嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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嘉实中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
2014 年年度报告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 31 日
嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 26 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 11
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 13
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 13
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 14
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 40
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 55
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 56
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名 债券投资明细 ............................ 56
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 56
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 57
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 57 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 57
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 57
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 57
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 58
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 58
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 58
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 59
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额 总量区间的情况 ................................ 59
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 59
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 59
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 59
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 59
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 60
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 60
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 60
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 61
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 62
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 62
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 62
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 62
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金
基金简称 嘉实中证 500ETF
场内简称 500ETF
基金主代码 159922
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 2 月6 日
基金管理人 嘉实基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 69,731,868.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 3 月15 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略 本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合, 并 根 据 标 的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准 中证 500 指数
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 胡勇钦 田青
联系电话 （010 ）65215588 （010 ）67595096
电子邮箱 service@jsfund.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-600-8800 （010 ）67595096
传真 （010 ）65182266 （010 ）66275853
注册地址 上海市浦东新区世纪大道8
号上海国金中心二期 23 楼
01-03 单元
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址 北京市建国门北大街 8 号
华润大厦 8 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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邮政编码 100005 100033
法定代表人 安奎 王洪章
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街8 号华润大厦8 层嘉实基金
管理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地 2 号楼普 华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太 平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年
2013 年2 月6 日( 基金合 同生
效日)-2013 年 12 月 31 日
本期已实现收益 36,702,856.62 24,454,195.20
本期利润 89,901,468.73 34,027,425.03
加权平均基金份额本期利润 1.5002 0.0806
本期加权平均净值利润率 34.23% 3.55%
本期基金份额净值增长率 38.49% 7.58%
3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 67,920,941.06 17,633,620.55
期末可供分配基金份额利润 0.9740 0.2703
期末基金资产净值 370,524,557.03 250,287,144.92
期末基金份额净值 5.3136 3.8369
3.1.3 累计期 末指标 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增长率 48.99% 7.58%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）上述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 7.61% 1.43% 8.27% 1.45% -0.66% -0.02%
过去六个月 34.73% 1.21% 35.61% 1.22% -0.88% -0.01%
过去一年 38.49% 1.23% 39.01% 1.24% -0.52% -0.01%
自基金合同
生效起至今
48.99% 1.31% 51.19% 1.34% -2.20% -0.03%
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
图：嘉实中证 500ETF 基 金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2013 年 2 月 6 日至2014 年12 月 31 日）
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期结
束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十四部分（二）投资范围和(七)投资限制”的有关嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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约定。
3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：本基金基金合同生效日为 2013年 2月 6日，2013 年度的相关数据根据当年实际存续期（2013
年 2月 6日至 2013年 12 月31日）计算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
本基金自基金合同生效以来未实施利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是 经中国证监会批准设
立的第 一批 基金管 理公 司之一 ，是 中外合 资基 金管理 公司 。公司 注册 地在上 海， 总部设 在 北 京 并
设深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州分公 司。 公司获 得首 批全国 社保 基金、 企 业 年 金嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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投资管理人和 QDII 、特 定资产管理业务资格。
截止 2014 年 12 月 31 日，基金管理人共管理 2 只封闭式证 券投资基金、66 只开放 式证券投
资基金， 具体包括嘉实丰和封闭、 嘉实元和、 嘉实成长收益混合、 嘉实增长混合、 嘉实稳健 混 合 、
嘉实债券、 嘉实服务增值行业混合、 嘉实优质 企业股票、 嘉实货币、 嘉实沪深 300 指数(LOF)、嘉
实 超 短债 债券 、 嘉实 主题 混 合、 嘉实 策 略混 合、 嘉 实海 外中 国 股票(QDII) 、嘉 实研究 精选股票、
嘉实多元债券、 嘉实量化阿尔法股票、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实价值优 势
股票、 嘉实稳固收益债券、 嘉实 H 股指数(QDII-LOF)、 嘉实主题新动力股票、 嘉实多利分级债券、
嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF ） 、嘉 实信 用 债券 、嘉 实 周期 优选 股 票、 嘉实 安 心货 币、 嘉 实中 创 400ETF 、 嘉实
中 创 400ETF 联接、 嘉实沪深 300ETF、 嘉实优化红利股票、 嘉实全球房地产 （QDII ） 、 嘉实理财宝
7 天债券、 嘉实增 强收 益定期 债券 、嘉实 纯债 债券、 嘉实 中证中 期企 业债指 数（LOF ） 、嘉实 中 证
500ETF 、 嘉 实增强信用定期债券、 嘉实中证 500ETF 联接、 嘉 实中证中期国债 ETF 、 嘉 实中证金边
中期国债 ETF 联接、嘉实 丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实
美国成长股票 （QDII ） 、 嘉实丰益策略定期债券、 嘉实丰益信用定期债券、 嘉实新兴市场双币分级
债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝 A/B 、嘉实活期 宝货币、嘉实 1 个月理 财债券、嘉实
活钱包 货币 、嘉实 泰和 混合、 嘉实 薪金宝 货币 、嘉实 对冲 套利定 期开 放混合 、嘉 实中证 医 药 卫 生
ETF 、 嘉实中证主要消费 ETF 、 嘉实中 证金融地产 ETF 、 嘉实3 个月理财债券、 嘉实医疗保健股票、
嘉实新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深 300 指数 研究增强。其中嘉实增长混合、嘉实稳
健混合和嘉实债券 3 只 开放式基金属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企
业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
杨宇
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 、嘉实沪深
300ETF 联接 （LOF）、
嘉实中证 500ETF 联
接、嘉实基本面 50
指数 （LOF ） 、 嘉实 H
股指数 （QDII-LOF）、
嘉 实 深 证 基 本 面
120ETF 及 其 联 接 、
2013 年 2
月 6 日
- 16 年
曾先后担任平安保险投资
管理中心基金交易室主任
及天同基金管理有限公司
投资部总经理、万家（天
同）180 指 数 基 金 经 理 。
2004 年 7 月 加 入 嘉 实 基
金。 南开大学经济学硕士，
具有基金从业资格，中国
国籍。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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嘉实黄金
（QDII-FOF-LOF) 基
金经理， 公司 指数投
资部总监
注： （1）任职日期是指本基金基金合同生效之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《嘉
实中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信
用、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 用基 金资产 ，在 严格控 制风 险的基 础上 ，为基 金份 额持有 人 谋 求 最
大利益 。本 基金运 作管 理符合 有关 法律法 规和 基金合 同的 规定和 约定 ，无损 害 基 金份额 持 有 人 利
益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
公司制定了 《公平交易管理制度》 ， 按照证监会 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》等 法律 法规的 规定 ，从组 织架 构、岗 位设 置和业 务流 程、系 统和 制度建 设、 内控措 施 和 信 息
披露等 多方 面，确 保在 投资管 理活 动中公 平对 待不同 投资 组合， 杜绝 不同投 资组 合之间 进 行 利 益
输送，保护投资者合法权益。
公 司 公平 交易 管 理制 度要 求 境内 上市 股 票、 债券 的 一级 市场 申 购、 二级 市 场交 易以 及投资管
理过程 中各 个相关 环节 符合公 平交 易的监 管要 求。各 投资 组合能 够公 平 地获 得投 资信息 、 投 资 建
议，并 在投 资决策 委员 会的制 度规 范下独 立决 策，实 施投 资决策 时享 有公平 的机 会。所 有 组 合 投
资决策 与交 易执行 保持 隔离， 任何 组合必 须经 过公司 交易 部集中 交易 。各组 合享 有平等 的 交 易 权
利，共 享交 易资源 。对 交易所 公开 竞价交 易以 及银行 间市 场交易 、交 易所大 宗交 易等非 集 中 竞 价
交易制 定专 门的交 易规 则，保 证各 投资组 合获 得公平 的交 易机会 。对 于部分 债券 一级市 场 申 购 、
非公开 发行 股票申 购等 以公司 名义 进行的 交易 ，严格 遵循 各投资 组合 交易前 独立 确定交 易 要 素 ，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，公 司 严格 执行 证 监会 《证 券 投资 基金 管 理公 司公 平 交易 制度 指 导意 见》 和公司内
部公平 交易 制度， 各投 资组合 按投 资管理 制度 和流程 独立 决策， 并在 获得投 资信 息、投 资 建 议 和
实施投 资决 策方面 享有 公平的 机会 ；通过 完善 交易范 围内 各类交 易的 公平交 易执 行细则 、 严 格 的嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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流程控制、 持续的技术改进， 确保公平交易原则的实现； 对投资交易行为进行监察稽核， 通过 IT
系统和 人工 监控等 方式 进行日 常监 控和定 期分 析评估 并完 整详实 记录 相关信 息， 及时完 成 每 季 度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （日内、3 日内 、5 日内） 公 司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，公 司 旗下 所有 投 资组 合参 与 交易 所公 开 竞价 交易 中 ，同 日反 向 交易 成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的， 合计 7 次， 均为旗下组合被动跟踪标的指数的需要而和
