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深价值(159913)

深价值:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
 
 
 
 
深证 300 价 值 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 
2014 年年度报告 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人: 交 银 施 罗德 基 金 管 理有 限 公 司 
基 金 托 管 人: 中 国 农 业银 行 股 份 有限 公 司 
报 告 送 出 日期 : 二 〇 一五 年 三 月 三十 一 日 
第 2 页 共 51 页 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2015 年 3 月 30 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


第 3 页 共 51 页 1.2 目录 § 1


重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配 情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9 § 4


管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 12 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13 § 5


托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 § 6


审 计 报告 ............................................................................................................................................... 14 § 7


年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 15 7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 15 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 17 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 18 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 19 § 8


投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 39 8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 39 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 40 8.3 期末按公 允价值占基金 资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 41 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 43 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 45 8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 45 8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 45 8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 45 8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 45


第 4 页 共 51 页 8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 45 8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 45 8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 46 § 9


基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 47 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 47 9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 47 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 47 9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 48 § 10


开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 48 § 11


重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 48 11.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 48 11.2 基金管 理人、基金托管人 的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 48 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 49 11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 49 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 49 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 49 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 49 11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 49 § 12


备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 50 12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 50 12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 50 12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 50


第 5 页 共 51 页 §2


基金简介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 交银深证 300 价值 ETF 场内简称 深价值 基金主代码 159913 交易代码 159913 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2011 年 9 月 22 日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 39,329,693 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交易所 上市日期 2011 年 10 月 25 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数, 追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金绝大部分资产采用完全复制法,跟踪深证 300 价 值价格指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重 构建基金股票投资组合为原则, 进行被动式指数化投资。 股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及 其权重的变动而进行相应调整。当预期成份股发生调整 和成份股发生配股、增发、分红等行为时,或因基金的 申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影 响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原 因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可 以对投资组合管理进行适当变通和调整,从而使得投资 组合紧密地跟踪标的指数。 业绩比较基准 深证 300 价值价格指数 风险收益特征 本基金属于股票基金,风险与预期收益高于混合基金、 债券基金与货币市场基金。同时本基金为指数型基金, 第 6 页 共 51 页 具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似 的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公 司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 孙艳 林葛 联系电话 021-61055050 010-66060069 电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@ jysld.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400-700-5000 , 021-61055000 95599 传真 021-61055054 010-68121816 注册地址 上海市浦东新区银城中路 188 号交通银行大楼二层 (裙) 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8 号国金中心二期 21-22 楼 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 苏奋(代任) 刘士余 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 和 《证 券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fund001.com , www.bocomschroder.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务 所(特殊普通合伙) 上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责 任公司 北京市西城区太平桥大 街 17 号


第 7 页 共 51 页 §3


主 要 财 务 指 标 、基 金 净 值 表现 及 利 润 分配 情 况 3.1 主要会计数据和财 务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和 指 标 2014 年 2013 年 2012 年 本期已实现收益 16,116,331.16 -2,579,482.65 -4,076,316.28 本期利润 22,215,598.01 1,394,475.16 1,163,477.44 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期利润 0.4030 0.0192 0.0120 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润率 41.89% 2.01% 1.29% 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长率 45.96% -2.82% 5.05% 3.1.2 期末 数据 和 指 标 2014 年 末 2013 年末 2012 年末 期末可供分配利润 12,219,131.55 -4,345,668.75 -4,306,767.16 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额利润 0.311 -0.071 -0.044 期末基金资产净值 53,349,519.73 56,984,024.25 94,022,925.84 期末基金份额净值 1.356 0.929 0.956 3.1.3 累计 期末 指 标 2014 年 末 2013 年末 2012 年末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长率 35.60% -7.10% -4.40% 注:1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收 益水平要低于所列数字;





2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变 动收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④


第 8 页 共 51 页 过去三个 月 32.81% 1.56% 33.65% 1.58% -0.84% -0.02% 过去六个 月 52.87% 1.28% 53.46% 1.29% -0.59% -0.01% 过去一年 45.96% 1.25% 44.92% 1.26% 1.04% -0.01% 过去三年 49.01% 1.38% 46.98% 1.39% 2.03% -0.01% 自基金合 同生效起 至今 35.60% 1.37% 18.77% 1.40% 16.83% -0.03% 注:本基金的业绩比较基准为深证 300 价值价格指数。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比较


注: 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 3 个月。 截至建仓期结束, 本基金各项资产 配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较


第 9 页 共 51 页 注:图示日期为 2011 年 9 月 22 日至 2014 年 12 月 31 日。基金合同生效当年的净值增 长率按照当年实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利 润分配情况 单位:人民币元 年度 每10份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2014 年 - - - - - 2013 年 - - - - - 2012 年 - - - - - 合计 - - - - - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金 经理情况 4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验 交银施罗德基金管理有 限公司是经 中国证监会 证监基金字[2005]128 号 文 批 准 ,由 交 通 银 行 股份 有 限 公 司、 施 罗 德 投资 管 理 有 限公 司 、 中 国国 际 海 运 集 装箱 (集团) 股份 有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日, 注册地在中国上海,注册资本 第 10 页 共 51 页 金为 2 亿元人民币。 其中, 交通银行股份有限公司持有 65% 的股份, 施罗德投资管理 有 限公司持有 30% 的 股份,中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司持有 5% 的股份。 公司并下设交银施罗德资产管理(香港)有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末, 公司管理了包括货币型、 债券型、 保本混合型、 普通混合型和股 票 型在内的 37 只基金, 其中股票型涵盖普通指数型、 交易型开放式 (ETF)、 QDII 等不 同 类型基金。 4.1.2 基 金 经 理 ( 或 基金 经 理 小 组) 及 基 金 经理 助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理) 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 蔡铮 本基金及其 联接基金、 交银上证 180 公司治 理 ETF 及 其联接基 金、交银沪 深 300 分层 等权指数基 金基金经 理,公司量 化投资部助 理总经理 2012-12-2 7 - 5 年 蔡铮先生, 复旦大学电子工 程硕士。 历任瑞士银行香港 分行分析员。 2009 年加入交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司, 历任投资研究部数量分 析师、基金经理助理。 注:1、本表所列基金经理(助理)任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作 出决定并公告( 如适用) 之日为准。 2、本表所列基金经理(助理)证券从业年限中的 “ 证券从业 ” 的含义遵从中国证券 业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、基金经理(或基金经理小组)期后变动(如有)敬请关注基金管理人发布的相 关公告。 4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明 本 报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 循 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 、 基 金 合 同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内, 本基金整体运作合规 合法, 无不当内幕交易和关联交易, 基金投资范 围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定, 未发生损害基金持有人 利益的行为。


