景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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景顺 长城 沪深 300 等权 重交 易型 开放 式指
数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 31 日
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 27 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普 华 永道 中天 会 计师 事务 所 （特 殊普 通 合伙 ）为 本 基金 出具 了 无保 留意 见 的审 计报 告，基金
管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作 遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息 等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 42
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 51
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 53
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 53
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 53 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 53
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 53
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 53
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 53
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 53
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 55
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 55
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 57
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 57
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 60
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 63
§ 13 备 查文件 目录 ................................................................................................................................... 63
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 63
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 63
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 63
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 景顺长城沪深 300 等权 重交易型开放式指数证券投资
基金
基金简称 景顺长城沪深 300 等权 重 ETF
场内简称 300 等权
基金主代码 159924
交易代码 159924
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 5 月7 日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 124,515,929.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013-06-05
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略 本基金以沪深 300 等权 重指数为标的指数， 采用完全复制法， 即以完全按照标
的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化
投资。 股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而
进行相应调整。 在因特殊情况 （如成份股停牌、 流动性不足、 法规法律限制等）
导致无法获得足够数量的股票时， 本基金可以根据市场情况， 综合考虑相关性、
估值、 流动性等因素挑选标的指数中 其他成份股或备选成份股进行替代 （同行
业股票优先考虑） 或者采用其他指数投资技术适当调整基金投资组合， 以期在
规定的风险承受限度之内， 尽量 缩小跟踪误差。 本基金力争使日均跟踪偏离度
的绝对值不超过 0.2% ， 年跟踪误差不超过 2%。
业绩比较基准 沪深 300 等 权重指数。
风险收益特征 本基金为股票型基金， 其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、 债券型
基金、 及货币市场基金。 本基金为指数型基金， 被动跟踪标的指数的表现， 具
有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨皞阳 林葛
联系电话 0755-82370388 010-66060069
电子邮箱 investor@igwfmc.com tgxxpl@abchina.com 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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客户服务电话
4008888606 95599
传真 0755-22381339 010-68121816
注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉
里建设广场第一座 21 层
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 深圳市福田区 中心四路 1 号嘉
里建设广场第一座 21 层
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座九层
邮政编码 518048 100031
法定代表人 赵如冰 刘士余
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.igwfmc.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号
星展银行大厦 6 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年
2013 年 5 月7 日( 基金合 同生
效日)-2013 年 12 月 31 日
本期已实现收益 4,162,965.72 -41,160,116.87
本期利润 45,010,221.70 -55,491,928.98
加权平均基金份额本期利润 0.2563 -0.1304
本期加权平均净值利润率 27.32% -13.69%
本期基金份额净值增长率 44.03% -6.20%
3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 -325,721.50 -19,841,170.00
期末可供分配基金份额利润 -0.0026 -0.0861
期末基金资产净值 168,266,653.43 216,191,364.73
期末基金份额净值 1.351 0.938
3.1.3 累计期 末指标 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增长率 35.10% -6.20%
注：1、本 期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、 基金份额净值的计算精确到小数点后三位， 小数点后第四位四舍五入， 由此产 生的误差计入基
金资产。
4 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 30.41% 1.41% 31.14% 1.43% -0.73% -0.02%
过去六个月 55.29% 1.17% 55.77% 1.19% -0.48% -0.02%
过去一年 44.03% 1.15% 43.73% 1.17% 0.30% -0.02%
自基金合同
生效起至今
35.10% 1.21% 38.54% 1.25% -3.44% -0.04%
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：本 基金 的资产 配置 比例为 ：本 基金投 资范 围主要 为标 的指数 成份 股及备 选成 份股， 投 资 于 标
的 指数 成份股 及备 选成份 股的 比例不 低于 基金资 产净 值 的 90% 。 为更 好地 实现 投资目标， 本 基 金
可少量投资于部分非成份股 （包含中小板、 创业板及其他经 中国证监会核准发行的股票） 、 一 级市
场新股或增发的股票、 衍生工具 （权证、 股指期货等） 、 债 券资产 （国债、 金融债、 企业债、 公 司
债、 次级债、 可转换债券、 分离交易可转债、 央行票据、 中期票据、 短期融资券等） 、 资产支持 证
券、债 券回 购、银 行存 款等固 定收 益类资 产、 现金资 产、 以及中 国证 监会允 许基 金投资 的 其 他 金
融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。本 基金的建仓期为自 2013 年 5 月 7 日 基金合同生效
日起 6 个月 。建仓期结束时，本基金投资组合达到上述投资组合比例的要求。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率的
比较
注：2013 年 净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期间是 2013 年 5 月 7 日 （基金合同生
效日）至 2013 年12 月 31 日。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
本基金自基金合同生效日（2013 年5 月7 日）起 至本报告期末未进行利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司 （以下简称 “公司” 或 “本公 司” ） 是经中 国证监会
证监基金字 ［2003 ］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司， 由长城证券有限责任公司、 景顺
资产管理有限公司、 开滦 （集团） 有限责任公司、 大连实德集团有限公司共同发起设立， 并于 2003
年 6 月9 日 获得开业批文， 注册资本 1.3 亿元 人民币， 目前， 各家出资比例分别为 49% 、49% 、1% 、景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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1% 。总部设 在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。
截止 2014 年 12 月 31 日， 景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 39 只开 放式 基金，包括管
理景顺 长城 景系 列 开放 式证券 投资 基金、 景顺 长城内 需增 长开放 式证 券投资 基金 、景顺 长 城 鼎 益
股票型 证券 投资基 金（LOF ） 、景顺长 城资源 垄断 股票型 证券 投资基 金（LOF ） 、景顺长 城新兴 成 长
股票型 证券 投资基 金、 景顺长 城内 需增长 贰号 股票型 证券 投资基 金、 景顺长 城精 选蓝筹 股 票 型 证
券投资 基金 、景顺 长城 公司治 理股 票型证 券投 资基金 、景 顺长城 能源 基建股 票型 证券投 资 基 金 、
景顺长 城中 小盘股 票型 证券投 资基 金、景 顺长 城稳定 收益 债券型 证券 投资基 金、 景顺长 城 大 中 华
股票型 证券 投资基 金、 景顺长 城核 心竞争 力股 票型证 券投 资基金 、景 顺长城 优信 增 利债 券 型 证 券
投资基金、上 证 180 等 权重交易型开放式指数证券投资基金（ETF ） 、 景顺长城上证 180 等权 重交
易型开 放式 指数证 券投 资基金 联接 基金、 景顺 长城支 柱产 业股票 型证 券投资 基金 、景顺 长 城 品 质
投资股票型证券投资基金、景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金（ETF ） 、景
顺长城 四季 金利纯 债债 券型证 券投 资基金 、景 顺长城 策略 精选灵 活配 置型证 券投 资基金 、 景 顺 长
城景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景
颐双利 债券 型证券 投资 基金、 景顺 长城景 益货 币市场 基金 、景顺 长城 成长 之 星股 票型证 券 投 资 基
金 、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金（ETF ） 、景顺长 城优质成长股票型证券投
资基金、 景顺长城优势企业股票型证券投资基金、 景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、
景顺长城中小板创业板精选股票证券投资基金、景顺长城中证 800 食 品饮料交易型开放式指数证
券投资基金、 景顺长城中证 TMT150 交 易型开放式指数证券投资基金、 景顺长城中证医药卫生交易
型开放 式指 数证券 投资 基金、 景顺 长城研 究精 选股票 型证 券投资 基金 、景顺 长城 景丰货 币 市 场 基
金、景 顺长 城中国 回报 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 。其 中景顺 长城 景系列 开放 式证券 投 资 基 金
下设景 顺长 城优选 股票 证券投 资基 金、景 顺长 城货币 市场 证券投 资基 金、景 顺长 城动力 平 衡 证 券
投资基金。
本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
江科宏
上证 180 等权 重 交 易 型 开
放式指数证券投资基金、 景
顺长城上证 180 等权重交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金联接基金、 景顺长城沪
2013 年 5
月 7 日
- 7
经 济 学 硕 士 ，CFA 。2007
年至 2010 年 担任本公司
风险管理经理职务。 2011
年 2 月重新 加入本公司，
担任研究员等职务；自景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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深 300 等权 重 ETF 、 景顺 长
城中证 500ETF 、 景 顺 长 城
中证医药卫生 ETF 、 景顺 长
城中证 800 食品饮料 ETF 、
景顺长城中证 TMT150ETF 、
景 顺 长 城 研 究 精 选 股 票 型
基金基金经理
2012 年 6 月 起担任基金
经理。
徐喻军
上证 180 等权 重 交 易 型 开
放式指数基金、 景顺长城上
证 180 等 权重 交 易 型 开 放
式指数基金联接基金、 景顺
长城沪深 300 等权重交易
型开放式指数基金、 景顺长
城中证 500 交 易 型 开 放 式
指数基金基金经理
2014 年 4
月 19 日
- 4
理学硕士。 曾担任安信证
券风险管理部风险管理
专员。2012 年 3 月加入
本公司， 担任量化及 ETF
投资部 ETF 专员职务； 自
2014 年 4 月 起担任基金
经理。
注：1 、对 基金的 首任 基金经 理， 其 “任 职日 期 ”按 基金 合同生 效日 填写， “离 任日期 ” 为 根 据
公司决定的解聘日期 （公告前一日） ； 对此后的非首任基金经理， “任 职日期 ”指根据公司决定 聘
任后的公告日期， “离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日） ；
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3 、 江科宏先 生 于 2014 年4 月18 日离 任上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金和景顺长
城上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》 、 《公 开募集证 券 投
资基金 运作 管理办 法》 、 《证券 投资 基金销 售管 理办法 》和 《证券 投资 基金信 息披 露管理 办法 》 等
有关法律法规及各项实施准则、 《景 顺长城沪深 300 等权重交 易型开放式指数证券投资基金基金合
