华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报告 送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日
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§1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同 规定，于 2015 年 3
月 25 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ....................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 15
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 15
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 16
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 17
4.9 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 17
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 17
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 17
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 18
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 18
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 18
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 18
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 18
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 19
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 19
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 20
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 22
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 23
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 40
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 40
8.2 债券回 购融 资情 况 ........................................................................................................... 40
8.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 40% 的 说明 ............................................ 41
8.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ........................................................................................... 41
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 41
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 41
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ................................... 41
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8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 42
8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 42
§9 基金份 额持 有 人 信息 ....................................................................................................... 42
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 42
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 43
§10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 43
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 43
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 43
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的 专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 44
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 44
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 44
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 44
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚的 情况 ........................................... 44
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 44
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 48
11.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 48
§12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 51
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 51
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 51
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 51
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
基金简称 华安季季鑫短期理财债券
基金主代码 040030
交易代码
040030
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 5 月23 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 48,613,943.28 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安季季鑫短期理财债券 A 华安季季鑫短期理财债券 B
下属分级基金的交易代码 040030 040031
报告期 末下 属分 级基 金 的份
额总额
43,613,943.28 份 5,000,000 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标 在力求本金安全的基础上，追求稳健的当期收益。
投资策略
本基金 采用“ 运作 期滚 动”的 方式运 作， 在运 作期内 ，本
基金将 在坚持 组合 久期 与运作 期基本 匹配 的原 则下， 采用
持有到 期策略 构建 投资 组合， 基本保 持大 类品 种配置 的比
例恒定 。集中 申购 期内 ，本基 金将采 用流 动性 管理与 组合
调整相结合的策略。
业绩比较基准 无。
风险收益特征
本基金 为采用 固定 组合 策略的 短期理 财债 券型 基金， 属于
证券投 资基金 中较 低风 险、预 期收益 较为 稳定 的品种 ，其
预期的风险水平低于股票基金、 混合基金和普通债券基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 蒋松云
联系电话 021-38969999 010-66105799
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电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大
街55 号
办公地址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 朱学华 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8 号 上 海 国 金 中 心 二 期31
层、32 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师 事 务所( 特殊普通
合伙)
上海市世纪大道100 号 环球金融中心
50 楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道8 号上 海国金中心二
期31 层、32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指标
2014 年 2013 年
2012 年5 月23 日 （基金合 同生效
日）至2012 年 12 月31 日
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫 短
期理财 债 券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券B
本期已 实现
收益
3,184,017.95 214,985.60 7,831,055.08 6,067,027.23 27,159,459.18 3,191,453.63
本期利 润 3,184,017.95 214,985.60 7,831,055.08 6,067,027.23 27,159,459.18 3,191,453.63
本期基 金份 4.0897% 4.3690% 4.5390% 4.8176% 2.1204% 2.2863%
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额净值 收益
率
3.1.2 期末
数据和指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫 短
期理财 债 券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券B
期末基 金资
产净值
43,613,943.28 5,000,000.00 89,355,868.67 5,000,000.00 273,699,567.32 5,000,000.00
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫 短
期理财 债 券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券B
基金份 额累
计净值 收益
率
11.1206% 11.8971% 6.7551% 7.2134% 2.1204% 2.2863%
注： 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益， 由于短期理财债券基金采用摊余成本法核算， 因此， 公 允价值
变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1． 华安 季季 鑫短期 理财 债券 A
阶段
份额 净值
收益 率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.8284% 0.0012% - - - -
过去六个月 1.7511% 0.0076% - - - -
过去一年 4.0897% 0.0061% - - - -
自基金成立起至今 11.1206% 0.0102% - - - -
2． 华安 季季 鑫短期 理财 债券 B
阶段
份额净值
收益率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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过去三个月 0.8967% 0.0012% - - - -
过去六个月 1.8889% 0.0076% - - - -
过去一年 4.3690% 0.0061% - - - -
自基金成立起
至今
11.8971% 0.0102% - - - -
3.2.2 自 基 金合 同生 效以 来基 金份 额累 计净 值收 益率 变动 及其 与同 期业 绩比 较
基 准收 益率变 动的 比较
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年5 月23 日至2014 年 12 月31 日）
1、华安季季鑫短期理财债券 A
（2012 年5 月23 日至2014 年 12 月31 日）
2、华安季季鑫短期理财债券 B
（2012 年5 月23 日至2014 年 12 月31 日）