第 11 页 共 51 页 4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明 4.3.1 公 平 交 易 制 度 和控 制 方 法 本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 所 管 理 的 所 有 资产组合投资运作的公平。 旗下所管理的所有资产组合, 包括证券投资基金和特定客户 资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下: (1 ) 公 司 建 立 资 源 共 享 的 投 资 研 究 信 息 平 台 , 所 有 研 究 成 果 对 所 有 投 资 组 合 公 平 开放 ,确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 (2 ) 公 司 将 投 资 管 理 职 能 和 交 易 执 行 职 能 相 隔 离 , 实 行 集 中 交 易 制 度 , 建 立 了 合 理且可操作的公平交易分配机制, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于交易 所公开竞价交易, 遵循 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 ” 的原则, 全部通过交易系统进 行 比 例 分 配 ; 对 于 非 集 中 竞 价 交 易 、 以 公 司 名 义 进 行 的 场 外 交 易 , 遵 循 “ 价 格 优 先 、 比 例分配 ” 的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 (3 ) 公 司 建 立 了 清 晰 的 投 资 授 权 制 度 , 明 确 各 层 级 投 资 决 策 主 体 的 职 责 和 权 限 划 分 , 组 合 投 资 经 理 充 分 发 挥 专 业 判 断 能 力, 不 受 他 人 干 预, 在 授 权 范 围 内 独 立 行 使 投 资 决 策权, 维护公平的投资管理环境, 维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易 决策的客观性和独立性,防范不公平及异常交易的发生。 (4) 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库, 制定明确的备选库建立、 维 护 程 序 。 在 全 公 司 适 用 股 票 、 债 券 备 选 库 的 基 础 上 , 根 据 不 同 投 资 组 合 的 投 资 目 标 、 投资风格、 投资范围和关联交易限制等, 按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和 交易对手备选库,组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 (5 ) 公 司 中 央 交 易 室 和 风 险 管 理 部 进 行 日 常 投 资 交 易 行 为 监 控 , 风 险 管 理 部 负 责 对各投资组合公平交易进行事后分析, 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组 合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差 进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况 本报告期内公司严格执行公平交易制度, 公平对待旗下各投资组合。 通过投资交易 监控、 交易数据分析、 专项稽核检查等, 本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的 行为。 4.3.3 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内,本公司管理的所有投资组合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 没 有 超 过 该 证 券 当 日 总 成 交量 5% 的 情形,本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下(如日内、3 日 内、5 日内)同向交易的交易价差未出现异常。


第 12 页 共 51 页 4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明 4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析 2014 年上半年, 国内经济增速大致经历了先震荡下跌后逐步企稳的过程。 年初至二 月上旬, 经济小幅回落, 市场仍延续去年以来的成长主题; 二月下旬至三月国内经济下 行加速,PMI 、制造业投资、消费等各项经济指标均低于预期,使市场加速下探;三月 至六月经济有回稳迹象但仍存下行压力, 此期间资本市场处于低位窄幅震荡态势。 第三 季度, 国内经济增速整体企稳, 流动性宽松, 各项改革出现加速迹象。 在这种经济环 境 下 , 资 本 市 场 中 无 论 是 周 期 蓝 筹 股 还 是 中 小 市 值 股 均 一 定 程 度 上 受 益 , 总 体 反 应 积 极 。 第四季度资本市场表现相当强劲, 大小盘分化严重, 代表低估值蓝筹股的指数表现较为 突出, 增量资金入市引发的低估值板块价值重估是市场表现的主要线索。 作为跟踪基准 指数的指数基金,在本年度总体获得较为可喜的涨幅。 4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现 截至 2014 年 12 月 31 日, 本基金份额净值为 1.356 元, 本报告期份额净值增长率为 45.96% , 同期 业 绩 比 较基 准 增 长 率为 44.92% 。 本 报 告 期内 本 基 金 的日 均 跟 踪 偏离 度 为 0.05% ,跟踪误差为 0.07% 。 4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望 展望 2015 年,在微刺激的经济政策背景下,预计货币政策仍将保持相对稳定,经 济增速较为平稳, 股市在温和的外部环境下预计整体风险不大。 在整体政策着力于改革 与结构调整的大趋势下,市场或将进入良性可持续的发展阶段。 4.6 管理人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况 2014 年度, 根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 等有关法 规, 本基金管理人诚实守信、 勤勉尽责, 依法履行基金管理人职责, 落实风险控制, 强 化监察稽核职能,确保基金管理业务运作的 安 全 、 规 范 , 保 护 基 金 投 资 人 的 合 法 权 益 。 本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作: (一)全面完善公司内部控制制度 和 业 务 流 程 , 提 升 制 度 流 程 的 质 量 和 贯 彻 力 度 。 本 年 度 公 司 以 提 升 制 度 和 业 务 流 程 的 指 导 性 和 执 行 力 为 强 化 内 部 控 制 的 重 要 抓 手 , 以内部管理制度的全面修 订和公司主要业务流程的梳理为工作重点, 通过整理完善公司 各项制度和业务流程, 强化制度流程的规范性、 易读性和可操作性, 促进公司各项制度 流程的有效贯彻,规范公司业务运作,全面强化内部控制。 (二)全面开展内部监督检查,强化公司内部控制。 公司监察稽核部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据, 按照监管机构的要求对 第 13 页 共 51 页 基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。 通过对基金投资、 销售、 运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查, 促进公司内部控制制度规范、 执 行有效,风险管理水平不断提升。 (三)强化培训教育,持续提高全员风险合规意识。 公司监察稽核部门本年度积极推动公司强化内部控制和风险管理的教育培训。 通过 及时、 有序和针对性的法律法规、 制度规章、 风险案例的研讨、 培训和交流, 提升了 员 工的风险意识、 合规意识, 提高了员工内部控制、 风险管理的技能和水平, 公司内部 控 制和风险管理基础得到夯实和优化。 4.7 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明 本基金管理人制定了健全、 有效的估值政策和程序, 经公司管理层批准后实行, 并 成立了估值委员会, 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定 收益人员及基金经理组成。 公 司 严 格 按 照 新 会 计 准 则 、 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定 进 行 估 值 , 保证基金估值的公平、 合理, 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员 按投资品种的不同性质, 研究并参考市场普遍认同的做法, 建议合理的估值模型, 进行 测算和认证, 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面审批, 一致 同 意后,报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价, 在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后, 及时召开临时会议进行研究, 及时修订估值方法, 以保证其持 续适用。 估值委员会成员均具备相 应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会 成员, 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感, 向估值委员 会提供估值参考信息, 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.8 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值预 警情形的说 明 本基金本报告期内无需预警说明。 §5


