金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
金鹰中证 500 指数分级证券投资基金
2014 年年度报告摘要
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十一日金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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§1
重要提 示
1.1 重要提 示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏， 并
对其内容的 真实性、准 确性和完整 性承担个别 及连带的法 律责任。本 年度报告已 经三分之二 以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 27 日复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容， 保证复核内 容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险，投资 者在作出投 资决策前应 仔细阅读本 基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2
基金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 金鹰中证 500 指数分级
场内简称 金鹰 500A 、金鹰 500B
基金主代码 162107
交易代码 162107
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 6 月 5 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 13,314,519.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳
上市日期 2012 年 7 月 3 日
下属分级基金的基金简称 金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500
下属分级基金的交易代码 150088 150089 162107
报告期末下属分级基金的份额总额 2,184,647.00 份 2,184,647.00 份 8,945,225.00 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金为股票型指数基金， 以跟踪指数为目标， 力求将基金净值增长率与
业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在 0.35% 以下、 年 跟踪误差控制
在 4% 以下。
投资策略
本基金以中证 500 指数 成分股在其指数中的基准权重为基础， 在综合考 察
指数成分股的行业构成与市值占比、 各行业内成分股权重的构成与分散程
度、 成分股流动性与贝塔值等因素的基础上， 采用重点抽样与分层抽样相
结合的策略以构建指数化投资组合； 若抽样组合内的股票停牌或出现流动
性不足等情形时， 本基金将根据变化了的新情况， 对于抽样组合进行再调
整。
本基 金投资于股票的资产占基金资产净值的比例为 90% ～95%，其
中，中证 500 指数成分股和备选成分股占基金资产净值的比例不低于
90% ； 债券、 货币市场工具、 现金、 权证、 资产支持证券以及法律法规或
中国证监会 允许基金投 资的其他金 融工具占基 金资产净值 的 5% ～10% ，
其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，
权证投资的比例范围占基金资产净值的 0% ～3% 。
业绩比较基准
本基金业绩比较基准为中证 500 指 数收益率×95% ＋活期存款利率 （税后）
×5%
风险收益特征
本基金为被动跟踪指数的指数型证券投资基金， 属于证券投资基金当中收
益、 风险较高的品种。 一般情形下， 其风险和预期收益高于混合型、 债券
型、 货币市场基金。 从本基金拆分的两级基金来看， 金鹰 500A 具有低 风
险、 预期收益相对稳定的特征, 金鹰 500B 具有高风 险、 高预期收益的特征 。
下属分级基 金的风险 本级基金具有低风险、 本级基金具有高风险、 本级基金为被动跟踪金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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收益特征 预期收益相对稳定的
特征。
高预期收益的特征 指数的指数型证券投
资基金， 属于证券投资
基金当中收益、 风险较
高的品种。一般情形
下， 其风险和预期收益
高于混合型、债券型、
货币市场基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 汤嵩彥
联系电话 020-83282627 95559
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216
2.4 信 息 披露方 式
登载基金年度报告摘要的管理人互联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区体育西路 189 号城建大 厦 22-23 层
§3
主要财 务指标、 基 金净值表 现 及利润分 配 情况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指标 2014 年 2013 年
2012 年 6 月 5 日（ 基 金
合 同 生 效日） 至 2012
年 12 月 31 日
本期已实现收益 4,131,281.25 12,869,084.63 -11,928,013.57
本期利润 4,399,481.5011,381,058.45-8,349,489.60
加权平 均基 金份额 本期
利润
0.2794 0.2211 -0.0474金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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本期基 金份 额净值 增长
率
30.44% 11.65% -3.93%
3.1.2 期 末数 据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基金 份额
利润
0.3786 0.0712 -0.0814
期末基金资产净值 17,675,175.91 21,290,173.64 112,607,219.90
期末基金份额净值 1.3275 1.0501 0.9607
注：1 、本基 金于 2012 年 6 月 5 日成立 。2 、本期已 实现收益指基金本期利息收入、投资收益、
其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期
公允价值变动收益；
3 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
4 、 期末可供 分配利润， 指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基 金份 额净值增 长 率及其与 同 期业绩比 较 基准收益 率 的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 5.75% 1.30% 7.88% 1.37% -2.13% -0.07%
过去六个月 29.93% 1.11% 33.64% 1.16% -3.71% -0.05%
过去一年 30.44% 1.14% 36.88% 1.18% -6.44% -0.04%
自基金合同生
效起至今
39.91% 1.17% 44.63% 1.29% -4.72% -0.12%
注：本基金业绩比较基准为中证 500 指数收益率×95% ＋活期 存款利率（税后）×5%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012 年 6 月 5 日至 2014 年 12 月 31 日) 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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注：1、本 基 金 于 2012 年 6 月 5 日成立 。2 、 按基金 合同规定， 本基金建仓期为六个月。 建仓期
满后， 本基金的各项投资比例应符合股票资产占基金资产净值的比例为 90%~95% ， 其中， 中证 500
指数成分股和备选成分股占基金资产净值的比例不低于 90% ；债券、货币市场工具、现金、权证、
资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产净值的 5%~10% ，
其中， 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ， 权证投资的比例范围占基金
资产净值的 0%~3% ；3 、 本基金业绩比较基准为中证 500 指 数收益率×95%＋活期存款利率（税后）
×5%
3.2.3 自 基金 合同生效 以 来基金每 年 净值增长 率 及其与同 期 业绩比较 基 准收益率 的 比较
