》 ( 后更名为 《华安现 金富利投资基金基金合同》 ) 发起，
并于 2003 年 12 月 30 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首
次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 4,253,247,721.00 元 ，业经普华永
道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003) 第 190 号验资报告予以验证。
本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司， 基金托管人为中国工商银行股份
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
25
有限公司。
根据《 关于 华安 现金 富 利货币 基金 实施 基金 份 额分级 的公 告》 ，自 2009 年
12 月 23 日起，本基金将基金份额分为 A 级和 B 级，不同级别的 基金份额适用
不同费率的销售服务费； 并根据投资者基金交易账户所持有份额数量是否不低于
500 万份进行不同级别基金份额的判断和处理。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《华安现金富利投资基金基金合同》
的有关规定， 本基金的投资范围为价格波动幅度和信用风险低并具有高度流动性
的短期金融工具， 如银行 定期存款、 协议存款或大额存单、 剩余期限不超过 397
天的短期债券、 中央银行票据、 期限在一年以内的债券回购、 银行承兑汇票、 经
银行背书的商业承兑汇票或中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。
本基金目前投资工具主要包括银行存款、短期债券( 含央行票据) 、回 购协议等。
本基金的业绩比较基准为银行个人活期储蓄税前利率。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2015 年 3 月 26
日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具 体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证
券投资 基金业 协会 颁布 的《证 券投资 基金会 计 核算业 务指引 》 、 《 华 安现金 富利
投资基 金 基 金合 同》 和在财 务报表 附注 所列 示的中 国证监 会发 布的 有关规 定及
允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2014 年度 财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地 反映了
本基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出
售金 融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
26
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固
定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以 公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产
款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资
产负债表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息
日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余
期限内摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以避免债
券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产 现金流
量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该 金融资产已转移， 虽然本基金既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金
融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的 对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务
已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额， 计入当期损
益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估值原 则
为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
27
大偏离， 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一
计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏
离达到或超过基金资产净值的 0.25% 时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整
组合，使基金资产 净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交 易价格 确定 公允 价值 ；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活 跃市 场的 金融 工 具，如 估值 日无 交易 且 最近交 易日 后经 济环 境发
生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易
市价以确定公允价值。
(3) 当金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者 普遍 认 同且 被以 往市 场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)
具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双
方准备按净额结算时，金融资产与金融负债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列
示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 。 每 份 基 金 份 额 面 值 为 1.00
元。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认
日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和
转出基金的实收基金减少， 以及因类别调整而引起的 A 、 B 类基金份 额之间的转
换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损 益平 准金
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券
发行企业代扣代缴 的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的
差额确认为投资收益。
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
28
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定
的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额自下一工作日起享有基金的
分配权益， 赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。 本基金以
份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至
应付收益科目， 每月以红利再投资方式集中支付累计收益。 具体收益分配政策请
参见相关基金合同中的相关章节。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够
在日常活动中产生收入、 发 生费用；(2) 本基 金的基金管理人能够定期评价该组
成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金 能够取得该
组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经
营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号
《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准 则> 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
财政部于 2014 年颁布 《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》 、 《企业会
计准则第 40 号——合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的
披露》 和修订后的 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第
9 号—— 职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号—— 财务报表列报》 、 《企业会计准
