华宝兴业大盘 精选股票型 证券投资基 金
2014 年年度 报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月30 日
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 26 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，安永华 明会计师 事 务所为本基金 出具了无 保 留意见的审计 报
告。
本报告 期自 2014 年01 月01 日起至 12 月31 日止 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
............................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现
.............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
.................................................................................................. 8
§4 管理人报告
........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................ 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 15
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 16
4.8 管理人 对报 告期 内 基金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
............................... 16
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................ 17
§6 审计报告
............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报 告基 本信 息
.................................................................................................................... 17
6.2 审计报 告的 基本 内容
................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表
..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................ 18
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 20
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告
..................................................................................................................................... 44
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
................................ 45
8.4 报告期 内 股票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 47
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
.................................................................................... 49
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 49
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 49华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 49
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 49
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 49
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 50
8.12 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 50
§9 基金份额持有人信息
......................................................................................................................... 51
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 51
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
.................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况
................................ 51
§10 开放式基金份额变动
....................................................................................................................... 52
§11 重大事件揭示
................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.......................................................... 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.............................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
.................................................................................. 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
.................................................. 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件
.......................................................................................................................... 55
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
................................................................................................... 57
§13 备查文件目录
................................................................................................................................... 57
13.1 备查 文件 目录
.......................................................................................................................... 57
13.2 存放 地点
.................................................................................................................................. 57
13.3 查阅 方式