同》和 其他 有关法 律法 规的规 定， 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 用基 金资产 ， 在 严 格
控制风 险的 基础上 ，为 基金持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内， 基金 运作整 体合 法合规 ， 未 发 现
损害基 金持 有人利 益的 行为。 基金 的投资 范围 、投资 比例 及投资 组合 符合有 关法 律法规 及 基 金 合
同 的规定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
为了进一步规范和完善本基金管理人 （以下简称 “本公司” ） 投资和交易管理， 严格遵守法律
法规关 于公 平交易 的相 关规定 ，根 据《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》 、 《证 券 投资基 金管 理 公
司管理 办法》 、 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见（2011 年 修订） 》 等法 律 法规 ， 本景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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公司制定了 《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》 ， 该 《指引》 涵 盖了境内上市股票、 债 券
的一级 市场 申购、 二级 市场交 易等 投资管 理活 动，同 时对 授权、 研究 分析与 投资 决策、 交 易 执 行
的内部 控制 、交易 指令 的分配 执行 、公平 交易 监控、 报告 措施及 信息 披露、 利益 冲突的 防 范 和 异
常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下：
1 、授权、研 究分析与投资决策的内部控制
建 立 投资 授权 制 度， 明确 各 投资 决策 主 体的 职责 和 权限 划分 ； 建立 客观 的 研究 方法 ，任何投
资分析 和建 议均应 有充 分的事 实和 数据支 持， 避免主 观臆 断，严 禁利 用内幕 信息 作为投 资 依 据 ；
确保所 有投 资组合 平等 地享有 研究 成果； 根据 不同投 资组 合的投 资目 标、投 资风 格、投 资 范 围 和
投资限 制等 ，建立 不同 投资组 合的 投资主 题库 和交易 对手 备选库 ，投 资组合 经理 在此基 础 上 根 据
投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2 、交易执行 的内部控制
本 公 司实 行集 中 交易 制度 ， 将投 资管 理 职能 和交 易 执行 职能 相 隔离 ；建 立 公平 的交 易分配机
制， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，
严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3 、交易指令 分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交 易 员对 于接 收 到的 交易 指 令依 照时 间 优先 、价 格 优先 的顺 序 执行 。在 执 行多 个投 资组合在
同一时 点就 同一证 券下 达的相 同方 向的投 资指 令时， 需根 据价格 优先 、比例 分配 的原则 ， 经 过 公
平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4 、公平交易 监控
本 公 司建 立异 常 交易 行为 日 常监 控和 分 析评 估制 度 。交 易管 理 部负 责异 常 交易 的日 常实时监
控，风 险管 理与绩 效评 估岗于 每季 度和每 年度 对公司 管理 的不同 投资 组合的 整体 收益率 差 异 、 分
投资类 别（ 股票、 债券 ）的收 益率 差异进 行分 析，对 连续 四个季 度 期 间内、 不同 时间窗 内 （ 如 1
日内、3 日、5 日内） 公司 管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析， 对不同投资组合
临近交 易日 的反向 交易 的交易 价差 进行分 析。 相关投 资组 合经理 应对 异常交 易情 况进行 合 理 性 解
释， 由投资组合经理、 督察长、 总经理签署后， 妥善保存分析报告 备查。 如果在 上述分析期间 内 ，
公司管 理的 所有投 资组 合同向 交易 价差出 现异 常情况 ，应 重新核 查公 司投资 决策 和交易 执 行 环 节
的内部 控制 ，针对 潜在 问题完 善公 平交易 制度 ，并在 向中 国证监 会报 送的监 察稽 核季度 报 告 和 年
度报告中对此做专项说明。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 13 页 共 63 页
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 执行 《 证券 投资 基 金管 理公 司 公平 交易 制 度指 导意 见 （2011
年修订） 》 ， 完善相 应制 度及流 程， 通过系 统和 人工等 各种 方式在 各业 务环节 严格 控制交 易公 平 执
行，公 平对 待旗下 管理 的所有 投资 组合。 本报 告期内 本基 金管理 人根 据《证 券投 资基金 管 理 公 司
公 平交 易制度 指导 意见（2011 年修订 ） 》及 《景顺 长城 基金管 理有 限公司 公平 交易指引》 对 本 年
度同向交易价差进行了专项分析，未发现异常交易情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2014 年中国 宏观经济整体依然疲弱， 全年 GDP 增长 7.4% ， 较上年放缓 0.3 个百分点 ，PMI 在
2 季度出现短 暂回升后，3 、4 季度下行 态势明显，CPI 和 PPI 整 体维持在低位。 在需求持续低迷、
制造业 不景 气、房 地产 拉动经 济增 长作用 减弱 的背景 下， 政府出 台了 一系列 “微 刺激 ” 措 施 ， 使
得经济增速回落趋缓。 央行在 11 月末 宣布下调金融机构人民币贷款和存款利率， 进一步缓解了资
金面压 力， 受此影 响， 在增量 资金 的推动 下，A 股市场在 年末经 历了 一轮大 幅上 涨，金 融 地 产 等
低估值蓝筹股表现强劲。
本基金采用完全复制沪深 300 等权 重 指数的方法进行组合管理，本基金上市以后基金的收益
和标的指数收益基本一致。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
2014 年， 本 基金份额净值增长率为 44.03%， 高于业绩比较基准收益率 0.30% 。 报告期 内， 本
基金相对于业绩比较基准的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2% 以内 ， 跟踪误差 （年化） 控制在
2% 以内。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2015 年 宏观经济， 我们认为需求低迷、 投资疲弱、 传统工业产能出清尚未结束， 经济增
长将继续面临减速局面， 在经济下行压力较大和通胀上行潜在风险较低的背景下， 预期 2015 年的
货币政 策将 继续配 合经 济刺激 政策 ，保持 宽松 状态， 而房 地产政 策放 松等因 素或 将推动 经 济 逐 步
企稳， 改革 红利的 释放 仍然存 在巨 大空间 ，在 利率下 行、 增量资 金持 续入市 的背 景下， 预 计 市 场
将维持震荡向上的走势。
沪深 300 等 权重指数通过特殊的加权方法，使得行业分布更为均衡，兼顾成长和价值，中长景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 14 页 共 63 页
期的投资价值明显。本基金作为被动指数基金，将继续采用完全复制沪深 300 等 权重指数的方法
进行组 合管 理，控 制跟 踪误差 和跟 踪偏离 度， 期望为 投资 者分享 中国 经济的 长期 成长提 供 投 资 机
会。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 继续 完善 内 部控 制体 系 和内 部控 制 制度 ，健 全 管理 制度 和业务规
章，依 据国 家相关 法律 法规、 内部 控制制 度、 内部管 理制 度和业 务规 章、基 金合 同以及 基 金 招 募
说明书 对本 基金的 投资 、销售 、运 营等业 务中 的内部 控制 完善程 度和 执行情 况进 行持续 的 监 察 稽
核，对 监察 稽核中 发现 的问题 及时 提示， 督促 改进并 跟踪 改进效 果。 定期编 制监 察稽核 报 告 ， 及
时报送上级监管部门。
为 提 高防 范和 化 解经 营风 险 的能 力， 确 保经 营业 务 稳健 运行 和 受托 资产 安 全完 整， 保障基金
份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括：
1 、 进一步完善内部控制体系 和内部控制制度。 本公司已 经建立了科学合理的层次分明的包括
内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。
2 、进一步健 全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，
根据公 司的 业务发 展和 法律法 规的 颁布情 况， 对相关 管理 制度和 业务 流程规 章进 行全面 修 订 及 更
新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。
3 、 坚持岗位分离、 相互制衡的内控机制。 在岗位设置上继续采取严格的分离制度， 形成不同
岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及 操守风险。
4 、 持续地对基 金经营业务的合法合规性进行监控。 采取了实时监控、 常规稽核、 专项稽核和
临时稽 核等 方式， 对发 现的问 题及 时提示 并督 促改进 ，防 范各种 违法 违规行 为的 发生， 切 实 保 护
基金份额持有人的合法权益。
5 、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要 绩效指标) 为 风险控制主要手段和评估标准
的风险 评估 、预警 、报 告、控 制以 及监督 程序 。并通 过适 当的控 制流 程，定 期或 实时对 风 险 进 行
评估、 预警 和监督 ，从 而确认 、评 估和预 警与 公司管 理及 基金运 作有 关的风 险。 通过顺 畅 的 报 告
渠道， 对风 险问题 进行 层层 监 督、 管理和 控制 ，使部 门和 管 理层 及时 把握风 险状 况并快 速 做 出 风
险控制决策。
6 、 采用自动化监督控制系统。 采用电子化投资交易系统， 对投资比例进行限制， 有效地防止
合规性运作风险和操作风险。
7 、 按照法律法规的要求， 认真做好旗下各只基金的信息披露工作， 确保有关信息披露的真实、
完整、准确、及时。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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8 、 定期不定期地组织合规培训。 通过结合外部律师培训、 内部合规培训以及证券业协会的后
续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。
本 基 金管 理人 承 诺将 一如 既 往地 本着 诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原 则管 理和 运 用基 金资 产，不断
提高内 部监 察稽核 工作 的科学 性和 有效性 ，努 力防范 和控 制各种 风险 ，充分 保障 基金份 额 持 有 人
的合法权益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公 司 成立 基金 估 值小 组对 基 金财 产的 估 值方 法及 估 值程 序作 决 策， 基金 估 值小 组在 遵守法律
法规的 前提 下，通 过参 考行业 协会 的估值 意见 及独立 第三 方机构 估值 数据等 方式 ，谨慎 合 理 地 制
定高效可行的估值方法，以求公平对待投资者。
估 值 小组 成员 包 括公 司投 资 片、 交易 管 理部 、基 金 事务 部、 法 律、 监察 稽 核部 、风 险管理岗
等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金 托管人一同进行。 基金份 额净值由基金管理人完成估值后，
将估值 结果 以双方 认可 的方式 报给 基金托 管人 ，基金 托管 人按基 金合 同规定 的估 值方法 、 时 间 、
程序进 行复 核，基 金托 管人复 核无 误后返 回给 基金管 理人 ，由基 金管 理人对 外公 布。月 末 、 年 中
和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当 发 生了 影响 估 值方 法和 程 序的 有效 性 及适 用性 的 情况 时， 通 过会 议方 式 启动 估值 小组的运
作。对 长期 停牌股 票等 没有市 价的 投资品 种， 由投资 人员 凭借其 丰富 的专业 技能 和对市 场 产 品 的
长期深 入的 跟踪研 究， 综合宏 观经 济、行 业发 展及个 股状 况等各 方面 因素， 从价 值投资 的 角 度 进
行理论 分析 ，并根 据分 析的结 果向 基金估 值小 组提出 有关 估值方 法或 估值模 型的 建议。 风 险 管 理
人员根 据投 资人员 提出 的估值 方法 或估值 模型 进行计 算及 验证， 并根 据计算 和验 证的结 果 与 投 资
人员共 同确 定估值 方法 并提交 估值 小组。 估值 小组共 同讨 论通过 后， 基金事 务部 基金会 计 根 据 估
值小组 确认 的估值 方法 对各基 金进 行估值 核算 并与基 金托 管行核 对。 法律、 监察 稽核部 相 关 人 员
负责监 察执 行估值 政策 及程序 的合 规性， 控制 执行中 可能 发生的 风险 ，并对 有关 信息披 露 文 件 进
行合规性审查。
基 金 估值 小组 核 心成 员均 具 有五 年以 上 证券 、基 金 行业 工作 经 验， 具备 专 业胜 任能 力 和相关
从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。
2 、基金经理 参与或决定估值 的程度
基 金 经理 在需 要 时出 席估 值 小组 会议 ， 凭借 其丰 富 的专 业技 能 和对 市场 产 品的 长期 深入的跟
踪研究， 向估值小组提出估值建议。 估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议， 确定估值 方法 。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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3 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估 值 小组 秉承 基 金持 有人 利 益至 上的 宗 旨， 在估 值 方法 的选 择 上力 求客 观 、公 允， 在数据的
采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4 、已签约的 任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未就本基金的估值事项与定价服务机构签署任何协议。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本基金本报告期内未实施利润分配。
截 止 本报 告期 末 ，根 据相 关 法律 法规 和 基金 合同 的 要求 以及 本 基金 的实 际 运作 情况 ，经本基
金管理人研究决定暂不实施利润分配。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
在 托 管本 基金 的 过程 中， 本 基金 托管 人 中国 农业 银 行股 份有 限 公司 严格 遵 守《 证券 投资基金
法》相 关法 律法规 的规 定以及 基金 合同、 托管 协议的 约定 ，对本 基金 基金管 理人 —景顺 长 城 基 金
管理有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日基金 的投资运作，进行了认真、独立的
会计核 算和 必要的 投资 监督， 认真 履行了 托管 人的义 务， 没有从 事任 何损害 基金 份额持 有 人 利 益
的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 托 管 人 认 为, 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 在 本 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基
金份额 申购 赎回价 格的 计算、 基金 费用开 支及 利润分 配等 问题上 ，不 存在损 害基 金份额 持 有 人 利
益的行 为； 在报 告 期内 ，严格 遵守 了《证 券投 资基金 法》 等有关 法律 法规， 在各 重要方 面 的 运 作
严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 认为 ， 景顺 长城 基 金管 理有 限 公司 的信 息 披露 事务 符 合《 证券 投 资基 金信 息披露管
