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中创400(159918)

中创400:2014年年度报告查看PDF公告

嘉实中创400ETF2014 年年度报告 
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中创400 交易型开放式指数证券投资基金2014 年年度报告 2014 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2015 年 3 月 31 日 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 2 页 共 61 页


§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董 事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 3 月 26 日 复核了本 报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容, 保 证 复 核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。


基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 3 页 共 61 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8 §4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 14 §7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 15 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 15 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 17 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18 §8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 40 8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 40 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 53 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 55 8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券 投资明细 ............................ 55 8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 55 8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 55 8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 55 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 4 页 共 61 页


8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 55 8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 55 8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 55 §9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 56 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 56 9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 57 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 57 9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量 区间的情况 ................................ 57 § 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 58 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 58 11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 58 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 58 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 58 11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 59 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 59 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 59 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 59 11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 61 § 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 61 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 61 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 61 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 61 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 5 页 共 61 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金 基金简称 嘉实中创 400ETF 场内简称 中创 400 基金主代码 159918 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2012 年 3 月22 日 基金管理人 嘉实基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 76,561,264.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012 年 5 月11 日 2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最 小化,在正常市场情况下,本基金日均跟踪偏离度的 绝对值不超过 0.2% ,年 化跟踪误 差不超过 2%。 投资策略 本基金采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份 股组成及其权重构建基金股票投资组合,并根据标的 指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特 殊情况(如流动性原因)导致无法获得足够数量的股 票时, 或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时, 基金管理人将采用采用其他指数投资技术适当调整基 金投资组合,以达到跟踪标的指数的目的。 业绩比较基准 中创 400 指数 风险收益特征 本基金为股票型基金,其长期平均风险和预期收益率 高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本 基金为指数型基金,被动跟踪标的指数的表现,具有 与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风 险收益特征。 2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 胡勇钦 蒋松云 联系电话 (010 )65215588 (010)66105799 电子邮箱 service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话


400-600-8800 95588 传真 (010 )65182266 (010)66105798 注册地址 上海市浦东新区世纪大道8 北京市西城区复兴门内大街 55嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 6 页 共 61 页


号上海国金中心二期 23 楼 01-03 单元 号 办公地址 北京市建国门北大街 8 号 华润大厦 8 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 100005 100140 法定代表人 安奎 姜建清 2.4 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.jsfund.cn 基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街8 号华润大厦8 层嘉实基金 管理有限公司 2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊 普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天 地 2 号楼普 华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号


§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2014 年 2013 年 2012 年 3 月22 日 ( 基金合同生 效 日)-2012 年12 月31 日 本期已实现收益 27,031,337.63 21,681,008.06 -4,984,964.87 本期利润 24,515,437.59 59,556,562.08 -26,321,931.97 加权平均基金份额本期利润 0.2582 0.4391 -0.0955 本期加权平均净值利润率 17.66% 40.96% -10.16% 本期基金份额净值增长率 22.44% 41.09% -9.66% 3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 期末可供分配利润 38,480,009.26 14,299,154.12 -25,078,681.83 期末可供分配基金份额利润 0.5026 0.1944 -0.0966 期末基金资产净值 119,483,911.89 93,758,665.17 234,482,582.17 期末基金份额净值 1.5606 1.2746 0.9034 3.1.3 累计期 末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 基金份额累计净值增长率 56.06% 27.46% -9.66% 注: (1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; (2)所述基金嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 7 页 共 61 页


业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; (3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基 金 净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -6.27% 1.56% -5.97% 1.58% -0.30% -0.02% 过去六个月 14.22% 1.32% 14.88% 1.33% -0.66% -0.01% 过去一年 22.44% 1.39% 23.37% 1.40% -0.93% -0.01% 自基金合同 生效起至今 56.06% 1.45% 50.41% 1.50% 5.65% -0.05% 3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 图:嘉实中创 400ETF 基 金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2012 年 3 月 22 日至 2014 年 12 月31 日) 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 8 页 共 61 页


注 1:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期,建仓期 结束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十三部分二、投资范围和六、投资限制(一)投 资组合限制”的有关约定。 注 2:2014 年 5 月 9 日,本基金管理人发布《关于嘉实中创 400ETF 基金经理变更的公告》 ,杨宇 先生不再担任本基金基金经理;聘请何如女士担任本基金基金经理职务。 3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 注: 本基金基金合同生效日为 2012年 3月 22日, 2012年度的相关数据根据当年实际存续期 (2012 年 3月 22 日至 2012年 12 月31日)计算。 3.3 过去三年基金 的 利 润 分配 情 况 过去三年本基金未实施利润分配。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 9 页 共 61 页


§4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 本基金管理人为嘉实基金管理有限公司,成立于 1999 年 3 月 25 日,是 经中国证监会批准设 立的第 一批 基金管 理公 司之一 ,是 中外合 资基 金管理 公司 。公司 注册 地在上 海, 总部设 在 北 京 并 设深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州分公 司。 公司获 得首 批全国 社保 基金、 企 业 年 金 投资管理人和 QDII 、特 定资产管理业务资格。 截止 2014 年 12 月 31 日,基金管理人共管理 2 只封闭式证 券投资基金、66 只开放 式证券投 资基金, 具体包括嘉实丰和封闭、 嘉实元和、 嘉实成长收益混合、 嘉实增长混合、 嘉实稳健 混 合 、 嘉实债券、 嘉实服务增值行业混合、 嘉实优质 企业股票、 嘉实货币、 嘉实沪深 300 指数(LOF)、嘉 实 超 短债 债券 、 嘉实 主题 混 合、 嘉实 策 略混 合、 嘉 实海 外中 国 股票(QDII) 、嘉 实研究 精选股票、 嘉实多元债券、 嘉实量化阿尔法股票、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 (LOF ) 、 嘉实价值优 势 股票、 嘉实稳固收益债券、 嘉实 H 股指数(QDII-LOF)、 嘉实主题新动力股票、 嘉实多利分级债券、 嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金 (QDII-FOF-LOF ) 、嘉 实信 用 债券 、嘉 实 周期 优选 股 票、 嘉实 安 心货 币、 嘉 实中 创 400ETF 、 嘉实 中创 400ETF 联接、 嘉实沪深 300ETF、 嘉实优化红利股票、 嘉实全球房地产 (QDII ) 、 嘉实理财宝 7 天债券、 嘉实增 强收 益定期 债券 、嘉实 纯债 债券、 嘉实 中证中 期企 业债指 数(LOF ) 、嘉实 中 证 500ETF 、 嘉 实增强信用定期债券、 嘉实中证 500ETF 联接、 嘉 实中证中期国债 ETF 、 嘉 实中证金边 中期国债 ETF 联接、嘉实 丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实 美国成长股票 (QDII ) 、 嘉实丰益策略定期债券、 嘉实丰益信用定期债券、 嘉实新兴市场双币分级 债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝 A/B 、嘉实活期 宝货币、嘉实 1 个月理 财债券、嘉实 活钱包 货币 、嘉实 泰和 混合、 嘉实 薪金宝 货币 、嘉实 对冲 套利定 期开 放混合 、嘉 实中证 医 药 卫 生 ETF 、 嘉实中证主要消费 ETF 、 嘉实中 证金融地产 ETF 、 嘉实3 个月理财债券、 嘉实医疗保健股票、 嘉实新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深 300 指数 研究增强。其中嘉实增长混合、嘉实稳 健混合和嘉实债券 3 只 开放式基金属于嘉实理财通系列基金,同时,管理多个全国社保基金、企 业年金 、特定客户资产投资组合。 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 10 页 共 61 页


期 何如 本 基 金 、 嘉 实 中 创 400ETF 联接 、嘉实中证 主要消费 ETF 、 嘉实中证 医药卫生 ETF 、 嘉实中证 金融地产 ETF 基金经理 2014 年5 月 9 日 - 8 年 曾任职于 IA 克莱灵顿 投资 管理公司(IA-Clarington Investments Inc ) 、 富 兰 克 林 坦 普 顿 投 资 管 理 公 司 (Franklin Templeton Investments Corp.) 。2007 年6 月加入 嘉实基金管理有 限公司, 先后任职于产品管 理部、 指数投资部, 现任公 司指数投资部基金经理。 硕 士研究生, 具有基金从业资 格,加拿大籍。 杨宇 本 基 金 、 嘉 实 沪 深 300ETF 、 嘉 实 沪 深 300ETF 联接 (LOF ) 、嘉 实中证 500ETF 及其联 接、 嘉实基本面 50 指数 (LOF ) 、嘉 实 H 股指数 (QDII-LOF ) 、 嘉实深证 基本面 120ETF 及其联 接 、 嘉 实 黄 金 ( QDII-FOF-LOF) 基金 经 理 , 公 司 指 数 投 资 部 总监 2012 年3 月 22 日 2014 年 5 月9 日 16 年 曾 先 后 担 任 平 安 保 险 投 资 管 理 中 心 基 金 交 易 室 主任 及 天 同 基 金 管 理 有 限 公 司 投资部总经理、 万家 (天同) 180 指数基金 经理。2004 年 7 月加入嘉 实基金。南开大 学经济学硕士, 具有基金从 业资格,中国国籍。 注: (1)基金经理杨宇的任职日期是指本基金基金合同生效之日,基金经理何如的任职日期指公 司作出决定后公告之日,离任日期指公司作出决定后公告之日; (2)证券从业的含义遵从行业协 会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 报告期内, 本基金管理人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《中 创 400 交易 型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产,在 严格 控制风 险的 基础上 ,为 基金份 额持 有人谋 求 最 大 利 益。本 基金 运作管 理符 合有关 法律 法规和 基金 合同的 规定 和约定 ,无 损害基 金份 额持有 人 利 益 的 行为。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 公司制定了 《公平交易管理制度》 , 按照证监会 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 11 页 共 61 页