托管人报告


第 14 页 共 51 页 5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明 在托管本基金的过程中, 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券 投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定, 对本基金基金管理 人 —交银施罗德基金管理有限公司本报告期基金的投资运作 , 进行了认真、 独立的会计 核算和必要的投资监督, 认真履行了托管人的义务, 没有从事任何损害基金份额持有人 利益的行为。 5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明 本托管人认为, 交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值 的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上, 不存在损 害基金份额持有人利益的行为; 在报告期内, 严格遵守了 《证券投资基金法》 等有关 法 律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准确 和完整发表 意见 本托管人认为, 交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金 信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定, 基金管理人所编制和披露的本基金年 度报告中的财 务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等信 息 真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6


审计报告 普华永道中天审字(2015) 第 21506 号 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称“深证 300 价值 ETF 基金”) 的财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表、2014 年度的 利 润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。 一、 管 理 层对 财 务 报 表的 责 任 编制和公允列报财务报表是深证 300 价值 ETF 基金的基金管理人交银施罗德基金管 理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企 业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映; (2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。


第 15 页 共 51 页 二、 注 册 会计 师 的 责 任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的 审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 审 计 意见 我们认为, 上述深证 300 价值 ETF 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作编制,公允反映了深证 300 价值 ETF 基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)





























中国注册会计师


薛竞


沈兆杰 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2015 年 3 月 25 日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体: 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2014 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产: - - 银行存款 7.4.7.1 431,031.58 413,697.80


第 16 页 共 51 页 结算备付金 134,454.99 326.67 存出保证金 308.61 2,998.83 交易性金融资产 7.4.7.2 52,180,885.61 56,844,720.40 其中:股票投资 52,180,885.61 56,844,720.40








基金投资 - -








债券投资 - -








资产支持证券投资 - -








贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 915,860.57 122,863.87 应收利息 7.4.7.5 106.83 92.49 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 53,662,648.19 57,384,700.06 负 债 和 所 有者 权 益 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 23,743.90 24,669.78 应付托管费 4,748.79 4,933.95 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 10,324.27 6,072.08 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - -


第 17 页 共 51 页 其他负债 7.4.7.8 274,311.50 365,000.00 负债合计


313,128.46 400,675.81 所 有 者 权 益: - - 实收基金 7.4.7.9 39,329,693.00 61,329,693.00 未分配利润 7.4.7.10 14,019,826.73 -4,345,668.75 所 有 者 权 益合 计


53,349,519.73 56,984,024.25 负 债 和 所 有者 权 益 总 计 53,662,648.19 57,384,700.06 注: 报告截止日 2014 年 12 月 31 日, 基金份额净值 1.356 元, 基金份额总额 39,329,693.00 份。 7.2 利润表 会计主体: 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 一、收入 23,016,499.50 2,452,045.81 1. 利息收入 2,916.72 5,583.99 其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,916.72 5,583.99








债券利息收入 - -








资产支持证券利息收入 - -








买入返售金融资产收入 - -








其他利息收入 - - 2. 投资收益(损失以“- ” 填列) 16,863,313.00 -1,565,316.04 其中:股票投资收益 7.4.7.12 15,687,771.63 -2,664,134.70








基金投资收益 - -








债券投资收益 7.4.7.13 - -








资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -








贵金属投资收益 - -








衍生工具收益 7.4.7.15 - -








股利收益 7.4.7.16 1,175,541.37 1,098,818.66 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.17 6,099,266.85 3,973,957.81


第 18 页 共 51 页 4. 汇兑收益 (损失以“- ” 号填列) - - 5. 其他收入 (损失以“- ” 号填列) 7.4.7.18 51,002.93 37,820.05 减 : 二 、 费用 800,901.49 1,057,570.65 1 .管理人报酬 266,267.97 347,778.01 2 .托管费 53,253.55 69,555.55 3 .销售服务费 - - 4 .交易费用 7.4.7.19 37,770.97 46,587.09 5 .利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6 .其他费用 7.4.7.20 443,609.00 593,650.00 三 、 利 润 总额 ( 亏 损 总额 以 “- ” 号填列) 22,215,598.01 1,394,475.16 减:所得税费用


- - 四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “- ”号填 列) 22,215,598.01 1,394,475.16 7.3 所有者权益(基金 净值)变动 表 会计主体: 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 61,329,693.00 -4,345,668.75 56,984,024.25 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润) - 22,215,598.01 22,215,598.01 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动数 (净值减少以 “- ” 号填列) -22,000,000.00 -3,850,102.53 -25,850,102.53 其中:1.基金申购款 101,000,000.00 11,754,795.04 112,754,795.04








2.基金赎回款 -123,000,000.00 -15,604,897.57 -138,604,897.57


第 19 页 共 51 页 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值减少以 “- ” 号填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 39,329,693.00 14,019,826.73 53,349,519.73 项目 上 年 度 可 比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 98,329,693.00 -4,306,767.16 94,022,925.84 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润) - 1,394,475.16 1,394,475.16 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动数 (净值减少以 “- ” 号填列) -37,000,000.00 -1,433,376.75 -38,433,376.75 其中:1.基金申购款 120,000,000.00 -10,085,440.60 109,914,559.40








