华宝活期通：2014年年度报告查看PDF公告

 
 
华宝兴业活期 通货币市场 基金（原华 宝兴
业中证短融50 指数债 券型证券投 资基金转
型）2014 年年度报告 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司 
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司 
报告送 出日期：2015 年 3 月30 日 
 
 
 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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1 重要提 示及目录 
1.1 重要提 示 
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏，
并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。本 年度 报告已 经三 分之 二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。 
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于2015 年 3 月 26 日复核 了本 报告
中的财 务指 标、 净值 表现 、利润 分配 情况 、财 务会 计报告 、投 资组 合报 告等 内容， 保证 复核 内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。 
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ，投资 者在 作出 投资 决策 前应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。 
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金由 华宝 兴业 中证 短 融50 指数债 券型 证券 投资 基金转型 而成 。
《关于 华宝 兴业 中证 短融 50 指数债 券型 证券 投资 基金转型 有关 事项 的议 案》 经华宝 兴业 中证 短
融 50 指数 债券 型证 券投 资基金 基金 份额 持有 人大 会决议 通过 ， 中 国证 券监 督管理 委员 会 于2014
年5 月 13 日下 发《 关于 华宝兴业 中证 短融 50 指数 债 券型证 券投 资基 金份 额持 有人大 会决 议备 案
的回函 》（ 证券 基金 机构 监管部 部函[2014]204 号），持 有人 大会 决议 生效 。 
依据该 基金 份额 持有 人大 会决议 及本 基金 管理 人 于2014 年 3 月 24 日发 布的 《华宝 兴业 基金
管理有 限公 司关 于以 通讯 方式召 开华 宝兴 业中 证短 融50 指数 债券 型证 券投 资基金基 金份 额持 有
人大会 的公 告》 中附件 四： 《华 宝兴 业中 证短 融 50 指数债券型 证券 投资 基金 转型方 案说 明书 》 的
相关规 定， 本基 金管 理人 已于2014 年5 月 15 日发 布了 《 关于 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证
券投资 基金 基金 份额 折算 的公告 》 ， 并于2014 年 5 月 20 日对 原短 融 50 基金 进行了 基金 份额 折算
与变更 登记 。折 算后 短融50 基金份 额变 更为 华宝 兴业活期 通货 币市 场基 金的T 类基 金份 额。 
《华宝 兴业 活期 通货 币市 场基金 基金 合同 》、 《华 宝兴业 活期 通货 币市 场基 金托管 协议 》自
原短 融 50 基金 折算 日次 日，即 2014 年 5 月 21 日起 生效， 原《 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型
证券投 资基 金基 金合 同》 、 《华 宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投资 基金 托管协 议》 自同一 日
起失效 。 
本报告 中的 财务 资料 已经 审计， 普华 永道 中天 会计 师事务 所有 限公 司为 本基 金出具 了无 保留
意见的 审计 报告 。 
本报告 中， 原华 宝兴 业中 证 短融50 指数 债券 型证 券投 资基金 报告 期自2014 年1 月1 日至2014华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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年5 月 20 日止 ， 华宝兴 业活期通 货币 市场 基金 报告 期自 2014 年 5 月 21 日 （基金合 同生 效日 ） 至
2014 年12 月31 日止。 
 
 
1.2


目录 
1 重要提示及目录


................................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示


............................................................................................................. 2
2 基金简介


............................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况


..................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明


..................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人


................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式


..................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料


..................................................................................................... 6
3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况


............................................................................. 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 （转型 前）


............................................................. 7
3.2 基金净 值表 现（ 转型 前）


................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况（ 转型 前）


..................................................... 9
3.4 主要会 计数 据和 财务 指标 （转型 后）


............................................................. 9
3.5 基金净 值表 现（ 转型 后）


............................................................................... 10
3.6 过去三 年基 金的 利润 分配 情况（ 转型 后）


................................................... 13
4 管理人报告


....................................................................................................................................... 14
5 托管人报告


....................................................................................................................................... 24
6 审计报告


........................................................................................................................................... 25
7 年度财务报表


................................................................................................................................... 28
8 投资组合报告


................................................................................................................................... 71
8.1 转型前 （报 告期 ：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日）


...................... 71
9 基金份额持有人信息


....................................................................................................................... 77
10 开放式基金份额变动


................................................................................................................... 79
转型前 ： （报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日）


.................................................... 79
转型后 ： （报告 期：2014 年 5 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日）


................................................ 79
11 重大事件揭示


............................................................................................................................... 79
12 影响投资者决策的其 他重 要信息


............................................................................................... 86
13 备查文件目录


............................................................................................................................... 87
备查文 件目 录


................................................................................................................................... 87
存放地 点


........................................................................................................................................... 87
查阅方 式


........................................................................................................................................... 87
 
 
 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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2 基金简 介 
2.1 基 金基 本情况 
转型前： 
基金名称 华宝兴 业中 证短 融50 指数债券型 证券 投资 基金 
基金简称 华宝短 融 50 
基金主代码 240021 
交易代码 240021 
基金运作方式 契约型 开放 式 
基金合同生效日 2012 年 6 月 12 日 
基金管理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 
基金托管人 中国银 行股 份有 限公 司 
报告期末基金份额总额 9,751,688.62 份 
基金合同存续期 2012 年 6 月 12 日至2014 年 5 月 20 日 
 注： 上表 中报 告期 末指2014 年5 月20 日 
 
转型后： 
基金名 称 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金 
基金简 称 华宝兴 业活 期通 货币 
基金主 代码 000643 
交易代 码 000643 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2014 年 5 月 21 日 
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 90,981,505.10 份 
基金合 同存 续期 不定期 
下属分 级基 金的 基金 简称 华宝兴 业活 期通 货币 A 华宝兴 业活 期通 货币 T 
下属分 级基 金的 交易 代码 000643 240021 
报告期 末下属分 级基 金的 份额总 额 35,659,460.78 份 55,322,044.32 份 




2.2 基 金产 品说明 
转型前： 
投资目 标 
本基金通 过指 数化投 资， 实现对标 的指 数的有 效
跟踪， 谋求 基金 资产 的长 期增值 。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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投资策 略 
本基金 为以 中证 短融50 指数成份 券为 基础 的被 动
式指数基 金， 采用最 优复 制法，综 合考 虑跟踪 效
果、 操作风 险、 投资可 行性等因 素构 建投 资组 合，
并根据基 金资 产规模 、日 常申购赎 回情 况、市 场
流动性以 及银 行间债 券市 场交易特 性等 情况， 对
投资组合 进行 优化调 整， 以力争对 标的 指数的 有
效跟踪 。 
业绩比 较基 准 
95%*中证短 融 50 指数收 益率 + 5%* 银行 活期 存款
（税后 ）收 益率 
风险收 益特 征 
本基金为 债券 型基金 ，其 长期平均 风险 和预期 收
益率低于 混合 型基金 和股 票型基金 ，高 于货币 市
场基金 。 




转型后： 
投资目 标 保持本 金的 安全 性和 基金 财产的 流动 性， 追求 高于 比较基 准的 稳定 收益。 
投资策 略 1、久 期策 略 
基于对 宏观 经济 环境 的深 入研究 ， 预 期未 来市 场利 率的变 化趋 势， 结合 基
金未来 现金 流的 分析 ， 确定投资 组合 平均 剩余 期限 ， 把握 买卖 时机 。 本基
金的平 均剩 余期 限控 制在120 天以内 。 
2、收 益率 曲线 策略 
收益率 曲线 策略 是根 据收 益曲线 的非 平行 移动 调整 资产组 合， 将预 期到 的
变动资 本化 。 
3、类 属配 置策 略 
类属配置策略主要实现两个目标：一是通过类属配置满足基金流动性需
求，二 是通 过类 属配 置获 得投资 收益 。 
4、套 利策 略 
基金管 理人 将在 保证 基金 的安全 性和 流动 性的 前提 下， 适 当参 与市 场的 套
利，捕捉 和把 握无 风险 套利机会 ， 进行 跨市 场、跨品种操 作，以期获 得安
全的超 额收 益。 
5、逆 回购 策略 
基金管 理人 将密 切关 注短 期资金 需求 激增 的机 会， 通过逆 回购 的方 式融 出
资金以 分享 短期 资金 拆借 利率陡 升的 投资 机会 。 
6、现 金流 管理 策略 
基金管 理人 将密 切关 注基 金的申 购赎 回情 况、 季节 性资金 流动 情况 和日 历
效应等 因素 ， 对 投资 组合 的现金 比例 进行 结构 化管 理。 同 时， 也会 通过 回
购的滚 动操 作和 债券 品种 的期限 结构 搭配 ， 动 态调 整并有 效分 配基 金的 现
金流， 保持 本基 金的 充分 流动性 。 
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率 （税 后） 
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。 



华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 
信息披 露负 责
人 
姓名 刘月华 王永民 
联系电 话 021-38505888 010-66594896 
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com 
客户服 务电话


400-700-5588 、
021-38924558 
95566 
传真 021-38505777 010-66594942 
注册地 址 上海浦东新区世纪大道 100
号上海 环球 金融 中心 58 楼 
北京市西城区复兴门内大街 1
号 
办公地 址 上海浦东新区世纪大道 100
号上海 环球 金融 中心 58 楼 
北京市西城区复兴门内大街 1
号 
邮政编 码 200120 100818 
法定代 表人 郑安国 田国立 




2.4 信 息披 露方式 
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证券 报》 、 《证 券
时报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com 
基金年度报告备置地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所 




 
2.5 其 他相 关资料 
 
项目 名称 办公地 址 
注册登 记机 构 基金管 理人 上海市 世纪 大道 100 号环球金融 中
心 58 楼 
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 责
任公司 
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1318 号
星展银 行大 厦6 楼 
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3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 （转 型前） 





























































































金额单 位：人 民币 元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年5 月 20 日 ) 
本期已 实现 收益 223,327.75 
本期利 润 201,906.52 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0147 
本期加 权平 均净 值利 润率 1.40% 
本期基 金份 额净 值增 长率 1.16% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2014 年 5 月 20 日) 
期末可 供分 配利 润 471,434.56 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0483 
期末基 金资 产净 值 10,223,123.18 
期末基 金份 额净 值 1.048 
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2014 年 5 月 20 日) 
基金份 额累 计净 值增 长率 4.80% 
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。 
2、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 转型 前最 后一 个交 易日。 
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。 
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。 
3.2 基 金净 值表现 （转 型前） 
3.2.1


基 金份 额净 值增 长 率及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较 
阶段 
份额净 值
增长率 ① 
份额净 值
增长率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 0.10% 0.05% 0.74% 0.02% -0.64% 0.03% 
过去六 个月 1.16% 0.06% 2.31% 0.02% -1.15% 0.04% 
过去一 年 2.14% 0.05% 4.20% 0.03% -2.06% 0.02% 
自基金 合同
生效日 起至
今 
4.80% 0.05% 6.92% 0.02% -2.12% 0.03% 
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为：95%×中证短 融 50 指数收 益率 + 5%× 银行 活期存款 （税 后） 收华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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益率。 
2、净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的， 包括所 有交 易日 以及 转型 前最后 一个 交易 日 。 
3、由 于本 基金 于 2014 年5 月21 日起转 型为 华宝 兴业活期 通货 币市 场基 金， 因此上 表中 ： 
（1）“过去三 个月”指“2014 年4 月1 日至 2014 年 5 月 20 日” ； 
（2）“过去六 个月”指“2014 年1 月1 日至 2014 年 5 月 20 日” ； 
（3）“过去一 年” 指“2013 年7 月1 日至 2014 年5 月 20 日”； 
（4）“自基金 合同 生效 日 起至今”指“2012 年 6 月12 日至 2014 年5 月20 日”。 
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比
较 基准 收益率 变动 的比较 
（2012 年 6 月 12 日至 2014 年 5 月 20 日） 
 
注：按 照基 金合 同的 约定 ，本基 金自 基金 合同 生效 之日起 不超 过六 个月 内完 成建仓 ，截 至2012
年12 月 12 日， 本基 金已 达到合 同规 定的 资产 配置 比例。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收
益 率的 比较 
 
注:1、本基 金基 金合 同于 2012 年 6 月 12 日 生效 ， 合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自
然年度 进行 折算 。 
2、 本基金 基金 合同 于 2014 年5 月20 日废止 ， 合同废止当 年按 实际 存续 期计 算， 不按 整个 自然 年
度进行 折算 。 
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 （转型 前） 
本基金 成立 于 2012 年6 月12 日，2012 年 6 月 12 日至 2015 年 5 月 20 日期 间 未实 施利 润分 配。 
 
3.4 主 要会 计数据 和财 务指标 （转 型后） 
金额单 位： 人民 币元 
基金级 别 华宝兴 业活 期通 货币 A 华宝兴 业活 期通 货币 T 
3.4.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年5 月21 日- 
2014 年 12 月 31 日) 
报告期(2014 年5 月21 日 - 
2014 年 12 月 31 日) 
本期已 实现 收益 1,045,645.82 377,099.77 
本期利 润 1,045,645.82 377,099.77 
本期净 值收 益率 2.0803% 2.2321% 
3.4.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(


2014 年12 月31 日 ) 
期末基 金资 产净 值 35,659,460.78 55,322,044.32 
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 
3.4.3 累计 期末 指标 报告期 末(


2014 年12 月31 日 ) 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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注： 1、所述 基金业绩 指 标不包括持 有人认购 或交 易基金的各 项费用， 计入 费用后实际 收益水 平
要低于 所列 数字 。 
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。 
3、本 基金 收益 分配 按日 结转份额 。 
 
3.5 基 金净 值表现 （转 型后） 
3.5.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较






华宝兴 业活 期通 货币 A 
阶
段 
份额净 值收 益
率① 
份额净 值收 益
率标准 差② 
业绩比 较基 准
收益率 ③ 
业绩比 较
基准收益
率标准 差
④ 
①－③ ②－④ 
过
去
三
个
月 
0.8871% 0.0128% 0.0882% 0.0000% 0.7989% 0.0128% 
过
去
六
个
月 
1.7449% 0.0090% 0.1764% 0.0000% 1.5685% 0.0090% 
自
基
金
合
同
生
效
日
起
至
今 
2.0803% 0.0083% 0.2138% 0.0000% 1.8665% 0.0083%% 
 
华宝兴 业活 期通 货币 T 
累计净 值收 益率 2.0803% 2.2321% 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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阶段 
份额净 值
收益率 ① 
份额净 值
收益率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 0.9470% 0.0127% 0.0882% 0.0000% 0.8588% 0.0127% 
过去六 个月 1.8669% 0.0090% 0.1764% 0.0000% 1.6905% 0.0090% 
自基金 合同
生效日 起至
今 
2.2321% 0.0083% 0.2158% 0.0000% 2.0163% 0.0083% 
注： 1、 净值 以及 比较 基准 相关数 据计 算中 涉及 天数 的， 包括 所有 交易 日以 及季 末最后 一自 然日 （ 如
非交易 日） 。 
 2、本 基金 业绩 比较 基准 为：同 期7 天通 知存 款利 率（税 后） 。 
3、（ 1 ） 根据 管理 人于2014 年5 月22 日发布 的 《华宝兴业 活期 通货 币市 场基 金恢复 申购 赎回 业务
的公告 》 ， 华宝 兴业 活期 通货币市 场基 金自 2014 年5 月 22 日恢 复申 购赎 回，2014 年5 月 23 日前
活期 通 A 类基金 份额 为 0 。 因此本 报告 中计 算的 活期 通A 类基金 的业 绩表 现期 间为 2014 年 5 月 23
日至2014 年12 月 31 日。A 类份额 的表中 ，“ 自基 金合同 生效 日起 至今”指“2014 年 5 月 23 日
至2014 年12 月31 日” 。 
（2）根据 管理 人于 2014 年 5 月 15 日发 布的 《关 于华宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券型 证券 投资 基
金基金 份额 折算 的公 告》 以及2014 年5 月 21 日发 布的 《关于 原华 宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型
证券投资基金基金份 额折算 结果暨华宝兴业活 期通货 币市场基金基金合 同生效 的公告》 ，原短融
50 基金份 额统 一折 算为 华宝兴业 活期 通货 币市 场基 金的 T 类基 金份 额， 活期 通货币 市场 基金 的基
金合同 于 2014 年 5 月 21 日生效 。因 此本 报告 中计 算的活 期通 T 类基 金的 业绩表现 期间 为 2014
年5 月21 日至 2014 年 12 月 31 日。T 类份 额的 表中 ，“自基金 合同 生效 日起 至今” 指 2014 年 5
月21 日至2014 年12 月31 日。 
 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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3.5.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩 比 较基
准 收益 率变动 的比 较 
（2014 年 5 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日） 
 
