景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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景顺 长城 中证 500 交易 型开 放式
指数 证券 投资 基金 2014 年年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 31 日
景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 27 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普 华 永道 中天 会 计师 事务 所 （特 殊普 通 合伙 ）为 本 基金 出具 了 无保 留意 见 的审 计报 告，基金
管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§ 3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情 况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真 实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 43
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 57
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 59
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 59
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 59 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 59
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 59
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 59
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 60
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 60
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 61
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 61
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 62
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 62
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 62
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 62
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 62
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 62
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 63
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 63
11.7 基金租 用证券公 司交易单元的有关情况 .............................................................................. 64
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 66
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 68
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 69
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 69
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 69
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 69
景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 景顺长城中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金
基金简称 景顺长城中证 500ETF
场内简称 景顺 500
基金主代码 159935
交易代码 159935
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 12 月 26 日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 36,572,956.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014-01-21
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略 本基金以中证 500 指数 为标的指数，采用完全复制法，即以完全按照标
的 指 数成 份股 组 成及 其权 重 构建 基金 股 票投 资组 合 为原 则， 进 行被动式
指 数 化投 资。 股 票在 投资 组 合中 的权 重 原则 上根 据 标的 指数 成 份股及其
权重的变动而进行相应调整。 在因特殊情况 （包括但不限于成份股停牌、
流 动 性不 足、 法 律法 规限 制 、其 它合 理 原因 导致 本 基金 管理 人 对标的指
数 的 跟踪 构成 严 重制 约等 ） 导致 无法 获 得足 够数 量 的股 票时 ， 本基金可
以 根 据市 场情 况 ，结 合经 验 判 断 ，综 合 考虑 相关 性 、估 值、 流 动性等因
素 挑 选标 的指 数 中其 他成 份 股或 备选 成 份股 进行 替 代或 者采 用 其他指数
投 资 技术 适 当 调 整基 金投 资 组合 ，以 期 在规 定的 风 险承 受限 度 之内，尽
量缩小跟踪误差。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，
年化跟踪误差不超过 2% 。
业绩比较基准 中证 500 指数
风险收益特征 本 基 金为 股票 型 基金 ，其 长 期平 均风 险 和预 期收 益 率高 于混 合 型基金、
债 券 型基 金、 及 货币 市场 基 金。 本基 金 为指 数型 基 金， 被动 跟 踪标的指
数 的 表现 ，具 有 与标 的指 数 以及 标的 指 数所 代表 的 股票 市场 相 似的风险
收益特征。
2.3 基金管理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 杨皞阳 王永民 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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联系电话 0755-82370388 010-66594896
电子邮箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉
里建设广场第一座 21 层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉
里建设广场第一座 21 层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518048 100818
法定代表人 赵如冰 田国立
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.igwfmc.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号
星展银行大厦 6 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年
2013 年 12 月 26 日( 基 金合同生
效日)-2013 年 12 月 31 日
本期已实现收益 34,587,635.19 -2,004,240.06
本期利润 38,959,833.92 -2,004,240.06
加权平均基金份额本期利润 0.5541 -0.0039
本期加权平均净值利润率 52.05% -0.39%
本期基金份额净值增长率 39.97% -0.39%
3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 14,416,160.32 -2,004,240.06
期末可供分配基金份额利润 0.3942 -0.0039
期末基金资产净值 50,989,116.32 510,568,715.94
期末基金份额净值 1.3942 0.9961
3.1.3 累计期 末指标 2014 年末 2013 年末 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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基金份额累计净值增长率 39.42% -0.39%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三个月 7.74% 1.43% 8.27% 1.45% -0.53% -0.02%
过去六个月 33.81% 1.20% 35.61% 1.22% -1.80% -0.02%
过去一年 39.97% 1.18% 39.01% 1.24% 0.96% -0.06%
自基金合同
生效起至今
39.42% 1.17% 39.76% 1.24% -0.34% -0.07%
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：本 基金 的投资 组合 比例为 ：本 基金投 资范 围主要 为标 的指数 成份 股及备 选成 份股， 投 资 于 标
的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90% ， 且不低于 非现金基金资产的 80％。
本基金的建仓期为自 2013 年12 月 26 日基金合同生效日起 6 个月。 建仓期结束时， 本基金投资组
合达到上述投资组合比例的要求。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：2013 年 净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期间是 2013 年 12 月 26 日（基金合同
生效日）至 2013 年12 月31 日。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
本基金自 2013 年12 月 26 日（基金合同生效日）至本期末未实施利润 分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司 （以下简称 “公司” 或 “本公 司” ） 是经中 国证监会
证监基金字 ［2003 ］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司， 由长城证券有限责任公司、 景顺
资产管理有限公司、 开滦 （集团） 有限责任公司、 大连实德集团有限公司共同发起设立， 并于 2003
年 6 月9 日 获得开业批文， 注册资本 1.3 亿元 人民币， 目前， 各家出资比例分别为 49% 、49% 、1% 、景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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1% 。总部设 在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。
截止 2014 年 12 月 31 日， 景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 39 只开 放式基金，包括管
理景顺 长城 景系 列 开放 式证券 投资 基金、 景顺 长城内 需增 长开放 式证 券投资 基金 、景顺 长 城 鼎 益
股票型 证券 投资基 金（LOF ） 、景顺长 城资源 垄断 股票型 证券 投资基 金（LOF ） 、景顺长 城新兴 成 长
股票型 证券 投资基 金、 景顺长 城内 需增长 贰号 股票型 证券 投资基 金、 景顺长 城精 选蓝筹 股 票 型 证
券投资 基金 、景顺 长城 公司治 理股 票型证 券投 资基金 、景 顺长城 能源 基建股 票型 证券投 资 基 金 、
景顺长 城中 小盘股 票型 证券投 资基 金、景 顺长 城稳定 收益 债券型 证券 投资基 金、 景顺长 城 大 中 华
股票型 证券 投资基 金、 景 顺长 城核 心竞争 力股 票型证 券投 资基金 、景 顺长城 优信 增利债 券 型 证 券
投资基金、上 证 180 等 权重交易型开放式指数证券投资基金（ETF ） 、 景顺长城上证 180 等权 重交
易型开 放式 指数证 券投 资基金 联接 基金、 景顺 长城支 柱产 业股票 型证 券投资 基金 、景顺 长 城 品 质
投资股票型证券投资基金、景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金（ETF ） 、景
顺长城 四季 金利纯 债债 券型证 券投 资基金 、景 顺长城 策略 精选灵 活配 置型证 券投 资基金 、 景 顺 长
城景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景
颐双利 债券 型证 券 投资 基金、 景顺 长城景 益货 币市场 基金 、景顺 长城 成长之 星股 票型证 券 投 资 基
金 、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金（ETF ） 、景顺长 城优质成长股票型证券投
资基金、 景顺长城优势企业股票型证券投资基金、 景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、
景顺长城中小板创业板精选股票证券投资基金、景顺长城中证 800 食 品饮料交易型开放式指数证
券投资基金、 景顺长城中证 TMT150 交 易型开放式指数证券投资基金、 景顺长城中证医药卫生交易
型开放 式指 数证券 投资 基金、 景顺 长城研 究精 选股票 型证 券投资 基金 、景顺 长城 景丰货 币 市 场 基
金、景 顺长 城中国 回报 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 。其 中景顺 长城 景系列 开放 式证券 投 资 基 金
下设景 顺长 城优选 股票 证券投 资基 金、景 顺长 城货币 市场 证券投 资基 金、景 顺长 城动力 平 衡 证 券
投资基金。
本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
江科宏
上证180 等 权重交易型开
放式指数证券投资基金、
景顺长城上证180 等权 重
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投资基金联接基金、 景顺
2013 年 12
月 26 日
- 7
经 济 学 硕 士 ，CFA 。2007
年至2010 年 担任本公司风
险管理经理职务。2011 年
2 月重新加入 本公司， 担任
研究员等职务； 自 2012 年景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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长城沪深 300 等权重
ETF 、 景 顺 长 城 中 证
500ETF 、 景 顺长城中证医
药卫生 ETF 、景顺长城中
证 800 食品 饮料 ETF、景
顺长城中证 TMT150ETF 、
景 顺 长 城 研 究 精 选 股 票
型基金基金经理
6 月起担任基 金经理。
徐喻军
上证180 等 权重交易型开
放式指数基金、 景顺长城
上证180 等 权重交易型开
放式指数基金联接基金、
景顺长城沪深300 等权 重
交易型开放式指数基金、
景顺长城中证500 交易 型
开 放 式 指 数 基 金 基 金 经
理
2014 年 12
月 27 日
- 4
理 学 硕 士 。 曾 担 任 安 信 证
券 风 险 管 理 部 风 险 管 理 专
员。2012 年 3 月加入本公
司，担任量化及 ETF 投资
部 ETF 专员 职务；自 2014
年 4 月起担 任基金经理。
注：1 、对 基金的 首任 基金经 理， 其 “任 职日 期 ”按 基金 合同生 效日 填写， “离 任日期 ” 为 根 据
公司决定的解聘日期 （公告前一日） ； 对此后的非首任基金经理， “任 职日期 ”指根据公司决定 聘
任后的公告日期， “离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日） ；
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《 证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3 、 江科宏先 生于 2014 年4 月18 日离 任上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金和景顺长
城上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》 、 《公 开募集证 券 投
资基金 运作 管理办 法》 、 《证券 投资 基金销 售管 理办法 》和 《证券 投资 基金信 息披 露管理 办法 》 等
有关法律法规及各项实施准则、 《景顺长城中证 500 交易型开 放式指数证券投资基金基金合同》 和
其他有 关法 律法规 的规 定，本 着诚 实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理 和运 用基金 资产 ，在严 格 控 制 风
险的基 础上 ，为基 金持 有人谋 求最 大利益 。本 报告期 内， 基金运 作整 体合法 合规 ，未发 现 损 害 基
金持有 人利 益的行 为。 基金的 投资 范围、 投资 比例及 投资 组合符 合有 关法律 法规 及基金 合 同 的 规
定 。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
为了进一步规范和完善本基金管理人 （以下简称 “本公司” ） 投资和交易管理， 严格遵守法律
法规关 于公 平交易 的相 关规定 ，根 据《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》 、 《证 券 投资基 金管 理 公景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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司管理 办法》 、 《证券 投资 基金管 理 公 司公平 交易 制度指 导意 见（2011 年 修订） 》 等法 律法规 ， 本
公司制定了 《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》 ， 该 《指引》 涵 盖了境内上市股票、 债 券
的一级 市场 申购、 二级 市场交 易等 投资管 理活 动，同 时对 授权、 研究 分析与 投资 决策、 交 易 执 行
的内部 控制 、交易 指令 的分配 执行 、公平 交易 监控、 报告 措施及 信息 披露、 利益 冲突的 防 范 和 异
常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下：
1 、授权、研 究分析与投资决策的内部控制
建 立 投资 授权 制 度， 明确 各 投资 决策 主 体的 职责 和 权限 划分 ； 建立 客观 的 研究 方法 ，任何投
资分析 和建 议均应 有充 分的事 实和 数据支 持， 避免主 观臆 断，严 禁利 用内幕 信息 作为投 资 依 据 ；
确保所 有投 资组合 平等 地享有 研究 成果； 根据 不同投 资组 合的投 资目 标、投 资风 格、投 资 范 围 和