2.基金赎回款 -157,000,000.00 8,652,063.85 -148,347,936.15 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值减少以 “- ” 号填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 61,329,693.00 -4,345,668.75 56,984,024.25 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基 金 管 理 人 负 责 人 : 苏 奋 ( 代 任 ) , 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 许 珊 燕 , 会 计 机 构 负 责 人 : 朱鸣 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监 督 管理委员会( 以下简称“ 中国证监会 ”) 证监许可[2011] 第 967 号 《关于核准深证 300 价值交 第 20 页 共 51 页 易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》 核准, 由交银施罗德基金管理 有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《深证 300 价值交易型开放式指数 证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型的交易型开放式基金, 存续期 限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 332,308,859.00 元( 含募集股票 市值) , 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011) 第 374 号验资 报告予以验证。经向中国证监会备案, 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金 基金合同》于 2011 年 9 月 22 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 332,329,693.00 份基金份额, 其中认购资金利息折合 20,834.00 份基金份额。 本基金的基 金管理人为交银施罗德基金管理有限公司, 基 金 托 管 人 为 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 。 经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所")深证 上[2011] 第 318 号文审核同意, 本基金于 2011 年 10 月 25 日在深交所挂牌交易。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《深证 300 价值交易型开放式指数证券 投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证 300 价值 价 格指数, 追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化; 主要投资范围为标的指数的成份股和备 选成份股,该部分资产比例不低于基金资产净值的 95% ;本基金也可少量投资于新股、 债 券 、 回 购 、 权 证 及 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相关规定) 。在正常市场情况下,力争本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.1% ,年 跟踪误差不超过 2% 。本基金的业绩比较基准为深证 300 价值价格指数。 交银施罗德基金管理有限公司以本基金为目标 ETF,于 2011 年 9 月 28 日募集成立 了 交 银 施 罗 德 深 证 300 价 值 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基金( 以 下 简 称 “ 深证 300 价值 ETF 联接基金”) 。 深证 300 价值 ETF 联接基金为契约型开放式基金, 投资目标 与本基金类似,将绝大多数基金资产投资于本基金。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2015 年 3 月 25 日批准报出。 7.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准 则-基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企业会计准则 ”) 、 中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证 券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《深证 300 价值交易型开 放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明 本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信 第 21 页 共 51 页 息。 7.4.4 重 要 会 计 政 策 和会 计 估 计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 分类 (1) 金融资 产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到 期投资。 本 基 金 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具( 主 要 为 权 证 投 资) 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价 值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负 债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债 表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易 费用计入当期损益。 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 按照公允价值进行后续计 第 22 页 共 51 页 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值 变动损益计入当期损益; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处 置损益计入当期损益。 金 融 资 产 满足 下 列 条 件之 一 的 , 予以 终 止 确 认:(1) 收 取该 金 融 资 产现 金 流 量的合 同权利终止; (2) 该金融 资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方; 或者(3) 该金融 资产已转移, 虽然本基金既没有转 移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 估值 原 则 本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具( 主 要 为 权 证 投 资) 按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活 跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ; 估值日无交 易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活 跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公允 价值。 (3) 当金融 工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融 工具的当前公允价 值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参 数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金 融 资 产 和 金融 负 债 的 抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有 抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交 易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。


第 23 页 共 51 页 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列, 并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的确 认 和 计 量 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。 资产支持证券在持有期间收到的款项, 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支 持证券投资本金部分和投资收益部分, 将本金部分冲减资产支持证券投资成本, 并将投 资收益部分确认为利息收入。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认为公允价值变动损益; 处置时, 处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益, 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费 用 的 确 认 和计 量 本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金 的 收 益 分配 政 策 每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 当基金净值增长率超 过标的指数同期增长率达到 1% 以 上时,可进行收益分配;本基金以使收益分配后基金 份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。 本基金收益每年 最多分配 12 次。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 第 24 页 共 51 页 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成 部 分 :(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ;(2) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够定期 评 价 该组成 部 分 的经营 成 果 ,以决 定 向 其配置 资 源 、评价 其 业 绩;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且 满 足 一 定 条 件 的 , 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其 他 重 要 的 会计 政 策 和 会计 估 计 无。 7.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变 更的 说 明 财政部于 2014 年颁布 《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》 、 《企业会计准则 第 40 号——合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 和修订 后的 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 以及《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》 ,要求除《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外,其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。 上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2 会 计 估 计 变 更的 说 明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差 错 更 正 的 说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根 据 财 政 部、 国 家 税 务总 局 财 税[2002]128 号 《 关 于 开 放式 证 券 投 资基 金 有 关 税收 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财 税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行 基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券的差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金 从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


第 25 页 共 51 页 (3) 对基金 取得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入应纳税所 得额; 持股期限超过 1 年的, 暂减按 25% 计入 应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按照 上 述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算; 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率 缴纳股票交 易印花税, 买入股票不 征收股票交 易印 花税。 7.4.7 重 要 财 务 报 表 项目 的 说 明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 活期存款 431,031.58 413,697.80 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 431,031.58 413,697.80


7.4.7.2 交 易 性 金 融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 45,833,102.39 52,180,885.61 6,347,783.22 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - -


第 26 页 共 51 页 合计 45,833,102.39 52,180,885.61 6,347,783.22 项目 上年度末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 56,596,204.03 56,844,720.40 248,516.37 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 56,596,204.03 56,844,720.40 248,516.37 注:股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4 买 入 返 售 金 融资 产 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 88.75 90.95 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 17.97 0.11 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - -


第 27 页 共 51 页 其他 0.11 1.43 合计 106.83 92.49 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 10,324.27 6,072.08 银行间市场应付交易费用 - - 合计 10,324.27 6,072.08 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提信息披露费 110,000.00 260,000.00 预提审计费用 55,000.00 55,000.00 可退替代款 54,627.10 - 应付指数使用费 50,000.00 50,000.00 应付替代款 4,684.40 - 合计 274,311.50 365,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 61,329,693.00 61,329,693.00 本期申购 101,000,000.00 101,000,000.00 本期赎回(以 “- ” 号填 列) -123,000,000.00 -123,000,000.00


第 28 页 共 51 页 本期末 39,329,693.00 39,329,693.00 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -3,306,588.80 -1,039,079.95 -4,345,668.75 本期利润 16,116,331.16 6,099,266.85 22,215,598.01 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的变动数 -590,610.81 -3,259,491.72 -3,850,102.53 其中:基金申购款 4,119,638.61 7,635,156.43 11,754,795.04








基金赎回款 -4,710,249.42 -10,894,648.15 -15,604,897.57 本期已分配利润 - - - 本期末 12,219,131.55 1,800,695.18 14,019,826.73 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 活期存款利息收入 2,629.24 4,892.83 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 278.66 573.90 其他 8.82 117.26 合计 2,916.72 5,583.99