 
注:1、本基 金基 金合 同生 效于 2014 年5 月 21 日, 截 止报告 期末 本基 金基 金合 同生效 未满 一年 。 
2、按 照基 金合 同的 约定 ， 本基金 应自 基金 合同 生效 之日起 不超 过六 个月 内完 成建仓 。截 至2014
年11 月 21 日， 本基 金已 达到合 同规 定的 资产 配置 比例。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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3.5.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较 
 
 
 
注:本基金 基金 合同 于 2014 年5 月21 日 生效， 合同 生效当 年按 实际 存续 期计 算， 不 按整 个自 然年
度进行 折算 。 
3.6 过 去三 年基金 的利 润 分配 情况 （转型 后） 












 单位 ：人 民币 元 
华宝兴 业活 期通 货币 A 
年度 
已按再投资 形式 
转实收 基金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
年度利 润 
分配合计 
备注 
2014 1,042,701.99 - 2,943.83 1,045,645.82


 
合计 1,042,701.99 - 2,943.83 1,045,645.82


 
单位： 人民 币元 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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华宝兴 业活 期通 货币 T 
年度 
已按再投资 形式 
转实收 基金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
年度利 润 
分配合计 
备注 
2014 372,061.77 - 5,038.00 377,099.77


 
合计 372,061.77 - 5,038.00 377,099.77


 




4 管理人 报告 
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 
基金管 理人 是2003 年3 月7 日正式 成立 的合 资基 金管理 公司 ， 截至本 报告 期末 （2014 年 12 月31 
日） ， 所管理 的开 放式 证券 投资基 金包 括宝 康系 列基 金、 多策 略基 金、 现金宝 货币市 场基 金、 动力
组合基金、收 益增长基 金 、先进成长基 金、行业 精 选基金、海外 中国成长 基 金、大盘精 选基金、
增强收 益基 金、 中证100 基金、 上证180 价值ETF、上证 180 价值 ETF 联接 基金、 新兴产 业基 金、
成熟市 场动 量优 选基 金、 可转债 基金 、上 证 180 成长 ETF、上证 180 成长 ETF 联接基 金、 华宝 油
气基金、华宝 兴业医药 生 物基金、华宝 兴业活期 通 货币市场基金 、华宝兴 业 资源优选基 金、华宝
添益基金、华 宝兴业服 务 优选基金、华 宝兴业创 新 优选基金、华 宝兴业生 态 中国基金、 华宝兴业
量化对冲基金和华宝兴业高端制造基金，所管理的开放式证券投资基金资产净值合计
58,663,413,364.76 元。 
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型前 ） 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 
证券从 业
年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
王瑞海 固定收益
部总经
理、本基
金基金经
理、华宝
兴业可转
债债券基
金经理 
2014 年 2 月
19 日 
 19 年 硕士。曾 在深 圳
中大投资 管理 公
司、海南 证券 北
京营业部 、太 平
人寿保险 有限 公
司、太平 资产 管
理有限公 司从 事
投资管理 、股 票
自营和固 定收 益
投资研究 工作 。
2012 年7 月加入
华宝兴业 基金 管
理有限公 司， 任
固定收益 部总 经
理。2013 年4 月
至 2014 年 10 月
任华宝兴 业增 强
收益债券 型证 券
投资基金 基金 经华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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理，2014 年2 月
至2014 年5 月任
华宝兴业 中证 短
融 50 指数债 券
型证券投 资基 金
基金经理，2014
年 5 月兼任 华宝
兴业活期 通货 币
市场基金( 由短
融 50 基金转 型)
基金经理，2014
年 5 月兼任 华宝
兴业可转 债债 券
型证券投 资基 金
基金经 理。 
陈昕 本基金基
金经理、
华宝兴业
现金宝货
币基金经
理、华宝
添益基金
经理 
2012 年 6 月
12 日 
2014 年 2 月 19 日 10 年 经济学学士。
2003 年7 月加入
华宝兴业 基金 管
理有限公司, 先
后在清算登记
部、交易 部、 固
定收益部 从事 固
定收益产 品相 关
的估值、 交易 、
投资工作,2010
年 7 月起任 华宝
兴业现金 宝货 币
市场基金 基金 经
理助理，2011 年
11 月至今任华
宝兴业现 金宝 货
币市场基 金基 金
经理，2012 年 6
月至 2014 年 2
月兼任华 宝兴 业
中证短融 50 指
数债券型 证券 投
资基金基金经
理，2012 年 12
月起兼任 华宝 兴
业现金添 益交 易
型货币市 场基 金
基金经 理。 
谈云飞 本基金基
金经理助
2013 年4 月8
日 
 9 年 金融学硕士，
CFA 。2005 年 1华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 16 页 共 87 页 
理、华宝
兴业现金
宝货币基
金经理助
理、华宝
添益基金
经理助 理 
月加入华 宝兴 业
基金管理 有限 公
司，先后 任机 构
理财部研 究员 、
机构投资 部投 资
经理、固 定收 益
部分析师，2013
年 4 月至 2014
年 6 月任华 宝兴
业现金宝 货币 市
场基金 、华宝 兴
业现金添 益交 易
型货币市 场基 金
基金经理 助理 。
2013 年 4 月至
2014 年5 月任华
宝兴业中 证短 融
50 债券型证券
投资基金 基金 经
理助理 ，2014 年
5 月至 2014 年 6
月任华宝 兴业 活
期通货币 市场 基
金(由短融 50 基
金转型) 基金经
理助理 。 
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。 
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 
3、2014 年 5 月 21 日， 原华宝兴 业中 证短 融 50 指数债券型 证券 投资 基金 转型 为华宝 兴业 活期 通
货币市场基金 ，基金经 理 无变动，仍由 王瑞海先 生 担任，基金经 理助理也 无 变动，仍由 谈云飞女
士担任 （谈 云飞 女士 于 2014 年6 月26 日离任 转型 后的基 金的 基金 经理 助理 ） 。 
4.1.3 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型后 ） 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 
证券从 业年 限 说明 
任职日 期 离任日 期 
王瑞海 固定收益
部总经
理、本基
金基金经
理、华宝
兴业可转
债债券基
2014 年 5 月
21 日 
- 19 年 硕士。曾
在深圳中
大投资管
理公司、
海南证券
北京营业
部、太平华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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金经理 人寿保险
有限公
司、太平
资产管理
有限公司
从事投资
管理、股
票自营和
固定收益
投资研究
工作。
2012 年 7
月加入华
宝兴业 基
金管理有
限公司，
任固定收
益部总经
理。2013
年 4 月至
2014 年10
月任华宝
兴业增强
收益债券
型证券投
资基金基
金经理，
2014 年 2
月至 2014
年 5 月任
华宝兴业
中证短融
50 指数债
券型证券
投资基金
基金经
理，2014
年 5 月兼
任华宝兴
业活期通
货币市场
基金( 由
短融50 基
金转型)
基金经华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 18 页 共 87 页 
理，2014
年 5 月兼
任华宝兴
业可转债
债券型证
券投资基
金基金经
理。 
谈云飞 本基金基
金经理助
理、华宝
兴业现金
宝货币基
金经理助
理、华宝
添益基金
经理助 理 
2014 年 5 月
21 日 
2014 年 6 月 26 日 9 年 金融学硕
士，CFA 。
2005 年 1
月加入华
宝兴业基
金管理有
限公司，
先后任机
构理财部
研究员、
机构投资
部投资经
理、固定
收益部分
析师，
2013 年 4
月至 2014
年 6 月任
华宝兴业
现金宝货
币市场基
金、华宝
兴业现金
添益交易
型货币市
场基金基
金经理助
理。2013
年 4 月至
2014 年 5
月任华宝
兴业中证
短融50 债
券型证券
投资基金
基金经理
助理，华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 19 页 共 87 页 
2014 年 5
月至 2014
年 6 月任
华宝兴业
活期通货
币市场基
金 ( 由短
融50 基金
转型) 基
金经理助
理。 
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。 
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 
转型前:原华宝 兴业 中证 短融 50 指数 债券 型证 券投 资基金 
本报告 期内(2014 年1 月1 日至2014 年5 月20 日)， 本基金 管理 人遵 守 《中华 人民共和 国证 券法 》 、
《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 及其各 项实 施细则 、 《华宝 兴业 中证 短融 50 指数 债券 型证 券
投资基 金基 金合 同》 和其 他相关 法律 法规 的规 定、 监管部 门的 相关 规定 ，依 照诚实 信用 、勤 勉尽
责的原 则管 理和 运用 基金 资产， 在控 制投 资风 险的 基础上 ，为 基金 份额 持有 人谋取 最大 利益 ，没
有损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。 
由于基 金处 于转 换期 ， 短融 50 指数 债券 型证 券 投 资 基金在 短期 内出 现过 持有 的现金 与到 期日 在一
年之内 的政 府债 券市 值占 基金资 产净 值比 低 于5% 以 及持有 成分 券及 其备 选成 分券的 投资 比例 低
于90% 的情 况。 发生 此类 情况后 ，该 基金 均在 合理 期限内 得到 了调 整， 没有 给投资 人带 来额 外风
险或损 失。 
 
转型后:华宝兴 业活 期通 货币市场 基金 
本报告 期内(2014 年5 月21 日至2014 年 12 月31 日)， 本基金 管理 人遵 守 《中华人民 共和 国证 券
法》 、 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 及 其各 项实施 细则 、 《 货币 市场 基金管 理暂 行规 定》 、
《华宝 兴业 活期 通货 币市 场基金 基金 合同 》和 其他 相关法 律法 规的 规定 、监 管部门 的相 关规 定，
依照诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原则 管理 和运 用基 金资 产，在 控制 投资 风险 的基 础上， 为基 金份 额持
有人谋 取最 大利 益， 没有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 
由于股 、债 市的 系统 性风 险和申 购赎 回引 起的 基金 资产规 模变 化， 活期 通货 币市场 基金 在短 期内
出现过 持有 的现 金与 到期 日在一 年之 内的 政府 债券 市值占 基金 资产 净值 比低 于5% 以及 投资 于同华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 20 页 共 87 页 
一公司 发行 的短 期企 业债 券和短 期融 资券 的比 例超 过基金 资产 净 值10% 的情 况。 发生此 类情 况后 ，
该基金 均在 合理 期限 内得 到了调 整， 没有 给投 资人 带来额 外风 险或 损失 。 
 
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 
基金管 理人 从研 究分 析、 授权、 投资 决策 、交 易执 行、业 绩评 估等 投资 管理 活动的 各个 环节 出发
制定了 公司 内部 的公 平交 易制度 以确 保公 司所 有投 资组合 在各 个环 节得 到公 平的对 待。 公平 交易
制度和 控制 方法 适用 公司 管理所 有投 资组 合（ 包括 公募基 金、 特定 客户 资产 管理组 合） ，对 应的
范围包 括境 内上 市股 票、 债券的 一级 市场 申购 、二 级市场 交易 等投 资管 理活 动。 
研究分 析方 面， 公司 使用 统一的 投资 研究 管理 系统 ，并规 定所 有与 投资 业务 相关的 研究 报告 和股
票入库 信息 必须 在该 系统 中发表 和存 档。 同时 ， 该 系 统对所 有投 资组 合经 理设 置相同的使 用权 限。 
授权和 投资 决策 方面 ，投 资组合 经理 在其 权限 范围 内的投 资决 策保 持独 立， 并对其 投资 决策 的结
果负责 。通 过各 个系 统的 权限设 置使 投资 组合 经理 仅能看 到自 己的 组合 情况 。 
交易执 行方 面， 所有 投资 组合的 投资 指令 必须 通过 交易系 统分 发和 执行 。对 于交易 所公 开竞 价交
易，交 易系 统内 置公 平交 易执行 程序 。公 司内 部制 度规定 此类 交易 指令 需执 行公平 交易 程序 ，由
交易部 负责 人负 责执 行。 针对其 他不 能通 过系 统执 行公平 交易 程序 且必 须以 公司名 义统 一进 行交
易的指 令， 公司 内部 制定 相关制 度流 程以 确保 此类 交易的 公允 分配 。同 时， 公司根 据法 规要 求在
交易系 统中 设置 一系 列投 资禁止 与限 制指 标对 公平 交易的 执行 进行 事前 控制 ，主要 包括 限制 公司
旗下组 合自 身及 组合 间反 向交易 、对 敲交 易、 银行 间关联 方交 易等 。 
事后监 督， 公司 的风 险管 理部作 为独 立第 三方 对所 有投资 行为 进行 事后 监督 ，主要 监督 的事 项包
括以下 内容 。 
1)每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异、 分投 资类 别（股 票、 债券 ）的
收益率 差异 进行 分析 。 
2)每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 所有 交易所 二级 市场 交易 进 行1 日、3 日、5 日同向
交易价 差分 析。 
3)对公 司管 理的 不同 投资 组合的 所有 银行 间债 券买 卖和回 购交 易进 行分 析。 监督的 内容 包括 以下
几点， 同一 投资 组合 短期 内内对 同一 债券 的反 向交 易，债 券买 卖到 期收 益率 与中债 登估 价收 益率
之间的 差异 ，回 购利 率与 当日市 场平 均利 率之 间的 差异。 对上 述监 督内 容存 在异常 的情 况要 求投
资组合 经理 进行 合理 性解 释。 
4)对非 公开 发行 股票 申购 、以公 司名 义进 行的 债券 一级市 场申 购的 申购 方案 和分配 过程 的公 允性华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 21 页 共 87 页 
进行监 督。 
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 
2014 年全 年基 金管 理人 严 格遵守 公司 内部 制定 的公 平交易 制度 和控 制方 法， 确保了 所管 理的 所有
投资组 合在 授权 、研 究分 析、投 资决 策、 交易 执行 、业绩 评估 等投 资管 理活 动和环 节得 到公 平对
待。公 司内 部制 定的 公平 交易制 度涉 及的 范围 包括 境内上 市股 票、 债券 的一 级市场 申购 、二 级市
场交易 等投 资管 理活 动。 
同时， 基金 管理 人严 格遵 守法律 法规 关于 公平 交易 的相关 规定 ，分 析了 公司 旗下所 有投 资组 合之
间的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别 （ 股票、 债券 ） 的收益 率差 异； 并采 集了 连续四 个季 度期 间内 、
不同时 间窗 下（1 日、3 日、5 日）同 向交 易的 样本 ，对其 进行 95% 置信 区间 下的假 设检 验分 析，
同时结 合各 组合 的成 交金 额，并 参考 市场 成交 量等 因素综 合判 断是 否存 在不 公平交 易、 利益 输送
的可能 。分 析结 果未 发现 异常情 况。 
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 
本报告 期内 ，基 金管 理人 未发生 所有 投资 组合 参与 的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的5% 。 
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。


 
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明 
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 
本基金 是由 华宝 兴业 短融50 指数基 金改 造而 来， 从2014 年 5 月 21 日开 始运 作， 作 为货 币基 金实
际只有 半年 的运 作时 间。 
新契约 生效 以来 ，本 基金 管理人 克服 各种 困难 ，努 力提高 收益 率。 转型 初期 ，由于 规模 较小 ，申
购和赎 回之 间的 对冲 功能 不太明 显， 银行 间市 场的 债券投 资更 是难 以开 展。 这时的 投资 主要 以银
行存款 为主 ，债 券、 回购 和现金 配置 较少 。 
进入四 季度 后， 随着 投资 回报收 益的 上升 ，规 模开 始逐渐 扩大 ，为 投资 提供 了更大 的空 间， 但流
动性的 变化 比较 大， 申购 赎回仍 然不 稳定 。虽 然管 理层强 调降 低融 资成 本， 但流动 性紧 张的 间隔
发生越 来越 频繁 ，流 动性 不稳定 ，特 别是 新股 发行 的冲击 较大 。报 告期 内， 基金的 整体 规模 迅速
增加， 但规 模的 波动 也较 大。投 资方 向主 要以 银行 存款配 置为 主， 少量 资金 进行了 债券 投资 和国
债逆回 购， 现金 配置 较少 。



4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 
转型前 ，原 短融 50 基金 （2014 年1 月1 日至5 月 20 日） 的业 绩表 现：


华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 22 页 共 87 页 
短融50 基金份 额净 值增 长率为 1.16% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为 2.31%， 基金表 现落 后业 绩基
准1.15%。 
转型后 ，活 期通 基金 （2014 年5 月21 日至 12 月 31 日）的 业绩 表现 ：