投资限 制等 ，建立 不同 投资组 合的 投资主 题库 和交易 对手 备选库 ，投 资组合 经理 在此基 础 上 根 据
投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2 、交易执行 的内部控制
本 公 司实 行集 中 交易 制度 ， 将投 资管 理 职能 和交 易 执行 职能 相 隔离 ；建 立 公平 的交 易分配机
制， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，
严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交 易。
3 、交易指令 分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交 易 员对 于接 收 到的 交易 指 令依 照时 间 优先 、价 格 优先 的顺 序 执行 。在 执 行多 个投 资组合在
同一时 点就 同一证 券下 达的相 同方 向的投 资指 令时， 需根 据价格 优先 、比例 分配 的原则 ， 经 过 公
平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4 、公平交易 监控
本 公 司建 立异 常 交易 行为 日 常监 控和 分 析评 估制 度 。交 易管 理 部负 责异 常 交易 的日 常实时监
控，风 险管 理与绩 效评 估岗于 每季 度和每 年度 对公司 管理 的不同 投资 组合的 整体 收益率 差 异 、 分
投资类 别 （ 股票、 债券 ）的收 益率 差异进 行分 析，对 连续 四个季 度期 间内、 不同 时间窗 内 （ 如 1
日内、3 日、5 日内） 公司 管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析， 对不同投资组合
临近交 易日 的反向 交易 的交易 价差 进行分 析。 相关投 资组 合经理 应对 异常交 易情 况进行 合 理 性 解
释， 由投资组合经理、 督察长、 总经理签署后， 妥善保存分析报告 备查。 如果在 上述分析期间 内 ，
公司管 理的 所有投 资组 合同向 交易 价差出 现异 常情况 ，应 重新核 查公 司投资 决策 和交易 执 行 环 节
的内部 控制 ，针对 潜在 问题完 善公 平交易 制度 ，并在 向中 国证监 会报 送的监 察稽 核季度 报 告 和 年
度报告中对此 做专项说明。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 执行 《 证券 投资 基 金管 理公 司 公平 交易 制 度指 导意 见 （2011
年修订） 》 ， 完善相 应制 度及流 程， 通过系 统和 人工等 各种 方式在 各业 务环节 严格 控制交 易公 平 执
行，公 平对 待旗下 管理 的所有 投资 组合。 本报 告期内 本基 金管理 人根 据《证 券投 资基金 管 理 公 司
公 平交 易制度 指导 意见（2011 年修订 ） 》及 《景顺 长城 基金管 理有 限公司 公平 交易指引》 对 本 年
度同向交易价差进行了专项分析，未发现异常交易情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2014 年中国 宏观经济整体依然疲弱， 全年 GDP 增长 7.4% ， 较上年放缓 0.3 个百分点 ，PMI 在
2 季度出现短 暂回升后，3 、4 季度下行 态势明显，CPI 和 PPI 整 体维持在低位。 在需求持续低迷、
制造业 不景 气、房 地产 拉动经 济增 长作用 减弱 的背景 下， 政府出 台了 一系列 “微 刺激 ” 措 施 ， 使
得经济增速回落趋缓。 央行在 11 月末 宣布下调金融机构人民币贷款和存款利率， 进一步缓解了资
金面压 力， 受此影 响， 在增量 资金 的推动 下，A 股市场在 年末经 历了 一轮大 幅上 涨，金 融 地 产 等
低估值蓝 筹股表现强劲。
本基金采用完全复制中证 500 指数 的方法进行组合 管理，本基金上市以后基金的收益和标的
指数收益基本一致。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
2014 年，本 基金份额净值增长率为 39.97% ，高 于业绩比较基准收益率 0.96% 。自 2014 年 1
月 21 日 （本基金上市交易日） 至本期末 ， 本基 金相对于业绩比较基准的日均跟踪偏离度的 绝对值
控制在 0.2%以内，跟踪误差（年化）控制在 2% 以内。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2015 年 宏观经济， 我们认为需求低迷、 投资疲弱、 传统工业产能出清尚未结束， 经济增
长将继续面临减速局面， 在经济下行压力较大和通胀上行潜在风险较低的背景下， 预期 2015 年的
货币政 策将 继续配 合经 济刺激 政策 ，保持 宽松 状态， 而房 地产政 策放 松等因 素或 将推动 经 济 逐 步
企稳， 改革 红利的 释放 仍然存 在巨 大空间 ，在 利率下 行、 增量资 金持 续入市 的背 景下， 预 计 市 场
将维持震荡向上的走势。
本基金作为被动指数基金，将继续采用完全复制中证 500 指数的方法进行组合管理，控制跟景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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踪误差和跟踪偏离度，期望为投资者分享中国经济的长期成长提供投资机 会。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 继续 完善 内 部控 制 体 系 和内 部控 制 制度 ，健 全 管理 制度 和业务规
章，依 据国 家相关 法律 法规、 内部 控制制 度、 内部管 理制 度和业 务规 章、基 金合 同以及 基 金 招 募
说明书 对本 基金的 投资 、销售 、运 营等业 务中 的内部 控制 完善程 度和 执行情 况进 行持续 的 监 察 稽
核，对 监察 稽核中 发现 的问题 及时 提示， 督促 改进并 跟踪 改进效 果。 定期编 制监 察稽核 报 告 ， 及
时报送上级监管部门。
为 提 高防 范和 化 解经 营风 险 的能 力， 确 保经 营业 务 稳健 运行 和 受托 资产 安 全完 整， 保障基金
份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括：
1 、 进一步完善内部控制体系 和内部控制制度。 本公司已经建立了科学合理的 层次分明的包括
内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。
2 、进一步健 全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，
根据公 司的 业务发 展和 法律法 规的 颁布情 况， 对相关 管理 制度和 业务 流程规 章进 行全面 修 订 及 更
新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。
3 、 坚持岗位分离、 相互制衡的内控机制。 在岗位设置上继续采取严格的分离制度， 形成不同
岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及 操守风险。
4 、 持续地对基金经营业务的合法合 规性进行监控。 采取了实时监控、 常规稽核、 专项稽核和
临时稽 核等 方式， 对发 现的问 题及 时提示 并督 促改进 ，防 范各种 违法 违规行 为的 发生， 切 实 保 护
基金份额持有人的合法权益。
5 、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要 绩效指标) 为 风险控制主要手段和评估标准
的风险 评估 、预警 、报 告、控 制以 及监督 程序 。并通 过适 当的控 制流 程，定 期或 实时对 风 险 进 行
评估、 预警 和监督 ，从 而确认 、评 估和预 警与 公司管 理及 基金运 作有 关的风 险。 通过顺 畅 的 报 告
渠道， 对风 险问题 进行 层层 监 督、 管理和 控制 ，使部 门和 管理层 及时 把握风 险状 况并快 速 做 出 风
险控制决策。
6 、 采用自动化监督控制系统。 采用电子化投资交易系统， 对投资比例进行限制， 有效地防止
合规性运作风险和操作风险。
7 、 按照法律法规的要求， 认真做好旗下各只基金的信息披露工作， 确保有关信息披露的真实、
完整、准确、及时。
8 、 定期不定期地组织合规培训。 通过结合外部律师培训、 内部合规培训以及证券业协会的后
续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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本 基 金管 理人 承 诺将 一如 既 往地 本着 诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原 则管 理和 运 用基 金资 产，不断
提高内 部监 察稽核 工作 的科学 性和 有效性 ，努 力防范 和 控 制各种 风险 ，充分 保障 基金份 额 持 有 人
的合法权益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公 司 成立 基金 估 值小 组对 基 金财 产的 估 值方 法及 估 值程 序作 决 策， 基金 估 值小 组在 遵守法律
法规的 前提 下，通 过参 考行业 协会 的估值 意见 及独立 第三 方机构 估值 数据等 方式 ，谨慎 合 理 地 制
定高效可行的估值方法，以求公平对待投资者。
估 值 小组 成员 包 括公 司投 资 片、 交易 管 理部 、基 金 事务 部、 法 律、 监察 稽 核部 、风 险管理岗
等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。 基 金份 额净值由基金管理人完成估值后，
将估值 结果 以双方 认可 的方式 报给 基金托 管人 ，基金 托管 人按基 金合 同规定 的估 值方法 、 时 间 、
程序进 行复 核，基 金托 管人复 核无 误后返 回给 基金管 理人 ，由基 金管 理人对 外公 布。月 末 、 年 中
和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当 发 生了 影响 估 值方 法和 程 序的 有效 性 及适 用性 的 情况 时， 通 过会 议方 式 启动 估值 小组的运
作。对 长期 停牌股 票等 没有市 价的 投资品 种， 由投资 人员 凭借其 丰富 的专业 技能 和对市 场 产 品 的
长期深 入的 跟踪研 究， 综合宏 观经 济、行 业发 展及个 股状 况等各 方面 因素， 从价 值投资 的 角 度 进
行理论 分析 ，并根 据分 析的结 果向 基金估 值小 组提出 有关 估值方 法或 估值模 型的 建议。 风 险 管 理
人员根 据投 资人员 提出 的估值 方法 或估值 模型 进行计 算及 验证， 并根 据计算 和验 证的结 果 与 投 资
人员共 同确 定估值 方法 并提交 估值 小组。 估值 小组共 同讨 论通过 后， 基金事 务部 基金会 计 根 据 估
值小组 确认 的估值 方法 对各基 金进 行估值 核算 并与基 金托 管行核 对。 法律、 监察 稽核部 相 关 人 员
负责监 察执 行估值 政策 及程序 的合 规性， 控制 执行中 可能 发生的 风险 ，并对 有关 信息披 露 文 件 进
行合规性审查。
基 金 估值 小组 核 心成 员均 具 有五 年以 上 证券 、基 金 行业 工作 经 验， 具备 专 业胜 任能 力和相关
从业资格，精 通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。
2 、基金经理 参与或决定估值 的程度
基 金 经理 在需 要 时出 席估 值 小组 会议 ， 凭借 其丰 富 的专 业技 能 和对 市场 产 品的 长期 深入的跟
踪研究， 向估值小组提出估值建议。 估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议， 确定估值 方法 。
3 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估 值 小组 秉承 基 金持 有人 利 益至 上的 宗 旨， 在估 值 方法 的选 择 上力 求客 观 、公 允， 在数据的景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4 、已签约的 任何 定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未就本基金的估值事项与定价服务机构签署任何协议。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本基金本报告期内未实施利润分配。
截 止 本报 告期 末 ，根 据相 关 法律 法规 和 基金 合同 的 要求 以及 本 基金 的实 际 运作 情况 ，本基金
未满足收益分配条件，不进行利润分配。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
从 2014 年8 月 8 日 （ 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 实施日） 至 2014 年9 月 29 日，
从 2014 年 10 月9 日至2014 年12 月30 日 ， 本基 金存在连续二十个工作日基金资产净 值低于五千
万元的情形。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在景顺长城中证 500 交 易型开放
式指数 证券 投资基 金（ 以下称 “本 基金 ” ）的 托管过 程中 ，严格 遵守 《证券 投资 基金法 》 及 其 他
有关法 律法 规、基 金合 同和托 管协 议的有 关规 定，不 存在 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为 ， 完 全
尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的 规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第 20320 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 景顺长城中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金全体基金份额持
有人：
引言段 我们审计了后附的景顺长城中证 500 交易型开 放式指数证券投资基
金( 以下简称 “景顺长城中证 500ETF”) 的财务报 表，包括 2014 年
12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日的 资产负债表、2014 年度 和 2013
年12 月 26 日( 基金合同 生效日) 至 2013 年 12 月 31
日止期间 的利
润表和所有者权益( 基金 净值) 变动表 以及财 务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是景顺长城中证500ETF 的基金管理人景顺
长城基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中国
证监会 ”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报
表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注
册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审
计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括 对 由 于 舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，
注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设
计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审
计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的
合理性，以及评价财务报表的 总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见
提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述景顺长城中证 500ETF 的财务报表在所有重大方面按
照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有
关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 景 顺 长 城 中 证
500ETF 2014 年12 月31 日和2013 年12 月31 日的财务状况以及 2014
年度和 2013 年 12 月 26 日( 基金合同 生效日) 至 2013 年 12 月 31 日景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
陈熹
会计师 事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 上海市
审计报告日期 2015 年 3 月27 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 景顺长城中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,893,852.47 310,510,404.06
结算备付金
1,821.28 -
存出保证金
2,848.57 -
交易性金融资产 7.4.7.2 49,260,401.92 -
其中：股票投资
49,260,401.92 -
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 200,000,000.00
应收证券清算款
274,478.69 -
应收利息 7.4.7.5 233.11 195,731.90
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
51,433,636.04 510,706,135.96
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- - 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
15,391.22 34,968.58
应付托管费
3,078.25 6,993.72
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 9,917.68 93,359.60
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 416,132.57 2,098.12
负债合计
444,519.72 137,420.02
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 36,572,956.00 512,572,956.00
未分配利润 7.4.7.10 14,416,160.32 -2,004,240.06
所有者权益合计
50,989,116.32 510,568,715.94
负债和所有者权益总计
51,433,636.04 510,706,135.96
注：1. 报告 截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.3942 元， 基金份 额总额 36,572,956.00
份。于 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.9961 元，基金份 额总额 512,572,956.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 景顺长城中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年12 月 26 日( 基
金 合 同 生效日) 至2013
年 12 月 31 日
一、收入
40,586,059.60 -1,750,886.76
1. 利息收入
535,907.13 183,317.98
其中：存款利息收入 7.4.7.11 174,753.24 38,856.42