见》等 法律 法规的 规定 ,从组 织架 构、岗 位设 置和业 务流 程、系 统和 制度建 设、 内控措 施 和 信 息 披露等 多方 面,确 保在 投资管 理活 动中公 平对 待不同 投资 组合, 杜绝 不同投 资组 合之间 进 行 利 益 输送,保护投资者合法权益。 公 司 公平 交易 管 理制 度要 求 境内 上市 股 票、 债券 的 一级 市场 申 购、 二级 市 场交 易以 及投资管 理过程 中各 个相关 环节 符合公 平交 易的监 管要 求。各 投资 组合能 够公 平地获 得投 资信息 、 投 资 建 议,并 在投 资决策 委员 会的制 度规 范下独 立决 策,实 施投 资决策 时享 有公平 的机 会。所 有 组 合 投 资决策 与交 易执行 保持 隔离, 任何 组合必 须经 过公司 交易 部集中 交易 。各组 合享 有平等 的 交 易 权 利,共 享交 易资源 。对 交易所 公开 竞价交 易以 及银行 间市 场交易 、交 易所大 宗交 易等非 集 中 竞 价 交易制 定专 门的 交 易规 则,保 证各 投资组 合获 得公平 的交 易机会 。对 于部分 债券 一级市 场 申 购 、 非公开 发行 股票申 购等 以公司 名义 进行的 交易 ,严格 遵循 各投资 组合 交易前 独立 确定交 易 要 素 , 交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 报 告 期内 ,公 司 严格 执行 证 监会 《证 券 投资 基金 管 理公 司公 平 交易 制度 指 导意 见》 和公司内 部公平 交易 制度, 各投 资组合 按投 资管理 制度 和流程 独立 决策, 并在 获得投 资信 息、投 资 建 议 和 实施投 资决 策方面 享有 公平的 机会 ;通过 完善 交易范 围内 各类交 易的 公平交 易执 行细则 、 严 格 的 流程控制、 持续的技术改进, 确保 公平交易原则的实现; 对投资交易行为进行监察稽核, 通过 IT 系统和 人工 监控等 方式 进行日 常监 控和定 期分 析评估 并完 整详实 记录 相关信 息, 及时完 成 每 季 度 和年度公平交易专项稽核。 报告期内, 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 (日内、3 日内 、5 日内) 公 司管理的 不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 报 告 期内 ,公 司 旗下 所有 投 资组 合参 与 交易 所公 开 竞价 交易 中 ,同 日反 向 交易 成交 较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的, 合计 7 次, 均为旗下组合被动跟踪标的指数的需要而 和 其他组合发生反向交易,不存在利益输送等异常交易行为。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 本报告期内, 本基金日均跟踪误差为 0.03% , 年度化拟合偏离度为 0.46% , 符合基金 合同约定 的日均跟踪误差不超过 0.2%的限制。 本基金的跟踪误差主要来源于基金的申购赎回以及样本股调 整的冲击。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 12 页 共 61 页


4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.5606 元; 本报告期基金份额净值增长率为 22.44% ,业 绩比较基准收益率为 23.37%。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 中创 400 指 数挑选在深圳证券交易所中小企业版及创业板上市的 400 只 A 股组成,其成份股 所 属 企 业 具 备 成 长 性 高 、 区 域 优 势 明 显 、 且 创 新 能 力 强 的 特 性 。 报 告 期 内 , 中 创 400 指 数 上 涨 23.37% 。 本基金作为一只投资于中创 400 指 数的被动投资管理产品,我们将继续秉承指数化被动投资 策略, 积极 应对基 金申 购赎回 等因 素对指 数跟 踪效果 带来 的冲击 ,力 争进一 步降 低本基 金 的 跟 踪 误差,给投资者提供一个标准化的中创 400 指 数的投资工具。 4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 报告期内,基金管理人有关法律稽核工作情况如下: (1 ) 继续内控前置, 重点支持创新业务和新产品拓展。 创新是公司永恒的主题, 同时应有效 防控风 险, 从战略 规划 到具体 产品 方案, 在投 资范围 、投 资工具 、运 作规则 的创 新,使 之 更 加 符 合投资者需求,并在投资者利益保护、市场营销方面坚持底线。 (2 ) 加强差错管理, 继续完善公司整体风险架构表, 推动各业务单元梳理流程、 制度, 落 实 风险责 任授 权体系 ,确 保所有 识别 的关键 风险 点均有 相应 措施控 制, 努力实 现适 当风险 水 平 下 的 效益最大化。


(3 ) 法律事务: 除了创新业务的法律支持外, 还完成了大量的 日常法律事务工作, 包括合同、 协议审查 (包 括各类产品及业务 ) , 主 动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患, 未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。 (4 ) 合规管理: 主要从事前合规审核、 合规监控系统化建设、 合规培训等方面, 积极开展 各 项合规管理工作。 (5 ) 内部审计: 按季度对销售、 投资、 后台和其它业务开展内审, 完 成相应内审报告及其 后 续改进跟踪。继续发起公司 GIPS 第 三方验证、ISAE3402 国 际鉴证,全面完成公司及基金的外审 等。 此 外 ,我 们还 积 极配 合证 监 会、 北京 证 监局 、社 保 基金 理事 会 的现 场检 查 、以 及统 计调查工 作,按时完成季度、年度监察稽核报告和 各项专题报告。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 13 页 共 61 页


4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 报 告期 内,本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以 及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ,日 常估值 由基 金管理 人与 基金托 管人 一同进 行 , 基 金 份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ,经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本 基 金管 理人 设 立估 值专 业 委员 会, 委 员由 固定 收 益、 交易 、 运营 、风 险 管理 、监 察稽核等 部门负 责人 组成, 负责 研究、 指导 基金估 值业 务。基 金管 理人估 值委 员和基 金会 计均具 有 专 业 胜 任能力 和相 关工作 经历 。报告 期内 ,固定 收益 部门负 责人 同时兼 任基 金经理 、估 值委员 , 基 金 经 理参加 估值 专业委 员会 会议, 但不 介入基 金日 常估值 业务 ;参与 估值 流程各 方之 间不存 在 任 何 重 大利益 冲突 ;与估 值相 关的机 构包 括上海 、深 圳证券 交易 所,中 国证 券登记 结算 有限责 任 公 司 , 中央国债登记结算有限责任公司以及中国 基金业协会等。 4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 根据本基金基金合同第十七部分二 “1 、 在收益评价日, 基 金管理人计算基金净值增长率和标 的指数 同期 增长率 。基 金净值 增长 率为收 益评 价日基 金份 额净值 与基 金上市 前一 日基金 份 额 净 值 之比减去 1 乘以 100% ; 标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的 指数收盘值之比减去 1 乘以 100% 。 基金管理人将以此计算截至收益评价日基金净值增长率与标的 指数增长率的差额, 当差额超过 1% 时, 基金管理人有权进行收益分配。 ” 。 报告期内, 基金净值 增长率与标的指数增长率的差额未超过 1%, 因 此本基金报告期内未实施利润分配, 符合基金 合同 的约定。 4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 无。 §5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本报告期内,本基金托管人在对中创 400 交易 型开放式指数证券投资基金的托管过程中,严 格遵守 《证 券投资 基金 法》及 其他 法律法 规和 基金合 同的 有关规 定, 不存在 任何 损害基 金 份 额 持 有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本报告期内,中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的管理人 —— 嘉实基金管理有限公司嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 14 页 共 61 页


在中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回 价格计 算、 基金费 用开 支等问 题上 ,不存 在任 何损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 ,在各 重 要 方 面 的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内,中创 400 交易型开 放式指数证券投资基金未 进行利润分配。 5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的中创 400 交易型开 放式指数证券投资基 金 2014 年年 度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容 进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2015)第 20081 号 中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金 全体基金份额持有人: 我们审计了 后附的中创 400 交易型开 放式指数证券投资基金( 以下简称 “ 嘉实中创 400ETF 基金”) 的财务报表, 包括 2014 年12 月 31 日 的 资产负债表、 2014 年度的 利润表和所有者权益( 基 金净值) 变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编 制 和公 允列 报 财务 报表 是 嘉实 中创 400ETF 基 金 的基 金管 理 人嘉 实基 金 管理 有限 公 司 管理层的 责任。 这种责任包括: (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映 ; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制 ,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守 则 ,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工 作涉 及实施 审计 程序, 以获 取有关 财务 报表金 额和 披露的 审计 证据。 选择 的审计 程 序 取 决 于注册 会计 师的判 断, 包括对 由于 舞弊或 错误 导致的 财务 报表重 大错 报风险 的评 估。在 进 行 风 险 评估时 ,注 册会计 师考 虑与财 务报 表 编制 和公 允列报 相关 的内部 控制 ,以设 计恰 当的审 计 程 序 , 但目的 并非 对内部 控制 的有效 性发 表意见 。审 计工作 还包 括评价 管理 层选用 会计 政策的 恰 当 性 和 作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 15 页 共 61 页


我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为, 上述嘉实中创 400ETF 基金 的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了嘉实中 创 400ETF 基金 2014 年 12 月31 日的 财务状况以及 2014 年度 的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天
























































注册会计师 会计师事务所( 特殊普通 合伙)















































玮 中国 ? 上海 市



























































磊 2015 年 3 月18 日







































































§7 年 度 财 务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金 报告截止日: 2014 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 2,891,323.88 1,434,096.98 结算备付金


22,527.39 - 存出保证金


2,477.88 786.07 交易性金融资产 7.4.7.2 117,365,397.50 91,769,278.16 其中:股票投资


117,365,397.50 91,769,278.16 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- 1,364,855.63 应收利息 7.4.7.5 522.49 243.77 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 16 页 共 61 页


其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


120,282,249.14 94,569,260.61 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


162,412.16 - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


60,733.12 38,009.12 应付托管费


12,146.63 7,601.81 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 8,914.03 20,225.76 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 554,131.31 744,758.75 负债合计


798,337.25 810,595.44 所 有 者 权益:





实收基金 7.4.7.9 76,561,264.00 73,561,264.00 未分配利润 7.4.7.10 42,922,647.89 20,197,401.17 所有者权益合计


119,483,911.89 93,758,665.17 负债和所有者权益总计


120,282,249.14 94,569,260.61 注:报告截止日 2014年12月 31 日,基金份额净值 1.5606元,基金份额总额 76,561,264.00份。


7.2 利润表 会计主体: 中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日 一、收入


26,164,246.55 61,273,384.15 1. 利息收入


11,753.14 9,777.88 其中:存款利息收入 7.4.7.11 11,747.75 9,770.07 债券利息收入


5.39 7.81 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 17 页 共 61 页


2. 投资收益


28,511,358.48 23,404,118.12 其中:股票投资收益 7.4.7.12 27,651,296.32 22,222,613.46 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 731.71 3,459.07 资产支持证 券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 859,330.45 1,178,045.59 3. 公允价值变 动收益 7.4.7.16 -2,515,900.04 37,875,554.02 4. 汇兑收益


- - 5. 其他收入 7.4.7.17 157,034.97 -16,065.87 减: 二 、费用


1,648,808.96 1,716,822.07 1 .管理人报 酬


693,072.95 735,504.95 2 .托管费


138,614.64 147,101.08 3 .销售服务 费


- - 4 .交易费用 7.4.7.18 96,361.87 113,854.04 5 .利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6 .其他费用 7.4.7.19 720,759.50 720,362.00 三 、 利 润总额


24,515,437.59 59,556,562.08 减:所得税费用


- - 四 、 净 利润


24,515,437.59 59,556,562.08 7.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会 计主体:中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 73,561,264.00 20,197,401.17 93,758,665.17 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - 24,515,437.59 24,515,437.59 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的基金净值变动数 3,000,000.00 -1,790,190.87 1,209,809.13 其中:1. 基金 申购款 71,000,000.00 39,519,835.01 110,519,835.01 2. 基金赎回 款 -68,000,000.00 -41,310,025.88 -109,310,025.88 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 - - - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 18 页 共 61 页


金净值变动 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 76,561,264.00 42,922,647.89 119,483,911.89 项目 上 年 度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 259,561,264.00 -25,078,681.83 234,482,582.17 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - 59,556,562.08 59,556,562.08 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的基金净值变动数 -186,000,000.00 -14,280,479.08 -200,280,479.08 其中:1. 基金 申购款 12,000,000.00 2,632,595.90 14,632,595.90 2. 基金赎回 款 -198,000,000.00 -16,913,074.98 -214,913,074.98 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金净值变动 - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 73,561,264.00 20,197,401.17 93,758,665.17 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 赵学 军______