.................................................................................................................................. 57
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 华宝兴 业大 盘精 选股 票
基金主 代码 240011
交易代 码 240011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 10 月 7 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 152,529,167.37 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制风 险的 前提 下， 争取 基金净 值中 长期 增长 超越
业绩比 较基 准。
投资策 略 本基金将 深入 研究 大盘 股基 本面和 长期 发展 前景 ，注
重价值挖 掘， 通过 定量 与定 性相结 合的 个股 精选 策略
精选个股 ，通 过对 宏观 经济 、行业 经济 的把 握以 及对
行业运行 周期 的认 识， 调整 股票资 产在 不同 行业 的投
资比例 。本 基金 的大 盘股 指沪 深 A 股按照 流通 市值 从
大至小 排名在前 1/3 的股票。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数收益率×80% ＋上证国债指数收益率
×20% 。
风险收 益特 征 本基金属 于证 券投 资基 金中 的较高 风险 、较 高收 益的
品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 王永民
联系电 话 021-38505888 010-66594896
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-700-5588、
021-38924558
95566
传真 021-38505777 010-66594942
注册地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道100
号上海 环球 金融 中心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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办公地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道100
号上海 环球 金融 中心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 郑安国 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 北京市 东长 安街 1 号东 方广场安 永
大楼 16 层
注册登 记机 构 基金管 理人 上海市 世纪 大道 100 号环球金融 中
心 58 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 61,781,716.40 42,958,622.49 -28,811,573.30
本期利 润 46,168,687.83 50,291,085.78 72,093,484.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1993 0.1334 0.1425
本期加 权平 均净 值利 润率 13.57% 9.39% 10.95%
本期基 金份 额净 值增 长率 18.03% 9.65% 7.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 81,332,504.44 76,786,149.59 66,281,883.31
期末可 供分 配基 金份 额利润 0.5332 0.2404 0.1286
期末基 金资 产净 值 263,717,259.07 467,925,477.18 688,572,665.84
期末基 金份 额净 值 1.7290 1.4649 1.3360
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 80.70% 53.09% 39.62%
1、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不含 公允 价值变动 收益 ） 扣除相华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 12.05% 1.39% 34.58% 1.32% -22.53% 0.07%
过去六 个月 22.06% 1.13% 49.01% 1.06% -26.95% 0.07%
过去一 年 18.03% 1.13% 41.16% 0.97% -23.13% 0.16%
过去三 年 39.00% 1.23% 43.09% 1.04% -4.09% 0.19%
过去五 年 -6.45% 1.26% 4.46% 1.09% -10.91% 0.17%
自基金 合同
生效日 起至
今
80.70% 1.32% 61.86% 1.27% 18.84% 0.05%
注：1 、本 基金 比较 基准 为：沪 深 300 指数 收益 率×80% ＋上 证国 债指 数收 益率×20% 。
2、 净值以 及比 较基 准相 关数据计 算中 涉及 天数 的， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2008 年10 月7 日至 2014 年 12 月 31 日）
注： 按照基 金合 同的 约定 ， 自基 金成 立日 期的 6 个月内达 到规 定的 资产 组合 ， 截至 2009 年4 月7
日，本 基金 已达 到基 金合 同规定 的资 产配 置比 例。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2014 年 12
月31 日） ， 所管 理的 开放 式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金、 多策略 基金 、 现 金宝货 币市 场基 金、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基
金、 增强 收益 基金 、 中证100 基金、 上证 180 价值 ETF 、上证 180 价值ETF 联 接基金 、 新兴 产业
基金、 成熟 市场 动量 优选 基金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、上证 180 成长 ETF 联接基 金、
华宝油 气基 金、 华宝兴 业医药生 物基 金、 华宝兴 业活期通 货币 市场 基金 、 华宝兴业 资源 优选 基金 、
华宝添益基金 、华宝兴 业 服务优选基金 、华宝兴 业 创新优选基金 、华宝兴 业 生态中国基 金、华宝
兴业量化对冲基金和华宝兴业高端制造基金，所管理的开放式证券投资基金资产净值合计
58,663,413,364.76 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
范红兵
助理投资
总监、本
2010 年 7 月
28 日
2014 年 10 月 22 日 14 年
硕士。曾
在南方证华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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基金基金
经理、华
宝兴业医
药生物基
金经理 、
华宝兴业
行业精选
基金基金
经理
券股份有
限公司、
中新苏州
工业园创
业投资有
限公司和
平安证券
股份有限
公司从事
证券研
究、风险
投资工
作，于
2007 年 7
月加入华
宝兴业基
金管理有
限公司，
先后任高
级分析
师、基金
经理助
理。2009
年 2 月至
2010 年 9
月任华宝
兴业行业
精选股票
型证券投
资基金基
金经理，
2010 年 7
月至 2014
年10 月任
华宝兴业
大盘精选
股票型证
券投资基
金基金经
理 ,2012
年 2 月起
兼任华宝
兴业医药
生物优选
股票型证华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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券投资基
金基金经
理，2013
年 7 月起
兼任华宝
兴业行业
精选股票
型证券投
资基金基
金经理，
2014 年 6
月任助理
投资总
监。
王智慧
助理投资
总监、本
基金基金
经理、华
宝兴业医
药生物基
金经理、
华宝兴业
多策略基
金基金经
理
2012 年 1 月
19 日
- 13 年
管理学博
士。曾在
中国国际
金融有限
公司、上
海申银万
国证券研
究所、浙
江龙盛集
团、国元
证券有限
公司从事
投资研究
工作。
2009 年 8
月加入华
宝兴业基
金管理有
限公司，