7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日 股 票 投 资 收益 —— 买 卖股 票 差 价 收 入 337,779.10 -1,908,390.93


第 29 页 共 51 页 股票投资收益 ——赎回差价收入 15,349,992.53 -755,743.77 股票投资收益 ——申购差价收入 - - 合计 15,687,771.63 -2,664,134.70 7.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 12,059,789.07 16,606,690.34 减:卖出股票成本总额 11,722,009.97 18,515,081.27 买卖股票差价收入 337,779.10 -1,908,390.93 7.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 赎回基金份额对价总额 138,604,897.57 148,347,936.15 减:现金支付赎回款总额 1,905,800.57 5,773,542.15 减:赎回股票成本总额 121,349,104.47 143,330,137.77 赎回差价收入 15,349,992.53 -755,743.77 7.4.7.13 债券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.14 资 产 支 持 证 券投 资 收 益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


第 30 页 共 51 页 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 1,175,541.37 1,098,818.66 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,175,541.37 1,098,818.66 7.4.7.17 公 允 价 值 变 动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 1.交易性金融资产 6,099,266.85 3,973,957.81 —— 股票投资 6,099,266.85 3,973,957.81 —— 债券投资 - - —— 资产支持证券投资 - - —— 基金投资 - - —— 贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3.其他 - - 合计 6,099,266.85 3,973,957.81 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 基金赎回费收入 - - 替代损益 51,002.93 36,945.49 其他 - 874.56 合计 51,002.93 37,820.05 注: 替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时, 补入被替代股票的 实际买入成本与申购确认日估值的差额, 或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与 申购确认日估值的差额。


第 31 页 共 51 页 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 交易所市场交易费用 37,770.97 46,587.09 银行间市场交易费用 - - 合计 37,770.97 46,587.09 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 审计费用 55,000.00 55,000.00 信息披露费 110,000.00 260,000.00 银行汇划费用 249.00 290.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 债券账户维护费 18,000.00 18,000.00 其他 360.00 360.00 合计 443,609.00 593,650.00 注: 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费, 按前一日基金资产净值 的 0.03% 的年费率计提, 逐日累计, 按季支付。 自基金合同生效之日所在季度的下一季 度起,标的指数许可使用费的收取下限为每季( 自然季度) 人民币 50,000 元。 7.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资 产 负 债 表 日后 事 项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系


第 32 页 共 51 页 交银施罗德基金管理有限公司 (“ 交 银施罗德基金 公司 ”) 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司 (“ 中国 农业银行 ”) 基金托管人 交通银行股份有限公司 (“ 交通银 行 ”) 基金管理人的股东 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东 交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司 交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券 投资基金联接基金 (“深证 300 价值 ETF 联接基金”) 本基金的基金管理人管理的其他 基金 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


7.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易 7.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 266,267.97 347,778.01 其中:支付销售机构的客户维护 费 - - 注:支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5% 的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值× 0.5% ÷ 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日 当期发生的基金应支付的托管费 53,253.55 69,555.55 注:支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.1% 的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为:


第 33 页 共 51 页 日托管费=前一日基金资产净值× 0.1% ÷ 当 年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 无。 7.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。 7.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 本基金本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情 况。


7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 深证 300 价值 ETF 联接基 金 32,802,500.00 83.40% 53,802,500.00 87.73% 7.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 431,031.58 2,629.24 413,697.80 4,892.83 注:本基金的银行存款由基金托管人保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。


第 34 页 共 51 页 7.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2014 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券 本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估值 单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 000501 鄂武商 A 2014-12- 24 重大事项 15.82 2015-01- 16 17.20 6,439 84,517.17 101,864.98 - 000883 湖北能 源 2014-11- 18 重大事项 6.43 - - 44,900 164,176.88 288,707.00 - 002050 三花股 份 2014-10- 27 重大事项 13.57 2015-01- 27 14.93 9,840 117,256.67 133,528.80 - 002152 广电运 通 2014-12- 17 重大事项 22.15 2015-03- 11 24.37 10,977 205,727.01 243,140.55 - 注:本基金截至 2014 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而 被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事 项 的 重 大 影 响 消 除 后 , 经 交 易 所 批 准 复 牌 。 7.4.12.3 期 末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构 本基金是指数型基金, 紧密跟踪深证 300 价值价格指数, 具有和标的指数所代表的 股票市场相似的风险收益特征, 属于证券投资基金中风险较高、 收益较高的品种。 本基 金以标的指数成份股、 备选成份股为主要投资对象。 本基金采用完全复制法, 跟踪深证 300 价值价格指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为 原则, 进行被动式指数化投资。 股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及 其 权 重 的变动 而 进 行相应 调 整 。但在 因 特 殊情况( 如流 动性 不 足 等) 导 致 无 法获得 足 够 数 量的股票时, 基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的 替代, 力求与标的指数的 第 35 页 共 51 页 跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在董事会下设立合规审核及风 险管理委员会, 负责制定风险管理的宏观政策, 审议通过风险控制的总体措施等; 在管 理 层 层 面 设 立 风 险 控 制 委 员 会 , 讨 论 和 制 定 公 司 日 常 经 营 过 程 中 风 险 防 范 和 控 制 措 施 ; 在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风 险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立 行使督察权利, 直接对董事会负责, 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、 报告、 建议职能, 定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金 管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的, 由督察长、 风险控制委员会、 风 险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报 告 , 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 , 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 , 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行, 因而与该银行存款相关的信用风险不重 大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证 券交 收和款项清算,因此违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2014 年 12 月 31 日, 本基金未持有信用类债券(2013 年 12 月 31 日:无) 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的流动性风险来自调整基金投资组合时, 由于部分成份股流动性差, 导致本基金难以及 时完成组合调整, 或承受较大市场冲击成本, 从而造成基金投资组合收益偏离标的指数 收益的 风险。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定 流 动 性 比 例 要 求 , 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 , 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 第 36 页 共 51 页 限制的投资品种比例等。 本基金所持证券均在证券交易所上市, 因此除附注 7.4.12 中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能以合理价格适时变 现。 于 2014 年 12 月 31 日 ,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个 月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一 篮子股票形式,流动性风险相对较低。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、 结算备付金和存出保证金等, 其余 大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程 度上独立于市场利率变化。