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
361,153.89 144,461.56
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列）
35,566,273.40 -1,934,204.74
其中：股票投资收益 7.4.7.12 35,268,354.53 -1,934,204.74
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
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衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 297,918.87 -
3. 公允价值变 动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.16 4,372,198.73 -
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.17 111,680.34 -
减： 二 、费用
1,626,225.68 253,353.30
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 383,073.74 34,968.58
2 ．托管费 7.4.10.2.2 76,614.76 6,993.72
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 575,465.67 208,192.38
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 591,071.51 3,198.62
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
38,959,833.92 -2,004,240.06
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
38,959,833.92 -2,004,240.06
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 景顺长城中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金
净值）
512,572,956.00 -2,004,240.06 510,568,715.94
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 38,959,833.92 38,959,833.92
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“- ”号填列）
-476,000,000.00 -22,539,433.54 -498,539,433.54
其中：1. 基金 申购款 69,000,000.00 13,318,005.64 82,318,005.64
2. 基金赎回 款 -545,000,000.00 -35,857,439.18 -580,857,439.18
四、 本期向基金份额持有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动 （净值减少以 “- ” 号填
列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金 36,572,956.00 14,416,160.32 50,989,116.32 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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净值）
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年12 月 26 日( 基金 合 同 生效日) 至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金
净值）
512,572,956.00 - 512,572,956.00
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- -2,004,240.06 -2,004,240.06
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“- ”号填列）
- - -
其中：1. 基金 申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四、 本期向基金份额持有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动 （净值减少以 “- ” 号填
列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金
净值）
512,572,956.00 -2,004,240.06 510,568,715.94
报表附注为 财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 许义 明______
______ 吴建军______
____ 邵媛 媛____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
景顺长城中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金( 以下简 称 “本基金 ”) 经中国证 券监督管
理委员会( 以 下简称 “中国证监会”) 证监许可[2013]1501 号 《 关于核准景顺长城中证 500 交易 型
开放式 指数 证券投 资基 金募集 的批 复》核 准， 由景顺 长城 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人 民 共 和
国证券投资基金法》和《景顺长城中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开
募集。 本基 金为契 约型 的交易 型开 放式指 数基 金，存 续期 限不定 ，首 次设立 募集 不包括 认 购 资 金
利息共募集人民币 512,538,347.00 元( 含募集股票 市值) ，业经 普华 永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙) 普 华永道中天验字(2013)第 887 号验 资报告予以验证。经 向中国证监会备案， 《景顺 长
城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2013 年12 月26 日正式生 效， 基金合同
生效日的基金份额总额为 512,572,956.00 份基金 份额， 其中认 购资金利息折合 34,609.00 份基金
份额。 本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司， 基金托管人为中国银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2014] 第 17 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 22 页 共 69 页
512,572,956.00 份基金份 额于 2014 年1 月21 日在 深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和 《景顺长城中证 500 交易 型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数中证 500 指 数，追求跟踪偏
离度和 跟踪 误差最 小化 。投资 范围 主要为 标的 指数成 份股 及备选 成份 股，投 资于 标的指 数 成 份 股
及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90% ， 且不低于非现金基金资产的 80% 。 此外， 为更 好
地实现投资目标， 本基金可少量投资于部分非成份股( 包含中 小板、 创业板及其他经中国证监会核
准发行的股票) 、 一级市场 新股或增发的股票、 衍生工具( 股 指期货等) 、 债券资产( 国 债、 金融债、
企业债、 公司债、 次级债、 可转换债 券、 分离交易可转债、 央行票据、 中期票据、 短期融资券等) 、
资产支 持证 券、债 券回 购、银 行存 款等固 定收 益类资 产、 现金资 产、 以及中 国证 监会允 许 基 金 投
资的其 他金 融工具( 但须 符合中 国证 监会的 相关 规定) 。 本基 金力争 使日 均跟踪 偏离 度的绝 对 值 不
超过 0.2% ， 年跟踪误差不超过 2%。 本基金的业绩比较基准为中证 500 指数。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2015 年3 月27 日 批准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会 计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 景顺长城中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金 基金合 同》
和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金2014 年度和2013 年12 月26 日( 基金合同 生效日) 至2013 年12 月31 日止期间的 财务
报表符合企业会计准则的要求，真实、完 整地反映了本基金 2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2014 年度和 2013 年 12 月 26 日( 基金合 同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日止
期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。 本财务 报表的实际编制期间为 2014 年度
和 2013 年 12 月26 日( 基 金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以 公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 和债 券投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计入当期
损益的 金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中 以 交 易
性金融资产列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价 、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金承担的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债 券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计量； 对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融 资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几 乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 24 页 共 69 页
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件 的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验 证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数 ， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的 净额确认为利息收入。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 25 页 共 69 页
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直 线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
每 一 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 本基 金 收益 以现 金 形式 分配 。 当基 金份 额 净值 增长 率超过标
的指数同期增长率达到 1% 以上时， 本基金的基金管理人可进行收益分配； 本基金以使收益分配后
基金份 额净 值增长 率尽 可能贴 近标 的指数 同期 增长率 为原 则进行 收益 分配。 本基 金收益 每 年 最 多
分配 12 次， 收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信 息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
无。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说明
财政部于2014 年颁布 《企 业会计准则第39 号——公允价值计量》 、 《企业会 计准则第40 号——景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 26 页 共 69 页
合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号 —— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《 企业会计准则 第
2 号——长期 股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》 、 《企业 会计准则第 30 号——财务
报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号 —— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 自 2014 年度 财务报表起施行外， 其
他准则自 2014 年7 月1 日 起施行。上述准则对本基金本报告期无 重大影响。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
无。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
无。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从 证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内( 含1 个月) 的， 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含
1 年) 的，暂 减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入应纳 税所得额。
对基金 持有 的上市 公司 限售股 ，解 禁后取 得的 股息、 红利 收入， 按照 上述规 定计 算纳 税 ， 持 股 时
间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息、 红利收 入继 续暂减 按 50% 计入 应纳 税所得 额。上 述 所 得
统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 27 页 共 69 页
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 1,893,852.47 310,510,404.06
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 1,893,852.47 310,510,404.06
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 44,888,203.19 49,260,401.92 4,372,198.73
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 44,888,203.19 49,260,401.92 4,372,198.73
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
注：于 2014 年 12 月 31 日，股票投资的公允价值和公允价值变动均包含可退替代款的估值增值
1,896.60 元(2013 年 12 月 31 日：无) 。
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本期末和上年度末的衍生 金融资产/ 负债 项目余额为零。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 28 页 共 69 页
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券- 交易所 - -
合计 - -
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券- 交易所 200,000,000.00 -
合计 200,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本期末和上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 149.15 38,856.42
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 82.66 -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - 144,461.56
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.30 12,413.92
合计 233.11 195,731.90
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末和上年度末的其他资产余额为零。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 29 页 共 69 页
交易所市场应付交易费用 9,917.68 93,359.60
银行间市场应付交易费用 - -
合计 9,917.68 93,359.60
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 140,000.00 -
应付指数使用费 50,000.00 2,098.12
应付替代款 38,148.14 -
可退替代款 187,984.43 -
合计 416,132.57 2,098.12
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 512,572,956.00 512,572,956.00
本期申购 69,000,000.00 69,000,000.00
本期赎回( 以"-" 号填列) -545,000,000.00 -545,000,000.00
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆 分/ 份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 36,572,956.00 36,572,956.00
注：1. 本基 金自 2013 年12 月 3 日至 2013 年 12 月 20 日止期间公开发售。本基金共募集有效净
认购资金 512,538,347.00 元( 含募集股 票市值) 。 根据 《景顺长城中证 500 交 易型开放式指数证券
投 资 基金 基金 份 额发 售公 告 》的 规定 ， 本基 金设 立 募集 期内 认 购资 金产 生 的利 息收 入 34,609.00
元，折算为 34,609.00 份 基金份额，划入基金份额持有人账户。
2. 根据 《景顺长城中证 500 交易型开 放式指数证券投资基金基金份额发售公告》 的相关规定， 本
基金于2013 年12 月26 日( 基金合同 生效日) 至2014 年1 月20 日止期间暂不向投资人开放基金交