其他组合发生反向交易，不存在利益输送等异常交易行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本报告期内， 本基金日均跟踪误差为 0.02% ， 年度化拟合偏离度为 0.29% ， 符合基金 合同约 定
的日均跟踪误差不超过 0.2%的限制。 本基金的跟踪误差主要来源于本基金申购赎回、 样本股分红
以及样本股调整的冲击。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 5.3136 元； 本报告期基金份额净值增长率为 38.49% ，业
绩比较基准收益率为 39.01%。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
未 来 中国 经济 发 展必 然更 加 倚重 机制 创 新、 技术 创 新， 政府 资 源、 市场 资 源也 会更 多地偏向
新兴产业和机制灵活市场化程度高的中小型企业。 中证 500 指数相对其 他主流指数， 其中小市值
个股占比较大， 因此对转型经济中的新 兴产业代表性更强。 报告期内， 中证 500 指数 上涨 39.01%。
本基金作为一只投资于中证 500 指 数的被动投资管理产品，我们将继续秉承指数化被动投资
策略， 积极 应对基 金申 购赎回 等因 素对指 数跟 踪效果 带来 的冲击 ，力 争进一 步降 低本基 金 的 跟 踪
误差，给投资者提供一个标准化的中证 500 指 数的投资工具。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续内控前置， 重点支持创新业务和新产品拓展。 创新是公司永恒的主题， 同时应有效
防控风 险， 从战略 规划 到具体 产品 方案， 在投 资范围 、投 资工具 、运 作规则 的创 新，使 之 更 加 符嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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合投资者需求，并在投资者利益保护、市场营销方面坚持底线。
（2 ） 加强差错管理， 继续完善公司整体风险架构表， 推动各业务单元梳理流程、 制度， 落 实
风险责 任授 权体系 ，确 保所有 识别 的关键 风险 点均有 相应 措施控 制， 努力实 现适 当风险 水 平 下 的
效益最大化。
（3 ） 法律事务： 除了创新业务的法律支持外， 还完成了大量的 日常法律事务工作， 包括合同、
协议审查 （包 括各类产品及业务） ， 主 动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，
未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。
（4 ） 合规管理： 主 要从事前合规审核、 合规监控系统化建设、 合规培训等方面， 积极开展 各
项合规管理工作。
（5 ） 内部审计： 按季度对销售、 投资、 后台和其它业务开展内审， 完 成相应内审报告及其 后
续改进跟踪。继续发起公司 GIPS 第 三方验证、ISAE3402 国 际鉴证，全面完成公司及基金的外审
等。
此 外 ，我 们还 积 极配 合证 监 会、 北京 证 监局 、社 保 基金 理事 会 的现 场检 查 、以 及统 计调查工
作，按时完成季度、年度监察稽核报告和各项专题报告。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务 指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人与 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本 基 金管 理人 设 立估 值专 业 委员 会， 委 员由 固定 收 益、 交易 、 运营 、风 险 管理 、监 察稽核等
部门负 责人 组成， 负责 研究、 指导 基金估 值业 务。基 金管 理人估 值委 员和基 金会 计均具 有 专 业 胜
任能力 和相 关工作 经历 。报告 期内 ，固定 收益 部门负 责人 同时兼 任基 金经理 、估 值委员 ， 基 金 经
理参加 估值 专业委 员会 会议， 但不 介入基 金日 常估值 业务 ；参与 估值 流程各 方之 间不存 在 任 何 重
大利益 冲突 ；与估 值相 关的机 构包 括上海 、深 圳证券 交易 所，中 国证 券登记 结算 有限责 任 公 司 ，
中央国债登记结算有限责任公司以及中国 基金业协会等。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据本基金基金合同十八 （二） “1. 在收益评价日， 基金管 理人计算基金净值增长率和标的指
数同期增长率。 截至收益评价日基金净值增长率减去标的指数增长率的差额超过 1%时， 基金管理
人可以进行收益分配 ”。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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本基金基金合同生效日为 2013 年2 月 6 日 。 报告 期末基金净值增长率减去标的指数增长率的
差额未超过 1% ，因此本基 金报告期内未实施利润分配，符合基金合同的约定。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2015) 第 20114 号
嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金 全体基金份额持有人：
我们审计了 后附的嘉实中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金( 以下 简称“嘉实 中证 500ETF 基
金”) 的财务 报表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产 负债表、2014 年度的利润 表和所有者权益( 基
金净值) 变动 表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编 制 和公 允列 报 财务 报表 是 嘉实 中证 500ETF 基 金 的基 金管 理 人嘉 实基 金 管理 有限 公 司 管理层的
责任。 这种责任包括：
嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映 ；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守
则 ，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为， 上述嘉实中证 500ETF 基金 的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了嘉实中
证 500ETF 基金 2014 年 12 月31 日的 财务状况以及 2014 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通 合伙)
许
康
玮
中国 ? 上海 市
注册会计师
2015 年 3 月18 日
洪
磊
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金
报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,540,818.65 2,473,175.57
结算备付金
4,431.00 10,056.95
存出保证金
3,782.93 7,109.69
交易性金融资产 7.4.7.2 368,819,410.29 248,408,858.24
其中：股票投资
368,819,410.29 248,408,858.24
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
57,883.98 -
应收利息 7.4.7.5 762.86 556.34
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
371,427,089.71 250,899,756.79
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
161,362.00 108,396.79
应付托管费
32,272.41 21,679.36
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 80,267.63 70,922.92
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 628,630.64 411,612.80
负债合计
902,532.68 612,611.87
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 248,703,055.05 232,653,524.37
未分配利润 7.4.7.10 121,821,501.98 17,633,620.55
所有者权益合计
370,524,557.03 250,287,144.92
负债和所有者权益总计
371,427,089.71 250,899,756.79 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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注：报告截止日 2014年12月 31日，基金份额净值 5.3136元，基金份额总额 69,731,868.00份。
7.2 利润表
会计主体： 嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年2 月6 日( 基金
合 同 生 效日) 至 2013
年 12 月 31 日
一、收入
92,338,291.08 44,871,510.73
1. 利息收入
17,500.83 2,706,225.02
其中：存款利息收入 7.4.7.11 17,403.62 452,830.96
债券利息收入
97.21 88.56
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 2,253,305.50
其他利息收入
- -
2. 投资收益
38,921,920.95 32,602,343.36
其中：股票投资收益 7.4.7.12 36,891,153.41 25,912,097.59
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 23,266.79 4,573.44
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 2,007,500.75 6,685,672.33
3. 公允价值变 动收益 7.4.7.16 53,198,612.11 9,573,229.83
4. 汇兑收益
- -
5. 其他收入 7.4.7.17 200,257.19 -10,287.48
减： 二 、费用
2,436,822.35 10,844,085.70
1 ．管理人报 酬
1,314,104.38 4,414,218.42
2 ．托管费
262,820.90 882,843.69
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 237,495.51 4,804,547.37
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 622,401.56 742,476.22
三 、 利 润总额
89,901,468.73 34,027,425.03
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润
89,901,468.73 34,027,425.03
注：本基金合同生效日为 2013 年 2 月 6 日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2013 年 2 月
6 日至 2013 年 12 月 31 日。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
232,653,524.37 17,633,620.55 250,287,144.92
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 89,901,468.73 89,901,468.73
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
16,049,530.68 14,286,412.70 30,335,943.38
其中：1. 基金 申购款 155,680,446.70 48,106,606.89 203,787,053.59
2. 基金赎回 款 -139,630,916.02 -33,820,194.19 -173,451,110.21
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值变动
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
248,703,055.05 121,821,501.98 370,524,557.03
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 2 月 6 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
3,108,729,402.00 - 3,108,729,402.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 34,027,425.03 34,027,425.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
-2,876,075,877.63 -16,393,804.48 -2,892,469,682.11
其中：1. 基金 申购款 105,926,901.77 1,332,503.57 107,259,405.34
2. 基金赎回 款 -2,982,002,779.40 -17,726,308.05 -2,999,729,087.45
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值变动
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
232,653,524.37 17,633,620.55 250,287,144.92 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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注：本基金合同生效日为 2013 年 2 月 6 日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2013 年 2 月
6 日至 2013 年 12 月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 赵学 军______
______ 李松林______
____ 王红____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金( 以 下简称 “本基金”) 经中 国证券监督管理委
员会( 以下简 称 “中国证监会”) 证监 许可[2012]1588 号 《关于 核准嘉实中证 500 交易 型开放式 指
数证券 投资 基金及 其联 接基金 募集 的批复 》核 准，由 嘉实 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人 民 共 和
国证券投资基金法》 和 《 嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》 负 责公开募集。
本基金 为契 约型的 交易 型开放 式基 金，存 续期 限不定 ，首 次设立 募集 不包括 认购 资金利 息 共 募 集
3,108,591,728.00 元( 含 募集股票市值) ， 业经普华永道中天会 计师事务所有限公司普华永道中天
验字(2013)第 047 号验 资报告予以验证。 经向中国证监 会备案， 《嘉实中证 500 交易 型开放式指数
证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2013 年 2 月 6 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
3,108,729,402.00 份基 金份额，其中认购资金利息折合 137,674.00 份 基金份额。本基金的基金
管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称 “ 深 交 所 ”) 深证上 [2013] 83 号文审核同意，本基金
871,631,868.00 份基金份 额 于 2013 年3 月15 日在 深交所挂牌交易。
根据《嘉实中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金 招募说明书》和《关于嘉实中证 500 交
易型开 放式 指数证 券投 资基金 份额 折算的 公告 》( 以下 简称 “份额 折算 公告 ”) 的 有 关规定 ， 本 基
金的基金管理人嘉实基金管理有限公司确定 2013 年3 月5 日 为本基金的基金折算处理日。 当日基
金资产净值为 3,136,108,366.93 元， 折算前基金份额总额为 3,108,729,402.00 份，折 算前基金
份 额 净 值 为 1.0088 元 。 根 据 份 额 折 算 公 告 中 的 基 金 份 额 折 算 公 式 ， 基 金 份 额 折 算 比 例 为
0.28038605 ，折算后基金份额总额为 871,631,868.00 份，折 算后基金份额净值为 3.5980 元。中
国证券 登记 结算有 限责 任公司 已根 据上述 折算 比例， 对全 体基金 份额 持有人 持有 的基金 份 额 进 行