则第 33 号——合并财务报表》 以及 《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报》 ，
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
29
要求除 《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》 自 2014 年度财务报表起施行
外，其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。上 述准则对本基金本报告期无重大影
响。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明 的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 及
其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范 围，不 征收 营业 税。 基金
买卖债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债 券的差 价收 入， 债券 的利
息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息
时代扣代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 61,605,287.05 14,921,286.74
定期存款 7,260,000,000.00 2,930,000,000.00
其中： 存款期限1-3 个月 5,340,000,000.00 2,180,000,000.00
存款期限1-3 个月(含) 300,000,000.00 750,000,000.00
存款期限3 个月以上 1,620,000,000.00 -
其他存款 - -
合计 7,321,605,287.05 2,944,921,286.74
注：1. 定期存款的存款期限为定期存款的票面存期。
2. 本基金本期发生定期存款提前支取的情况，适用利率不变。
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
30
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场
4,803,424,504.4
5
4,800,638,000.0
0
-2,786,504.45 -0.0138
合计
4,803,424,504.4
5
4,800,638,000.0
0
-2,786,504.45 -0.0138
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场
2,204,931,355.4
2
2,189,771,400.0
0
-15,159,955.42 -0.2147
合计
2,204,931,355.4
2
2,189,771,400.0
0
-15,159,955.42 -0.2147
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/ 摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
买入返市场 7,459,887,589.82 -
合计 7,459,887,589.82 -
项目
上年度末
2013 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 1,893,004,240.10 -
合计 1,893,004,240.10 -
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
31
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
应收活期存款利息 18,919.18 2,290.57
应收定期存款利息 54,678,901.25 13,575,328.02
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 495.00 -
应收债券利息 66,188,515.50 34,636,578.01
应收买入返售证券利息 5,646,794.28 1,138,383.93
应收申购款利息 14,165.02 71,817.62
其他 - -
合计 126,547,790.23 49,424,398.15
7.4.7.6 其 他资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
其他应收款 40,800.00 -
待摊费用 - -
合计 40,800.00 -
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易费用 - -
银行间市场 应付交易费用 118,566.47 60,880.42
合计 118,566.47 60,880.42
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 473,100.00 428,000.00
银行手续费 - -
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
32
合计 473,100.00 428,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
华 安现 金富利 货币 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额 账面金额
上年度末 1,936,392,682.84 1,936,392,682.84
本期申购 23,157,616,382.02 23,157,616,382.02
本期赎回 （以“-”号填列） -20,311,951,784.15 -20,311,951,784.15
本期末 4,782,057,280.71 4,782,057,280.71
华 安现 金富利 货币 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额 账面金额
上年度末 5,125,616,075.45 5,125,616,075.45
本期申购 46,815,877,683.42 46,815,877,683.42
本期赎回 （以“-”号填列） -36,527,714,063.18 -36,527,714,063.18
本期末 15,413,779,695.69 15,413,779,695.69
注： 申购含红利再投、 转换入及分级份额调增份额； 赎回含转换 出及分级份
额调减份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
华 安现 金富利 货币 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 -96,908,067.22 - -96,908,067.22
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -96,908,067.22 - -96,908,067.22
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
33
本期末 - - -
华 安现 金富利 货币 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 244,949,268.12 - 244,949,268.12
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -244,949,268.12 - -244,949,268.12
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
活期存款利息收入 415,913.18 546,518.68
定期存款利息收入 186,191,619.89 270,210,960.58
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 112,429.39 225,096.71
其他 239,478.42 1,076,398.38
合计 186,959,440.88 272,058,974.35
7.4.7.12 股 票投 资收 益
无。
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日 至 2013 年
12 月 31 日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
12,526,076,250.39 9,281,345,764.52
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
12,355,145,902.18 9,074,448,881.90
减：应收利息总额 143,367,558.16 183,190,775.41
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
34
买卖债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
27,562,790.05 23,706,107.21
7.4.7.14.1 衍 生工 具收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具收 益 —— 买卖权 证差 价收入
无。
7.4.7.15 股 利收 益
无。
7.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
无。
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