金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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3.3 过去三 年 基金的利 润 分配情况
根据本基金基金合同约定， 存续期内， 本基金 （ 包括金鹰中证 500 份额 、 金鹰中证 500A 份额、
金鹰中证 500B 份额）不 进行收益分配。
§4
管理人 报告
4.1 基金管 理 人及基金 经 理情况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文 批准，于 2002 年 12 月 25 日成立，
是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。公司注册资本 2.5 亿元人民币，股东
包括广州证 券证券股份 有限公司、 广州白云山 医药集团股 份有限公司 、美的集团 股份有限公 司和东
亚联丰投资管理有限公司，分别持有 49％、20 ％、20％和 11 ％的股份。
公司设立了 投资决策委 员会、风险 控制委员会 、资产估值 委员会等专 业委员会。 投资决策委 员
会负责指导 基金资产的 运作、确定 基本的投资 策略和投资 组合的原则 。风险控制 委员会负责 全面评
估公司的经 营过程中的 各项风险， 并提出防范 措施。资产 估值委员会 负责依照基 金合同和基 金估值
制度的规定，确定基金资产估值的原则、方法、程序及其他相关的估值事宜。
公司目前下 设权益投资 部、研究发 展部、集中 交易部、指 数及量化投 资部、产品 研发部、固 定
收益投资部、 市场拓展部、 品牌电子商务部、 机构客户部 （含机构客户一部、 机构客户二部） 、专 户金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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投资部、信 息技术部、 基金事务部 、风险管理 部、监察稽 核部、综合 管理部。权 益投资部负 责基金
权利类投资 ；研究发展 部负责宏观 经济、行业 、上市公司 研究和投资 策略研究； 集中交易部 负责完
成基金经理 投资指令； 指数及量化 投资部负责 指数量化产 品的研究投 资、金融工 程研究、数 量分析
工作；产品 研发部负责 基金新产品 、新业务的 研究和设计 工作；固定 收益投资部 负责固定收 益证券
以及债券、 货币市场的研究和投资管理工作； 市场拓展部负责市场营销策划、 基金销售与渠道管理、
客户服务等 业务；品牌 电子商务部 负责公司品 牌建设和电 子商务的推 广；机构客 户部负责机 构客户
的开发、 维护与管理； 信息技术部负责公司信息系统的日常运行与维护, 跟踪研究新技术, 进行相应的
技术系统规划与开发， 基金事务部负责基金会计核算、 估值、 开放式基金注册、 登记和清算等业务；
专户投资部 负责特定客 户资产的投 资和管理； 风险管理部 负责公司风 险的识别、 评估、控制 等管理
工作；监察 稽核部负责 对公司和基 金运作以及 公司员工遵 守国家相关 法律、法规 和公司内部 规章制
度等情况进 行监督和检 查；综合管 理部负责公 司企业文化 建设、文字 档案、公司 财务、后勤 服务、
人力资源管理、薪酬制度、人员培训、人事档案等综合事务管理。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司共管理金鹰成份股优选证券投资基金、 金鹰中小盘精选证券投资
基金、金鹰 红利价值灵 活配置混合 型证券投资 基金、金鹰 行业优势股 票型证券投 资基金、金 鹰稳健
成长股票型 证券投资基 金、金鹰主 题优势股票 型证券投资 基金、金鹰 保本混合型 证券投资基 金、金
鹰中证技术 领先指数增 强型证券投 资基金、金 鹰策略配置 股票型证券 投资基金、 金鹰持久回 报分级
债券型证券投资基金、金鹰核心资源股票型证券投资基金、金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金、
金鹰元泰精 选信用债债 券型证券投 资基金和金 鹰货币市场 证券投资基 金、金鹰元 丰保本混合 型证券
投资基金、 金鹰元安保 本混合型证 券投资基金 、金鹰元盛 分级债券型 发起式证券 投资基金十 七只开
放式基金。
4.1.2 基 金经 理（或基 金 经理小组 ） 及基金经 理 助理的简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张永东
金融工程部总
监，基金经理
2012-06-0
7
2014-12-10 11
张永东先生，工学博士，ＦＲＭ
（金融风险管理师） ， 证券从业经
历 11 年， 中 山大学数学与计算科
学学院兼职研究生导师，曾任广
发证券和中山大学联合博士后工
作站研究人员、广发证券发展研
究中心金融工程组负责人、华南
理工大学副教授、硕士生导师以金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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及广发基金、天治基金、益民基
金金融工程负责人等职。２０１
０年７月加入金鹰基金管理有限
公司。
林华显 基金经理
2012-06-0
5
- 12
林华显先生 2002 年 10 月进入金
鹰基金管理有限公司，2004 年后
开始从事投资研究等工作，先后
任交易员、交易主管、基金经理
助理等职。2009 年 10 月 12 日开
始担任金鹰成份股优选证券投资
基金基金经理助理，协助基金经
理管理金鹰成份股优选证券投资
基金, 现任本基金以及金鹰成份股
优选证券投资基金基金经理。
注：1 、任职 日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3 、 本基金已 于 2015 年 3 月 6 日增聘 何晓春先生为本基金基金经理， 林华显先生于 2015 年 3 月
28 日离任， 目前本基金由何晓春先生管理。
4.2 管理人 对 报告期内 本 基金运作 遵 规守信情 况 的说明
本报告期内 ，本基金管 理人严格遵 守《证券投 资基金法》 和其他有关 法律法规及 其各项实施 准
则、 《金鹰中证 500 指数 分级证券投资基金基金合同》 的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理
和运用基金 资产，在严 格控制风险 的基础上， 为基金份额 持有人谋求 最大利益。 本报告期内 ，基金
运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人 对 报告期内 公 平交易情 况 的专项说 明
4.3.1 公 平交 易制度和 控 制方法
为了保证本基金管理人的各类投资者和委托人享受到平等的资产管理服务, 保证本基金管理人
管理的不同 投资组合得 到公平对待 ，保护投资 者合法权益 ，本基金管 理人根据《 中华人民共 和国证
券投资基金法》 、 《证券投 资基金管理公司内部控制指导意见 》 、 《证券投资 基金管理公司公平交易制
度指导意见》 ， 以及公司内控大纲的要求， 制定了 《金鹰基金管理有限公司公平交易制度》 并严格 执
行。
同时，本基 金管理人自 主开发了公 平交易数量 分析系统， 该系统能够 实现对公司 旗下任意两 个
资产管理账 户在一定期 间内买卖相 同证券的差 价率与差价 金额进行统 计分析，设 置了包括： 正向交
易占比、差价率 t 检验 值等监控指标，并设置预警阀值，通过定期或不定期对公司旗下各资产管理金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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账户的公平交易执行情况进行预警、分析和提示。
4.3.2 公 平交 易制度的 执 行情况
本报告期， 本基金管理 人按照《证 券投资基金 管理公司公 平交易制度 指导意见》 的要求，根 据
本公司《公 平交易制度 》的规定， 通过规范化 的投资、研 究和交易流 程，确保公 平对待不同 投资组
合，切实防范利益输送。
本基金管理 人事前规定 了严格的股 票备选库管 理制度、投 资权限管理 制度、债券 库管理制度 和
集中交 易制 度等；事中重视交易执行环节的公平交易措施，以"时间优先、价格优先" 作为执行指令
的基本原则 ，必要时启 用投资交易 系统中的公 平交易模块 ；事后加强 对不同投资 组合的交易 价差、
收益率的分 析，以尽可 能确保公平 对待各投资 组合。本报 告期内，公 司公平交易 制度总体执 行情况
良好。
4.3.3 异 常交 易行为的 专 项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内 ，本投资组 合与本公司 管理的其他 主动型投资 组合发生的 同日反向交 易，未发生 过
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管理人 对 报告期内 基 金的投资 策 略和业绩 表 现的说明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
回顾 2014 年，A 股市场 先抑后扬。上半年指数震荡下行，随后因二季度 GDP 超市 场预期、沪
港通推出的 加快、海外 资金流入激 增及相关政 策维稳的效 应，指数在 权重股带领 下平稳向上 ，央行
超预期降息后， 股指加速上扬。 从整年来看， 各股指均有不错表现， 上证综指上涨 53.35%、中 证 500