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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注： 根据 《华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》 规定， 本基金已
自基金合同生效之日起每个运作期的 10 个工作日内使基金的投资组合比例符合
基金合同第十二部分投资范围的有关规定。
3.2.3 自 基 金合 同生 效以 来基 金每 年净 值收 益率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益
率 的比 较
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
合同生效日以来净值收益率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、华安季季鑫短期理财债券 A
2、华安季季鑫短期理财债券 B
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
1、华安季季鑫短期理财债券 A
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2012 年 3,639,671.20 23,369,716.87 150,071.11 27,159,459.18 -
2013 年 2,148,455.68 5,809,776.26 -127,176.86 7,831,055.08 -
2014 年 1,149,451.43 2,046,335.00 -11,768.48 3,184,017.95 -
合计 6,937,578.31 31,225,828.13 11,125.77 38,174,532.21 -
2、华安季季鑫短期理财债券 B
金额单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润分
配合计
备注
2012 年 - 3,188,460.06 2,993.57 3,191,453.63 -
2013 年 - 6,068,610.36 -1,583.13 6,067,027.23 -
2014 年 - 215,034.72 -49.12 214,985.60 -
合计 - 9,472,105.14 1,361.32 9,473,466.46 -
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§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998
年 6 月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国
际信托有限公司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理华安创新混合、 华安中国 A 股增
强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成
长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票 、 华安稳定收益债券、 华安动态
灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上
证 180ETF 联接、华安 上证龙头企业 ETF 、龙 头 ETF 联接、华安升 级主题股票、
华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ） 、华安
科技动力股票、 华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华
安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华安月月 鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期
理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深 300
指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币 、 华安安心收益债券、 华安信用增强
债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、
华安纳斯达克 100 指数、 华安黄金易 （ETF ） 、 华安黄金 ETF 联接、 华 安沪深 300
量化指数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安
中证细分医药 ETF 、 华 安大国新经济、 华安新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、
华安财汇通货币、华安 国际龙头（DAX ）ETF 、华安国际龙头（DAX ）ETF 联
接、 华安高分红指数增强、 华安中证细分医药 ETF 联接等 54 只开放 式基金。 管
理资产规模达到 885 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
贺涛
本基
金的
基金
经理、
固定
收益
部副
总监
2013-10-08 - 17 年
金 融 学 硕 士 （ 金 融 工 程 方
向 ） ，17 年 证 券 、 基 金 从
业 经 历 。 曾 任 长 城 证 券 有
限 责 任 公 司 债 券 研 究 员 ，
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 债
券 研 究 员 、 债 券 投 资 风 险
管 理 员 、 固 定 收 益 投 资 经
理。2008 年4 月起担任华
安 稳 定 收 益 债 券 型 证 券 投
资基金的基金经理。2011
年 6 月起同时担任华安 可
转 换 债 券 债 券 型 证 券 投 资
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基金的基金经理。2012 年
12 月起同时担任华安信用
增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金
的基金经理。2013 年6 月
起 同 时 担 任 华 安 双 债 添 利
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金 经 理 、 固 定 收 益 部 助 理
总监。2013 年 8 月起担任
固定收益部副总监。2013
年 10 月起同时担任本 基
金 、 华 安 现 金 富 利 投 资 基
金 、 华 安 月 月 鑫 短 期 理 财
债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华
安 月 安 鑫 短 期 理 财 债 券 型
证券投资基金的基金经
理。2014 年7 月起同时担
任 华 安 汇 财 通 货 币 市 场 基
金的基金经理。
张晟刚
本基
金的
基金
经理
2013-10-08 2014-08-30 15 年
硕士研究生，15 年银行、
证券行业 从 业 经 验 。 曾 在
中 国 银 行 上 海 分 行 、 伦 敦
分 行 、 总 行 交 易 中 心 担 任
高 级 交 易 员 、 高 级 经 理 等
职务。2012 年 11 月加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 。
2013 年1 月起担任华安 日
日 鑫 货 币 市 场 基 金 及 华 安
七 日 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证
券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ；
2013 年3 月起担任华安 纯
债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资
基金的基金经理。2013 年
5 月 起 同 时 担 任 华 安 保 本
混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2013 年 10 月起
同 时 担 任 本 基 金 、 华 安 现
金 富 利 投 资 基 金 、 华 安 月
月 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 、 华 安 月 安 鑫 短
期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基
金的基金经理。 2013 年 11
月 起 同 时 担 任 华 安 年 年 红
定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金的基金经理。2014 年
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
12
8 月从华安离职。
朱才敏
本基
金的
基金
经理
2014-11-20 - 7 年
金 融 工 程 硕 士 ， 具 有 基 金
从 业 资 格 证 书 ，7 年 基 金
行业从业经历。2007 年 7
月 应 届 生 毕 业 进 入 华 安 基
金 ， 历 任 金 融 工 程 部 风 险
管 理 员 、 产 品 经 理 、 固 定
收 益 部 研 究 员 、 基 金 经 理
助理等职务。2014 年 11
月 起 同 时 担 任 本 基 金 、 华
安 汇 财 通 货 币 市 场 基 金 、
华 安 月 月 鑫 短 期 理 财 债 券
型 证 券 投 资 基 金 、 华 安 双
债 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 华 安 月 安 鑫 短 期 理 财
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。
注： 1.此处的任职日期和 离任日期均指公司作出决定之日， 即以公告日为准。
2.证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规
定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安季季鑫短期理财
债券型证券投资基金基金合同》 、 《华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金招募
说明书》 等有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产， 在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违
法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的 专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司制
定了 《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合 的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投 资组合经理等各投资决策主体授权
机制， 投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平交易机制， 确保各投资组合享有公
平的交 易执行 机会 。 （1 ） 交 易所二 级市场 业 务，遵 循价格 优先、 时 间优先 、比
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
13
例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务， 投资组合经理按意愿独立进行业务申报 ，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公 平协商 分配 。 （3 ） 银 行间市 场业务 遵 循指令 时间优 先原则 ， 先到先 询价
的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则
投资部门在风险管理部投资监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与
评估环节， 公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控， 根据市场公认的第三方信息 （如： 中债登的债
券估值 ） ，定 期对 各投 资组合 与交易 对手 之间 议价交 易的交 易价 格公 允性进 行审
查，对不同投资组合临近交易日的同向交易 的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（日内、3 日内、5 日 内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反
公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为 的专 项说 明
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司合
规监察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债
券、 回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则， 并在投 资系统
中进行了设置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况共
出现了 32 次。原因： 各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合
买卖数量极少， 但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易
量仍然超过该证券当 日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果
来看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
美国经济在商业投资大幅增长、 房地产市场持续回暖以及消费和出口增长等
因素的共同驱动下强劲反弹， 失业率大幅下降、 从上年末的 6.7% 降至 2014 年末