基金赎回费收入 - -
其他收入 - 156.42
合计 - 156.42
7.4.7.18 交 易费 用
无。
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
审计费用 119,600.00 139,000.00
信息披露费 240,000.00 280,000.00
账户维护费 36,350.00 36,450.00
银行汇划费用 73,889.51 186,458.80
其他 764.80 -
合计 470,604.31 641,908.80
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
35
7.4.8.2 资 产负 债表 日后事 项
宣告日
分配收益所属期间
2015 年度
－第 1 号收益支付公告 2014/01/13
2014/12/12-2015/01/12
－第 2 号收益支付公告 2015/02/12
2015/01/13-2015/02/11
－第 3 号收益支付公告 2015/03/12
2015/02/12-2015/03/11
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 (“ 华安基金公司 ”) 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机
构
中国工商银行股份有限公司 (“ 中国工商银
行”)
基金托管 人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
上海光通信公司 受上海工业投资( 集团) 有限公司控制的
公司
上海电气集团财务有限责任公司 受上海电气(集团)总公司控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股 票交 易
无。
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
36
31 日 31 日
当期发生的基金应支 付 的管
理费
25,128,409.79 39,059,051.47
其中：支付销售机构 的 客户
维护费
2,558,881.91 2,579,805.07
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 华 安 基 金 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
0.33% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的托
管费
7,614,669.55 11,836,076.11
注：支付基金托管 人中 国工商银行的托管 费按 前一日基金资产净 值 0.1% 的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安现金富利货
币A
华安现金富利货币B 合计
华安基金公司 1,670,409.75 864,887.91 2,535,297.66
中国工商银行 2,489,927.55 12,669.73 2,502,597.28
合计 4,160,337.30 877,557.64 5,037,894.94
注： 支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计
提， 逐日累计至每月月底， 按月支付给华安基金公司， 再由华安基金公司计算并
支付给各基金销售机构。A 级基金份额和 B 级基金份额约定的销售服务费年费
率分别为 0.25% 和 0.01% 。销售服务费的计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值 ×约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位：人民币元
本期
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
37
2014年1月1日至2014 年12月31日
银行间市场交
易的各 关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国工商银行 301,530,428.6
3
484,956,683
.56
- - - -
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国工商银行 130,323,437.6
7
467,888,579
.32
224,640,000
.00
387,277.
83
750,000,000.
00
154,407.4
4
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
华安现金富利货
币A
华安现金富利货
币B
华安现金富利货
币A
华安现金富利货
币B
期初持有的基金
份额
- - - -
期 间 申 购/ 买入总
份额
272,000,000.00 327,000,000.00 - -
期间因拆分变动
份额
- 1,508,257.42 - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖
出总份额
272,000,000.00 108,000,000.00 - -
期末持有的基金
份额
- 220,508,257.42 - -
期末持有的基金
份额占基金总份
额比例
- 1.43% - -
注：基金管理人华安基金公司在本年度申购本基金 A 级和 B 级基金 份额的
交易委托申银万国证券股份有限公司办理，无申购费。
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
38
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
华 安现 金富利 货币 A
无。
华 安现 金富利 货币 B
份额单位：份
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款 余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期 利息收入
中国工商银行 61,605,287.05 415,913.18 264,921,286.74 96,003,567.09
注：1.本基金的活期银行存款由基金托管人 中国工商银行 保管， 按银行同
业利率或约定利率计息。
2.本期利息收入含存放于基金托管人中国工商银行的定期存款利息收入。
3.本基金本期末未持有存放于基金托管人中国工商银行的定期存款。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.11 利 润 分配 情况
1、华安现金富利货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
关联方名称
华安现金富利货币B 本 期末
2014 年12 月31 日
华安现金富利货币B 上 年度末
2013 年12 月31 日
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
上海光通信公司 19,381,850.14 0.13% 29,239,418.66 0.57%
上海电气集团财
务有限责任公司
107,705,078.21 0.70% 105,846,357.76 2.07%
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
39
89,530,034.70 9,737,104.12 -2,359,071.60 96,908,067.22 A 级
2、华安现金富利货币B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
205,945,827.06 32,713,960.73 6,289,480.33 244,949,268.12 B 级
注： 本基金在本年度累计分配收益341,857,335.34 元， 其中以红利再投
资方式结转入实收基金295,475,861.76 (附注7.4.7.9) ， 计入应付收益科目
42,451,064.85 元。
7.4.12 期 末（2014 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金无银行间市场债券正回购交易
中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金 无交易所市场债券正回购交易
中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金投资于各类货币市场工具， 属于低风险合理稳定收益品种。 本基金的
基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，
使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “低风险、 高流动 性和持续稳
定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员
会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部、 风险管理部等相关业务
部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委
员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管理
层层面设立风险控制委员会， 讨论和 制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施； 在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责， 协调并