易。申购业务和赎回业务自 2014 年 1 月 21 日起 开始办理。投资者申购赎回的基金份额需为最小景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 30 页 共 69 页
申购赎回单位的整数倍。
3. 根据 《景 顺长城基金管理有限公司关于景顺长城中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金调整
最小申 购、赎回单位的公告》的相关规定，自 2014 年 6 月 23 日起，本基金最小申购、赎回单位
由 300 万份 调整为 200 万份。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,004,240.06 - -2,004,240.06
本期利润 34,587,635.19 4,372,198.73 38,959,833.92
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-13,209,937.12 -9,329,496.42 -22,539,433.54
其中：基金申购款 23,736,351.85 -10,418,346.21 13,318,005.64
基金赎回款 -36,946,288.97 1,088,849.79 -35,857,439.18
本期已分配利润 - - -
本期末 19,373,458.01 -4,957,297.69 14,416,160.32
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 12 月 26 日( 基 金合同生效
日) 至 2013 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 165,189.61 38,856.42
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 6,899.52 -
其他 2,664.11 -
合计 174,753.24 38,856.42
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年12 月26 日( 基 金合
同生效日) 至2013 年 12 月
31 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 1,772,510.91 -1,934,204.74
股票投资收益 ——赎回差价收入 33,495,843.62
-
股票投资收益 ——申购差价收入 -
-
景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 31 页 共 69 页
合计 35,268,354.53
-1,934,204.74
7.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年12 月26 日( 基 金合
同生效日) 至2013 年12 月31 日
卖出股票成交总额 19,642,964.74 102,548,142.26
减：卖出股票成本总额 17,870,453.83 104,482,347.00
买卖股票差价收入 1,772,510.91 -1,934,204.74
7.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
单位 ：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 12 月 26 日(基金
合同生效日) 至 2013 年 12 月
31 日
赎回基金份额对价总额 580,857,439.18 -
减：现金支付赎回款总额 15,084,761.18 -
减：赎回股票成本总额 532,276,834.38 -
赎回差价收入 33,495,843.62 -
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
本基金本期和上年度可比期间的债券投资收益项目发生额为零。
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
本基金本期和上年度可比期间的衍生工具收益项目发生额为零。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年12 月26 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 297,918.87 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 297,918.87 -
景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 32 页 共 69 页
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 12 月 26 日( 基 金合
同生效日) 至2013 年 12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 4,372,198.73 -
——股票投资 4,372,198.73 -
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
——其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 4,372,198.73 -
注 ： 本 基 金 本 年 度 公 允 价 值 变 动 损 益 — 股 票 投 资 中 包 括 可 退 替 代 款 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益
1,896.60 元(2013 年 12 月 26 日（基 金合同生效日）至 2013 年 12 月 31 日：无) 。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年12 月26 日( 基 金合同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益收入 111,680.34 -
合计 111,680.34 -
注：替 代损 益收入 是指 投资者 采用 可以现 金替 代方式 申购 本基金 时， 补入被 替代 股票的 实 际 买 入
成本与 申购 确认日 估值 的差额 ，或 强制退 款的 被替代 股票 在强制 退款 计算日 与申 购确认 日 估 值 的
差额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2013 年 12 月 26 日( 基 金合同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
交易所市场交易费用
575,465.67 208,192.38
银行间市场交易费用
- -
合计
575,465.67 208,192.38
景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 33 页 共 69 页
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 12 月 26 日( 基 金合同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日
审计费用 60,000.00 -
信息披露费 240,000.00 -
上市初费 30,000.00 -
指数使用费 200,000.00 2,098.12
上市年费 60,000.00 -
银行划款手续费 1,071.51 200.50
其他费用 - 900.00
合计 591,071.51 3,198.62
注 ： 指数 使用 费 为支 付标 的 指数 供应 商 的标 的指 数 许可 使用 费 ，按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.03%
的年费 率计 提，逐 日累 计，按 季支 付，标 的指 数许可 使用 费的收 取下 限为每 季度( 自然季 度) 人民
币 50,000 元。
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债 表日 后 事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（ “中国银行 ”） 基金托管人
长城证券有限责任公司(“ 长城证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东
大连实德集团有限公司 基金管理人的股东
开滦( 集团) 有限责任公司 基金管理人的股东
景顺长城资产管理（深圳）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 34 页 共 69 页
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年12月26 日( 基金合 同生效日) 至
2013 年12月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
长城证券 24,452,161.92 4.54% - -
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本期和上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 22,262.24 4.55% 4,794.77 48.35%
关联方名称
上年度可比期间
2013 年12 月26 日( 基金合 同生效日) 至2013 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 - - - -
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年12 月26 日( 基 金合同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 383,073.74 34,968.58
其中：支付销售机构 的客户维护费 - -
注： 支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5% 的 年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 35 页 共 69 页
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 12 月 26 日( 基 金合同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 76,614.76 6,993.72
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 银 行的 托管 费 按前 一日 基 金资 产净 值 0.10% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X0.10%/ 当年天 数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本期和上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金基金管理人于本期和上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
除基金管理人之外，本基金的其他关联方于本期末和上年度末 均未投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 12 月 26 日( 基 金合同生效日) 至
2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,893,852.47 165,189.61 310,510,404.06 38,856.42
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金 本期和上年度可比期间在承销期内均未参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
7.4.11 利 润 分 配 情况
本基金本期未进行利润分配。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 36 页 共 69 页
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金无因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300168
万达
信息
2014 年12
月31 日
重大事项 46.20
2015 年1 月
8 日
44.50 6,100 253,548.00 281,820.00 -
000897
津滨
发展
2014 年12
月26 日
重大事项 7.55
2015 年1 月
21 日
7.50 22,599 140,855.20 170,622.45 -
600490
鹏欣
资源
2014 年12
月24 日
重大事项 10.79
2015 年1 月
12 日
11.87 13,915 186,903.98 150,142.85 -
600584
长电
科技
2014 年11
月3 日
重大事项 11.13
2015 年1 月
14 日
12.24 12,246 120,255.24 136,297.98 -
000977
浪潮
信息
2014 年12
月22 日
重大事项 41.18
2015 年1 月
19 日
45.30 3,017 110,088.99 124,240.06 -
000612
焦作
万方
2014 年12
月29 日
重大事项 10.10
2015 年1 月
16 日
10.20 10,981 105,868.97 110,908.10 -
600240
华业
地产
2014 年10
月16 日
重大事项 7.19
2015 年1 月
22 日
7.91 15,181 94,471.14 109,151.39 -
300144
宋城
演艺
2014 年12
月19 日
重大事项 30.12
2015 年3 月
18 日
33.13 3,500 95,294.00 105,420.00 -
600704
物产
中大
2014 年10
月13 日
重大事项 10.38
2015 年2 月
13 日
11.42 9,340 90,833.00 96,949.20 -
000616
亿城
投资
2014 年12
月1 日
重大事项 4.77 - - 19,035 70,528.02 90,796.95 -
600759
洲际
油气
2014 年12
月24 日
重大事项 9.90 - - 9,133 100,386.60 90,416.70 -
600761
安徽
合力
2014 年12
月26 日
重大事项 15.65
2015 年1 月
6 日
16.60 5,729 66,094.96 89,658.85 -
002018
华信
国际
2014 年11
月19 日
重大事项 13.99
2015 年3 月
6 日
15.39 6,361 61,514.96 88,990.39 -
002437
誉衡
药业
2014 年11
月21 日
重大事项 23.75
2015 年1 月
26 日
26.13 3,725 79,647.26 88,468.75 -
600428
中远
航运
2014 年12
月22 日
重大事项 8.00
2015 年1 月
8 日
8.30 10,543 38,573.48 84,344.00 -
600458
时代
新材
2014 年10
月27 日
重大事项 12.18
2015 年1 月
5 日
13.40 6,567 68,094.05 79,986.06 -
002050
三花
股份
2014 年10
月27 日
重大事项 13.57
2015 年1 月
27 日
14.93 5,475 69,132.91 74,295.75 - 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 37 页 共 69 页
002168
深圳
惠程
2014 年11
月28 日
重大事项 10.13
2015 年1 月
28 日
9.51 7,020 57,354.20 71,112.60 -
600580
卧龙
电气
2014 年12
月8 日
重大事项 10.48
2015 年1 月
14 日
11.12 6,677 57,120.37 69,974.96 -
002396
星网
锐捷
2014 年10
月20 日
重大事项 27.31
2015 年2 月
9 日
30.04 2,547 72,844.28 69,558.57 -
000627
天茂
集团
2014 年10
月22 日
重大事项 4.10
2015 年1 月
16 日
4.51 15,052 47,494.37 61,713.20 -
601519
大智
慧
2014 年7
月21 日
重大事项 5.98
2015 年1 月
23 日
6.58 10,211 60,553.56 61,061.78 -
002308
威创
股份
2014 年12
月29 日
重大事项 8.25
2015 年2 月
4 日
9.08 7,193 59,111.00 59,342.25 -
600754
锦江
股份
2014 年11
月10 日
重大事项 25.11
2015 年1 月
19 日
27.00 2,301 43,337.39 57,778.11 -
600487
亨通
光电
2014 年10
月30 日
重大事项 18.95
2015 年1 月
19 日
20.60 2,933 49,061.50 55,580.35 -
000506
中润
资源
2014 年11
月4 日
重大事项 6.97
2015 年2 月
16 日
6.27 7,921 42,613.80 55,209.37 -
002123
荣信
股份
2014 年12
月22 日
重大事项 9.22
2015 年3 月
26 日
10.14 5,455 47,191.75 50,295.10 -
000501
鄂武
商Ａ
2014 年12
月24 日
重大事项 15.82
2015 年1 月
16 日
17.20 3,161 41,376.56 50,007.02 -
000719
大地
传媒
2014 年12
月26 日
重大事项 16.55 - - 2,989 44,703.51 49,467.95 -
002663
普邦
园林
2014 年12
月9 日
重大事项 14.40
2015 年3 月
17 日
15.84 3,431 46,461.77 49,406.40 -
600844
丹化
科技
2014 年12
月15 日
重大事项 7.60
2015 年1 月
7 日
8.25 5,810 39,830.76 44,156.00 -
000426
兴业
矿业
2014 年12
月11 日
重大事项 11.95
2015 年3 月
25 日
13.15 3,544 37,815.99 42,350.80 -
002482
广田
股份
2014 年12
月10 日
重大事项 15.13
2015 年1 月
6 日
16.64 2,437 37,946.47 36,871.81 -
600575
皖江
物流
2014 年9
月9 日
重大事项 4.11 - - 4,546 16,441.53 18,684.06 -
000982
中银
绒业
2014 年8
月25 日
重大事项 4.64 - - 2,604 11,688.51 12,082.56 -
合计 - - - - - - - 2,565,038.08 2,887,162.37 -
注： 本基金截 至 2014 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生 重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本期末，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本期末，本基金未从事证券交易所债券正回购交易，无质押债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪中证 500 指数 ，具有和标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益 特征 ，属于 证券 投资基 金中 风险较 高、 收益较 高的 品种。 本基 金以标 的指 数成份 股 、 备 选
成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪中证 500 指数 ，以完全按照标的指数成份