的 5.6% ，在此背景下，美联储于 2014 年 11 月宣布结束量化宽松政策。欧元区
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
14
经济弱于预期， 通缩压力不断加大， 实际内需下降明显， 失业率居高不下， 虽然
欧央行出台了一系列宽松货币政策， 但仍未能提振欧元区经济。 日 本经济受消费
税率上调等因素影响， 经济增速明显回落， 消费和投资信心低迷， 物价水平面临
较大下行压力。 新兴市场经济体增长普遍放缓， 在美国货币政策回归正常化、 地
缘政治风险增大、 国际油价大幅下跌、 结构性问题凸显的背景下， 部分新兴市场
经济体面临资本外流风险。
国内经济延续 2013 年 以来的调整态势，经济下行压力增加，在外需疲弱、
内需持续回落、 制造业去产能、 房地产投资增速下滑等因素的共同作用下，2014
年 GDP 全年增长 7.4%，较 2013 年下降 0.3 个百分点。 与此同时， 受国际大宗商
品价格下跌和内需疲弱等影响，PPI 、CPI 持 续走低，均处于近 5 年来的低位，
通缩风险加大。 央行基本退出常态化外汇干预， 放宽人民币兑美元汇率日内波动
区间， 受美联储退出 QE 和央行降息等事件的影响， 人民币兑美元汇率一改单边
升值走势， 双边波动加剧， 人民币结汇需求减弱， 外汇占款大幅下降， 截止 2015
年 1 月已连续两月出现千亿级别的净减少， 央 行通过公开市场操作、 SLF 、 MLF 、
定向降准、 再贷款、PSL 和降准等多种方式注 入基础货币， 货币市场流动性整体
较为宽裕，但货币市场利率在 IPO 、年末等部 分时间节点仍阶段性走高。
债券市场全年在基本面和流动性的双重驱动下走出了一波 牛市行情。 一季度
债市收益率下行， 季末受 “保增长” 以及流动性边际收紧预期的影响， 长久期债
券出现调整， 收益率曲线呈现陡峭化形态； 在信托、 公司债和中小企业私募债违
约事件增多的影响下，市场信用风险偏好下降，中低等级产业债信用利差扩大，
城投债因享受隐性国家信用而收益率下行。 二季度债市在 “宽货币” 和 “严监管”
的双重驱动下继续演绎牛市行情， 中长端收益率加速下行； 中高等级短融和有政
府信用背书的城投债仍然是信用债市场上交投的热点。 三季度在国内经济重新下
行的推动下， 债券市场继续呈现牛市特征， 收益率曲线平坦化下行， 信用利差继
续压 缩。 债券市场在四季度前段呈现快牛行情， 后段受资金面趋紧以及中证登质
押新规影响进入震荡市， 收益率曲线平坦化下行， 信用利差有所扩大。 全年来看，
收益率曲线平坦化下行，长端国开债下行幅度超过 170BP ，短端下行 150BP 左
右； 信用利差出现分化， 中高等级有所收窄， 低等级则明显扩大。 货币市场方面，
银行间隔夜和 7 天回 购日平均利率较上年分别下行 56BP 和 49BP 至 2.78% 和
3.63% ；长期限资金价格也有所下降，1 月 Shibor 较上年下行 23BP 至 4.58% 。
本报告期内， 季季鑫合理安排组合久期， 主要滚动投资于利率较高的同 业存
款和银行间逆回购， 同时把握机会， 配置优质中高等级短期融资券以获得丰厚的
持有收益。 组合整体在有效控制流动性风险的前提下， 保证了较高的整体收益率，
为投资者提供了可观的回报。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
华安季季鑫短期理财债券收益率及规模变化:
1、华安季季鑫短期理财 A
投资回报：4.0897%
期初规模：0.89 亿 期末规模：0.44 亿
2、华安季季鑫短期理财 B
投资回报：4.3690%
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
15
期初规模：0.05 亿 期末规模：0.05 亿
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2015 年，美国 经 济继续向好，可能在下半年实现首次加息，欧日经济
复苏仍存在较大不确定性， 面临经济增长乏力和通胀下行问题， 新兴经济体仍面
临调整压力和资金外流风险。大宗商品价格预计仍将低位徘徊，加之内需疲弱、
产能过剩， 国内通胀面临下行压力。 从 “三驾 马车” 看， 固定资产投 资增速在制
造业投资去产能和地产投资远未改善的背景下， 又面临基建投资资金来源不确定
的问题， 消费和进出口增长预计稳中趋降， 因此判断国内经济增长下行压力仍然
较大。一月份社会融资总量和 M2 增速双双创历史新低，人民币有效汇率升值，
通胀下行导致实际利率维持高位， 国内货币条件偏 紧； 与此同时， 在国内经济不
振和美国加息预期影响下， 人民币兑美元汇率贬值预期不改， 外汇占款预计仍将
维持低位甚至持续负增长。 因此预计货币政策仍将维持宽松， 预计债券市场上半
年延续牛市行情， 下半年在经过半年的政策刺激后， 随着经济动能的回升逐渐进
入震荡行情， 收益率曲线有望陡峭化， 信用利差继续分化， 中高等级信用利差继
续收窄，低等级则继续扩大。
操作方面， 我们将继续把握基金的流动性和收益性的平衡， 优化组合资产配
置计划， 把握市场结构性机会， 通过季末时点锁定高收益同业存款和甄选优质中
高等级短期融资券博取较高的持有收益， 提高组 合整体收益， 为投资者创造更多
价值。
我们将秉承稳健、 专业的投资理念， 优化组合结构， 控制风险， 勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、 保障基金的
合规运作出发， 重点在法律事务、 合规管理、 内部稽核、 信息披露、 反洗钱、 员
工行为规范等方面开展工作， 从维护基金持有的利益、 保障基金的合规运作出发，
深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1） 结合 《证券 投资 基金法 》和 修 订后 的《 公募基 金运 作管理 办法 》的实
施， 推动相关制度流程的建立、 修订和完善， 适应公司产品与业务创新发展的需
要。
（2） 深化 “主动合规” 的管理理念， 坚守 “三条底线” ， 强化全体员工的合
规意识和风险控制意识， 通过定期组织员工进行职业道德规范、 反洗钱、 防范利
益冲突、 客户信息保密、 销售适用性等方面的合规培训和内部审计， 推动公司建
立良好的内控环境和合规文化。
（3） 做好 在新基 金产 品开发 、新 投资品 种、 及其他 创新 业务中 法律 、合规
及风险控制方面的支持， 坚持定期对投资、 研 究、 交易、 核算、 销售 等相关业务
活动的日常合规性检查。
（4） 推动 落实公 司投 资、运 营业 务操作 流程 标准化 ，细 化各相 关部 门在各
业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
16
（5） 按照 法规的 要求 ，做好 旗下 各只基 金的 信息披 露工 作，做 到信 息披露
的真实、完整、准确、及时。
（6） 有计 划地对 公司 投资研 究、 基金销 售、 后台运 营等 相关业 务部 门进行
了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范和控制各种
风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大 变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有 关参 与估值 流程 各方及 人员 的职责 分工 、专业 胜任 能力和 相关 工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采
用的 估值方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺
封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投 资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金、 华安宏利股票型
基金、 华安大国新经济股票型基金的基金经理， 华安基金管理有限公司总裁助理、
基金投资部兼全球投资部总监。
杨明， 投资 研究 部总监 ，研究 生学 历，12 年 金融、 证券 、基金 从业 经验，
曾在上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部
宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛, 金 融 学 硕 士 ， 固 定 收 益 部 副 总 监 。 曾 任 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 债 券 研
究员， 华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
17
经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金、 华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、 华安月安
鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾在广发
证券和 中山 大学经 济管 理学院 博士 后流动 站从 事金融 工程 工作，2005 年加 入华
安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分 析师，现任华安上证 180ETF
及华安上证 180ETF 联接、华安深证 300 指数 证券投资基金（LOF ） 、华安易富
黄金 ETF 及联接基金 的基金经理,指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高 级会计师，CPA 中国注册会计
师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基
金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部总经理， 现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同的约定， 本基金收益根据每日基金收益公告， 以每万份基金份
额收益为基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每季集中支付收益。 本报告
期华安季季鑫短期理财 A 累计收益分配金额 3,184,017.95 元， 华安季季鑫短期理
财 B 累计收益分配金 额 214,985.60 元。
4.9 基 金持 有人数 或资 产净值 预警 情形的 说明
无。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金的
托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
18
定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托
管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期内， 华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金的管理人 —— 华安基
金 管理有限公司在华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金的投资运作、 每万份
基金净收益和、 基金利润分配、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安季季鑫短期理财
债券型证券投资基金 2014 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审 计报 告
安永华明（2015）审字第 60971571_B02 号
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金全体基金份额持有人 ：
我们审 计了 后附 的华安 季季鑫 短期 理财 债券型 证券投 资基 金财务 报表 ，包
括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表和 2014 年度的利润表和所有者权益 （基金净
值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理层 对财务 报表 的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人华安基金管理有限公司的责任。 这种
责任包 括： （1） 按照企 业会计 准则的 规定编 制 财务报 表，并 使其实 现 公允反 映；
（2） 设计、 执行 和维 护必要 的内部 控制 ，以 使财务 报表不 存在 由于 舞弊或 错误
而导致的重大错报。
6.2 注 册会 计师的 责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并 非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
19
6.3 审 计意 见
我们认为， 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公
允反映了华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年 12 月 31 日的财务状
况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)
注册会计师 边卓群 濮晓达
上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼
2015-03-26
§7 年 度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2014年12 月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 18,874,480.78 88,892,289.58
结算备付金
11,000.00 -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 - -
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 33,000,365.00 -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 15,113.70 37,939.78
