华宝兴业增 强收益债券 型证券投资 基金
2014 年年 度报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月30 日
华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 26 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，安永华 明会计师 事 务所为本基金 出具了无 保 留意见的审计 报
告。
本 报 告期自 2014 年01 月01 日起 至 12 月31 日 止。
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计 报告 基本 信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计 报告 的基 本内 容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 47
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 47
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 48
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................ 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五名 权证 投资 明细 ............................ 50
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 54
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 54
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 54
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 55
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 57
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 57
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 57
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业增强 收益 债券 型证 券 投资 基金
基金简 称 华宝兴 业增 强收 益债 券
基金主 代码 240012
交易代 码 240012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 2 月 17 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 32,126,547.48 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 240012 240013
报告期 末下属 分级 基金 的份 额 总额 18,675,111.52 份 13,451,435.96 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 控 制风 险和 保持 资产 流动 性 的前 提下，追求 较高的 当 期收 益和 总回 报， 争取
实现基 金资 产的 长期 稳健 增值。
投资策 略 本 基 金采 取积 极的 资产 配置 策 略，通过 宏观 策略 研究 ，对相 关资 产类 别 （包括
固定收 益类 资产 、 权 益类 资产和 货币 资产 等） 的预 期收益 进行 动态 跟踪 ， 决 定
其配置 比例 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 收益 率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 混合 型基 金和 股 票 型
基金， 高于 货币 市场 基金 。 在债 券型 基金 产品 中 ， 其 长 期平 均风 险程 度和预期
收益率 高于 纯债 券基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 蒋松云
联系电 话 021-38505888 010-66105799
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-700-5588、
021-38924558
95588
传真 021-38505777 010-66105798
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
注册地址 上海浦 东新 区世 纪大 道100
号 上 海环 球金 融中心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道100
号 上 海环 球金 融中心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 郑安国 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 年报 置备 地点 包括 基金管 理人 办公 场所 和基
金托管 人办 公场 所。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 北 京 市东 长安街 1 号 东方广 场 安永
大楼 16 层
注册登 记机 构 基金管 理人 上 海 市世 纪大道 100 号环球 金 融中
心 58 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2014 年 2013 年 2012 年
华宝兴 业增 强
收益债 券 A
华宝兴 业增 强
收益债 券B
华宝兴 业增 强
收益债 券A
华宝兴 业增 强
收益债 券B
华宝兴 业增 强
收益债 券A
华宝兴 业增 强
收益债 券B
本期
已实
现收
益
2,465,948.30 2,723,136.23 1,891,418.86 1,580,971.21 1,040,967.09 886,140.28
本期
利润
3,293,719.03 3,569,267.66 800,840.05 660,599.15 2,858,776.07 2,595,297.03
加权 0.1723 0.1858 0.0309 0.0279 0.0786 0.0728
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
平均
基金
份额
本期
利润
本期
加权
平均
净值
利润
率
14.76% 16.13% 2.80% 2.58% 7.59% 7.12%
本期
基金
份额
净值
增长
率
16.24% 15.78% 2.27% 1.85% 7.73% 7.32%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末
可供
分配
利润
4,688,283.80 2,983,693.78 2,121,614.59 1,312,662.08 1,612,033.60 1,082,902.87
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.2510 0.2218 0.0954 0.0741 0.0538 0.0375
期末
基金
资产
净值
23,778,966.68 16,728,010.44 24,364,954.53 19,034,546.98 32,089,697.23 30,449,488.51
期末
基金
份额
净值
1.2733 1.2436 1.0954 1.0741 1.0711 1.0546
3.1.3
累计
期末
指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金 29.78% 26.76% 11.65% 9.49% 9.17% 7.50%
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份额
累计
净值
增长
率
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收益 水平 要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准 收益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.87% 0.32% 2.44% 0.22% 3.43% 0.10%
过去六 个月 10.15% 0.27% 3.09% 0.17% 7.06% 0.10%
过去一 年 16.24% 0.26% 7.48% 0.15% 8.76% 0.11%
过去三 年 28.07% 0.24% 1.12% 0.12% 26.95% 0.12%
过去五 年 22.66% 0.26% 2.76% 0.11% 19.90% 0.15%
自基金 合同
生效日 起至
今
29.78% 0.25% 0.15% 0.11% 29.63% 0.14%
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.77% 0.32% 2.44% 0.22% 3.33% 0.10%
过去六 个月 9.94% 0.27% 3.09% 0.17% 6.85% 0.10%
过去一 年 15.78% 0.26% 7.48% 0.15% 8.30% 0.11%
过去三 年 26.55% 0.24% 1.12% 0.12% 25.43% 0.12%
过去五 年 20.24% 0.26% 2.76% 0.11% 17.48% 0.15%
自基金 合同
生效日 起至
今
26.76% 0.25% 0.15% 0.11% 26.61% 0.14%
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为： 中国 债券 总指 数收 益率。
2、 净值 以及 比较 基准 相关数 据 计算 中涉 及天 数的， 包 括 所有 交易 日以 及季 末最 后 一自 然日 （ 如非
交易日 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
(2009 年 2 月 17 日至 2014 年 12 月 31 日)
注：按 照基 金合 同的约 定， 自 基金 成立 日期的 6 个月 内 达到 规定 的资 产组 合， 截至 2009 年 8 月
16 日， 本基 金已 达到 合同规 定 的资 产配 置比 例。
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2014 年 12
月31 日） ， 所管 理的 开放 式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金、 多策略 基金 、 现 金宝货 币市 场基 金、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基
金、 增强 收益 基金 、 中证100 基金、 上证 180 价值 ETF、上 证 180 价值ETF 联 接基金 、 新兴 产业
基金、 成熟 市场 动量 优选 基金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、上 证 180 成长 ETF 联接 基金 、
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
华 宝 油气 基金、 华宝 兴业医 药 生物 基金、 华宝 兴业活 期 通货 币市 场基 金、 华宝 兴 业资 源优 选基 金、
华宝添益基金 、华宝兴 业 服务优选基金 、华宝兴 业 创新优选基金 、华宝兴 业 生态中国基 金、华宝
兴业量化对冲基金和华宝兴业高端制造基金，所管理的开放式证券投资基金资产净值合计
58,663,413,364.76 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李栋梁
本基金基
金经理，
华宝兴业
宝康债券
证券投资
基金基金
经理
2014 年 10 月 11
日
- 11 年
硕士。 曾在 国联 证券 有
限 责 任公 司、 华宝 信托
有限责任公司和太平
资产管理有限公司从
事固定收益的研究和
投资，2010 年 9 月加
入华宝兴业基金管理
有限公司担任债券分
析师， 2010 年 12 月至
2011 年 6 月 任华 宝兴
业宝康债券基金经理