______ 李松林______














____ 王红____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本 情况 中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金( 以下 简称 “本基金”) 经中国 证券监督管理委员会 ( 以下简称“ 中国证监会”) 证监许可[2012]13 号 《关于核准中创 400 交 易型开放式指数证券投资 基金及 其联 接基金 募集 的批复 》核 准,由 嘉实 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证 券 投 资 基金法》和《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约 型交易型开放式, 存续期 限不定, 首次 设立募集不包括认购资金利息共募集 286,543,155.00 元( 含 募集股票市值) , 业经普 华永道中天会计师事务所有限公司普华永道 中天验字(2012)第 066 号验 资 报 告予 以验证 。经 向中国 证监 会备案 , 《中 创 400 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金基金合 同 》 于 2012 年 3 月22 日正式生 效, 基金合同生效日的基金份额总额为 286,561,264.00 份基 金份额, 其 中认购资金利息折合 18,109.00 份基 金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,基 金托管人为中国工商银行股份有限公司。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 19 页 共 61 页


经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称 “ 深 交 所 ”) 深证上[2012]117 号 文 审 核 同 意 , 本 基 金 286,561,264.00 份基金份 额于 2012 年5 月11 日在 深交所挂牌交 易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金基金 合同》 的有 关规定 ,本 基金投 资范 围主要 为标 的指数 成份 股及备 选成 份股, 投资 于标的 指 数 成 份 股 及备 选成份 股的 比例不 低于 基金资 产净 值 的 90% 。 此外 ,为 更好 地实现 投资 目标,本基 金 可 少 量投资于部分非成分股( 包含中小板、 创业版及其他中国证监会核准发行的股票) 、 衍生工具( 权证 等) 、债 券资 产( 国债 、金 融债、 企 业 债、公 司债 、次级 债、 可转换 债券 、分离 交易 可转债 、 央 行 票据、 中期票据、 短期融资券等) 、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等固定收益类 资产、 现金 资产、 以及 中国证 监会 允许基 金投 资的其 他金 融工具( 但须 符合中 国证 监会的 相关 规定) 。 本 基 金 的标的指数及业绩比较基准为中创 400 指数。 本 基 金的 基金 管 理人 嘉实 基 金管 理有 限 公司 以本 基 金为 目标 ETF ,募集 成 立了 嘉实 中 创 400 交 易 型开 放式 指 数证 券投 资 基金 联接 基 金( 以 下简 称 “嘉 实中 创 400ETF 联 接基 金 ”) 。嘉实中创 400ETF 联接 基金为契约型开放式基金, 投资目标与本基金类似, 将绝大 多数基金资产投资于本基 金。 7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投 资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《 中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务 报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定 的声明 本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2014 年12 月 31 日的财 务状况以及 2014 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 20 页 共 61 页


7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 (1) 金融资产 的分类 金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款 项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图 和 持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 基 金 目前 以交 易 目的 持有 的 股票 投资 、 基金 投资 、 债券 投资 、 资产 支持 证 券投 资和 衍生工具 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 。除衍 生工 具所产 生的 金融资 产 在 资 产 负债表 中以 衍生金 融资 产列示 外, 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产 在 资 产 负债表中以交易性金融资产列示。 基 金 持有 的其 他 金融 资产 分 类为 应收 款 项, 包括 银 行存 款、 买 入返 售金 融 资产 和其 他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债 的分类 金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金 融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 基 金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产, 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ; 对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起 息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息, 单 独 确 认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ,按 照 公允 价值 进 行后 续计 量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的, 予以 终 止确 认:(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终 止;(2) 该金 融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金 融资 产已转 移, 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时, 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 21 页 共 61 页


7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 基 金 持有 的股 票 投资 、基 金 投资 、债 券 投资 、资 产 支持 证券 投 资和 衍生 工 具按 如下 原则确定 公允价值并进行估值: (1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最 近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机 构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 , 按 最 近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃 市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工 具不存在活跃市场, 采用 市 场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市 场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权 定价模 型等 。采用 估值 技术 时 ,尽 可能最 大程 度使用 市场 参数, 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参 数。 7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的; 且 2)交 易双方准备按净额结算时, 金融资产与 金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平 准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时, 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金 指在申 购或 赎回基 金份 额时, 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的 金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列,并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认 为投资 收益 。基金 投资 在持有 期间 应取得 的现 金红利 于除 息日确 认为 投资收 益。 债券投 资 在 持 有嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 22 页 共 61 页


期间应 取得 的按票 面利 率或者 发行 价计算 的利 息扣除 在适 用情况 下由 债券发 行企 业代扣 代 缴 的 个 人所得 税后 的净额 确认 为利息 收入 。资产 支持 证券在 持有 期间收 到的 款项, 根据 资产支 持 证 券 的 预计收 益率 区分属 于资 产支持 证券 投资本 金部 分和投 资收 益部分 ,将 本金部 分冲 减资产 支 持 证 券 投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价 值变动 损益 ;于处 置时 ,其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ,其中 包 括 从 公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款项 在持 有 期间 确 认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ,实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 , 实际 利率 法 与直 线法 差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 每 份 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 基金 收 益评 价日 核 定的 基金 净 值增 长率 超 过标 的指 数同期增 长率达到 1% 以上时, 基金管理人有权进行收益分配。 在符合上述基金分红条件的前提下, 本基金 收益每年至多分配 6 次 ,每次基金收益分配数额的确定原则 为:使收益分配后基金净值增长率尽 可能贴 近标 的指数 同期 增长率 。基 于本基 金的 性质和 特点 ,本基 金收 益分配 不须 以弥补 亏 损 为 前 提,收 益分 配后有 可能 使基金 份额 净值低 于面 值,即 基金 收益分 配基 准日( 即 收益 评价日) 的 基 金 份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值。本基金收益分配采取现金方式。 经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 , 以经 营分 部为基础 确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分:(1) 该组 成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用;(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部 分的经营成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、 经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征, 并 且 满 足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 23 页 共 61 页


7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 根 据 基金 的估 值 原则 和中 国 证监 会允 许 的基 金行 业 估值 实务 操 作, 基金 确 定以 下类 别股票投 资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及 其关键假设如下: (1) 对于 在锁定 期 内的 非公 开 发行 股票 , 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券 投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》之附 件《 非公开 发 行 有 明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 , 若在 证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于 非公开 发行 股票的 初始 投资成 本, 按估值 日证 券交易 所挂 牌的同 一股 票的市 场交 易收盘 价 估 值 ; 若在证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价高 于非 公开发 行股 票的初 始投 资成本 , 按 锁 定 期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部 分确认为估值增值。 (2) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 , 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券 投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允 价值。 基金 持有的 银行 间同业 市场 债券按 现金 流量折 现法 估值, 具体 估值模 型、 参数及 结 果 由 中 央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 财政部于 2014 年颁布 《企 业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》 、 《企业会 计准则第 40 号 — — 合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号 ——在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《 企业会计准 则 第 2 号—— 长期股权投资》 、 《企业会 计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业 会计准则第 30 号——财 务报表列报》 、 《企业会计 准则第 33 号 ——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 , 要求除《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外 , 其他准则自 2014 年7 月1 日起施行。 上 述准则的施行对本基金本报告期及上年度可比期间无重大 影响。 7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 本基金在本报告期间无须说明的会计 差错更正。 7.4.6 税项 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通 知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 24 页 共 61 页


公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 , 主 要 税 项列示如下: (1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的 差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从 证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收 入,债券的利息 收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取 得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内( 含1 个月) 的, 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含 1 年) 的,暂 减按 50%计入 应纳税所得额;持股期限超过 1 年 的,暂减按 25% 计入应纳 税所得额。 对基金 持有 的上市 公司 限售股 ,解 禁后取 得的 股息、 红利 收入, 按照 上述规 定计 算纳税 , 持 股 时 间 自解 禁日起 计算 ;解禁 前取 得的股 息、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计入 应纳 税所得 额。上 述 所 得 统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 活期存款 2,891,323.88 1,434,096.98 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 2,891,323.88 1,434,096.98


7.4.7.2 交易性金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 103,342,710.62 117,365,397.50 14,022,686.88 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 25 页 共 61 页


银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 103,342,710.62 117,365,397.50 14,022,686.88 项目 上年度末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 75,230,691.24 91,769,278.16 16,538,586.92 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 75,230,691.24 91,769,278.16 16,538,586.92 7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 本期末(2014 年 12 月 31 日)及上年度末(2013 年 12 月 31 日) , 本基金 未持有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 本期末(2014 年 12 月 31 日)及上年度末(2013 年 12 月 31 日) ,本基金 未持有买入返售金融资 产。 7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 本期末(2014 年 12 月 31 日)及上年度末(2013 年 12 月 31 日) ,本基金 无买断式逆回购交易中 取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 462.60 243.37 应收定期存款利息 - - 应收其他 存款利息 - - 应收结算备付金利息 58.79 - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 26 页 共 61 页


应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 1.10 0.40 合计 522.49 243.77 7.4.7.6 其他资产 本期末(2014 年 12 月 31 日)及上年度末(2013 年 12 月 31 日) ,本基金 无其他资产(其他应收 款、待摊费用等) 。 7.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 8,914.03 20,225.76 银行间市场应付交易费用 - - 合计 8,914.03 20,225.76 7.4.7.8 其他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 360,000.00 360,000.00 应付替代款 36,665.10 - 可退替代款 82,466.21 309,758.75 应付指数使用费 75,000.00 75,000.00 其他 - - 合计 554,131.31 744,758.75 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 73,561,264.00 73,561,264.00 本期申购 71,000,000.00 71,000,000.00 本期赎回 -68,000,000.00 -68,000,000.00 本期末 76,561,264.00 76,561,264.00 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 27 页 共 61 页


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 14,299,154.12 5,898,247.05 20,197,401.17 本期利润 27,031,337.63 -2,515,900.04 24,515,437.59 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 -2,850,482.49 1,060,291.62 -1,790,190.87 其中:基金申购款 20,854,521.39 18,665,313.62 39,519,835.01 基金赎回款 -23,705,003.88 -17,605,022.00 -41,310,025.88 本期已分配 利润 - - - 本期末 38,480,009.26 4,442,638.63 42,922,647.89 7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 活期存款利息收入 10,527.81 8,792.48 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,190.67 887.01 其他 29.27 90.58 合计 11,747.75 9,770.07 7.4.7.12 股票投 资 收益 7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至2013 年12 月 31 日 股票投资收益 ——买卖股票差价 收入 6,399,332.92 2,602,686.84 股票投资收益 ——赎回差价收入 21,251,963.40








19,619,926.62








股票投资收益 ——申购差价收入 -








-





合计 27,651,296.32











22,222,613.46





7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 32,571,722.71 36,370,706.01 减:卖出股票成本总额 26,172,389.79 33,768,019.17 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 28 页 共 61 页


买卖股票差价收入 6,399,332.92 2,602,686.84 7.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入