了折算，并于 2013 年3 月 6 日进行 了变更登记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金
基金合 同》 的有关 规定 ，本基 金的 投资目 标是 紧密跟 踪标 的指数 ，追 求跟踪 偏离 度和跟 踪 误 差 的嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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最小化， 在正常市场情况下， 本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2% ， 年化跟踪误差不超过
2% 。本基金 投资范 围主 要为标 的指 数成份 股及 备选成 份股 ，投资 于标 的指数 成份 股及备 选 成 份 股
的 比例 不低于 基金 资产净 值 的 90% 。 此外 ，为更 好地 实现投 资目 标，本 基金 可少量 投资于 部 分 非
成分股( 包含 中小板 、创 业版及 其他 中国证 监会 核准发 行的 股票) 、 一级 市场新 股或 增发的 股 票 、
衍生工具( 权 证、 股指期货等) 、 债券 资产( 国债、 金融债、 企业债、 公司债、 次级债、 可转换债券、
分离交易可转债、 央行票据、 中期票据、 中小企业私募债、 短期融资券等) 、 资产 支持证券、 债券
回购、 银行存款等固定收益类资产、 现金资产、 以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但
须符合中国证 监会的相关规定) 。本 基金的业绩比较基准为中证 500 指 数。
本 基 金的 基金 管 理人 嘉实 基 金管 理有 限 公司 以本 基 金为 目标 ETF ，募集 成 立了 嘉实 中 证 500
交 易 型开 放式 指 数证 券投 资 基金 联接 基 金( 以 下简 称 “嘉 实中 证 500ETF 联 接基 金 ”) 。嘉实中证
500ETF 联接 基金为契约型开放式基金， 投资目标与本基金类似， 将绝大多数基金资产投资于本基
金。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》和在
财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2014 年12
月 31 日的财 务状况以及 2014 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2013
年 2 月6 日( 基金合同生效日) 至 2013 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基 金 目前 以交 易 目的 持有 的 股票 投资 、 基金 投资 、 债券 投资 、 资产 支持 证 券投 资和 衍生工具
分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 。除衍 生工 具所产 生 的 金融资 产 在 资 产
负债表 中以 衍生金 融资 产列示 外， 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产 在 资 产
负债表中以交易性金融资产列示。
基 金 持有 的其 他 金融 资产 分 类为 应收 款 项， 包括 银 行存 款、 买 入返 售金 融 资产 和其 他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负 债的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 基
金持有的其他金融负债包括卖出 回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息， 单 独 确 认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用 实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支 付的对价之间的差额，计入当期损益。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
基 金 持有 的股 票 投资 、基 金 投资 、债 券 投资 、资 产 支持 证券 投 资和 衍生 工 具按 如下 原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市 价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市 场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ；且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基
金份额 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额折算 日根 据折算 前的 基金份 额数 及确定 的 折 算 比
例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金 额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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为投资 收益 。基金 投资 在持有 期间 应取得 的现 金红利 于除 息日确 认为 投资收 益。 债券投 资 在 持 有
期间应 取得 的按票 面利 率或者 发行 价计算 的利 息扣除 在适 用情况 下由 债券发 行企 业代扣 代 缴 的 个
人所得 税后 的净额 确认 为利息 收入 。资产 支 持 证券在 持有 期间收 到的 款项， 根据 资产支 持 证 券 的
预计收 益率 区分属 于资 产支持 证券 投资本 金部 分和投 资收 益部分 ，将 本金部 分冲 减资产 支 持 证 券
投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
本 基 金的 每份 基 金份 额享 有 同等 分配 权 。基 金收 益 评价 日核 定 的基 金净 值 增长 率超 过标的指
数同期增长率达到 1%以 上时， 基金管理人可以进行收益分配。 在符合上述基金分红条件的前提下，
本 基金 收益每 年至 多分配 12 次 ，每 次基 金收益 分配 数额的 确定 原则为 使收 益分配 后基金 净 值 增
长率尽 可能 贴近标 的指 数同期 增长 率。基 于本 基金的 性质 和特点 ，本 基金收 益分 配不须 以 弥 补 亏
损为前提，收益
分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日( 即收 益评价日)
的 基 金份 额净 值 减去 每单 位 基金 份额 收 益分 配金 额 后可 能低 于 面值 。基 金 红利 发放 日距离收
益分配基准日的时间不超过 15 个工 作日。本基金收益分配采取现金分红。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 基金 的估 值 原则 和中 国 证监 会允 许 的基 金行 业 估值 实务 操 作， 基金 确 定以 下类 别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于 在锁定 期 内 的 非公 开 发行 股票 ， 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》之附 件《 非公开 发 行 有
明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在 证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于
非公开 发行 股票的 初始 投资成 本， 按估值 日证 券交易 所挂 牌的同 一股 票的市 场交 易收盘 价 估 值 ；
若在证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价高 于非 公开发 行股 票的初 始投 资成本 ， 按 锁 定
期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(2) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 ， 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允
价值。 基金 持有的 银行 间同业 市场 债券按 现金 流量折 现法 估值， 具体 估值模 型、 参数及 结 果 由 中
央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
财政部于2014 年颁布 《企 业会计准则第39 号——公允价值计量》 、 《企业会 计准则第40 号——
合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号 —— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《 企业会 计准则 第
2 号——长期 股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》 、 《企业 会计准则第 30 号——财务
报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号 —— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 自 2014 年度 财务报表起施行外， 其
他准则自 2014 年7 月1 日 起施行。 上述 准则的施行对本基金本报告期及上年度可比期间无重大影
响。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务 总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从 证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。自 2013 年 1 月 1 日 起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在
1 个月以内( 含 1 个月) 的 ，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年( 含1 年) 的， 暂减按50%计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂减按 25% 计 入应纳税所得
额。对 基金 持有的 上市 公司限 售股 ，解禁 后取 得的股 息、 红利收 入， 按照上 述规 定计算 纳 税 ， 持
股 时间 自解禁 日起 计算； 解禁 前取得 的股 息、红 利收 入继续 暂减 按 50% 计 入应 纳税所得 额 。 上 述
所得统一适用 20% 的税率 计征个人所得税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 2,540,818.65 2,473,175.57
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 2,540,818.65 2,473,175.57
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 306,047,568.35 368,819,410.29 62,771,841.94 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 306,047,568.35 368,819,410.29 62,771,841.94
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 238,835,628.41 248,408,858.24 9,573,229.83
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 238,835,628.41 248,408,858.24 9,573,229.83
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本期末（2014 年 12 月 31 日）及上年度末（2013 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有衍生金融资产/
负债。
7.4.7.4 买入返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本期末（2014 年 12 月 31 日）及上年度末（2013 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有买入返售金融资
产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本期末（2014 年 12 月 31 日）及上年度末（2013 年 12 月 31 日） ，本基金 无买断式逆回购交易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 712.69 509.70 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 48.30 43.12
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.87 3.52
合计 762.86 556.34
7.4.7.6 其他资产
本期末（2014 年 12 月 31 日）及上年度末（2013 年 12 月 31 日） ，本基金 无其他资产（其他应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 80,267.63 70,922.92
银行间市场应付交易费用 - -
合计 80,267.63 70,922.92
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
可退替代款 196,012.45 9,286.30
应付替代款 22,618.19 2,326.50
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 360,000.00 350,000.00
合计 628,630.64 411,612.80
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 65,231,868.00 232,653,524.37
本期申购 43,650,000.00 155,680,446.70
本期赎回 -39,150,000.00 -139,630,916.02 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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本期末 69,731,868.00 248,703,055.05
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 26,357,624.10 -8,724,003.55 17,633,620.55
本期利润 36,702,856.62 53,198,612.11 89,901,468.73
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
4,860,460.34 9,425,952.36 14,286,412.70
其中：基金申购款 27,311,192.97 20,795,413.92 48,106,606.89
基金赎回款 -22,450,732.63 -11,369,461.56 -33,820,194.19
本期已分配利润 - - -
本 期末 67,920,941.06 53,900,560.92 121,821,501.98
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 2 月6 日( 基金合 同生效日)
至 2013 年 12 月31 日
活期存款利息收入 15,155.52 383,839.30
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,192.11 63,959.51
其他 55.99 5,032.15
合计 17,403.62 452,830.96
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 2 月6 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
股票投资收益 ——买卖股票差价
收入
15,547,133.65 22,432,723.54
股票投资收益 ——赎回差价收入 21,344,019.76
3,479,374.05
股票投资收益 ——申购差价收入 -
-
合计 36,891,153.41
25,912,097.59
7.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年2 月6 日( 基金合 同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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卖出股票成交总额 87,154,260.52 913,714,701.82
减：卖出股票成本总额 71,607,126.87 891,281,978.28
买卖股票差价收入 15,547,133.65 22,432,723.54
7.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
单位 ：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 2 月6 日( 基金合
同生效日) 至2013 年 12 月31
日
赎回基金份额对价总额 173,451,110.21 2,999,729,087.45
减：现金支付赎回款总额 -100,518.79 27,585,196.45
减：赎回股票成本总额 152,207,609.24 2,968,664,516.95
赎回差价收入 21,344,019.76 3,479,374.05
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12月31日