应收股利
- -
应收申购款
194,900.00 5,935,608.26
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
52,095,859.48 94,865,837.62
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
20
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014年12 月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
3,000,000.00 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
40,057.35 81,403.65
应付托管费
11,868.56 24,119.73
应付销售服务费
38,138.20 81,015.68
应付交易费用 7.4.7.7 365.00 125.20
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
12,487.09 24,304.69
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 379,000.00 299,000.00
负债合计
3,481,916.20 509,968.95
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 48,613,943.28 94,355,868.67
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
48,613,943.28 94,355,868.67
负债和所有者权益总计
52,095,859.48 94,865,837.62
注： 报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金净值为 1.0000 元， 基金份额总额
48,613,943.28 份，其中 A 类基金份额总额 43,613,943.28 份；B 类基金份额总额
5,000,000.00 份。
7.2 利 润表
会计主体：华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
21
12 月31 日 12 月31 日
一 、收 入
4,224,492.89 15,741,315.01
1.利息收入
4,224,492.89 15,723,082.41
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,951,412.33 10,243,557.04
债券利息收入
74,160.90 673,374.43
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
198,919.66 4,806,150.94
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
- 18,232.60
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - 18,232.60
资产支持证券投资
收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.17
- -
4.汇兑收益 （损失以 “－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18
- -
减 ：二 、费用
825,489.34 1,843,232.70
1．管理人报酬
217,504.57 752,794.49
2．托管费
64,445.53 223,050.35
3．销售服务费
212,059.35 524,840.22
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出
- 5,825.13
其中：卖出回购金融资产
支出
- 5,825.13
6．其他费用 7.4.7.20 331,479.89 336,722.51
三、利润总额（亏损总额 3,399,003.55 13,898,082.31
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
22
以“- ”号填 列）
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净亏 损以 “- ”
号 填列
3,399,003.55 13,898,082.31
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净值） 94,355,868.67 - 94,355,868.67
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- 3,399,003.55 3,399,003.55
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-45,741,925.39 - -45,741,925.39
其中：1.基金申购款 29,401,248.21 - 29,401,248.21
2.基金赎回款 -75,143,173.60 - -75,143,173.60
四、本期向基金份额持 有人分配
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以“-”号填列）
- -3,399,003.55 -3,399,003.55
五、 期末所有者权益 （ 基金净值） 48,613,943.28 - 48,613,943.28
项目
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净值） 278,699,567.32 - 278,699,567.32
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- 13,898,082.31 13,898,082.31
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-184,343,698.65 - -184,343,698.65
其中：1.基金申购款 432,031,634.13 - 432,031,634.13
2.基金赎回款 -616,375,332.78 - -616,375,332.78
四、本期向基金份额持 有人分配 - -13,898,082.31 -13,898,082.31
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
23
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以“-”号填列）
五、 期末所有者权益 （ 基金净值） 94,355,868.67 - 94,355,868.67
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署 ：
基金管 理人 负责人 ：朱 学华， 主管 会 计工 作负 责人： 章国 富，会 计机 构负责
人：陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) ， 系 经 中
国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ） 证监许可[2012]539 号 《关于
核准华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由基金管理
人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集， 基金合同于 2012 年 5 月 23 日正
式生效，首次设立募集规模为 5,526,551,295.11 份基金份额。本基金为契约型开
放式， 存续期限不定。 本基金以 “运作期滚动” 方式运作。 自基 金合 同生效日起，
本基金在运作期内不开放日常申购与赎回，仅在运作期最后 1 日开放当期赎回。
每个运作期结束后， 本基金将安排一个集中申购期， 开放下一运作期的集中申购。
本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司， 基金托管人为中
国工商银行股份有限公司。
本基金根据基金份额持有人持有本基金份额的数量， 对基金份额持有人持有
的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别：
A 类基金份额和 B 类基 金份额。 若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的 A
类基金份额达到或超过 500 万份时， 本基金的注册登记机 构自动将其在该基金交
易账户保留的 A 类基金份额全部升级为 B 类基金份额。若基金份额持有人在单
个基金交易账户保留的 B 类基金份额低于 500 万份时，本基金的注册登记机构
自动将其在该基金交易账户保留的 B 类基金份 额全部降级为 A 类基金份额。
本基金投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具， 包括现金、 银
行定期存款、 大额存单、 债券回购、 短期融资 券、 国债、 中央银行票 据、 金融债、
中期票据、 企业债及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。 如法律
法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可
以将其纳 入投资范围。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则 —基本准则》 以及其后
颁布及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企
业会计准则” ） 编制,同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国
证券投 资基金 业协 会修 订的《 证券投 资基 金会 计核算 业务指 引》 、中 国证监 会制
定的 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项
的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格
式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证 券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
24
号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/ 新会计准则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部制定了 《企业会计准则第 39 号——公允价 值计量》 、
《企业会计准则第 40 号——合营安排》 和 《 企业会计准则第 41 号——在其他主
体中权益的披露》 ；修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投 资》 、 《企业会
计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》 和 《企
业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》 ；上述 7 项会计准则均自 2014 年 7 月 1
日起施行。2014 年 6 月， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》 ，在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对 本基金的财务报表无重大影响。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会 计准则 的要 求， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 于 2014
年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分类
本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时
以公允价值计量。 本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。 本会
计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债， 以公允价值计量， 并
以摊余成本进行后续计量。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日
至购买日止的利息， 作为应收利息单 独核算， 不构成债券投资成本， 对于贴息债
券，应作为债券投资成本；
卖出银行间同业市场交易的债券， 于成交日确认债券投资收益， 卖出债券的
成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持 有的 回购协 议（ 封闭式 回购 ） ，以 成本 列示， 按实 际利率 （当 实际利
率与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率） 在实际持有期间内逐日计提利息。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
25
7.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估值原 则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根
据对公允价值计量 整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价
值层次： 第一层次输入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未
经调整的报价； 第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间