活期 通 A： 本基 金报 告期 内净值 收益 率为 2.0803% ， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为0.2138%，业绩 比
较基准 为人 民币 活期 存款 利率( 税后) ，业 绩表 现期 间为2014 年 5 月 23 日至2014 年 12 月 31 日。 
活期 通 T： 本基 金报 告期 内净值 收益 率为 2.2321% ， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为0.2158%，业绩 比
较基准 为人 民币 活期 存款 利率( 税后) ， 业绩表 现期 间为 2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日。 
备注： （1 ）根 据管 理人 于 2014 年5 月15 日发布 的《关 于华 宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型证 券
投资基 金基 金份 额折 算的 公告》 以及2014 年5 月 21 日发 布的 《关 于原 华宝 兴业中证 短融 50 指数
债券型 证券 投资 基金 基金 份额折 算结 果暨 华宝 兴业 活期通 货币 市场 基金 基金 合同生 效的 公告 》，
原短 融 50 基金 份额 统一 折算为华 宝兴 业活 期通 货币 市场基 金的 T 类基金 份额 ， 活期通 货币 市场 基
金的基 金合 同于 2014 年5 月21 日生 效。 因此 本报 告中计算 的活 期通 T 类基金 的业绩 表现 期间 为
2014 年5 月21 日至2014 年12 月31 日。



（2） 根据 管理 人于 2014 年5 月22 日发 布的 《华 宝 兴业活 期通 货币 市场 基金 恢复申 购赎 回业 务的
公告》 ，华 宝兴 业活 期通 货币市 场基 金 自2014 年5 月 22 日恢 复申 购赎 回，2014 年5 月 23 日前
活期 通 A 类基金 份额 为 0 。 因此本 报告 中计 算的 活期 通A 类基金 的业 绩表 现期 间为 2014 年 5 月 23
日至2014 年12 月31 日。 
 
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 
在全球 金融 市场 不稳 定的 大环境 下， 央行 会从 最基 本的基 础货 币供 应上 保证 货币的 整体 增长 ，会
动用各 种手 段， 包括 定向 降准、 发行 各种 新的 货币 工具， 直至 降息 、降 准。 
由于我 们的 货币 政策 不是 完全自 主的(或多或 少地 要与美元 挂钩)，所以 境外 的因素在 外汇 占款 停
止持续 流入 以后 ，越 来越 重要。 欧洲 、日 本有 陷入 通缩的 可能 ，美 国的 加息 因素一 直在 影响 着全
球的金 融市 场， 外汇 占款 的增加 和减 少是 不能 确定 的，而 中国 央行 货币 供应 的节奏 就必 然受 到这
个因素 的影 响， 特别 是时 间节奏 ，如 果处 理不 及时 ，很有 可能 在中 国国 内形 成通缩 的压 力。 
央行基 础货 币的 投放 方式 发生变 化以 后， 资金 外逃 对资金 市场 的影 响也 会逐 渐加大 。总 体思 路，
春节前 后， 注意 境外 因素 ，控制 好组 合的 剩余 期限 ，应对 突发 性的 流动 性短 缺。在 此基 础上 ，抓
住关键 时点 做好 资产 配置 ，努力 提高 收益 率。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 23 页 共 87 页 
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 
公司 自 2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风险 控
制、保 障基 金份 额持 有人 的利益 始终 是公 司制 定各 项内部 制度 、流 程的 指导 思想。 公司 监察 稽核
部门对 公司 遵守 各项 法规 和管理 制度 及公 司所 管理 的各基 金履 行合 同义 务的 情况进 行核 查， 发现
问题及 时提 出改 进建 议并 督促业 务部 门进 行整 改， 同时定 期向 监管 部门 、公 司管理 层及 上级 公司
出具相 关报 告。 
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下： 
（一 ） 规范员 工行 为操 守， 加强职 业道 德教 育和 风险教育 。 公司 通过 对新 员工集中 组织 岗前 培训 、
签署《 个人 声明 书》 等形 式，明 确员 工的 行为 准则 ，防范 道德 风险 。并 在具 体工作 中坚 持加 强法
规培训 ，努 力培 养员 工的 风险意 识、 合法 合规 意识 。 
（二） 完善 公司 制度 体系 。公司 一方 面坚 持制 度的 刚性， 不轻 易改 变、 简化 已确立 的流 程。 要求
从一般 员工 、部 门经 理到 业务总 监， 每个 人都 必须 清楚自 己的 权力 和职 责， 承担相 应责 任。 另一
方面， 伴随 市场 变革 和产 品创新 ，公 司的 业务 和管 理方式 也发 生着 变化 。在 长期的 业务 实践 中，
公司借 鉴和 吸收 海外 股东 、国内 同行 经验 ，在 符合 公司基 本制 度的 前提 下， 根据业 务的 发展 不时
调整。 允许 各级 员工 在职 责范围 内设 计和 调整 自己 的业务 流程 ，涉 及其 它部 门或领 域的 ，由 相应
级别的 负责 人在 符合 公司 已有制 度的 基础 上协 调和 批准。 公司 根据 法律 法规 的变化 、监 管要 求和
业务情 况不 断调 整和 细化 市场、 营运 、投 资研 究各 方面的 分工 和业 务规 则， 并根据 内部 控制 委员
会和监 察稽 核部 门提 出的 意见、 建议 调整 或改 善了 前、中 、后 台的 业务 流程 。 
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2014 年，监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、投 资、
市场部 门进 行了 业务 审计 ， 不断 加强 了防 控内 幕交 易等行 为的 稽核 力度； 并与相关 部门 进行 沟通 ，
形成后 续跟 踪和 业务 上相 互促进 的良 性循 环， 不断 提高工 作质 量。 
在今后 的工 作中 ， 本基 金管理人 将继 续坚 持一 贯的 内部控 制理 念， 完善内 控制度 ， 提高工 作水 平，
努力防 范和 控制 各种 风险 ，保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。 
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ，公 司内部 参与 估值 流程 的各 方职责 分工 如下 ： 
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金 投资
品种进 行估 值。 
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根据 估
值委员 会对 停牌 股票 或异 常交易 股票 估值 调整 的方 法（比 如： 指数 收益 法） 进行估 值， 并在 估值
时兼顾 考虑 行业 研究 员提 供的根 据上 市公 司估 值模 型计算 的结 果所 提出 的建 议或意 见。 
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性 及适
用性的 情况 后及 时修 订估 值方法 。基 金在 采用 新投 资策略 或投 资新 品种 时， 评价现 有估 值政 策和
程序的 适用 性。 
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最 终决
策。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 24 页 共 87 页 
上述参 与估 值流 程的 人员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在重
大利益 冲突 。 
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 
转型前(华宝兴 业中 证短 融50 指数 债券 型证 券投 资 基金， 报告 期: 2014 年1 月1 日至5 月20 日) : 
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。 
 
转型后(华宝兴 业活 期通 货币市场 基金 ，报 告期:2014 年 5 月 21 日至 12 月 31 日) : 
本基金 以份 额面 值1.00 元 固定份 额净 值交 易方 式， 每 日计算 当日 收益 并以 红利 再投资 形式 每日 全
额分配 收益 ， 每 日分 配的 收益于 分配 次日 按份 额面 值1.00 元转入 所有 者权 益。 活期 通 A 级基 金在
本年度 累计 分配 收益 1,045,645.82 元， 其 中以 红利 再投资 方式 结转 入实 收基 金1,042,701.99 元，
计入应 付利 润科 目 2,943.83 元。活 期通 T 级基金 在本年度 累计 分配 收益 377,099.77 元，其 中以
红利再 投资 方式 结转 入实 收基 金372,061.77 元， 计入应付 利润 科目 5,038.00 元。 
- 
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 
1、 华宝 兴业 中证 短融 50 指数债券 型证 券投 资基 金在2014 年 1 月 2 日至 2014 年 5 月 20 日期
间，不 存在 连续 二十 个工 作日基 金份 额持 有人 低于 二百人 的情 况。 
2、 华宝 兴业 中证 短融 50 指数债券 型证 券投 资基 金在2014 年 1 月 2 日至 2014 年 5 月 20 日期
间基金资产净 值低于五 千 万元，存在连 续六十个 工 作日基金资产 净值低于 五 千万元的情 形。本基
金已 于 2015 年5 月21 日 转型为 华宝 兴业 活期 通货 币市场 基金 ， 《华 宝兴 业活 期通货 币市 场基 金 基
金合同 》 、 《华 宝兴 业活 期 通货币 市场 基金 托管 协议 》 自2014 年 5 月 21 日起生效， 《华 宝兴 业中 证
短融 50 指数债 券型 证券 投资基金 基金 合同 》 、 《华宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 托
管协议 》自 同一 日起 失效 。 
3、华 宝兴 业活 期通 货币 市场基金 在 2014 年 5 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日期间不存 在连 续
二十个 工作 日基 金份 额持 有人低 于二 百人 或者 基金 资产净值 低 于五 千万 元的 情形。 
5 托管人 报告 
5.1


报 告期 内本 基金托 管人 遵规 守信情 况声 明 
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “ 本托 管人” ） 在 对华 宝兴 业活期通货币 市场基金 （ 原
华宝兴 业中 证短 融50 指 数 债券型 证券 投资 基金， 以下称 “本 基金 ” ） 的托管 过程中， 严格遵 守 《证华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 25 页 共 87 页 
券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基金合同 和 托管协议的有 关规定， 不 存在损害基 金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。 
5.2


托 管人 对报 告期内 本基 金投 资运作 遵规 守信、 净值 计算、 利润 分配等 情况
的 说明 
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管 协议的规
定，对本基金 管理人的 投 资运作进行了 必要的监 督 ，对基金资产 净值的计 算 、基金份额 申购赎回
价格的计算以 及基金费 用 开支等方面进 行了认真 地 复核，未发现 本基金管 理 人存在损害 基金份额
持有人 利益 的行 为。 
5.3


托 管人 对本 年度报 告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 
本报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 （注：财 务 会计报告中 的“金融
工具风 险及 管理 ”部 分未 在托管 人复 核范 围内 ） 、投资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。 
6 审计报 告 
6.1 转 型前 
6.1.1 审 计报 告基本 信息 
财务报 表是 否经 过审 计 是 
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字（2015 ）第 20069 号 




6.1.2 审 计报 告的基 本内 容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报 告收 件人 华宝兴 业中 证短 融 50 指 数债券 型证 券投 资基金 全 体基金 份
额持有 人： 
引言段 我们审 计了 后附 的华宝 兴 业中证 短融 50 指数债 券 型证券 投
资基金(以下简 称“ 华宝 兴业短 融 50 基金”) 的 财务 报表， 包
括2014 年5 月20 日( 基金 合同失 效前 日) 的资 产负 债表、 2014
年 1 月 1 日至2014 年 5 月 20 日(基金合 同失 效前 日)止期间
的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附
注。 
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务报 表 是华宝 兴业 短融 50 基金的基金 管
理人华 宝兴 业基 金管理 有 限公司 管理 层的 责任。 这 种责任 包
括： 
 
(1)按 照企业 会计 准则 和中 国证券 监督 管理 委员会(以 下简称
“ 中国 证监会”) 发布 的有 关规 定及允 许的基 金行业 实务 操华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 26 页 共 87 页 
作编制 财务 报表 ，并 使其 实现公 允反 映； 
(2)设计、 执行 和维 护必 要的内部 控制 ， 以使 财务 报表不存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 
 
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行审 计 工作的 基础 上对 财务报 表 发表审 计
意见。 我们 按照 中国注 册 会计师 审计 准则 的规定 执 行了审 计
工作。 中国 注册 会计师 审 计准则 要求 我们 遵守中 国 注册会 计
师职业 道德 守则 ，计划 和 执行审 计工 作以 对财务 报 表是否 不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。 
 
审计工 作涉 及实 施审计 程 序，以 获取 有关 财务报 表 金额和 披
露的审 计证 据。 选择的 审 计程序 取决 于注 册会计 师 的判断 ，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在 进行 风险 评估时 ， 注册会 计师 考虑 与财务 报 表编制 和
公允列 报相 关的 内部控 制 ，以设 计恰 当的 审计程 序 ，但目 的
并非对 内部 控制 的有效 性 发表意 见。 审计 工作还 包 括评价 管
理层选 用会 计政 策的恰 当 性和作 出会 计估 计的合 理 性，以 及
评价财 务报 表的 总体 列报 。 
 
我们相 信， 我们 获取的 审 计证据 是充 分、 适当的 ， 为发表 审
计意见 提供 了基 础。 
 
审计意 见段 我们认 为， 上 述华 宝兴 业短 融50 基金 的财 务报 表在 所 有重大
方面按 照企 业会 计准则 和 在财务 报表 附注 中所列 示 的中国 证
监会发 布的 有关 规定及 允 许的基 金行 业实 务操作 编 制，公 允
反映了 华宝 兴业 短融50 基金 2014 年 5 月 20 日(基金合同失
效前日)的财务 状况 以及 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20
日(基 金合同 失效 前日) 止期间 的经营 成果 和基金 净值变动 情
况。 
注册会 计师 的姓 名 汪











 棣 张











 勇 
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊普 通合 伙) 
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环路 1318 号星 展银 行大厦 6 楼 
邮政编 码 200120



审计报 告日 期 2015 年 3 月 26 日 




6.2 转 型后 
6.2.1 审 计报 告基本 信息 
财务报 表是 否经 过审 计 是 
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字（2015 ）第 20073 号 



华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 27 页 共 87 页 
6.2.2 审 计报 告的基 本内 容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报告收 件人 华 宝兴业 活期通货 币市场基 金( 转 型前为 华宝兴 业中 证短融
50 指数债 券型 证券 投资 基金)全体基 金份 额持 有人 ： 
引言段 我 们审计 了后附的 华宝兴业 活期通 货币市场 基金( 转 型前为
华 宝兴 业中证 短融 50 指数 债券 型证券 投资基 金) 的财 务报
表，包 括2014 年12 月31 日的资 产负 债表 、2014 年5 月 21
日(基金合 同生 效日) 至2014 年12 月31 日止 期间 的利 润表和
所有者 权益(基金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注。 
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制和公 允列报财 务报表是 华宝 兴业活 期通货 币市 场基金
的基金 管理 人 华 宝兴 业基 金管理 有限 公司 管理 层的 责任。
这种责 任包 括： 
 
(1)按 照企业 会计 准则 和中 国证券 监督 管理 委员会(以 下简称
“ 中国 证监会”) 发布 的有 关规 定及允 许的基 金行业 实务 操
作编制 财务 报表 ，并 使其 实现公 允反 映； 
(2)设计、 执行 和维 护必 要的内部 控制 ， 以使 财务 报表不存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 
 
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行审 计 工作的 基础 上对 财务报 表 发表审 计
意见。 我们 按照 中国注 册 会计师 审计 准则 的规定 执 行了审 计
工作。 中国 注册 会计师 审 计准则 要求 我们 遵守中 国 注册会 计
师职业 道德 守则 ，计划 和 执行审 计工 作以 对财务 报 表是否 不
存在重 大错报获 取合 理保 证。 
 
审计工 作涉 及实 施审计 程 序，以 获取 有关 财务报 表 金额和 披
露的审 计证 据。 选择的 审 计程序 取决 于注 册会计 师 的判断 ，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在 进行 风险 评估时 ， 注册会 计师 考虑 与财务 报 表编制 和
公允列 报相 关的 内部控 制 ，以设 计恰 当的 审计程 序 ，但目 的
并非对 内部 控制 的有效 性 发表意 见。 审计 工作还 包 括评价 管
理层选 用会 计政 策的恰 当 性和作 出会 计估 计的合 理 性，以 及
评价财 务报 表的 总体 列报 。 
 
我们相 信， 我们 获取的 审 计证据 是充 分、 适当的 ， 为发表 审
计意见 提供 了基 础。 
 
审计意 见段 我们认 为， 上述 华宝兴 业 活期通 货币 市场 基金的 财 务报表 在
所有重 大方 面按 照企业 会 计准则 和在 财务 报表附 注 中所列 示
的中国 证监 会发 布的有 关 规定及 允许 的基 金行业 实 务操作 编
制，公 允反 映了 华宝 兴业 活期通 货币 市场 基金2014 年 12 月
31 日的财 务状 况以 及2014 年5 月21 日(基金合 同生 效日) 至
2014 年 12 月 31 日止期 间的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。 
注册会 计师 的姓 名 汪











 棣 张











 勇 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 28 页 共 87 页 
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊普 通合 伙) 
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环路 1318 号星展银 行大厦 6 楼 
邮政编 码 200120