助理，2011 年 6 月起
担任华宝兴业宝康债
券基金 经理 ，2014 年
10 月起 兼任 华宝 兴业
增强收益债券型证券
投资基 金基 金经 理。
王瑞海
固定收益
部总经
理、本基
金基金经
理、华宝
兴业活期
通货币、
华宝兴业
可转债债
券基金经
理
2013 年4 月8 日
2014 年10 月11
日
19 年
硕士。 曾在 深圳 中大 投
资 管 理公 司、 海南 证券
北 京 营业 部、 太平 人寿
保险有 限公 司、 太平 资
产管理有限公司从事
投资管 理、 股票 自营 和
固定收益投资研究工
作。2012 年 7 月 加入
华宝兴业基金管理有
限 公 司， 任固 定收 益部
总经理 。2013 年 4 月
至2014 年10 月任 华宝
兴业增强收益债券型
证券投资基金基金经
理， 2014 年2 月至2014
年 5 月 任华 宝兴 业中
证短融 50 指 数债 券型
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
证券投资基金基金经
理，2014 年 5 月 兼任
华宝兴业活期通货币
市场基金( 由短融 50
基金转 型) 基 金经 理，
2014 年 5 月 兼任 华宝
兴业可转债债券型证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同 》 和其他 相关 法律 法规
的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋取 最大 利益 ，没有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交 易 制度 和控 制方 法适 用公 司 管理 所有 投资 组合 （包 括 公募 基金、 特定 客户资 产 管理 组合 ） ， 对应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1)每 季度 和每 年度 对公 司管 理 的不 同投 资组 合的 整体 收 益率 差异、 分投 资类别 （股票、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析。
2)每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3)对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的内容包 括
以下几点，同 一投资组 合 短期内对同一 债券的反 向 交易，债券买 卖到期收 益 率与中债登 估价收益
率之间的差异 ，回购利 率 与当日市场平 均利率之 间 的差异。对上 述监督内 容 存在异常的 情况要求
投资组 合经 理进 行合 理性 解释。
4)对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2014 年全 年基 金管 理人 严 格遵守 公司 内部 制定 的公 平交易 制度 和控 制方 法， 确保了 所管 理的
所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩评 估等投资 管 理活动和环 节得到公
平对待。公司 内部制定 的 公平交易制度 涉及的范 围 包括境内上市 股票、债 券 的一级市场 申购、二
级市场 交易 等投 资管 理活 动。
同时，基金管 理人严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 分析了公 司 旗下所有投资 组
合之间的整体 收益率差 异 、分投资类别 （股票、 债 券）的收益率 差异；并 采 集了连续四 个季度期
间内、 不同 时间 窗下 （1 日、3 日、5 日） 同向 交易的 样 本， 对其 进行 95% 置 信区间 下的 假设 检验
分析，同时结 合各组合 的 成交金额，并 参考市场 成 交量等因素综 合判断是 否 存在不公平 交易、利
益输送 的可 能。 分析 结果 未发现 异常 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年 固定 资产 投资 增速 1 季度 下滑,2 季度 企稳 ，3 季度 加速 下滑 ，4 季度 下滑趋缓 ，全 年
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累计增长 15.7%。 制造业 投资增速和房 地产开发 投 资增速大幅下 滑是固定 资 产投资增速下 滑的主
要原因 ，尤 其是 房地 产开 发投资 增速 ，从 2013 年的 19.8% 下降至 10.5%；基建 投 资再 度成 为对 冲
的工具 ，2014 年基 建投 资增 速 维持在 20% 以上。2014 年出 口增 速小 幅度 下降， 进口增 速下 滑较 多，
进口增 速下 降表 明内 需不 佳。2014 年 社会 消费 品零售 总 额名 义和 实际 增速 均较 2013 年 小幅 度下
降。2014 年 经济 增速 下降至 7.4%。物 价水 平上 半年相 对平 稳， 下半 年持 续下 降，2014 年全 国居
民消费 价格 总水 平比 上年 上涨2.0% 。2014 年信 贷投放 较 为稳 健， 但 是表 外融资 持 续压 缩， 社 会融
资总量 较 2013 年下 降。2014 年央 行多 次采 用定 向方式 以 及创 新的 货币 政策 工具 来 投放 流动 性，4
季度央 行为 了降 低社 会融 资成本 降息 一次 。2014 年 利率债 和信 用债 的收 益率 均大幅 度下 降。 利 率
债收益率年初 以来持续 下 降，6-7 月 份受到政 府加 大稳增长力度 的影响小 幅 上升，随后随 着经济
的再度下滑而 加速下行 ， 直至央行降息 前后达到 年 内低点，年底 小幅反弹 。 信用债收益 率从年初
以来持 续下 行至 降息 前后 ，12 月份 中证 登发 文调 整企 业 债质 押回 购导 致信 用债 收 益率 短期 之内飙
升。2014 年可 转债 表 现极好 ，2014 年4 季 度可 转债上 涨 幅度 惊人， 尤其 是多年 没 有表 现的 大盘 转
债，成为引领 市场上涨 的 主要力量，多 只转债触 发 赎回条款，此 前部分小 盘 转债表现也 非常好。
股票分 化也 非常 明显 ， 小 盘股 2 、3 季度 表现 较好 ， 4 季 度大 盘股 表现 较好，4 季 度金 融地 产、 煤
炭、机械、交 通运输等 行 业的大盘股上 涨幅度惊 人 ，而小盘股尤 其是创业 板 表现惨淡。 在经济持
续下滑 的大 背景 下， 周期 性大盘 股的 持续 上涨 令人 诧异。
2014 年增 强收 益债 券基 金 持有较 多的 长期 利率 债， 4 季度降 低了 长期 利率 债的 配置比 例； 2014
年增强收益债 券基金配 置 的信用债比例 相对较低 ，4 季度增加了 信用债的 投 资比例。增 强收益债
券基金可转债 配置比例 较 低，增强收益 债券基金 股 票配置比例也 较低，低 配 可转债以及 股票导致
基金业 绩相 对较 差。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ， 本 报告 期内增 强收 益A 基金 份额 净值增 长率 为 16.24%， 同期 业 绩比 较基准
收益率 为 7.48% ； 增强 收益 B 基金 份额 净值 增长 率为 15.78% ， 同 期业绩 比较 基准收 益率 为 7.48%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
中央经济工作 会议要求 努 力保持经济稳 定增长， 坚 持宏观政策要 稳、微观 政 策要活、社会 政
策要托底的总 体思路， 保 持宏观政策的 连续性和 稳 定性，继续实 施积极的 财 政政策和稳 健的货币
政策。积极的 财政政策 要 有力度，货币 政策要更 加 注重松紧适度 。要合理 确 定经济社会 主要发展
预期目标，保 持区间调 控 弹性，稳定和 完善宏观 经 济政策，继续 实施定向 调 控、结构性 调控。货
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币政策可能仍 以定向为 主 ，央行可能较 多的使用 逆 回购、定向降 准、SLF 、MLF 、再贷款等工 具，
是否全面降准 则需要视 外 汇占款等情况 而定。央 行 工作会议提及 要进一步 降 低社会融资 成本。我
们认为在经济 下行压力 较 大且物价水平 较低的情 况 下，央行年内 降息的可 能 性较大。财 政政策可
能较为积极， 政府可以 通 过加大国债发 行规模等 方 式来稳定固定 资产投资 增 速，从而将 经济稳定
在合理区间。 从短期来 看 ，房地产销售 的好转能 否 会带动房地产 投资增速 的 好转、地方 融资平台
债务的 清理 是否 会导 致基 建投资 的短 期失 速等 都需 要高度 关注 。 总 体上 来看 ，2015 年经 济增 速可
能进一 步下 降， 物价 维持 在较低 水平 。
2015 年的 经济 走势 、物 价 水平以 及政 策环 境对 债券 市场依 然是 有利 的， 只是 因为 2014 年债
券收益 率大 幅度 下降 且目 前收益 率曲 线较 为平 坦，2015 年债 券的 获利 空间 收窄 。 利率 债需 要关 注
交易性机会， 经济数据 不 佳或者央行降 息等都可 能 带来交易性机 会。信用 债 的配置价值 较好，但
是需要做好个 券甄别， 回 避信用状况恶 化的个券 。 城投债面临不 确定性， 地 方政府融资 平台债务
清理可能抑制 其融资能 力 ，这可能导致 基建投资 短 期的失速，也 可能导致 现 有城投类债 券估值的
波动。大批可 转债强制 赎 回后总体存量 不断下降 ， 短期供求失衡 导致其转 股 溢价率不断 上升，转
债相对于正股 的价值在 下 降。若股票下 跌且叠加 转 股溢价率下降 ，那么可 转 债价格波动 幅度可能
超过正 股， 因此 个券 的选 择和时 机的 选择 更加 重要 。2015 年股 票市 场难 以复制 2014 年 的走 势，
时机选择和个 券选择尤 为 重要。总得来 说市场依 然 存在不确定性 ，我们会 高 度关注经济 和政策的
变化， 分析 其对 大类 资产 配置的 影响 ，以 改善 业绩 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公 司自 2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
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另一方面，伴 随市场变 革 和产品创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2014 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、市场部门 进行了业 务 审计，不断加 强了防控 内 幕交易等行为 的稽核力 度 ；并与相关 部门进行
沟通， 形成 后续 跟踪 和业 务上相 互促 进的 良性 循环 ，不断 提高 工作 质量 。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
1、本 报告 期内 ，本 基金 不 存在连 续二 十个 工作 日基 金份额 持有 人低 于二 百人 的情况 。
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2、本 报告 期内 本基 金在 2014 年 1 月 2 日至 2014 年 9 月 15 日期 间基 金资 产净 值低于 五千 万
元，存在连续 六十个工 作 日出现基金资 产净值低 于 五千万元的情 形。根据 相 关规定，本 基金管理
人已向 中国 证监 会报 告并 提出相 应解 决方 案。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情 况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对华宝兴 业增强收 益 债券型证券投 资基金的 托 管过程中，严 格
遵守《证券投 资基金法 》 及其他法律法 规和基金 合 同的有关规定 ，不存在 任 何损害基金 份额持有
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 华宝兴业 增 强收益债券型 证券投资 基 金的管理人—— 华宝兴 业 基金管理有限 公
司在华宝兴业 增强收益 债 券型证券投资 基金的投 资 运作、基金资 产净值计 算 、基金份额 申购赎回
价格计算、基 金费用开 支 等问题上，不 存在任何 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，在各 重要方面
的运作严格按 照基金合 同 的规定进行。 本报告期 内 ，华宝兴业增 强收益债 券 型证券投资 基金未进