理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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净值表 现、 收益分 配情 况、财 务会 计报告 、投 资组合 报告 等信息 真实 、准确 、完 整，未 发 现 有 损
害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第 20303 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 景顺长城沪深 300 等权 重交易型开放式指数证券投资基金全体
基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数
证券投资基金( 以下简称 “景顺长城沪深300 等权 重 ET F”)的财
务报表， 包括 2014 年 12 月31 日的 资产负债表、2014 年度的 利
润表和所有者权益( 基金 净值) 变动表 以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 景顺长城沪深 300 等权重 ETF 的基
金 管 理 人 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任
包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 18 页 共 63 页
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述景顺长城沪深 300 等权重 ETF 的财务报表在所
有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中
国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公
允反映了景顺长城沪深 300 等权 重 ETF 2014 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2014 年度的经 营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日期 2015 年 3 月27 日
§7 年度财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 景顺长城沪深 300 等权 重交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,868,858.54 2,503,718.43
结算备付金
894.28 -
存出保证金
2,581.18 289,420.77
交易性金融资产 7.4.7.2 166,298,863.13 213,792,791.29
其中：股票投资
166,298,863.13 213,792,791.29
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 500.74 642.89
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
169,171,697.87 216,586,573.38
负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 上年度末 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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2014 年12 月 31 日 2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
552,613.65 6,725.12
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
57,874.48 97,870.01
应付托管费
11,574.90 19,574.02
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 41,087.22 59,900.46
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 241,894.19 211,139.04
负债合计
905,044.44 395,208.65
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 124,515,929.00 230,515,929.00
未分配利润 7.4.7.10 43,750,724.43 -14,324,564.27
所有者权益合计
168,266,653.43 216,191,364.73
负债和所有者权益总计
169,171,697.87 216,586,573.38
注：1 、 报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.351 元， 基金份 额总额 124,515,929.00
份。
2 、本财务报 表的比较期间为 2013 年5 月7 日( 基 金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体： 景顺长城沪深 300 等权 重交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年5 月7 日( 基金
合 同 生 效日) 至 2013
年 12 月 31 日
一、收入
46,745,931.16 -51,628,291.64
1. 利息收入
17,866.23 862,566.34
其中：存款利息收入 7.4.7.11 17,866.23 431,209.74
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- - 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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买入返售金融资产收入
- 431,356.60
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
5,852,427.01 -38,156,960.57
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,786,125.37 -43,719,997.60
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 3,066,301.64 5,563,037.03
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16 40,847,255.98 -14,331,812.11
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.17 28,381.94 -2,085.30
减： 二 、费用
1,735,709.46 3,863,637.34
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 825,127.52 1,309,296.64
2 ．托管费 7.4.10.2.2 165,025.58 261,859.35
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 144,938.36 1,876,628.12
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 600,618.00 415,853.23
三 、 利润 总 额 （ 亏 损总 额 以 “- ”
号填列）
45,010,221.70 -55,491,928.98
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
45,010,221.70 -55,491,928.98
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 景顺长城沪深 300 等权 重交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
230,515,929.00 -14,324,564.27 216,191,364.73
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
- 45,010,221.70 45,010,221.70 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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润）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
-106,000,000.00 13,065,067.00 -92,934,933.00
其中：1. 基金 申 购款 42,000,000.00 12,567,413.99 54,567,413.99
2. 基金赎回 款 -148,000,000.00 497,653.01 -147,502,346.99
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
124,515,929.00 43,750,724.43 168,266,653.43
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 5 月 7 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
870,515,929.00 - 870,515,929.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -55,491,928.98 -55,491,928.98
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
-640,000,000.00 41,167,364.71 -598,832,635.29
其中：1. 基金 申购款 10,000,000.00 -111,817.60 9,888,182.40
2. 基金赎回 款 -650,000,000.00 41,279,182.31 -608,720,817.69
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
230,515,929.00 -14,324,564.27 216,191,364.73
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 许义 明______
______ 吴建军______
____ 邵媛 媛____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
景顺长城沪深 300 等权 重交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称 “本基金”) 经 中国证券
监 督 管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国 证监 会 ”) 证监许 可[2012]第 1542 号《 关 于核 准景 顺 长城沪深景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 22 页 共 63 页
300 等权 重交 易型 开放式 指数 证券投 资基 金募集 的批 复》核 准， 由景顺 长城 基金管 理有限 公 司 依
照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城沪深 300 等权重交 易型开放式指数证券投资
基金基 金合 同》负 责公 开募 集 。本 基金为 契约 型的交 易型 开放式 基金 ，存续 期限 不定， 首 次 设 立
募集不包括认购资金利息共募集人民币 870,464,701.00 元( 含募集股票市值) ， 业经 普华永道中天
会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第 183 号验 资报告予以验证。经向中国证监会备
案， 《景顺长 城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2013 年 5 月 7 日正
式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 870,515,929.00 份 基金份额， 其中认购资金利息折合
51,228.00 份 基 金份 额。 本 基金 的基 金 管理 人为 景 顺长 城基 金 管理 有限 公 司， 基金 托 管人为中国
农业银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2013] 第 181 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
870,515,929.00 份基金份 额于 2013 年6 月5 日在深 交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城沪深 300 等权 重交易型开放式指数证
券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数沪深 300 等权重指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化；主要投资范围为沪深 300 等权 重指数的成份股及备选成份
股， 该部分资产比例不低于基金资产净值的 90% ； 本基 金可少量投资于部分非成份股( 包含中小板、
创业板 及其 他经中 国证 监会核 准发 行的股 票) 、 一级市 场新 股或增 发的 股票、 衍生 工具( 权 证 、 股
指期货 等) 、 债券资产( 国 债、 金融债、 企业债、 公司债、 次级债、 可转换债券、 分离交易可转债 、
央行票据、中期票据、短期融资券等) 、资产支 持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、
现金资 产、 以及中 国证 监会允 许基 金投资 的其 他金融 工具( 但须符 合中 国证监 会的 相关规 定) 。本
基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%， 年跟踪误差不超过2% 。 本基金的业绩比较基准
为沪深 300 等权重指数。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2015 年3 月27 日 批准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 景顺长城沪深 300 等权 重交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作
编制。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 23 页 共 63 页
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2014 年12
月 31 日的财 务状况以及 2014 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2013
年 5 月7 日( 基金合同生效日) 至 2013 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 和债 券投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计入当期
损益的 金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中 以 交 易
性金融资产列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在 活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对 于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 24 页 共 63 页
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保 留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影 响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验 证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能 最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券发行企业代扣 代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
每 一 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 本基 金 收益 以现 金 形式 分配 。 当基 金份 额 净值 增长 率超过标
的指数同期增长率达到 1% 以上时， 本基金的基金管理人可进行收益分配； 本基金以使收益分配后
基金份 额净 值增长 率尽 可能贴 近标 的指数 同期 增长率 为原 则进行 收益 分配。 本基 金收益 每 年 最 多