指数上涨 39.01% 。其中， 房地产 、银 行、家 用电 器、公 用事 业、采 掘等 行业表 现居 前；建 筑装 饰 、
传媒、通信、轻工制造、建筑材料等行业表现居后。
本年度的跟踪误差为 1.47% ，日均偏 离度为 0.043% ，均严格控制在投资目标限定的范围之内。
4.4.2报 告期 内基金的 业 绩表现
截至 2014 年 12 月 31 日， 基金份额净值为 1.3275 元，本报告期份额净值增长率为 30.44% ，同
期业绩比较基准增长率为 36.88% 。
4.5 管理人 对 宏观经济 、 证券市场 及 行业走势 的 简要展望
展望 2015 年， 国内经济增 速中枢可能下行， 随着 CPI 和 PPI 的 回落， 货币政 策调控的空间加大，金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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政府稳增长 政策的预期 将逐步兑现 ，同时各项 改革措施的 推出也将会 给市场带来 较高的预期 。总体
而言，A 股将在 2015 年 呈现震荡上行的走势， 成长股和蓝筹股都有一定的机会， 但市场的波动幅度
将加大。从 中长期来看 ，全面深化 改革将提升 中国经济中 长期发展的 动力，随着 各项重大改 革措施
的稳步推进 ，改革和转 型将给市场 带来新的机 会，长期看 好符合经济 转型方向、 结构调整受 益的行
业。
本基金将继 续坚持采用 量化策略进 行指数跟踪 和风险管理 ，适时对投 资组合进行 再平衡调整 ，
力求将跟踪误差控制在投资目标限定范围内。
4.6 管理人 对 报告期内 基 金估值程 序 等事项的 说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《 证券投资基 金会计核算 业务指引》 以及中国证 券监督管理 委员会颁布 的《关于证 券投资
基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会计字[2007]15 号） 与 《关
于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 （证监 会公告[2008]38 号等相关 规定和基金合同
的约定，日 常估值由本 基金管理人 同本基金托 管人一同进 行，基金份 额净值由本 基金管理人 完成估
值后，经本 基金托管人 复核无误后 由基金管理 人对外公布 。月末、年 中和年末估 值复核与基 金会计
账务的核对同时进行。
为确保公司 估值程序的 正常进行， 本公司还成 立了资产估 值委员会。 资产估值委 员会由公司 总
经理、分管 总经理助理 、权益投资 部总监、固 定收益部总 监、研究发 展部总监、 基金事务部 总监、
基金经理、 投资经理、 基金会计和 相关人员组 成。在特殊 情况下，公 司召集估值 委员会会议 ，讨论
和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内, 本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管理人 对 报告期内 基 金利润分 配 情况的说 明
根据本基金基金合同约定， 存续期内， 本基金 （ 包括金鹰中证 500 份额 、 金鹰中证 500A 份额、
金鹰中证 500B 份额）不 进行收益分配。
4.8 管理人 对 会计师事 务 所出具非 标 准审计报 告 所涉相关 事 项的说明
本报告期，会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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4.9 报告期 内 管理人对 本 基金持有 人 数或基金 资 产净值预 警 情形的说 明
本基金自 2014 年 11 月 4 日起，截至 2014 年 12 月 31 日已连续 42 个工作日 资产净值低于五千
万。
§5
托管人 报告
5.1 报告期 内 本基金托 管 人遵规守 信 情况声明
2014 年度 ， 基金托管人在金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金的托管过程中， 严格 遵守了 《证
券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议， 尽职尽责地履行了托管人应尽的义务 ，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人 对 报告期内 本 基金投资 运 作遵规守 信 、净值计 算 、利润分 配 等情况的 说 明
2014 年度， 金鹰基金管理有限公司在金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金投资运作、 基金资产
净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的计算、 基金费用开 支等问题上 ，托管人未 发现损害基 金持有
人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人 对 本年度报 告 中财务信 息 等内容的 真 实、准确 和 完整发表 意 见
2014 年度 ， 由金鹰基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关金鹰中证 500 指数分级证
券投资基金 的年度报告 中财务指标 、净值表现 、收益分配 情况、财务 会计报告相 关内容、投 资组合
报告等内容真实、准确、完整。
§6
审计报 告
本报告期的基金财务会计报告经中审亚太会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计， 注册会计师
韩
振平、王 兵 签字出具了中审亚太审字（2015 ）010340-14 号 标准无保留意见的审计报告。投资者可
通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年度财 务报表
7.1 资 产 负债表
会计主体：金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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单位：人民币元
资产
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产： --
银行存款 637,013.56356,151.87
结算备付金 893,568.691,607,454.51
存出保证金 7,417.4313,357.69
交易性金融资产 16,492,790.8319,780,319.16
其中：股票投资 16,492,790.8319,780,319.16
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
衍生金融资产 --
买入返售金融资产 --
应收证券清算款 435,760.46 -
应收利息 2,918.63864.58
应收股利 --
应收申购款 9,881.422,982.11
递延所得税资产 --
其他资产 --
资产总计 18,479,351.02 21,761,129.92
负债和所 有 者权益
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债： --
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债 --
卖出回购金融资产款 --金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 14 页共 36 页
应付证券清算款 --
应付赎回款 219,416.4752,736.87
应付管理人报酬 16,535.8118,655.75
应付托管费 3,637.904,104.25
应付销售服务费 --
应付交易费用 22,757.9613,340.40
应交税费 --
应付利息 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债 541,826.97382,119.01
负债合计 804,175.11 470,956.28
所有者权 益 ： --
实收基金 12,633,978.1619,847,283.12
未分配利润 5,041,197.751,442,890.52
所 有 者 权益合 计 17,675,175.91 21,290,173.64
负债和所 有 者权益总 计 18,479,351.02 21,761,129.92
注： 本基金于 2012 年 6 月 5 日成立。 报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 金鹰 500 份额净 值 1.3275
元，基金份额总额 8,945,225.00 份； 金鹰 500A 份 额净值 1.0650 元，基金份 额总额 2,184,647.00 份；
金鹰 500B 份 额净值 1.5900 元，基金份 额总额 2,184,647.00 份
7.2 利润表
会计主体：金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
一、收入 5,283,931.02 12,935,666.25
1. 利息收入 24,338.3358,435.58金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 15 页共 36 页