上年度可比期间
2013 年2 月6 日( 基金合同 生效
日) 至2013年12月31日
卖出债券成交总额 155,364.00 263,662.00
减：卖出债券成本总额 132,000.00 259,000.00
减：应收利息总额 97.21 88.56
买卖债券差价收入 23,266.79 4,573.44
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
本期 （2014 年 1 月1 日至 2014 年6 月 30 日） 及上年度可比期间 （2013 年 2 月6 日 （基金合同生
效日）至 2013 年12 月 31 日） ，本基金 无衍生工具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年2 月6 日( 基金合 同生效
日) 至 2013 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 2,007,500.75 6,685,672.33
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,007,500.75 6,685,672.33
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 2 月6 日( 基金合 同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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1. 交易性金 融资产 53,198,612.11 9,573,229.83
——股票投资 53,198,612.11 9,573,229.83
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
——其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 53,198,612.11 9,573,229.83
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年2 月6 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益 200,257.19 -21,302.40
募集期利息收入 - 11,014.92
证管费退还 - -
其他 - -
合计 200,257.19 -10,287.48
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2013 年 2 月6 日( 基金合 同生效
日) 至 2013 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
237,495.51 4,804,547.37
银行间市场交易费用
- -
合计
237,495.51 4,804,547.37
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 2 月6 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
审计费用 60,000.00 80,000.00
信息披露费 300,000.00 270,000.00
银行划款手续费 2,401.56 9,918.10
指数使用费 200,000.00 301,658.12
上市年费 60,000.00 80,000.00
红利手续费 - -
其他 - 900.00 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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合计 622,401.56 742,476.22
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行”）
基金托管人
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理( 亚洲) 有限公司 基金管理人的股东
嘉实中证 500 交易型开 放式指数证券投资
基金联接基金 （ “嘉实中 证500ETF 联接 ”）
本基金的联接基金
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本期 （2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31 日） 及上年度可比期间(2013 年 2 月6 日 （基金合
同生效日）至 2013 年 12 月31 日) ， 本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 2 月6 日( 基金合 同生效日)
至 2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
1,314,104.38 4,414,218.42
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%
/ 当年天数。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 31 页 共 62 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 2 月6 日( 基金合 同生效 日)
至 2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
262,820.90 882,843.69
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2013 年 2 月 6 日 （基金合 同
生效日）至 2013 年12 月31 日 ） ，本基 金未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日） ，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
嘉实中证 500ETF
联接
46,260,132.00 66.34% 16,915,804.00 25.93%
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年2 月6 日( 基金合 同生效日) 至2013
年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 2,540,818.65 15,155.52 2,473,175.57 383,839.30
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本期 （2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31 日） 及上年度可比期间(2013 年 2 月6 日 （基金合同 生
效日）至 2013 年12 月 31 日) ，本基金 未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况
本期（2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 ） ， 本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本期末（2014 年12 月 31 日） ，本基金 未持有因认购新 发/ 增发 证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300168
万达信
息
2014 年12 月31 日
重大事项
停牌
46.20 2015 年1 月8 日 44.50 45,200 1,730,145.24 2,088,240.00 -
000977
浪潮信
息
2014 年12 月22 日
重大事项
停牌
41.18 2015 年1 月19 日 45.30 31,900 971,553.54 1,313,642.00 -
000897
津滨发
展
2014 年12 月26 日
重大事项
停牌
7.55 2015 年1 月21 日 7.50 171,372 781,442.83 1,293,858.60 -
600759
洲际油
气
2014 年12 月24 日
重大事项
停牌
9.90 未知 未知 129,427 1,163,610.26 1,281,327.30 -
600490
鹏欣资
源
2014 年12 月24 日
重大事项
停牌
10.79 2015 年1 月12 日 11.87 117,307 1,147,857.63 1,265,742.53 -
600584
长电科
技
2014 年11 月3 日
重大事项
停牌
11.13 2015 年1 月14 日 12.24 107,004 837,604.88 1,190,954.52 -
300144
宋城演
艺
2014 年12 月18 日
重大事项
停牌
30.12 2015 年3 月18 日 33.13
36,800 1,040,143.60 1,108,416.00 -
000612
焦作万
方
2014 年12 月29 日
重大事项
停牌
10.10 2015 年1 月16 日 10.20 95,664 767,501.04 966,206.40 -
000616
亿城投
资
2014 年12 月1 日
重大事项
停牌
4.77 未知 未知 196,470 701,786.59 937,161.90 -
002018
华信国
际
2014 年11 月19 日
重大事项
停牌
13.99 2015 年3 月6 日 15.39
65,000 587,347.85 909,350.00 -
600428
中远航
运
2014 年12 月22 日
重大事项
停牌
8.00 2015 年1 月8 日 8.30 111,852 457,314.62 894,816.00 -
600761
安徽合
力
2014 年12 月26 日
重大事项
停牌
15.65 2015 年1 月6 日 16.60 57,063 554,574.34 893,035.95 - 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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002437
誉衡药
业
2014 年11 月21 日
重大事项
停牌
23.75 2015 年1 月26 日 26.13 36,903 595,864.76 876,446.25 -
600240
华业地
产
2014 年10 月16 日
重大事项
停牌
7.19 2015 年1 月22 日 7.91 114,581 616,233.07 823,837.39 -
600580
卧龙电
气
2014 年12 月8 日
重大事项
停牌
10.48 2015 年1 月14 日 11.12 78,519 573,972.57 822,879.12 -
600704
物产中
大
2014 年10 月13 日
重大事项
停牌
10.38 2015 年2 月13 日 11.42
78,832 668,505.62 818,276.16 -
600458
时代新
材
2014 年10 月27 日
重大事项
停牌
12.18 2015 年1 月5 日 13.40 62,312 679,924.16 758,960.16 -
002168
深圳惠
程
2014 年11 月28 日
重大事项
停牌
10.13 2015 年1 月28 日 9.51 72,725 604,801.10 736,704.25 -
002050
三花股
份
2014 年10 月27 日
重大事项
停牌
13.57 2015 年1 月27 日 14.93 51,898 567,123.55 704,255.86 -
000627
天茂集
团
2014 年10 月22 日
重大事项
停牌
4.10 2015 年1 月16 日 4.51 150,781 494,691.19 618,202.10 -
002396
星网锐
捷
2014 年10 月20 日
重大事项
停牌
27.31 2015 年2 月9 日 30.04
22,600 515,084.49 617,206.00 -
600754
锦江股
份
2014 年11 月10 日
重大事项
停牌
25.11 2015 年1 月19 日 27.00 22,900 419,874.28 575,019.00 -
002663
普邦园
林
2014 年12 月9 日
重大事项
停牌
14.40 2015 年3 月17 日 15.84 39,270 587,945.83 565,488.00 -
000501
鄂武商
Ａ
2014 年12 月24 日
重大事项
停牌
15.82 2015 年1 月16 日 17.20 33,599 416,069.74 531,536.18 -
600487
亨通光
电
2014 年10 月30 日
重大事项
停牌
18.95 2015 年1 月19 日 20.60 28,020 464,186.82 530,979.00 -
000506
中润资
源
2014 年11 月4 日
重大事项
停牌
6.97 2015 年2 月16 日 6.27
73,996 403,077.83 515,752.12 -
600844
丹化科
技
2014 年12 月15 日
重大事项
停牌
7.60 2015 年1 月7 日 8.25 66,218 610,399.03 503,256.80 -
002123
荣信股
份
2014 年12 月22 日
重大事项
停牌
9.22 未知 未知 53,434 478,072.97 492,661.48 -
000426
兴业矿
业
2014 年12 月11 日
重大事项
停牌
11.95 未知 未知 40,970 435,613.21 489,591.50 -
002308
威创股
份
2014 年12 月29 日
重大事项
停牌
8.25 2015 年2 月4 日 9.08
55,140 469,442.33 454,905.00 -
000982
中银绒
业
2014 年8 月25 日
重大事项
停牌
4.64 未知 未知 92,920 446,827.09 431,148.80 -
002482
广田股
份
2014 年12 月10 日
重大事项
停牌
15.13 2015 年1 月6 日 16.64 28,493 513,585.57 431,099.09 -
600575
皖江物
流
2014 年9 月9 日
重大事项
停牌
4.11 未知 未知 94,200 301,002.00 387,162.00 -
601519 大 智 2014 年7 月21 日 重大事项 5.98 2015 年1 月23 日 6.58 63,869 300,388.27 381,936.62 - 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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慧 停牌
000719
大地传
媒
2014 年12 月26 日
重大事项
停牌
16.55 未知 未知 20,999 273,869.16 347,533.45 -
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本期末（2014 年12 月 31 日） ，本基金 无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本期末（2014 年12 月 31 日） ，本基金 无交易所市场债券正回购余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券
型基金、及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具
有 与 标的 指数 以 及标 的指 数 所代 表的 股 票市 场相 似 的风 险收 益 特征 。基 金 投资 的金 融工具主
要包括 股票 投资、 债券 投资及 基金 投资等 。本 基金在 日常 经营活 动中 面临的 与这 些金融 工 具 相 关
的风险 主要 包括信 用风 险、流 动性 风险及 市场 风险。 本基 金的基 金管 理人从 事风 险管理 的 主 要 目
标是进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
本 基 金的 基金 管 理人 董事 会 重视 建立 完 善的 公司 治 理结 构与 内 部控 制体 系 ，公 司董 事会对公
司建立 内部 控制系 统和 维持其 有效 性承担 最终 责任。 董事 会下设 风险 控制与 内审 委员会 ， 负 责 检
查公司 内部 管理制 度的 合法合 规性 及内控 制度 的执行 情况 ，充分 发挥 独立董 事监 督职能 ， 保 护 投
资者利益和公司合法权益。
为 了 有效 控制 基 金运 作和 管 理中 存在 的 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 设立 风 险控 制委 员会，由
公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成， 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 ， 并 提 出
防范化解措施。
本 基 金的 基金 管 理人 设立 督 察长 制度 ， 积极 对公 司 各项 制度 、 业务 的合 法 合规 性及 内部控制
制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核， 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽 核
部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。
公司管 理层 重视和 支持 监察稽 核工 作，并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ，配 备了充 足 合 格 的
监察稽 核人 员，明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为