分配 12 次， 收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定 报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基 金管理人能够定期评价该组成部分
的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3)本基 金能够取得该组成部分的财务状况、 经
营成果 和现 金流量 等有 关会计 信息 。如果 两个 或多个 经营 分部具 有相 似的经 济特 征，并 且 满 足 一景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
无。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
财政部于2014 年颁布 《企 业会计准则第39 号——公允价值计量》 、 《企业会 计准则第40 号——
合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号 —— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《 企业会计准则 第
2 号——长期 股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》 、 《企业 会计准则第 30 号——财务
报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号 —— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 自 2014 年度 财务报表起施行外， 其
他准则自 2014 年7 月1 日 起施行。上述准则对 本基金本报告期无重大影响。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
无。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
无。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从 证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内( 含1 个月) 的， 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 27 页 共 63 页
1 年) 的，暂 减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入应纳 税所得额。
对基金 持有 的上市 公司 限售股 ，解 禁后取 得的 股息、 红利 收入， 按 照 上述规 定计 算纳税 ， 持 股 时
间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息、 红利收 入继 续暂减 按 50% 计入 应纳 税所得 额。上 述 所 得
统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 2,868,858.54 2,503,718.43
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 2,868,858.54 2,503,718.43
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 139,783,419.26 166,298,863.13 26,515,443.87
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 139,783,419.26 166,298,863.13 26,515,443.87
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 228,124,603.40 213,792,791.29 -14,331,812.11
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券 交易所市场 - - - 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 28 页 共 63 页
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 228,124,603.40 213,792,791.29 -14,331,812.11
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末和上年度末的衍生金融资产/ 负债 项目余额为零。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本基金本期末和上年度末的买入返售金融资产项目余额为零。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金于本期末和上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 428.10 512.69
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 71.44 -
应收 债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.20 130.20
合计 500.74 642.89
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末和上年度末的其他资产余额为零。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 29 页 共 63 页
交易所市场应付交易费用 41,087.22 59,900.46
银行间市场应付交易费用 - -
合计 41,087.22 59,900.46
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 150,000.00 160,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
可退替代款 29,813.07 1,139.04
应付替代款 12,081.12 -
合计 241,894.19 211,139.04
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 230,515,929.00 230,515,929.00
本期申购 42,000,000.00 42,000,000.00
本期赎回( 以"-" 号填列) -148,000,000.00 -148,000,000.00
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 124,515,929.00 124,515,929.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -19,841,170.00 5,516,605.73 -14,324,564.27
本期利润 4,162,965.72 40,847,255.98 45,010,221.70
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
15,352,482.78 -2,287,415.78 13,065,067.00
其中：基金申购款 -678,713.93 13,246,127.92 12,567,413.99 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 30 页 共 63 页
基金赎回款 16,031,196.71 -15,533,543.70 497,653.01
本期已分配利润 - - -
本期末 -325,721.50 44,076,445.93 43,750,724.43
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 5 月7 日( 基金合 同生效日)
至 2013 年 12 月31 日
活期存款利息收入 16,711.83 383,477.46
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,039.17 44,631.43
其他 115.23 3,100.85
合计 17,866.23 431,209.74
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年5 月7 日( 基金合同 生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 3,209,469.12 581,659.11
股票投资收益 ——赎回差价收入 -423,343.75
-44,301,656.71
股票投资收益 ——申购差价收入 -
-
合计 2,786,125.37
-43,719,997.60
7.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年5 月7 日( 基金合 同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日
卖出股票成交总额 46,572,775.45 441,625,157.82
减：卖出股票成本总额 43,363,306.33 441,043,498.71
买卖股票差价收入 3,209,469.12 581,659.11
7.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
单位 ：人民币元 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 31 页 共 63 页
项目
本期
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 5 月7 日( 基金合
同生效日) 至2013 年 12 月31
日
赎回基金份额对价总额 147,502,346.99 608,720,817.69
减：现金支付赎回款总额 2,274,448.99 20,381,995.69
减：赎回股票成本总额 145,651,241.75 632,640,478.71
赎回差价收入 -423,343.75 -44,301,656.71
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
本基金本期和上年度可比期间的债券投资收益项目发生额为零。
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
本基金本期和上年度可比期间的衍生工具收益项目发生额为零。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年5 月7 日( 基金合 同生效
日) 至 2013 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 3,066,301.64 5,563,037.03
基金投资产生的股利收益 - -
合计 3,066,301.64 5,563,037.03
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 5 月7 日( 基金合 同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日
1. 交易性金 融资产 40,847,255.98 -14,331,812.11
——股票投资 40,847,255.98 -14,331,812.11
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
——其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 40,847,255.98 -14,331,812.11
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 32 页 共 63 页
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年5 月7 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益 28,381.94 -2,112.30
其他收入 - 27.00
合计 28,381.94 -2,085.30
注：替 代损 益收入 是指 投资者 采用 可以现 金替 代方式 申购 本基金 时， 补入被 替代 股票的 实 际 买 入
成本与 申购 确认日 估值 的差额 ，或 强制退 款的 被替代 股票 在强制 退款 计算日 与申 购确认 日 估 值 的
差额。
7.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2013 年 5 月7 日( 基金合 同生效
日) 至 2013 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
144,938.36 1,876,628.12
银行间市场交易费用
- -
合计
144,938.36 1,876,628.12
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 5 月7 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 290,000.00 165,000.00
指数使用费 200,000.00 133,306.76
上市年费 60,000.00 35,000.00
银行划款手续费 418.00 1,496.47
其他 200.00 1,050.00
上市初费 - 30,000.00
合计 600,618.00 415,853.23
注 ： 指数 使用 费 为支 付标 的 指数 供应 商 的标 的指 数 许可 使用 费 ，按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.03%
的年费 率计 提，逐 日累 计，按 季支 付，标 的指 数许可 使用 费的收 取下 限为每 季度( 自然季 度) 人民
币 50,000 元。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 （ “中国农业银行 ”） 基金托管人
长城证券有限责任公司(“ 长城证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东
大连实德集团有限公司 基金管理人的股东
开滦( 集团) 有限责任公司 基金管理人的股东
景顺长城资产管理( 深圳) 有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年5 月7 日( 基金合同 生效日) 至
2013 年12月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
长城证券 40,849,368.33 42.84% 506,395,521.85 36.50%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本期和上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 34 页 共 63 页
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 37,189.50 42.84% 17,319.60 42.15%
关联方名称
上年度可比期间
2013 年5 月7 日( 基金合同 生效日) 至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 461,023.58 36.50% 25,314.71 42.26%
注：1.上述 佣金参 考市 场价格 经本 基金的 基金 管理人 与对 方协商 确定 ，以扣 除由 中国证 券 登 记 结
算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2. 该类佣金 协议的 服务 范围还 包括 佣金收 取方 为本基 金提 供的证 券投 资研究 成果 和市场 信 息 服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 5 月7 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 825,127.52 1,309,296.64
其中： 支付销 售机构的客户维护费 - -
注： 支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5% 的 年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.5%/ 当 年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年5 月7 日( 基金合 同生效
日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 165,025.58 261,859.35
注： 支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计 提， 逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X0.1%/ 当年天数 。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本期和上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 35 页 共 63 页