行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对华宝兴 业 基金管理有限 公司编制 和 披露的华宝兴 业增强收 益 债券型证券投 资
基金2014 年 年度 报告 中财务 指 标、 净 值表 现、 利 润分 配 情况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等内
容进行 了核 查， 以上 内容 真实、 准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2015 ） 审字第60737318_B01 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
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审计报 告收 件人 华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
引言段 我们审计了后附的华宝兴 业增强收益债券型证券投 资基金财务
报表， 包括 2014 年 12 月 31 日的 资产负 债表 和 2014 年度的 利
润表和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 表以 及财 务报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人华宝兴业基 金管理有限
公司的责任。这种责任包 括： （1 ）按照 企业会计准 则的规定编
制财务报表，并使其实现 公允反映； （2 ）设计、执 行和维护必
要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误而导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编制，公允反映了华 宝兴业增强收益债券型证 券投资基金
2014 年12 月31 日的 财务 状况以 及2014 年度 的经 营 成果和 净值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 边卓群
濮晓达
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 北 京 市东 长安街 1 号东 方广 场 安永 大楼 16 层
审计报 告日 期 2015 年 3 月 26 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
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资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,196,074.43 51,415.35
结算备 付金
726,020.39 361,370.33
存出保 证金
26,438.17 30,829.99
交易性 金融 资产 7.4.7.2 46,393,325.60 42,238,400.00
其中： 股票 投资
227,240.00 2,544,307.50
基金投 资
- -
债券投 资
46,166,085.60 39,694,092.50
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 11,100,000.00
应收证 券清 算款
- 11,326.22
应收利 息 7.4.7.5 1,081,519.19 578,599.76
应收股 利
- -
应收申 购款
710,298.73 32,092.50
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
50,133,676.51 54,404,034.15
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
9,000,000.00 9,299,866.05
应付证 券清 算款
152,426.10 -
应付赎 回款
126,972.31 108,417.71
应付管 理人 报酬
24,165.58 22,645.47
应付托 管费
8,055.21 7,548.49
应付销 售服 务费
8,187.99 6,753.91
应付交 易费 用 7.4.7.7 92,989.18 94,289.03
应交税 费
- 1,319,514.44
应付利 息
1,247.75 20,449.26
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 212,655.27 125,048.28
负债合 计
9,626,699.39 11,004,532.64
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 32,126,547.48 39,965,224.84
未分配 利润 7.4.7.10 8,380,429.64 3,434,276.67
所有者 权益 合计
40,506,977.12 43,399,501.51
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
负债和 所有 者权 益总 计
50,133,676.51 54,404,034.15
注： 报告 截止 日 2014 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.2609 元， 基金 份额 总额32,126,547.48 份，
其中华 宝兴 业增 强收 益 A 份额参 考净 值1.2733 元， 份 额 总额 18,675,111.52 份； 华 宝兴 业增 强收
益B 份额 参考 净值 1.2436 元，份 额总 额13,451,435.96 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月31 日
一、收入
8,248,112.19 2,633,097.21
1.利息 收入
2,650,979.87 2,520,191.42
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 16,794.33 15,791.95
债券利 息收 入
2,566,627.04 2,391,437.86
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
67,558.50 112,961.61
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益 （损 失以 “-”填 列 ）
3,911,186.20 2,107,936.27
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 236,014.75 655,988.21
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 3,675,171.45 1,448,859.84
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 - 3,088.22
3.公允价 值变 动收 益（ 损失 以
“- ”号填列 ）
7.4.7.18 1,673,902.16 -2,010,950.87
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填
列）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填
列）
7.4.7.19 12,043.96 15,920.39
减：二、费用
1,385,125.50 1,171,658.01
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 266,931.14 327,333.09
2．托 管费 7.4.10.2.2 88,977.07 109,111.12
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 88,737.15 103,316.27
4． 交易 费用 7.4.7.20 169,726.76 168,236.20
5． 利息 支出
567,289.81 320,429.88
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
567,289.81 320,429.88
6． 其他 费用 7.4.7.21 203,463.57 143,231.45
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
6,862,986.69 1,461,439.20
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
6,862,986.69 1,461,439.20
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
39,965,224.84 3,434,276.67 43,399,501.51
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 6,862,986.69 6,862,986.69
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-7,838,677.36 -1,916,833.72 -9,755,511.08
其中：1.基金 申购 款 51,686,105.69 9,182,972.71 60,869,078.40
2.基 金赎 回款 -59,524,783.05 -11,099,806.43 -70,624,589.48
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
32,126,547.48 8,380,429.64 40,506,977.12
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
58,832,622.39 3,706,563.35 62,539,185.74
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
- 1,461,439.20 1,461,439.20
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
润）
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-18,867,397.55 -1,733,725.88 -20,601,123.43
其中：1.基金 申购 款 32,396,283.76 3,120,153.65 35,516,437.41
2.基 金赎 回款 -51,263,681.31 -4,853,879.53 -56,117,560.84
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
39,965,224.84 3,434,276.67 43,399,501.51
报表附 注为 财务 报表 的组成 部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄 小薏______
______向辉______
____张幸 骏____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金 ( 以下 简称 “本 基金”) ， 系经 中国 证券 监 督管 理委员
会 （ 以下 简称 “ 中 国证 监会”） 证监 许可[2008]1294 号文 《关 于核 准华 宝兴 业增强 收益 债券 型证
券投资 基金 募集 申请 的批 复》 的 核准， 由华 宝兴 业基 金 管理 有限 公司 作为 发起 人于 2009 年1 月5
日至 2009 年 2 月 13 日向 社会公 开募 集， 募集 期结 束经安 永华 明会 计师 事务 所有限 公司 验证 并 出
具安永 华明 （2009）验 字 第 60737318_B01 号验 资报告 后， 向中 国证 监会 报送基 金 备案 材料。 基金
合同于 2009 年 2 月 17 日正式 生效 ，设 立时 募集 的扣除 认购 费 后的 实收 基金 （ 本金 ）为 人民币
2,257,644,988.35 元， 在 募集期 间产 生的 活期 存款 利息为 人民 币 563,394.90 元， 以上 实收 基金
（本息 ）合 计为 人民 币 2,258,208,383.25 元， 折合 2,258,208,383.25 份基 金份 额 。本 基金 为契