先后任研
究部副总
经理、投
资经理、
基金经理
助理和研
究部总经
理的职
务，2012
年 1 月至
今任华宝
兴业大盘华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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精选股票
型证券投
资基金的
基金经
理 ,2012
年 2 月起
兼任华宝
兴业医药
生物优选
股票型证
券投资基
金基金经
理，2013
年 2 月起
兼任华宝
兴业多策
略增长开
放式证券
投资基金
基金经
理，2014
年 6 月任
助理投资
总监。
夏林锋
本基金基
金经理
2014 年10 月
22 日
- 5 年
硕士。曾
在上海高
压电器研
究所从事
研究工
作。2010
年 7 月加
入华宝兴
业基金管
理有限公
司，曾任
分析师，
2012 年10
月至 2014
年10 月担
任华宝兴
业大盘精
选股票型
证券投资
基金基金
经理助华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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理，2014
年10 月起
担任华宝
兴业大盘
精选股票
型证券投
资基金基
金经理 。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金基 金合 同 》 和其他 相关 法律 法规
的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋取 最大 利益 ，没有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
由于股、债市 的系统性 风 险和申购赎回 引起的基 金 资产规模变化 ，大盘精 选 股票型证券投 资
基金在 短期 内出 现过 持有 债券及 现金 投资 比例 占基 金资产 净值 超 过40% 的情 况。 发生此 类情 况后 ，
该基金 均在 合理 期限 内得 到了调 整， 没有 给投 资人 带来额 外风 险或 损失 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （包括公 募基 金、 特定客 户资产管 理组 合） ， 对应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1)每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异 、 分 投资 类别 （股票 、 债券）
的收益 率差 异进 行分 析。
2)每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3)对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的内容包 括
以下几点，同 一投资组 合 短期内内对同 一债券的 反 向交易，债券 买卖到期 收 益率与中债 登估价收
益率之间的差 异，回购 利 率与当日市场 平均利率 之 间的差异。对 上述监督 内 容存在异常 的情况要
求投资 组合 经理 进行 合理 性解释 。
4)对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2014 年全 年基 金管 理人 严 格遵守 公司 内部 制定 的公 平交易 制度 和控 制方 法， 确保了 所管 理的
所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩评 估等投资 管 理活动和环 节得到公
平对待。公司 内部制定 的 公平交易制度 涉及的范 围 包括境内上市 股票、债 券 的一级市场 申购、二
级市场 交易 等投 资管 理活 动。
同时，基金管 理人严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 分析了公 司 旗下所有投资 组
合之间的整体 收益率差 异 、分投资类别 （股票、 债 券）的收益率 差异；并 采 集了连续四 个季度期
间内、 不同 时间 窗下 （1 日、3 日 、5 日）同 向交 易的样本 ，对 其进 行 95% 置 信区间 下的 假设 检验
分析，同时结 合各组合 的 成交金额，并 参考市场 成 交量等因素综 合判断是 否 存在不公平 交易、利
益输送 的可 能。 分析 结果 未发现 异常 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 14 页 共 58 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2014 年， 政策 整体“ 托而不 举” 但略 偏宽 松， 流动性 一边 规范 金 融机构 运作 ， 一边维 持
较大幅 度放 松， 经济形 势较为低 迷， 但尾部 风险 有所降低 ， 企业 盈利 受限 于宏观环 境也 较为 低迷 ，
而 A 股 市场 在增 量资 金推 动下表 现得 较为 强势 且有 明显的 节奏 差异 。政 策方 面，经 济政 策基 本 按
照“稳增长 、 调结 构、 促改革” 的指 导思 路， 维持“双限 区间”思维， 在就业压力 不大 的前 提下 ，
“托而不举” 的意图较 为 明显，部分兼 顾长期改 革 与短期增长的 产业政策 陆 续出台，如 国家集成
电路规划、新 能源汽车 发 展规划等，同 时地产限 购 、限贷政策有 所放松， 资 本市场方面 ，优先股
试点顺 利推 进、IPO 正式重启 。 流动性 方面 ， 规范 、 放松的 态势 较为 明显 ， 一方面 承续 2013 年以
来加强影子银 行相关政 策 的影响，以银 行为首的 金 融行业相关业 务继续规 范 ，监管层防 风险的态
度较为 坚决 ， 另一 方面 为缓解企 业融 资成 本过 高的 问题 ， 央行通 过 SLF、MLF 、 定向降 准、 存贷款
口径调整等方 式维持整 体 流动性较为宽 松的状态 ， 并于年底开始 重启降息 降 准等措施。 经济走势
方面，由于整 体高产能 、 高杠杆的格局 还未切实 改 善，加上全球 经济复苏 较 为缓慢，经 济整体也
较低迷 ， 旺季 不旺 、 淡季 较淡的 情形 明显 。 同时 ， 以地产 投资 为首 的固 定资 产投资 出现 明显 回落 ，
全年逐 季GDP 增速为 7.4% 、7.5% 、7.3% 、7.3%，均 处于较 低水 平， 不过随 着相关放 松政 策的 落地
以及改革预期 逐步增强 ， 经济尾部风险 有所降低 。 企业盈利方面 ，限于经 济 整体较为低 迷，工业
企业盈利未见 改善、甚 至 略有恶化迹象 ，从上市 公 司公布的汇总 情况来看 还 算可以，重 点企业甚
至略好 于预 期， 不过 在整 体经 济 L 型的背 景下 ，企 业盈利 较难 向上 超预 期。 海外市 场方 面， 美国
经济维持平稳 复苏态势 ， 美联储量宽退 出的时点 、 机制逐步明朗 ，但欧洲 、 日本情况较 为一般，
同时乌克兰、 伊拉克、 叙 利亚等地政治 局势不稳 ， 美元大幅走强 、油价暴 跌 ，全球经济 波动性有
所加大 。
在此背景下，A 股市场 呈 现大小齐涨的 态势，上 半 年由于政策整 体“托而 不举”、经济较 为
低迷，转型、 成长成为 主 旋律，下半年 随着流动 性 宽松、增量资 金入市等 推 动，价值蓝 筹走出一
波较大 的估 值修 复行 情 。 本基金 在2014 年全 年维 持中性略 高的 仓位 ， 并持 续进行结 构调 整， 且上
下半年为顺应 不同的市 场 风格，进行了 较大幅度 的 配置转换，同 时持续优 化 精选相关个 股，持续
关注大 盘价 值与 大盘 成长 之间的 轮换 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额净值增长率为 18.03% ，同期业绩比较基 准收益率为
41.16% ，基 金表 现落 后业 绩比较 基准 23.13% 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 15 页 共 58 页
4.5 管 理人 对宏观 经济 、 证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2015 年， 政策 与经 济组合可 能会 是“ 改革 关键 之年+ 经济 L 型企稳”，市场单边 上涨 的
趋势较 难持 续， 可能重 回振荡走 势。 政策方 面， 改革进入 关键 之年 ， 相关 改革措施 有望 陆续 落地 ，
叠加“ 十三 五规 划” 的制 定， 市场 信心 有望 持续 提振， 同时 相关 托底 、 放松政策也 有望 陆续 出台 ，
“多措并举降 低企业融 资 成本”的思路 也将持续 ， 而降息降准周 期也已重 启 ，利率中枢 有望持续
下行，流动性 整体偏松 的 局面有望维持 。经济走 势 方面，由于面 临主导产 业 换挡的压力 以及整体
高产能、高杠 杆的局面 较 难逆转，整体 经济可能 仍 较低迷，不过 随着相关 托 底政策落地 及流动性
持续宽松，长 尾风险爆 发 的可能性较低 ，预期大 概 率将是“L 型”企稳， 经 济有望进入“形态更
高级、 分工 更复 杂、 结构 更合理”的新常 态。