审计报 告日 期 2015 年 3 月 26 日 




7 年度财 务 报表 
7.1 转 型前 
7.1.1 资 产负 债表 
会计主 体： 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证券 投资基金 
报告截 止日 ： 
单位： 人民 币元 
2014 年5 月20 日 
资 产 附注号 本期末 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
资 产：






银行存 款 7.1.4.7.1 10,282,567.71 1,024,928.33 
结算备 付金


109,047.62 - 
存出保 证金


- - 
交易性 金融 资产 7.1.4.7.2 - 20,019,000.00 
其中： 股票 投资


- - 
基金投 资


- - 
债券投 资


- 20,019,000.00 
资产支 持证 券投
资 
 - - 
贵金属 投资


- - 
衍生金 融资 产 7.1.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.1.4.7.4 - - 
应收证 券清 算款


- - 
应收利 息 7.1.4.7.5 3,024.43 535,226.06 
应收股 利


- - 
应收申 购款


- 3,383.07 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.1.4.7.6 47,702.84 - 
资产总 计


10,442,342.60 21,582,537.46 
负债和所有者权益 附注号 本期末 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
负 债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 
衍生金 融负 债


- - 
卖出回 购金 融资 产款


0.00 4,507,873.24 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 29 页 共 87 页 
应付证 券清 算款


0.00 0.00 
应付赎 回款


9,700.29 104,537.28 
应付管 理人 报酬


2,776.48 7,635.61 
应付托 管费


555.31 1,527.13 
应付销 售服 务费


0.00 0.00 
应付交 易费 用 7.1.4.7.7 973.66 2,992.05 
应交税 费


0.00 0.00 
应付利 息


0.00 689.43 
应付利 润


- - 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.1.4.7.8 205,213.68 290,078.48 
负债合 计


219,219.42 4,915,333.22 
所有者权益：






实收基 金 7.1.4.7.9 9,751,688.62 16,091,250.25 
未分配 利润 7.1.4.7.10 471,434.56 575,953.99 
所有者 权益 合计


10,223,123.18 16,667,204.24 
负债和 所有 者权 益总 计


10,442,342.60 21,582,537.46 
1、报 告截 止日2014 年5 月20 日， 基金 份额 净值1.048 元， 基金 份额 总额9,751,688.62 份。 
2、 本财务 报表 的实 际编 制期间 为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年5 月20 日（转 型前的 最后 一日 ） 。 
7.1.2 利 润表 
会计主 体： 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证券 投资基金 
本报告 期：
单位： 人民 币元 
2014 年1 月1 日至2014 年5 月 20 日 
项 目 附注号 
本期 
2014 年 1 月1 日至
2014 年 5 月 20 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日 
一、收入


407,914.68 3,010,621.95 
1.利息 收入


254,963.13 2,307,252.52 
其中： 存款 利息 收入 7.1.4.7.11 6,399.13 32,271.31 
债券利 息收 入


236,694.79 2,274,981.21 
资产支 持证 券利 息收
入 
 - - 
买入返 售金 融资 产收
入 
 11,869.21 - 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填
列） 
 167,551.72 432,446.02 
其中： 股票 投资 收益 7.1.4.7.12 - - 
基金投 资收 益


- - 
债券投 资收 益 7.1.4.7.13 167,551.72 432,446.02 
资产支 持证 券投 资收
益 
7.1.4.7.14 - - 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 30 页 共 87 页 
贵金属 投资 收益 7.1.4.7.15 - - 
衍生工 具收 益 7.1.4.7.16 - - 
股利收 益 7.1.4.7.17 - - 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失
以“- ”号填 列） 
7.1.4.7.18 -21,421.23 227,938.06 
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号
填列） 
 - - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号
填列） 
7.1.4.7.19 6,821.06 42,985.35 
减：二、费用


206,008.16 1,134,176.40 
1．管 理人 报酬 7.1.4.10.2.1 27,469.94 324,955.62 
2．托 管费 7.1.4.10.2.2 5,494.00 64,991.23 
3．销 售服 务费


- - 
4．交 易费 用 7.1.4.7.20 1,350.00 4,075.00 
5．利 息支 出


35,370.31 328,763.43 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支
出 
 35,370.31 328,763.43 
6．其 他费 用 7.1.4.7.21 136,323.91 411,391.12 
三、利润总额（亏损 总额 以
“- ”号填列） 
 201,906.52 1,876,445.55 
减：所 得税 费用


- - 
四、净利润（净亏损 以“-”
号填列） 
 201,906.52 1,876,445.55 




7.1.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表 
会计主 体： 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证券 投资基金 
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年5 月 20 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至2014 年 5 月 20 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
16,091,250.25 一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ） 
575,953.99 16,667,204.24 
- 二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ） 
201,906.52 201,906.52 
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数 
-6,339,561.63 
（净值 减少 以 “- ”号填
列） 
-306,425.95 -6,645,987.58 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 31 页 共 87 页 
19,691,220.40 其中：1.基金申 购款 944,824.21 20,636,044.61 
2.基金 赎回 款 -26,030,782.03 -1,251,250.16 -27,282,032.19 
- 四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列） 
- 0.00 
9,751,688.62 五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ） 
471,434.56 10,223,123.18 
项目 
上年度可比期间 
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
176,302,778.82 一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ） 
2,589,665.92 178,892,444.74 
- 二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ） 
1,876,445.55 1,876,445.55 
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数 
-160,211,528.57 
（净值 减少 以 “- ”号填
列） 
-3,890,157.48 -164,101,686.05 
7,652,088.95 其中：1.基金申 购款 176,760.05 7,828,849.00 
2.基金 赎回 款 -167,863,617.52 -4,066,917.53 -171,930,535.05 
- 四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列） 
- - 
16,091,250.25 五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ） 
575,953.99 16,667,204.24 




报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报告 7.1.1 至 7..1.4 财务报 表由 下列 负责 人签 署： 
______ 黄小 薏______














______ 向辉______














____ 张幸骏____ 
7.1.4 报表附 注 
基金管 理人 负责 人














主管会 计工 作负 责人














会计机 构负 责人 
7.1.4.1 基 金基 本情况 
华宝兴业中证 短融 50 指 数债券型证券 投资基金( 以 下简称“本基 金”)经 中国 证券监督管 理
委员会(以下简 称“ 中国 证监会”) 证监许 可[2012] 第 270 号 《关于 核准 华宝 兴业中证 短融 50 指数
债券型证券投 资基金募 集 的批复》核准 ，由华宝 兴 业基金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 32 页 共 87 页 
券投资 基金 法》 和 《华宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 基金 合同 》 负责公 开募 集。 本
基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
1,822,619,285.64 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2012) 第 189
号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会备 案， 《华 宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 基
金合同 》于 2012 年 6 月 12 日正式 生效 ，基 金合 同生效日 的基 金份 额总 额为 1,823,227,424.79
份基金 份额 ， 其中认 购资 金利息 折合 608,139.15 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为华 宝兴 业基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 银行 股份 有限 公司。 
根据 《中 华人 民共 和国 证券投资 基金 法》 和 《华 宝兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金
基金合 同》 的有 关规 定， 本基金 的投 资范 围包 括中 证短 融50 债券 指数 的成 份 券及其 备选 成份 券、
债券回购以及 中国证监 会 允许基金投资 的其它金 融 工具，但需符 合中国证 监 会相关规定 。本基金
不投资 股票 或其 他权 益类 资产。 本基 金的 投资 比例 为： 中 证短 融50 债券指 数成份券 及其 备选 成份
券的投资比例 不低于基 金 资产的 90% ，现金或 者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产净
值的5% ， 其它 金融 工具的 投资比 例符 合法 律法 规和 监管机 构的 规定 。 本 基金 力争控 制本 基金 的 净
值增长 率与 业绩 比较 基准 之间的 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过0.2%， 年跟 踪误差 不超 过2%。本
基金的 业绩 比较 基准 为：95%×中证短 融 50 指数收 益率+5%×银行活 期存 款(税后)收益率 。 
7.1.4.2 会 计报 表的编 制基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以下合 称“ 企 业会计 准则”) 、 中国证 监会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和 半年 度报告>》 、 中国证 券投 资基 金业协会 颁布 的 《证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《 华宝 兴业 中证 短融 50 指数 债券 型证 券投 资基金基 金合 同》 和
在财务 报表 附注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。 
7.1.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 
本基金2014 年1 月1 日至2014 年5 月20 日( 基金 合 同失效 前日)止期间 财务 报表符合 企业 会
计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2014 年 5 月 20 日( 基金 合同 失 效前日)的财务 状况 以
及2014 年1 月1 日至2014 年5 月20 日( 基金 合同 失 效前日)止期间 的经 营成 果和基金 净值 变动 情
况等有 关信 息。 
7.1.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 
7.1.4.4.1 会计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月 31 日止。 本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2014 年1华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 33 页 共 87 页 
月1 日至 2014 年5 月20 日(基金合 同失 效前 日)





。 
7.1.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 
7.1.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 
(1)金融资 产的 分类 
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。 
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 
(2)金融负 债的 分类 
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 
7.1.4.4.4 金融 资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。 
金融资产满足 下列条 件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 34 页 共 87 页 
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 
 
7.1.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债 的估 值原 则 
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值： 
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 
(2)存在活 跃市 场的 金融 工具， 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。 
7.1.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 
7.1.4.4.7 实收基 金 
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 
7.1.4.4.8 损 益平 准金 
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 35 页 共 87 页 
7.1.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量 
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。 
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 
7.1.4.4.10 费 用的 确认和 计量 
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 
7.1.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按除 息 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额进 行再投资 。 若期末未分 配利润中
的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以及 基金份额 交 易产生的未 实现平准
金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实现 部分；若 期 末未分配利 润的未实
现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润， 即已实现 部 分相抵未实 现部分后
的余额 。 
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 
7.1.4.4.12 分部报 告 
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。 
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 36 页 共 87 页 
 
7.1.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下： 
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会 计准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。 
 
7.1.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 
7.1.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 
财政部 于2014 年颁 布 《企业会计 准则 第39 号—— 公允价值 计量 》 、 《企业 会计 准则第40 号——
合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第41 号—— 在其 他主 体中权益 的披 露》 和修订 后的 《企业 会计 准则 第
2 号—— 长期股 权投 资》 、 《企业会 计准 则第 9 号—— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第30 号—— 财务
报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号—— 合并 财务 报表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金融工
具列报 》 ， 要求除 《企业 会计准则 第 37 号—— 金融 工具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外， 其
他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。上 述准 则对 本基 金本报 告期 无重 大影响。 
7.1.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 
7.1.4.5.3 差 错更 正的说 明 
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 
7.1.4.6 税项 
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关于企业 所得 税 若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ： 
(1)以发行 基金 方式 募集 资金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征收 营业 税。 基金 买卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 37 页 共 87 页 
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。 
(3)对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴20%
的个人 所得 税。 
 
7.1.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 
7.1.4.7.1 银行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 5 月 20 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
活期存 款 10,282,567.71 1,024,928.33 
定期存 款 - - 
其中： 存款 期限 1-3 个月 - - 
其他存 款 - - 
合计： 10,282,567.71 1,024,928.33 




7.1.4.7.2 交 易性 金融资 产 
单位： 人民 币元 
项目 2014 年 5 月 20 日 
本期末 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 - - - 
贵金属投资- 金交所
黄金合 约 
- - - 
债券 
交易所 市场 - - - 
银行间 市场 - - - 
 合计 - - - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 - - - 
项目 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 - - - 
贵金属投资- 金交所
黄金合 约 
- - - 
债券 
交易所 市场 - - - 
银行间 市场 19,997,578.77 20,019,000.00 21,421.23 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 38 页 共 87 页 
 合计 19,997,578.77 20,019,000.00 21,421.23 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 19,997,578.77 20,019,000.00 21,421.23 
注：本基金 在转 型前 的最 后一日 （2014 年 5 月 20 日）未 持有 交易 性金 融资 产。 
7.1.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 及上年 度末 未持 有衍 生金 融资产/负债。 
7.1.4.7.4 买 入返 售金融 资产 
7.1.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 及上年 度末 未持 买入 返售 金融资 产。 
7.1.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 
7.1.4.7.5 应收利 息 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年 5 月 20 日） 及上年 度末均未 持有 买断 式逆回 购交 易中 取得
的债券 。 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 5 月 20 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 2,550.80 378.94 
应收定 期存 款利 息 - - 
应收其 他存 款利 息 - - 
应收结 算备 付金 利息 73.65 - 
应收债 券利 息 - 534,847.12 
应收买 入返 售证 券利 息 - - 
应收申 购款 利息 399.98 - 
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 
其他 - - 
合计 3,024.43 535,226.06 




7.1.4.7.6 其他资 产 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 5 月 20 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
其他应 收款 - - 
待摊费 用 47,702.84 - 
合计 47,702.84 - 




7.1.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 5 月 20 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 - - 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 39 页 共 87 页 
银行间 市场 应付 交易 费用 973.66 2,992.05 
合计 973.66 2,992.05 




7.1.4.7.8 其他负 债 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 5 月 20 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 
应付赎 回费 7.28 78.48 
预提费 用 205,206.40 265,000.00 
应付指 数使 用费 - 25,000.00 
合计 205,213.68 290,078.48 




7.1.4.7.9 实收基 金 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
16,091,250.25 基金合 同生 效日 16,091,250.25 
19,691,220.40 本期申 购 19,691,220.40 
本期赎 回 -26,030,782.03 ( 以"-" 号填列) -26,030,782.03 
9,751,688.62 本期末 9,751,688.62 
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。 
7.1.4.7.10 未 分配 利润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
620,408.11 基金合 同生 效日 -44,454.12 575,953.99 
223,327.75 本期利 润 -21,421.23 201,906.52 
-300,226.51 本期基 金份额交 易
产生的 变动 数 
-6,199.44 -306,425.95 
942,058.23 其中： 基金 申购 款 2,765.98 944,824.21 
基金赎 回款 -1,242,284.74 -8,965.42 -1,251,250.16 
- 本期已 分配 利润 - 0.00 
543,509.35 本期末 -72,074.79 471,434.56 




7.1.4.7.11 存 款利 息收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年5 月
20 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日 
活期存 款利 息收 入 5,925.10 32,270.95 
定期存 款利 息收 入 - - 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 40 页 共 87 页 
其他存 款利 息收 入 - - 
结算备 付金 利息 收入 73.65 - 
其他 400.38 0.36 
合计 6,399.13 32,271.31 




7.1.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入 
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 股票 投资 收益 。 
7.1.4.7.13 债 券投 资收益 
7.1.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014年1月1 日至2014 年5
月20日 
上年度 可比 期间 
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日 
债券投资收益——买卖债
券（债转股及债券到期兑
付）差 价收 入 
167,551.72 432,446.02 
债券投 资收 益—— 赎回差
价收入 
- - 
债券投 资收 益—— 申购差
价收入 
- - 
合计 167,551.72 432,446.02 




7.1.4.7.13.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014年1月1 日至2014 年5
月20日 
上年度 可比 期间 
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日 
卖出债 券 （债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额 
41,063,994.59 279,630,272.90 
减： 卖出债 券 （债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额 
39,995,235.20 271,347,233.00 
减：应 收利 息总 额 901,207.67 7,850,593.88 
买卖债 券差 价收 入 167,551.72 432,446.02 
 
7.1.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益 
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 资产 支持 证券 投资 收益。 
 
7.1.4.7.15 贵 金属 投资收 益 
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 贵金 属投 资收 益。 
 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 41 页 共 87 页 
7.1.4.7.16 衍 生工 具收益 
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 衍生 工具 收益 。 
 
7.1.4.7.17 股利收 益 
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 股利 收益 。 
 
7.1.4.7.18 公 允价 值变动 收益 
单位： 人民 币元 
项目名 称 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 5 月 20 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 1 月 1 日至 2013
年 12 月 31 日 
1.交易 性金 融资 产 -21,421.23 227,938.06 
——股票投 资 - - 
——债券投 资 -21,421.23 227,938.06 
——资产支 持证 券投 资 - - 
——贵金属 投资 - - 
——其他 - - 
2.衍生 工具 - - 
——权证投 资 - - 
3.其他 - - 
合计 -21,421.23 227,938.06 




7.1.4.7.19 其他收 入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年5
月 20 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日 
基金赎 回费收入 6,774.23 42,329.86 
转换费 收入 46.83 655.49 
合计 6,821.06 42,985.35 
注：1. 本基金 的赎 回费 率按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。 






2. 本 基金 的转 换费 由 申购补 差费 和转 出基 金的 赎回费 两部 分构 成， 其中 转 出基金 的赎 回费 的
25%归入转 出基 金的 基金 资产。 
7.1.4.7.20 交易费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年5
月 20 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日 
交易所 市场 交易 费用 - - 
银行间 市场 交易 费用 1,350.00 4,075.00 
合计 
1,350.00 4,075.00 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 42 页 共 87 页 