其中：存款利息收入 24,338.33 57,759.57
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 -6 7 6 . 0 1
其他利息收入 --
2. 投资收益（ 损失以“-” 填列 ） 4,918,004.51 14,217,607.43
其中：股票投资收益 4,774,094.4413,819,070.84
基金投资收益 --
债券投资收益 --
资产支持证券投资收益 --
贵金属投资收益 --
衍生工具收益 --
股利收益 143,910.07398,536.59
3. 公允价值变 动收益 （损失以“-” 号填列） 268,200.25 -1,488,026.18
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列） --
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 73,387.93 147,649.42
减：二、 费 用 884,449.52 1,554,607.80
1 ．管理人报 酬 175,436.00524,561.04
2 ．托管费 38,595.98115,403.52
3 ．销售服务 费 --
4 ．交易费用 79,315.29302,838.78
5 ．利息支出 --
其中：卖出回购金融资产支出 --
6 ．其他费用 591,102.25611,804.46
三、利润 总 额（亏损 总 额以“-” 号填 列） 4,399,481.50 11,381,058.45
减：所得税费用 --
四、净利 润 （净亏损 以“-” 号填列 ） 4,399,481.50 11,381,058.45
7.3 所有者 权 益（基金 净 值）变动 表
会计主体：金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 16 页共 36 页
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
19,847,283.12 1,442,890.52 21,290,173.64
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 4,399,481.50 4,399,481.50
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-7,213,304.96 -801,174.27 -8,014,479.23
其中：1. 基金 申购款 43,908,113.93 14,310,251.65 58,218,365.58
2. 基金赎回款 -51,121,418.89 -15,111,425.92 -66,232,844.81
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
12,633,978.16 5,041,197.75 17,675,175.91
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
117,213,594.40 -4,606,374.50 112,607,219.90
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- 11,381,058.45 11,381,058.45金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 17 页共 36 页
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-97,366,311.28 -5,331,793.43 -102,698,104.71
其中：1. 基金 申购款 18,317,245.05 -315,137.77 18,002,107.28
2. 基金赎回款 -115,683,556.33 -5,016,655.66 -120,700,211.99
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
19,847,283.12 1,442,890.52 21,290,173.64
注：本基金于 2012 年 6 月 5 日成立 。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君
7.4 报表附 注
7.4.1 基金 基本 情 况
金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金( 简称" 本基 金") ，经中国 证券监督管理委员会（简称" 中国
证监会" ） 证 监许可[2012]247 号文 《关 于核准金鹰中证 500 指 数分级证券投资基金募集的批复》 、基
金部函[2012]458 号文 《关 于金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金备案确认的函》 批准， 于 2012 年 6
月 5 日募集 成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金募集期间自 2012 年 4 月 23 日起 至 2012 年 5 月 29 日止, 认购金额 及认购期银行利息合
计 393,471,186.50 元，于 2012 年 6 月 5 日划至托管银行账户。首次设立募集规模为 393,471,186.50
份，根据《基金合同》约定，其中场外募集资金及其利息确认金鹰 500 份额 341,051,468.50 份， 场
内募集资金及其利息按 1 ：1 的比例确认金鹰 500A 份额 26,209,859.00 份和金鹰 500B 份额
26,209,859.00 份。验资机构为立信会计师事务所。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，
基金托管人为交通银行股份有限公司（简称" 交通银行" ） 。 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 18 页共 36 页
根据《基金合同》约定，每 2 份金鹰中证 500 指数基金场内份额（初始面值为 1 元）按照 1:1
的比例，分 拆成预期收 益与风险特 性不同的两 种份额，即 ：优先获得 收益分配权 的优先级（ 称为金
鹰 500A ， 初始面值为 1 元） ， 获得剩余收益分配权的进取级 （称为金鹰 500B ， 初始面 值为 1 元） 金
鹰 500、金 鹰 500A 、金鹰 500B 三类 基金份额的基金资产合并运作。
根据基金合同的约定， 每 2 份金鹰 500 场内份额 分拆为 1 份金 鹰 500A 份额 与 1 份金 鹰 500B 份
额， 每 1 份金 鹰 500A 份额 与 1 份金 鹰 500B 份额 进行配对， 可申请转换成 2 份金鹰 500 份额的场 内
份额。金鹰 500A 份额与 金鹰 500B 份 额在深交所上市交易，不可单独申赎。
本基金份额的折算包括定期折算与不定期折算。定期折算为金鹰中证 500 指数分级 基金存续期
内每个会计年度第一个工作日。 不定期折算， 当金鹰 500B 份额 的基金份额参考净值小于 0.2500 （不
含 0.2500 ） 元， 或金鹰 500 份额净值 大于 2.0000 （不含 2.0000 ） 时， 基 金管理人即可确定基金份额
折算日。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布并于 2014 年 7 月 修改的 《企业会计准
则－基本准则》和 41 项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“ 企业会 计准
则” ） ，中国 证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
中国证监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 和中国证
监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵 循企 业会计准 则 及其他有 关 规定的声 明
本基金本年度报告中财务报表的编制遵守了企业会计准则及其他有关规定, 真实、 完整地反映了
本基金于 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 本 报告 期所采用 的 会计政策 、 会计估计 与 最近一期 年 度报告相 一 致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金报告期会计政策无变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 19 页共 36 页
本基金报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更正的说 明
本基金在报告期间不存在重大会计差错。
7.4.6 税项
1 、印花税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2007]84 号 文 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》