7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口 单位:人民币元 本期末 2014 年 12 月 31 日 1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产








银行存款 431,031.58 - - - 431,031.58 结算备付金 134,454.99 - - - 134,454.99 存出保证金 308.61 - - - 308.61 交易性金融资产 - - - 52,180,885.61 52,180,885.61 应收证券清算款 - - - 915,860.57 915,860.57 应收利息 - - - 106.83 106.83 资产总计 565,795.18 - - 53,096,853.01 53,662,648.19 负债








应付管理人报酬 - - - 23,743.90 23,743.90 应付托管费 - - - 4,748.79 4,748.79 应付交易费用 - - - 10,324.27 10,324.27 其他负债 - - - 274,311.50 274,311.50


第 37 页 共 51 页 负债总计 - - - 313,128.46 313,128.46 利 率 敏 感度缺 口 565,795.18 - - 52,783,724.55 53,349,519.73 上年度末 2013 年 12 月 31 日 1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产








银行存款 413,697.80 - - - 413,697.80 结算备付金 326.67 - - - 326.67 存出保证金 2,998.83 - - - 2,998.83 交易性金融资产 - - - 56,844,720.40 56,844,720.40 应收证券清算款 - - - 122,863.87 122,863.87 应收利息 - - - 92.49 92.49 资产总计 417,023.30 - - 56,967,676.76 57,384,700.06 负债








应付管理人报酬 - - - 24,669.78 24,669.78 应付托管费 - - - 4,933.95 4,933.95 应付交易费用 - - - 6,072.08 6,072.08 其他负债 - - - 365,000.00 365,000.00 负债总计 - - - 400,675.81 400,675.81 利 率 敏 感度缺 口 417,023.30 - - 56,567,000.95 56,984,024.25 注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值, 并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏 感 性 分析 于 2014 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2013 年 12 月 31 日:无) , 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年 12 月 31 日:同) 。


7.4.13.4.2 外汇风险 外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市交易的股票, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事 项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采用完全复制法, 跟踪深证 300 价值价格指数, 以完全按照标的指数成份股 第 38 页 共 51 页 组成及其权重构建基金股票投资组合为原则, 进行被动式指数化投资。 股票在投资组合 中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因特殊情况 ( 如 流动 性不 足 等) 导致 无 法 获得足 够 数 量的股 票 时 ,基金 管 理 人将搭 配 使 用其他 合 理 方 法进行适当的替代。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中, 深证 300 价 值价格指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 95% , 新 股、 债券、 回购、 权证及中国证监会允许基金投资的其他金融工具投资比例不高于基金资产净值的 5% 。 此 外 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 , 定 期 运 用 多种定量方法对基金进行风险度量, 来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对 风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风 险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 交易性金融资产-股票投资 52,180,885.61 97.81 56,844,720.40 99.76 交易性金融资产 -基金投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 52,180,885.61 97.81 56,844,720.40 99.76 7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风 险 的 敏 感性 分 析 假设 除业绩比较基准( 附注 7.4.1) 以外的其他市场变量保持不变 分析


相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 1.业绩比较基准( 附注 7.4.1) 上升 5% 增加约 265 增加约 285 2.业绩比较基准( 附注 7.4.1) 下降 5% 减少约 265 减少约 285 7.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项 (1) 基金申 购款 于 2014 年 度 , 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 112,754,795.04 元(2013 年: 第 39 页 共 51 页 109,914,559.40 元) ,其 中包括以股票支付的申购款 109,296,603.72 元和以现金支付的申 购款 3,458,191.32 元(2013 年:以股票和现金支付的申购款分别为 100,785,085.39 元和 9,129,474.01 元) 。 (2)


公允 价值 (a) 金融工 具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有 重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的 以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次 金融工具公允价值 于 2014 年 12 月 31 日 ,本基金 持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融工具中 属 于第一层 次 的余额为 51,413,644.28 元,属 于 第二层 次 的 余额为 767,241.33 元, 无属于第三层 次的余额(2013 年 12 月 31 日: 第一层次 55,223,195.07 元, 第二层次 1,621,525.33 元,无第三层次) 。 (ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 本 基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层次未发生重大变动。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具 于 2014 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公 允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 , 其账面价 值与公允价值相差很小。 (3) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% )


第 40 页 共 51 页 1 权益投资 52,180,885.61 97.24 其中:股票 52,180,885.61 97.24 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 565,486.57 1.05 7 其他各项资产 916,276.01 1.71 8 合计 53,662,648.19 100.00 8.2 期末按行业分类的 股票投资组 合 8.2.1 指 数 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 1,578,612.49 2.96 C 制造业 31,575,436.85 59.19 D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应 业 2,214,348.84 4.15 E 建筑业 522,193.08 0.98 F 批发和零售业 418,005.13 0.78 G 交通运输、仓储和邮政业 275,019.68 0.52 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技术服务业 181,943.16 0.34 J 金融业 5,958,324.56 11.17 K 房地产业 7,816,526.15 14.65 L 租赁和商务服务业 630,890.17 1.18 M 科学研究和技术服务业 - -


第 41 页 共 51 页 N 水利、环境和公共设施管理业 1,009,585.50 1.89 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 52,180,885.61 97.81 8.2.2 积 极 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细 8.3.1 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 金额 单 位 : 人 民币 元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产 净值比例( %) 1 000002 万


科A 315,576 4,386,506.40 8.22 2 000651 格力电器 85,107 3,159,171.84 5.92 3 000001 平安银行 195,056 3,089,687.04 5.79 4 000783 长江证券 128,514 2,161,605.48 4.05 5 000333 美的集团 75,625 2,075,150.00 3.89 6 000858 五 粮 液 65,550 1,409,325.00 2.64 7 000625 长安汽车 76,169 1,251,456.67 2.35 8 000725 京东方A 349,345 1,173,799.20 2.20 9 000338 潍柴动力 42,271 1,153,575.59 2.16 10 000157 中联重科 153,497 1,083,688.82 2.03 11 000100 TCL 集团 282,187 1,072,310.60 2.01 12 000069 华侨城A 122,374 1,009,585.50 1.89 13 000623 吉林敖东 27,608 961,034.48 1.80 14 000024 招商地产 34,950 922,330.50 1.73 15 002202 金风科技 60,096 849,156.48 1.59 16 000402 金 融 街 67,930 837,576.90 1.57 17 002304 洋河股份 10,043 793,899.15 1.49 18 000423 东阿阿胶 19,400 723,232.00 1.36 19 000895 双汇发展 22,700 716,185.00 1.34 20 002142 宁波银行 44,948 707,032.04 1.33 21 000425 徐工机械 40,049 599,533.53 1.12 22 000581 威孚高科 20,950 562,088.50 1.05 23 000709 河北钢铁 144,866 554,836.78 1.04