单位 :人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 赎回基金份额对价总额 109,310,025.88 214,913,074.98 减:现金支付赎回款总额 3,461,598.88 85,567.98 减:赎回股票成本总额 84,596,463.60 195,207,580.38 赎回差价收入 21,251,963.40 19,619,926.62 7.4.7.13 债 券 投 资 收益 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12月31日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 卖出债券成交总额 24,137.10 45,366.88 减:卖出债券成本总额 23,400.00 41,900.00 减:应收利息总额 5.39 7.81 买卖债券差价收入 731.71 3,459.07 7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日) 及上年度可比期间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日) ,本基金无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 859,330.45 1,178,045.59 基金投资产生的股利收益 - - 合计 859,330.45 1,178,045.59 7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 1. 交易性金 融资产 -2,515,900.04 37,875,554.02 ——股票投资 -2,515,900.04 37,875,554.02 ——债券投资 - - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 29 页 共 61 页


—— 资产支持证券投资 - - —— 贵金属投资 - - ——其他 - - 2. 衍生工具 - - ——权证投资 - - 3. 其他 - - 合计 -2,515,900.04 37,875,554.02 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 基金赎回费收入 - - 替代损益 157,034.97 -23,373.04 证管费退还 - 7,307.17 其他收入 - - 合计 157,034.97 -16,065.87 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 交易所市场交易费用 96,361.87 113,854.04 银行间市场交易费用 - - 合计 96,361.87 113,854.04 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 债券托管账户维护费 - - 银行划款手续费 359.50 362.00 指数使用费 300,000.00 300,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 红利手续费 - - 其他 400.00 - 合计 720,759.50 720,362.00 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 30 页 共 61 页


7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无重大或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 截至财务报表批准日,本基金无重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 嘉实基金管理有限公司 基金管理人 中国工商银行股份有限公司(中国工商银行) 基金托管人 中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东 立信投资有限责任公司 基金管理人的股东 德意志资产管理( 亚洲) 有限公司 基金管理人的股东 嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基 金(嘉实中创 400ETF 联 接) 本基金的联接基金 7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日)及上年度可比期间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日) ,本基金 未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 693,072.95 735,504.95 其中: 支付销售机构的客 户维护费 - - 注:支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.5% / 当年天数。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 31 页 共 61 页


7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 138,614.64 147,101.08 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日) 及上年度可比期间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日) ,本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日) 及上年度可比期间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日) ,基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 嘉实中创 400ETF 联接 70,653,408.00 92.28% 64,255,508.00 87.35% 7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 2,891,323.88 10,527.81 1,434,096.98 8,792.48 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 本期 (2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31 日) 及上年度可比期间(2013 年 1 月1 日至 2013 年 12嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 32 页 共 61 页


月 31 日) , 本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.11 利 润 分 配 情况 本期(2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 ) , 本基金未实施利润分配。 7.4.12 期末(2014 年 12 月 31 日 ) 本 基金 持 有 的 流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 本期末(2014 年12 月 31 日) ,本基金 未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票名 称 停牌日期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 002018 华信国 际 2014 年11 月19 日 重大事项 停牌 13.99 2015 年3 月6 日 15.39


58,020 467,565.04 811,699.80 - 002439 启明星 辰 2014 年12 月8 日 重大事项 停牌 26.24 2015 年3 月12 日 28.86


30,316 441,609.37 795,491.84 - 002312 三泰电 子 2014 年12 月3 日 重大事项 停牌 23.89 2015 年3 月6 日 26.28


31,812 529,442.41 759,988.68 - 002437 誉衡药 业 2014 年11 月21 日 重大事项 停牌 23.75 2015 年1 月26 日 26.13 30,700 476,845.91 729,125.00 - 002050 三花股 份 2014 年10 月27 日 重大事项 停牌 13.57 2015 年1 月27 日 14.93 51,100 616,571.73 693,427.00 - 002168 深圳惠 程 2014 年11 月28 日 重大事项 停牌 10.13 2015 年1 月28 日 9.51 61,573 502,519.55 623,734.49 - 300144 宋城演 艺 2014 年12 月18 日 重大事项 停牌 30.12 2015 年3 月18 日


33.13


19,350 408,126.65 582,822.00 - 002396 星网锐 捷 2014 年10 月20 日 重大事项 停牌 27.31 2015 年2 月9 日


30.04


21,095 482,192.53 576,104.45 - 002009 天奇股 份 2014 年10 月20 日 重大事项 停牌 16.30 2015 年1 月28 日 17.93 34,200 426,333.74 557,460.00 - 300244 迪安诊 断 2014 年10 月13 日 重大事项 停牌 43.93 2015 年1 月9 日 44.00 12,400 535,876.04 544,732.00 - 300156 神雾环 保 2014 年11 月20 日 重大事项 停牌 23.18 2015 年1 月28 日 23.17 22,998 349,555.68 533,093.64 - 300183 东软载 波 2014 年9 月29 日 重大事项 停牌 52.69 2015 年1 月5 日 47.42 9,657 381,233.64 508,827.33 - 002070 众和股 份 2014 年9 月5 日 重大事项 停牌 9.49 2015 年3 月11 日 10.00


46,934 304,216.17 445,403.66 - 002663 普邦园 林 2014 年12 月9 日 重大事项 停牌 14.40 2015 年3 月17 日 15.84


30,500 443,720.51 439,200.00 - 300347 泰格医 2014 年12 月10 日 重大事项 30.22 2015 年1 月22 日 33.24 12,094 387,672.45 365,480.68 - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 33 页 共 61 页


药 停牌 002123 荣信股 份 2014 年12 月22 日 重大事项 停牌 9.22 未知 未知 39,573 321,126.13 364,863.06 - 002170 芭田股 份 2014 年12 月25 日 重大事项 停牌 9.00 2015 年1 月5 日 9.38 38,484 268,800.34 346,356.00 - 002298 鑫龙电 器 2014 年9 月30 日 重大事项 停牌 8.97 未知 未知 38,100 321,948.14 341,757.00 - 002021 中捷资 源 2014 年9 月5 日 重大事项 停牌 7.01 未知 未知 46,520 248,631.80 326,105.20 - 002512 达华智 能 2014 年11 月19 日 重大事项 停牌 20.39 未知 未知 15,900 238,456.73 324,201.00 - 300009 安科生 物 2014 年12 月15 日 重大事项 停牌 17.82 2015 年3 月18 日 19.60 17,524 207,526.21 312,277.68 - 002411 九 九 久 2014 年9 月29 日 重大事项 停牌 9.79 未知 未知 31,579 277,037.28 309,158.41 - 002482 广田股 份 2014 年12 月10 日 重大事项 停牌 15.13 2015 年1 月6 日 16.64 20,105 308,585.19 304,188.65 - 002324 普 利 特 2014 年10 月8 日 重大事项 停牌 19.90 2015 年1 月14 日 21.89 14,551 219,400.73 289,564.90 - 002308 威创股 份 2014 年12 月29 日 重大事项 停牌 8.25 2015 年2 月4 日 9.08


34,943 290,064.34 288,279.75 - 002354 科冕木 业 2014 年10 月31 日 重大事项 停牌 57.50 未知 未知 4,900 247,393.38 281,750.00 - 002071 长城影 视 2014 年12 月9 日 重大事项 停牌 19.38 2015 年2 月16 日 21.32


14,400 316,249.30 279,072.00 - 002157 正邦科 技 2014 年11 月19 日 重大事项 停牌 10.03 2015 年3 月16 日 11.03


26,619 251,827.91 266,988.57 - 300071 华谊嘉 信 2014 年12 月26 日 重大事项 停牌 16.40 2015 年1 月30 日 16.00 15,800 256,704.93 259,120.00 - 002172 澳洋科 技 2014 年11 月13 日 重大事项 停牌 6.82 2015 年2 月17 日 7.50


37,781 195,023.95 257,666.42 - 002577 雷柏科 技 2014 年12 月26 日 重大事项 停牌 27.31 2015 年1 月9 日 26.00 9,000 248,079.35 245,790.00 - 002386 天原集 团 2014 年12 月19 日 重大事项 停牌 9.38 2015 年1 月7 日 10.00 24,031 200,701.56 225,410.78 - 002178 延华智 能 2014 年10 月15 日 重大事项 停牌 11.44 2015 年1 月16 日 12.58 19,583 157,038.36 224,029.52 - 300073 当升科 技 2014 年12 月11 日 重大事项 停牌 17.60 未知 未知 12,700 171,569.96 223,520.00 - 002135 东南网 架 2014 年12 月15 日 重大事项 停牌 5.62 2015 年1 月6 日 6.00 38,048 177,367.03 213,829.76 - 002235 安妮股 份 2014 年11 月17 日 重大事项 停牌 15.77 2015 年2 月16 日 17.35


11,500 187,478.15 181,355.00 - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 34 页 共 61 页


300269 联建光 电 2014 年12 月30 日 重大事项 停牌 36.13 2015 年1 月7 日 35.00 4,500 147,268.78 162,585.00 - 300044 赛为智 能 2014 年12 月31 日 重大事项 停牌 13.15 2015 年1 月5 日 12.20 11,100 126,436.32 145,965.00 - 7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 本期末(2014 年12 月 31 日) ,本基金 无银行间市场债券正回购余额。 7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 本期末(2014 年12 月 31 日) ,本基金 无交易所市场债券正回购余额。 7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本 基 金为 股票 型 基金 ,其 长 期平 均风 险 和预 期收 益 率高 于混 合 型基 金、 债 券型 基金 、及货币 市场基 金。 本基金 为指 数型基 金, 被动跟 踪标 的指数 的表 现,具 有与 标的指 数以 及标的 指 数 所 代 表的股 票市 场相似 的风 险收益 特征 。基金 投资 的金融 工具 主要包 括股 票投资 、债 券投资 及 基 金 投 资等。 本基 金在日 常经 营活动 中面 临的与 这些 金融工 具相 关的风 险主 要包括 信用 风险、 流 动 性 风 险及市 场风 险。本 基金 的基金 管理 人从事 风险 管理的 主要 目标是 紧密 跟踪标 的指 数,追 求 跟 踪 偏 离度和跟踪误差的最小化, 在正常市场情况下, 本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,年 化跟踪 误差不超过2%。 本 基 金的 基金 管 理人 董事 会 重视 建立 完 善的 公司 治 理结 构与 内 部控 制体 系 ,公 司董 事会对公 司建立 内部 控制系 统和 维持其 有效 性承担 最终 责任。 董事 会下设 风险 控制与 内审 委员会 , 负 责 检 查公司 内部 管理制 度的 合法合 规性 及内控 制度 的执行 情况 ,充分 发挥 独立董 事监 督职能 , 保 护 投 资者利益和公司合法权益。 为 了 有效 控制 基 金运 作和 管 理中 存在 的 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 设立 风 险控 制委 员会,由 公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成, 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 , 并 提 出 防范化解措施。 本 基 金的 基金 管 理人 设立 督 察长 制度 , 积极 对公 司 各项 制度 、 业务 的合 法 合规 性及 内部控制 制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核, 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽 核 部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。 公司管 理层 重视和 支持 监察稽 核工 作,并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ,配 备了充 足 合 格 的 监察稽 核人 员,明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 35 页 共 61 页