7.1.4.7.21 其他费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 5 月 20 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 1 月 1 日至 2013
年 12 月 31 日 
审计费 用 17,260.60 45,000.00 
信息披 露费 47,945.80 220,000.00 
银行费 用 1,684.35 9,991.12 
债券帐 户维 护费 18,400.00 36,400.00 
持有人 大会 公证 费用 2,049.72 - 
指数使 用费 38,736.00 100,000.00 
律师费 用 10,247.44 - 
合计 136,323.91 411,391.12 
注：根 据《 华宝 兴业 中证 短融 50 指 数债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》及 《中 证短融 50 指数 许可
协议》 ，本基金的指数许可使用费从基金财产中列支，收取标准为每年本基金的资产净值的
0.015% ，收 取下 限为 每季25,000.00 元。 
在通常 情况 下， 指数 许可 使用费 按前 一日 的基 金资 产净值 的0.015%的年费 率计提， 逐日 累计 ， 每
季支付 一次 。计 算方 法如 下： 
日指数 许可 使用 费＝ 前一 日基金 资产 净值 × 0.015% / 当年天 数。 
 
7.1.4.7.22 分部报 告 
无 
7.1.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 
7.1.4.8.1 或有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 
7.1.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。 
7.1.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴
业”) 
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东 
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset 
Management S.A.) 
基金管 理人 的股 东 
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人 
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司 
华宝投 资有 限公 司(“ 华宝投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司 
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 43 页 共 87 页 
 
7.1.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 
7.1.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。 
 
7.1.4.10.2 关 联方 报酬 
7.1.4.10.2.1 基 金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年5 月
20 日 
上年度 可比 期间 
2013年1月1 日至2013 年12 月31日 
27,469.94 当期发生的基金应支付
的管理 费 
324,955.62 
11,924.31 其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费 
155,068.64 
注：支付基金 管理人 华宝兴业 的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.50%的 年费率计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为： 
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.50% / 当年天 数。 
 
7.1.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014年1月1 日至2014 年5 月20日 
上年度 可比 期间 
2013年1月1 日至2013 年12 月31日 
5,494.00 当期发生的基金应支付
的托管 费 
64,991.23 
注：支付基金 托管人 中国银行 的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为： 
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.10% / 当年 天数。 
 
7.1.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 
单位： 人民 币元 
本期 
2014 年1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日 
银行间 市场 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 44 页 共 87 页 
交易的 
各关联 方名
称 
基金买 入 基金卖 出 
交易金
额 
利息收
入 
交易金 额 利息支 出 
中国银 行 - 10,331,663.01 - - - - 
上年度 可比 期间 
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 
银行间 市场
交易的 
各关联 方名
称 
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 
基金买 入 基金卖 出 
交易金
额 
利息收
入 
交易金 额 利息支 出 
中国银 行 - - - - 29,100,000.00 12,187.23 




7.1.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 
7.1.4.10.4.1 
本报告 期及 上年 度可 比期 间基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。 
报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 
 
7.1.4.10.4.2 
本基金 本期 末及 上年 度末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 的情 况。 
报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 
 
7.1.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元



关联方 
名称 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年5 月20 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 
中国银 行 
10,282,567.71 5,925.10 1,024,928.33 32,270.95 
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国银 行 保管，按 银行 同业 利率 计息 。 
 
7.1.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。 
 
7.1.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。 
 
7.1.4.11 利 润分 配情况 
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 
7.1.4.12 期 末（2014 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券 
7.1.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 
本基金 在转 型前 的最 后一 日 （2014 年5 月 20 日） 未 持有因 认购 新发/增发证 券而流通 受限 的证 券。 
 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 45 页 共 87 页 
7.1.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 暂时 停牌 的股 票。 
 
7.1.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
7.1.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年 5 月 20 日） 无银行 间市 场债 券正 回购 ，因此 没有 在银 行 间
市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。 
 
7.1.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年 5 月 20 日） 无 交易 所 市场债 券正 回购 ，因此 没有 在交
易所市 场债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债 券。 
 
7.1.4.13 金 融工 具风险 及管 理 
7.1.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 
本基金 为指 数型 基金 ， 采 用最优 复制法进 行指 数化 投资 ， 跟踪中 证短 融 50 债券指数 。 本基 金
在日常 经营 活动 中面 临的 与这些 金融 工具 相关 的风 险主要 包括 信用 风险 、 流 动 性风险 及市 场风 险。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风险 控制在限 定 的范围之内 ，使本基
金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 以实 现与 跟踪 指数相 同的 风险 收益 目标 。 






本基 金的基金 管理人 奉行全面风险 管理体系 的 建设，公司内 部监督和 反 馈系统包括内 部控制
委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业
务岗位。内部 控制委员 会 负责对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的
控制制度。副 总经理总 管 公司的内控事 务。督察 长 向董事会负责 ，独立地 就 内控制度的 执行情况
履行检查、评 价、报告 和 建议职能。风 险管理部 在 副总经理指导 下对公司 内 部控制运行 情况进行
监控，主要针 对公司内 部 控制制度的总 体构架和 内 部控制的目标 进行评估 并 提出改进意 见；监察
稽核部在督察 长的领导 下 对各部门和岗 位的内部 控 制执行情况进 行监督和 核 查，同时对 内控的失
控点进 行查 漏并 责令 改正 。 
 
本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。
第一层监控防 线为一线 岗 位自控与互控 ；第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控
和互控；第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实施的监
督反馈 ； 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线， 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。 
 
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法， 估
测各种风险产 生的可能 损 失。从定性分 析的角度 出 发，判断风险 损失的严 重 程度和出现 风险损失
的频度。而从 定量分析 的 角度出发，根 据本基金 的 投资目标，结 合基金资 产 所运用金融 工具的特
征，通过特定 的风险量 化 指标、模型、 日常的量 化 报告，确定相 应置信程 度 和风险损失 的限度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 
 
7.1.4.13.2 信用风 险 
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 
 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 46 页 共 87 页 
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国银行以及其 他有托管 资 格的股份制商 业银行， 与 这些银行存 款相关的
信用风险不重 大。本基 金 在银行间同业 市场进行 交 易前均对交易 对手进行 信 用评估并对 证券交割
方式进 行限 制以 控制 相应 的信用 风险 。 
 
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 
 
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。 
 
7.1.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 
单位： 人民 币元 
短期信 用评 级 
本期末 
2014 年5 月 20 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
A-1 - 20,019,000.00 
A-1 以下 - - 
未评级 - - 
合计 - 20,019,000.00 
注：债 券信 用评 级取 自第 三方评 级机 构的 评级 。 
7.1.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 
无。 
 
7.1.4.13.3 流 动性 风险 
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。 
 
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。 




针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同 持有一家公司发行的证券 不得超过该证券的
10% 。 本基金 所持 证券 在银 行间同 业市 场交 易， 均能以合理 价格 适时 变现 。 此外， 本基 金可 通过 卖
出回购金融资 产方式借 入 短期资金应对 流动性需 求 ，其上限一般 不超过基 金 持有的债券 投资的公
允价值 。 
 
于 2014 年 5 月 20 日(基金合同失 效前 日) ，本 基金 所承担的 其 他金融 负债 的合 约约定 到期 日华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 47 页 共 87 页 
均为一个月 以内且不 计息 ，可赎回基 金份额净 值(所 有者权益)无 固定到期 日且 不计息，因 此账面
余额约 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。 
 
7.1.4.13.4 市场风 险 
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 
 
7.1.4.13.4.1 利率风 险 
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 
 
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 
 
本基金 主要 投资 于银 行间 市场交 易的 固定 收益 品种 ，因此 存在 相应 的利 率风 险。 
 
7.1.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 



 单位： 人民 币元 
本期末



2014 年 5 月
20 日 
1 个
月以
内 
1-3 个
月 
6 个
月以
内 
3 个
月-1
年 
6 个
月-1
年 
1 年以 内 1-5 年 
5 年
以上 
不计息 合计 
资产














 
银行存 款 - - - - - 10,282,567.71 - - - 10,282,567.71 
结算备 付金 - - - - - 109,047.62 - - - 109,047.62 
应收利 息 - - - - - - - - 3,024.43 3,024.43 
其他资 产 - - - - - - - - 47,702.84 47,702.84 
资产总 计 - - - - - 10,391,615.33 - - 50,727.27 10,442,342.60 
负债














 
应付赎 回款 - - - - - - - - 9,700.29 9,700.29 
应付管 理人
报酬 
- - - - - - - - 2,776.48 2,776.48 
应付托 管费 - - - - - - - - 555.31 555.31 
应付交 易费
用 
- - - - - - - - 973.66 973.66 
其他负 债 - - - - - - - - 205,213.68 205,213.68 
负债总 计 - - - - - - - - 219,219.42 219,219.42 
利率敏 感度
缺口 
- - - - - 10,391,615.33 - - -168,492.15 10,223,123.18 
上年度 末



2013 年 12 月
31 日 
1 个
月以
内 
1-3 个
月 
6 个
月以
内 
3 个
月-1
年 
6 个
月-1
年 
1 年以 内 
1-5
年 
5 年
以上 
不计息 合计 
资产














 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 48 页 共 87 页 
银行存 款 - - - - - 1,024,928.33 - - - 1,024,928.33 
交易性 金融
资产 
- - - - - 20,019,000.00 - - - 20,019,000.00 
应收利 息 - - - - - - - - 535,226.06 535,226.06 
应收申 购款 - - - - - - - - 3,383.07 3,383.07 
其他资 产 - - - - - - - - - - 
资产总 计 - - - - - 21,043,928.33 - - 538,609.13 21,582,537.46 
负债














 
卖出回 购金
融资产 款 
- - - - - 4,507,873.24 - - - 4,507,873.24 
应付赎 回款 - - - - - - - - 104,537.28 104,537.28 
应付管 理人
报酬 
- - - - - - - - 7,635.61 7,635.61 
应付托 管费 - - - - - - - - 1,527.13 1,527.13 
应付交 易费
用 
- - - - - - - - 2,992.05 2,992.05 
应付利 息 - - - - - - - - 689.43 689.43 
其他负 债 - - - - - - - - 290,078.48 290,078.48 
负债总 计 - - - - - 4,507,873.24 - - 407,459.98 4,915,333.22 
利率敏 感度
缺口 
- - - - - 16,536,055.09 - - 131,149.15 16,667,204.24 
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。 
 
7.1.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 
 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 （ 2014 年 5 月 20 日） 
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ） 
- 1. 市场利率下降 25
个基点 
10,051.52 
- 2. 市场利率上升 25
个基点 
-10,040.53 



 




7.1.4.13.4.2 外汇风 险 
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 
 
7.1.4.13.4.3 其 他价 格风险 
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的债 券，所面华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 49 页 共 87 页 
临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特殊 事项的影 响 ，也可能来 源于证券
市场整 体波 动的 影响 。 
 
本基金 采用 最优 复制 法进 行指数 化投 资， 基金 资产 跟踪的 标的 指数 为中 证短 融 50 债券 指数 ，
通过指 数化 分散 投资 降低 其他价 格风 险。 本基 金投 资 于中证 短 融50 债券 指数 成份券及 其备 选成 份
券的投资比例 不低于基 金 资产的 90% ，现金或 者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产净
值的5% 。 此外， 本基 金的 基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施监 控， 定 期运 用多 种 定
量方法 对基 金进 行风 险度 量， 包 括 VaR(Value at Risk)指标 等来 测试 本基 金面 临的潜 在价 格风 险，
及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。 
 
7.1.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 
根据基金合同 规定，本 基 金不投资股票 或其他权 益 类资产，因此 除市场利 率 和外汇汇率以 外
的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响。 
 
7.1.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 
(1) 公允价 值 
(a)不以公 允价 值计 量的 金融工具 
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。 
(b)以公允 价值 计量 的金 融工具 
(i)金融工 具公 允价 值计 量的方法 
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ： 
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未经调 整)的报 价。 
第二层级： 直接(比如 取自 价格)或间接( 比如根据 价 格推算的)可 观察到的 、除 第一层级中 的市场
报价以 外的 资产 或负 债的 输入值 。 
第三层级：以可观察 到的市 场数据以外的变量 为基础 确定的资产或负债 的输入 值( 不可观察输入
值)。 
(ii)各层级 金融 工具 公允 价值 
于 2014 年 5 月 20 日(基金合同失 效前 日) ，本 基金 未 持有以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益
的金融 资产 (2013 年12 月31 日： 第二 层级20,019,000.00 元， 无属于 第一 层级和第 三层 级的 余
额)。 
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动 
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层级未 发生重大
变动。 
(iv)第三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额 
无。 
(2)除公允 价值 外， 截 至资产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 
 
7.2 转 型后 
7.2.1 资 产负 债表 
会计主 体： 华宝 兴业 活期 通货币 市场 基金 
报告截 止日 ： 2014 年12 月31 日 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 50 页 共 87 页 
单位： 人民 币元 
资 产 附注号 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
资 产：


 
银行存 款 7.2.4.7.1 56,711,606.82 
结算备 付金


27,500.00 
存出保 证金


1,204.57 
交易性 金融 资产 7.2.4.7.2 30,094,400.49 
其中： 股票 投资


- 
基金投 资


- 
债券投 资


30,094,400.49 
资产支 持证 券投 资


- 
贵金属 投资


- 
衍生金 融资 产 7.2.4.7.3 - 
买入返 售金 融资 产 7.2.4.7.4 13,400,000.00 
应收证 券清 算款


- 
应收利 息 7.2.4.7.5 1,127,632.12 
应收股 利


- 
应收申 购款


- 
递延所 得税 资产


- 
其他资 产 7.2.4.7.6 - 
资产总 计


101,362,344.00 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
负 债：


 
短期借 款


- 
交易性 金融 负债


- 
衍生金 融负 债


- 
卖出回 购金 融资 产款


9,999,865.00 
应付证 券清 算款


- 
应付赎 回款


- 
应付管 理人 报酬


29,676.77 
应付托 管费


8,992.95 
应付销 售服 务费


11,199.22 
应付交 易费 用 7.2.4.7.7 2,456.79 
应交税 费


- 
应付利 息


1,666.34 
应付利 润


7,981.83 
递延所 得税 负债


- 
其他负 债 7.2.4.7.8 319,000.00 
负债合 计


10,380,838.90 
所有者权益：


 
实收基 金 7.2.4.7.9 90,981,505.10 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 51 页 共 87 页 
未分配 利润 7.2.4.7.10 - 
所有者 权益 合计


90,981,505.10 
负债和 所有 者权 益总 计


101,362,344.00 
注：1. 报告截 止日 2014 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.0000 元， 基金份 额总额 90,981,505.10
份，其 中A 类基 金份 额 35,659,460.78 份，T 类基 金份额 55,322,044.32 份。 
2. 本财务 报表 的实 际编 制期间 为 2014 年5 月21 日( 基金合 同生 效日)至2014 年 12 月 31 日。 
 
7.2.2 利 润表 
会计主 体： 华宝 兴业 活期 通货币 市场 基金 
本报告 期：2014 年5 月21 日至2014 年12 月31 日 
单位： 人民 币元 
项 目 附注号 
本期 
2014 年5 月 21 日至 2014 年12 月31 日 
一、收入


1,862,133.14 
1.利息 收入


1,839,902.48 
其中： 存款 利息 收入 7.2.4.7.11 1,367,405.48 
债券利 息收 入


326,393.38 
资产支 持证 券利 息
收入 
 - 
买入返 售金 融资 产
收入 
 146,103.62 
其他利 息收 入


- 
2.投资 收益 （损 失以 “-”
填列） 
 22,230.66 
其中： 股票 投资 收益 7.2.4.7.12 - 
基金投 资收 益


- 
债券投 资收 益 7.2.4.7.13 22,230.66 
资产支 持证 券投 资
收益 
7.2.4.7.14 - 
贵金属 投资 收益 7.2.4.7.15 - 
衍生工 具收 益 7.2.4.7.16 - 
股利收 益 7.2.4.7.17 - 
3.公允 价值 变动 收益 （ 损失
以“- ”号填 列） 
7.2.4.7.18 - 
4.汇兑 收益 （损 失以 “-”
号填列 ） 
 - 
5.其他 收入 （损 失以 “-”
号填列 ） 
7.2.4.7.19 - 
减：二、费用


439,387.55 
1．管 理人 报酬 7.2.4.10.2.1 136,307.75 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 52 页 共 87 页 
2．托 管费 7.2.4.10.2.2 41,305.35 
3．销 售服 务费 7.2.4.10.2.3 80,097.39 
4．交 易费 用