与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、 绩效评估等。 监察 稽核部对公
司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
40
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 从定量分析的角度出发， 根据
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的 风险量化指标、
模型， 形成常规的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地
对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范
围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的 活期银 行存 款存 放在本 基金的 托管 行 中国工 商银行 ，其 他定 期存款 存放
在具有托管资格的中信银行股份有限公司 、 上海银行股份有限公司、 深圳发展银
行股份有限公司、 浦东发展银行股份有限公司、 天津银行股份有限公司、 华夏银
行股份有限公司、 民生银行股份有限公司及恒丰银行股份有限公司， 因而与银行
存款相关的信用风险不重大。 本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手
进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险； 在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在
A-1 级以下或长期信用 评级在 AAA 级以下 的 债券，通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》
设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
A-1 2,619,664,422.63 1,719,816,864.57
A-1 以下 - -
未评级 1,878,698,205.61 39,945,125.58
合计 4,498,362,628.24 1,759,761,990.15
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
41
长期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
AAA 89,979,669.56 10,223,858.47
AAA 以下 - -
未评级 215,082,206.65 434,945,506.80
合计 305,061,876.21 445,169,365.27
注：未评级债券为超短期融资债券、央行票据和政策性金融债。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基
金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因
投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非
常情况下赎回申请的处 理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有
效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪
和控制基金投资交易的不活跃品种( 企业债或短期融资券) 来实现。 本基金投资组
合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天， 且能够通过出售所持有的银
行间同业市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通过卖出回购金融资产
方式借入短期资金应对流动性需求， 除发生巨额赎回情形外， 债券正回购的资金
余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20% 。 本基金投资于一家公司发行
的短期企业债券 市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均
为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到 期日且不计
息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
42
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利
率风险。 本基金的基金管理人每日通过 “影子定价” 对本基金面临的市场风险进
行监控， 定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年12 月 31 日
6 个月
以内
6 个月-1 年 不计息 合计
资产
银行存款 7,321,605,287.05 - - 7,321,605,287.05
结算备付金 1,000,000.00 - - 1,000,000.00
交易性金融资产 2,964,355,668.38 1,839,068,836.07 - 4,803,424,504.45
买入返售金融资产 7,459,887,589.82 - - 7,459,887,589.82
应收利息 - - 126,547,790.23 126,547,790.23
应收申购款 9,515,100.11 - 538,349,685.94 547,864,786.05
其他资产 40,800.00 - - 40,800.00
资产总计 17,756,404,445.36 1,839,068,836.07 664,897,476.17 20,260,370,757.60
负债
应付赎回款 - - 41,073,365.90 41,073,365.90
应付管理人报酬 - - 2,379,070.11 2,379,070.11
应付托管费 - - 720,930.32 720,930.32
应付销售服务费 - - 543,119.67 543,119.67
应付交易费用 - - 118,566.47 118,566.47
应付利润 - - 19,225,628.73 19,225,628.73
其他负债 - - 473,100.00 473,100.00
负债总计 - - 64,533,781.20 64,533,781.20
利率敏感度缺口 17,756,404,445.36 1,839,068,836.07 600,363,694.97 20,195,836,976.40
上年度末2013 年12 月
31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 不计息 合计
资产
银行存款 2,944,921,286.74 - - 2,944,921,286.74
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
43
交易性金融资产 1,545,007,282.23 659,924,073.19 - 2,204,931,355.42
买入返售金融资产 1,893,004,240.10 - - 1,893,004,240.10
应收利息 - - 49,424,398.15 49,424,398.15
应收申购款 14,116,820.75 - 174,702,607.67 188,819,428.42
资产总计 6,397,049,629.82 659,924,073.19 224,127,005.82 7,281,100,708.83
负债
卖出回购金融资产款 194,999,582.50 - - 194,999,582.50
应付赎回款 - - 1,770,318.53 1,770,318.53
应付管理人报酬 - - 1,783,921.58 1,783,921.58
应付托管费 - - 540,582.31 540,582.31
应付销售服务费 - - 490,256.77 490,256.77
应付交易费用 - - 60,880.42 60,880.42
应交税费 - - 3,705,883.78 3,705,883.78
应付利息 - - 17,304.65 17,304.65
应付利润 - - 15,295,220.00 15,295,220.00
其他负债 - - 428,000.00 428,000.00
负债总计 194,999,582.50 - 24,092,368.04 219,091,950.54
利率敏感度缺口 6,202,050,047.32 659,924,073.19 200,034,637.78 7,062,008,758.29
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新
定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
44
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负 债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
市场利率上升25 个基点 减少约 576.00 万元 减少约 417.00 万元
市场利率下降25 个基点 增加约 578.00 万元 增加约 418.00 万元
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的
输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值。
第三层次：相关资产或负债 的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第二层次的余额为 4,803,424,504.45 元，无属于第一或第三