约型开放式， 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 为华宝兴业基 金管理有 限 公司，注册 登记机构
为华宝 兴业 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 工商银 行股 份有 限公 司。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括公司债券 、企业债 券 、可转换债券 、
短期融资券、 金融债、 资 产支持证券、 国债、央 行 票据、债券回 购、股票 、 权证，以及 法律法规
或中国证监会 允许基金 投 资的其他金融 工具。本 基 金投资于债券 等固定收 益 类资产的比 例不低于
基 金 资产的 80% ； 投资 于股票 等 权益 类资 产的 比例 不超 过 基金 资产的 20% ； 现金或 者 到期 日在 一年
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以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的5% 。 本 基金可 通 过投 资首 次发 行股 票、 增 发新 股、 可转 换
债券转股票以 及权证行 权 等方式获得股 票，也可 直 接从二级市场 买入股票 。 本基金可通 过参与可
分离转债申购 而获得权 证 ，也可直接从 二级市场 买 入权证。如法 律法规或 监 管机构以后 允许基金
投资的 其他 品种,基金 管理人在履 行适 当程 序后 ，可 以将其 纳入 投资 范围 。
本基金 整体 的业 绩比 较基 准为中 国债 券总 指数 收益 率×100%。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则—基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则、 应用 指南 、 解 释 以及 其他 相关 规定 （以 下 合称 “企 业会 计准 则 ” ） 编 制， 同时 ， 对于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《关 于进 一步 规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 、 《关 于
证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 、 《证券投资 基金信
息披露 管理 办法 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其 他 中国 证监 会颁 布的 相关 规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新会 计准则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第40 号—— 合 营安 排》 和 《企 业会 计准 则第 41 号——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号—— 财 务报 表列 报》 和 《 企业 会计 准则第 33 号——合并 财务 报表 》 ； 上述 7 项会 计准 则均 自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月， 财政 部修 订了 《 企 业会 计准 则第 37 号—— 金 融工 具列 报》 ，
在2014 年年 度及 以后 期间的 财 务报 告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2014 年12 月 31 日的 财
务 状 况以及 2014 年度 的经营 成 果和 净值 变动 情况 。
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1)金融 资产 分类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2)金融 负债 分类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
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终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方)； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1)股票 投资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2)债券 投资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3)权证 投资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认 衍生 工 具投 资收 益， 卖出 权证的 成 本按 移动 加权 平均 法于 成 交日 结转；
(4)分离 交易 可转 债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5)回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
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较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间内 逐日 计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所 需支 付的 价格 。本 基金主 要金 融工 具的 估值 方法如 下：
(1)存在 活跃 市场 的金 融工具
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的市场交 易价格确 定 公允价值。估 值日无交 易 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大 变化或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素，
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融工具
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有足 够 可利用数据 和其他信
息支持的估值 技术，优 先 使用相关可观 察输入值 ， 只有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占基金 净 值比 例计 算的
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金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转入
“未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3)资产 支持 证券 利息 收入按 证 券票 面价 值与 票面 利率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4)买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6)债券 投资 收益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8)股利 收益 于除 息日 确认， 并 按上 市公 司宣 告的 分红派 息 比例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10)其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1)基金 管理 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.60% 的年 费率逐 日计 提；
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(2)基金 托管 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3)A 类基 金不收取 销售服 务费，B 类基 金的基金销 售服务费按前 一日 B 类 基 金资产净值 的
0.40% 的 年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5)其他 费用 系根 据有 关法规 及 相应 协议 规定， 按实际 支 出金 额， 列 入当 期基金 费 用。 如 果影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待摊 或预 提 的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在符合有 关基金分 红条 件的前提下， 本基金每 年 收益分配次数 最多为 6 次 ，全年分配比
例不得 低于 年度 可供 分配 收益 的 10% ，若 《基 金合 同》生 效不 满3 个月 可不进 行 收益 分配 ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红
利按除权日的 基金份额 净 值自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资者不选 择 ，本基金默 认的收益
分配方 式是 现金 分红 ；
(3)基金 投资 当期 出现 净亏损 ， 则不 进行 收益 分配 ；
(4)基金 当年 收益 应先 弥补上 一 年度 亏损 后， 才可 进行 当 年收 益分 配；
(5)基金 收益 分配 后基 金份额 净 值不 能低 于面 值；
(6)由于 本基 金分 为 A 类基 金 份额和 B 类 基金 份额， 各 基金 份额 类别 对 应的 可分配 收益 将有
所不同 ；同 一基 金份 额类 别内的 每一 基金 份额 享有 同等分 配权 ；
(7)法律 法规 或监 管机 关另有 规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分部 报告
无。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在7.4.2 会计 报表的 编制 基础 中披 露。
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2.营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定 ，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3.个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息 红利 差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日起， 证券 投资 基 金从 公开 发行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个月 ）的 ，其 股 息红 利所 得全额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减 按 50%计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按25% 计入 应纳 税所 得额 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 1,196,074.43 51,415.35
定期存 款 - -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,196,074.43 51,415.35
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 246,684.00 227,240.00 -19,444.00
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 21,309,368.80 21,077,485.60 -231,883.20
银行间 市场 23,831,194.79 25,088,600.00 1,257,405.21
合计 45,140,563.59 46,166,085.60 1,025,522.01
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 45,387,247.59 46,393,325.60 1,006,078.01