所在部 门的 风险控 制第 一责任 人， 对本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 以风 险控 制 委员 会为 核 心的 、由 督 察长 、风 险 控制 委员 会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险 损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基 金 的银 行存 款 存放 在托 管 人中 国建 设 银行 和其 他 股份 制商 业 银行 ，与 该 银行 存款 相关的信
用风险 不重 大。基 金在 交易所 进行 的交易 均以 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司为 交易对 手 完 成 证
券交收 和款 项清算 ，违 约风险 可能 性很小 ；在 银行间 同业 市场进 行交 易前均 对交 易对手 进 行 信 用
评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2014 年 12 月31 日， 本基金未持有债券投资(2013 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险来 自调 整基金 投资 组合时 ，由 于部分 成份 股流动 性差 ，导致 本基 金难以 及时 完成组 合 调 整 ，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针 对 兑付 申购 赎 回产 生的 退 补款 、现 金 替代 款和 现 金差 额的 流 动性 风险 ， 本基 金的 基金管理
人每日 对本 基金的 申购 赎回情 况进 行严密 监控 并预测 流动 性需求 ，保 持基金 投资 组合中 的 可 用 现
金头寸与之相匹配。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合 指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基金所持部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因此除附注 7.4.12 中列
示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外，嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 36 页 共 62 页
本基金 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式借入 短期 资金应 对流 动性需 求， 其上限 一般 不超过 基 金 持 有
的债券投资的公允价值。
于 2014 年 12 月31 日 ， 本基金所承担的全部金融负债的合约约 定到期日均为一个月以内且不
计息， 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息， 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方 法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 和 结 算
备付金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,540,818.65 - - - 2,540,818.65
结算备付金 4,431.00 - - - 4,431.00
存出保证金 3,782.93 - - - 3,782.93
交易性金融资产 - - - 368,819,410.29 368,819,410.29
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 57,883.98 57,883.98
应收利息 - - - 762.86 762.86
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - - 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 37 页 共 62 页
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 2,549,032.58 - - 368,878,057.13 371,427,089.71
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 161,362.00 161,362.00
应付托管费 - - - 32,272.41 32,272.41
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 80,267.63 80,267.63
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 628,630.64 628,630.64
负债总计 - - - 902,532.68 902,532.68
利率敏感度缺口 2,549,032.58 - - 367,975,524.45 370,524,557.03
上年度末
2013 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,473,175.57 - - - 2,473,175.57
结算备付金 10,056.95 - - - 10,056.95
存出保证金 7,109.69 - - - 7,109.69
交易性金融资产 - - - 248,408,858.24 248,408,858.24
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 556.34 556.34
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 2,490,342.21 - - 248,409,414.58 250,899,756.79
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 38 页 共 62 页
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 108,396.79 108,396.79
应付托管费 - - - 21,679.36 21,679.36
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 70,922.92 70,922.92
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 411,612.80 411,612.80
负债总计 - - - 612,611.87 612,611.87
利率敏感度缺口 2,490,342.21 - - 247,796,802.71 250,287,144.92
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资(2013 年 12 月 31 日：无) ，因 此市场利率
的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量 因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。基 金主要 投资 于证券 交易 所上市 或银 行间同 业 市 场 交
易的股 票、 债券及 基金 ，所面 临的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或 特 殊 事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取完全复制法， 即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,
并根据 标的 指数成 份股 及其权 重的 变动进 行相 应调整 。但 因特殊 情况( 如流动 性原 因) 导致 无 法 获
得足够 数量 的股票 时， 或者因 为法 律法规 的限 制无 法 投资 某只股 票时 ，基金 管理 人将采 用 其 他 指
数投资技术适当调整基 金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
本 基 金通 过投 资 组合 的分 散 化降 低其 他 价格 风险 。 本基 金的 投 资组 合比 例 为： 标的 指数成份
股 票及 备选成 份股 票的比 例不 低于基 金资 产净值 的 90% 。此 外， 本基金 的基 金管理 人每日 对 本 基
金所持 有的 证券价 格实 施监控 ，定 期运用 多种 定量方 法对 基金进 行风 险度量 ，及 时可靠 地 对 风 险
进行跟踪和控制。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 39 页 共 62 页
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 368,819,410.29 99.54 248,408,858.24 99.25
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 368,819,410.29 99.54 248,408,858.24 99.25
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
上 年度末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准上升5% 18,399,223.73 -
业绩比较基准下降5% -18,399,223.73 -
注：于 2013年 12 月 31 日，本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 40 页 共 62 页
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2014 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 341,261,822.76 元， 属于第二层次的余额为 27,557,587.53 元， 无 属于第三
层次的余额(2013 年 12 月 31 日：第 一层次 243,123,298.73 元 ，第二层 次 5,285,559.51 元， 无
属于第三层次的余额) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间
及限售 期间 将相关 股票 和债券 的公 允价值 列入 第一层 次； 并根据 估值 调整中 采用 的不可 观 察 输 入
值对于 公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 基金申 购款
于 2014 年度 ， 本基金申购基金份额的对价总额为 203,787,053.59 元(2013 年2 月6 日(基金
合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日止 期间：107,259,405.34 元) ，其中包括 以股票支付的申购 款
194,480,570.04 元(2013 年 2 月 6 日( 基 金 合 同 生 效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 止 期 间 ：
104,336,404.14 元) 和以 现金支付的申购款 9,306,483.55 元(2013 年 2 月 6 日( 基金合同 生效日)
至 2013 年 12 月31 日止 期间： 2,923,001.20 元) 。
(3) 除公允 价值和基金申购款外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 368,819,410.29 99.30
其中：股票 368,819,410.29 99.30
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - - 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 41 页 共 62 页
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,545,249.65 0.69
7 其他各项资产 62,429.77 0.02
合计 371,427,089.71 100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 6,695,941.08 1.81
B
采矿业 12,070,027.84 3.26
C
制造业 209,605,086.08 56.57
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
11,270,617.37 3.04
E
建筑业 11,228,270.52 3.03
F
批发和零售业 24,711,139.95 6.67
G
交通运输、仓储和邮政业 14,982,975.03 4.04
H
住宿和餐饮业 575,019.00 0.16
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
19,898,293.96 5.37
J
金融业 9,740,828.33 2.63
K
房地产业 29,929,060.41 8.08
L
租赁和商务服务业 5,662,968.57 1.53
M
科学研究和技术服务业 1,521,596.11 0.41
N
水利、环境和公共设施管理业 2,649,977.10 0.72
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 4,411,343.44 1.19
S
综合 3,865,389.50 1.04
合计 368,818,534.29 99.54
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
报告期末，本基金未持有积极投资股票。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 42 页 共 62 页
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601099 太平洋 328,267 4,667,956.74 1.26
2 300059 东方财富 112,500 3,145,500.00 0.85
3 300168 万达信息 45,200 2,088,240.00 0.56
4 600266 北京城建 83,357 1,972,226.62 0.53
5 600169 太原重工 225,124 1,963,081.28 0.53
6 600881 亚泰集团 251,659 1,879,892.73 0.51
7 600694 大商股份 38,838 1,861,505.34 0.50
8 000998 隆平高科 92,565 1,822,604.85 0.49
9 600755 厦门国贸 154,653 1,747,578.90 0.47
10 600410 华胜天成 84,941 1,730,248.17 0.47
11 600879 航天电子 110,442 1,722,895.20 0.46
12 600820 隧道股份 208,549 1,722,614.74 0.46
13 600811 东方集团 177,171 1,683,124.50 0.45
14 000712 锦龙股份 59,453 1,617,121.60 0.44
15 600320 振华重工 220,588 1,616,910.04 0.44
16 600158 中体产业 89,583 1,586,514.93 0.43
17 601872 招商轮船 250,800 1,577,532.00 0.43
18 000012 南
玻Ａ 174,400 1,550,416.00 0.42
19 000748 长城信息 39,700 1,544,330.00 0.42
20 600645 中源协和 37,561 1,521,596.11 0.41
21 600635 大众公用 174,819 1,491,206.07 0.40
22 600187 国中水务 193,154 1,481,491.18 0.40
23 600528 中铁二局 96,953 1,459,142.65 0.39
24 600418 江淮汽车 119,486 1,443,390.88 0.39
25 600643 爱建股份 102,612 1,407,836.64 0.38
26 600895 张江高科 102,700 1,367,964.00 0.37
27 600219 南山铝业 154,100 1,366,867.00 0.37
28 600499 科达洁能 74,000 1,366,040.00 0.37
29 600601 方正科技 291,414 1,363,817.52 0.37
30 000997 新 大 陆 48,400 1,361,976.00 0.37
31 600312 平高电气 90,506 1,343,109.04 0.36
32 600201 金宇集团 38,038 1,334,373.04 0.36
33 600525 长园集团 114,730 1,318,247.70 0.36 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 43 页 共 62 页
34 000528 柳
工 104,535 1,315,050.30 0.35
35 000977 浪潮信息 31,900 1,313,642.00 0.35
36 600433 冠豪高新 110,700 1,306,260.00 0.35
37 601718 际华集团 204,890 1,301,051.50 0.35
38 000897 津滨发展 171,372 1,293,858.60 0.35
39 600967 北方创业 87,236 1,287,603.36 0.35
40 600759 洲际油气 129,427 1,281,327.30 0.35
41 600490 鹏欣资源 117,307 1,265,742.53 0.34
42 000511 烯碳新材 153,290 1,258,510.90 0.34
43 002405 四维图新 64,186 1,253,552.58 0.34
44 600816 安信信托 42,079 1,236,281.02 0.33
45 600522 中天科技 80,221 1,234,601.19 0.33
46 600037 歌华有线 84,868 1,229,737.32 0.33
47 601002 晋亿实业 63,093 1,224,635.13 0.33
48 600317 营口港 257,800 1,224,550.00 0.33