第 42 页 共 51 页 24 000568 泸州老窖 26,562 541,864.80 1.02 25 000598 兴蓉投资 68,039 519,817.96 0.97 26 002008 大族激光 31,456 502,352.32 0.94 27 000876 新 希 望 35,394 495,516.00 0.93 28 000792 盐湖股份 22,677 492,090.90 0.92 29 000629 攀钢钒钛 137,000 491,830.00 0.92 30 000778 新兴铸管 78,199 483,269.82 0.91 31 000983 西山煤电 56,497 464,405.34 0.87 32 000060 中金岭南 48,000 455,520.00 0.85 33 000800 一汽轿车 29,500 446,630.00 0.84 34 000559 万向钱潮 36,293 430,797.91 0.81 35 000825 太钢不锈 80,082 422,032.14 0.79 36 000046 泛海控股 41,000 405,490.00 0.76 37 000630 铜陵有色 26,160 404,956.80 0.76 38 000012 南


玻A 43,653 388,075.17 0.73 39 000528 柳





工 28,761 361,813.38 0.68 40 000729 燕京啤酒 44,747 357,528.53 0.67 41 000999 华润三九 15,439 349,847.74 0.66 42 002570 贝因美 21,602 349,736.38 0.66 43 002146 荣盛发展 21,651 343,601.37 0.64 44 000690 宝新能源 51,851 327,698.32 0.61 45 002051 中工国际 11,939 326,173.48 0.61 46 002422 科伦药业 11,000 321,530.00 0.60 47 000027 深圳能源 28,224 314,979.84 0.59 48 002001 新 和 成 20,381 309,179.77 0.58 49 000540 中天城投 26,096 307,410.88 0.58 50 000786 北新建材 12,057 304,800.96 0.57 51 000898 鞍钢股份 49,400 303,810.00 0.57 52 000883 湖北能源 44,900 288,707.00 0.54 53 002092 中泰化学 36,808 285,262.00 0.53 54 000543 皖能电力 21,904 281,247.36 0.53 55 000088 盐 田 港 27,836 275,019.68 0.52 56 002344 海宁皮城 16,900 268,879.00 0.50 57 002004 华邦颖泰 15,200 264,176.00 0.50 58 000877 天山股份 25,513 261,508.25 0.49 59 002440 闰土股份 14,386 257,797.12 0.48 60 000685 中山公用 11,428 254,044.44 0.48 61 000415 渤海租赁 18,582 254,015.94 0.48 62 002701 奥瑞金 12,382 253,459.54 0.48 63 000937 冀中能源 30,145 251,409.30 0.47 64 000422 湖北宜化 33,422 250,330.78 0.47 65 002152 广电运通 10,977 243,140.55 0.46 66 000975 银泰资源 15,798 241,551.42 0.45 67 002048 宁波华翔 16,627 238,929.99 0.45


第 43 页 共 51 页 68 001696 宗申动力 29,141 232,253.77 0.44 69 002399 海普瑞 8,906 229,774.80 0.43 70 000539 粤电力A 29,063 227,853.92 0.43 71 000541 佛山照明 22,089 225,528.69 0.42 72 000718 苏宁环球 32,600 219,398.00 0.41 73 000550 江铃汽车 7,136 216,220.80 0.41 74 002191 劲嘉股份 15,710 215,384.10 0.40 75 002470 金正大 8,000 215,200.00 0.40 76 000401 冀东水泥 16,400 214,348.00 0.40 77 000596 古井贡酒 5,482 202,559.90 0.38 78 000006 深振业A 28,716 202,447.80 0.38 79 002028 思源电气 16,005 199,262.25 0.37 80 000513 丽珠集团 4,024 198,946.56 0.37 81 000021 长城开发 27,322 196,171.96 0.37 82 000961 中南建设 14,308 196,019.60 0.37 83 000572 海马汽车 37,055 195,279.85 0.37 84 000979 中弘股份 42,146 191,764.30 0.36 85 002467 二六三 14,028 181,943.16 0.34 86 000869 张


裕A 5,214 181,760.04 0.34 87 002277 友阿股份 14,305 180,672.15 0.34 88 002029 七 匹 狼 18,247 162,580.77 0.30 89 002204 大连重工 11,900 142,681.00 0.27 90 002556 辉隆股份 10,600 135,468.00 0.25 91 002050 三花股份 9,840 133,528.80 0.25 92 002128 露天煤业 13,871 129,416.43 0.24 93 000823 超声电子 11,700 127,764.00 0.24 94 002242 九阳股份 11,301 125,102.07 0.23 95 002269 美邦服饰 11,800 124,490.00 0.23 96 000525 红 太 阳 7,700 122,199.00 0.23 97 000062 深圳华强 7,119 107,995.23 0.20 98 000501 鄂武商A 6,439 101,864.98 0.19 8.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动 8.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股 票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比 例(%)


第 44 页 共 51 页 1 000725 京东方A 1,151,070.00 2.02 2 000783 长江证券 927,475.00 1.63 3 000423 东阿阿胶 719,758.00 1.26 4 000895 双汇发展 716,949.00 1.26 5 000629 攀钢钒钛 488,382.00 0.86 6 000060 中金岭南 452,286.00 0.79 7 000800 一汽轿车 445,815.00 0.78 8 002152 广电运通 428,997.00 0.75 9 002701 奥瑞金 414,560.00 0.73 10 000046 泛海控股 390,801.00 0.69 11 000630 铜陵有色 386,980.00 0.68 12 002004 华邦颖泰 375,680.00 0.66 13 002422 科伦药业 315,803.00 0.55 14 000898 鞍钢股份 299,688.00 0.53 15 002051 中工国际 282,281.09 0.50 16 000415 渤海租赁 265,839.58 0.47 17 002344 海宁皮城 264,158.00 0.46 18 000883 湖北能源 235,583.00 0.41 19 000625 长安汽车 230,524.00 0.40 20 002470 金正大 215,243.00 0.38 注: “ 本期累计买入金额 ” 按买入成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关 交易费用。 8.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股 票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 002024 苏宁云商 1,582,565.86 2.78 2 000002 万