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金基金管理人于本期和上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
除基金管理人之外，本基金的其他关联方于本期末和上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年5 月7 日( 基金合 同生效日) 至2013
年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 2,868,858.54 16,711.83 2,503,718.43 383,477.46
注: 本基金 的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本期和上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
7.4.11 利 润 分 配 情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金无因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的 流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000562
宏源
证券
2014 年12
月10 日
筹划重大
事项
30.50 - - 31,464 376,189.65 959,652.00 -
000883
湖北
能源
2014 年11
月18 日
筹划重大
事项
6.43 - - 128,000 418,420.88 823,040.00 -
600664
哈药
股份
2014 年12
月31 日
筹划重大
事项
8.68
2015 年2
月17 日
9.45 62,697 490,149.15 544,209.96 - 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 36 页 共 63 页
601216
内蒙
君正
2014 年12
月1 日
筹划重大
事项
10.44
2015 年1
月7 日
11.10 51,360 407,024.74 536,198.40 -
000009
中国
宝安
2014 年12
月29 日
筹划重大
事项
12.95
2015 年1
月7 日
13.88 39,662 417,166.53 513,622.90 -
600332
白云
山
2014 年12
月4 日
筹划重大
事项
27.11
2015 年1
月13 日
29.82 14,729 430,964.75 399,303.19 -
600649
城投
控股
2014 年11
月3 日
筹划重大
事项
7.23 - - 44,318 331,598.17 320,419.14 -
000413
东旭
光电
2014 年11
月25 日
筹划重大
事项
7.67
2015 年1
月28 日
8.44 41,083 333,954.19 315,106.61 -
注：1. 根据 宏源证券股份有限公司( 以下简称 “宏源证券”) 于 2014 年 12 月2 日公布 的 《申银万
国证券 股份 有限公 司换 股吸收 合并 宏源证 券股 份有限 公司 报告书 》和 《关于 申银 万国证 券 股 份 有
限公司换股吸收合并本公司事宜的提示性公告》 ， 申银万国证 券股份有限公司将向宏源证券全体股
东发行 A 股 股票， 以换股比例 2.049 ：1 取得宏源证券股东持有的宏源证券全部股票， 吸收合并 宏
源证券；宏源证券自 2014 年12 月 10 日起连续停牌，并于 2015 年1 月26 日起终止上市并摘牌。
合并后的申万宏源于 2015 年1 月26 日复牌，当日复牌开盘单价为 17.77 元。
2. 本基金截 至 2014 年 12 月 31 日止 持有 以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本期末，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本期末，本基金未从事证券交易所债券正回购交易，无质押债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪沪深 300 等权 重指数，具有和标的指数所代表的股票市场相
似的风险收益特征， 属于证券投资基金中风险较高、 收益较高的品种。 本基金以 标的指数成份股 、
备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪沪深 300 等权重指数，以完全按照标
的指数 成份 股组成 及其 权重构 建基 金股票 投资 组合为 原则 ，进行 被动 式指数 化投 资。股 票 在 投 资
组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因 特殊情况(如流
动性不足等) 导致无法获得足够数量的股票时， 基 金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替
代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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本基金的基 金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了 以审计与风险控制委员会为核心
的、由 风险 管 理委 员会 、督察 长、 法律监 察稽 核部、 相关 职能部 门和 业务部 门构 成的四 层 次 风 险
管理架 构体 系。本 基金 的基金 管理 人在董 事会 下设立 审计 与风险 控制 委员会 ，负 责对公 司 经 营 管
理和基 金投 资业务 进行 合规性 控制 ，并对 公司 内部稽 核审 计工作 进行 审核监 督； 在管理 层 层 面 设
立风险 管理 委员会 ，讨 论和制 定公 司日常 经营 过程中 风险 防范和 控制 措施； 在业 务操作 层 面 风 险
管理职责主要由法律监察稽核部负责， 投资风 险 分析与绩效评估由独立的投资风险评估人员负责。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交 易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国农 业银 行，与 该银 行存款 相关 的信用 风险 不重大 。本 基金在 证 券 交 易
所进行 的交 易均以 中国 证券登 记结 算有限 责任 公司为 交易 对手完 成证 券交收 和款 项清算 ， 违 约 风
险可能性很小。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2014 年 12 月31 日， 本基金未持有债券 投资(2013 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短 缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险来 自调 整基金 投资 组合时 ，由 于部分 成份 股流动 性差 ，导致 本基 金难以 及时 完成组 合 调 整 ，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基金所持证券在证券交易所上市， 因 此除附注 7.4.12 中列示的 部分基金资产流通暂时受 限制不能景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 38 页 共 63 页
自由转让的情况外，其余均能以合理的价格适时变现。
于 2014 年 12 月31 日 ， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮 动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算
备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,868,858.54 - - - - - 2,868,858.54
结算备付金 894.28 - - - - - 894.28
存出保证金 2,581.18 - - - - - 2,581.18
交易性金融资产 - - - - - 166,298,863.13 166,298,863.13
应收利息 - - - - - 500.74 500.74
资产总计 2,872,334.00 - - - - 166,299,363.87 169,171,697.87
负债
应付证券清算款 - - - - - 552,613.65 552,613.65
应付管理人报酬 - - - - - 57,874.48 57,874.48
应付托管费 - - - - - 11,574.90 11,574.90
应付交易费用 - - - - - 41,087.22 41,087.22
其他负债 - - - - - 241,894.19 241,894.19
负债总计 - - - - - 905,044.44 905,044.44
利率敏感度缺口 2,872,334.00 - - - - - - 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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上年度末
2013 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,503,718.43 - - - - - 2,503,718.43
存出保证金 289,420.77 - - - - - 289,420.77
交易性金融资产 - - - - - 213,792,791.29 213,792,791.29
应收利息 - - - - - 642.89 642.89
其他资产 - - - - - - -
资产总计 2,793,139.20 - - - - 213,793,434.18 216,586,573.38
负债
应付证券清算款 - - - - - 6,725.12 6,725.12
应付管理人报酬 - - - - - 97,870.01 97,870.01
应付托管费 - - - - - 19,574.02 19,574.02
应付交易费用 - - - - - 59,900.46 59,900.46
其他负债 - - - - - 211,139.04 211,139.04
负债总计 - - - - - 395,208.65 395,208.65
利率敏感度缺口 2,793,139.20 - - - - - -
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2014 年12 月31 日， 本基金未持有债券投资 （2013 年12 月 31 日： 同） ， 因此市场利率的
变动对于本基金资产净值无重大影响（2013 年12 月 31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市交 易的股 票 ， 所 面
临的其 他价 格风险 来源 于单个 证券 发行主 体自 身经营 情况 或特殊 事项 的影响 ，也 可能来 源 于 证 券
市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪沪深 300 等权重指 数，以完全按照标的指数成份股组成及其权
重构建 基金 股票投 资组 合为原 则， 进行被 动式 指数化 投资 。股 票 在投 资组合 中的 权重原 则 上 根 据
标的指 数成 份股及 其权 重的变 动而 进行相 应调 整。但 在因 特殊情 况( 如 流动性 不足 等) 导致 无 法 获
得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 40 页 共 63 页
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，沪深 300 等权重指数
成 份股 和备选 成份 股股票 投资 比例不 低于 基金资 产净 值 的 90% ； 本基 金可 少量 投资于部分 非 成 份
股( 包含 中小 板、创 业板 及其他 经中 国证监 会核 准发行 的股 票) 、一 级市 场新股 或增 发的股 票 、 衍
生工具( 权证 、股指期货等) 、债券资 产( 国债、金 融债、企业债、公司债、次级 债、可转换债券 、
分离交易可转债、 央行票据、 中期票据、 短期融资券等) 、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等
固定收益类资产、 现金资产、 以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合 中国证监会
的相关规定) 。 此外， 本基 金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用 多
种定量 方法 对基金 进行 风险度 量， 来测试 本基 金面临 的潜 在价格 风险 ，及时 可靠 地对风 险 进 行 跟
踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 166,298,863.13 98.83 213,792,791.29 98.89
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 166,298,863.13 98.83 213,792,791.29 98.89
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除业绩比较基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准( 附注7.4.1) 上升5% 8,329,199.34 10,701,472.55
业绩比较基准( 附注7.4.1) 下降5% -8,329,199.34 -10,701,472.55
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2014 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 161,887,310.93 元，属于第二层次的余额为 4,411,552.20 元，无 属于第三
层次的余额(2013 年 12 月 31 日：第 一层次 210,306,586.49 元 ，第二层次 3,486,204.80 元， 无
第 三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(a) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金未持 有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12 月 31
日：同) 。
(b) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 基金申购 款
于 2014 年度 ， 本基金申购基金份额的对价总额为 54,567,413.99 元， 其中包 括以股票支付 的
申购款 51,658,606.00 元 和以现金支付的申购款 2,908,807.99 元(2013 年期 间： 本基金申购基金
份额的对价总额为为 9,888,182.40 元 ，其中包括以股票支付的申购款 9,007,547.00 元 和以现金
支付的申购款 880,635.40 元) 。
(3) 除公允价 值和基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 166,298,863.13 98.30
其中：股票 166,298,863.13 98.30
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,869,752.82 1.70
7 其他各项资产 3,081.92 0.00
8 合计 169,171,697.87 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 999,424.76 0.59
B
采矿业 11,962,715.68 7.11
C
制造业 71,600,670.77 42.55
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
9,648,077.04 5.73
E
建筑业 9,307,737.06 5.53
F
批发和零售业 6,931,353.33 4.12
G
交通运输、仓储和邮政业 5,888,298.00 3.50
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
8,609,935.13 5.12
J
金融业 22,777,044.57 13.54
K
房地产业 5,965,641.50 3.55 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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L
租赁和商务服务业 3,163,455.77 1.88
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 2,231,849.12 1.33
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 573,040.00 0.34
R
文化、体育和娱乐业 4,978,129.46 2.96
S
综合 1,661,490.94 0.99
合计 166,298,863.13 98.83
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600705 中航资本 56,500 1,010,785.00 0.60