的规定，自 2007 年 5 月 30 日起，调整 证券（股票）交易印花税税率，由原先的 1‰ 调整 为 3‰ ；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规 定，股权分 置改革过程 中因非流通 股股东向流 通股股东支 付对价而发 生的股权转 让，暂
免征收印花税；
经国务院批准, 根据财政部、 国家税务总局 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》 的规
定，自 2008 年 4 月 24 日 起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （股票） 交易印花
税调整为单边征税, 由出让方按证券( 股票) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方不再征收, 税率不变。
2 、营业税、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自 2004
年 1 月 1 日 起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3 、个人所得 税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收入， 由上市公司、 债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 20 页共 36 页
根据财政部、 国家税务总局财税字 【2012 】85 号文 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所
得税政策有关问题的通知》 ， 证券投 资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在
1 个月以内 （含 1 个月 ）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1
年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入应纳 税所
得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
7.4.7 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东
美的集团股份有限公司 基金管理人股东
东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
7.4.8 本 报告 期及上年 度 可比期间 的 关联方交 易
7.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股 票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广州证券 13,839,901.6127.63%81,544,993.24 48.61%
7.4.8.1.2 权 证交易
本基金本年度及上年度可比期间未通过关联方进行权证交易。
7.4.8.1.3 债 券交易
本基金本年度及上年度可比期间未通过关联方进行债券交易。
7.4.8.1.4 债 券回购交 易
本基金本年度及上年度可比期间未通过关联方进行债券回购交易。 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 21 页共 36 页
7.4.8.1.5 应 支付关联 方 的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广州证券 12,247.0827.76% 2,348.66 10.32%
关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广州证券 72,159.8848.58% 7,164.92 53.71%
7.4.8.2 关 联 方报酬
7.4.8.2.1 基 金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 175,436.00 524,561.04
其中：支付销售机构的客户维护费 63,645.84 166,169.59
注：1 、基金 管理费按前一日的基金资产净值的 1.0% 的年费率 计提，计算方法如下：
H=E×1.0%/ 当 年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
2 、 基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金管理人向基金托管人发送基
金管理人报酬划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作 日内从基金资产中一次性支付
给基金管理人，若遇节假日、休息日等，支付日期顺延。
3 、本基金于 2012 年 6 月 5 日成立。
7.4.8.2.2 基 金托管费 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 22 页共 36 页
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 38,595.98 115,403.52
注：1 、基金 托管费按前一日的基金资产净值的 0.22% 的 年费 率计提。计算方法如下：
H=E×0.22%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
2 、 基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金管理人向基金托管人发送基
金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个 工作日内从基金资产中一次性支付，若遇
节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.8.2.3 销 售服务费
单位：人 民币元
获得销售服 务费的各
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500 合计
交通银行 --- 0 . 0 0
广州证券 --- 0 . 0 0
金鹰直销 --- 0 . 0 0
合计 --- 0 . 0 0
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰500A 金鹰500B 金鹰500 合计
合计 --- -
注：本基金报告期及上年度可比期间内没有应支付关联方的销售服务费。
金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 23 页共 36 页
7.4.8.3 与 关 联方进行 银 行间同业 市 场的债券( 含回 购)交易
本基金本年度及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（回购）交易。
7.4.8.4 各 关 联方投资 本 基金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期内基 金 管理人运 用 固有资金 投 资本基金 的 情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报 告期末除 基 金管理人 之 外的其他 关 联方投资 本 基金的情 况
本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由 关 联方保管 的 银行存款 余 额及当期 产 生的利息 收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 637,013.568,743.29356,151.87 11,666.22
注：1 、 本基 金用于证券交易结算的资金通过" 交通银行基金托管结算资金专用存款账户" 转存于
中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息，在资产负债表中的" 结算备付金" 科目中单
独列示。2014 年年末结算 备付金余额 893,568.69 元, 当期结算备付金存款利息收入 13,277.68 元。
7.4.8.6 本 基 金在承销 期 内参与关 联 方承销证 券 的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.9 期末 （2014 年 12 月 31 日）本 基金持有 的 流通受限 证 券
7.4.9.1 因 认 购新发/ 增发 证券而于 期 末持有的 流 通受限证 券
本基金报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期 末 持有的暂 时 停牌等流 通 受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 24 页共 36 页
盘单
价
60045
8
时代新
材
2014-10
-27
重大事
项
12.18
2015-0
1-05
13.40 2,675 27,078.75 32,581.50-
60048
7
亨通光
电
2014-10
-30
重大事
项
18.95
2015-0
1-19
20.60 1,164 16,319.44 22,057.80-
60058
4
长电科
技
2014-11
-03
重大事
项
10.53
2015-0
1-14
12.24 4,476 27,983.39 47,132.28-
00042
6
兴业矿
业