股组成 及其 权重构 建基 金股票 投资 组合为 原则 ，进行 被动 式指数 化投 资。股 票在 投资组 合 中 的 权
重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因 特殊情况( 如 流动性不足等)
导致无 法获 得足够 数量 的股票 时， 基金管 理人 将搭配 使用 其他合 理方 法进行 适当 的替代 ， 力 求 与
标 的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小 化。
本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的建 设 ，建 立了 以 审计 与风 险 控制 委员 会为核心
的、由 风险 管理委 员会 、督察 长、 法律监 察稽 核部、 相关 职能部 门和 业务部 门构 成的四 层 次 风 险
管理架 构体 系。本 基金 的基金 管理 人在董 事会 下设立 审计 与风险 控制 委员会 ，负 责对公 司 经 营 管
理和基 金投 资业务 进行 合规性 控制 ，并对 公司 内部稽 核审 计工作 进行 审核监 督； 在管理 层 层 面 设
立风险 管理 委员会 ，讨 论和制 定公 司日常 经营 过程中 风险 防范和 控制 措施； 在业 务操作 层 面 风 险
管理职责主要由法律监察稽核部负责， 投资风险 分析与绩效评估由独立的投资风险评估人员负责。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 的发行人
出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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存放在 本基 金的托 管行 中国银 行 ， 与该银 行存 款相关 的信 用风险 不重 大。本 基金 在证券 交 易 所
进行的 交易 均以中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司为交 易对 手完成 证券 交收和 款项 清算， 违 约 风 险
可能性很小。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2014 年 12 月31 日， 本基金未持有债券 投资(2013 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险来 自调 整基金 投资 组合时 ，由 于部分 成份 股流动 性差 ，导致 本基 金难以 及时 完成组 合 调 整 ，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险， 本 基金的基金管理人通过风险管理岗设定流动性比例要求，
对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时间 内变现 能 力 的 综
合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例等 。本基 金 所 持 证
券在证券交易所上市， 因 此除附注 7.4.12 中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的
情况外，其余均能以合理的价格适时变现。
于 2014 年 12 月31 日 ， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算
备付金及存出保证金等。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,893,852.47 - - - - - 1,893,852.47
结算备付金 1,821.28 - - - - - 1,821.28
存出保证金 2,848.57 - - - - - 2,848.57
交易性金融资产 - - - - - 49,260,401.92 49,260,401.92
应收利息 - - - - - 233.11 233.11
应收证券清算款 - - - - - 274,478.69 274,478.69
资产总计 1,898,522.32 - - - - 49,535,113.72 51,433,636.04
负债
应付管理人报酬 - - - - - 15,391.22 15,391.22
应付托管费 - - - - - 3,078.25 3,078.25
应付交易费用 - - - - - 9,917.68 9,917.68
其他负债 - - - - - 416,132.57 416,132.57
负债总计 - - - - - 444,519.72 444,519.72
利率敏感度缺口 1,898,522.32 - - - - - -
上年度末
2013 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 310,510,404.06 - - - - - 310,510,404.06
买入返售金融资产 200,000,000.00 - - - - - 200,000,000.00
应收利息 - - - - - 195,731.90 195,731.90
资产总计 510,510,404.06 - - - - 195,731.90 510,706,135.96
负债
应付管理人报酬 - - - - - 34,968.58 34,968.58
应付托管费 - - - - - 6,993.72 6,993.72
应付交易费用 - - - - - 93,359.60 93,359.60
其他负债 - - - - - 2,098.12 2,098.12
负债总计 - - - - - 137,420.02 137,420.02
利率敏感度缺口 510,510,404.06 - - - - - -
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2014 年 12 月31 日， 本基金未持有债券投资 （2013 年12 月 31 日： 同） ， 因此市场利率的
变动对于本基金资产净值无重大影响（2013 年12 月 31 日： 无） 。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市的 股票， 所 面 临 的
其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或特 殊事项 的影 响，也 可能 来源于 证 券 市 场
整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪中证 500 指数，以 完全按照标的指数成份股组成及其权重构建
基金股 票投 资组合 为原 则，进 行被 动式指 数化 投资。 股票 在投资 组合 中的权 重原 则上根 据 标 的 指
数成份 股及 其权重 的变 动而进 行相 应调整 。但 在因特 殊情 况( 如流 动性 不足等) 导致 无法 获 得 足 够
数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，中证 500 指数成份股
和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 90% ； 本 基金可少量投资于部分非成份股(包含
中小板、 创业板及其他经中国证监会核准发行的股票) 、 一级市场新股或增发的股票、 衍生工具( 权
证、股 指期 货等) 、 债券 资产( 国 债、 金融债 、企 业债、 公司 债、次 级债 、可转 换债 券、分 离 交 易
可转债、 央行票据、 中期票据、 短期融资券等) 、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等固定收益
类资 产、 现金资产、 以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符 合中国证监会的相关规
定) 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期 运用多种定量方
法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 49,260,401.92 96.61 - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 49,260,401.92 96.61 - -
景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除“中证 500 指数”以外 的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
中证 500 指 数上升 5% 2,472,972.14 -
中证 500 指 数下降 5% -2,472,972.14 -
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计 报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2014 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 46,373,239.55 元， 属于第二层次的余额为 2,887,162.37 元， 无属 于第三层
次的余额(2013 年12 月31 日： 本基金 未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票， 若出现 重大事项停牌、 交易不活 跃( 包括涨跌 停时的交易不活跃)
等情况 ，本 基金不 会于 停牌日 至交 易恢复 活跃 日期间 及交 易不活 跃期 间将相 关股 票的公 允 价 值 列
入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可观 察输入 值对 于公允 价值 的影响 程度 ，确定 相 关 股 票
公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价 值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12 月 31
日：同) 。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 基金申购 款
于 2014 年度 ， 本基金申购基金份额的对价总额为 82,318,005.64 元， 其中包 括以股票支付 的
申购款76,529,846.60 元 和以现金支付的申购款5,788,159.04 元 (2013 年12 月26 日( 基金合同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日：本基金 未开放基金申购业务) 。
(3) 除公允价 值和基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 49,260,401.92 95.77
其中：股票 49,260,401.92 95.77
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,895,673.75 3.69
7 其他各项资产 277,560.37 0.54
8 合计 51,433,636.04 100.00
注：本表权 益投资股票项中，含可退替代款估值增值 1,896.60 元，而 8.2.1 合计项 中不含可退
替代款估值增值，因此二者存在差异。
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 913,987.48 1.79 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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B
采矿业 1,598,903.55 3.14
C
制造业 28,011,318.11 54.94
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,489,528.98 2.92
E
建筑业 1,516,719.01 2.97
F
批发和零售业 3,246,232.59 6.37
G
交通运输、仓储和邮政业 2,007,898.47 3.94
H
住宿和餐饮业 57,778.11 0.11
I
信息传输、软件和信息技术服务业 2,648,947.39 5.20
J
金融业 1,289,667.15 2.53
K
房地产业 4,059,379.77 7.96
L
租赁和商务服务业 761,348.59 1.49
M
科学研究和技术服务业 214,662.49 0.42
N
水利、环境和公共设施管理业 360,111.00 0.71
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 542,960.47 1.06
S
综合 539,062.16 1.06
合计 49,258,505.32 96.61
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601099 太平洋 41,410 588,850.20 1.15
2 300059 东方财富 15,400 430,584.00 0.84
3 300168 万达信息 6,100 281,820.00 0.55
4 600169 太原重工 31,400 273,808.00 0.54
5 600266 北京城建 11,400 269,724.00 0.53 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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6 600881 亚泰集团 35,010 261,524.70 0.51
7 600694 大商股份 5,417 259,636.81 0.51
8 000998 隆平高科 12,922 254,434.18 0.50
9 600755 厦门国贸 22,102 249,752.60 0.49
10 600879 航天电子 15,196 237,057.60 0.46
11 600811 东方集团 24,400 231,800.00 0.45
12 600158 中体产业 12,601 223,163.71 0.44
13 600820 隧道股份 26,597 219,691.22 0.43
14 601872 招商轮船 34,900 219,521.00 0.43
15 000712 锦龙股份 8,008 217,817.60 0.43
16 000012 南
玻Ａ 24,200 215,138.00 0.42
17 600645 中源协和 5,299 214,662.49 0.42
18 000748 长城信息 5,500 213,950.00 0.42
19 600635 大众公用 24,222 206,613.66 0.41
20 600410 华胜天成 10,088 205,492.56 0.40
21 600528 中铁二局 13,343 200,812.15 0.39
22 600643 爱建股份 14,483 198,706.76 0.39
23 600499 科达洁能 10,600 195,676.00 0.38
24 600895 张江高科 14,500 193,140.00 0.38
25 600219 南山铝业 21,700 192,479.00 0.38
26 000997 新 大 陆 6,840 192,477.60 0.38
27 600418 江淮汽车 15,762 190,404.96 0.37
28 600601 方正科技 40,612 190,064.16 0.37
29 600312 平高电气 12,672 188,052.48 0.37
30 600201 金宇集团 5,328 186,906.24 0.37
31 600376 首开股份 18,500 186,480.00 0.37
32 600967 北方创业 12,301 181,562.76 0.36
33 601718 际华集团 28,247 179,368.45 0.35
34 600433 冠豪高新 15,200 179,360.00 0.35
35 000511 烯碳新材 21,600 177,336.00 0.35
36 600320 振华重工 24,145 176,982.85 0.35
37 600522 中天科技 11,175 171,983.25 0.34
38 600435 北方导航 7,010 171,534.70 0.34
39 000897 津滨发展 22,599 170,622.45 0.33
40 600816 安信信托 5,804 170,521.52 0.33
41 600317 营口港 35,600 169,100.00 0.33
42 600525 长园集团 14,666 168,512.34 0.33
43 600037 歌华有线 11,577 167,750.73 0.33
44 600765 中航重机 8,789 167,430.45 0.33 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
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45 600511 国药股份 5,386 166,912.14 0.33
46 600587 新华医疗 5,296 165,923.68 0.33
47 600675 中华企业 24,143 165,620.98 0.32
48 600737 中粮屯河 18,512 164,756.80 0.32
49 000661 长春高新 1,900 164,730.00 0.32
50 600787 中储股份 17,024 164,111.36 0.32
51 000540 中天城投 13,835 162,976.30 0.32
52 000758 中色股份 11,000 161,590.00 0.32
53 000939 凯迪电力 14,204 159,795.00 0.31
54 600611 大众交通 13,258 158,698.26 0.31
55 002022 科华生物 7,318 155,141.60 0.30
56 601002 晋亿实业 7,977 154,833.57 0.30
57 300253 卫宁软件 2,200 153,934.00 0.30
58 600138 中青旅 9,326 153,505.96 0.30
59 600872 中炬高新 14,750 153,105.00 0.30
60 600325 华发股份 12,362 152,547.08 0.30
61 002266 浙富控股 17,942 151,609.90 0.30
62 600490 鹏欣资源 13,915 150,142.85 0.29
63 600125 铁龙物流 16,787 148,732.82 0.29
64 600654 飞乐股份 14,240 148,523.20 0.29
65 002424 贵州百灵 3,564 146,302.20 0.29
66 000656 金科股份 9,400 145,700.00 0.29
67 002183 怡 亚 通 9,782 145,360.52 0.29
68 002005 德豪润达 18,200 144,326.00 0.28
69 000887 中鼎股份 10,408 143,630.40 0.28
70 000528 柳
工 11,400 143,412.00 0.28
71 000088 盐 田 港 14,490 143,161.20 0.28
72 600805 悦达投资 12,659 143,046.70 0.28
73 600557 康缘药业 6,145 141,826.60 0.28
74 000031 中粮地产 16,757 141,764.22 0.28
75 300273 和佳股份 6,100 141,215.00 0.28
76 002573 国电清新 5,100 141,168.00 0.28
77 002063 远光软件 7,040 141,152.00 0.28
78 600187 国中水务 18,400 141,128.00 0.28
79 000690 宝新能源 22,251 140,626.32 0.28
80 002092 中泰化学 18,112 140,368.00 0.28
81 600685 广船国际 3,910 139,274.20 0.27
82 000652 泰达股份 18,865 137,714.50 0.27
83 601000 唐山港 14,904 137,265.84 0.27 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 47 页 共 69 页
84 002405 四维图新 7,019 137,081.07 0.27
85 600478 科力远 7,097 137,043.07 0.27