2 000562 宏源证券 31,464 959,652.00 0.57
3 601800 中国交建 65,919 915,614.91 0.54
4 600369 西南证券 40,419 900,939.51 0.54
5 601390 中国中铁 95,528 888,410.40 0.53
6 601669 中国电建 105,270 887,426.10 0.53
7 601186 中国铁建 56,915 868,522.90 0.52
8 000883 湖北能源 128,000 823,040.00 0.49
9 601618 中国中冶 159,584 805,899.20 0.48
10 600795 国电电力 167,362 774,886.06 0.46
11 600068 葛洲坝 82,444 769,202.52 0.46
12 601668 中国建筑 104,100 757,848.00 0.45
13 600886 国投电力 63,265 723,751.60 0.43
14 601866 中海集运 143,609 709,428.46 0.42
15 600030 中信证券 20,658 700,306.20 0.42
16 000024 招商地产 25,800 680,862.00 0.40
17 600048 保利地产 62,718 678,608.76 0.40
18 600027 华电国际 96,934 678,538.00 0.40 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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19 600352 浙江龙盛 34,319 675,397.92 0.40
20 000425 徐工机械 44,764 670,117.08 0.40
21 000402 金 融 街 54,332 669,913.56 0.40
22 600170 上海建工 79,339 667,240.99 0.40
23 601628 中国人寿 19,368 661,417.20 0.39
24 601111 中国国航 84,300 660,912.00 0.39
25 600863 内蒙华电 144,217 657,629.52 0.39
26 601600 中国铝业 104,243 651,518.75 0.39
27 000401 冀东水泥 49,634 648,716.38 0.39
28 601117 中国化学 68,217 644,650.65 0.38
29 600837 海通证券 26,777 644,254.62 0.38
30 600008 首创股份 54,400 641,920.00 0.38
31 601333 广深铁路 141,751 640,714.52 0.38
32 600583 海油工程 60,713 639,307.89 0.38
33 000598 兴蓉投资 82,900 633,356.00 0.38
34 601179 中国西电 81,300 631,701.00 0.38
35 600036 招商银行 38,057 631,365.63 0.38
36 601166 兴业银行 38,138 629,277.00 0.37
37 600663 陆家嘴 16,746 627,975.00 0.37
38 000069 华侨城Ａ 75,800 625,350.00 0.37
39 002202 金风科技 44,186 624,348.18 0.37
40 600016 民生银行 57,355 624,022.40 0.37
41 000825 太钢不锈 118,400 623,968.00 0.37
42 601998 中信银行 76,638 623,833.32 0.37
43 600783 鲁信创投 22,264 623,169.36 0.37
44 000778 新兴铸管 100,468 620,892.24 0.37
45 600340 华夏幸福 14,191 618,727.60 0.37
46 600031 三一重工 61,900 617,762.00 0.37
47 000839 中信国安 55,026 617,391.72 0.37
48 601989 中国重工 66,577 613,174.17 0.36
49 600578 京能电力 97,000 613,040.00 0.36
50 600058 五矿发展 35,100 612,846.00 0.36
51 000709 河北钢铁 159,994 612,777.02 0.36
52 000898 鞍钢股份 99,600 612,540.00 0.36
53 601818 光大银行 125,412 612,010.56 0.36
54 600383 金地集团 53,544 610,937.04 0.36
55 002673 西部证券 16,305 610,622.25 0.36
56 600011 华能国际 68,985 609,137.55 0.36
57 601601 中国太保 18,820 607,886.00 0.36 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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58 600019 宝钢股份 86,299 604,955.99 0.36
59 601158 重庆水务 67,972 604,950.80 0.36
60 600585 海螺水泥 27,320 603,225.60 0.36
61 601336 新华保险 12,163 602,798.28 0.36
62 000002 万
科Ａ 43,285 601,661.50 0.36
63 600000 浦发银行 38,341 601,570.29 0.36
64 000333 美的集团 21,775 597,506.00 0.36
65 000157 中联重科 84,500 596,570.00 0.35
66 601992 金隅股份 58,833 596,566.62 0.35
67 000783 长江证券 35,446 596,201.72 0.35
68 600015 华夏银行 44,187 594,757.02 0.35
69 601898 中煤能源 85,900 594,428.00 0.35
70 601988 中国银行 142,555 591,603.25 0.35
71 600900 长江电力 55,400 591,118.00 0.35
72 600642 申能股份 91,376 590,288.96 0.35
73 601018 宁波港 128,224 589,830.40 0.35
74 601288 农业银行 158,707 588,802.97 0.35
75 600875 东方电气 28,494 588,116.16 0.35
76 000869 张
裕Ａ 16,868 588,018.48 0.35
77 601939 建设银行 87,196 586,829.08 0.35
78 002304 洋河股份 7,407 585,523.35 0.35
79 600873 梅花生物 81,744 585,287.04 0.35
80 600089 特变电工 47,275 585,264.50 0.35
81 601169 北京银行 53,511 584,875.23 0.35
82 601808 中海油服 28,155 584,779.35 0.35
83 000831 五矿稀土 19,482 584,265.18 0.35
84 600221 海南航空 170,706 583,814.52 0.35
85 000800 一汽轿车 38,518 583,162.52 0.35
86 600827 百联股份 32,590 583,035.10 0.35
87 002146 荣盛发展 36,730 582,905.10 0.35
88 600009 上海机场 29,683 582,380.46 0.35
89 000629 攀钢钒钛 162,116 581,996.44 0.35
90 000503 海虹控股 18,600 581,808.00 0.35
91 600395 盘江股份 48,800 581,696.00 0.35
92 300251 光线传媒 24,600 581,544.00 0.35
93 600023 浙能电力 81,070 581,271.90 0.35
94 000061 农 产 品 44,344 580,906.40 0.35
95 601088 中国神华 28,600 580,294.00 0.34
96 600887 伊利股份 20,265 580,186.95 0.34 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
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97 600143 金发科技 83,969 578,546.41 0.34
98 002142 宁波银行 36,676 576,913.48 0.34
99 601328 交通银行 84,821 576,782.80 0.34
100 601318 中国平安 7,683 573,996.93 0.34
101 600208 新湖中宝 78,365 573,631.80 0.34
102 300017 网宿科技 11,900 573,580.00 0.34
103 300015 爱尔眼科 20,800 573,040.00 0.34
104 601888 中国国旅 12,869 571,383.60 0.34
105 600597 光明乳业 32,700 570,942.00 0.34
106 601899 紫金矿业 168,710 570,239.80 0.34
107 601009 南京银行 38,895 569,811.75 0.34
108 601168 西部矿业 61,306 566,467.44 0.34
109 600674 川投能源 27,305 566,032.65 0.34
110 000983 西山煤电 68,500 563,070.00 0.33
111 600066 宇通客车 25,185 562,381.05 0.33
112 002024 苏宁云商 62,460 562,140.00 0.33
113 000338 潍柴动力 20,572 561,409.88 0.33
114 601933 永辉超市 64,380 560,749.80 0.33
115 000027 深圳能源 50,100 559,116.00 0.33
116 600309 万华化学 25,668 559,049.04 0.33
117 600809 山西汾酒 24,399 558,493.11 0.33
118 600348 阳泉煤业 62,855 557,523.85 0.33
119 000826 桑德环境 20,360 556,846.00 0.33
120 601398 工商银行 114,250 556,397.50 0.33
121 000001 平安银行 35,121 556,316.64 0.33
122 600415 小商品城 43,777 555,530.13 0.33
123 601857 中国石油 51,345 555,039.45 0.33
124 000063 中兴通讯 30,712 554,658.72 0.33
125 300124 汇川技术 19,000 554,610.00 0.33
126 000963 华东医药 10,529 553,930.69 0.33
127 600633 浙报传媒 30,400 552,976.00 0.33
128 000039 中集集团 25,245 552,613.05 0.33
129 000895 双汇发展 17,508 552,377.40 0.33
130 600010 包钢股份 135,000 550,800.00 0.33
131 601006 大秦铁路 51,654 550,631.64 0.33
132 600277 亿利能源 61,605 549,516.60 0.33
133 000858 五 粮 液 25,545 549,217.50 0.33
134 000630 铜陵有色 35,431 548,471.88 0.33
135 600489 中金黄金 51,600 547,992.00 0.33 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 47 页 共 63 页
136 002310 东方园林 29,637 547,395.39 0.33
137 600362 江西铜业 29,678 547,262.32 0.33
138 000100 TCL 集团 143,826 546,538.80 0.32
139 600118 中国卫星 19,157 545,591.36 0.32
140 600029 南方航空 105,600 544,896.00 0.32
141 000729 燕京啤酒 68,128 544,342.72 0.32
142 600664 哈药股份 62,697 544,209.96 0.32
143 600804 鹏博士 30,226 543,463.48 0.32
144 601727 上海电气 65,800 542,850.00 0.32
145 600998 九州通 30,040 542,822.80 0.32
146 600271 航天信息 17,770 542,162.70 0.32
147 600050 中国联通 109,308 541,074.60 0.32
148 000728 国元证券 17,328 540,113.76 0.32
149 300070 碧水源 15,500 539,400.00 0.32
150 002129 中环股份 25,623 539,364.15 0.32
151 002051 中工国际 19,738 539,242.16 0.32
152 000999 华润三九 23,700 537,042.00 0.32
153 600660 福耀玻璃 44,231 536,964.34 0.32
154 601928 凤凰传媒 49,846 536,342.96 0.32
155 600085 同仁堂 23,906 536,211.58 0.32
156 601216 内蒙君正 51,360 536,198.40 0.32
157 000725 京东方Ａ 159,561 536,124.96 0.32
158 300024 机器人 13,600 535,704.00 0.32
159 002415 海康威视 23,927 535,246.99 0.32
160 600028 中国石化 82,350 534,451.50 0.32
161 002001 新 和 成 35,145 533,149.65 0.32
162 600111 包钢稀土 20,600 533,128.00 0.32
163 600688 上海石化 123,020 532,676.60 0.32
164 601607 上海医药 32,194 531,201.00 0.32
165 601098 中南传媒 31,835 528,461.00 0.31
166 600690 青岛海尔 28,472 528,440.32 0.31
167 600655 豫园商城 44,668 527,975.76 0.31
168 603288 海天味业 13,200 527,340.00 0.31
169 600188 兖州煤业 40,000 527,200.00 0.31
170 600252 中恒集团 32,179 526,448.44 0.31
171 600436 片仔癀 6,004 526,430.72 0.31
172 601299 中国北车 74,031 525,620.10 0.31
173 600999 招商证券 18,573 525,058.71 0.31
174 600703 三安光电 36,910 524,860.20 0.31 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 48 页 共 63 页
175 600256 广汇能源 62,763 524,698.68 0.31
176 600648 外高桥 16,200 524,394.00 0.31
177 002252 上海莱士 11,600 523,276.00 0.31
178 600018 上港集团 81,500 523,230.00 0.31
179 600276 恒瑞医药 13,955 523,033.40 0.31
180 600718 东软集团 33,057 522,631.17 0.31
181 000568 泸州老窖 25,600 522,240.00 0.31
182 000423 东阿阿胶 14,006 522,143.68 0.31
183 600153 建发股份 51,262 521,847.16 0.31
184 601633 长城汽车 12,543 521,161.65 0.31
185 600535 天士力 12,658 520,243.80 0.31
186 600485 信威集团 12,001 520,243.35 0.31
187 002344 海宁皮城 32,661 519,636.51 0.31
188 600079 人福医药 20,257 519,592.05 0.31
189 600519 贵州茅台 2,735 518,610.70 0.31
190 000776 广发证券 19,959 517,936.05 0.31
191 600166 福田汽车 82,700 517,702.00 0.31
192 000768 中航飞机 27,312 517,289.28 0.31
193 002081 金 螳 螂 30,762 516,801.60 0.31
194 000792 盐湖股份 23,748 515,331.60 0.31
195 600600 青岛啤酒 12,325 514,938.50 0.31