科A 679,820.80 1.19 3 000651 格力电器 513,402.79 0.90 4 000001 平安银行 331,314.85 0.58 5 000402 金 融 街 330,828.31 0.58 6 000858 五 粮 液 244,061.60 0.43 7 000830 鲁西化工 238,550.30 0.42 8 000926 福星股份 236,782.11 0.42 9 000783 长江证券 232,104.24 0.41 10 000726 鲁


泰A 229,274.20 0.40 11 000616 亿城投资 228,308.35 0.40 12 000900 现代投资 217,506.21 0.38 13 000488 晨鸣纸业 206,658.16 0.36 14 000731 四川美丰 203,800.16 0.36


第 45 页 共 51 页 15 000417 合肥百货 193,283.60 0.34 16 000031 中粮地产 181,517.92 0.32 17 000930 中粮生化 176,149.34 0.31 18 000089 深圳机场 174,116.29 0.31 19 000100 TCL 集团 171,888.28 0.30 20 000069 华侨城A 168,779.74 0.30 注: “ 本期累计卖出金额 ” 按卖出成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关 交易费用。 8.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 13,011,409.08 卖出股票的收入(成交)总额 12,059,789.07 注: “ 买入股票成本” 或“ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填 列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 五名 债 券 投 资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明 本基金本报告期末未持有股指期货。


8.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明 本基金本报告期末未持有国债期货。


第 46 页 共 51 页 8.12 投 资 组 合 报 告 附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告 编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 308.61 2 应收证券清算款 915,860.57 3 应收股利 - 4 应收利息 106.83 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 916,276.01 8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明 8.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。


第 47 页 共 51 页 §9


基 金 份 额 持 有 人信 息 9.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构 份额单位:份 持有人户数 ( 户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 交银施罗德深证 300 价 值交易型开放式指数证 券投资基金联接基金 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 1,058 37,173.62 884,754.00 2.25% 5,642,439.00 14.35% 32,802,500.00 83.40% 9.2 期末上市基金前十 名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比 例 1 中国农业银行-交银施罗 德深证 300 价值交易型开 放式指数证券投 资基金联接 基金 32,802,500.00 83.40% 2 黄小玲 995,041.00 2.53% 3 北京千石创富-光大银行 -千石资本-道冲套利 5 号资产管理计划 847,483.00 2.15% 4 张復正 200,000.00 0.51% 5 王英 178,500.00 0.45% 6 李晓英 167,524.00 0.43% 7 王璐 159,900.00 0.41% 8 高任俊 148,012.00 0.38% 9 许时寅 142,317.00 0.36% 10 沈双珏 128,000.00 0.33% 11 秦商南 120,000.00 0.31% 9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员持有本基金 - -


第 48 页 共 51 页 9.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究 部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10


开 放 式 基 金 份 额变 动 单位:份 基金合同生效日(2011 年 9 月 22 日) 基金份额总额 332,329,693


本报告期期初基金份额总额 61,329,693 本报告期 基金总申购份额 101,000,000 减: 本报告期基金总赎回份额 123,000,000 本报告期 基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 39,329,693 §11


重大事件揭示 11.1 基 金 份额 持 有 人 大会 决 议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动 1、基金管理人的重大人事变动:2014 年 12 月 31 日本 基金管理人发布公告,经公 司第三届董事会第三十二次会议审议通过, 同意战龙先生辞去公司总经理职务, 并决定 由公司董事长钱文挥先生代为履行公司总经理职务, 代为履行总经理职务的期限不超过 90 日。期后变动(如有)敬请关注基金管理人发布的相关公告。 2、 基金托管人的基金托管部门的重大人事变动: 因中国农业银行股份有限公司 (以 下简称 “ 中国农业银行” ) 工作需 要, 任命余晓晨先生主持中国农业银行托管业务部/ 养老 金 管理中心工作。 余晓晨先生的基金行业高级管理人员任职资格已在中国基金业协会备 案。


第 49 页 共 51 页 11.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基 金 投 资 策 略 的改 变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。 11.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情 况 本报告期内, 为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) , 本期审计费用为 55,000.00 元。 自本基金合同生效以来, 本基金未改 聘为其审计的会计师事务所。 11.6 管 理 人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况 本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况 11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 中国银河证券 股份有限公司 1 25,071,198.15 100.00% 22,825.08 100.00% - 海通证券股份 有限公司 1 - - - - - 注:1、报告期内,本基金交易单元未发生变化;





2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经 营状况) 、 券商研究机构评价 (报告质量、 及时性和数量) 、 券商每日信息评价 (及时 性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面;





3、租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进 行综合评价,然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案,并上报公司批准。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期


第 50 页 共 51 页 1 深证 300 价值交易型开放式指数证券投 资基金 2013 年第 4 季度报告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2014-01-20 2 深证 300 价值交易型开放式指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2014-03-26 3 深证 300 价值交易型开放式指数证券投 资基金 2014 年第 1 季度报告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2014-04-22 4 深证 300 价值交易型开放式指数证券投 资基金(更新)招募说明书摘要(2014 年第 1 号) 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2014-05-06 5 深证 300 价值交易型开放式指数证券投 资基金 2014 年第 2 季度报告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2014-07-19 6 深证 300 价值交易型开放式指数证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2014-08-25 7 深证 300 价值交易型开放式指数证券投 资基金 2014 年第 3 季度报告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2014-10-24 8 深证 300 价值交易型开放式指数证券投 资基金(更新)招募说明书摘要(2014 年第 2 号) 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2014-11-06 §12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会核准深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金募集的文件; 2、 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ;


3、 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ; 4、 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ; 5、关于申请募集深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金之法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、基金托管人业务资格批件、营业执照; 8、报告期内深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上各项公告的原 稿。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件, 或者登录基金 第 51 页 共 51 页 管理人的 网 站(www.fund001.com ,www.bocomschroder.com) 查阅 。 在支付工 本 费后,投 资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。


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