综上判 断， 预估 2015 年有望成为 改革 预期 逐步 兑现 之年 ， 中长期 信心 将会 持续修复 ， 不过 增
量资金逻辑下 的估值重 构 可能进入下半 场。A 股 市 场可能从趋势 上涨重回 振 荡格局。结 构方面须
关注金融、互 联网、国 企 改革、大众消 费等板块 ， 以及油价下跌 、利率下 行 等受益品种 ；风险方
面则需 关注 并购 逻辑 破坏 、IPO 进度 加快 及注 册制 推进等 因素 的影 响。2015 年，本 基金 将继 续坚
持相对积极的 操作策 略 ， 维持中性略高 仓位，并 在 契约规定的范 围内进一 步 优化大盘价 值与大盘
成长之间的配 置，持续 挖 掘代表未来增 长方向的 优 质成长股、估 值合理且 盈 利增长确定 的优质消
费股等 投资 机会 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自 2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产品 创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 16 页 共 58 页
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2014 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、市场部门 进行了业 务 审计，不断加 强了防控 内 幕交易等行为 的稽核力 度 ；并与相关 部门进行
沟通， 形成 后续 跟踪 和业 务上相 互促 进的 良性 循环 ，不断 提高 工作 质量 。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在对华 宝兴 业 大 盘精选 股票 型证
券投资 基金 （以 下称 “ 本 基金” ） 的托 管过 程中， 严 格遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他有 关法 律法
规、基金合同 和托管协 议 的有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2015 ）审 字第60737318_B06 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
引言段 我们审计了后附的华宝兴业 大盘精选股票型证券投资 基金财务
报表， 包括 2014 年 12 月 31 日的 资产负 债表 和 2014 年度的 利
润表和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 表以 及财 务报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是 基金管理人华宝兴业基金 管理有限
公司的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企 业会计准则 的规定编
制财务报表，并使其实现公 允反映； （2 ）设计、执行 和维护必
要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误 而导致的
重大错 报。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道
德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价基金管理 人选用会
计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价 财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表在 所有重大方面按照企业会 计准则的
规定编制，公允反映了华宝 兴业大盘精选股票型证券 投资基金
2014 年12 月31 日的 财务 状况以 及2014 年度 的经 营 成果和 净值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 边卓群
濮晓达
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安街 1 号东方 广场安 永大 楼 16 层
审计报 告日 期 2015 年 3 月 26 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 大盘 精选股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 30,066,992.54 26,737,668.73
结算备 付金
1,315,528.93 1,104,071.88
存出保 证金
180,265.81 151,144.16
交易性 金融 资产 7.4.7.2 237,543,239.32 407,348,169.54
其中： 股票 投资
237,543,239.32 407,348,169.54
基金投 资
- -
债券投 资
- - 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 38,535,121.59
应收利 息 7.4.7.5 8,959.74 11,687.35
应收股 利
- -
应收申 购款
284,946.90 51,150.14
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
269,399,933.24 473,939,013.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
1,675,965.28 3,105,218.13
应付赎 回款
1,163,180.40 998,460.24
应付管 理人 报酬
343,591.08 602,722.68
应付托 管费
57,265.14 100,453.77
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,931,639.15 876,153.99
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 511,033.12 330,527.40
负债合 计
5,682,674.17 6,013,536.21
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 152,529,167.37 319,417,631.23
未分配 利润 7.4.7.10 111,188,091.70 148,507,845.95
所有者 权益 合计
263,717,259.07 467,925,477.18
负债和 所有 者权 益总 计
269,399,933.24 473,939,013.39
注：报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.7290 元， 基金 份额 总额 152,529,167.37
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 大盘 精选股 票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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项 目 附注号
本期
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
一、收入
56,485,730.87 66,206,729.59
1.利息 收入
331,666.98 646,945.97
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 314,037.54 560,560.56
债券利 息收 入
- 778.31
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
17,629.44 85,607.10
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
71,721,583.81 57,885,387.36
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 66,750,811.17 53,300,194.08
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - 353,569.24
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 4,970,772.64 4,231,624.04
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -15,613,028.57 7,332,463.29
4.汇兑 收益 （损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 45,508.65 341,932.97