196 000009 中国宝安 39,662 513,622.90 0.31
197 601699 潞安环能 44,500 513,530.00 0.31
198 000878 云南铜业 35,874 512,280.72 0.30
199 600547 山东黄金 25,800 512,130.00 0.30
200 000960 锡业股份 29,403 511,612.20 0.30
201 600267 海正药业 30,301 511,480.88 0.30
202 002450 康得新 17,650 511,320.50 0.30
203 600108 亚盛集团 54,710 510,991.40 0.30
204 601929 吉视传媒 44,500 510,860.00 0.30
205 600104 上汽集团 23,768 510,298.96 0.30
206 600832 东方明珠 36,868 510,253.12 0.30
207 600177 雅戈尔 44,312 510,031.12 0.30
208 601258 庞大集团 85,668 509,724.60 0.30
209 002399 海普瑞 19,735 509,163.00 0.30
210 000060 中金岭南 53,600 508,664.00 0.30
211 600637 百视通 13,426 508,576.88 0.30
212 000538 云南白药 8,048 508,231.20 0.30
213 000625 长安汽车 30,931 508,196.33 0.30 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 49 页 共 63 页
214 000651 格力电器 13,685 507,987.20 0.30
215 002570 贝因美 31,369 507,864.11 0.30
216 600741 华域汽车 32,794 507,651.12 0.30
217 600196 复星医药 24,046 507,370.60 0.30
218 002470 金正大 18,804 505,827.60 0.30
219 601958 金钼股份 53,810 504,199.70 0.30
220 000581 威孚高科 18,744 502,901.52 0.30
221 600315 上海家化 14,642 502,513.44 0.30
222 600115 东方航空 97,000 502,460.00 0.30
223 002294 信立泰 14,149 501,582.05 0.30
224 600060 海信电器 43,876 501,502.68 0.30
225 603000 人民网 11,926 500,176.44 0.30
226 603993 洛阳钼业 57,100 499,625.00 0.30
227 002375 亚厦股份 26,344 499,482.24 0.30
228 600497 驰宏锌锗 42,966 498,835.26 0.30
229 000400 许继电气 24,570 498,771.00 0.30
230 002353 杰瑞股份 16,310 498,596.70 0.30
231 601231 环旭电子 16,603 498,588.09 0.30
232 002422 科伦药业 17,023 497,582.29 0.30
233 600518 康美药业 31,644 497,443.68 0.30
234 600516 方大炭素 50,896 497,253.92 0.30
235 000793 华闻传媒 43,988 497,064.40 0.30
236 002429 兆驰股份 65,200 495,520.00 0.29
237 600549 厦门钨业 15,024 495,491.52 0.29
238 000917 电广传媒 29,300 494,584.00 0.29
239 000937 冀中能源 59,300 494,562.00 0.29
240 000623 吉林敖东 14,204 494,441.24 0.29
241 601377 兴业证券 32,700 494,424.00 0.29
242 002292 奥飞动漫 16,700 492,650.00 0.29
243 600498 烽火通信 31,904 491,959.68 0.29
244 002008 大族激光 30,800 491,876.00 0.29
245 601688 华泰证券 20,029 490,109.63 0.29
246 002653 海思科 28,499 488,472.86 0.29
247 601118 海南橡胶 56,013 488,433.36 0.29
248 600867 通化东宝 31,300 488,280.00 0.29
249 002230 科大讯飞 18,316 488,121.40 0.29
250 002236 大华股份 22,232 487,992.40 0.29
251 600739 辽宁成大 22,658 486,920.42 0.29
252 601901 方正证券 34,498 486,076.82 0.29 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 50 页 共 63 页
253 601555 东吴证券 21,622 484,765.24 0.29
254 002038 双鹭药业 12,237 484,585.20 0.29
255 000876 新 希 望 34,530 483,420.00 0.29
256 002400 省广股份 22,239 481,919.13 0.29
257 600570 恒生电子 8,800 481,888.00 0.29
258 600398 海澜之家 47,600 480,760.00 0.29
259 002475 立讯精密 17,300 478,864.00 0.28
260 000686 东北证券 23,966 478,840.68 0.28
261 601225 陕西煤业 72,000 478,800.00 0.28
262 002465 海格通信 24,700 477,204.00 0.28
263 600100 同方股份 40,850 477,128.00 0.28
264 600157 永泰能源 109,300 476,548.00 0.28
265 002500 山西证券 29,677 474,832.00 0.28
266 601766 中国南车 73,987 472,037.06 0.28
267 002007 华兰生物 14,168 471,794.40 0.28
268 600880 博瑞传播 43,870 471,602.50 0.28
269 600372 中航电子 16,947 469,262.43 0.28
270 002241 歌尔声学 19,090 468,277.70 0.28
271 002594 比亚迪 12,216 466,040.40 0.28
272 002456 欧菲光 24,521 464,918.16 0.28
273 600373 中文传媒 34,900 464,868.00 0.28
274 002385 大北农 34,552 463,687.84 0.28
275 002065 东华软件 25,875 463,421.25 0.28
276 600406 国电南瑞 31,848 463,388.40 0.28
277 600893 航空动力 15,990 463,070.40 0.28
278 600839 四川长虹 98,948 461,097.68 0.27
279 000750 国海证券 26,459 460,122.01 0.27
280 603699 纽威股份 23,569 458,181.36 0.27
281 300146 汤臣倍健 17,600 457,600.00 0.27
282 002603 以岭药业 15,678 457,170.48 0.27
283 000536 华映科技 28,911 456,504.69 0.27
284 300027 华谊兄弟 17,300 456,201.00 0.27
285 300058 蓝色光标 21,500 454,080.00 0.27
286 600316 洪都航空 16,131 451,184.07 0.27
287 600109 国金证券 22,776 450,737.04 0.27
288 000156 华数传媒 18,152 450,169.60 0.27
289 000559 万向钱潮 37,800 448,686.00 0.27
290 600588 用友软件 19,071 447,977.79 0.27
291 600150 中国船舶 12,095 445,821.70 0.26 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 51 页 共 63 页
292 000970 中科三环 30,130 445,622.70 0.26
293 300133 华策影视 17,500 438,900.00 0.26
294 002410 广联达 19,555 438,032.00 0.26
295 002153 石基信息 6,600 432,960.00 0.26
296 600038 哈飞股份 11,100 417,582.00 0.25
297 002416 爱施德 38,100 413,766.00 0.25
298 600332 白云山 14,729 399,303.19 0.24
299 600649 城投控股 44,318 320,419.14 0.19
300 000413 东旭光电 41,083 315,106.61 0.19
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600633 浙报传媒 945,681.00 0.44
2 600277 亿利能源 785,829.40 0.36
3 002292 奥飞动漫 773,433.69 0.36
4 600880 博瑞传播 748,869.56 0.35
5 002475 立讯精密 731,011.00 0.34
6 601929 吉视传媒 727,204.00 0.34
7 002429 兆驰股份 704,556.00 0.33
8 002416 爱施德 698,266.01 0.32
9 002400 省广股份 692,711.03 0.32
10 002008 大族激光 684,976.00 0.32
11 002470 金正大 667,767.71 0.31
12 002410 广联达 652,589.17 0.30
13 000917 电广传媒 649,491.00 0.30
14 002465 海格通信 641,322.00 0.30
15 600867 通化东宝 634,994.00 0.29
16 600023 浙能电力 618,668.00 0.29
17 603699 纽威股份 612,452.80 0.28
18 600998 九州通 602,746.08 0.28 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 52 页 共 63 页
19 000413 东旭光电 594,108.41 0.27
20 000503 海虹控股 589,944.00 0.27
注：买入金额为成交金额（ 成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600582
天地科技 769,739.46 0.36
2 601099
太平洋 713,589.63 0.33
3 600160
巨化股份 692,753.50 0.32
4 600519
贵州茅台 621,439.90 0.29
5 002299
圣农发展 620,929.47 0.29
6 601001
大同煤业 611,268.54 0.28
7 600694
大商股份 601,327.15 0.28
8 601377
兴业证券 598,451.00 0.28
9 000703
恒逸石化 597,154.21 0.28
10 600859
王府井 587,792.27 0.27
11 002069
獐 子 岛 582,078.21 0.27
12 000046
泛海控股 575,942.25 0.27
13 000528
柳
工 551,367.00 0.26
14 600528
中铁二局 547,837.98 0.25
15 601106
中国一重 546,281.00 0.25
16 002431
棕榈园林 536,847.18 0.25
17 000783
长江证券 530,549.55 0.25
18 600811
东方集团 518,686.28 0.24
19 600266
北京城建 517,857.40 0.24
20 601918
国投新集 515,784.00 0.24
注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量） ，未考 虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 49,014,757.94
卖出股票收入（成交）总额 46,572,775.45
注： 买入股票 的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） ，
未考虑相关交易费用。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 53 页 共 63 页
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报 告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票 仓位频繁调整的交易成本
和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 报 告期 内未 出 现基 金投 资 的前 十名 证 券的 发行 主 体被 监管 部 门立 案调 查 或者 在报 告编制日景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 54 页 共 63 页
前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,581.18
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 500.74
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,081.92
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受 限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 000562 宏源证券 959,652.00 0.57 筹划重大事项
2 000883 湖北能源 823,040.00 0.49 筹划重大事项
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 55 页 共 63 页
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,026 121,360.55 78,403,867.00 62.97% 46,112,062.00 37.03%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份
额比例
1 华能资本服务有限公司 26,600,000.00 21.36%
2 南京紫金资产管理有限公司 12,349,630.00 9.92%
3 工银安盛人寿保险有限公司 8,894,781.00 7.14%
4 上海璟行资产管理有限公司- 富承成 长基金 1 号 7,510,359.00 6.03%
5 工银安盛人寿保险有限公司 5,244,834.00 4.21%
6 中国银河证券股份有限公司 4,000,000.00 3.21%
7 中国平安人寿保险股份有限公司-分红- 个险分红 3,850,000.00 3.09%
8 中信证券股份有限公司 3,732,217.00 3.00%
9 江苏舜天股份有限公司 2,510,240.00 2.02%
10 丁之军 2,260,000.00 1.82%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
本期末基金管理人的所有从业人员未持有本基金。
9.4 期末基金管 理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
1 、本期末基 金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2 、本期末本 基金的基金经理未持有本基金。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 5 月7 日 ）基金份额总额
870,515,929.00
本报告期期初基金份额总额 230,515,929.00
本报告期基金总申购份额 42,000,000.00
减: 本报告期基金总赎回份额 148,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 124,515,929.00
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 56 页 共 63 页
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
1 、本基金管 理人于 2014 年 2 月 14 日 发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，聘任王鹏辉先生担任本公司副总经理。
2 、本基金管 理人于 2014 年 3 月 28 日 发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，同意邓体顺先生辞去本公司副总经理一职。