所在部 门的 风险控 制第 一责任 人, 对本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在 其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。 本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 以风 险控 制 委员 会为 核 心的 、由 督 察长 、风 险 控制 委员 会、监察 稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去 估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角 度出 发, 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风 险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ,根 据本基 金的 投资目 标, 结合基 金资 产所运 用 金 融 工 具特征通过特定的风险量化指标、 模型, 日常的量化报告, 确定风险 损失的限度和相应置信程度 , 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估, 并通过相应决策, 将 风险控制在可承受的范围内 。 7.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 基 金 的银 行存 款 存放 在托 管 人中 国工 商 银行 和其 他 股份 制商 业 银行 ,与 该 银行 存款 相关的信 用风险 不重 大。基 金在 交易所 进行 的交易 均以 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司为 交易对 手 完 成 证 券交收 和款 项清算 ,违 约风险 可能 性很小 ;在 银行间 同业 市场进 行交 易前均 对交 易对手 进 行 信 用 评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程, 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2014 年 12 月31 日, 本基金未持有债券投资(2013 年 12 月 31 日:同) 。 7.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性 风险来 自调 整基金 投资 组合时 ,由 于部分 成份 股流动 性差 ,导致 本基 金难以 及时 完成组 合 调 整 , 或承受较大市场冲击成本,从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。 针 对 兑付 申购 赎 回产 生的 退 补款 、现 金 替代 款和 现 金差 额的 流 动性 风险 , 本基 金的 基金管理 人每日 对本 基金的 申购 赎回情 况进 行严密 监控 并预测 流动 性需求 ,保 持基金 投资 组合中 的 可 用 现 金头寸与之相匹配。 针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性 比例要 求, 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析,包 括组 合 持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 36 页 共 61 页


基金所持部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易, 因此除附注 7.4.12 中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能以合理价格适时变现。 此外, 本基金 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式借入 短期 资金应 对流 动性需 求, 其上限 一般 不超过 基 金 持 有 的债券投资的公允价值。 于 2014 年 12 月31 日 , 本基金所承担的全部金融负债的合约约 定到期日均为一个月以内且不 计息, 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息, 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合 约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感 性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ,其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ,并 通 过调 整投 资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ,因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现 金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 及 结 算 备付金等。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 本期末


2014 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 2,891,323.88 - - - 2,891,323.88 结算备付金 22,527.39 - - - 22,527.39 存出保证金 2,477.88 - - - 2,477.88 交易性金融资产 - - - 117,365,397.50 117,365,397.50 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 37 页 共 61 页


应收利息 - - - 522.49 522.49 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 2,916,329.15 - - 117,365,919.99 120,282,249.14 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - 162,412.16 162,412.16 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 60,733.12 60,733.12 应付托管费 - - - 12,146.63 12,146.63 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费 用 - - - 8,914.03 8,914.03 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 554,131.31 554,131.31 负债总计 - - - 798,337.25 798,337.25 利率敏感度缺口 2,916,329.15 - - 116,567,582.74 119,483,911.89 上年度末 2013 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 1,434,096.98 - - - 1,434,096.98 结算备付金 - - - - - 存出保证金 786.07 - - - 786.07 交易性金融资产 - - - 91,769,278.16 91,769,278.16 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 1,364,855.63 1,364,855.63 应收利息 - - - 243.77 243.77 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,434,883.05 - - 93,134,377.56 94,569,260.61 负债








短期借款 - - - - - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 38 页 共 61 页


交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 38,009.12 38,009.12 应付托管费 - - - 7,601.81 7,601.81 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 20,225.76 20,225.76 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 744,758.75 744,758.75 负债总计 - - - 810,595.44 810,595.44 利率敏感度缺口 1,434,883.05 - - 92,323,782.12 93,758,665.17 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 于 2014 年 12 月 31 日, 本基金未持有交易性债券投资(2013 年 12 月 31 日:无) ,因 此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年 12 月31 日:同) 。 7.4.13.4.2 外汇风险 外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以 外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。基 金主要 投资 于证券 交易 所上市 或银 行间同 业 市 场 交 易的股 票、 债券及 基金 ,所面 临的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或 特 殊 事 项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采取完全复制法, 即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合, 并根据 标的 指数成 份股 及其权 重的 变动进 行相 应调整 。但 在因特 殊情 况( 如流 动性 原因) 导 致 无 法 获得足够数量的股票时, 或者因为法律法规的限制 无法投资某只股票时, 基金管理人将采用 其他指 数投资技术适当调整基金投资组合, 以达到跟踪标的指数的目的。 本 基 金通 过投 资 组合 的分 散 化降 低其 他 价格 风险 。 本基 金投 资 组合 中, 标 的指 数成 份股票及嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 39 页 共 61 页


备 选成 份股票 的比 例不低 于基 金资产 净值 的 90% 。 此外 ,本基 金的 基金管 理人 每日对本基 金 所 持 有的证 券价 格实施 监控 ,定期 运用 多种定 量方 法对基 金进 行风险 度量 ,及时 可靠 地对风 险 进 行 跟 踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 交易性金融资产- 股票投 资 117,365,397.50 98.23 91,769,278.16 97.88 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 117,365,397.50 98.23 91,769,278.16 97.88 7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2014 年12 月 31 日 ) 上年度末 ( 2013 年12 月 31 日 ) 业绩比较基准上升5% 5,935,819.09 4,651,893.75 业绩比较基准下降5% -5,935,819.09 -4,651,893.75


7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险 本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。 7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 (1) 公允价 值 (a) 金融工具 公允价值计量的方法 公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次, 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 40 页 共 61 页


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以 公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金 融工具公允价值 于 2014 年 12 月31 日 , 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 102,224,973.23 元, 属于第二层次的余额为 15,140,424.27 元, 无 属于第三 层次的余额(2013 年 12 月 31 日: 第一层次 88,866,481.41 元 , 第二层次 2,902,796.75 元, 无属 于第三层次的余额) 。 (ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易 不活跃) 、 或属于非公开发行等情况, 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间 及限售 期间 将相关 股票 和债券 的公 允价值 列入 第一层 次; 并根据 估值 调整中 采用 的不可 观 察 输 入 值对于公 允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具 于 2014 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公允 价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 , 其账 面价 值与公允 价值相差很小。 (2) 基金申 购款 于 2014 年 度 , 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 110,519,835.01 元(2013 年度: 14,632,595.90 元) , 其中 包括以股票支付的申购款 105,735,429.66 元(2013 年度: 11,602,194.40 元) 和以现金 支付的申购款 4,784,405.35 元(2013 年度:3,030,401.50 元) 。 (3) 除公允价 值和基金申购款外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 41 页 共 61 页


序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 117,365,397.50 97.57 其中:股票 117,365,397.50 97.57 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,913,851.27 2.42 7 其他各项资产 3,000.37 0.00 合计 120,282,249.14 100.00 8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 842,091.96 0.70 B 采矿业 1,655,172.44 1.39 C 制造业 85,809,298.07 71.82 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 642,061.48 0.54 E 建筑业 4,119,002.83 3.45 F 批发和零售业 3,103,789.64 2.60 G 交通运输、仓储和邮政业 311,681.10 0.26 H 住宿和餐饮业 557,315.94 0.47 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 11,689,438.60 9.78 J 金融业 - - K 房地产业 1,008,553.38 0.84 L 租赁和商务服务业 1,131,086.00 0.95 M 科学研究和技术服务业 1,786,986.54 1.50 N 水利、环境和公共设施管理业 1,628,750.09 1.36 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 42 页 共 61 页


Q 卫生和社会工作 1,423,166.13 1.19 R 文化、体育和娱乐业 1,657,003.30 1.39 S 综合 - - 合计 117,365,397.50 98.23 8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合 报告期末,本基金未持有积极投资股票。 8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 002501 利源精制 33,341 930,880.72 0.78 2 002266 浙富控股 99,352 839,524.40 0.70 3 002018 华信国际 58,020 811,699.80 0.68 4 002439 启明星辰 30,316 795,491.84 0.67 5 002312 三泰电子 31,812 759,988.68 0.64 6 002437 誉衡药业 30,700 729,125.00 0.61 7 300202 聚龙股份 22,600 698,114.00 0.58 8 002050 三花股份 51,100 693,427.00 0.58 9 002268 卫 士 通 11,000 677,600.00 0.57 10 002573 国电清新 23,460 649,372.80 0.54 11 002544 杰赛科技 23,184 645,442.56 0.54 12 002168 深圳惠程 61,573 623,734.49 0.52 13 300026 红日药业 25,113 605,223.30 0.51 14 002440 闰土股份 33,492 600,176.64 0.50 15 300144 宋城演艺 19,350 582,822.00 0.49 16 300267 尔康制药 14,600 576,408.00 0.48 17 002396 星网锐捷 21,095 576,104.45 0.48 18 002271 东方雨虹 17,221 574,148.14 0.48 19 002240 威华股份 25,478 570,452.42 0.48 20 300077 国民技术 21,298 568,230.64 0.48 21 002470 金正大 20,909 562,452.10 0.47 22 300257 开山股份 15,900 559,680.00 0.47 23 002009 天奇股份 34,200 557,460.00 0.47 24 002023 海特高新 25,190 554,180.00 0.46 25 300244 迪安诊断 12,400 544,732.00 0.46 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 43 页 共 61 页


26 300147 香雪制药 32,543 542,817.24 0.45 27 002185 华天科技 43,306 540,891.94 0.45 28 300226 上海钢联 8,896 537,051.52 0.45 29 300156 神雾环保 22,998 533,093.64 0.45 30 002424 贵州百灵 12,930 530,776.50 0.44 31 002049 同方国芯 21,516 516,384.00 0.43 32 300015 爱尔眼科 18,619 512,953.45 0.43 33 300183 东软载波 9,657 508,827.33 0.43 34 002368 太极股份 11,505 505,069.50 0.42 35 300212 易华录 18,297 503,899.38 0.42 36 002179 中航光电 21,400 502,472.00 0.42 37 002285 世联行 32,507 488,905.28 0.41 38 300005 探路者 25,144 466,672.64 0.39 39 002665 首航节能 11,900 465,647.00 0.39 40 300274 阳光电源 28,800 465,408.00 0.39 41 002089 新 海 宜 35,066 462,871.20 0.39 42 300115 长盈精密 25,100 455,063.00 0.38 43 300055 万邦达 10,200 455,022.00 0.38 44 300101 振芯科技 20,674 454,621.26 0.38 45 300134 大富科技 12,260 453,987.80 0.38 46 002508 老板电器 13,851 451,542.60 0.38 47 300291 华录百纳 14,704 446,266.40 0.37 48 002070 众和股份 46,934 445,403.66 0.37 49 300039 上海凯宝 35,026 444,129.68 0.37 50 002013 中航机电 17,887 443,597.60 0.37 51 300020 银江股份 16,064 442,884.48 0.37 52 002421 达实智能 14,600 440,336.00 0.37 53 002663 普邦园林 30,500 439,200.00 0.37 54 002332 仙琚制药 40,012 436,130.80 0.37 55 300228 富瑞特装 8,800 429,440.00 0.36 56 002052 同洲电子 47,068 429,260.16 0.36 57 300288 朗玛信息 2,298 427,428.00 0.36 58 002436 兴森科技 14,638 427,136.84 0.36 59 002595 豪迈科技 17,120 424,576.00 0.36 60 002672 东江环保 12,150 422,091.00 0.35 61 002497 雅化集团 32,789 417,403.97 0.35 62 002588 史丹利 10,615 413,454.25 0.35 63 002122 天马股份 53,800 410,494.00 0.34 64 002341 新纶科技 25,412 407,100.24 0.34 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 44 页 共 61 页