2014-12
-11
重大事
项
11.95
2015-0
3-25
13.15 2,316 24,768.85 27,676.20-
00061
2
焦作万
方
2014-12
-29
重大事
项
10.10
2015-0
1-16
10.20 4,436 33,925.29 44,803.60-
00071
9
大地传
媒
2014-12
-26
重大事
项
16.55- - 91813,058.5215,192.90-
00205
0
三花股
份
2014-10
-27
重大事
项
13.57
2015-0
1-27
14.93 2,122 19,132.42 28,795.54-
00212
3
荣信股
份
2014-12
-22
重大事
项
9.22
2015-0
3-26
10.14 2,774 23,773.46 25,576.28-
00248
2
广田股
份
2014-12
-10
重大事
项
15.13
2015-0
1-06
16.64 1,239 21,392.63 18,746.07-
00266
3
普邦园
林
2014-12
-09
重大事
项
14.40
2015-0
3-17
15.84 1,669 23,662.96 24,033.60-
60049
0
鹏欣资
源
2014-12
-24
重大事
项
10.79
2015-0
1-12
11.87 6,043 59,700.50 65,203.97-
60058
0
卧龙电
气
2014-12
-08
重大事
项
10.48
2015-0
1-14
11.12 3,336 23,025.06 34,961.28-
60075
9
洲际油
气
2014-12
-24
重大事
项
9.90- - 6,21356,867.7561,508.70-
60084
4
丹化科
技
2014-12
-15
重大事
项
7.60
2015-0
1-07
8.25 3,881 31,756.71 29,495.60-
00050
1
鄂武商
Ａ
2014-12
-24
重大事
项
15.82
2015-0
1-16
17.20 1,587 21,021.32 25,106.34-
00239
6
星网锐
捷
2014-10
-20
重大事
项
27.31
2015-0
2-09
30.04 988 21,166.10 26,982.28-
60024
0
华业地
产
2014-10
-16
重大事
项
7.19
2015-0
1-22
7.91 4,861 20,739.48 34,950.59-
60042
8
中远航
运
2014-12
-22
重大事
项
7.33
2015-0
1-08
8.30 5,549 23,772.75 40,674.17-
60070
4
物产中
大
2014-10
-13
重大事
项
10.38
2015-0
2-13
11.42 3,314 25,507.59 34,399.32-
60075
4
锦江股
份
2014-11
-10
重大事
项
25.11
2015-0
1-19
27.00 1,300 24,304.57 32,643.00-
60076 安徽合 2014-12 重大事 15.65 2015-0 16.60 2,455 25,581.21 38,420.75- 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 25 页共 36 页
1 力 -26 项 1-06
60151
9
大智慧
2014-07
-21
重大事
项
7.76
2015-0
1-23
6.58 5,703 26,727.47 44,255.28-
00050
6
中润资
源
2014-11
-04
重大事
项
6.97
2015-0
2-16
6.27 3,221 16,324.29 22,450.37-
00062
7
天茂集
团
2014-10
-22
重大事
项
4.10
2015-0
1-16
4.51 6,246 17,960.09 25,608.60-
00097
7
浪潮信
息
2014-12
-22
重大事
项
41.18
2015-0
1-19
45.30 1,600 52,308.38 65,888.00-
00201
8
华信国
际
2014-11
-19
重大事
项
13.99
2015-0
3-06
15.39 3,300 32,387.06 46,167.00-
00215
2
广电运
通
2014-12
-17
重大事
项
22.15
2015-0
3-11
24.37 22 328.01 487.30-
00216
8
深圳惠
程
2014-11
-28
重大事
项
10.13
2015-0
1-28
9.51 3,277 26,929.80 33,196.01-
00230
8
威创股
份
2014-12
-29
重大事
项
8.25
2015-0
2-04
9.08 2,600 21,590.79 21,450.00-
00243
7
誉衡药
业
2014-11
-21
重大事
项
23.75
2015-0
1-26
26.13 1,855 25,037.04 44,056.25-
30014
4
宋城演
艺
2014-12
-19
重大事
项
30.12
2015-0
3-18
33.13 1,900 54,819.13 57,228.00-
60057
5
皖江物
流
2014-09
-09
重大事
项
4.11- - 5,51815,314.5322,678.98-
00061
6
亿城投
资
2014-12
-01
重大事
项
4.77- - 8,26628,218.3339,428.82-
00089
7
津滨发
展
2014-12
-26
重大事
项
7.55
2015-0
1-21
7.50 7,966 44,727.61 60,143.30-
00098
2
中银绒
业
2014-08
-25
重大事
项
4.64- - 6,16027,955.0028,582.40-
30016
8
万达信
息
2014-12
-31
重大事
项
46.20
2015-0
1-08
44.50 2,100 83,979.00 97,020.00-
7.4.9.3 期 末 债券正回 购 交易中作 为 抵押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间市场 债 券正回购
本基金报告期末无银行间市场债券正回购。
7.4.9.3.2 交 易所市场 债 券正回购
本基金报告期末无交易所市场债券正回购。
7.4.10 有助 于理解和 分 析会计报 表 需要说明 的 其他事项
无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 26 页共 36 页
§8
投资组 合报告
8.1 期末基 金 资产组合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 16,492,790.83 89.25
其中：股票 16,492,790.83 89.25
2 固定收益投资 --
其中：债券 --
资产支持证券 --
3 贵金属投资
--
4 金融衍生品投资 --
5 买入返售金融资产 --
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
--
6 银行存款和结算备付金合计 1,530,582.25 8.28
7 其他各项资产 455,977.942.47
8 合计 18,479,351.02100.00
注：其他资产包括：交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款。
8.2 期末按 行 业分类的 股 票投资组 合
8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
304,258.06 1.72
B 采矿业
543,812.94 3.08
C 制造业
9,308,499.21 52.66金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 27 页共 36 页
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
499,610.99 2.83
E 建筑业
500,029.04 2.83
F 批发和零售业
1,104,730.46 6.25
G 交通运输、仓储和邮政业
671,533.06 3.80
H 住宿和餐饮业
32,643.00 0.18
I 信息传输、软件和信息技术服务业
896,568.86 5.07
J 金融业
428,360.55 2.42
K 房地产业
1,336,460.82 7.56
L 租赁和商务服务业
254,003.84 1.44
M 科学研究和技术服务业
67,084.56 0.38
N 水利、环境和公共设施管理业
116,149.32 0.66
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
204,110.44 1.15
S 综合
171,153.13 0.97
合计
16,439,008.28 93.01
8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
1,058.40 0.01
B 采矿业
772.17 0.00
C 制造业
40,203.70 0.23
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
--
E 建筑业
--
F 批发和零售业
4,882.70 0.03
G 交通运输、仓储和邮政业