减：二、费用
10,317,043.04 15,915,643.81
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,124,310.62 8,077,816.11
2．托 管费 7.4.10.2.2 854,051.72 1,346,302.58
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 3,979,060.38 6,129,339.21
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 359,620.32 362,185.91
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
46,168,687.83 50,291,085.78
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号填
列）
46,168,687.83 50,291,085.78
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 大盘 精选股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 21 页 共 58 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值 ）
319,417,631.23 148,507,845.95 467,925,477.18
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 46,168,687.83 46,168,687.83
三、本期基金份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填列 ）
-166,888,463.86 -83,488,442.08 -250,376,905.94
其中：1.基金申 购款 22,125,561.99 11,735,284.43 33,860,846.42
2.基金 赎回 款 -189,014,025.85 -95,223,726.51 -284,237,752.36
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五 、期末所有者权益（ 基
金净值 ）
152,529,167.37 111,188,091.70 263,717,259.07
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值 ）
515,411,649.54 173,161,016.30 688,572,665.84
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 50,291,085.78 50,291,085.78
三、本期基金份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填列 ）
-195,994,018.31 -74,944,256.13 -270,938,274.44
其中：1.基金申 购款 56,851,034.65 24,443,529.04 81,294,563.69
2.基金 赎回 款 -252,845,052.96 -99,387,785.17 -352,232,838.13
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值 ）
319,417,631.23 148,507,845.95 467,925,477.18
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______ 向辉______
____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
张幸骏____
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金 ( 以下 简称“本基 金”) ， 系经中 国证 券监督 管理 委员
会（以下简称“中国证监 会”）证监基 金字[2008]956 号文《关 于核准华宝 兴 业大盘精选股 票型
证券投资基金 募集的批 复 》的核准，由 基金管理 人 华宝兴业基金 管理有限 公 司向社会公 开发行募
集，基 金合 同于 2008 年10 月7 日正 式生 效， 首次 设立募 集规 模为 490,050,880.11 份 基金 份额。
本基金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 。本基金 的 基金管理人及 注册登记 机 构为华宝兴 业基金管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 银行 股份 有限 公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 公开发行 、 上市的股票和 债
券以及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 它金 融工 具。 本基金 对股 票投 资比 例为 基金资 产净 值 的 60 ％
-95% ，其中 投资于大 盘股 市值占非现金 资产的比 例 不低于 80% ；权证投 资比 例为基金资产 净值的
0％-3％；资产 支持证券 比 例为基金资产 净值的 0%-20% ；债券及现 金投资比 例 为基金资产 的 5％
-40% （其中 ， 现金或 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5 ％） 。 本基 金股 票投 资
的业绩 比较 基准 为沪 深 300 指数 ，债 券投 资的 业绩 比较基 准为 上证 国债 指数 。整体 业绩 比较 基准
为：沪 深 300 指数收 益率×80% ＋上 证国 债指 数收 益率×20%。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则—基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《关 于进 一步 规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 、 《关 于
证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 、 《证券投资 基金信
息披露 管理 办法 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 23 页 共 58 页
采用若 干修 订后/新会计 准则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第40 号—— 合营 安排 》 和 《企业 会计 准则 第 41 号——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号—— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则第 33 号——合并财 务报 表》 ； 上述7 项会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月， 财政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号—— 金融 工具 列报 》 ，
在2014 年年度 及以 后期 间的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日的财
务状况 以及 2014 年度的 经营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1)金融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2)金融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基金 将金融资产让与或交付给 该金融资产发行方以外的 另一方( 转入
方)； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转入方 的， 终止 确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1)股票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2)债券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算； 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3)权证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4)分离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5)回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所 需支 付的 价格 。本 基金主 要金 融工 具的 估值 方法如 下：