65 002371 七星电子 15,568 406,324.80 0.34 66 002309 中利科技 21,284 400,777.72 0.34 67 300203 聚光科技 20,800 398,944.00 0.33 68 002467 二六三 30,604 396,933.88 0.33 69 002237 恒邦股份 24,300 393,903.00 0.33 70 002325 洪涛股份 36,221 392,997.85 0.33 71 002176 江特电机 26,678 387,631.34 0.32 72 002367 康力电梯 34,134 387,420.90 0.32 73 002390 信邦制药 19,100 386,202.00 0.32 74 002432 九安医疗 16,788 385,284.60 0.32 75 002151 北斗星通 11,265 384,812.40 0.32 76 300332 天壕节能 29,200 382,228.00 0.32 77 002444 巨星科技 33,400 374,080.00 0.31 78 002037 久联发展 23,183 373,246.30 0.31 79 300142 沃森生物 9,240 373,018.80 0.31 80 300090 盛运股份 27,240 371,826.00 0.31 81 002433 太安堂 32,100 369,792.00 0.31 82 002358 森源电气 10,556 369,460.00 0.31 83 300137 先河环保 24,900 368,769.00 0.31 84 002262 恩华药业 14,800 367,040.00 0.31 85 002221 东华能源 22,188 365,880.12 0.31 86 300347 泰格医药 12,094 365,480.68 0.31 87 002123 荣信股份 39,573 364,863.06 0.31 88 300111 向日葵 82,339 364,761.77 0.31 89 300068 南都电源 36,775 363,337.00 0.30 90 300034 钢研高纳 16,846 362,525.92 0.30 91 002276 万马股份 43,760 360,144.80 0.30 92 002480 新筑股份 31,788 359,204.40 0.30 93 002254 泰和新材 31,300 358,072.00 0.30 94 002550 千红制药 17,488 355,705.92 0.30 95 300157 恒泰艾普 35,250 355,672.50 0.30 96 002551 尚荣医疗 17,412 355,553.04 0.30 97 002431 棕榈园林 16,701 352,558.11 0.30 98 300004 南风股份 8,502 347,561.76 0.29 99 002170 芭田股份 38,484 346,356.00 0.29 100 002474 榕基软件 32,888 346,310.64 0.29 101 002556 辉隆股份 27,096 346,286.88 0.29 102 300238 冠昊生物 7,400 346,098.00 0.29 103 002067 景兴纸业 92,831 344,403.01 0.29 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 45 页 共 61 页


104 002334 英威腾 23,610 343,525.50 0.29 105 002646 青青稞酒 16,000 343,200.00 0.29 106 002318 久立特材 11,471 342,753.48 0.29 107 002298 鑫龙电器 38,100 341,757.00 0.29 108 002630 华西能源 19,980 338,661.00 0.28 109 002181 粤 传 媒 22,025 338,304.00 0.28 110 002690 美亚光电 9,500 338,200.00 0.28 111 002177 御银股份 48,402 336,877.92 0.28 112 002317 众生药业 17,500 336,000.00 0.28 113 002303 美盈森 25,000 335,500.00 0.28 114 002019 亿帆鑫富 14,900 333,909.00 0.28 115 002130 沃尔核材 26,780 332,875.40 0.28 116 002307 北新路桥 28,242 330,996.24 0.28 117 300122 智飞生物 16,600 330,672.00 0.28 118 002481 双塔食品 18,694 326,958.06 0.27 119 002021 中捷资源 46,520 326,105.20 0.27 120 300295 三六五网 4,297 325,712.60 0.27 121 002512 达华智能 15,900 324,201.00 0.27 122 002496 辉丰股份 14,675 319,915.00 0.27 123 300054 鼎龙股份 24,205 318,053.70 0.27 124 002031 巨轮股份 24,831 317,340.18 0.27 125 002233 塔牌集团 31,077 316,053.09 0.26 126 300009 安科生物 17,524 312,277.68 0.26 127 300001 特锐德 16,788 312,088.92 0.26 128 002411 九九久 31,579 309,158.41 0.26 129 002369 卓翼科技 32,182 308,625.38 0.26 130 300355 蒙草抗旱 19,500 307,710.00 0.26 131 002126 银轮股份 25,694 306,786.36 0.26 132 002477 雏鹰农牧 34,929 305,978.04 0.26 133 002097 山河智能 30,394 305,459.70 0.26 134 002482 广田股份 20,105 304,188.65 0.25 135 002306 中科云网 49,816 303,379.44 0.25 136 002384 东山精密 27,600 301,944.00 0.25 137 002565 上海绿新 37,072 301,766.08 0.25 138 300284 苏交科 27,500 301,675.00 0.25 139 002138 顺络电子 17,247 300,960.15 0.25 140 002408 齐翔腾达 18,363 300,051.42 0.25 141 002148 北纬通信 16,396 298,243.24 0.25 142 002060 粤 水 电 39,992 296,740.64 0.25 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 46 页 共 61 页


143 002469 三维工程 20,418 296,673.54 0.25 144 002083 孚日股份 60,094 296,263.42 0.25 145 002521 齐峰新材 27,800 295,514.00 0.25 146 002339 积成电子 26,308 294,912.68 0.25 147 300316 晶盛机电 13,400 294,532.00 0.25 148 002117 东港股份 14,456 294,179.60 0.25 149 002414 高德红外 14,486 294,065.80 0.25 150 002638 勤上光电 24,500 292,285.00 0.24 151 002079 苏州固锝 40,307 291,016.54 0.24 152 002251 步 步 高 20,735 290,497.35 0.24 153 002324 普利特 14,551 289,564.90 0.24 154 002308 威创股份 34,943 288,279.75 0.24 155 002393 力生制药 9,000 288,270.00 0.24 156 300185 通裕重工 50,724 288,112.32 0.24 157 002128 露天煤业 30,500 284,565.00 0.24 158 002463 沪电股份 59,254 283,826.66 0.24 159 002610 爱康科技 16,950 282,556.50 0.24 160 002354 科冕木业 4,900 281,750.00 0.24 161 002118 紫鑫药业 23,401 281,514.03 0.24 162 300113 顺网科技 13,891 280,042.56 0.23 163 300205 天喻信息 20,688 279,908.64 0.23 164 300178 腾邦国际 10,600 279,628.00 0.23 165 002071 长城影视 14,400 279,072.00 0.23 166 002121 科陆电子 22,889 278,101.35 0.23 167 300197 铁汉生态 19,128 277,929.84 0.23 168 002407 多氟多 16,300 276,937.00 0.23 169 002085 万丰奥威 10,401 275,626.50 0.23 170 300177 中海达 20,180 275,457.00 0.23 171 002526 山东矿机 36,664 274,980.00 0.23 172 300006 莱美药业 9,151 273,340.37 0.23 173 002100 天康生物 22,820 272,699.00 0.23 174 002108 沧州明珠 20,500 272,650.00 0.23 175 300207 欣旺达 10,595 272,397.45 0.23 176 002454 松芝股份 19,428 272,380.56 0.23 177 002020 京新药业 16,396 272,173.60 0.23 178 002449 国星光电 25,700 271,906.00 0.23 179 002249 大洋电机 23,694 271,533.24 0.23 180 002561 徐家汇 22,392 270,943.20 0.23 181 002628 成都路桥 46,724 269,130.24 0.23 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 47 页 共 61 页


182 300075 数字政通 10,600 268,498.00 0.22 183 002215 诺 普 信 31,104 268,116.48 0.22 184 002078 太阳纸业 65,804 267,164.24 0.22 185 002698 博实股份 10,900 267,050.00 0.22 186 002157 正邦科技 26,619 266,988.57 0.22 187 002683 宏大爆破 10,800 265,464.00 0.22 188 002313 日海通讯 23,889 265,167.90 0.22 189 002214 大立科技 12,800 264,320.00 0.22 190 002055 得润电子 23,272 264,137.20 0.22 191 300014 亿纬锂能 18,902 262,359.76 0.22 192 002583 海能达 25,950 261,835.50 0.22 193 002503 搜于特 13,218 260,658.96 0.22 194 002263 大 东 南 46,171 259,942.73 0.22 195 300071 华谊嘉信 15,800 259,120.00 0.22 196 002275 桂林三金 14,100 258,735.00 0.22 197 002604 龙力生物 19,002 258,237.18 0.22 198 002172 澳洋科技 37,781 257,666.42 0.22 199 002376 新北洋 23,397 257,600.97 0.22 200 002281 光迅科技 6,904 256,552.64 0.21 201 002697 红旗连锁 31,200 256,464.00 0.21 202 002288 超华科技 23,892 256,361.16 0.21 203 002460 赣锋锂业 16,920 255,153.60 0.21 204 002131 利欧股份 10,958 254,225.60 0.21 205 002074 东源电器 17,989 254,184.57 0.21 206 002210 飞马国际 12,830 254,034.00 0.21 207 002186 全 聚 德 13,330 253,936.50 0.21 208 300287 飞利信 10,400 253,656.00 0.21 209 300171 东富龙 10,980 253,308.60 0.21 210 002255 海陆重工 18,696 252,582.96 0.21 211 300096 易联众 25,800 252,582.00 0.21 212 002010 传化股份 27,805 252,191.35 0.21 213 002012 凯恩股份 39,074 252,027.30 0.21 214 002216 三全食品 12,942 251,204.22 0.21 215 002603 以岭药业 8,600 250,776.00 0.21 216 002577 雷柏科技 9,000 245,790.00 0.21 217 002283 天润曲轴 28,377 244,609.74 0.20 218 300150 世纪瑞尔 15,296 244,583.04 0.20 219 300262 巴安水务 11,700 243,594.00 0.20 220 002648 卫星石化 20,100 243,210.00 0.20 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 48 页 共 61 页