层次的余额(2013 年 12 月 31 日： 第二层次 2,204,931,355.42 元， 无属于第一或第
三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
45
值所属层次未发生重大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2013 年 12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其
账面价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 4,803,424,504.45 23.71
其中：债券 4,803,424,504.45 23.71
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 7,459,887,589.82 36.82
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 7,322,605,287.05 36.14
4 其他各项资产 674,453,376.28 3.33
合计 20,260,370,757.60 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
46
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 4.07
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（％）
2
报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易
日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
8.3 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在 本 报 告 期 内 本 货 币 市 场 基 金 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 未 超 过 资 产 净 值 的
20% 。
8.4 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.4.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
64
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 176
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 42
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
8.4.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30 天以内 66.26 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
0.02 -
2 30 天( 含) —60 天 0.40 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 6.07 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
0.77 -
4 90 天( 含) —180 天 10.19 -
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
47
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
5 180 天( 含) —397 天（含 ） 14.06 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
合计 96.98 -
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券
1,164,040,178.27 5.76
其中：政策性金融债
1,164,040,178.27 5.76
4 企业债券
40,174,942.41 0.20
5 企业短期融资券
3,549,404,656.62 17.57
6 中期票据
49,804,727.15 0.25
7 其他
- -
8 合计
4,803,424,504.45 23.78
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券
160,400,710.82 0.79
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 140204 14 国开 04 3,500,000 350,099,827.35 1.73
2 071405005 14 证金
CP005
2,700,000 269,968,699.06 1.34
3 140437 14 农发 37 2,400,000 239,838,432.16 1.19
4 071404016 14 广发
CP016
1,600,000 159,960,884.28 0.79
5 041454064 14 鞍钢股
CP001
1,600,000 159,954,283.95 0.79
6 011481004 14 淮南矿 1,400,000 139,931,273.88 0.69
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
48
SCP004
7 140212 14 国开 12 1,000,000 100,136,871.54 0.50
8 041451037 14 酒钢
CP001
1,000,000 100,067,741.81 0.50
9 011430003 14 中海运
SCP003
1,000,000 100,048,766.24 0.50
10 011481002 14 淮南矿
SCP002
1,000,000 100,005,890.30 0.50
8.7 “ 影子 定价 ” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 1
报告期内偏离度的最高值 0.25%
报告期内偏离度的最低值 -0.23%
报告期内每个 交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.09%
8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投
资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方 法说明
本基金计价采用摊余成本法， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商
定利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提
收益。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在 1.00 元。
8.9.2 本 报 告期内 本基金 不存 在剩余 期限 小于 397 天 但剩 余存续期 超 过 397
天 的浮 动利率 债券 的摊余 成本 超过当 日基 金资产 净值 20％的情 况。
8.9.3 本 报 告 期内 ，本基 金 投资 的前 十名 证 券的 发 行主 体不 存在 被 监管 部门
立 案调 查的， 在本 报告编 制日 前一年 内也 不存在 受到 公开谴 责、 处罚的 情况 。
8.9.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 126,547,790.23
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
49
4 应收申购款 547,864,786.05
5 其他应收款 40,800.00
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 674,453,376.28
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
华安
现金
富利
货币
A
121,607 39,323.87 115,181,038.61 2.41% 4,666,876,242.10 97.59%
华安
现金
富利
货币
B
427 36,097,844.72 11,955,172,928.56 77.56% 3,458,606,767.13 22.44%
合计 122,034
165,493.53
12,070,353,967.17 59.77% 8,125,483,009.23 40.23%
注：分级基金机构/ 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ， 对 下 属 两
级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业
人员持有本基金
华安现金富
利货币 A
3,289,924.37 0.0688%
华安现金富
利货币 B
0.00 0%
合计 3,289,924.37 0.0163%
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
50
注：1 、分 级基金 管理 人的从 业人 员持有 基金 占基金 总份 额比例 的计 算中，
对下属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用
下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人持 有该只 基金 份额总
量的数量区间为 10 至 50 万份（含） ；本基金的基金经理持有本基金份额总量的