接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示，
按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内摊销， 每日计提收益
或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
2) 债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确
定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率在实际持
有期间内逐日计提利息；
(2) 基金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ，所 产 生的利 息在 实际 持有 期间
内逐日计提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。 回
购期满时， 若双方都能履约， 则按协议进行交 割。 若融资业务到期无法履约， 则
继续持有现金资产； 若融券业务到期无法履约， 则继续持有债券资产， 实际持有
的相关资产按其性质进行估值；
4) 其他
(1) 如有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客 观反映 其公 允价 值的 ，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利
现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负 债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于
申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
26
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计 量
(1) 存款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的实 际利 率 逐日计 提的 金额 入账 。若
提前支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据
提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 收 入
损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。附 息 债券、 贴现 券购 买时 采用
实际支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 每日按摊余成本和实际利率计算
确定利息收入；
(3) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、
应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经济利 益很 可能 流入 且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费 用的 确认 和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.27% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.08% 的年费率逐日计提；
(3) A 类基金份额销售服务 费按前一日基金资产净值 0.28% 的年费率逐日 计
提；B 类基金份额销售 服务费按前一日基金资产净值 0.01% 的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） 在回购期内逐日计提；
(5) 其他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定， 按 实际支 出金 额， 列入 当期
基金费用。 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.10 基 金的 收益 分配 政策
(1) 本基金 A 类基金份额和 B 类基金份额对应的 可分配收益将有所不同， 同
类每份基金份额享有同等分配权；
(2) 收益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用 由投资 人自 行承 担。 当投
资人的现金红利小于一定金额， 不足以支付银行转账或其他手续费用时， 基金注
册登记机构可将投资人的现金红利按人民币 1.00 元的基金份额净值自动转 为基
金份额；
(3) 本基金 根据 每个 运作 期 的基金 收益 情况 ，在 每 个运作 期末 将当 期收 益全
部分配；
(4) 本基金 收益 分配 方式 分 为两种 ：现 金分 红与 红 利再投 资， 投资 人可 选择
现金红利或将现金红利按人民币 1.00 元的基金份额净值自动转为基金份额进行
再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(5) 投资人 在每 个运 作期 末 收益支 付时 ，若 期末 收 益为正 值， 则根 据投 资人
选择的收益分配方式进行现金分红或为投资人增加相应的基金份额； 若其期末收
益为负值，则缩减投资人相应的基金份额或赎回金额；
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
27
(6) 法律法规或监管机 构另有规定的从其规定。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金本报告期会计政策变更的说明在 7.4.2 会计报表的编制基础中披露。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政
策的通知》 ， 自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式 证券投资基金， 开
放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业
税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征
收企业所得税。
7.4.6.2 个 人所 得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的
利息收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支
付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税.
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局
关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定： 自 2008 年 10 月 9
日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 4,874,480.78 10,892,289.58
定期存款 14,000,000.00 78,000,000.00
其中： 存款期限1-3 个月 14,000,000.00 78,000,000.00
其他存款 - -
合计 18,874,480.78 88,892,289.58
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
28
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
本基金本报告期末及上年度末均无交易性金融资产余额。
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/ 负债余额。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间买入返售证券 30,000,365.00 -
交易所买入返售证券 3,000,000.00 -
合计 33,000,365.00 -
项目
上年度末
2013 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间买入返售证券 - -
交易所买入返售证券 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人 民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
应收活期存款利息 413.41 7,967.56
应收定期存款利息 2,141.53 29,972.22
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5.50 -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 12,553.26 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
29
其他 - -
合计 15,113.70 37,939.78
7.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产 余额。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易费用 - -
银行间市场 应付交易费用 365.00 125.20
合计 365.00 125.20
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提账户维护费 9,000.00 9,000.00
预提审计费 50,000.00 50,000.00
预提信息披露费 320,000.00 240,000.00
合计 379,000.00 299,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
华 安季 季鑫短 期理 财债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额 账面金额
上年度末 89,355,868.67 89,355,868.67
本期申购 29,401,248.21 29,401,248.21
本期赎回 （以“-”号填列） -75,143,173.60 -75,143,173.60
本期末 43,613,943.28 43,613,943.28
华 安季 季鑫短 期理 财债券 B
金额单位：人民币元
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
30
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额 账面金额
上年度末 5,000,000.00 5,000,000.00
本期申购 - -
本期赎回 （以“-”号填列） - -
本期末 5,000,000.00 5,000,000.00
7.4.7.10 未 分配 利润
华 安季 季鑫短 期理 财债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 3,184,017.95 - 3,184,017.95
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -3,184,017.95 - -3,184,017.95
本期末 - - -
华 安季 季鑫短 期理 财债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 214,985.60 - 214,985.60
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -214,985.60 - -214,985.60
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
31
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
活期存款利息收入 11,807.31 48,836.40
定期存款利息收入 3,939,131.80 10,189,070.27
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 383.69 5,522.67
其他 89.53 127.70
合计 3,951,412.33 10,243,557.04
7.4.7.12 股 票投 资收 益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金本报告期及上年度均无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
卖出债券 （、 债转股及债券
到期兑付）成交总额
7,378,000.00 155,339,970.95
减： 卖出债券 （、 债转股及
债券到期兑付）成本总额
7,000,000.00 150,115,193.69
减：应收利息总额 378,000.00 5,206,544.66
买卖债券 （、 债转股及债券
到期兑付）差价收入
- 18,232.60
7.4.7.14.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 衍 生工 具收 益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均 无股利收益。
7.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金本报告期及上年度可比期间均无交易费用。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
32
7.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
账户维护费 36,000.00 36,400.00
银行汇划费用 4,479.89 10,322.51
其他 1,000.00 -
合计 331,479.89 336,722.51