49 600737 中粮屯河 136,136 1,211,610.40 0.33
50 600435 北方导航 49,455 1,210,163.85 0.33
51 300253 卫宁软件 17,200 1,203,484.00 0.32
52 000661 长春高新 13,852 1,200,968.40 0.32
53 600376 首开股份 119,000 1,199,520.00 0.32
54 002266 浙富控股 141,490 1,195,590.50 0.32
55 600584 长电科技 107,004 1,190,954.52 0.32
56 600675 中华企业 173,598 1,190,882.28 0.32
57 600787 中储股份 123,470 1,190,250.80 0.32
58 600511 国药股份 38,239 1,185,026.61 0.32
59 600765 中航重机 61,907 1,179,328.35 0.32
60 600587 新华医疗 37,638 1,179,198.54 0.32
61 002183 怡 亚 通 78,553 1,167,297.58 0.32
62 600611 大众交通 96,959 1,160,599.23 0.31
63 000758 中色股份 78,400 1,151,696.00 0.31
64 000656 金科股份 73,620 1,141,110.00 0.31
65 000939 凯迪电力 100,000 1,125,000.00 0.30
66 002250 联化科技 75,983 1,124,548.40 0.30
67 002022 科华生物 52,387 1,110,604.40 0.30
68 600138 中青旅 67,340 1,108,416.40 0.30
69 300144 宋城演艺 36,800 1,108,416.00 0.30
70 002358 森源电气 31,615 1,106,525.00 0.30
71 600872 中炬高新 105,736 1,097,539.68 0.30
72 600536 中国软件 32,818 1,079,712.20 0.29 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 44 页 共 62 页
73 600125 铁龙物流 121,290 1,074,629.40 0.29
74 000540 中天城投 91,036 1,072,404.08 0.29
75 600557 康缘药业 46,369 1,070,196.52 0.29
76 600325 华发股份 86,643 1,069,174.62 0.29
77 600517 置信电气 99,282 1,056,360.48 0.29
78 300273 和佳股份 45,500 1,053,325.00 0.28
79 600654 飞乐股份 100,053 1,043,552.79 0.28
80 600685 广船国际 29,055 1,034,939.10 0.28
81 002005 德豪润达 129,855 1,029,750.15 0.28
82 002030 达安基因 51,100 1,025,577.00 0.28
83 600805 悦达投资 90,334 1,020,774.20 0.28
84 000887 中鼎股份 73,941 1,020,385.80 0.28
85 002424 贵州百灵 24,817 1,018,737.85 0.27
86 000031 中粮地产 120,335 1,018,034.10 0.27
87 000088 盐 田 港 103,025 1,017,887.00 0.27
88 000690 宝新能源 160,561 1,014,745.52 0.27
89 000777 中核科技 35,733 1,012,673.22 0.27
90 600175 美都能源 195,615 1,007,417.25 0.27
91 002092 中泰化学 129,272 1,001,858.00 0.27
92 002701 奥瑞金 48,917 1,001,330.99 0.27
93 000652 泰达股份 137,064 1,000,567.20 0.27
94 600200 江苏吴中 82,902 993,994.98 0.27
95 000680 山推股份 131,603 993,602.65 0.27
96 601000 唐山港 107,772 992,580.12 0.27
97 000988 华工科技 82,924 990,112.56 0.27
98 002063 远光软件 49,079 984,033.95 0.27
99 002573 国电清新 35,450 981,256.00 0.26
100 600478 科力远 50,244 970,211.64 0.26
101 600426 华鲁恒升 88,537 968,594.78 0.26
102 600259 广晟有色 17,411 967,703.38 0.26
103 000612 焦作万方 95,664 966,206.40 0.26
104 000415 渤海租赁 70,536 964,227.12 0.26
105 600110 中科英华 152,721 963,669.51 0.26
106 601001 大同煤业 111,100 963,237.00 0.26
107 002073 软控股份 78,860 954,994.60 0.26
108 000786 北新建材 37,680 952,550.40 0.26
109 600098 广州发展 108,600 951,336.00 0.26
110 600017 日照港 204,210 949,576.50 0.26
111 002340 格林美 73,448 948,948.16 0.26 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 45 页 共 62 页
112 600978 宜华木业 157,549 948,444.98 0.26
113 601666 平煤股份 156,800 945,504.00 0.26
114 000671 阳 光 城 68,136 945,046.32 0.26
115 600216 浙江医药 86,900 943,734.00 0.25
116 002155 辰州矿业 92,325 940,791.75 0.25
117 000616 亿城投资 196,470 937,161.90 0.25
118 300134 大富科技 25,300 936,859.00 0.25
119 600151 航天机电 99,673 935,929.47 0.25
120 600062 华润双鹤 45,500 921,830.00 0.25
121 600422 昆明制药 37,028 919,034.96 0.25
122 002271 东方雨虹 27,546 918,383.64 0.25
123 000685 中山公用 41,179 915,409.17 0.25
124 002440 闰土股份 50,977 913,507.84 0.25
125 600521 华海药业 62,575 909,840.50 0.25
126 002018 华信国际 65,000 909,350.00 0.25
127 600432 吉恩镍业 63,900 909,297.00 0.25
128 600747 大连控股 137,542 906,401.78 0.24
129 000933 神火股份 151,309 906,340.91 0.24
130 600183 生益科技 113,485 905,610.30 0.24
131 600720 祁连山 82,503 905,057.91 0.24
132 300202 聚龙股份 29,100 898,899.00 0.24
133 600067 冠城大通 110,672 896,443.20 0.24
134 600770 综艺股份 103,421 895,625.86 0.24
135 000543 皖能电力 69,710 895,076.40 0.24
136 600428 中远航运 111,852 894,816.00 0.24
137 600761 安徽合力 57,063 893,035.95 0.24
138 000422 湖北宜化 119,135 892,321.15 0.24
139 601012 隆基股份 42,718 890,243.12 0.24
140 000735 罗 牛 山 116,728 889,467.36 0.24
141 600056 中国医药 53,919 884,810.79 0.24
142 000006 深振业Ａ 125,457 884,471.85 0.24
143 600161 天坛生物 34,260 884,250.60 0.24
144 002223 鱼跃医疗 35,296 880,988.16 0.24
145 002428 云南锗业 60,635 879,813.85 0.24
146 000975 银泰资源 57,524 879,541.96 0.24
147 002437 誉衡药业 36,903 876,446.25 0.24
148 000848 承德露露 39,774 874,630.26 0.24
149 000959 首钢股份 210,600 873,990.00 0.24
150 600122 宏图高科 121,685 872,481.45 0.24 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 46 页 共 62 页
151 002240 威华股份 38,900 870,971.00 0.24
152 600064 南京高科 47,960 862,800.40 0.23
153 000050 深天马Ａ 44,999 862,180.84 0.23
154 600284 浦东建设 73,550 854,651.00 0.23
155 000877 天山股份 81,874 839,208.50 0.23
156 002505 大康牧业 115,100 837,928.00 0.23
157 601717 郑煤机 109,771 837,552.73 0.23
158 002191 劲嘉股份 61,026 836,666.46 0.23
159 002106 莱宝高科 65,600 831,808.00 0.22
160 600639 浦东金桥 34,952 831,508.08 0.22
161 000550 江铃汽车 27,435 831,280.50 0.22
162 600240 华业地产 114,581 823,837.39 0.22
163 600580 卧龙电气 78,519 822,879.12 0.22
164 600704 物产中大 78,832 818,276.16 0.22
165 600545 新疆城建 71,646 816,047.94 0.22
166 000926 福星股份 75,598 813,434.48 0.22
167 000930 中粮生化 102,327 812,476.38 0.22
168 600572 康恩贝 53,811 812,007.99 0.22
169 000563 陕国投Ａ 64,569 811,632.33 0.22
170 002048 宁波华翔 56,203 807,637.11 0.22
171 002368 太极股份 18,300 803,370.00 0.22
172 600651 飞乐音响 98,186 803,161.48 0.22
173 600835 上海机电 42,775 802,459.00 0.22
174 000566 海南海药 52,660 801,485.20 0.22
175 600797 浙大网新 109,130 794,466.40 0.21
176 300147 香雪制药 47,300 788,964.00 0.21
177 600582 天地科技 64,500 786,255.00 0.21
178 600270 外运发展 48,044 785,519.40 0.21
179 600160 巨化股份 120,136 783,286.72 0.21
180 000669 金鸿能源 26,667 782,676.45 0.21
181 000028 国药一致 16,342 780,003.66 0.21
182 002004 华邦颖泰 44,799 778,606.62 0.21
183 600970 中材国际 57,918 776,680.38 0.21
184 002219 恒康医疗 40,747 776,230.35 0.21
185 000099 中信海直 56,208 772,860.00 0.21
186 600366 宁波韵升 47,767 771,437.05 0.21
187 601608 中信重工 109,121 767,120.63 0.21
188 600198 大唐电信 46,812 766,312.44 0.21
189 600026 中海发展 84,096 765,273.60 0.21 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 47 页 共 62 页
190 002299 圣农发展 60,400 764,060.00 0.21
191 002285 世联行 50,705 762,603.20 0.21
192 000078 海王生物 77,721 759,334.17 0.20
193 600458 时代新材 62,312 758,960.16 0.20
194 600409 三友化工 122,844 757,947.48 0.20
195 601369 陕鼓动力 86,936 756,343.20 0.20
196 600171 上海贝岭 71,475 755,490.75 0.20
197 000667 美好集团 238,046 754,605.82 0.20
198 600120 浙江东方 40,107 750,803.04 0.20
199 600673 东阳光科 50,444 748,588.96 0.20
200 600596 新安股份 72,018 747,546.84 0.20
201 600546 山煤国际 131,400 745,038.00 0.20
202 600825 新华传媒 69,170 740,119.00 0.20
203 600220 江苏阳光 189,550 739,245.00 0.20
204 601311 骆驼股份 56,400 737,712.00 0.20
205 002168 深圳惠程 72,725 736,704.25 0.20
206 000830 鲁西化工 136,083 734,848.20 0.20
207 600748 上实发展 57,459 730,303.89 0.20
208 000718 苏宁环球 108,500 730,205.00 0.20
209 000488 晨鸣纸业 117,775 726,671.75 0.20
210 001696 宗申动力 91,171 726,632.87 0.20
211 002122 天马股份 94,692 722,499.96 0.19
212 002179 中航光电 30,769 722,456.12 0.19
213 000513 丽珠集团 14,567 720,192.48 0.19
214 603766 隆鑫通用 53,500 719,040.00 0.19
215 600176 中国玻纤 46,331 716,740.57 0.19
216 000726 鲁
泰Ａ 59,619 714,831.81 0.19
217 600086 东方金钰 27,920 714,472.80 0.19
218 000541 佛山照明 69,891 713,587.11 0.19
219 002309 中利科技 37,872 713,129.76 0.19
220 600509 天富能源 72,026 710,896.62 0.19
221 000090 天健集团 51,437 709,830.60 0.19
222 002013 中航机电 28,480 706,304.00 0.19
223 000829 天音控股 87,862 705,531.86 0.19
224 002050 三花股份 51,898 704,255.86 0.19
225 002311 海大集团 56,717 696,484.76 0.19
226 000979 中弘股份 152,970 696,013.50 0.19
227 002508 老板电器 21,325 695,195.00 0.19
228 002273 水晶光电 40,600 694,260.00 0.19 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 48 页 共 62 页
229 002665 首航节能 17,700 692,601.00 0.19
230 000572 海马汽车 130,811 689,373.97 0.19
231 600392 盛和资源 24,800 688,200.00 0.19
232 600757 长江传媒 80,616 686,042.16 0.19
233 600823 世茂股份 46,600 685,486.00 0.19
234 600851 海欣股份 78,394 681,243.86 0.18
235 600859 王府井 30,700 680,926.00 0.18
236 000816 江淮动力 113,064 679,514.64 0.18
237 600416 湘电股份 56,383 678,851.32 0.18
238 000762 西藏矿业 50,639 678,056.21 0.18
239 600812 华北制药 108,259 670,123.21 0.18
240 600702 沱牌舍得 35,892 668,667.96 0.18
241 600004 白云机场 61,017 666,915.81 0.18
242 000636 风华高科 74,961 664,154.46 0.18
243 600021 上海电力 85,032 664,099.92 0.18
244 000788 北大医药 47,500 664,050.00 0.18
245 000732 泰禾集团 40,318 663,231.10 0.18
246 600657 信达地产 80,954 660,584.64 0.18
247 600699 均胜电子 33,850 660,413.50 0.18
248 002277 友阿股份 52,257 660,005.91 0.18
249 000900 现代投资 94,009 659,943.18 0.18