221 002229 鸿博股份 15,700 241,152.00 0.20 222 002322 理工监测 19,880 240,746.80 0.20 223 002642 荣之联 8,594 240,460.12 0.20 224 002035 华帝股份 19,923 240,271.38 0.20 225 002345 潮宏基 28,594 240,189.60 0.20 226 002095 生 意 宝 7,600 240,008.00 0.20 227 300182 捷成股份 13,400 239,860.00 0.20 228 002293 罗莱家纺 9,300 239,568.00 0.20 229 300303 聚飞光电 14,000 239,120.00 0.20 230 002115 三维通信 26,850 237,891.00 0.20 231 002111 威海广泰 14,654 236,515.56 0.20 232 002253 川大智胜 10,160 235,712.00 0.20 233 002563 森马服饰 7,075 235,243.75 0.20 234 002392 北京利尔 17,494 235,119.36 0.20 235 002165 红 宝 丽 37,032 232,931.28 0.19 236 002046 轴研科技 20,199 231,884.52 0.19 237 002479 富春环保 25,421 230,822.68 0.19 238 002389 南洋科技 25,000 230,500.00 0.19 239 300022 吉峰农机 24,600 230,010.00 0.19 240 300181 佐力药业 17,960 229,349.20 0.19 241 002195 海隆软件 5,350 228,605.50 0.19 242 002626 金达威 9,400 226,634.00 0.19 243 002555 顺荣股份 5,300 226,522.00 0.19 244 002386 天原集团 24,031 225,410.78 0.19 245 300043 互动娱乐 17,100 224,523.00 0.19 246 002178 延华智能 19,583 224,029.52 0.19 247 300118 东方日升 28,748 223,946.92 0.19 248 300073 当升科技 12,700 223,520.00 0.19 249 002447 壹桥苗业 15,188 223,263.60 0.19 250 002489 浙江永强 16,416 223,093.44 0.19 251 002203 海亮股份 25,300 222,893.00 0.19 252 300012 华测检测 14,900 222,755.00 0.19 253 300084 海默科技 8,300 222,440.00 0.19 254 002182 云海金属 19,800 221,364.00 0.19 255 002154 报 喜 鸟 27,180 219,342.60 0.18 256 002681 奋达科技 8,000 219,280.00 0.18 257 002527 新时达 13,400 219,090.00 0.18 258 300037 新宙邦 7,500 218,475.00 0.18 259 300074 华平股份 17,287 218,334.81 0.18 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 49 页 共 61 页


260 002566 益盛药业 16,900 217,503.00 0.18 261 002267 陕天然气 20,100 217,281.00 0.18 262 002564 天沃科技 29,000 214,890.00 0.18 263 002316 键桥通讯 24,720 214,569.60 0.18 264 002080 中材科技 16,500 214,500.00 0.18 265 002099 海翔药业 25,006 214,051.36 0.18 266 002135 东南网架 38,048 213,829.76 0.18 267 300047 天源迪科 17,900 213,189.00 0.18 268 002259 升达林业 38,726 212,993.00 0.18 269 300080 新大新材 24,914 212,267.28 0.18 270 002297 博云新材 18,250 212,065.00 0.18 271 002327 富安娜 15,767 211,277.80 0.18 272 002650 加加食品 17,800 210,574.00 0.18 273 002658 雪迪龙 7,595 209,166.30 0.18 274 300053 欧比特 11,991 208,883.22 0.17 275 002094 青岛金王 19,181 208,305.66 0.17 276 002204 大连重工 17,332 207,810.68 0.17 277 002554 惠博普 19,490 207,568.50 0.17 278 002296 辉煌科技 12,120 206,646.00 0.17 279 300336 新文化 7,794 206,541.00 0.17 280 300263 隆华节能 11,500 205,045.00 0.17 281 002093 国脉科技 33,700 204,896.00 0.17 282 002156 通富微电 25,457 204,165.14 0.17 283 300048 合康变频 15,546 203,808.06 0.17 284 002302 西部建设 13,415 202,968.95 0.17 285 300187 永清环保 6,600 201,300.00 0.17 286 002017 东信和平 15,175 199,854.75 0.17 287 002226 江南化工 15,761 198,273.38 0.17 288 300032 金龙机电 10,700 197,950.00 0.17 289 300152 燃控科技 15,200 197,448.00 0.17 290 002045 国光电器 28,987 196,531.86 0.16 291 002547 春兴精工 11,896 195,332.32 0.16 292 002664 信质电机 6,900 195,063.00 0.16 293 002700 新疆浩源 9,420 193,957.80 0.16 294 002042 华孚色纺 36,106 193,889.22 0.16 295 002116 中国海诚 11,934 193,569.48 0.16 296 300298 三诺生物 6,125 192,692.50 0.16 297 300045 华力创通 11,300 191,761.00 0.16 298 002218 拓日新能 20,492 191,395.28 0.16 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 50 页 共 61 页


299 002461 珠江啤酒 14,899 190,856.19 0.16 300 002457 青龙管业 18,350 190,289.50 0.16 301 300129 泰胜风能 20,200 189,678.00 0.16 302 002601 佰利联 8,994 189,323.70 0.16 303 002256 彩虹精化 18,768 188,806.08 0.16 304 002220 天宝股份 21,878 187,494.46 0.16 305 002086 东方海洋 17,892 187,150.32 0.16 306 002016 世荣兆业 21,222 185,692.50 0.16 307 002600 江粉磁材 17,400 185,658.00 0.16 308 002401 中海科技 12,700 185,166.00 0.15 309 002144 宏达高科 10,700 185,110.00 0.15 310 300224 正海磁材 7,586 184,946.68 0.15 311 002355 兴民钢圈 27,879 184,558.98 0.15 312 002319 乐通股份 17,790 183,237.00 0.15 313 002003 伟星股份 18,487 182,096.95 0.15 314 300064 豫金刚石 29,606 182,076.90 0.15 315 002222 福晶科技 18,079 181,874.74 0.15 316 002235 安妮股份 11,500 181,355.00 0.15 317 002605 姚记扑克 10,000 181,200.00 0.15 318 002033 丽江旅游 11,803 181,176.05 0.15 319 300102 乾照光电 15,300 180,540.00 0.15 320 300105 龙源技术 14,332 179,293.32 0.15 321 002378 章源钨业 8,100 179,010.00 0.15 322 002441 众业达 7,900 178,856.00 0.15 323 002338 奥普光电 3,925 177,410.00 0.15 324 002264 新 华 都 24,689 177,020.13 0.15 325 300056 三维丝 8,040 176,719.20 0.15 326 002187 广百股份 14,066 176,668.96 0.15 327 002232 启明信息 17,120 175,822.40 0.15 328 002206 海 利 得 21,700 174,902.00 0.15 329 300172 中电环保 7,832 174,810.24 0.15 330 300083 劲胜精密 8,994 174,123.84 0.15 331 002362 汉王科技 10,400 173,784.00 0.15 332 002655 共达电声 20,137 173,580.94 0.15 333 002567 唐人神 20,240 173,456.80 0.15 334 002014 永新股份 20,567 173,379.81 0.15 335 002608 舜天船舶 16,735 173,374.60 0.15 336 002618 丹邦科技 6,595 172,129.50 0.14 337 002486 嘉麟杰 40,500 171,315.00 0.14 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 51 页 共 61 页


338 002372 伟星新材 10,840 171,272.00 0.14 339 300021 大禹节水 12,596 170,675.80 0.14 340 002032 苏 泊 尔 9,992 170,063.84 0.14 341 300191 潜能恒信 10,200 168,912.00 0.14 342 002278 神开股份 15,663 167,594.10 0.14 343 300204 舒泰神 6,856 166,258.00 0.14 344 300215 电科院 20,400 166,056.00 0.14 345 002635 安洁科技 6,150 165,865.50 0.14 346 002194 武汉凡谷 15,474 165,571.80 0.14 347 002239 金 飞 达 25,970 165,428.90 0.14 348 002342 巨力索具 27,100 165,310.00 0.14 349 002430 杭氧股份 18,859 165,204.84 0.14 350 002394 联发股份 15,300 164,169.00 0.14 351 002416 爱施德 15,000 162,900.00 0.14 352 300297 蓝盾股份 8,700 162,864.00 0.14 353 300269 联建光电 4,500 162,585.00 0.14 354 002245 澳洋顺昌 16,190 161,252.40 0.13 355 300165 天瑞仪器 7,300 159,870.00 0.13 356 002490 山东墨龙 18,500 159,655.00 0.13 357 300057 万顺股份 17,052 159,606.72 0.13 358 002349 精华制药 7,100 159,253.00 0.13 359 300082 奥克股份 12,150 158,193.00 0.13 360 300135 宝利沥青 20,570 153,863.60 0.13 361 002192 路翔股份 8,900 153,703.00 0.13 362 002315 焦点科技 2,797 153,275.60 0.13 363 002443 金洲管道 23,732 152,834.08 0.13 364 002305 南国置业 21,160 152,563.60 0.13 365 002197 证通电子 9,820 152,111.80 0.13 366 002419 天虹商场 11,100 150,849.00 0.13 367 002629 仁智油服 19,154 150,550.44 0.13 368 002320 海峡股份 13,890 150,428.70 0.13 369 300128 锦富新材 11,791 150,335.25 0.13 370 002174 游族网络 3,096 149,567.76 0.13 371 300044 赛为智能 11,100 145,965.00 0.12 372 300229 拓尔思 7,600 145,920.00 0.12 373 002205 国统股份 8,300 144,337.00 0.12 374 002238 天威视讯 10,200 143,004.00 0.12 375 300148 天舟文化 7,990 142,301.90 0.12 376 300367 东方网力 1,800 140,040.00 0.12 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 52 页 共 61 页


377 300103 达刚路机 8,272 139,631.36 0.12 378 300307 慈星股份 15,894 137,165.22 0.11 379 002225 濮耐股份 19,760 136,541.60 0.11 380 002158 汉钟精机 7,605 128,828.70 0.11 381 002227 奥 特 迅 6,640 125,628.80 0.11 382 002586 围海股份 10,335 125,053.50 0.10 383 002231 奥维通信 15,856 124,628.16 0.10 384 002149 西部材料 7,715 119,813.95 0.10 385 300239 东宝生物 10,520 115,825.20 0.10 386 002423 中原特钢 10,294 115,601.62 0.10 387 002572 索菲亚 5,400 115,560.00 0.10 388 002466 天齐锂业 2,830 114,303.70 0.10 389 002028 思源电气 9,000 112,050.00 0.09 390 300363 博腾股份 1,800 111,420.00 0.09 391 002208 合肥城建 13,200 109,032.00 0.09 392 002301 齐心集团 12,690 107,991.90 0.09 393 300301 长方照明 8,100 107,730.00 0.09 394 002096 南岭民爆 9,300 105,090.00 0.09 395 002641 永高股份 11,180 104,980.20 0.09 396 300223 北京君正 3,200 104,000.00 0.09 397 002064 华峰氨纶 9,000 96,300.00 0.08 398 002029 七 匹 狼 10,800 96,228.00 0.08 399 300369 绿盟科技 1,800 95,922.00 0.08 400 300304 云意电气 6,500 92,105.00 0.08 401 002612 朗姿股份 4,000 92,000.00 0.08 402 002161 远 望 谷 10,800 87,480.00 0.07 403 002714 牧原股份 1,800 79,200.00 0.07 404 002091 江苏国泰 5,400 78,138.00 0.07 405 002269 美邦服饰 7,200 75,960.00 0.06 406 300010 立思辰 3,600 75,528.00 0.06 407 002491 通鼎光电 3,600 73,800.00 0.06 408 002244 滨江集团 9,000 72,360.00 0.06 409 300339 润和软件 3,600 69,012.00 0.06 410 300271 华宇软件 1,800 68,760.00 0.06 411 002287 奇正藏药 3,000 67,320.00 0.06 412 002198 嘉应制药 7,200 66,024.00 0.06 413 002140 东华科技 3,600 64,764.00 0.05 414 002510 天汽模 7,200 63,432.00 0.05 415 002581 万昌科技 1,800 61,560.00 0.05 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 53 页 共 61 页