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后事 项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、 基金注册 登记机构 、 基金销售机 构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金本报告期及上年度 可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
33
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 回 购交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 217,504.57 752,794.49
其中：支付销售机构的客户维护费 94,328.65 236,762.84
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.27% 的年费率计提。 计算方法
如下：
H=E ×0.27%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提， 逐日累计至每个运作期结束月末， 由基金管理人向基
金托管人发送基 金管理费划款指令， 基金托管人复核后于每个运作期结束后次月
前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公休
假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 64,445.53 223,050.35
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.08% 的年费率计提。 计算方法
如下：
H=E ×0.08%/ 当年天数
H 为每日应计提的 基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提， 逐日累计至每个运作期结束月末， 由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令， 基金托管人复核后于每个运作期结束后次月
前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日等， 支付日
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
34
期顺延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安季季鑫短期理财债
券 A
华安季季鑫短期理财债
券 B
合计
华安基金 管理有限公司 13,827.48 - 13,827.48
工商银行 128,162.63 - 128,162.63
合计 141,990.11 - 141,990.11
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安季季鑫短期理财债
券A
华安季季鑫短期理财债
券B
合计
华安基金管理有限公司 11,625.39 8,976.24 20,601.63
工商银行 345,444.53 - 345,444.53
合计 357,069.92 8,976.24 366,046.16
注：本基金 A 类基金 份额的销售服务费年费率为 0.28% ，对于由 B 类降级
为 A 类的基金份额持 有人，年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日
起适用 A 类基金份额持 有人的费率。 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01% ，
对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其升级后
的下一个工作日起适用 B 类基金份额持有 人的费率。各类基金份额的销售服务
费计提的计算公式如下：
H ＝E ×各类基金份额的销售服务费年费率/ 当年天数
H 为每日各类基金份额应计提的销售服务费
E 为前一日的各类基金份额的基金资产净值
销售服务费每日计提， 逐日累计至每个运作期结束月末， 由基金管理人向基
金托管人发送销售服务费划付指令， 经基金托管人复核后于每个运作期结束后次
月前 2 个工作日内从基金财产中划出， 经注册登记机构分别支付给各个基金销售
机构。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
35
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
- - - - - - -
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
工商银行 20,104,500.00 - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本
基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联 方 投资本 基金 的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资
本基金。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期 利息收入
工商银行 4,874,480.78 11,807.31 10,892,289.58 3,587,253.05
注：上年度可比期间的利息收入包括活期存款利息收入和 定 期 存 款 利 息 收
入。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的
证券。
7.4.11 利 润 分配 情况
1、华安季季鑫短期理财债券 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
36
1,149,451.43 2,046,335.00 -11,768.48 3,184,017.95 -
2、华安季季鑫短期理财债券B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接 通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
- 215,034.72 -49.12 214,985.60 -
7.4.12 期 末（2014 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场 债 券正 回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金为采用固定组合策略的短期理财债券型基金， 属于证券投资基金中较
低风险、 预期收益较为稳定的品种， 其预期的风险水平低于股票基金、 混合基金
和普通债券基金。本基金在投资策略上兼顾 投 资 原 则 以 及 开 放 式 基 金 的 固 有 特
点，通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为
核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部、 风险管理部等相关业务部门
构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员
会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管理层
层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施； 在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责， 协 调并
与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、 绩效评估等。 监察 稽核部对公
司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 从定量分析的角度出发， 根据
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、
模型， 形成常规的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地
对各种风险进行监督、 检 查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
37
围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具
有基金托管资格和基金代销资格的银行， 并根据本基金的基金管理人管理交易对
手的经验进行筛选， 因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在银行
间同业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制
以控制相应的信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公
司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险来
自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在
市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。
由于本基金运作期内封闭， 在每个运作期结束前公布下一运作期的具体时间
安排， 滚动运作， 针对定期开放时兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管
理人会在运作期内保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点， 通过分散投
资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。
在运作期内， 本基金投资的各类金融工具的到期日不得晚于该运作期的最后
一日；本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的
40% ； 本基金存放在具有基金托管资格的同 一商业银行的存款， 不得超过基金资
产净值的 30% ； 存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款， 不得超过基
金资产净值的 5% ；本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的
比例， 合计不得超过基金资产净值的 10% ； 本基金管理人管理的全部基金持有一
家公司发行的证券，不超过该证券的 10% ；
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利
率风险。 本基金的基金管理人在运作期内对本基金面临的利率敏感性缺口进行监
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
38
控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金的定期存款由于事先协定利率， 对市场利率波动不敏感， 但存在定期
存款存期超过运作期的情况， 如提前支取会存在一定利 息损失， 但由于比例控制
均在基金可控范围之内，故相关风险较小。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年12 月 31 日
6 个月
以内
6 个月
-1 年
1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 18,874,480.78 - - - 18,874,480.78
买入返 售金 融资 产 33,000,365.00 - - - 33,000,365.00
应收利 息 - - - 15,113.70 15,113.70
应收申 购款 48,000.00 - - 146,900.00 194,900.00
结算备 付金 11,000.00 - - - 11,000.00
资产总 计 51,933,845.78 - - 162,013.70 52,095,859.48
负债
应付证 券清 算款 - - - 3,000,000.00 3,000,000.00
应付管 理人 报酬 - - - 40,057.35 40,057.35
应付托 管费 - - - 11,868.56 11,868.56
应付销 售服 务费 - - - 38,138.20 38,138.20
应付交 易费 用 - - - 365.00 365.00
应付利 润 - - - 12,487.09 12,487.09
其他负 债 - - - 379,000.00 379,000.00
负债总 计 - - - 3,481,916.20 3,481,916.20
利率敏 感度 缺口 51,933,845.78 - - -3,319,902.50 48,613,943.28
上年度 末2013 年12
月31日
6个月 以内
6个月
-1年
1-5年 不计息 合计
资产
银行存 款 88,892,289.58 - - - 88,892,289.58
交易性 金融 资产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收利 息 - - - 37,939.78 37,939.78
应收申 购款 409,608.26 - - 5,526,000.00 5,935,608.26
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
39
结算备 付金 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 89,301,897.84 - - 5,563,939.78 94,865,837.62
负债
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 81,403.65 81,403.65
应付托 管费 - - - 24,119.73 24,119.73
应付销 售服 务费 - - - 81,015.68 81,015.68
应付交 易费 用 - - - 125.20 125.20
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - 24,304.69 24,304.69
其他负 债 - - - 299,000.00 299,000.00
负债总 计 - - - 509,968.95 509,968.95