250 002317 众生药业 34,280 658,176.00 0.18
251 000697 炼石有色 37,235 656,453.05 0.18
252 600039 四川路桥 120,184 656,204.64 0.18
253 002595 豪迈科技 26,417 655,141.60 0.18
254 600261 阳光照明 77,105 653,850.40 0.18
255 300039 上海凯宝 51,100 647,948.00 0.17
256 002414 高德红外 31,878 647,123.40 0.17
257 600864 哈投股份 43,452 645,262.20 0.17
258 002431 棕榈园林 30,500 643,855.00 0.17
259 600141 兴发集团 42,200 643,128.00 0.17
260 600351 亚宝药业 73,417 640,930.41 0.17
261 002690 美亚光电 17,988 640,372.80 0.17
262 601678 滨化股份 61,348 637,405.72 0.17
263 000961 中南建设 46,500 637,050.00 0.17
264 600874 创业环保 57,642 636,944.10 0.17
265 002161 远 望 谷 78,592 636,595.20 0.17
266 600884 杉杉股份 38,322 635,761.98 0.17
267 000973 佛塑科技 102,581 633,950.58 0.17 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 49 页 共 62 页
268 600006 东风汽车 106,152 631,604.40 0.17
269 300088 长信科技 40,800 631,176.00 0.17
270 000969 安泰科技 68,835 627,775.20 0.17
271 600993 马应龙 30,744 623,488.32 0.17
272 300115 长盈精密 34,300 621,859.00 0.17
273 000627 天茂集团 150,781 618,202.10 0.17
274 002396 星网锐捷 22,600 617,206.00 0.17
275 601880 大连港 133,808 616,854.88 0.17
276 002204 大连重工 51,373 615,962.27 0.17
277 002672 东江环保 17,705 615,071.70 0.17
278 600073 上海梅林 65,429 613,724.02 0.17
279 600790 轻纺城 74,731 613,541.51 0.17
280 002028 思源电气 49,071 610,933.95 0.16
281 000650 仁和药业 78,903 609,131.16 0.16
282 002221 东华能源 36,836 607,425.64 0.16
283 002371 七星电子 23,200 605,520.00 0.16
284 600112 天成控股 53,914 604,915.08 0.16
285 600199 金种子酒 51,735 603,747.45 0.16
286 002444 巨星科技 53,710 601,552.00 0.16
287 002041 登海种业 18,711 599,687.55 0.16
288 000417 合肥百货 72,336 599,665.44 0.16
289 002056 横店东磁 27,200 597,040.00 0.16
290 600289 亿阳信通 60,202 595,999.80 0.16
291 000931 中 关 村 71,539 595,919.87 0.16
292 002064 华峰氨纶 55,535 594,224.50 0.16
293 002181 粤 传 媒 38,661 593,832.96 0.16
294 002588 史丹利 15,170 590,871.50 0.16
295 600380 健康元 82,157 590,708.83 0.16
296 600997 开滦股份 82,054 589,968.26 0.16
297 600628 新世界 56,367 589,598.82 0.16
298 002237 恒邦股份 36,346 589,168.66 0.16
299 600894 广日股份 45,630 586,345.50 0.16
300 600971 恒源煤电 66,453 580,134.69 0.16
301 002052 同洲电子 63,500 579,120.00 0.16
302 002325 洪涛股份 53,351 578,858.35 0.16
303 000850 华茂股份 75,107 576,070.69 0.16
304 600059 古越龙山 64,434 576,039.96 0.16
305 002244 滨江集团 71,635 575,945.40 0.16
306 600754 锦江股份 22,900 575,019.00 0.16 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 50 页 共 62 页
307 000587 金叶珠宝 51,836 572,269.44 0.15
308 600251 冠农股份 31,222 570,113.72 0.15
309 600460 士兰微 99,429 567,739.59 0.15
310 002269 美邦服饰 53,800 567,590.00 0.15
311 600300 维维股份 111,000 566,100.00 0.15
312 002663 普邦园林 39,270 565,488.00 0.15
313 000860 顺鑫农业 30,247 565,013.96 0.15
314 000596 古井贡酒 15,200 561,640.00 0.15
315 000021 长城开发 78,156 561,160.08 0.15
316 000681 视觉中国 26,600 558,068.00 0.15
317 002251 步 步 高 39,517 553,633.17 0.15
318 600740 山西焦化 81,378 546,860.16 0.15
319 601101 昊华能源 63,500 546,100.00 0.15
320 002477 雏鹰农牧 62,327 545,984.52 0.15
321 002011 盾安环境 55,807 545,792.46 0.15
322 600826 兰生股份 27,799 544,582.41 0.15
323 600612 老凤祥 16,843 544,534.19 0.15
324 600481 双良节能 53,920 544,052.80 0.15
325 000919 金陵药业 39,958 543,428.80 0.15
326 002203 海亮股份 61,583 542,546.23 0.15
327 600482 风帆股份 42,656 542,157.76 0.15
328 002254 泰和新材 47,323 541,375.12 0.15
329 600729 重庆百货 21,646 540,933.54 0.15
330 600586 金晶科技 132,085 537,585.95 0.15
331 002390 信邦制药 26,500 535,830.00 0.14
332 002029 七 匹 狼 60,097 535,464.27 0.14
333 002463 沪电股份 111,228 532,782.12 0.14
334 002140 东华科技 29,569 531,946.31 0.14
335 000501 鄂武商Ａ 33,599 531,536.18 0.14
336 600487 亨通光电 28,020 530,979.00 0.14
337 600292 中电远达 23,743 528,994.04 0.14
338 600885 宏发股份 28,200 526,776.00 0.14
339 000809 铁岭新城 51,136 524,655.36 0.14
340 600239 云南城投 76,465 523,785.25 0.14
341 600387 海越股份 40,914 523,290.06 0.14
342 600132 重庆啤酒 32,100 519,378.00 0.14
343 002332 仙琚制药 47,617 519,025.30 0.14
344 600563 法拉电子 17,970 517,895.40 0.14
345 600496 精工钢构 54,527 517,461.23 0.14 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 51 页 共 62 页
346 000506 中润资源 73,996 515,752.12 0.14
347 002276 万马股份 62,351 513,148.73 0.14
348 000886 海南高速 104,938 513,146.82 0.14
349 002646 青青稞酒 23,717 508,729.65 0.14
350 601886 江河创建 61,217 508,101.10 0.14
351 600425 青松建化 73,108 503,714.12 0.14
352 600844 丹化科技 66,218 503,256.80 0.14
353 600438 通威股份 54,097 503,102.10 0.14
354 000066 长城电脑 87,735 502,721.55 0.14
355 002025 航天电器 26,135 493,951.50 0.13
356 002123 荣信股份 53,434 492,661.48 0.13
357 600337 美克家居 51,631 492,559.74 0.13
358 000049 德赛电池 16,302 491,016.24 0.13
359 000426 兴业矿业 40,970 489,591.50 0.13
360 600456 宝钛股份 28,470 489,114.60 0.13
361 002551 尚荣医疗 23,910 488,242.20 0.13
362 600736 苏州高新 84,388 486,918.76 0.13
363 002408 齐翔腾达 29,714 485,526.76 0.13
364 600260 凯乐科技 55,863 482,656.32 0.13
365 002233 塔牌集团 47,451 482,576.67 0.13
366 002480 新筑股份 42,699 482,498.70 0.13
367 600636 三爱富 35,565 482,261.40 0.13
368 600298 安琪酵母 26,117 482,119.82 0.13
369 600750 江中药业 23,703 479,985.75 0.13
370 600831 广电网络 52,446 478,831.98 0.13
371 002345 潮宏基 55,957 470,038.80 0.13
372 000620 新华联 63,627 468,930.99 0.13
373 600773 西藏城投 38,584 467,252.24 0.13
374 000823 超声电子 42,717 466,469.64 0.13
375 002342 巨力索具 76,455 466,375.50 0.13
376 000951 中国重汽 22,332 461,825.76 0.12
377 002308 威创股份 55,140 454,905.00 0.12
378 600850 华东电脑 12,700 452,628.00 0.12
379 600488 天药股份 76,509 451,403.10 0.12
380 002069 獐 子 岛 37,900 451,010.00 0.12
381 002242 九阳股份 40,617 449,630.19 0.12
382 000852 江钻股份 21,381 445,580.04 0.12
383 600335 国机汽车 24,800 444,664.00 0.12
384 002384 东山精密 40,617 444,349.98 0.12 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 52 页 共 62 页
385 000510 金路集团 80,954 443,627.92 0.12
386 600537 亿晶光电 32,200 441,462.00 0.12
387 600640 号百控股 28,300 436,952.00 0.12
388 600329 中新药业 28,564 435,886.64 0.12
389 000555 神州信息 11,300 435,050.00 0.12
390 600401 海润光伏 62,717 433,374.47 0.12
391 600551 时代出版 26,717 433,082.57 0.12
392 600180 瑞茂通 35,045 431,754.40 0.12
393 002489 浙江永强 31,757 431,577.63 0.12
394 000982 中银绒业 92,920 431,148.80 0.12
395 002482 广田股份 28,493 431,099.09 0.12
396 600830 香溢融通 42,087 429,708.27 0.12
397 002275 桂林三金 23,371 428,857.85 0.12
398 002392 北京利尔 31,800 427,392.00 0.12
399 000525 红 太 阳 26,811 425,490.57 0.11
400 000030 富奥股份 50,149 423,759.05 0.11
401 600614 鼎立股份 31,739 422,128.70 0.11
402 000927 一汽夏利 63,543 420,019.23 0.11
403 002727 一心堂 10,200 419,322.00 0.11
404 600439 瑞贝卡 87,536 418,422.08 0.11
405 002083 孚日股份 84,454 416,358.22 0.11
406 002216 三全食品 21,444 416,228.04 0.11
407 002315 焦点科技 7,587 415,767.60 0.11
408 002714 牧原股份 9,443 415,492.00 0.11
409 600429 三元股份 47,000 415,010.00 0.11
410 000703 恒逸石化 45,900 414,477.00 0.11
411 002091 江苏国泰 28,588 413,668.36 0.11
412 600776 东方通信 50,834 413,280.42 0.11
413 002118 紫鑫药业 34,100 410,223.00 0.11
414 600780 通宝能源 60,840 410,061.60 0.11
415 000962 东方钽业 35,191 409,623.24 0.11
416 601233 桐昆股份 38,508 408,184.80 0.11
417 002503 搜于特 20,660 407,415.20 0.11
418 002128 露天煤业 43,336 404,324.88 0.11
419 000062 深圳华强 26,400 400,488.00 0.11
420 601801 皖新传媒 24,018 399,179.16 0.11
421 000921 海信科龙 47,700 398,295.00 0.11
422 002281 光迅科技 10,641 395,419.56 0.11
423 600088 中视传媒 22,104 391,019.76 0.11 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 53 页 共 62 页
424 000519 江南红箭 29,300 390,276.00 0.11
425 002698 博实股份 15,900 389,550.00 0.11
426 603077 和邦股份 40,077 388,746.90 0.10
427 002249 大洋电机 33,902 388,516.92 0.10
428 002648 卫星石化 32,062 387,950.20 0.10
429 600575 皖江物流 94,200 387,162.00 0.10
430 601908 京运通 34,295 385,818.75 0.10
431 002393 力生制药 12,028 385,256.84 0.10
432 600616 金枫酒业 40,818 382,872.84 0.10
433 000418 小天鹅Ａ 29,249 382,576.92 0.10
434 002293 罗莱家纺 14,848 382,484.48 0.10
435 601519 大智慧 63,869 381,936.62 0.10
436 000861 海印股份 47,100 378,213.00 0.10
437 601126 四方股份 21,713 375,634.90 0.10
438 600983 惠而浦 30,474 374,830.20 0.10
439 603005 晶方科技 8,900 374,690.00 0.10
440 600507 方大特钢 70,300 372,590.00 0.10
441 002078 太阳纸业 91,507 371,518.42 0.10
442 600467 好当家 58,130 369,706.80 0.10
443 603369 今世缘 13,200 367,884.00 0.10
444 600195 中牧股份 22,898 362,933.30 0.10
445 600078 澄星股份 52,835 360,863.05 0.10
446 002574 明牌珠宝 35,055 358,963.20 0.10
447 600197 伊力特 29,166 358,158.48 0.10
448 601777 力帆股份 39,976 354,187.36 0.10
449 002479 富春环保 38,883 353,057.64 0.10
450 000693 华泽钴镍 14,400 348,624.00 0.09
451 002093 国脉科技 57,300 348,384.00 0.09
452 600389 江山股份 13,100 348,198.00 0.09
453 601208 东材科技 40,700 347,985.00 0.09
454 000719 大地传媒 20,999 347,533.45 0.09