- 
5．利 息支 出


41,465.71 
其中： 卖出 回购 金融 资产
支出 
 41,465.71 
6．其 他费 用 7.2.4.7.21 140,211.35 
三、利润总额（亏损 总额
以“-”号填列） 
 1,422,745.59 
减：所 得税 费用


- 
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列） 
 1,422,745.59 




7.2.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表 
会计主 体： 华宝 兴业 活期 通货币 市场 基金 
本报告 期：2014 年5 月21 日至2014 年12 月31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 5 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ） 
10,223,123.18 - 10,223,123.18 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ） 
- 1,422,745.59 1,422,745.59 
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数 
（净值 减少 以 “-”号填
列） 
80,758,381.92 - 80,758,381.92 
其中：1.基金申 购款 373,389,839.79 - 373,389,839.79 
2.基金 赎回 款 -292,631,457.87 - -292,631,457.87 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ） 
- -1,422,745.59 -1,422,745.59 
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ） 
90,981,505.10 - 90,981,505.10 



华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 53 页 共 87 页 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报告 7.2.1 至 7.2.4 财务报 表由 下列 负责 人签 署： 
______ 黄小 薏______














______ 向辉______














____
基金管 理人 负责 人














主管会 计工 作负 责人














会计机 构负 责人 
张幸骏____ 
7.2.4 报表附 注 
7.2.4.1 基 金基 本情况 
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金 （ 以下 简称 “本 基金 ” ） 由华 宝兴 业中 证短 融50 指数 债券 型证
券投资 基金 （以 下简 称“ 短融 50 基金” ）转 型而 成。 《关 于华 宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证
券投资 基金 转型 有关 事项 的议案 》 经 短融50 基金 基 金份额 持有 人大 会决 议通 过， 中 国证 券监 督管
理委员 会于 2014 年5 月13 日下 发 《关于 华宝 兴业 中证短 融 50 指数 债券 型证 券投资基 金份 额持 有
人大会 决议 备案 的回 函》 （ 证券基 金机 构监 管部 部函[2014]204 号） ， 短融50 基金基金 份额 持有 人
大会决 议生 效。 依据 该基 金份额 持有 人大 会决 议及 本基金 管理 人 于 2014 年 3 月 24 日发布 的《 华
宝兴业基金管 理有限公 司 关于以通讯方 式召开华 宝 兴业中证短 融 50 指 数债 券型证券投资 基金基
金份额 持有 人大 会的 公告 》中附 件四 ： 《华宝 兴业 中证短 融 50 指数 债券 型证 券投资基 金转 型方 案
说明书 》的 相关 规定 ，本 基金管 理人 已 于 2014 年 5 月 15 日发 布了 《关 于华 宝兴业 中证 短融 50
指数债 券型 证券 投资 基金 基金份 额折 算的 公告 》 ，并于 2014 年 5 月 20 日对 原短融 50 基金 进行 了
基金份 额折 算与 变更 登记 ， 折算后 短 融50 基金 份额 变更为华 宝兴 业活 期通 货币 市场基 金的 T 类基
金份额 。 经 与基 金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司确 认， 短 融50 基金折 算前 基金份额 净值 为 1.048
元，基金份额总额为 9,751,688.62 份，折算后基金份额净值为 1.000 元， 基金份额总额为 
10 ,223,123.18 份。 
同时 ， 根据 《华宝 兴业 中证短 融 50 指数 债券 型证 券投资基 金转 型方 案说 明书 》 以及相 关法 律
法规的规定， 经与基金 托 管人中国银行 股份有限 公 司协商一致， 基金管理 人 已将《华宝 兴业中证
短融 50 指数债 券型 证券 投资基金 基金 合同 》 、 《华宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 托
管协议》修 订为《华 宝兴 业活期通货 币市场基 金基 金合同》 、 《华 宝兴业活 期 通货币市场基金托 管
协议》 ，并 已报 中国 证监 会 备案。 
《华宝兴业活 期通货币 市 场基金基金合 同》 、 《华宝 兴业活期通货 币市场基 金 托管协议》自 原
短融 50 基金折 算日 次日 ，即 2014 年5 月21 日起生 效，原 《华 宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型证
券投资 基金 基金 合同 》 、 《 华宝兴 业中 证短 融50 指 数 债券型 证券 投资 基金 托管 协议》 自同 一日 起失
效。 
根据《华宝兴 业活期通 货 币市场基金基 金合同》 和 《华宝兴业活 期通货币 市 场基金招募 说明书》
的规定 ，本 基金 根据 投资 人持有 基金 份额 的时 间， 分别设 置 A 类、T 类两类 基金份 额， 每类 基金
份额按 照不 同的 费率 计提 销售服 务费 用。 本基 金 A 类基金 份额 开放 申购 和赎 回业务 。 本 基金A 类
基金份 额自 申购 确认 之日 起， 该 笔基 金份 额在 该基 金账户 的持 有时 间达 到 90 日时， 该账 户持 有的
该笔基 金份 额由 A 类基金 份额自 动升 级为 T 类 基金 份额，T 类 基金 份额 不能 直接申 购。 
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业活期通货 币市场基 金 基金合同》的 有
关规定，本 基金的投 资范 围包括：1、 现金；2、 通 知存款；3、 短期融资 券；4、剩余期限 在 397
天以内 （含 397 天）的 债券；5 、1 年以 内（ 含 1 年 ）的银 行定 期存 款、 大额 存单；6、期限 在 1
年以内 （含 1 年 ）的 债券 回购；7、 剩余 期限 在 397 天以内 （含 397 天） 的资 产支持 证券 ；8 、期
限在 1 年以 内（ 含 1 年）的中央 银行 票据 （以 下简 称“央行票 据”）； 9 、剩 余期限 在 397 天以内
（含 397 天）中 期票 据；10 、中 国证 监会 、中 国人 民 银行认 可的 其他 具有 良好 流动性 的货 币市 场
工具。未来若 法律法规 或 监管机构允许 基金投资 同 业存单的，本 基金可参 与 同业存单的 投资，不
需召开基金份 额持有人 大 会，具体投资 比例限制 按 届时有效的法 律法规和 监 管机构的规 定执行。华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 54 页 共 87 页 
如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资的其他 品 种，基金管理 人在履行 适 当程序后， 可以将其
纳入投 资范 围。 
本基金 的业 绩比 较基 准为 人民币 活期 存款 利率 （税 后） 。 
 
7.2.4.2 会 计报 表的编 制基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以下合 称“ 企 业会计 准则”) 、 中国证 监会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和 半年 度报告>》 、 中国证 券投 资基 金业协会 颁布 的 《证
券投资基金 会计核算 业务 指引》 、 《 华宝 兴业活期 通 货币市场基 金 基金合 同》 和在财务报 表附注
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。 
7.2.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 
本基金2014 年5 月21 日( 基金合 同生 效日)至2014 年12 月31 日止期 间的 财务报表 符合 企业
会计准 则的 要求 ， 真实、 完整地 反映 了本 基金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及2014 年 5 月 21
日(基金合 同生 效日) 至2014 年12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。 
7.2.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 
7.2.4.4.1 会计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2014
年5 月 21 日(基金合 同生 效日) 至2014 年12 月 31 日。 
7.2.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 
7.2.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 
(1)金融资 产的 分类 
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 
 
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。 
 
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 55 页 共 87 页 
 
(2)金融负 债的 分类 
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 
 
7.2.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。 
 
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。 
 
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 
 
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。 
 
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 




 
7.2.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25%时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。 
 
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值： 
 
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 
 
(2)存在活 跃市 场的 金融 工具， 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 
 
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。 
 
7.2.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 
7.2.4.4.7 实收基 金 
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A、T 类基金 份额 之间 的转换所 产生 的实 收基 金变 动。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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7.2.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量 
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 
 
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。 
 
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 
 
 
7.2.4.4.9 费 用的 确认和 计量 
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。 
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 
 
7.2.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策 
本基金每一类 别的基金 份 额享有同等分 配权。申 购 的基金份额不 享有申购 当 日的分红权益 ，
而赎回 的基 金份 额享 有赎 回当日 的分 红权 益。 本基 金以份 额面 值1.00 元固 定 份额净 值交 易方 式，
每日计 算当 日收 益并 按基 金份额 面 值1.00 元分配 后转入所 有者 权益 ， 每月集 中宣告收 益分 配并 将
当月收 益结 转到 投资 人基 金账户 。 
7.2.4.4.11 分部报 告 
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 
 
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金 的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 58 页 共 87 页 
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。 
 
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 
 
7.2.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 
重要会 计估 计及 其关 键假 设 
 
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ： 
 
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。 
 
7.2.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 
7.2.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 
财政部 于2014 年颁 布 《企业会计 准则 第39 号—— 公允价值 计量 》 、 《企业 会计 准则第40 号——
合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第41 号—— 在其 他主 体中权益 的披 露》 和修订 后的 《企业 会计 准则 第
2 号—— 长期股 权投 资》 、 《企业会 计准 则第 9 号—— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第30 号—— 财务
报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号—— 合并 财务 报表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金融工
具列报 》 ， 要求除 《企业 会计准则 第 37 号—— 金融 工具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外， 其
他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。上 述准 则对 本基 金本报 告期 无重 大影响。 
7.2.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 
7.2.4.5.3 差 错更 正的说 明 
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
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7.2.4.6 税项 
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号 《关于企 业所得税若干 优惠政策 的 通知》及其他 相关财税 法 规和实务操作 ，主要
税项列 示如 下： 
 
(1)以发行 基金 方式 募集 资金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基金买 卖债券的 差价 收入 不
予征收 营业 税。 
 
(2)对基金 从证 券市 场中 取得的收 入， 包括买 卖债 券的差价 收入 ， 债券 的利 息收入及 其他 收入 ， 暂
不征收 企业 所得 税。 
 
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴20% 的个
人所得 税。 
 
7.2.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 
7.2.4.7.1 银行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
活期存 款 1,011,606.82 
定期存 款 - 
其中： 存款 期限 1-3 个月 - 
其他存 款 55,700,000.00 
合计： 56,711,606.82 
注：其 他存 款为 有存 款期 限、但 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的 银行 存款。 
7.2.4.7.2 交 易性 金融资 产 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 
债
券 
交易所 市场 
- - - - 
银行间 市场 
30,094,400.49 30,148,000.00 53,599.51 0.0589% 
合计 
30,094,400.49 30,148,000.00 53,599.51 0.0589% 
注： 
1、偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本； 
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 60 页 共 87 页 
7.2.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 
本基金 本期 末未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。 
7.2.4.7.4 买 入返 售金融 资产 
7.2.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 
单位: 人民币 元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
交易所 买入 返售 证券 13,400,000.00 - 
合计 13,400,000.00 - 




7.2.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。 
7.2.4.7.5 应收利 息 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 941.50 
应收定 期存 款利 息 - 
应收其 他存 款利 息 189,730.05 
应收结 算备 付金 利息 13.64 
应收债 券利 息 890,680.55 
应收买 入返 售证 券利 息 46,265.83 
应收申 购款 利息 - 
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 
其他 0.55 
合计 1,127,632.12 




7.2.4.7.6 其他资 产 
本基金 本期 末未 持有 其他 资产。 
7.2.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 - 
银行间 市场 应付 交易 费用 2,456.79 
合计 2,456.79 




7.2.4.7.8 其他负 债 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 61 页 共 87 页 
应付券 商交 易单 元保 证金 - 
应付赎 回费 - 
预提费 用 319,000.00 
合计 319,000.00 




7.2.4.7.9 实收基 金 
金额单 位： 人民 币元 
华宝兴 业活 期通 货币 A 
项目 
本期 
2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
- 基金合 同生 效日 - 
本期申 购 271,894,798.96 271,894,798.96 
本期赎 回( 以"-" 号填列) -236,235,338.18 -236,235,338.18 
本期末 35,659,460.78 35,659,460.78 
 
金额单 位： 人民 币元 
华宝兴 业活 期通 货币 T 
项目 
本期 
2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
10,223,123.18 基金合 同生 效日 10,223,123.18 
本期申 购 101,495,040.83 101,495,040.83 
本期赎 回( 以"-" 号填列) -56,396,119.69 -56,396,119.69 
本期末 55,322,044.32 55,322,044.32 
注：申 购含 红利 再投 、份 额强增 ；赎 回含 份额 强减 份额。 
7.2.4.7.10 未 分配 利润 
单位： 人民 币元 
华宝兴 业活 期通 货币 A 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
- 基金合 同生 效日 - - 
本期利 润 1,045,645.82 - 1,045,645.82 
本期基金份额交易
产生的 变动 数 
- - - 
其中： 基金 申购 款 - - - 
基金赎 回款 - - - 
本期已 分配 利润 -1,045,645.82 - -1,045,645.82 
本期末 - - - 
 
单位： 人民 币元 
华宝兴 业活 期通 货币 T 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 62 页 共 87 页 
- 基金合 同生 效日 - - 
本期利 润 377,099.77 - 377,099.77 
本期基金份额交易
产生的 变动 数 
- - - 
其中： 基金 申购 款 - - - 
基金赎 回款 - - - 
本期已 分配 利润 -377,099.77 - -377,099.77 
本期末 - - - 




7.2.4.7.11 存 款利 息收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日 
活期存 款利 息收 入 9,942.12 
定期存 款利 息收 入 - 
其他存 款利 息收 入 1,356,146.71 
结算备 付金 利息 收入 1,068.78 
其他 247.87 
合计 1,367,405.48 




7.2.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入 
本基金 本期 无买 卖股 票差 价收入 。 
7.2.4.7.13 债 券投 资收益 
7.2.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014年5月21 日至2014年12月31日 
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （债 转股 及债 券
到期兑 付） 差价 收入 
22,230.66 
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - 
合计 22,230.66 




7.2.4.7.13.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014年5月21 日至2014年12月31日 
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额 
21,964,474.08 
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成 21,022,684.15 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 63 页 共 87 页 
本总额 
减：应 收利 息总 额 919,559.27 
买卖债 券差 价收 入 22,230.66 




7.2.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益 
本基金 本期 无资 产证 券投 资收益 。 
7.2.4.7.15 贵 金属 投资收 益 
本基金 本期 无贵 金属 投资 收益。 
7.2.4.7.16 衍 生工 具收益 
本基金 本期 无衍 生工 具收 益。 
 
7.2.4.7.17 股利收 益 
本基金 本期 无股 利收 益。 
7.2.4.7.18 公 允价 值变动 收益 
本基金 本期 无公 允价 值变 动收益 。 
7.2.4.7.19 其他收 入 
本基金 本期 无其 他收 入。 
7.2.4.7.20 交易费 用 
本基金 本期 无交 易费 用。 
7.2.4.7.21 其他费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日 
审计费 用 27,739.40 
信息披 露费 77,054.20 
债券托 管账 户维 护费 27,000.00 
银行划 款手 续费 8,417.75 
合计 140,211.35 




7.2.4.7.22 分部报 告 
无 
7.2.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 
7.2.4.8.1 或有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 
7.2.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 
本基金 于资 产负 债表 日后 的收益 分配 事项 如下 ： 
2015 年

















收益支付日


分配收 益所 属期 间 
第1 次收益 支付 2015/01/30


 2014/12/31-2015/01/29 
第2 次收益 支付 2015/02/27


 2015/1/30-2015/02/26 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 64 页 共 87 页 
 
 
 
7.2.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴
业”) 
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东 
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset 
Management S.A.) 
基金管 理人 的股 东 
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人 
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司 
华宝投 资有 限公 司(“ 华宝投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司 
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 
7.2.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 
7.2.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 
本基金 本期 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。 
 
7.2.4.10.2 关 联方 报酬 
7.2.4.10.2.1 基 金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日 
当期发生的基金应支付
的管理 费 
136,307.75 
其中：支付销售机构的
客户维 护费 
12,963.91 
注：支付基金 管理人华 宝 兴业的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.33%的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ： 
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.33% / 当年天 数。 
 
7.2.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日 
当期发生的基金应支付
的托管 费 
41,305.35 
注： 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.1%的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为： 
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.1% / 当年 天数。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 65 页 共 87 页 
 