--金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 28 页共 36 页
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
3,449.88 0.02
J 金融业
--
K 房地产业
2,470.81 0.01
L 租赁和商务服务业
--
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
944.89 0.01
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
--
S 综合
--
合计
53,782.55 0.30
注：积极投资股票是因中证 500 指 数成份股调整及股票停牌，未及时卖出而被动持有的股票。
8.3 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前十 名 股票投资 明 细
8.3.1 期 末指 数投资按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前十 名 股票投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 601099 太平洋 14,200 201,924.00 1.14
2 300059 东方财富 4,800 134,208.00 0.76
3 300168 万达信息 2,100 97,020.00 0.55
4 600266 北京城建 3,800 89,908.00 0.51
5 000998 隆平高科 4,298 84,627.62 0.48
6 600169 太原重工 9,700 84,584.00 0.48
7 600881 亚泰集团 11,100 82,917.00 0.47
8 600694 大商股份 1,700 81,481.00 0.46
9 600755 厦门国贸 6,914 78,128.20 0.44
10 600820 隧道股份 9,266 76,537.16 0.43
11 600879 航天电子 4,852 75,691.20 0.43
8.3.2 期 末积 极投资按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前五 名 股票投资 明 细
金额单位：人民币元 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 29 页共 36 页
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 000627 天茂集团 6,246 25,608.60 0.14
2 600570 恒生电子 63 3,449.88 0.02
3 002190 成飞集成 82 2,624.00 0.01
4 000987 广州友谊 99 2,004.75 0.01
5 002049 同方国芯 80 1,920.00 0.01
6 002262 恩华药业 61 1,512.80 0.01
7 002534 杭锅股份 81 1,481.49 0.01
8 600038 中直股份 39 1,467.18 0.01
9 002447 壹桥海参 72 1,058.40 0.01
10 600054 黄山旅游 61 944.89 0.01
8.4 报告期 内 股票投资 组 合的重大 变 动
8.4.1 累 计买 入金额超 出 期初基金 资 产净值 2 ％或 前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300059 东方财富 208,453.00 0.98
2 601099 太平洋 174,583.00 0.82
3 600694 大商股份 130,746.00 0.61
4 600201 金宇集团 129,725.00 0.61
5 002266 浙富控股 118,641.00 0.56
6 600811 东方集团 118,639.00 0.56
7 600398 海澜之家 117,925.00 0.55
8 600967 北方创业 116,180.00 0.55
9 300168 万达信息 103,974.00 0.49
10 600570 恒生电子 102,601.56 0.48
11 000012 南
玻Ａ 98,493.00 0.46
12 600317 营口港 92,852.00 0.44
13 600499 科达洁能 92,536.00 0.43
14 600169 太原重工 92,005.00 0.43
15 600187 国中水务 91,530.00 0.43
16 600432 吉恩镍业 90,820.00 0.43
17 600410 华胜天成 87,212.00 0.41
18 600219 南山铝业 86,280.00 0.41
19 600755 厦门国贸 86,263.75 0.41
20 000748 长城信息 86,064.00 0.40
注：该表的累计买入金额按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 未考虑相关交易费用。 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 30 页共 36 页
8.4.2 累 计卖 出金额超 出 期初基金 资 产净值 2 ％或 前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600570 恒生电子 347,624.00 1.63
2 000559 万向钱潮 222,332.84 1.04
3 600499 科达洁能 152,021.30 0.71
4 002152 广电运通 147,536.00 0.69
5 002008 大族激光 145,886.37 0.69
6 002153 石基信息 134,657.00 0.63
7 002252 上海莱士 134,051.00 0.63
8 600879 航天电子 132,843.00 0.62
9 600594 益佰制药 130,061.00 0.61
10 000998 隆平高科 128,419.00 0.60
11 600398 海澜之家 125,668.00 0.59
12 601929 吉视传媒 123,957.40 0.58
13 002400 省广股份 121,983.00 0.57
14 600881 亚泰集团 121,919.00 0.57
15 600557 康缘药业 119,240.00 0.56
16 600500 中化国际 118,124.53 0.55
17 002405 四维图新 115,249.00 0.54
18 600418 江淮汽车 115,162.00 0.54
19 002022 科华生物 115,042.00 0.54
20 600587 新华医疗 114,835.00 0.54
注：该表的累计卖出金额按卖出成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 未考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 20,890,887.72
卖出股票的收入（成交）总额 29,220,710.74
8.5 期末按 债 券品种分 类 的债券投 资 组合
本基金报告期末未持有债券投资。
8.6 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前五 名 债券投资 明 细
本基金报告期末未持有债券投资。 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 31 页共 36 页
8.7 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前十 名 资产支持 证 券投资明 细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公允价 值 占基金资 产 净值比例 大 小排序的 前 五名贵金 属 投资明细
本基金报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前五 名 权证投资 明 细
本基金报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报告 期末本基 金 投资的股 指 期货持仓 和 损益明细
本基金本报告期末无股指期货的持仓。
8.10.2 本基 金投资股 指 期货的投 资 政策
无。
8.11 报告 期 末本基金 投 资的国债 期 货交易情 况 说明
8.11.1 报告 期末本基 金 投资的国 债 期货持仓 和 损益明细
本基金本报告期末无国债期货持仓。
8.11.2 本期 国债期货 投 资评价
无。
8.12 投 资组 合报告附 注
8.12.1 本 基 金投资的前 十名证券的 发行主体本 期没有出现 被监管部门 立案调查， 或在报告编 制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金 报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末 其他各项 资 产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
7,417.43
2 应收证券清算款
435,760.46
3 应收股利
-金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