3 、 本基金管理人于 2014 年 7 月9 日 发布公 告， 经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过，聘任周伟达先生担任本公司副总经理。
4 、 本基金管理人于 2014 年 12 月 20 日发布公告， 经景顺长 城基金管理有限公司董事会审议
通过，聘任康乐先生担任本公司副总经理。
5 、本基金管 理人于 2015 年 1 月 23 日 发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，同意王鹏辉先生辞去本公司副总经理一职。
上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案。 有关公告刊登在中国证券报、 上海证券
报、证券时报及基金管理人网站上。
6 、因中国农业银行股份有限公司（以下简称 “ 中 国 农 业 银 行 ” ）工 作 需 要 ， 任 命 余 晓 晨 先
生主持中国农业银行托管业务部/ 养 老金管理中心工作。 余 晓晨先生的基金行业高级管理人员任
职资格已在中国基金业协会备案。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所( 特殊 普通合伙) 已 经连续2 年为本基金提供审计服
务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 50,000.00 元。
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 57 页 共 63 页
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内， 本基金管理人及其高级管理人员、 托管人托 管业务部门及其高级管理人员未受
到监管部门的任何稽查和处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中国国际金融
有限公司
2 54,394,097.34 57.04% 49,521.07 57.04% 未变更
长城证券有限
责任公司
1 40,849,368.33 42.84% 37,189.50 42.84% 未变更
华泰证券股份
有限公司
1 112,800.00 0.12% 102.69 0.12% 未变更
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
财富里昂证券
有限责任公司
1 - - - - 未变更
国信证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - 未变更
中信证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
东方证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
华福证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
广发证券股份 1 - - - - 未变更 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 58 页 共 63 页
有限公司
光大证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
川财证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
平安证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
民生证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
招商证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
海通证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：
1 ）选择标准
a 、资金实力 雄厚，信誉良好；
b 、财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
c 、经营行 为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；
d 、内部管理 规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足 本基金运作高度保密的要求；
e 、该证券经 营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ，包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分 析报 告及其 他专 门报告 以及 全面的 信息 服务 。 并能 根据基 金管 理人的 特定 要求， 提 供 专 门
研究报告。
2 ）选择 程序 基金管 理人 根据以 上标 准进行 考察 后，确 定证 券经营 机构 的选择 。基 金管理 人 与 被
选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
长城证券有限 - - - - - - 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 59 页 共 63 页
责任公司
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
财富里昂证券
有限责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
华福证券有限
责任公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
川财证券有限
责任公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
中信 建投证券
股份有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 60 页 共 63 页
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2013 年第
4 季度报告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 1 月20 日
2 景顺长城基金管理有限公司关于
公司董事、 监事、 高级管理人员以
及其他从业人员在子公司兼职情
况的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 1 月29 日
3 景顺长城基金管理有限公司关于
聘任副总经理的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 2 月14 日
4 景顺长城基金管理有限公司关于
暂停网上交易系统服务 （ 限通联支
付中国银行渠道）的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 2 月22 日
5 景顺长城基金管理有限公司关于
调整直销网上交易精明 i 定投PE
区间的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 2 月27 日
6 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2013 年年
度报告摘要
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 3 月26 日
7 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2013 年年
度报告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 3 月26 日
8 景顺长城基金管理有限公司关于
基金行业高级管理人员变更公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 3 月28 日
9 景顺长城基金管理有限公司关于
系统停机维护的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证 券时报， 基
金管理人网站
2014 年 4 月17 日
10 景顺长城基金管理有限公司关于
提请投资者及时更新过期身份证
件或身份证明文件的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 4 月18 日
11 景顺长城基金管理有限公司关于
景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金基金经理
变更公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 4 月19 日
12 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2014 年第
1 季度报告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 4 月22 日
13 景顺长城基金管理有限公司关于
对基金纸质对账单退信处理的提
示性公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 4 月23 日 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 61 页 共 63 页
14 景顺长城基金管理有限公司关于
暂停网上交易系统服务 （ 限通联支
付邮储银行渠道）的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 4 月25 日
15 景顺长城基金管理有限公司关于
系统停机维护的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 4 月30 日
16 景顺长城基金管理有限公司关于
暂停网上交易系统服务 （ 限通联支
付中国建设银行渠道）的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 5 月16 日
17 景顺长城基金管理有限公司关于
暂停网上交易系统服务 （ 限通联支
付中国银行渠道）的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 5 月23 日
18 景顺长城基金管理有限公司关于
暂停网上交易系统服务 （ 限通联支
付浦发银行渠道）的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 6 月4 日
19 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2014 年第
1 号更新招募 说明书摘要
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 6 月21 日
20 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2014 年第
1 号更新招募 说明书
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 6 月21 日
21 景顺长城基金管理有限公司关于
系统停机维护的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 7 月5 日
22 景顺长城基金管理有限公司关于
基金行业高级管理人员变更公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 7 月9 日
23 景顺长城基金管理有限公司关于
暂停网上交易系统服务 （ 仅限部分
支付渠道）的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 7 月12 日
24 景顺长城基金管理有限公司关于
暂停网上交易系统服务 （ 限通联支
付上海银行渠道）的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 7 月19 日
25 景顺长城沪深 300ETF 股 票型证券
投资基金 2014 年第2 季度 报告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 7 月19 日
26 景顺长城基金管理有限公司关于
变 更公司网站域名和邮件域名的
公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 7 月25 日
27 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2014 年半
年度报告摘要
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 8 月25 日
28 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2014 年半
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
2014 年 8 月25 日 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 62 页 共 63 页
年度报告 金管理人网站
29 景顺长城基金管理有限公司关于
系统停机维护的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 9 月18 日
30 关于提请投资者及时更新过期身
份证件或身份证明文件的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 10 月 20 日
31 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2014 年第
3 季度报告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 10 月 24 日
32 关于景顺长城沪深300 等 权重交易
型开放式指数证券投资基金新增
华福证券为一级交易商的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 11 月 26 日
33 景顺长 城基金管理有限公司关于
调整网上直销交易系统通联支付
中国银行渠道基金申购费率优惠
的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 12 月 9 日
34 景顺长城基金管理有限公司关于
聘任副总经理的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 12 月 20 日
35 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基金 2014 年第
2 号更新招募 说明书
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 12 月 22 日
36 景顺长城沪深300 等权重 交易型开
放式指数证券投资基 金 2014 年第
2 号更新招募 说明书摘要
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 12 月 22 日
37 景顺长城基金关于调整网上交易
系统通联支付交通银行、 招商银行
渠道申购费率优惠的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 12 月 23 日
38 景顺长城基金管理有限公司关于
调整网上直销交易系统工行直联
渠道基金申购费率优惠的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 12 月 23 日
39 景顺长城基金管理有限公司关于
网上直销交易系统开通工行快捷
支付业 务并实施申购费率优惠的
公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站
2014 年 12 月 23 日
40 景顺长城基金管理有限公司关于
调整网上直销交易系统部分基金
首次单笔申购、 定期定额 申购单次
最低限额和赎回后的最低保有份
额的公告
中国证券报， 上海证
券报， 证券时报， 基
金管理人网站 2014 年 12 月 24 日
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年年度报告
第 63 页 共 63 页
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准景顺长城沪深 300 等权重交易 型开放式指数证券投资基金设立的文件；
2 、 《景顺长 城沪深 300 等权重交易型 开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《景顺长 城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
4 、 《景顺长 城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
5 、景顺长城 基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
6 、其他在中 国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
13.2 存放地点
以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅。
景顺长城基金管理有限公司
2015 年3 月31 日