数量区间为 0。
§10 开 放式 基金份 额变 动
单位：份
项目 华安现金富利货币 A 华安现金富利货币 B
基金合同生效日(2003 年 12
月30 日)基金份额总额
4,253,745,531.90 -
本报告期期初基金份额总额 1,936,392,682.84 5,125,616,075.45
本报告期基金总申购份额 23,157,616,382.02 46,815,877,683.42
减：本报告期基金总 赎 回份
额
20,311,951,784.15 36,527,714,063.18
本报告期基金拆分变动份额 0 0
本报告期期末基金份额总额 4,782,057,280.71 15,413,779,695.69
注： 申购含红利再投、 转换入及分级份额调增份额； 赎回 含转换出及分级份
额调减份额。
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2014 年 9 月 15 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长
变更公告， 朱仲群先生不再担任本基金管理人的董事长， 由朱学华先生担任本基
金管理人的董事长、法定代表人以及党总支书记。
（2）2014 年 9 月 17 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司总经理
变更公告， 李勍先生不再担任本基金管理人的总经理， 由董事长朱 学华先生代任
本基金管理人的总经理。
（3）2014 年 12 月 24 日， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副
总经理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。
（4）2014 年 8 月 30 日，基金管理人发布了华安现金富利投资基金基金经
理变更公告， 张晟刚先生不再担任本基金的基金经理， 由贺涛先生继续担任本基
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
51
金的基金经理。
（5）2014 年 10 月 31 日， 基金管理人发布了华安现金富利投资基金基金经
理变更公告， 增聘孙丽娜女士担任本基金的基金经理， 与贺涛先生共同管理本基
金。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部 门重大人事变动如下：
本报告期内， 因中国工商银行股份有限公司 （以下简称 “本行” ） 工作需要，
周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志
完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同
志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 119,600.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 的情 况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国 泰 君 安 证
券 股 份 有 限
公司
1 - - - -
-
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
52
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证 成
交总额
的比例
国泰君安证
券股份有限
公司
- -
18,590,500,0
00.00
100.00
%
- -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单元供本基金证券 买卖专用， 选
择标准为：
（1） 内部管 理规 范、 严谨； 具备健 全的 内控 制度， 并能满 足基 金运 作高度 保密
的要求；
（2） 研究实 力较 强， 有固定 的研究 机构 和专 门研究 人员， 能够 针对 本基金 业务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战 略规 划和 定位， 能够积 极推 动多 边业务 合作， 最大 限度 地调动 整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券 商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评 价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单 元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填
写 《新增交易单元申请审核表》 ， 对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单 提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管 人
基金管理人与被选择的券商签订 《证券交易单元租用协议》 ， 并通知基金托管人。
3、报告 期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
53
1
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-01-14
2
关于华安现金富利投资基金 “春节” 假
期前暂停大额申购公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-01-23
3
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-02-12
4
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 和 讯 科 技 为 代
销机构并开通基金定投、 转换业务的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-02-21
5
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 暂 停 大 额
申购、 大额转换转入及大额定期定额投
资的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-03-12
6
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-03-12
7
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 商 银 行
直联结算方式费率优惠活动的公 告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-03-13
8
关于华安现金富利投资基金“清明节”
假期前暂停大额申购及转换转入公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-03-31
9
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 暂 停 大 额
申购、 大额转换转入及大额定期定额投
资的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-04-02
10
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-04-14
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
54
11
关于华安现金富利投资基金“劳动节”
假期前暂停大额申购及转换转入公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-04-23
12
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 调 整 大 额
申购、 大额转换转入及大额定期定额投
资上限的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-05-09
13
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-05-13
14
关于华安现金富利投资基金“端午节”
假期前暂停大额申购及 转换转入公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-05-26
15
关于电子直销平台 “微钱宝” 账户转换
交易费率优惠的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-10
16
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-12
17
关于公司董事、 监事、 高级管理人员以
及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职 情 况 的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-12
18
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 商 银 行
直联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-13
19
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 调 整 大 额
申购、 大额转换转入及大额定期定额投
资上限的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-30
20