项目 上年度 末
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,755,914.26 2,544,307.50 -211,606.76
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 15,971,119.89 15,991,592.50 20,472.61
银行间 市场 24,179,190.00 23,702,500.00 -476,690.00
合计 40,150,309.89 39,694,092.50 -456,217.39
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 42,906,224.15 42,238,400.00 -667,824.15
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
合计 - -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场
11,100,000.00 -
合计 11,100,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 630.41 77.11
应收定 期存 款利 息 - -
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 359.37 178.86
应收债 券利 息 1,080,516.32 578,328.61
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 13.09 15.18
合计 1,081,519.19 578,599.76
7.4.7.6 其他 资产
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 91,628.32 93,536.58
银行间 市场 应付 交易 费用 1,360.86 752.45
合计 92,989.18 94,289.03
7.4.7.8 其他 负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 155.27 48.28
预提费 用 212,500.00 125,000.00
合计 212,655.27 125,048.28
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 22,243,339.94 22,243,339.94
本期申 购 16,689,977.96 16,689,977.96
本期赎 回（以 “-”号 填列） -20,258,206.38 -20,258,206.38
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
本期末 18,675,111.52 18,675,111.52
金额单 位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 17,721,884.90 17,721,884.90
本期申 购 34,996,127.73 34,996,127.73
本期赎 回（以 “-”号 填列） -39,266,576.67 -39,266,576.67
本期末 13,451,435.96 13,451,435.96
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,696,432.18 -574,817.59 2,121,614.59
本期利 润 2,465,948.30 827,770.73 3,293,719.03
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-474,096.68 162,618.22 -311,478.46
其中： 基金 申购 款 2,958,115.50 326,282.39 3,284,397.89
基金赎 回款 -3,432,212.18 -163,664.17 -3,595,876.35
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,688,283.80 415,571.36 5,103,855.16
单位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,761,588.81 -448,926.73 1,312,662.08
本期利 润 2,723,136.23 846,131.43 3,569,267.66
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-1,501,031.26 -104,324.00 -1,605,355.26
其中： 基金 申购 款 5,320,762.58 577,812.24 5,898,574.82
基金赎 回款 -6,821,793.84 -682,136.24 -7,503,930.08
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,983,693.78 292,880.70 3,276,574.48
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
12 月 31 日 日
活期存 款利 息收 入 11,034.94 9,653.76
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 5,336.68 5,609.35
其他 422.71 528.84
合计 16,794.33 15,791.95
7.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 55,488,226.50 53,881,186.81
减：卖 出股 票成 本总 额 55,252,211.75 53,225,198.60
买卖股 票差 价收 入 236,014.75 655,988.21
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014
年12月31日
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年
12月31 日
债券投 资收 益—— 买 卖债券 （ 债转
股及债 券到 期兑 付） 差价 收入
3,675,171.45 1,448,859.84
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 3,675,171.45 1,448,859.84
7.4.7.13.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014
年12月31日
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年
12月31 日
卖 出 债券 （债 转股 及债 券到期 兑 付）
成交总 额
180,058,841.25 178,063,785.86
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
172,163,955.05 173,792,719.97
减：应 收利 息总 额 4,219,714.75 2,822,206.05
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
买卖债 券差 价收 入 3,675,171.45 1,448,859.84
7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 资产 支持 证券 投资 收益。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.16 衍 生工 具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.17 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 - 3,088.22
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 - 3,088.22
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
1.交 易性 金融 资产 1,673,902.16 -2,010,950.87
——股票 投资 192,162.76 -211,606.76
——债券 投资 1,481,739.40 -1,799,344.11
——资产 支持 证券 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 1,673,902.16 -2,010,950.87
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
7.4.7.19 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 4,986.88 2,892.59
转 换 费收入 240012 7,057.08 9,042.30
其他 - 3,985.50
合计 12,043.96 15,920.39
注：1. 本基 金的 赎回 费率按 持 有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。
2. 本 基金 的转 换费 由 申购补 差费 和转 出基 金的 赎回费 两部 分构 成， 其中 转 出基金 的赎 回费 的
25%归入 转出 基金 的基 金资产 。
7.4.7.20 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
167,469.26 167,723.70
银行间 市场 交易 费用 2,257.50 512.50
合计
169,726.76 168,236.20
7.4.7.21 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 125,000.00 75,000.00
银行汇 划费 用 5,563.57 4,318.85
帐户维 护费 22,500.00 13,500.00
其他 400.00 412.60
合计 203,463.57 143,231.45
7.4.7.22 分部 报告
无。
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工商银行股份有限公司(“ 工商银
行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集 团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华宝投 资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 位进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
266,931.14 327,333.09
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
67,491.29 93,465.00
注:基金 管理 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 0.60%的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .60% /当年 天数
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
88,977.07 109,111.12
注:基金 托管 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 0.20%的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .20% /当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支付 日期顺 延 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华宝兴 业增 强收 益
债券 A
华宝兴 业增 强收 益
债券B
合计
华宝兴 业基 金管 理有 限
公司
- 16,293.06 16,293.06
中国工 商银 行股 份有限
公司(“ 工商 银行”)