7.2.4.10.2.3 销 售服 务费 
单位： 人民 币元 
获得销 售服 务费 的 
各关联 方名 称 
本期 
2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 
华宝兴 业活 期通
货币A 
华宝兴 业活 期通 货
币 T 
合计 
中国银 行 679.00 60.33 739.33 
华宝兴 业基 金管 理有 限公
司 
- 833.50 833.50 
合计 679.00 893.83 1,572.83 
 注：1 、本 基金 成立 于 2014 年5 月21 日 ，上 年度 可比期 间内 未发 生销 售服 务费。 
2、 支 付基 金销 售机 构的 基 金销售 服务 费按 前一 日基 金资产 净值 的约 定年 费率 计提， 逐日 累计 至每
月月底，按月 支付给华 宝 兴业，再由华 宝兴业计 算 并支付给各基 金销售机 构 。A 类基金 份额持有
人和T 类基 金份 额持 有人 约定的 年基 金销 售服 务费 率分别 为 0.25% 和 0.01% 。 其计算 公式 为： 日基
金销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 ×约 定年 费率 / 当年 天数 。 
 
7.2.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 
本基金 本期 无与 关联 方进 行的银 行间 同业 市场 的债 券(含回购) 交易 。 
7.2.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 
7.2.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 
份额单 位： 份 
项目 
本期 
2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日 
 华宝兴 业活 期通 货币 A 华宝兴 业活 期通 货币 T 
期初持 有的 基金 份额


- 
期间申 购/ 买入 总份 额 50,604,241.22 50,604,241.22 
期间因 拆分 变动 份额 - - 
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 50,604,241.22 - 
期末持 有的 基金 份额 - 50,604,241.22 
期末持 有的 基金 份额 
占基金 总份 额比 例 
0.00% 91.47% 
注：1. 期间申 购/买入总 份额含 红利 再投 份额 。 
2. 基金管 理人 投资 本基 金适用的 认( 申)购/赎 回费 率 按照本 基金 招募 说明 书的 规定执 行。 
7.2.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的 情况 
本报告 期末 除基 金管 理人 外其他 关联 方未 投资 本基 金。 
7.2.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民币元 
关联方 
名称 
本期 
2014 年 5 月 21 日至2014 年 12 月 31 日 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 66 页 共 87 页 
期末余 额 当期利息收 入 
中国银 行 1,011,606.82 9,942.12 
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国银 行 保管 ，按 银行 同业 利率 计息。 
7.2.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
本基金 本期 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。 
7.2.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。 
7.2.4.11 利 润分 配情况 
金额单 位： 人民 币元 
华宝兴 业活 期通 货币A 
已按再投资 形式 转实 收基
金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
本期利 润分 配
合计 
备注 
1,042,701.99 - 2,943.83 1,045,645.82 - 
 
华宝兴 业活 期通 货币T 
已按再投资 形式 转实 收基
金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
本期利 润分
配合计 
备注 
372,061.77 - 5,038.00 377,099.77 - 
注：1 、 本基金 在本 年度 累计分配 收益 1,422,745.59 元， 其中 以红 利再 投资 方式结 转入 实收 基金
1,414,763.76 元,，计入 应付收 益科 目 7,981.83 元。 
2、资 产负 债表 日之 后， 年度报告 批准 报出 之前 的利 润分配 参见 资产 负债 表日 后事项 （附 注
7.2.4.8.2）。 
7.2.4.12 期 末（ 2014 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券 
7.2.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增发证 券而 于期 末持 有的流通 受限 证券 。 
7.2.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。 
7.2.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
7.2.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额9,999,865.00 元 ，是 以如 下债 券作 为 抵押： 



金额 单位 ：人 民币 元 
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额 
041455005 14陕煤 化
CP001 
2015年1月6 日 100.92 100,000 10,092,000.00 
合计





100,000 10,092,000.00 
- 
7.2.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购， 因此 没有在 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为 抵押华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 67 页 共 87 页 
的债券 。 
7.2.4.13 金 融工 具风险 及管 理 
7.2.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 
本基金投资于 各类货币 市 场工具，属于 低风险收 益 稳定品种。本 基金的基 金 管理人从事 风险管理
的主要目标是 争取将以 上 风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之间取得 最佳的平
衡以实 现“ 低风 险、 高流 动性和 持续 稳定 收益 ”的 风险收 益目 标。 




本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司内部监 督和反馈 系 统包括内部 控制委员
会、副总经理 、督察长 、 监察稽核部、 风险管理 部 、各部门负责 人和风险 控 制联络人、 各业务岗
位。内部控制 委员会负 责 对公司在经营 管理和基 金 运作中的风险 进行评估 并 研究制订相 应的控制
制度。副总经 理总管公 司 的内控事务。 督察长向 董 事会负责，独 立地就内 控 制度的执行 情况履行
检查 、 评价、 报告 和建 议职能 。 风险管 理部 在副 总经理指 导下 对公 司内 部控 制运行 情况 进行 监控 ，
主要针对公司 内部控制 制 度的总体构架 和内部控 制 的目标进行评 估并提出 改 进意见；监 察稽核部
在督察长的领 导下对各 部 门和岗位的内 部控制执 行 情况进行监督 和核查， 同 时对内控的 失控点进
行查漏 并责 令改 正。 
 
本基金的基金 管理人根 据 自身经营特点 设立顺序 递 进、权责统一 、严密有 效 的四层监控 防线。第
一层监控防线 为一线岗 位 自控与互控； 第二层防 线 为大业务板块 内部各部 门 和部门之间 的自控和
互控；第三层 监控防线 为 风险管理部和 监察稽核 部 对各岗位、各 部门、各 项 业务全面实 施的监督
反馈；最后是 以内部控 制 委员会为主体 的第四层 防 线，实施对公 司各类业 务 和风险的总 体监督、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。 
 
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法 ，估测各
种风险产生的 可能损失 。 从定性分析的 角度出发 ， 判断风险损失 的严重程 度 和出现风险 损失的频
度。而从定量 分析的角 度 出发，根据本 基金的投 资 目标，结合基 金资产所 运 用金融工具 的特征，
通过特定的风 险量化指 标 、模型、日常 的量化报 告 ，确定相应置 信程度和 风 险损失的限 度，及时
可靠地 对各 种风 险进 行监 督、检 查和 评估 ，并 通过 相应决 策， 将风 险控 制在 可承受 的范 围内 。 
 
7.2.4.13.2 信用风 险 
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发 行人出现
违约、 拒绝 支付 到期 本息 等情况 ，导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风险 。 
 
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行 存款存放
在本基金的托 管行中国 银 行，因而与该 银行存款 相 关的信用风险 不重大。 其 他定期存款 存放在具
有托管 资格 的平 安银 行、 上海银 行、 兴业银 行与 招商银行 ， 与该 银行 存款 相关的信 用风 险不 重大 。
本基金 不投 资于 短期 信用 评级在 A-1 级以 下或 长期 信用评 级在 AAA 级以 下的 债券。 本基 金在 银行
间同业市场进 行交易前 均 对交易对手进 行信用评 估 并对证券交割 方式进行 限 制以控制相 应的信用
风险；在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公司 为交易对 手 完成证券交 收和款项
清算， 违约 风险 可能 性很 小。 
 
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证 券发行人
的信用 风险 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。 
 
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准 统计及汇华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 68 页 共 87 页 
总。 
 
7.2.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债券投 资 
单位： 人民 币元 
短期信 用评 级 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
A-1 15,068,850.55 
A-1 以下 - 
未评级 15,025,549.94 
合计 30,094,400.49 
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 券和 超短 期融 资券 。债券 信用 评级 取自 第三 方评级 机构 的评 级。 
 
7.2.4.13.3 流 动性 风险 
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流 动性风险
一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份额 ，另一方 面 来自于投资 品种所处
的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难或 因投资集 中 而无法在市场 出现剧烈 波 动的情况下 以合理的
价格变 现。 
 
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进 行严密监
控并预测流动 性需求， 保 持基金投资组 合中的可 用 现金头寸与之 相匹配。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。 
 
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金 投资交易
的不活跃品 种(企业债 或短 期融资券)来 实现。本 基金 投资组合的 平均剩余 期限 在每个交易 日均不
得超 过 120 天， 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应对 流动 性需求 。此 外本 基 金
还可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求， 除发生巨 额 赎回情形外 ，债券正
回购的资金余 额在每个 交 易日均不得超 过基金资 产 净值的 20% 。本基金 投资 于一家公司发 行的短
期企业债券市 值不超过 基 金资产净值 的 10%， 且本 基金与由本基 金的基金 管 理人管理的其 他基金
共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的10% 。 
 
于2014 年12 月31 日， 除卖出回 购金 融资 产款 余额9,999,865.00 元将 在 2015 年 1 月 6 日以内到
期且计息(该 利息金额 不重 大)外，本基 金所承担 的其 他金融负债 的合约约 定到 期日均为一 个月以
内且不计息 ，可赎回 基金 份额净值(所 有者权益) 无 固定到期日 且不计息 ，约 为未折现的 合约到 期
现金流 量。 
 
7.2.4.13.4 市场风 险 
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的 变动而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。 
7.2.4.13.4.1 利率风 险 
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率 敏感性金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 
 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 69 页 共 87 页 
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本 基金的基
金管理人每日 通过“影 子 定价”对本基 金面临的 市 场风险进行监 控，定期 对 本基金面临 的利率敏
感性缺 口进 行监 控， 并通 过调整 投资 组合 的久 期等 方法对 上述 利率 风险 进行 管理。 
 
7.2.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 
单位： 人民 币元 
本期末



2014 年12 月 31 日 
1 个月 以
内 
1-3 个
月 
6 个月
以内 
3 个月-1
年 
6 个月
-1 年 
1 年以 内 1-5 年 
5 年以
上 
不计息 合计 
资产














 
银行存 款 - - - - - 56,711,606.82 - - - 56,711,606.82 
结算备 付金 - - - - - 27,500.00 - - - 27,500.00 
存出保 证金 - - - - - - - - 1,204.57 1,204.57 
交易性 金融 资产 - - - - - 30,094,400.49 - - - 30,094,400.49 
买入返 售金 融资 产 - - - - - 13,400,000.00 - - - 13,400,000.00 
应收利 息 - - - - - - - - 1,127,632.12 1,127,632.12 
应收申 购款 - - - - - - - - - - 
其他资 产 - - - - - - - - - - 
资产总 计 - - - - - 100,233,507.31 - - 1,128,836.69 101,362,344.00 
负债














 
卖出回 购金 融资 产
款 
- - - - - 9,999,865.00 - - - 9,999,865.00 
应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 29,676.77 29,676.77 
应付托 管费 - - - - - - - - 8,992.95 8,992.95 
应付销 售服 务费 - - - - - - - - 11,199.22 11,199.22 
应付交 易费 用 - - - - - - - - 2,456.79 2,456.79 
应付税 费 - - - - - - - - - - 
应付利 息 - - - - - - - - 1,666.34 1,666.34 
应付利 润 - - - - - - - - 7,981.83 7,981.83 
其他负 债 - - - - - - - - 319,000.00 319,000.00 
负债总 计 - - - - - 9,999,865.00 - - 380,973.90 10,380,838.90 
利率敏 感度 缺口 - - - - - 90,233,642.31 - - 747,862.79 90,981,505.10 
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早
者予以 分类 。 
7.2.4.13.4.2 利 率风 险的敏 感性 分析 
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 
 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 （ 2014 年 12 月 31 日 ） 
1. 市 场利率 下降 25 个基
点 
23,586.47 
2. 市 场利率 上升 25 个基 -23,529.95 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 70 页 共 87 页 
点 



 




7.2.4.13.4.3 外汇风 险 
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 
7.2.4.13.5 其 他价 格风险 
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。 
7.2.5 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 
(1)公允价 值 
 
(a)金融工 具公 允价 值计 量的方法 
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ： 
 
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 
 
(b)持续的 以公 允价 值计 量的金融 工具 
(i)各层次 金融 工具 公允 价值 
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为 30,094,400.49 元， 无属 于第 一或第 三层 次的 余额 。 
 
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。 
 
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和本 期变 动金 额 
无。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 71 页 共 87 页 
 
(c)非持续 的以 公允 价值 计量的金 融工 具 
于2014 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 
 
(d)不以公 允价 值计 量的 金融工具 
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 
 
(2)除公允 价值 外， 截至 资产负债 表 日本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 
 
8 投资组 合报告 
8.1 转 型前 （报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日） 
8.1.1 期 末基 金资产 组合 情况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产的 比例
（% ） 
1 权益投 资 - - 
 其中： 股票 - - 
2 固定收 益投 资 - - 
 其中： 债券 - - 









 资产 支持 证券 - - 
3 贵金属 投资 - - 
4 金融衍 生品 投资 - - 
5 买入返 售金 融资 产 - - 
 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,391,615.33 99.51 
7 其他各 项资 产 50,727.27 0.49 
8 合计 10,442,342.60 100.00 
注：上 表为 本基 金在 转型 前的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 的基 金资 产组 合 情况。 
8.1.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 股票 投资 。 
8.1.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 
本基金在 转型前 的最后 一日 （2014 年 5 月20 日）未持有股票投 资。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 72 页 共 87 页 
8.1.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 
8.1.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股票 明细 
本基金 本报 告期 （2014 年1 月1 日至5 月20 日） 无 股票投 资。 
8.1.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股票 明细 
本基金 本报 告期 （2014 年1 月1 日至5 月20 日） 无 股票投 资。 
8.1.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 
本基金 本报 告期 （2014 年1 月1 日至5 月20 日） 无 股票投 资。 
8.1.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 债券 投资 。 
8.1.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 债券 投资 。 
8.1.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投
资 明细 
8.1.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投
资 明细 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 资产 支持 证券 投资 。 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 贵金 属投 资。 
8.1.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 权证 投资 。 
8.1.10 报 告期 末本 基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 
8.1.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 
本基金 未投 资国 债期 货。 
8.1.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 
本基金 未投 资国 债期 货。 
8.1.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 
本基金 未投 资国 债期 货。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 73 页 共 87 页 
8.1.11 投 资组 合报告 附注 
8.1.11.1



8.1.11.2



基金管理人没有 发现本基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调查 ，
也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ，无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。 
8.1.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 
本基金 不投 资股 票。 
序号 
单位： 人民 币元 
名称 金额 
1 存出保 证金 - 
2 应收证 券清 算款 - 
3 应收股 利 - 
4 应收利 息 3,024.43 
5 应收申 购款 - 
6 其他应 收款 - 
7 47,702.84 待摊费 用 
8 其他 - 
9 合计 50,727.27 
注：上 表为 本基 金在 转型 前的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 的其 他各 项资 产 构成。 
8.1.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
















































































 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 处于 转股 期的 可转 换债券 。 
8.1.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 股票 投资 。 
 
8.2 转 型后 （报告 期：2014 年 5 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日） 
8.2.1 期 末基 金资产 组合 情况 
金额单 位: 人民 币元 
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ） 
1 固定收 益投 资 30,094,400.49 29.69 
 其中： 债券 30,094,400.49 29.69 









 资产 支持 证券 - - 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 74 页 共 87 页 
2 买入返 售金 融资 产 13,400,000.00 13.22 
 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金融资
产 
- - 
3 银行存 款和 结算 备付 金合计 56,739,106.82 55.98 
4 其他各项 资产 1,128,836.69 1.11 
5 合计 101,362,344.00 100.00 




8.2.2 债 券回 购融资 情况 
金额单 位: 人民 币元 
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％） 
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.07 
 其中： 买断 式回 购融 资 - 
序号 项目 金额 
占基金
资产净
值的比
例（％ ） 
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 9,999,865.00 10.99 
 其中： 买断 式回 购融 资 - - 
注: 报告期内债券回购 融资余 额占基金资产净值 的比例 为报告期内每个交 易日融 资余额占资产净
值比例 的简 单平 均值 。 
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。 
8.2.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 
8.2.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 
项目 天数 
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 56 
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 118 
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0 




报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明 
本基金 合同 规定 “本 基金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 120 天”，本报 告期
内，本 基金 未发 生超 标情 况。 
8.2.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 
序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 各期限 负债 占基 金资华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 75 页 共 87 页 
净值的 比例 （% ） 产净值 的比 例（% ） 
1 30 天以内 60.94 10.99 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债 
- - 
2 30 天( 含)—60 天 16.58 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债 
- - 
3 60 天( 含)—90 天 10.99 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债 
- - 
4 90 天( 含)—180 天 16.17 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债 
- - 
5 180 天(含)—397 天（含 ） 5.50 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债 
- - 
合计 110.17 10.99 




8.2.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券品 种 摊余成 本 
占基金 资产 净值
比例（ ％） 
1 国家债 券 - - 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 10,008,244.96 11.00 
 其中： 政策 性金 融债 10,008,244.96 11.00 
4 企业债 券 - - 
5 企业短期融 资券 20,086,155.53 22.08 
6 中期票 据 - - 
7 其他 - - 
8 合计 30,094,400.49 33.08 
9 剩余存 续期 超过397 天的浮动利 率债 券 - - 