86 600426 华鲁恒升 12,526 137,034.44 0.27
87 002240 威华股份 6,100 136,579.00 0.27
88 600584 长电科技 12,246 136,297.98 0.27
89 600200 江苏吴中 11,366 136,278.34 0.27
90 002340 格林美 10,546 136,254.32 0.27
91 600110 中科英华 21,534 135,879.54 0.27
92 000988 华工科技 11,359 135,626.46 0.27
93 600216 浙江医药 12,400 134,664.00 0.26
94 000786 北新建材 5,319 134,464.32 0.26
95 002073 软控股份 11,036 133,645.96 0.26
96 600151 航天机电 14,143 132,802.77 0.26
97 600978 宜华木业 22,023 132,578.46 0.26
98 600098 广州发展 15,100 132,276.00 0.26
99 601666 平煤股份 21,900 132,057.00 0.26
100 000415 渤海租赁 9,642 131,806.14 0.26
101 601001 大同煤业 15,200 131,784.00 0.26
102 000777 中核科技 4,645 131,639.30 0.26
103 600017 日照港 28,180 131,037.00 0.26
104 000671 阳 光 城 9,416 130,599.92 0.26
105 002030 达安基因 6,500 130,455.00 0.26
106 600175 美都能源 25,215 129,857.25 0.25
107 002440 闰土股份 7,229 129,543.68 0.25
108 600521 华海药业 8,875 129,042.50 0.25
109 600161 天坛生物 4,990 128,791.90 0.25
110 600183 生益科技 16,010 127,759.80 0.25
111 600432 吉恩镍业 8,970 127,643.10 0.25
112 002701 奥瑞金 6,181 126,525.07 0.25
113 000685 中山公用 5,680 126,266.40 0.25
114 002358 森源电气 3,600 126,000.00 0.25
115 600770 综艺股份 14,514 125,691.24 0.25
116 002271 东方雨虹 3,766 125,558.44 0.25
117 600720 祁连山 11,378 124,816.66 0.24
118 000933 神火股份 20,800 124,592.00 0.24
119 000735 罗 牛 山 16,344 124,541.28 0.24
120 600064 南京高科 6,907 124,256.93 0.24
121 000977 浪潮信息 3,017 124,240.06 0.24
122 000422 湖北宜化 16,577 124,161.73 0.24 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 48 页 共 69 页
123 600062 华润双鹤 6,100 123,586.00 0.24
124 600067 冠城大通 15,197 123,095.70 0.24
125 600056 中国医药 7,498 123,042.18 0.24
126 600284 浦东建设 10,553 122,625.86 0.24
127 600422 昆明制药 4,932 122,412.24 0.24
128 000848 承德露露 5,563 122,330.37 0.24
129 000543 皖能电力 9,524 122,288.16 0.24
130 600259 广晟有色 2,200 122,276.00 0.24
131 000959 首钢股份 29,400 122,010.00 0.24
132 600639 浦东金桥 5,112 121,614.48 0.24
133 000006 深振业Ａ 17,219 121,393.95 0.24
134 601012 隆基股份 5,800 120,872.00 0.24
135 600536 中国软件 3,667 120,644.30 0.24
136 600122 宏图高科 16,811 120,534.87 0.24
137 300202 聚龙股份 3,900 120,471.00 0.24
138 000975 银泰资源 7,860 120,179.40 0.24
139 002191 劲嘉股份 8,637 118,413.27 0.23
140 002106 莱宝高科 9,200 116,656.00 0.23
141 000877 天山股份 11,295 115,773.75 0.23
142 000050 深天马Ａ 6,019 115,324.04 0.23
143 601717 郑煤机 15,110 115,289.30 0.23
144 000667 美好集团 36,300 115,071.00 0.23
145 000926 福星股份 10,690 115,024.40 0.23
146 300134 大富科技 3,100 114,793.00 0.23
147 002428 云南锗业 7,896 114,570.96 0.22
148 000930 中粮生化 14,388 114,240.72 0.22
149 000550 江铃汽车 3,767 114,140.10 0.22
150 600270 外运发展 6,960 113,796.00 0.22
151 000563 陕国投Ａ 9,051 113,771.07 0.22
152 600572 康恩贝 7,470 112,722.30 0.22
153 002250 联化科技 7,574 112,095.20 0.22
154 000566 海南海药 7,359 112,003.98 0.22
155 600198 大唐电信 6,835 111,888.95 0.22
156 000612 焦作万方 10,981 110,908.10 0.22
157 002048 宁波华翔 7,711 110,807.07 0.22
158 600366 宁波韵升 6,845 110,546.75 0.22
159 600582 天地科技 9,062 110,465.78 0.22
160 600545 新疆城建 9,695 110,426.05 0.22
161 002223 鱼跃医疗 4,422 110,373.12 0.22 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 49 页 共 69 页
162 600797 浙大网新 15,122 110,088.16 0.22
163 002299 圣农发展 8,700 110,055.00 0.22
164 600651 飞乐音响 13,394 109,562.92 0.21
165 600240 华业地产 15,181 109,151.39 0.21
166 600160 巨化股份 16,700 108,884.00 0.21
167 600835 上海机电 5,794 108,695.44 0.21
168 002285 世联行 7,205 108,363.20 0.21
169 601369 陕鼓动力 12,416 108,019.20 0.21
170 000669 金鸿能源 3,670 107,714.50 0.21
171 000078 海王生物 10,922 106,707.94 0.21
172 002219 恒康医疗 5,594 106,565.70 0.21
173 600970 中材国际 7,900 105,939.00 0.21
174 000099 中信海直 7,690 105,737.50 0.21
175 601608 中信重工 15,034 105,689.02 0.21
176 300144 宋城演艺 3,500 105,420.00 0.21
177 600673 东阳光科 7,100 105,364.00 0.21
178 002309 中利科技 5,585 105,165.55 0.21
179 600026 中海发展 11,470 104,377.00 0.20
180 600546 山煤国际 18,400 104,328.00 0.20
181 600409 三友化工 16,894 104,235.98 0.20
182 002004 华邦颖泰 5,964 103,654.32 0.20
183 600120 浙江东方 5,534 103,596.48 0.20
184 300147 香雪制药 6,200 103,416.00 0.20
185 600517 置信电气 9,703 103,239.92 0.20
186 002508 老板电器 3,164 103,146.40 0.20
187 600171 上海贝岭 9,702 102,550.14 0.20
188 600825 新华传媒 9,554 102,227.80 0.20
189 600220 江苏阳光 26,181 102,105.90 0.20
190 001696 宗申动力 12,804 102,047.88 0.20
191 000028 国药一致 2,138 102,046.74 0.20
192 600596 新安股份 9,814 101,869.32 0.20
193 002368 太极股份 2,320 101,848.00 0.20
194 000830 鲁西化工 18,807 101,557.80 0.20
195 000680 山推股份 13,404 101,200.20 0.20
196 000718 苏宁环球 15,000 100,950.00 0.20
197 600086 东方金钰 3,883 99,365.97 0.19
198 000090 天健集团 7,188 99,194.40 0.19
199 600748 上实发展 7,758 98,604.18 0.19
200 000979 中弘股份 21,606 98,307.30 0.19 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 50 页 共 69 页
201 600141 兴发集团 6,400 97,536.00 0.19
202 000488 晨鸣纸业 15,797 97,467.49 0.19
203 000541 佛山照明 9,541 97,413.61 0.19
204 600704 物产中大 9,340 96,949.20 0.19
205 000513 丽珠集团 1,960 96,902.40 0.19
206 600509 天富能源 9,800 96,726.00 0.19
207 002013 中航机电 3,895 96,596.00 0.19
208 600747 大连控股 14,651 96,550.09 0.19
209 000816 江淮动力 16,050 96,460.50 0.19
210 000762 西藏矿业 7,196 96,354.44 0.19
211 000572 海马汽车 18,267 96,267.09 0.19
212 600702 沱牌舍得 5,164 96,205.32 0.19
213 000788 北大医药 6,877 96,140.46 0.19
214 600004 白云机场 8,759 95,735.87 0.19
215 000726 鲁
泰Ａ 7,980 95,680.20 0.19
216 600851 海欣股份 10,971 95,337.99 0.19
217 600176 中国玻纤 6,110 94,521.70 0.19
218 000697 炼石有色 5,322 93,826.86 0.18
219 600416 湘电股份 7,732 93,093.28 0.18
220 600812 华北制药 14,984 92,750.96 0.18
221 000732 泰禾集团 5,637 92,728.65 0.18
222 600823 世茂股份 6,300 92,673.00 0.18
223 600261 阳光照明 10,866 92,143.68 0.18
224 600351 亚宝药业 10,542 92,031.66 0.18
225 002595 豪迈科技 3,700 91,760.00 0.18
226 002505 大康牧业 12,600 91,728.00 0.18
227 000900 现代投资 13,042 91,554.84 0.18
228 600657 信达地产 11,210 91,473.60 0.18
229 600039 四川路桥 16,739 91,394.94 0.18
230 600859 王府井 4,100 90,938.00 0.18
231 000616 亿城投资 19,035 90,796.95 0.18
232 300115 长盈精密 5,000 90,650.00 0.18
233 600021 上海电力 11,600 90,596.00 0.18
234 000829 天音控股 11,268 90,482.04 0.18
235 600759 洲际油气 9,133 90,416.70 0.18
236 300039 上海凯宝 7,100 90,028.00 0.18
237 002665 首航节能 2,300 89,999.00 0.18
238 000636 风华高科 10,143 89,866.98 0.18
239 600761 安徽合力 5,729 89,658.85 0.18 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 51 页 共 69 页
240 002018 华信国际 6,361 88,990.39 0.17
241 002155 辰州矿业 8,700 88,653.00 0.17
242 002122 天马股份 11,618 88,645.34 0.17
243 600884 杉杉股份 5,336 88,524.24 0.17
244 002437 誉衡药业 3,725 88,468.75 0.17
245 600006 东风汽车 14,785 87,970.75 0.17
246 600864 哈投股份 5,901 87,629.85 0.17
247 002317 众生药业 4,550 87,360.00 0.17
248 601311 骆驼股份 6,676 87,322.08 0.17
249 002273 水晶光电 5,092 87,073.20 0.17
250 002390 信邦制药 4,300 86,946.00 0.17
251 002204 大连重工 7,248 86,903.52 0.17
252 002028 思源电气 6,959 86,639.55 0.17
253 300088 长信科技 5,600 86,632.00 0.17
254 002221 东华能源 5,252 86,605.48 0.17
255 600289 亿阳信通 8,746 86,585.40 0.17
256 002431 棕榈园林 4,100 86,551.00 0.17
257 000969 安泰科技 9,484 86,494.08 0.17
258 603766 隆鑫通用 6,419 86,271.36 0.17
259 600874 创业环保 7,779 85,957.95 0.17
260 601880 大连港 18,608 85,782.88 0.17
261 600073 上海梅林 9,112 85,470.56 0.17
262 600392 盛和资源 3,071 85,220.25 0.17
263 000650 仁和药业 11,029 85,143.88 0.17
264 002414 高德红外 4,192 85,097.60 0.17
265 000961 中南建设 6,200 84,940.00 0.17
266 600699 均胜电子 4,328 84,439.28 0.17
267 600199 金种子酒 7,234 84,420.78 0.17
268 600428 中远航运 10,543 84,344.00 0.17
269 600112 天成控股 7,472 83,835.84 0.16
270 002277 友阿股份 6,633 83,774.79 0.16
271 002179 中航光电 3,559 83,565.32 0.16
272 002444 巨星科技 7,411 83,003.20 0.16
273 002690 美亚光电 2,327 82,841.20 0.16
274 600059 古越龙山 9,196 82,212.24 0.16
275 000973 佛塑科技 13,293 82,150.74 0.16
276 002056 横店东磁 3,741 82,114.95 0.16
277 000850 华茂股份 10,675 81,877.25 0.16
278 002052 同洲电子 8,975 81,852.00 0.16 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 52 页 共 69 页
279 000417 合肥百货 9,852 81,673.08 0.16
280 002161 远 望 谷 10,058 81,469.80 0.16
281 000931 中 关 村 9,766 81,350.78 0.16
282 002064 华峰氨纶 7,600 81,320.00 0.16
283 600997 开滦股份 11,300 81,247.00 0.16
284 600380 健康元 11,268 81,016.92 0.16
285 600971 恒源煤电 9,280 81,014.40 0.16
286 002181 粤 传 媒 5,274 81,008.64 0.16
287 002325 洪涛股份 7,446 80,789.10 0.16
288 600628 新世界 7,667 80,196.82 0.16
289 600458 时代新材 6,567 79,986.06 0.16
290 600729 重庆百货 3,200 79,968.00 0.16
291 002551 尚荣医疗 3,900 79,638.00 0.16
292 002588 史丹利 2,038 79,380.10 0.16
293 600790 轻纺城 9,657 79,283.97 0.16
294 002254 泰和新材 6,882 78,730.08 0.15
295 002311 海大集团 6,400 78,592.00 0.15
296 000021 长城开发 10,930 78,477.40 0.15
297 002371 七星电子 2,995 78,169.50 0.15
298 600894 广日股份 6,043 77,652.55 0.15
299 000681 视觉中国 3,700 77,626.00 0.15
300 002477 雏鹰农牧 8,859 77,604.84 0.15
301 600292 中电远达 3,483 77,601.24 0.15
302 600300 维维股份 15,180 77,418.00 0.15
303 002029 七 匹 狼 8,679 77,329.89 0.15
304 002203 海亮股份 8,768 77,246.08 0.15
305 601101 昊华能源 8,972 77,159.20 0.15
306 600251 冠农股份 4,161 75,979.86 0.15
307 000596 古井贡酒 2,054 75,895.30 0.15
308 600740 山西焦化 11,237 75,512.64 0.15
309 002041 登海种业 2,356 75,509.80 0.15
310 000860 顺鑫农业 4,026 75,205.68 0.15
311 600586 金晶科技 18,435 75,030.45 0.15
312 600481 双良节能 7,411 74,776.99 0.15
313 002237 恒邦股份 4,602 74,598.42 0.15
314 002011 盾安环境 7,624 74,562.72 0.15
315 002646 青青稞酒 3,469 74,410.05 0.15
316 002050 三花股份 5,475 74,295.75 0.15
317 601678 滨化股份 7,144 74,226.16 0.15 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 53 页 共 69 页
318 600826 兰生股份 3,782 74,089.38 0.15
319 000809 铁岭新城 7,214 74,015.64 0.15
320 600993 马应龙 3,644 73,900.32 0.14