- 37,499.98 37,499.98
合计 - 53,793.04 53,793.04
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
华宝兴业增强收益
债券A
华宝兴 业增 强收 益
债券B
合计
华宝兴 业基 金管 理有 限
公司
- 4,377.60 4,377.60
中国工 商银 行股 份有 限
公司(“ 工商 银行”)
- 60,953.07 60,953.07
合计 - 65,330.67 65,330.67
注:本基 金 A 类基 金份 额不收 取 销售 费， 本基 金 B 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率为 0.4% ， 本基
金销售服务费 将专门用 于 本基金的销售 与基金份 额 持有人服务， 基金管理 人 将在基金年 度报告中
对该项 费用 的列 支情 况作 专项说 明。
销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的0.4%年费 率计提 。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .40% /当年 天数
H 为B 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为B 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管理 人 向基金托管 人发送基
金销售 服务 费划 款指 令， 基金托 管人 复核 后 于次 月前 2 个工 作日 内从 基金 财产 中 一次 性支 取。若
遇法定 节假 日、 公休 日等, 支付日 期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 的银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
期初持 有的 基金 份额 86,597.54 63,497.82
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 86,597.54 63,497.82
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.46% 0.47%
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
项目
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
期初持 有的 基金 份额 545,288.54 -
期间申 购/ 买 入总 份额 27,150.06 63,497.82
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 485,841.06 -
期末持有 的基 金份 额 86,597.54 63,497.82
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.39% 0.36%
注：基 金管 理人 投资 本基 金适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本期 末及 上年 度末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 的情 况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 1,196,074.43 11,034.94 51,415.35 9,653.76
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2014 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末未 持有 因认 购新发/增发 证券 而于 期末持 有 的流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
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7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 交易所 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额人 民币9,000,000.00 元， 于 2015 年 1 月 6 日到 期。 该类 交易 要求 本基金 在回 购期 内持
有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式 回购 下 转入质 押库 的债 券， 按证 券 交易所 规定 的比 例
折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型基金， 其 长期平均风险 和预期收 益 率低于混合型 基金和股 票 型基金，高于 货
币市场基金。 在债券型 基 金产品中，其 长期平均 风 险程度和预期 收益率高 于 纯债券基金 。本基金
投资的金融工 具主要包 括 债券、股票等 。本基金 在 日常经营活动 中面临的 与 这些金融工 具相关的
风险主要包括 信用风险 、 流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的 主要目标
是在控制风险 和保持资 产 流动性的前提 下，追求 较 高的当期收益 和总回报 ， 争取实现基 金资产的
长期稳 健增 值。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司内部监 督和反馈 系 统包括内部控 制
委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业
务岗位。内部 控制委员 会 负责对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的
控制制度。副 总经理总 管 公司的内控事 务。督察 长 向董事会负责 ，独立地 就 内控制度的 执行情况
履行检查、评 价、报告 和 建议职能。风 险管理部 在 副总经理指导 下对公司 内 部控制运行 情况进行
监控，主要针 对公司内 部 控制制度的总 体构架和 内 部控制的目标 进行评估 并 提出改进意 见；监察
稽核部在督察 长的领导 下 对各部门和岗 位的内部 控 制执行情况进 行监督和 核 查，同时对 内控的失
控点进 行查 漏并 责令 改正 。
本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。
第一层监控防 线为一线 岗 位自控与互控 ；第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控
和互控；第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实施的监
督反馈 ； 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线， 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、
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控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法， 估
测各种风险产 生的可能 损 失。从定性分 析的角度 出 发，判断风险 损失的严 重 程度和出现 风险损失
的频度。而从 定量分析 的 角度出发，根 据本基金 的 投资目标，结 合基金资 产 所运用金融 工具的特
征，通过特定 的风险量 化 指标、模型、 日常的量 化 报告，确定相 应置信程 度 和风险损失 的限度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通 过 相应 决策， 将风 险控制 在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 由于基金 所 投资债券的发 行人出现 违 约、拒绝支付 到期本息 ， 债券发行人信 用
评级降 低导 致债 券价 格下 降， 或 基金 在交 易过 程中 发生交 收违 约， 而造 成基 金资产 损失 的可 能 性 。
本基金管理人 通过信用 分 析团队建立了 内部评级 体 系和交易对手 库，对发 行 人及债券投资 进
行内部 评级 ，对 交易 对手 的资信 状况 进行 充分 评估 、设定 授信 额度 ，以 控制 可能的 信用 风险 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按?中国 人民银行 信 用评级管理指 导意见?设 定 的标准统计 及
汇总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 4,005,600.00 4,999,500.00
合计 4,005,600.00 4,999,500.00
注：未 评级 债券 均为 政策 性金融 债券 。债 券信 用评 级取自 第三 方评 级机 构的 评级。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
AAA 1,432,590.00 12,103,508.00
AAA 以下 17,737,000.60 3,888,084.50
未评级 22,990,895.00 18,703,000.00
合计 42,160,485.60 34,694,592.50
注：未 评级 债券 均为 政策 性金融 债券 。债 券信 用评 级取自 第三 方评 级机 构的 评级。
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7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 在市场或 持 有资产流动性 不足的情 况 下，基金管理 人可能无 法 迅速、低成本 地
调整基 金投 资组 合， 从而 对基金 收益 造成 不利 影响 。
本基金管理人 通过限制 投 资集中度来管 理投资品 种 变现的流动性 风险。本 基 金所投资的证 券
在证券交易所 或银行间 市 场交易，因此 除 7.4.12 中列示的部分 基金资产 流 通暂时受限制 的情况
外，其 余均 能及 时变 现。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 由于市场 变 化或波动所引 起的资产 损 失的可能性， 本基金管 理 人通过监测组 合
久期、Beta 值等 指标 来衡量 市 场风 险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动， 从 而影响基金投 资
收益的 风险 。
本基金管理人 定期对组 合 中债券投资部 分面临的 利 率风险进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等方法对 上述利率 风 险进行管理。 本报告期 末 ，本基金持有 的债券投 资 公允价值占 基金资产
净值比 例为 113.97% 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,196,074.43 - - - 1,196,074.43
结算备 付金 726,020.39 - - - 726,020.39
存出保 证金 26,438.17 - - - 26,438.17
交易性 金融 资
产
5,254,568.50 16,185,577.10 24,725,940.00 227,240.00 46,393,325.60
应收利 息 - - - 1,081,519.19 1,081,519.19
应收申 购款 - - - 710,298.73 710,298.73
资产总 计 7,203,101.49 16,185,577.10 24,725,940.00 2,019,057.92 50,133,676.51
负债
卖出回 购金 融 9,000,000.00 - - - 9,000,000.00
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资产款
应付证 券清 算
款
- - - 152,426.10 152,426.10
应付赎 回款 - - - 126,972.31 126,972.31
应付管 理人 报
酬
- - - 24,165.58 24,165.58
应付托 管费 - - - 8,055.21 8,055.21
应付销 售服 务
费
- - - 8,187.99 8,187.99
应付交 易费 用 - - - 92,989.18 92,989.18