455 002461 珠江啤酒 27,118 347,381.58 0.09
456 603366 日出东方 21,280 345,374.40 0.09
457 002174 游族网络 7,100 343,001.00 0.09
458 002557 洽洽食品 18,000 340,380.00 0.09
459 600743 华远地产 72,280 333,933.60 0.09
460 002678 珠江钢琴 25,217 333,116.57 0.09
461 002226 江南化工 26,361 331,621.38 0.09
462 600280 中央商场 23,017 331,444.80 0.09 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 54 页 共 62 页
463 000780 平庄能源 53,936 330,627.68 0.09
464 600162 香江控股 51,053 329,802.38 0.09
465 601515 东风股份 29,440 329,139.20 0.09
466 000688 建新矿业 45,200 326,796.00 0.09
467 600510 黑牡丹 42,115 324,706.65 0.09
468 002267 陕天然气 29,450 318,354.50 0.09
469 600803 威远生化 26,017 317,147.23 0.09
470 600468 百利电气 23,851 316,741.28 0.09
471 002194 武汉凡谷 29,494 315,585.80 0.09
472 601965 中国汽研 25,417 311,104.08 0.08
473 601999 出版传媒 29,166 305,951.34 0.08
474 002327 富安娜 22,750 304,850.00 0.08
475 603328 依顿电子 12,900 300,441.00 0.08
476 600618 氯碱化工 29,846 296,967.70 0.08
477 601566 九牧王 23,017 296,919.30 0.08
478 601010 文峰股份 29,408 295,550.40 0.08
479 002419 天虹商场 21,481 291,926.79 0.08
480 600184 光电股份 8,125 291,200.00 0.08
481 002430 杭氧股份 33,180 290,656.80 0.08
482 002225 濮耐股份 41,999 290,213.09 0.08
483 000552 靖远煤电 28,500 287,850.00 0.08
484 603001 奥康国际 15,945 284,777.70 0.08
485 600397 安源煤业 52,655 284,337.00 0.08
486 603555 贵人鸟 16,300 273,188.00 0.07
487 600801 华新水泥 25,656 271,697.04 0.07
488 600333 长春燃气 35,170 270,457.30 0.07
489 601388 怡球资源 28,201 262,269.30 0.07
490 000631 顺发恒业 41,498 261,022.42 0.07
491 002635 安洁科技 9,498 256,161.06 0.07
492 002490 山东墨龙 28,670 247,422.10 0.07
493 002320 海峡股份 22,717 246,025.11 0.07
494 002662 京威股份 19,935 241,213.50 0.07
495 002498 汉缆股份 28,373 231,807.41 0.06
496 600869 智慧能源 26,138 230,537.16 0.06
497 002238 天威视讯 15,674 219,749.48 0.06
498 601011 宝泰隆 20,595 204,302.40 0.06
499 002612 朗姿股份 7,799 179,377.00 0.05
500 002705 新宝股份 11,600 170,984.00 0.05
501 000603 盛达矿业 13,349 163,658.74 0.04 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 55 页 共 62 页
注：上海证券交易所、中证指数有限公司发布 2014 年 12 月 15 日生效的中证 500 指数样本股调
整， 天茂集团 （000627） 被调出成份股， 该股于 2014年 10 月 22 日至 2015年 1月 15日停牌， 2015
年 1月份复牌后卖出。
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
报告期末，本基金未持有积极投资股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300059 东方财富 3,297,229.84 1.32
2 300168 万达信息 1,709,240.17 0.68
3 000012 南
玻Ａ 1,534,691.37 0.61
4 600317 营口港 1,423,600.58 0.57
5 600499 科达洁能 1,417,036.00 0.57
6 000748 长城信息 1,381,048.00 0.55
7 600433 冠豪高新 1,329,139.82 0.53
8 600219 南山铝业 1,281,723.00 0.51
9 601099 太平洋 1,259,301.00 0.50
10 000661 长春高新 1,208,827.18 0.48
11 002266 浙富控股 1,195,539.86 0.48
12 002030 达安基因 1,180,809.78 0.47
13 300253 卫宁软件 1,158,052.74 0.46
14 600895 张江高科 1,148,460.38 0.46
15 601872 招商轮船 1,140,758.30 0.46
16 300273 和佳股份 1,092,010.00 0.44
17 000758 中色股份 1,078,928.08 0.43
18 600201 金宇集团 1,075,363.11 0.43
19 300134 大富科技 1,049,500.13 0.42
20 300144 宋城演艺 1,037,508.42 0.41
8.4.2
累 计 卖 出金 额 前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 56 页 共 62 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600570
恒生电子 4,200,977.45 1.68
2 000559
万向钱潮 2,118,905.25 0.85
3 002153
石基信息 1,397,997.80 0.56
4 002252
上海莱士 1,385,254.67 0.55
5 002008
大族激光 1,384,736.98 0.55
6 600398
海澜之家 1,334,650.84 0.53
7 002152
广电运通 1,264,768.93 0.51
8 600594
益佰制药 1,207,043.59 0.48
9 601929
吉视传媒 1,170,222.75 0.47
10 002465
海格通信 1,148,649.23 0.46
11 600499
科达洁能 1,117,807.09 0.45
12 600500
中化国际 1,107,525.87 0.44
13 600038
哈飞股份 1,073,116.67 0.43
14 002049
同方国芯 1,065,527.90 0.43
15 002400
省广股份 1,065,140.92 0.43
16 600503
华丽家族 1,025,899.52 0.41
17 600388
龙净环保 955,301.69 0.38
18 002190
成飞集成 899,480.90 0.36
19 600880
博瑞传播 894,843.65 0.36
20 000518
四环生物 867,023.98 0.35
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 96,546,106.01
卖出股票收入（成交）总额 87,154,260.52
注：8.4.1 项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
报告期末，本基金未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
报告期末，本基金未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 57 页 共 62 页
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
报告期末，本 基金未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体未 被 监管 部门 立 案调 查， 在 本报 告编 制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,782.93
2 应收证券清算款 57,883.98
3 应收股利 -
4 应收利息 762.86
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 62,429.77
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 300168 万达信息 2,088,240.00 0.56 重大事项停牌
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
报告期末，本基金未持有积极投资股票。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
9.1.1 本 基 金 的 期末 基 金 份 额持 有 人 户 数及 持 有 人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,687 41,334.84 52,910,459.00 75.88% 16,821,409.00 24.12%
9.1.2 目 标 基 金 的期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
嘉实中证 500ETF 联接 46,260,132.00 66.34%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“嘉实中证 500 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 南宁市宁泰资产管理有限公司 3,655,190.00 5.24%
2 中信证券股份有限公司 1,206,450.00 1.73%
3 天津珍熙美容实业有限公司 1,039,505.00 1.49%
4 杨碧茹 411,424.00 0.59%
5 杨锦华 307,970.00 0.44%
6 徐隽 280,402.00 0.40%
7 马玉敏 280,399.00 0.40%
8 上海龙苍投资有限公司 238,268.00 0.34%
9 周爱芬 217,201.00 0.31%
10 段富云 196,285.00 0.28%
中国建设银行股份有限公司－嘉实
中证 500 交 易型开放式指数证券投
资基金联接基金
46,260,132.00 66.34% 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
- -
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 2 月6 日 ）基金份额总额
3,108,729,402.00
本报告期期初基金份额总额 65,231,868.00
本报告期基金总申购份额 43,650,000.00
减: 本报告期基金总赎回份额 39,150,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 69,731,868.00
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
（1 ）基金管 理人的 重大人事变动情况
2014 年 10 月 10 日本基 金管理人发布公告， 聘请邵健先生、 李松林先生担任公司副总经理职
务。
2014 年 12 月 10 日本基 金管理人发布公告， 安奎先生因任期届满不再担任公司董事长， 邓红
国先生任公司董事长。 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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（2 ）基金托 管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
本基金托管人 2014 年 2 月 7 日发布 任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经
理助理职务。
本基金托管人 2014 年 11 月 03 日发 布公告，聘任赵观甫为中国建设银行投资托管业务部总
经理。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所( 特殊普通 合伙) 的审计 费 60,000.00 元，该审计 机构已连续 2 年提供审计 服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关 情况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
招商证券股份有限公司 1 67,680,171.97 36.91% 47,801.86 37.04% -
海通证券股份有限公司 1 54,286,566.97 29.61% 38,000.53 29.45% -
广发证券股份有限公司 1 35,241,389.48 19.22% 24,921.17 19.31% -
中信建投证券股份有限
公司
2 24,845,814.42 13.55% 17,400.62 13.48% -
中信证券股份有限公司 1 814,050.05 0.44% 569.88 0.44% -
申银万国证券股份有限
公司
2 492,462.64 0.27% 344.80 0.27% -
财富证券有限责任公司 1 - - - - - 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
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华泰证券股份有限公司 1 - - - - -
中国中投证券有限责任
公司
1 - - - - -
北京高华证券有限责任
公司
1 - - - - -
国泰君安证券股份有限
公司
1 - - - - -
国元证券股份有限公司 1 - - - - -
宏源证券股份有限公司 1 - - - - -
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注 2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
注 3：报告期内，本基金退租以下交易单元：信达证券股份有限公司上海交易单元 1 个、国都证
券有限责任公司上海交易单元 1个。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
广发证券股份有限公司 155,364.00 100.00%
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 嘉实基金管理有限公司关于嘉实中证
500 交易型开 放式指数证券投资基金
调整最小申购、赎回单位的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2014 年 2 月20 日
2 嘉实基金管理有限公司关于增加新时
代证券股份有限公司为嘉实沪深
300ETF 、 嘉实 中证 500ETF 申购赎回代
理券商的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2014 年 7 月10 日
3 嘉实基金管理有限公司关于增加方正
证券股份有限公司为嘉实沪深
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
2014 年 10 月 27 日 嘉实中证500ETF2014 年年度报告
第 62 页 共 62 页
300ETF 、 嘉实 中证 500ETF 申购赎回代
理券商的公告
网站
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
（1 ） 中国 证监会核准嘉实中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金募集的文件；
（2 ） 《嘉实 中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
（3 ） 《嘉实 中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
（4 ） 《嘉实 中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
（5 ） 基金 管理人业务资格批件、营业执照；
（6 ） 报告 期内嘉实中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
（1 ）北京市 建国门北大街 8 号华润 大厦 8 层嘉 实基金管理有限公司
（2 ）北京市 西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼中 国建设银行投资托管业务部
12.3 查阅方式
（1 ）书 面 查询 ： 查 阅时间 为 每 工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。 投资 者可 免 费 查阅， 也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网站查 询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实 基 金 管理 有 限 公 司
2015 年 3 月 31 日