(1)存在活 跃市 场的 金融 工具
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的市场交 易价格确 定 公允价值。估 值日无交 易 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大 变化或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素，
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融工具
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有足 够 可利用数据 和其他信
息支持的估值 技术，优 先 使用相关可观 察输入值 ， 只有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 。
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利， 且该种 法定 权利 现在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占基金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票面 价值与票面利率或内含票 面利率计算的金额扣除应 由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4)买入返 售金 融资 产收 入， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账； 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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(6)债券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8)股利收 益于 除息 日确 认， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派 息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10)其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1)基金管 理费 按前 一日 基金资产 净值 的 1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2)基金托 管费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4)其他费 用系 根据 有关 法规及相 应协 议规 定， 按实际支出 金额 ， 列入 当期 基金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 基金收 益分配采 用现 金方式或红利 再投资方 式 （将现金红利 按红利发 放 日前一日的该 基
金份额 净值 自动 转为 基金 份额的 方式 ） ， 基金 份额 持 有人可 自行 选择 收益 分配 方式； 基金 份额 持有
人事先 未做 出选 择的 ，默 认的分 红方 式为 现金 红利 ；
(2)每一基 金份 额享 有同 等分配权 ；
(3) 基 金当 期收 益先 弥补 前 期亏损 后， 方可 进行 当期 收益分 配；
(4)基金收 益分 配后 每份 基 金份额 的净 值不 能低 于面 值；
(5)如果基 金当 期出 现亏 损，则不 进行 收益 分配 ；
(6)在符合 有关 基金 分红 条件的前 提下 ，基 金收 益分 配每年 至多 6 次；
(7) 全年基金收益分配比例不 得低于年度基金已实现净收益的 10% 。基金合同生 效不满三个华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 28 页 共 58 页
月，收 益可 不分 配；
(8)法律法 规或 监管 机构 另有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在7.4.2 会计 报表的 编制 基础 中披 露。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起， 调整由 出让 方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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7.4.6.3 个人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的通知 》 的规 定， 自 2013 年1 月1 日起， 证券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个月） 的， 其股息 红利 所得 全额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在1 个月以 上至 1 年（含 1 年） 的， 暂减 按50%计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按25% 计入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 30,066,992.54 26,737,668.73
定期存 款 - -
其中： 存款 期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 30,066,992.54 26,737,668.73
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 215,498,615.71 237,543,239.32 22,044,623.61 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 30 页 共 58 页
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 215,498,615.71 237,543,239.32 22,044,623.61
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 369,690,517.36 407,348,169.54 37,657,652.18
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 369,690,517.36 407,348,169.54 37,657,652.18
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末及 上年 度末 未持买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 8,209.32 11,065.99
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 651.11 546.48 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 31 页 共 58 页
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 10.10 0.08
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 89.21 74.80
合计 8,959.74 11,687.35
7.4.7.6 其他资 产
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,931,639.15 876,153.99
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,931,639.15 876,153.99
7.4.7.8 其他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,033.12 527.40
预提审 计费 用 70,000.00 70,000.00
预提信 息披 露费 440,000.00 260,000.00
合计 511,033.12 330,527.40
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 319,417,631.23 319,417,631.23
本期申 购 22,125,561.99 22,125,561.99
本期赎 回（以“-”号填 列） -189,014,025.85 -189,014,025.85