利率敏 感度 缺口 89,301,897.84 - - 5,053,970.83 94,355,868.67
注： 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的重新定价
日或到期日孰早者进行了归类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金 2014 年 12 月 31 日末及 2013 年 12 月 31 日末均未持有交易性债券投
资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以 及 其 他 金
融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
40
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层次的无余额，无属于第二层次和第三层次余额。
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层次的无余额，无属于第二层次和第三层次余额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价
值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次
公允价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2015 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 33,000,365.00 63.35
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 18,885,480.78 36.25
4 其他各项资产 210,013.70 0.40
合计 52,095,859.48 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
41
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 -
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（％）
2
报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易
日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
8.3 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 40% 。
8.4 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.4.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
不适用。
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
不适用。
8.4.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
不适用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 “ 影子 定价 ” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.10%
报告期内偏离度的最低值 -0.01%
报告期内每个 交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.05%
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
42
8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投
资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方 法说明
本基金计价采用摊余成本法， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商
定利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提
收益。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在 1.00 元。
8.9.2 本 报 告期内 本基金 不存 在剩余 期限 小于 397 天 但剩 余存续期 超 过 397
天 的浮 动利率 债券 的摊余 成本 超过当 日基 金资产 净值 20％的情 况。
8.9.3 本报告期内 ，本基 金 投资 的前 十名 证 券的 发 行主 体不 存在 被 监管 部门
立 案调 查的， 在本 报告编 制日 前一年 内也 不存在 受到 公开谴 责、 处罚的 情况 。
8.9.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 15,113.70
4 应收申购款 194,900.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 210,013.70
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
华安季季鑫短
期理财债券A
1,148 37,991.24 100,994.32 0.23% 43,512,948.96 99.77%
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
43
华安季季鑫短
期理财债券B
1 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 100.00%
合计 1,149 42,309.79 100,994.32 0.21% 48,512,948.96 99.79%
注：分级基金机构/ 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ， 对 下 属 两
级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业
人员持有本基金
华安季季鑫短
期理财债券 A
-
华安季季鑫短
期理财债券 B
-
合计 -
注：1 、分 级基金 管理 人的从 业人 员持有 基金 占基金 总份 额比例 的计 算中，
对下属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用
下属分级基金份 额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人持 有该只 基金 份额总
量的数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开 放式 基金份 额变 动
单位：份
项目 华安季季鑫短期理财债券 A 华安季季鑫短期理财债券 B
基金合同生效日(2012 年5 月
23 日)基金份额总额
4,689,974,322.86 836,576,972.25
本报告期期初基金份额总额 89,355,868.67 5,000,000
本报告期基金总申购份额 29,401,248.21 -
减： 本报告期基金总赎回份额 75,143,173.60 -
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 43,613,943.28 5,000,000
注：申购含红利再投及分级份额调增份额；赎回含分级份额调减份额。
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
44
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2014 年 9 月 15 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长
变更公告， 朱仲群先生不再担任本基 金管理人的董事长， 由朱学华先生担任本基
金管理人的董事长、法定代表人以及党总支书记。
（2）2014 年 9 月 17 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司总经理
变更公告， 李勍先生不再担任本基金管理人的总经理， 由董事长朱学华先生代任
本基金管理人的总经理。
（3）2014 年 12 月 24 日， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副
总经理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。
（4）2014 年 8 月 30 日，基金管理人发布了华安季季鑫短期理财债券型证
券投资基金基金经理变更公告， 张晟刚先生不再担任本基金的基金经理， 贺 涛先
生继续担任本基金的基金经理。
（5）2014 年 11 月 20 日， 基金管理人发布了华安季季鑫短期理财债券型证
券投资基金基金经理变更公告， 增聘朱才敏女士为本基金的基金经理， 与贺涛先
生共同管理本基金。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本报告期内， 因中国工商银行股份有限公司 （以下简称 “本行” ） 工作需要，
周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志
完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同
志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职 责。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况：50,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 的情 况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或 处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
45
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金
额
占当期股
票成交 总
额的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
安信证券股份有限公司 1 - - - - -
财 富 里 昂 证 券 有 限 责 任
公司
1 - - - -
-
长城证券有限责任公司 1 - - - - -
东北证券股份有限公司 1 - - - - -
东兴证券股份有限公司 1 - - - - -
高华证券有限责任公司 1 - - - - -
广 发 华 福 证 券 有 限 责 任
公司
1 - - - -
-
广发证券股份有限公司 1 - - - - -
国都证券有限责任公司 1 - - - - -
国金证券有限责任公司 2 - - - - -
国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限
公司
1 - - - -
-
国信证券有限责任公司 1 - - - - -
恒泰证券股份有限公司 1 - - - - -
宏源证券股份有限公司 1 - - - - -
华创证券有限责任公司 1 - - - - -
华融证券股份有限公司 1 - - - - -
华泰证券股份有限公司 1 - - - - -
民生证券有限责任公司 1 - - - - -
中 国 民 族 证 券 有 限 责 任
公司
1 - - - -
-
齐鲁证券有限公司 2 - - - - -
上海证券有限责任公司 1 - - - - -
世纪证券有限责任公司 1 - - - - -
信达证券股份有限公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 1 - - - - -
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
46
公司
招商证券股份有限公司 1 - - - - -
中国国际金融有限公司 1 - - - - -
中天证券有限责任公司 1 - - - - -
中 国 中 投 证 券 有 限 责 任
公司
2 - - - -
-
中信证券股份有限公司 1 - - - - -
中 银 国 际 证 券 有 限 责 任
公司
1 - - - -
-
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金
额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证券股份有限公司 - - - - - -
财 富 里 昂 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
长城证券有限责任公司 - - - - - -
东北证券股份有限公司 - - - - - -
东兴证券股份有限公司 - - - - - -
高华证券有限责任公司 - - - - - -
广 发 华 福 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
广发证券股份有限公司 - - - - - -
国都证券有限责任公司 - - - - - -
国金证券有限责任公司
- -
75,800,0
00.00
100.00% - -
国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限
公司
- - - - - -
国信证券有限责任公司 - - - - - -
恒泰证券股份有限公司 - - - - - -
宏源证券股份有限公司 - - - - - -
华创证券有限责任公司 - - - - - -
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
47
华融证券股份有限公司 - - - - - -
华泰证券股份有限公司 - - - - - -
民生证券有限责任公司 - - - - - -
中 国 民 族 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
齐鲁证券有限公司 - - - - - -
上海证券有限责任公司 - - - - - -