应付利 息 - - - 1,247.75 1,247.75
其他负 债 - - - 212,655.27 212,655.27
负债总 计 9,000,000.00 - - 626,699.39 9,626,699.39
利率敏 感度 缺
口
-1,796,898.51 16,185,577.10 24,725,940.00 1,392,358.53 40,506,977.12
上年度 末
2013 年12 月31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 51,415.35 - - - 51,415.35
结算备 付金 361,370.33 - - - 361,370.33
存出保 证金 30,829.99 - - - 30,829.99
交易性 金融 资
产
14,228,955.00 6,762,137.50 18,703,000.00 2,544,307.50 42,238,400.00
买入返 售金 融
资产
11,100,000.00 - - - 11,100,000.00
应收证 券清 算
款
- - - 11,326.22 11,326.22
应收利 息 - - - 578,599.76 578,599.76
应收申 购款 994.04 - - 31,098.46 32,092.50
资产总 计 25,773,564.71 6,762,137.50 18,703,000.00 3,165,331.94 54,404,034.15
负债
卖出回 购金 融
资产款
9,299,866.05 - - - 9,299,866.05
应付赎 回款 - - - 108,417.71 108,417.71
应付管 理人 报
酬
- - - 22,645.47 22,645.47
应付托 管费 - - - 7,548.49 7,548.49
应付销 售服 务
费
- - - 6,753.91 6,753.91
应付交 易费 用 - - - 94,289.03 94,289.03
应付利 息 - - - 20,449.26 20,449.26
应交税 费 - - - 1,319,514.44 1,319,514.44
其他负 债 - - - 125,048.28 125,048.28
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负债总 计 9,299,866.05 - - 1,704,666.59 11,004,532.64
利率敏 感度 缺
口
16,473,698.66 6,762,137.50 18,703,000.00 1,460,665.35 43,399,501.51
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理 论变 动值 。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动25 个 百分 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
+25% -511,511.33 -363,743.20
-25% 521,544.24 370,925.36
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 为除市场 利 率和外汇汇率 以外的市 场 因素发生变动 时产生的 价 格波动风险。 本
基金主要投资 于银行间 市 场交易的固定 收益品种 ， 主要风险为利 率风险和 信 用风险，其 他的市场
因素对 本基 金资 产净 值无 重大影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1.2 以公 允价 值计量 的 金融 工具
7.4.14.1.2.1 金 融工 具公允 价 值计 量的 方法
以公允价值计 量或披露 的 资产和负债， 根据对公 允 价值计量整体 而言具有 重 要意义的最低 层
次输入值，确 定所属的 公 允价值层次： 第一层次 输 入值，在计量 日能够取 得 的相同资产 或负债在
活跃市场上未 经调整的 报 价；第二层次 输入值， 除 第一层次输入 值外相关 资 产或负债直 接或间接
可观察 的输 入值 ；第 三层 次输入 值， 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
7.4.14.1.2.2 各 层次 金融工 具 公允 价值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损 益的 金 融资 产中属
于第一 层级 的余 额为 人民 币17,634,010.60 元， 属于第 二 层级 的余 额为 人民币28,759,315.00 元，
无属于 第三 层级 余额 。
于 2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于 第 一层 级的 余额为 18,535,900.00 元 ， 属 于第 二层级 的 余额为 23,702,500.00 元, 无第 三层 级的
余额。
7.4.14.1.2.3 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨 跌 停时 的交 易
不活跃)、 或 属于 非公 开发行 等 情况， 本基 金分 别于停 牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层级；并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。
7.4.14.1.2.4 第 三层 次公允 价 值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层级 公 允价值本期未 发
生变动 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本 财 务报 表已于 2015 年3 月26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 227,240.00 0.45
其中： 股票 227,240.00 0.45
2 固定收 益投 资 46,166,085.60 92.09
其中： 债券 46,166,085.60 92.09
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,922,094.82 3.83
7 其他各 项资 产 1,818,256.09 3.63
8 合计 50,133,676.51 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金 额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 212,000.00 0.52
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 15,240.00 0.04
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
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M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 227,240.00 0.56
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002022 科华生 物 10,000 212,000.00 0.52
2 002736 国信证 券 1,500 15,240.00 0.04
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300269 联建光 电 2,691,882.10 6.20
2 300199 翰宇药 业 2,623,422.00 6.04
3 002276 万马股 份 2,611,437.00 6.02
4 002180 艾派克 1,973,154.00 4.55
5 300030 阳普医 疗 1,711,402.60 3.94
6 300165 天瑞仪 器 1,685,695.00 3.88
7 002539 新都化 工 1,678,670.00 3.87
8 300147 香雪 制药 1,676,211.99 3.86
9 002030 达安基 因 1,658,040.00 3.82
10 300129 泰胜风 能 1,639,646.84 3.78
11 300238 冠昊生 物 1,519,250.00 3.50
12 300205 天喻信 息 1,037,164.09 2.39
13 002306 中科云 网 999,580.00 2.30
第 48 页 共 57 页
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14 002048 宁波华 翔 945,544.30 2.18
15 000333 美的集 团 931,256.76 2.15
16 002421 达实智 能 916,761.00 2.11
17 300024 机器人 881,998.00 2.03
18 300008 上海佳 豪 872,768.00 2.01
19 002050 三花股 份 862,371.00 1.99
20 300021 大禹节 水 850,600.00 1.96
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300199 翰宇药 业 2,913,685.14 6.71
2 300269 联建光 电 2,852,702.30 6.57
3 002276 万马股 份 2,652,755.65 6.11
4 002180 艾派克 2,065,848.80 4.76
5 300205 天喻信 息 1,856,989.20 4.28
6 300030 阳普医 疗 1,783,126.00 4.11
7 002030 达安基 因 1,762,634.19 4.06
8 002539 新都化 工 1,724,875.44 3.97
9 300129 泰胜风 能 1,652,633.41 3.81
10 300147 香雪制 药 1,649,260.80 3.80
11 300165 天瑞仪 器 1,632,240.00 3.76
12 300238 冠昊生 物 1,463,360.00 3.37
13 002410 广联达 997,420.77 2.30
14 000333 美的集 团 956,250.00 2.20
15 300024 机器人 929,665.00 2.14
16 002048 宁波华 翔 925,671.22 2.13
17 300134 大富科 技 900,543.90 2.08
18 002421 达实智 能 893,360.00 2.06
19 300021 大禹节 水 856,419.68 1.97
20 002050 三花股 份 853,259.78 1.97
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 52,742,981.49
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 55,488,226.50
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 26,996,495.00 66.65
其中： 政策 性金 融债 26,996,495.00 66.65
4 企业债 券 19,104,142.10 47.16
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 65,448.50 0.16
8 其他 - -
9 合计 46,166,085.60 113.97
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 140215 14 国开 15 100,000 10,597,000.00 26.16
2 140350 14 进出 50 100,000 10,486,000.00 25.89
3 140443 14 农发 43 40,000 4,005,600.00 9.89
4 122080 11 康美 债 20,020 2,052,050.00 5.07
5 112025 11 珠海 债 19,400 1,959,400.00 4.84
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
第 50 页 共 57 页
华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和 损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