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富利投资基金调整大额申购、 大额转换
转入及大额定期定额投资上限的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-07-03
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
55
21
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 中 国 工 商 银 行 股
份有限公司开通转换业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-07-11
22
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富利投资基金收益支付公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-07-14
23
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富利投资基金收益支付公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-08-12
24
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 中 国 国 际 期 货
公司为代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券 时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-08-19
25
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 电 子
直销平台延长 “赎回转认购” 交易费率
优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-08-19
26
关 于 旗 下 华 安 现 金 富 利 货 币 基 金 增 加
大智慧为代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-08-20
27
华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 基 金 经 理 变 更
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-08-30
28
华安基金管理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富利投资基金调整大额申购、 大额转换
转入及大额定期定额投资上限的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-05
29
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富利投资基金收益支付公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-12
30
关于电子直销平台延长 “微钱宝” 账户
转换交易费率优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-12
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
56
31
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 行 直 联
结算方式 费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-12
32
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 变 更 公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-15
33
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 总 经 理 变 更 公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-17
34
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富利投资基金 “国庆节” 假期前暂停大
额申购及转换转入公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-23
35
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 微 钱 宝 账
户升级的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-08
36
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富利投资基金收益支付公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-14
37
华安基金管理有限公司关于公司董事、
监事、 高级管理人员以及其他从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-21
38
关于电子直销平台 “微钱宝” 账户交易
费率优惠 扩大适用范围的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-23
39
华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 基 金 经 理 变 更
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-31
40
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富利投资基金收益支付公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-11-12
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
57
41
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 恢 复 大 额
申购、 大额转换转入及定期定额投资的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-12
42
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富利投资基金收益支付公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-12
43
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 行 直 联
结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-12
44
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理
变更的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-24
45
关于电子直销平台延长 “微钱宝” 账户
交易费率优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-25
46
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 新 兰 德 为 代 销
机构并参加申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-25
47
关 于 华 安 现 金 富 利 投 资 基 金 增 加 绍 兴
银行为代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-27
48
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 现 金
富 利 投 资 基 金 暂 停 大 额 申 购 大 额 转 换
转入及大额定期定额投资的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-29
注： 前款所涉重大事件已作为临时报告在 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司网站 www.huaan.com.cn 上披露。
§12
备查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录
1、 《华安现金富利投资基金基金合同》 ；
2、 《华安现金富利投资基金招募说明书》 ；
华安现金富利投资基金 2014 年 年度报告
58
3、 《华安现金富利投资基金托管协议》 ；
4、中国证监会批准华安现金富利投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营 业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则。
12.2 存 放地 点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.huaan.com.cn 。
12.3 查 阅方 式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅， 或在营业时间内至基金管理人或基
金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