321 600239 云南城投 10,749 73,630.65 0.14
322 600482 风帆股份 5,785 73,527.35 0.14
323 600387 海越股份 5,701 72,915.79 0.14
324 002276 万马股份 8,852 72,851.96 0.14
325 601886 江河创建 8,739 72,533.70 0.14
326 000886 海南高速 14,700 71,883.00 0.14
327 002168 深圳惠程 7,020 71,112.60 0.14
328 600496 精工钢构 7,490 71,080.10 0.14
329 000587 金叶珠宝 6,417 70,843.68 0.14
330 002233 塔牌集团 6,881 69,979.77 0.14
331 600580 卧龙电气 6,677 69,974.96 0.14
332 600612 老凤祥 2,154 69,638.82 0.14
333 002396 星网锐捷 2,547 69,558.57 0.14
334 600757 长江传媒 8,169 69,518.19 0.14
335 600460 士兰微 12,142 69,330.82 0.14
336 600750 江中药业 3,416 69,174.00 0.14
337 600337 美克家居 7,242 69,088.68 0.14
338 600636 三爱富 5,091 69,033.96 0.14
339 600132 重庆啤酒 4,251 68,781.18 0.13
340 002025 航天电器 3,639 68,777.10 0.13
341 600425 青松建化 9,965 68,658.85 0.13
342 000951 中国重汽 3,300 68,244.00 0.13
343 002672 东江环保 1,938 67,326.12 0.13
344 600298 安琪酵母 3,645 67,286.70 0.13
345 000066 长城电脑 11,742 67,281.66 0.13
346 002315 焦点科技 1,226 67,184.80 0.13
347 600831 广电网络 7,345 67,059.85 0.13
348 000919 金陵药业 4,915 66,844.00 0.13
349 000852 江钻股份 3,206 66,813.04 0.13
350 600260 凯乐科技 7,708 66,597.12 0.13
351 600456 宝钛股份 3,869 66,469.42 0.13
352 600736 苏州高新 11,512 66,424.24 0.13
353 002408 齐翔腾达 4,041 66,029.94 0.13
354 002714 牧原股份 1,500 66,000.00 0.13
355 002727 一心堂 1,600 65,776.00 0.13
356 000555 神州信息 1,700 65,450.00 0.13 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 54 页 共 69 页
357 002269 美邦服饰 6,200 65,410.00 0.13
358 002480 新筑股份 5,784 65,359.20 0.13
359 002244 滨江集团 8,062 64,818.48 0.13
360 000049 德赛电池 2,137 64,366.44 0.13
361 002069 獐 子 岛 5,371 63,914.90 0.13
362 000823 超声电子 5,838 63,750.96 0.13
363 002463 沪电股份 13,199 63,223.21 0.12
364 002275 桂林三金 3,443 63,179.05 0.12
365 600850 华东电脑 1,765 62,904.60 0.12
366 002174 游族网络 1,300 62,803.00 0.12
367 002216 三全食品 3,231 62,713.71 0.12
368 600180 瑞茂通 5,086 62,659.52 0.12
369 002083 孚日股份 12,691 62,566.63 0.12
370 002503 搜于特 3,169 62,492.68 0.12
371 600401 海润光伏 8,934 61,733.94 0.12
372 000627 天茂集团 15,052 61,713.20 0.12
373 002242 九阳股份 5,549 61,427.43 0.12
374 002384 东山精密 5,613 61,406.22 0.12
375 000510 金路集团 11,154 61,123.92 0.12
376 601519 大智慧 10,211 61,061.78 0.12
377 002140 东华科技 3,375 60,716.25 0.12
378 002118 紫鑫药业 5,037 60,595.11 0.12
379 600438 通威股份 6,490 60,357.00 0.12
380 002281 光迅科技 1,623 60,310.68 0.12
381 000030 富奥股份 7,111 60,087.95 0.12
382 600429 三元股份 6,803 60,070.49 0.12
383 000962 东方钽业 5,145 59,887.80 0.12
384 600551 时代出版 3,685 59,733.85 0.12
385 600885 宏发股份 3,191 59,607.88 0.12
386 000927 一汽夏利 9,003 59,509.83 0.12
387 002308 威创股份 7,193 59,342.25 0.12
388 600439 瑞贝卡 12,398 59,262.44 0.12
389 600640 号百控股 3,828 59,104.32 0.12
390 603005 晶方科技 1,400 58,940.00 0.12
391 600329 中新药业 3,855 58,827.30 0.12
392 000525 红 太 阳 3,699 58,703.13 0.12
393 600830 香溢融通 5,736 58,564.56 0.11
394 600780 通宝能源 8,675 58,469.50 0.11
395 002342 巨力索具 9,571 58,383.10 0.11 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 55 页 共 69 页
396 600776 东方通信 7,181 58,381.53 0.11
397 600088 中视传媒 3,300 58,377.00 0.11
398 600563 法拉电子 2,019 58,187.58 0.11
399 600537 亿晶光电 4,236 58,075.56 0.11
400 600754 锦江股份 2,301 57,778.11 0.11
401 601233 桐昆股份 5,425 57,505.00 0.11
402 000921 海信科龙 6,882 57,464.70 0.11
403 600335 国机汽车 3,201 57,393.93 0.11
404 002249 大洋电机 4,989 57,173.94 0.11
405 601801 皖新传媒 3,429 56,989.98 0.11
406 601908 京运通 5,059 56,913.75 0.11
407 600488 天药股份 9,593 56,598.70 0.11
408 002251 步 步 高 4,038 56,572.38 0.11
409 000062 深圳华强 3,700 56,129.00 0.11
410 002393 力生制药 1,750 56,052.50 0.11
411 601126 四方股份 3,222 55,740.60 0.11
412 600487 亨通光电 2,933 55,580.35 0.11
413 600614 鼎立股份 4,166 55,407.80 0.11
414 002345 潮宏基 6,580 55,272.00 0.11
415 000506 中润资源 7,921 55,209.37 0.11
416 000861 海印股份 6,868 55,150.04 0.11
417 000703 恒逸石化 6,100 55,083.00 0.11
418 600773 西藏城投 4,514 54,664.54 0.11
419 002128 露天煤业 5,831 54,403.23 0.11
420 603077 和邦股份 5,558 53,912.60 0.11
421 002392 北京利尔 4,001 53,773.44 0.11
422 000519 江南红箭 4,000 53,280.00 0.10
423 603369 今世缘 1,900 52,953.00 0.10
424 600616 金枫酒业 5,604 52,565.52 0.10
425 600195 中牧股份 3,306 52,400.10 0.10
426 603366 日出东方 3,220 52,260.60 0.10
427 002078 太阳纸业 12,826 52,073.56 0.10
428 002698 博实股份 2,112 51,744.00 0.10
429 600801 华新水泥 4,874 51,615.66 0.10
430 000620 新华联 7,000 51,590.00 0.10
431 000418 小天鹅Ａ 3,934 51,456.72 0.10
432 002293 罗莱家纺 1,978 50,953.28 0.10
433 600507 方大特钢 9,600 50,880.00 0.10
434 002648 卫星石化 4,180 50,578.00 0.10 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 56 页 共 69 页
435 002123 荣信股份 5,455 50,295.10 0.10
436 600467 好当家 7,893 50,199.48 0.10
437 600078 澄星股份 7,329 50,057.07 0.10
438 002479 富春环保 5,511 50,039.88 0.10
439 000501 鄂武商Ａ 3,161 50,007.02 0.10
440 601777 力帆股份 5,629 49,872.94 0.10
441 000719 大地传媒 2,989 49,467.95 0.10
442 600983 惠而浦 4,020 49,446.00 0.10
443 002663 普邦园林 3,431 49,406.40 0.10
444 002091 江苏国泰 3,400 49,198.00 0.10
445 600389 江山股份 1,827 48,561.66 0.10
446 600197 伊力特 3,945 48,444.60 0.10
447 600491 龙元建设 7,225 48,335.25 0.09
448 002489 浙江永强 3,539 48,095.01 0.09
449 600280 中央商场 3,306 47,606.40 0.09
450 002461 珠江啤酒 3,698 47,371.38 0.09
451 000693 华泽钴镍 1,942 47,015.82 0.09
452 002678 珠江钢琴 3,543 46,803.03 0.09
453 600162 香江控股 7,145 46,156.70 0.09
454 002332 仙琚制药 4,230 46,107.00 0.09
455 002574 明牌珠宝 4,480 45,875.20 0.09
456 000780 平庄能源 7,447 45,650.11 0.09
457 600743 华远地产 9,850 45,507.00 0.09
458 600803 威远生化 3,700 45,103.00 0.09
459 002327 富安娜 3,330 44,622.00 0.09
460 601965 中国汽研 3,634 44,480.16 0.09
461 600510 黑牡丹 5,759 44,401.89 0.09
462 601515 东风股份 3,969 44,373.42 0.09
463 600844 丹化科技 5,810 44,156.00 0.09
464 002557 洽洽食品 2,331 44,079.21 0.09
465 601566 九牧王 3,400 43,860.00 0.09
466 000688 建新矿业 6,053 43,763.19 0.09
467 002419 天虹商场 3,200 43,488.00 0.09
468 002267 陕天然气 3,996 43,196.76 0.08
469 000426 兴业矿业 3,544 42,350.80 0.08
470 603328 依顿电子 1,800 41,922.00 0.08
471 601208 东材科技 4,901 41,903.55 0.08
472 601999 出版传媒 3,930 41,225.70 0.08
473 002093 国脉科技 6,691 40,681.28 0.08 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 57 页 共 69 页
474 002635 安洁科技 1,500 40,455.00 0.08
475 601010 文峰股份 3,997 40,169.85 0.08
476 002226 江南化工 3,179 39,991.82 0.08
477 600618 氯碱化工 4,017 39,969.15 0.08
478 600397 安源煤业 7,301 39,425.40 0.08
479 600333 长春燃气 5,104 39,249.76 0.08
480 000552 靖远煤电 3,860 38,986.00 0.08
481 002430 杭氧股份 4,334 37,965.84 0.07
482 603001 奥康国际 2,096 37,434.56 0.07
483 600184 光电股份 1,040 37,273.60 0.07
484 002482 广田股份 2,437 36,871.81 0.07
485 002320 海峡股份 3,348 36,258.84 0.07
486 603555 贵人鸟 2,145 35,950.20 0.07
487 000631 顺发恒业 5,698 35,840.42 0.07
488 601388 怡球资源 3,838 35,693.40 0.07
489 002194 武汉凡谷 3,293 35,235.10 0.07
490 002490 山东墨龙 3,934 33,950.42 0.07
491 002225 濮耐股份 4,720 32,615.20 0.06
492 600468 百利电气 2,434 32,323.52 0.06
493 600869 智慧能源 3,636 32,069.52 0.06
494 002498 汉缆股份 3,887 31,756.79 0.06
495 601011 宝泰隆 3,094 30,692.48 0.06
496 002662 京威股份 2,495 30,189.50 0.06
497 002612 朗姿股份 1,300 29,900.00 0.06
498 002238 天威视讯 2,101 29,456.02 0.06
499 002705 新宝股份 1,700 25,058.00 0.05
500 000603 盛达矿业 1,845 22,619.70 0.04
501 600575 皖江物流 4,546 18,684.06 0.04
502 000982 中银绒业 2,604 12,082.56 0.02
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 58 页 共 69 页
值比例（％）
1 002400 省广股份 3,475,553.19 0.68
2 600499 科达洁能 3,380,217.91 0.66
3 002008 大族激光 3,145,302.97 0.62
4 600594 益佰制药 3,104,527.12 0.61
5 002465 海格通信 3,058,389.98 0.60
6 600557 康缘药业 2,883,344.65 0.56
7 600388 龙净环保 2,877,152.92 0.56
8 600872 中炬高新 2,730,530.60 0.53
9 600587 新华医疗 2,722,722.06 0.53
10 600570 恒生电子 2,711,050.14 0.53
11 000998 隆平高科 2,578,442.63 0.51
12 002410 广联达 2,486,381.48 0.49
13 002252 上海莱士 2,375,054.47 0.47
14 600643 爱建股份 2,254,542.20 0.44
15 600880 博瑞传播 2,183,075.20 0.43
16 002005 德豪润达 2,168,065.00 0.42
17 600879 航天电子 2,139,982.98 0.42
18 601929 吉视传媒 2,112,563.91 0.41
19 002405 四维图新 2,107,645.97 0.41
20 600418 江淮汽车 2,094,585.00 0.41
注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600570
恒生电子 563,037.31 0.11
2 000049
德赛电池 511,082.21 0.10
3 600587
新华医疗 379,299.17 0.07
4 600978
宜华木业 362,295.97 0.07
5 000028
国药一致 335,771.18 0.07
6 600292
中电远达 278,260.97 0.05
7 002049
同方国芯 264,162.62 0.05
8 601099
太平洋 255,043.80 0.05
9 002008
大族激光 241,937.28 0.05
10 002152
广电运通 222,891.62 0.04 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 59 页 共 69 页
11 002252
上海莱士 218,669.44 0.04
12 000559
万向钱潮 198,264.16 0.04
13 002041
登海种业 190,858.56 0.04
14 002153
石基信息 186,107.72 0.04
15 000669
金鸿能源 178,599.60 0.03
16 002368
太极股份 173,785.25 0.03
17 002635
安洁科技 173,601.20 0.03
18 600594
益佰制药 172,943.20 0.03
19 002281
光迅科技 168,763.55 0.03
20 600499
科达洁能 164,727.79 0.03
注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量） ，未考 虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 518,505,644.80
卖出股票收入（成交）总额 19,642,964.74
注： 买入股票 的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） ，
未考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金本报 告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末 未持有股指期货。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 60 页 共 69 页
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本
和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组 合 报告 附 注
8.12.1
1 、吉林亚泰 （集团）股份有限公司（下称：亚泰集团，股票代码：600881）于 2014 年9 月
10 日发布公 告， 其控股子公司 —吉林亚泰集团水泥销售有限公司因与具有竞争关系的经营者达成
并实施了价格垄断协议的行为， 收到吉林省物价局 《行政处罚决定书》 （吉省价处 【2014 】9 号 ） 。
吉林亚泰集团水泥销售有限公司被处以 2012 年 度销售额 30.02 亿元 2% 的 罚款 6004 万 元， 占公 司
2013 年度经 审计归属于母公司所有者净利润的 20.42%（已扣 除少数股东损益） 。
因本报告期末亚泰集团属于中证 500 指数成分股 ，而 本基金通过完全复制中证 500 指数成分