416 300065 海兰信 3,600 60,984.00 0.05 417 002379 鲁丰环保 14,400 60,192.00 0.05 418 002242 九阳股份 5,400 59,778.00 0.05 419 002476 宝莫股份 7,200 56,952.00 0.05 420 002574 明牌珠宝 5,400 55,296.00 0.05 421 002366 丹甫股份 1,800 54,450.00 0.05 422 002246 北化股份 5,400 53,946.00 0.05 423 002484 江海股份 3,600 53,208.00 0.04 424 002571 德力股份 5,400 52,866.00 0.04 425 002640 百圆裤业 1,800 52,236.00 0.04 426 300166 东方国信 1,800 50,508.00 0.04 427 300323 华灿光电 5,400 49,248.00 0.04 428 002678 珠江钢琴 3,600 47,556.00 0.04 429 002679 福建金森 2,500 46,500.00 0.04 430 002524 光正集团 7,200 45,288.00 0.04 431 002716 金贵银业 1,800 44,280.00 0.04 432 300337 银邦股份 3,600 43,992.00 0.04 433 002493 荣盛石化 3,600 43,668.00 0.04 434 002166 莱茵生物 1,800 43,200.00 0.04 435 300093 金刚玻璃 3,600 36,468.00 0.03 436 300245 天玑科技 1,800 31,464.00 0.03 437 002114 罗平锌电 1,800 25,542.00 0.02 注:根据指数编制规则,深圳证券交易所和深圳证券信息有限公司决定于 2015年 1月第一个交易 日对深证系列指数实施样本定期调整。中创 400指数样本股调入名单包括思源电气等 47 只股票、 调出名单包括伟星股份等 47 只股票。


8.3.2 期末积极投 资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 报告期末,本基金未持有积极投资股票。 8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 8.4.1


累 计 买 入金 额 前 20 名 的 股 票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 300202 聚龙股份 815,143.22 0.87 2 300267 尔康制药 630,317.00 0.67 3 300253 卫宁软件 589,765.03 0.63 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 54 页 共 61 页


4 002019 亿帆鑫富 549,555.00 0.59 5 002050 三花股份 533,900.22 0.57 6 300244 迪安诊断 512,540.54 0.55 7 002690 美亚光电 509,888.90 0.54 8 300075 数字政通 484,358.81 0.52 9 300287 飞利信 456,504.34 0.49 10 300288 朗玛信息 455,279.00 0.49 11 300043 互动娱乐 450,985.88 0.48 12 300203 聚光科技 424,947.00 0.45 13 002262 恩华药业 423,862.44 0.45 14 002303 美盈森 418,702.38 0.45 15 002237 恒邦股份 406,825.00 0.43 16 300284 苏交科 370,310.74 0.39 17 002555 顺荣股份 366,234.38 0.39 18 300332 天壕节能 363,156.12 0.39 19 002698 博实股份 360,446.00 0.38 20 300129 泰胜风能 359,153.00 0.38 8.4.2 累 计 卖 出 金额 前 20 名的 股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 300017 网宿科技 1,473,905.38 1.57 2 300168 万达信息 1,450,260.99 1.55 3 300124 汇川技术 1,441,506.65 1.54 4 002465 海格通信 1,404,078.03 1.50 5 002400 省广股份 1,251,206.21 1.33 6 002475 立讯精密 1,039,827.70 1.11 7 002410 广联达 988,023.17 1.05 8 300133 华策影视 971,868.45 1.04 9 300315 掌趣科技 933,882.85 1.00 10 002153 石基信息 855,048.86 0.91 11 300273 和佳股份 771,342.73 0.82 12 300253 卫宁软件 726,595.39 0.77 13 002701 奥瑞金 618,178.01 0.66 14 002653 海思科 482,065.98 0.51 15 300058 蓝色光标 251,376.14 0.27 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 55 页 共 61 页


16 002204 大连重工 240,715.57 0.26 17 002039 黔源电力 236,629.44 0.25 18 002159 三特索道 219,061.31 0.23 19 002228 合兴包装 202,607.03 0.22 20 002171 精诚铜业 197,451.76 0.21 8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 33,145,443.11 卖出股票收入(成交)总额 32,571,722.71 注:8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收 入”均按买入或卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 报告期末,本基金未持有债券。 8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细 报告期末,本基金未持有债券。 8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 报告期末,本基金未持有资产支持证券。 8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 报告期末,本基金未持有贵金属投资。 8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细 报告期末,本基金未持有权证。 8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 报告期内,本基金未参与股指期货交易。 8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 报告期内,本基金未参与国债期货交易。 8.12 投 资 组 合 报告 附 注 8.12.1


报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体未 被 监管 部门 立 案调 查, 在 本报 告编 制日前一 年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 56 页 共 61 页


8.12.2


本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的 备选股票库之外的股票。 8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,477.88 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 522.49 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 合计 3,000.37 8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 报告期末,本基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例 (% ) 流通受限情况说明 1 002018 华信国际 811,699.80 0.68 重大事项停牌 2 002439 启明星辰 795,491.84 0.67 重大事项停牌 3 002312 三泰电子 759,988.68 0.64 重大事项停牌 4 002437 誉衡药业 729,125.00 0.61 重大事项停牌 5 002050 三花股份 693,427.00 0.58 重大事项停牌 8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 报告 期末,本基金未持有积极投资股票。 §9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 9.1.1 本 基 金 的 期末 基 金 份 额持 有 人 户 数及 持 有 人 结构 份额单位:份 持有人户数 户均持有的 持有人结构 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 57 页 共 61 页


( 户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 293 261,301.24 70,653,408.00 92.28% 5,907,856.00 7.72% 9.1.2 目 标 基 金 的期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 项目 持有份额(份) 占总份额比例 嘉实中创 400ETF 联接 70,653,408.00 92.28% 注:机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“嘉实中创 400 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。 9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 序 号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 贾建军 650,081.00 0.85% 2 高盛林 327,200.00 0.43% 3 周敏子 184,241.00 0.24% 4 王燕雁 180,700.00 0.24% 5 马学清 145,026.00 0.19% 6 王逸群 136,005.00 0.18% 7 侯淑云 130,127.00 0.17% 8 王传宁 121,010.00 0.16% 9 李涛 118,521.00 0.15% 10 张良愉 104,010.00 0.14% 中国工商银行-中创 400 交易型开放 式指数证券投资 基金联接基金 70,653,408.00 92.28% 9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 - -


9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理 持有本开放式基金 0


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§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 基金合同生效日(2012 年 3 月22 日 )基金份额总额 286,561,264.00 本报告期期初基金份额总额 73,561,264.00 本报告期基金总申购份额 71,000,000.00 减: 本报告期基金总赎回份额 68,000,000.00 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基 金份额总额 76,561,264.00


§11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。








11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 (1 )基金管 理人的重大人事变动情况


2014 年 5 月9 日, 本基金 管理人发布 《关于嘉实中创 400ETF 基金经理变更的公告》 , 杨宇先 生不再担任本基金基金经理;聘请何如女士担任本基金基金经理职务。 2014 年 10 月 10 日本基 金管理人发布公告, 聘请邵健先生、 李松林先生担任公司副总经理职 务。 2014 年 12 月 10 日本基 金管理人发布 公告, 安奎先生因任期届满不再担任公司董事长, 邓红 国先生任公司董事长。 (2 )基金托 管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 本 报 告 期 内 , 因 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 本 行 ” ) 工 作 需 要 , 周 月 秋 同 志 不 再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管 理人员任职资格备案手续前, 由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授 权职责。


11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





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11.4 基金投资 策略 的 改 变 报告期内本基金投资策略未发生改变。





11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 报告年度应支付普华永道中天会计师事务 所( 特殊普通 合伙) 的审计 费 60,000.00 元,该审计 机构已连续 3 年提供审计 服务。





11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。





11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 海通证券股份 有限公司 2 65,574,662.98 100.00% 56,647.62 100.00% - 中信证券股份 有限公司 2 - - - - - 国信证券股份 有限公司 1 - - - - - 北京高华证券 有限责任公司 2 - - - - - 招商证券股份 有限公司 2 - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 2 - - - - - 国金证券股份 有限公司 1 - - - - - 华泰证券股份 有限公司 1 - - - - - 中信建投证券 股份有限公司 2 - - - - - 德邦证券有限 责任公司 1 - - - - - 光大证券股份 有限公司 1 - - - - - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 60 页 共 61 页


广发证券股份 有限公司 1 - - - - - 国都证券有限 责任公司 1 - - - - - 华福证券有限 责任公司 1 - - - - - 民生证券股份 有限公司 1 - - - - - 申银万国证券 股份有限公司 1 - - - - - 兴业证券股份 有限公司 1 - - - - - 长城证券有限 责任公司 1 - - - - - 中国国际金融 有限公司 1 - - - - - 中国银河证券 股份有限公司 1 - - - - - 中国中投证券 有限责任公司 1 - - - - - 中银国际证券 有限责任公司 1 - - - - - 注 1:本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券 商的佣金合计。 注 2:交易单元的选择标准和程序 (1)经营行为规范,在近一年内无重大违规行为; (2)公司财务状况良好; (3)有良好的内控制度,在业内有良好的声誉; (4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究 报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告; (5)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确地信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订 协议,并通知基金托管人。 11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 海通证券股份 有限公司 24,137.10 100.00% - - - - 嘉实中创400ETF2014 年年度报告 第 61 页 共 61 页


11.8 其 他 重 大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 嘉实基金管理有限公司关于中创 400 交易型开 放式指数证券投资基 金调整最小申购、 赎回单 位的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券时报、 管 理人网站 2014 年 2 月13 日 2 关于嘉实中创 400ETF 基 金经理变 更的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券时报、 管 理人网站 2014 年 5 月9 日 3 嘉实基金管理有限公司关于增加 方正证券股份有限公司为嘉实 中 创 400ETF 和 嘉实中证中期国债 ETF 申购赎回 代理券商的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券时报、 管 理人网站 2014 年 11 月 6 日 §12 备 查 文 件 目 录 12.1 备 查 文 件 目录 (1 ) 中国 证监会批准中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金募集的文件;


(2 ) 《中创400 交易型开 放式指数证券投资基金基金合同》 ;


(3 ) 《中创400 交易型开 放式指数证券投资基金招募说明书》 ;


(4 ) 《中创400 交易型开 放式指数证券投资基金托管协议》 ;


(5 ) 基金 管理人业务资格批件、营业执照;


(6 ) 报告 期内中创 400 交易型开放 式 指数证券投资基金公告的各项原稿。 12.2 存放地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管理有限公司 12.3 查阅方式 (1 )书 面 查询 : 查 阅时间 为 每 工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。 投资 者可 免 费 查阅, 也 可 按工本费购买复印件。 (2 )网站查 询:基金管理人网址:http://www.jsfund.cn 投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 , 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 , 咨 询 电 话 400-600-8800,或发 E-mail:service@jsfund.cn 。 嘉 实 基 金 管理 有 限 公 司 2015 年 3 月 31 日