世纪证券有限责任公司 - - - - - -
信达证券股份有限公司 - - - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - -
中 国 银 河 证 券 股 份 有 限
公司
- - - - - -
招商证券股份有限公司 - - - - - -
中国国际金融有限公司 - - - - - -
中天证券有限责任公司 - - - - - -
中 国 中 投 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
中信证券股份有限公司 - - - - - -
中 银 国 际 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
注：1 、基金 管理 人负 责 选择 证券经 营机 构， 选用其 交易单 元供 本基 金证券 买卖
专用，选择标准为：
（1） 内部管 理规 范、 严谨； 具备健 全的 内控 制度， 并能满 足基 金运 作高度 保密
的要求；
（2） 研究实 力较 强， 有固定 的研究 机构 和专 门研究 人员， 能够 针对 本基金 业务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战 略规 划和 定位， 能够积 极推 动多 边业务 合作， 最大 限度 地调动 整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券 商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有 关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单 元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
48
写 《新增交易单元申请审核表》 ， 对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单 提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管 人
基金管理人与被选择的券商签订 《证券交易 单元租用协议》 ， 并通知基金托管人。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
新增广发证券有限责任公司交易单元 1 个；
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关 于 华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 投 资 组 合 构 建 情 况 说 明 的 公
告（2014 年第1 期）
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-01-23
2
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 和 讯 科 技 为 代
销机构并开通基金定投、 转换业务的公
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-02-21
3
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 商 银 行
直联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-03-13
4
2014 年度 季季 鑫运 作 期安排 的预 告更
新
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-03-24
5
关 于 华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 基 金
调整集中申购期安排、 开通 “约定赎回”
业务并修改基金合同的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-03-24
6
华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券型证券投资
基金2014 年第1 期赎 回开放日及2014
年第 2 期集 中申购 开 放期相 关安 排的
公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-03-24
7
关 于 华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券
投资基金 2014 年第 1 期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-03-31
8
关 于 华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 投 资 组 合 构 建 情 况 说 明 的 公
告（2014 年第2 期）
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-04-24
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
49
9
关于电子直销 平台 “微钱宝” 账户转换
交易费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-06-10
10
关于公司董事、 监事、 高级管理人员以
及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职 情 况 的
公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-06-12
11
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 商 银 行
直联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-06-13
12
华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基金2014 年第2 期赎 回开放日及2014
年第 3 期集 中申购 开 放期相 关安 排的
公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-06-24
13
关 于 华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券
投资基金 2014 年第 2 期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-06-30
14
关 于 华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 投 资 组 合 构 建 情 况 说 明 的 公
告（2014 年第3 期）
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-07-23
15
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 电 子
直销平台延长 “赎回转认购” 交易 费率
优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-08-19
16
华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基金基金经理变更公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-08-30
17
关于电子直销平台延长 “微钱宝” 账户
转换交易费率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-09-12
18
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 行 直 联
结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司 网站
2014-09-12
19
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 变 更 公
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-09-15
20
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 总 经 理 变 更 公
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-09-17
21
华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基金2014 年第3 期赎 回开放日及2014
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
2014-09-24
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
50
年第 4 期集 中申购 开 放期相 关安 排的
公告
报》和公司网站
22
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 季 季
鑫短 期 理财 债券 型证 券 投资基 金 2014
年第 3 期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-09-30
23
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 微 钱 宝 账
户升级的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-10-08
24
华安基金管理有限公司关于公司董事、
监事、 高级管理人员以及其他从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-10-21
25
关于电子直销平台 “微钱宝” 账户交易
费率优惠扩大适用范围的公 告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-10-23
26
关 于 华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 投 资 组 合 构 建 情 况 说 明 的 公
告（2014 年第4 期）
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-10-30
27
华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基金基金经理变更公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-11-20
28
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 行 直 联
结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公 司网站
2014-12-12
29 2015 年度季季鑫运作期安排的预告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-12-19
30
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理
变更的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-12-24
31
关于电子直销平台延长 “微钱宝” 账户
交易费率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-12-25
32
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 新 兰 德 为 代 销
机构并参加申购费率优惠活动的公告
《上海证 券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-12-25
33
华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基金2014 年第4 期赎 回开放日及2015
年第 1 期集 中申购 开 放期相 关安 排的
公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-12-25
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
51
34
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 安 季 季
鑫短期 理财 债券 型证 券 投资基 金 2014
年第 4 期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》 、 《中国证券
报》和公司网站
2014-12-31
注： 前款所涉重大事件已作为临时报告在 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《 中
国证券报》和公司网站 www.huaan.com.cn 上披露。
§12
备查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录
1、 《华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》
2、 《华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金招募说明书》
3、 《华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基 金业务规则；
12.2 存 放地 点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.huaan.com.cn 。
12.3 查 阅方 式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅， 或在营业时间内至基金管理人或基
金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