基金管理人没 有发现本 基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调查 ，
也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ，无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。
8.11.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 26,438.17
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,081,519.19
5 应收申 购款 710,298.73
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,818,256.09
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 128006 长青转 债 65,448.50 0.16
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
华宝
兴业
增强
收益
债券
A
787 23,729.49 86,597.54 0.46% 18,588,513.98 99.54%
华宝
兴业
增强
收益
债券
B
590 22,799.04 63,497.82 0.47% 13,387,938.14 99.53%
合计 1,377 23,330.83 150,095.36 0.47% 31,976,452.12 99.53%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业 人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华宝兴 业
增强收 益
债券A
947,770.83 5.0750%
华宝兴 业
增强收 益
债券B
83,615.63 0.6216%
合计
1,031,386.46 3.2104%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
本 公 司高 级管 理人 员、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金
华宝兴 业增 强收 益债
券 A
10~50
华宝兴 业增 强收 益债
券 B
0
合计 10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华宝兴 业增 强收 益债
券 A
10~50
华宝兴 业增 强收 益债
券 B
0
合计 10~50
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
华宝兴 业增 强收
益 债券 A
华宝兴 业增 强收
益 债券 B
基金合 同生 效日 （2009 年2 月17 日 ）基金 份
额总额
615,728,987.54 1,642,479,395.71
本报告 期期 初基 金份 额总 额 22,243,339.94 17,721,884.90
本报告 期基 金总 申购 份额 16,689,977.96 34,996,127.73
减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 20,258,206.38 39,266,576.67
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 18,675,111.52 13,451,435.96
注：总 申购 份额 含转 换入 份额； 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、 基金 管理 人的 重大 人事变 动
（1）2014 年3 月24 日， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 聘任 Alexandre Werno 先
生为我 公司 常务 副总 经理 。
（2）2014 年3 月31 日， 基 金 管理 人发 布高 级管 理人 员 变更 公告， 聘任 向辉先 生 为我 公司 副
总经理 。
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，因中 国工 商 银行股 份有 限公司 （以 下 简称“ 本行” ）工 作需 要， 周月秋 同志 不
再担任 本行 资产 托管 部总 经理。 在 新任 资产 托管 部 总经理 李勇 同志 完成 证券 投资基 金行 业高 级 管
理人员 任职 资格 备案 手续 前， 由副 总经 理王 立波 同 志代为 行使 本行 资产 托管 部总经 理部 分业 务 授
权职责 。
11.3 涉及 基金 管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 在本 报告 期的审 计报 酬 为50,000.00 元人 民币。 目
前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持 续期 限为： 本基 金合 同生 效之 日（2009 年 2 月 17
日）起 至本 报告 期末 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 有受到 稽查 或处 罚的 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国 1 102,847,116.99 95.13% 93,631.57 95.13% -
国泰君安 1 5,261,541.00 4.87% 4,790.16 4.87% -
海通证券 1 - - - - -
注：1 、 基金 管理 人选 择交易 单 元的 标准 和程 序如 下：
（1） 选择 标准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
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华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
人 民 银行 处罚； 内部 管理规 范、 严格， 具备 健全 的内 控 制度， 并能 满足 基金运 作 高度 保密 的要 求；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c）签 约。
2、 本期 交易 单元 无变 动。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万国 26,894,452.12 13.15% 10,506,000.00 1.60% - -
国泰君安 177,556,016.02 86.85% 647,700,000.00 98.40% - -
海通证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 增
加 中 经北 证 （ 北京） 资产管 理
有限公 司为 代销 机构 及费 率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 12 月 29 日
2 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 增
加宜信 普泽 投资 顾问 （北 京）
有限公 司为 代销 机构 及费 率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 12 月 1 日
3 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加上 海
天天基 金销 售有 限公 司申 购
及定投 费率 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 11 月 18 日
4 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加上 海
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
2014 年 10 月 18 日
第 55 页 共 57 页
华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
天天基 金销 售有 限公 司申 购
及定投 费率 优惠 活动 的公 告
报》 以 及基 金管 理人
网站
5 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基金 参加 杭州
数米基 金销 售有 限公 司申 购
费率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 10 月 11 日
6 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于华 宝兴 业增 强收 益债 券
型证券 投资 基金 基金 经理 变
更公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 10 月 11 日
7 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 增
加同花 顺为 代销 机构 及费 率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 8 月 13 日
8 华宝兴 业基 金管理 有限 公司
旗下基 金资 产净 值公 告
基金管 理人 网站 2014 年 7 月 1 日
9 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
加交通 银行 网上 银行 、 手 机银
行申购 费率 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 7 月 1 日
10 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
加中金 公司 申购 费率 优惠 活
动的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 4 月 5 日
11 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于聘 任副 总经 理的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海 证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 3 月 31 日
12 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于聘 任常 务副 总经 理的 公
告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 3 月 24 日
13 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
加光大 证券 手机 客户 端申 购
基金费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 3 月 17 日
14 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
旗下基 金资 产净 值公 告
基金管 理人 网站 2014 年 1 月 2 日
第 56 页 共 57 页
华宝兴业增强收益债券 2014 年 年度报告
§12 备查文 件目录
12.1 备查 文 件目录
中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 ；
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同；
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 ；
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。
12.2 存放 地点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。
12.3 查阅 方式
投资者可以通 过基金管 理 人网站，查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各
种定期 和临 时公 告。
华宝兴业基金管理有限公司
2015 年3 月30 日
第 57 页 共 57 页