第 32 页共 36 页
4 应收利息
2,918.63
5 应收申购款
9,881.42
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
455,977.94
8.12.4 期末 持有的处 于 转股期的 可 转换债券 明 细
本基金报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十名股 票 中存在流 通 受限情况 的 说明
8.12.5.1 期末 指数投资 前 十名股票 中 存在流通 受 限情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 300168 万达信息 97,020.00 0.55 重大事项
8.12.5.2 期末 积极投资 前 五名股票 中 存在流通 受 限情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 000627 天茂集团 25,608.60 0.14 重大事项
8.12.6 投资 组合报告 附 注的其他 文 字描述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基金份 额持有人 信 息
9.1 期末基 金 份额持有 人 户数及持 有 人结构
份额单位：份
金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
金鹰500A 318 6,869.96 56,166.00 2.57% 2,128,481.00 97.43%
金鹰 500B
248 8,809.06 1.00 0.00% 2,184,646.00
100.00
%
金鹰 500
420 21,298.15 0.00 0.00% 8,945,225.00
100.00
%
合计 986 13,503.57 56,167.000.42%13,258,352.00 99.58%
9.2 期末上 市 基金前十 名 持有人
金鹰 500A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 谢孟春 242,250.00 11.09%
2 熊苏玲 214,300.00 9.81%
3 周美华 200,000.00 9.15%
4 熊锋 170,780.00 7.82%
5 吴正祥 145,237.00 6.65%
6 王文君 79,800.00 3.65%
7 魏鲁杰 50,000.00 2.29%
8 石玉玲 43,000.00 1.97%
9 蒋倩薇 41,100.00 1.88%
10 段君 39,900.00 1.83%
金鹰500B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 刘丹 321,872.00 14.73%
2 王二青 103,000.00 4.71%
3 葛兢业 100,000.00 4.58%
4 邢华昌 95,000.00 4.35%
5 刘仲华 81,432.00 3.73%
6 郭建礼 80,000.00 3.66%
7 岳凝煌 54,000.00 2.47%
8 钟金好 50,003.00 2.29%
9 高雪峰 47,500.00 2.17%
10 徐致远 40,300.00 1.84% 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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9.3 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本基金的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
金鹰 500A 100.00 0.00%
金鹰 500B 0.00 0%
金鹰 500 987.45 0.01%
合计 1,087.45 0.01%
9.4 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本开放式 基 金份额总 量 区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
金鹰500A 0
金鹰500B 0
金鹰500 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
金鹰500A 0
金鹰500B 0
金鹰500 0
合计 0
§10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
项目 金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500
基金合同生效日（2012 年 6 月 5
日）基金份额总额
26,209,859.00 26,209,859.00 341,051,468.50
本报告期期初基金份额总额 770,701.00 770,701.00 18,732,140.36
本报告期基金总申购份额 - - 46,276,244.88
减：本报告期基金总赎回份额 - - 53,868,650.65
本报告期基金拆分变动份额 1,413,946.00 1,413,946.00 -2,194,509.59
本报告期期末基金份额总额 2,184,647.00 2,184,647.00 8,945,225.00
1 、本期因本 基金三级份额之间转换拆分产生的份额变化：金鹰 500A 和金 鹰 500B 分 别增加份
额 1,413,946.00 份，金 鹰 500 减少份 额 2,827,892.00 份。
2 、2014 年 1 月 2 日本基 金实施定期折算， 金鹰 500 场内 、 场 外份额与金鹰 500A 份额 折算后共
计增加金鹰 500 份额 633,382.41 份。 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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§11
重大 事 件揭示
11.1 基金 份 额持有人 大 会决议
本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、基 金 托管人的 专 门基金托 管 部门的重 大 人事变动
报告期内基 金管理人总 经理、董事 长发生变更 。公司总经 理由殷克胜 先生变更为 刘岩先生， 该
事项已于 2014 年 8 月 8 日进行了公告；董事长由刘东先生变更为凌富华先生，相关事项已于 2014
年 10 月 9 日及 2015 年 1 月 10 日进行 了信息披露。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉 及基 金管理人 、 基金财产 、 基金托管 业 务的诉讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。
本报告期 内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
11.5 为基 金 进行审计 的 会计师事 务 所情况
为本基金审计的会计师事务所为中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 。
本报告期内实际应支付会计师事务所的审计费为 31000 元。
11.6 管 理人 、托管人 及 其高级管 理 人员受稽 查 或处罚等 情 况
本基金报告期内无管理人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证券公 司 交易单元 的 有关情况
11.7.1 基金租 用证券公 司 交易单元 进 行股票投 资 及佣金支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广州证券 1 13,839,901.6127.63% 12,247.0827.76% -
国海证券 1 26,426,157.8352.76% 23,181.4052.54% -
银河证券 1 9,819,212.0419.60% 8,689.2119.70% -
注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金 2014 年年度报 告摘要
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金专用交易单位的选择标准如下：
（1 ）经营 行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ） 具 备 基 金 运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3 ） 具有 较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模
型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
本基金专 用交易单位的选择程序如下：
（1 ）本基 金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2 ）基金 管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
§12
影响 投 资者决策 的 其他重要 信 息
无影响投资者决策的其他重要信息。
金鹰基金 管 理有限公 司
二〇一五 年 三月三十 一 日