8.2.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 
占基金 资产 净值
比例（ ％） 
1 041455005 14 陕煤化
CP001 
100,000 10,068,728.85 11.07 
2 140212 14 国开 12 100,000 10,008,244.96 11.00 
3 011420005 14 中铝 50,000 5,017,304.98 5.51 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 76 页 共 87 页 
SCP005 
4 041477001 14 蓝色光
标CP001 
50,000 5,000,121.70 5.50 




8.2.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 
项目 偏离情 况 
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的次 数 8 
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2636%



报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0376% 
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0549% 




8.2.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名资产 支持 证券
投资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
8.2.8 投 资组 合报告 附注 
8.2.8.1



本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按照 票面利率 或 商定利率并考 虑
其买入 时的 溢价 与折 价， 在剩余 期限 内按 实际 利率 法进行 摊销 ，每 日计 提收 益。 
8.2.8.2



本报告 期内 ，本 基金 不存 在持有 的剩 余期 限小 于 397 天但剩 余存 续期 超过 397 天的浮 动利 率债 券
的摊余 成本 超过 当日 基金 资产净 值20% 的情况 。 
8.2.8.3



基金管 理人 没有 发现 本基 金投资 的前 十名 证券 的发 行主体 在报 告期 内被 监管 部门立 案调 查，
也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ，无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。 
 
8.2.8.4 期 末其 他各项 资产 构成



单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 1,204.57 
2 应收证 券清 算款 - 
3 应收利 息 1,127,632.12 
4 应收申 购款 - 
5 其他应 收款 - 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 77 页 共 87 页 
6 待摊费 用 - 
7 其他 - 
8 合计 1,128,836.69 




- 
9 基金份 额持有人信息 
9.1 转 型前 （报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日） 
9.1.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 
份额单 位： 份 
持有人户数
( 户) 
户均持 有的
基金份 额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
374 26,074.03 - - 9,751,688.62 100.00% 




9.1.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金 
0.00 0.0000% 



 
9.1.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 
本公司 高级 管理 人员 、 基金 投资和 研究 部
门负责 人持 有本 开放 式基 金 
0 
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 
0 




 
9.2 转 型后 （报告 期：2014 年 5 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日） 
9.2.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 
份额单 位： 份 
份额
级别 
持有人
户数
户均持 有的
基金份 额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 78 页 共 87 页 
( 户) 
持有份 额 
占总份 额比
例 
持有份 额 
占总份 额
比例 
华宝
兴业
活期
通货
币A 
401 88,926.33 10,011,135.38 28.07% 25,648,323.16 71.93% 
华宝
兴业
活期
通货
币T 
262 211,152.84 50,604,241.22 91.47% 4,717,082.10 8.53% 
合计 663 300,079.17 60,615,376.60 66.62% 30,366,125.26 33.38% 




 
9.2.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金 
华宝兴 业活
期通货 币A 
- - 
华宝兴 业活
期通货 币T 
1,733.27 0.0031% 
合计 
1,733.27 0.0019% 



 
9.2.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 
本公司 高级 管理 人员 、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金 
华宝兴 业活 期通 货币
A 
0 
华宝兴 业活 期通 货币
T 
0 
合计 
0 
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金 
华宝兴 业活 期通 货币
A 
0 
华宝兴 业活 期通 货币
T 
0 
合计 
0 




 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 79 页 共 87 页 
10 开放式 基金份额变动 
转型前 ： （报 告期 ：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日） 
单位： 份 
基金合 同生 效日 （ 2012 年6 月12 日 ）基金 份额 总额 
1,823,227,424.79 
本报告 期期 初基 金份 额总 额 16,091,250.25 
报告期 间基金总 申购 份额 19,691,220.40 
减: 报告期 间 基金总 赎回 份额 26,030,782.03 
报告期 间基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） - 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 9,751,688.62 
注 ：申购 含转 换入 份额 ；赎回含 转换 出份 额。 
转型后 ： （报 告期 ：2014 年 5 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日） 
单位： 份 
 
华宝兴 业活 期通
货币 A 
华宝兴 业活 期通
货币 T 
基金合 同生 效日 （2014 年 5 月 21 日）基金
份额总额 
- 10,223,123.18 
基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金总 申购
份额 
271,894,798.96 101,495,040.83 
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总
赎回份 额 
236,235,338.18 56,396,119.69 
基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金拆 分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填列） 
- - 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 35,659,460.78 55,322,044.32 
注：总 申购 份额 含红 利再 投。 
11 重大事 件揭示 
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 
转型前—华宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型证 券投 资基金 ： 
华宝兴 业中 证短 融 50 指数债券 型证 券投 资基 金自2014 年 4 月 14 日起 至 2014 年 4 月 25 日 17 ：
00 止 （大 会投 票期 间） 以 通讯方 式召 开基 金份 额持 有人大 会， 会议 审议 通过 了 《关 于华 宝兴 业 中
证短融 50 指数 债券 型证 券投资 基金 转型 有关 事项 的议案 》 ，中国 证券 监督 管理委员 会于 2014 年
5 月 13 日下 发《 关于 华宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 份额 持有 人大会 决议 备案 的
回函》 （证券基 金机构监管 部部函[2014]204 号 ） ， 华 宝兴业中证短 融 50 指 数 债券型证券投 资基
金持有 人大 会决 议生 效。 
 
转型后—华 宝兴 业活 期通 货币市 场基 金： 
本报告 期内(2014 年5 月21 日至2014 年12 月31 日) 本基 金未 召开 基金 份额 持有人 大会 。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 80 页 共 87 页 
 
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 
1、基 金管 理人 的重 大人 事变动 
（1）2014 年3 月24 日，基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 聘任 Alexandre Werno 先生为
我公司 常务 副总 经理 。 
（2）2014 年3 月31 日， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 聘任 向辉 先生为 我公 司副 总 经
理。 
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动



（1）2014 年2 月14 日中国银行 股份 有限 公司 公告 ， 自 2014 年 2 月 13 日起 ， 陈四 清先 生担 任本
行行长 。 
（2） 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。 
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。 
11.4 基 金投 资策略 的改 变 
1、 华宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投资 基金 在本报 告期 内(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月
20 日) 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。 
2、华 宝兴 业活 期通 货币 市 场基金 在本 报告 期内(2014 年 5 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日)的投资
策略在 报告 期内 未发 生变 更。 
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 
基金管理人为 本基金聘 任 的会计师事务 所向本基 金 提供的审计服 务持续期 限 为：本基金 （原华宝
兴业中 证短 融50 指数债 券型证券 投资 基金 ） 合同生 效之日 （2012 年 6 月 12 日） 起 至本 报告 期末
（2014 年12 月31日） 。 
(备注: 华宝兴 业中 证短 融 50 指 数债 券型 证券 投资 基金于2014 年 5 月 21 日 转型为 华宝 兴业 活期
通货币 市场 基金 后， 未变 更会计 师事 务所 。 ） 
 
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 
1、本 报告 期内 ，基 金管 理人 及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情况。 
2、本报告 期内 ， 本 基金 托 管人的 托管 业务 部门 及其 相关高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。 
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 
11.7.1 转 型前 （报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日） ： 
11.7.1.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
 股票交 易 
交易单 元
数量 
应支付 该券 商的 佣金



 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比
例 
佣金 
占当期 佣金 
总量的 比例 
齐鲁证 券 1 - - - - - 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 81 页 共 87 页 
国联证 券 1 - - - - - 
长江证 券 1 - - - - - 
中金公 司 2 - - - - - 
中信金 通 1 - - - - - 
国泰君 安 1 - - - - - 
兴业证 券 1 - - - - - 
招商证 券 1 - - - - - 
申银万 国 1 - - - - - 
海通证 券 1 - - - - - 
光大证 券 1 - - - - - 
国信证 券 1 - - - - - 
广发证 券 1 - - - - - 
中信建 投 1 - - - - - 
太平洋 证券 1 - - - - - 
注：1 、基 金管 理人 选择 交易单元 的标 准和 程序 如下 ：



（1） 选择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚； 内部管 理规范 、 严格， 具备健 全的 内控制 度， 并能满 足基 金运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。



（2）选 择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c）签约 。 
 2、本 基金 本报 告期 券商 交易单 元未 发生 变化 。 
 
11.7.1.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 
成交金 额 
占当期 债券 
成交总 额的 比
例 
成交金 额 
占当期 债
券回购 
成交总 额
的比例 
成交金 额 
占当期 权证 
成交总 额的
比例 
齐鲁证 券 - - 22,900,000.00 100.00% - - 
国联证 券 - - - - - - 
长江证 券 - - - - - - 
中金公 司 - - - - - - 
中信金 通 - - - - - - 
国泰君 安 - - - - - - 
兴业证 券 - - - - - - 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 82 页 共 87 页 
招商证 券 - - - - - - 
申银万 国 - - - - - - 
海通证 券 - - - - - - 
光大证 券 - - - - - - 
国信证 券 - - - - - - 
广发证 券 - - - - - - 
中信建 投 - - - - - - 
太平洋 证券 - - - - - - 




11.7.2 转 型后 （报告 期：2014 年 5 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日） ： 
11.7.2.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股 票 投资 及佣金 支付 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
 
交易单 元
数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金



 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比
例 
佣金 
占当期 佣金 
总量的 比例 
兴业证 券 1 - - - - - 
广发证 券 1 - - - - - 
中信金 通 1 - - - - - 
中信建 投 1 - - - - - 
海通证 券 1 - - - - - 
长江证 券 1 - - - - - 
中金公 司 2 - - - - - 
齐鲁证 券 1 - - - - - 
国泰君 安 1 - - - - - 
国信证 券 1 - - - - - 
太平洋 证券 1 - - - - - 
国联证 券 1 - - - - - 
招商证 券 1 - - - - - 
申银万 国 1 - - - - - 
光大证 券 1 - - - - - 
注：1 、基 金管 理人 选择 交易单元 的标 准和 程序 如下 ：



（1） 选择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚； 内部管 理规范 、 严格， 具备健 全的 内控制 度， 并能满 足基 金运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。


华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 83 页 共 87 页 
（2） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c）签约 。 
 2、本 基金 本报 告期 券商 交易单 元未 发生 变化 。 
 
11.7.2.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 
成交金额 
占当期 债券 
成交总额 的比
例 
成交金额 
占当期 债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期 权证 
成交总额 的
比例 
兴业证 券 2,998,703.24 32.56% 17,300,000.00 9.33% - - 
广发证 券 - - 7,900,000.00 4.26% - - 
中信金 通 - - 14,400,000.00 7.77% - - 
中信建 投 6,209,989.91 67.44% 46,400,000.00 25.03% - - 
海通证 券 - - - - - - 
长江证 券 - - 900,000.00 0.49% - - 
中金公 司 - - 3,100,000.00 1.67% - - 
齐鲁证 券 - - 92,400,000.00 49.84% - - 
国泰君 安 - - 1,000,000.00 0.54% - - 
国信证 券 - - 2,000,000.00 1.08% - - 
太平洋 证券 - - - - - - 
国联证 券 - - - - - - 
招商证 券 - - - - - - 
申银万 国 - - - - - - 
光大证 券 - - - - - - 




11.7.2.3 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 
本基金 在 2014 年 5 月 21 日（转 型日 ）至 2014 年 12 月 31 日期 间不 存在 偏离 度绝对 值超 过 0.5%
的情况 。 
11.8 其 他重 大事件 （转 型后） 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加中
经北证 （北 京） 资产 管理 有限
公司为 代销 机构 及费 率优 惠的
公告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 12 月 29 日 
2 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
2015 年“元旦” 假期 前暂 停申
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
2014 年 12 月 25 日 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 84 页 共 87 页 
购业务 的公 告 报》 以 及基 金管 理人
网站 
3 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加宜
信普泽 投资 顾问 （北 京） 有限
公司为 代销 机构 及费 率优 惠的
公告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 12 月 1 日 
4 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 活期 通货 币市 场基
金增加 代销 机构 的公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 10 月 24 日 
5 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
2014 年“国庆节”假期前 暂停
申购的 公告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 9 月 24 日 
6 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加同
花顺为 代销 机构 及费 率优 惠的
公告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 8 月 13 日 
7 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加深
圳腾元 基金 销售 有限 公司 为代
销机构 的公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 8 月 13 日 
8 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 活期 通货 币市 场基
金增加 代销 机构 的公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 8 月 12 日 
9 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 活期 通货 币市 场基
金增加 代销 机构 的公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 7 月 11 日 
10 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司旗
下基金 资产 净值 公告 
基金管 理人 网站 2014 年 7 月 1 日 
11 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 活期 通货 币市 场基
金增加 代销 机构 的公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 6 月 24 日 
12 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 活期 通货 币市 场基
金增加 代销 机构 的公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 6 月 21 日 
13 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 活期 通货 币市 场基
金增加 代销 机构 的公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
2014 年 5 月 31 日 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 85 页 共 87 页 
网站 
14 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
恢复申 购赎 回业 务的 公告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 5 月 22 日 
15 关于原 华宝 兴业 中证 短融50
指数债券型 证券 投资 基金 基金
份额折 算结 果暨 华宝 兴业 活期
通货币 市场 基金 基金 合同 生效
的公告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 5 月 21 日 
16 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
招募说 明书 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 5 月 21 日 
17 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
基金合 同摘 要 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 5 月 21 日 
18 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
基金合 同 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 5 月 21 日 
19 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
托管协 议 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 5 月 21 日 




11.9 其 他重 大事件 （转 型前） 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 关于华 宝兴 业中 证短 融50 指
数债券 型证 券投 资基 金基 金份
额持有 人大 会决 议生 效的 公告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 5 月 15 日 
2 关于华 宝兴 业中 证短 融50 指
数债券 型证 券投 资基 金基 金份
额折算 的公 告 
《上海 证券 报》、《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 5 月 15 日 
3 华宝兴 业中 证短 融50 指数债
券型证 券投 资基 金暂 停申 购赎
回及转 换和 定期 定额 投资 业务
的公告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 5 月 15 日 
4 关于华 宝兴 业中 证短 融50 指 《上海 证券 报》 、 《中 2014 年 4 月 29 日 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 86 页 共 87 页 
数债券 型证 券投 资基 金基 金份
额持有 人大 会表 决结 果的 公告 
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
5 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于聘任 副总 经理 的公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 3 月 31 日 
6 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于以通 讯方 式召 开华 宝兴 业中
证短 融 50 指数 债券 型证 券投
资基金 基金 份额 持有 人大 会的
第二次 提示 性公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 3 月 26 日 
7 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于以通 讯方 式召 开华 宝兴 业中
证短 融 50 指数 债券 型证 券投
资基金 基金 份额 持有 人大 会的
第一次 提示 性公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 3 月 25 日 
8 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于聘任 常务 副总 经理 的公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 3 月 24 日 
9 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于以通 讯方 式召 开华 宝兴 业中
证短 融 50 指数 债券 型证 券投
资基金 基金 份额 持有 人大 会的
第一次 提示 性公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 3 月 24 日 
10 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 中证 短融 50 指数
债券型 证券 投资 基金 基金 经理
变更公 告 
《上海 证券 报》 、 《中
国证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站 
2014 年 2 月 19 日 
11 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司旗
下基金 资产 净值 公告 
基金管 理人 网站 2014 年 1 月 2 日 




12 影响投 资者决策的其他重 要信息 
本报告 期内 ，本 基金 托管 人中国 银行 的专 门基 金托 管部门 的名 称由 托管 及投 资者服 务部 更名
为托管 业务 部。 华宝兴业活期通货币 2014 年年 度报告 
第 87 页 共 87 页 
13 备查文 件目录 
备 查文 件目录 
中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 （ 包括 ： 中 国证 监会 《关 于华 宝兴 业中 证短 融50 指数 债券 型
证券投 资基 金份 额持 有人 大会决 议备 案的 回函 》（ 证券基 金机 构监 管部 部函[2014]204 号） ）； 
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金基 金合 同； 
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金招 募说 明书 ； 
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金托 管协 议；



华宝兴 业中 证短 融50 指 数 债券型 证券 投资 基金 基金 合同； 
华宝兴 业中 证短 融50 指数债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 ； 
华宝兴 业中 证短 融50 指 数 债券型 证券 投资 基金 托管 协议； 
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；



基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；



基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。 
存放地 点 
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人住 所备 投资 者查阅 。 
查阅方 式 
投资者 可以 通过 基金 管理 人网站 ，查 阅或 下载 基金 合同、 招募 说明 书、 托管 协议及 基金 的各
种定期 和临 时公 告。 
 
 
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2015 年3 月30 日
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