股进行被动式指数化投资，因此持有亚泰集团。
2 、 其余九名 证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,848.57
2 应收证券清算款 274,478.69 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 61 页 共 69 页
3 应收股利 -
4 应收利息 233.11
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 277,560.37
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
流通受限情况说明
1 300168 万达信息 281,820.00 0.55 因重大事项停牌， 于 2015 年1 月8 日 复牌
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末未持有积 极投资的股票。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
180 203,183.09 25,940,169.00 70.93% 10,632,787.00 29.07%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份
额比例
1 深圳市长城证券投资有限公司 7,095,100.00 19.40% 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 62 页 共 69 页
2 中国平安人寿保险股份有限公司-分红- 个险分红 4,680,000.00 12.80%
3 阳光财产保险股份有限公司- 自有资 金 4,510,000.00 12.33%
4 长江证券-农行- 长江证券 超越理财经典策略集合资产
管理计划
4,000,000.00 10.94%
5 李更 2,810,000.00 7.68%
6 大成基金- 工 商银行- 招商 证券股份有限公司 2,000,000.00 5.47%
7 贾建军 1,900,000.00 5.20%
8 银河证券- 招 商银行- 银河 金星 1 号集 合资产管理计划 1,422,600.00 3.89%
9 中信证券股份有限公司 960,318.00 2.63%
10 银河证券-建行- 银河木星1 号基金精选 集合资产管理
计划
710,000.00 1.94%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
本期末基金管理人的所有从业人员未持有本基金。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
1 、本期末基 金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2 、本期末本 基金的基金经理未持有本基金。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 12 月 26 日 ）基金份额总额
512,572,956.00
本报告期期初基金份额总额 512,572,956.00
本报告期基金总申购份额 69,000,000.00
减: 本报告期基金总赎回份额 545,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 36,572,956.00
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
1 、本基金管 理人于 2014 年 2 月 14 日 发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 63 页 共 69 页
通过，聘任王鹏辉先生担任本公司副总经理。
2 、本基金管 理人于 2014 年 3 月 28 日 发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，同意邓体顺先生辞去本公司副总经理一职。
3 、 本基金管理人于 2014 年 7 月9 日 发布公告， 经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过，聘任周伟达先生担任本公司副总经理。
4 、 本基金管理人于 2014 年 12 月 20 日发布公告， 经景顺长 城基金管理有限公司董事会审议
通过，聘任康乐先生担任本公司副总经理。
5 、本基金管 理人于 2015 年 1 月 23 日 发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，同意王鹏辉先生辞去本公司副总经理一职。
上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案。有关公告刊登在中国证券报、上海
证券报、证券时报及基金管理人网站上。
6 、2014 年 2 月 14 日中 国银行股份有限公司（以下简称 “中国银行 ”）公告，自 2014 年 2
月 13 日起， 陈四清先生担任中国银行行长。
报告期内 本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）第 1 年为 本基金提供审计服务，
本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 60,000.00 元。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内， 本基金管理人及其高级管理人员、 托管人托 管业务部门及其高级管理人员未受
到监管部门的任何稽查和处罚。
景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 64 页 共 69 页
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中国银河证券
股份有限公司
1 261,887,645.30 48.68% 238,420.39 48.68% 未变更
华泰证券股份
有限公司
1 251,676,635.14 46.78% 229,125.64 46.78% 未变更
长城证券有限
责任公司
2 24,452,161.92 4.54% 22,262.24 4.55% 未变更
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - 未变更
平安证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
东方证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
中国国际金融
有限公司
1 - - - - 未变更
广发证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
浙商证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
长江证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
宏源证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
英大证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
招商证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
海通证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
中航证券有限
公司
1 - - - - 退租
注：1 、本基 金与景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF ） 共用交易单元。
2 、基金专用 交易单元的选择标准和程序如下： 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 65 页 共 69 页
1 ）选择标准 ：
a 、资金实 力雄厚，信誉良好；
b 、财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
c 、经营行 为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；
d 、内部管理 规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；
e 、该证券经 营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ，包 括宏观 经济 报告 、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分 析报 告及其 他专 门报告 以及 全面的 信息 服务。 并能 根据基 金管 理人的 特定 要求， 提 供 专 门
研究报告。
2 ）选择程序
基金管 理人 根据以 上标 准进行 考察 后，确 定证 券经营 机构 的选择 。基 金管理 人与 被选择 的 证 券 经
营机构签订协议。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - - 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 66 页 共 69 页
浙商证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
宏源证券股份
有限公司
- - - - - -
英大证券有限
责任公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
中航证券有限
公司
- - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 景顺长城中证 500 交易 型开放式指
数证券投资基金关于开放日常申购、
赎回业务的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年1 月16 日
2 景顺长城中证 500 交易 型开放式指
数证券投资基金上市交易公告书
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年1 月16 日
3 景顺长城中证 500 交易 型开放式指
数证券投资基金上市交易提示性公
告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年1 月21 日
4 景顺长城基金管理有限公司关于公
司董事、 监事、 高级管理人员以及其
他从业 人员在子公司兼职情况的公
告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年1 月29 日
5 景顺长城基金管理有限公司关于聘
任副总经理的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年2 月14 日
6 景顺长城基金管理有限公司关于暂
停网上交易系统服务 （限通联支付中
国银行渠道）的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年2 月22 日
7 景顺长城基金管理有限公司关于调
整直销网上交易精明 i 定投 PE 区间
的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年2 月27 日
8 景顺长城基金管理有限公司关于基
金行业高级管理人员变更公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年3 月28 日
9 景顺长城基金管理有限公司关于系
统停机维护的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年4 月17 日
10 景顺长城基金管理有限公司关于提 中国证券报，上海证券报，证 2014 年4 月18 日 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 67 页 共 69 页
请投资者及时更新过期身份证件或
身份证明文件的公告
券时报，基金管理人网站
11 景顺长城中证 500 交易 型开放式指
数证券投资基金 2014 年第 1 季度报
告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年4 月22 日
12 景顺长城基金管理有限公司关于对
基金纸质对账单退信处理的提示性
公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年4 月23 日
13 景顺长城基金管理有限公司关于暂
停网上交易系统服务 （限通联支付邮
储银行渠道）的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年4 月25 日
14 景顺长城基金管理有限公司关于系
统停机维护的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年4 月30 日
15 景顺长城基金管理有限公司关于暂
停网上交易系统服务 （限通联支付中
国建设银行渠道）的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年5 月16 日
16 景顺长城基金管理有限公司关于暂
停网上交易系统服务 （限通联支付中
国银行渠道）的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年5 月23 日
17 景顺长城基金管理有限公司关于暂
停网上交易系统服务 （限通联支付浦
发银行渠道）的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 6 月4 日
18 景顺长城基 金管理有限公司关于景
顺长城中证 500 交易型开 放式指数
证券投资基金调整最小申购、 赎回单
位的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年6 月20 日
19 景顺长城基金管理有限公司关于系
统停机维护的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 7 月5 日
20 景顺长城基金管理有限公司关于基
金行业高级管理人员变更公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 7 月9 日
21 景顺长城基金管理有限公司关于暂
停网上交易系统服务 （仅限部分支付
渠道）的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年7 月12 日
22 景顺长城基金管理有限公司关于暂
停网上交易系统服务 （限通联支付上
海银行渠道）的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年7 月19 日
23 景顺长城中证 500ETF 股 票型证券投
资基金 2014 年第 2 季度 报告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年7 月19 日
24 景顺长城基金管理有限公司关于变
更公司网站域名和邮件域名的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年7 月25 日
25 景顺长城中证 500 交易 型开放式指
数证券投资基金 2014 年第 1 号更新
招募说明书摘要
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 8 月9 日
26 景顺长城中证 500 交易 型开放式指 中国证券报，上海证券报，证 2014 年 8 月9 日 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 68 页 共 69 页
数证券投资基金 2014 年第 1 号更新
招募说明书
券时报，基金管理人网站
27 景顺长城中证 500 交易 型开放式指
数证券投资基金 2014 年 半年度报告
摘要
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年8 月25 日
28 景顺长城中证 500 交易 型开 放式指
数证券投资基金 2014 年 半年度报告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年8 月25 日
29 景顺长城基金管理有限公司关于系
统停机维护的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年9 月18 日
30 关于提请投资者及时更新过期身份
证件或身份证明文件的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 10 月20
日
31 景顺长城中证 500 交易 型开放式指
数证券投资基金 2014 年第 3 季度报
告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 10 月24
日
32 景顺长城基金管理有限公司关于调
整网上直销交易系统通联支付中国
银行渠道基金申购费率优惠的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年12 月9 日
33 景顺长城基金管理有限公司关于聘
任副总经理的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 12 月20
日
34 景顺长城基金关于调整网上交易系
统通联支付交通银行、 招商银行渠道
申购费率优惠的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 12 月23
日
35 景顺长城基金管理有 限公司关于调
整网上直销交易系统工行直联渠道
基金申购费率优惠的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 12 月23
日
36 景顺长城基金管理有限公司关于网
上直销交易系统开通工行快捷支付
业务并实施申购费率优惠的公告
中国证券报，上海证券报，证
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2014 年 12 月23
日
37 景顺长城基金管理有限公司关于调
整网上直销交易系统部分基金首次
单笔申购、 定期定额申购单次最低限
额和赎回后的最低保有份额的公告
中国证券报，上海证券报，证
券时报，基金管理人网站
2014 年 12 月 24
日
38 景顺长城基金管理有限公司关于景
顺长城中证 500 交易型开 放式指数
证券投资基金基金经理变更公告
中国证券报，上海证券报，证
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2014 年 12 月27
日
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 、 经深圳证券交易所核准， 本基金自 2014 年1 月 21 日起在 深圳证券交易所上市交易， 交
易代码为 159935 ，详情请 参阅本公司于 2014 年 1 月 16 日发布 的《景顺长城中证 500 交易型 开
放式指数证券投资基金上市交易公告书》 。 景顺长城中证 500ETF2014 年年度报告
第 69 页 共 69 页
2 、 本报告期内， 本基金托管人中国银行的专门基金托管部门的名称由托管及投资者服务 部
更名为托管业务部。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准景顺长城中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金设立的文件；
2 、 《景顺长 城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《景顺长 城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
4 、 《景顺长 城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
5 、景顺长城 基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
6 、其他在中 国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
13.2 存放地点
以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅。
景顺长城基金管理有限公司
2015 年3 月31 日