本期末 152,529,167.37 152,529,167.37
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 32 页 共 58 页
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 76,786,149.59 71,721,696.36 148,507,845.95
本期利 润 61,781,716.40 -15,613,028.57 46,168,687.83
本期 基金 份额 交易
产生的 变动 数
-57,235,361.55 -26,253,080.53 -83,488,442.08
其中： 基金 申购 款 8,024,073.75 3,711,210.68 11,735,284.43
基金赎 回款 -65,259,435.30 -29,964,291.21 -95,223,726.51
本期已 分配 利润 - - -
本期末 81,332,504.44 29,855,587.26 111,188,091.70
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 298,772.07 525,196.96
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 12,741.84 29,931.35
其他 2,523.63 5,432.25
合计 314,037.54 560,560.56
7.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,388,821,364.35 2,119,342,629.65
减：卖出股 票成 本总 额 1,322,070,553.18 2,066,042,435.57
买卖股 票差 价收 入 66,750,811.17 53,300,194.08
7.4.7.13 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014
年12月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
卖出债 券 （债转 股及 债券 到期兑付 ） - 3,950,347.55 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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成交总 额
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
- 3,596,000.00
减：应 收利 息总 额 - 778.31
买卖债 券差 价收 入 - 353,569.24
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 资产 支持 证券 投资 收益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益—— 买卖 权证 差价 收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益—— 其他 投资 收益 。
7.4.7.16 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 4,970,772.64 4,231,624.04
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 4,970,772.64 4,231,624.04
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -15,613,028.57 7,332,463.29
——股票投 资 -15,613,028.57 7,332,463.29
——债券投 资 - -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——贵金属 投资 - - 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -15,613,028.57 7,332,463.29
7.4.7.18 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 30,097.83 215,629.20
转换费 收入 15,410.82 73,341.20
其他 - 52,962.57
合计 45,508.65 341,932.97
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的25% 归入 基金 财产 。
2.本基金的转 换费由赎 回 费和申购费补 差两部分 构 成，其中赎回 费部分 的 25% 归入转出基金 的基
金资产 。
7.4.7.19 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
3,979,060.38 6,129,339.21
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
3,979,060.38 6,129,339.21
7.4.7.20 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年
12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费 用 70,000.00 70,000.00
信息披 露费 260,000.00 260,000.00
银行汇 划费 用 11,620.32 14,185.91
债券帐 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 359,620.32 362,185.91 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华宝投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
5,124,310.62 8,077,816.11
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
822,159.10 1,090,343.47
注:基金管 理费 按前 一日 的基金资 产净 值的 1.5%的年费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H=E×1.5%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 36 页 共 58 页
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月首 日起10 个工作 日内 从基 金财 产中一次 性支 付给 基金 管理 人。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
854,051.72 1,346,302.58
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.25%/当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月首 日起10 个工作 日内 从基 金财 产中一次 性支 付给 基金 托管 人。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 的银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
期初持 有的 基金 份额 266,740.28 849,605.64
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 582,865.36
期末持 有的 基金 份额 266,740.28 266,740.28
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.17% 0.08%
注：基 金管 理人 投资 本基 金适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 37 页 共 58 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本期 末及 上年 度末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 的情 况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 30,066,992.54 298,772.07 26,737,668.73 525,196.96
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（ 2014 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增发证 券而 于期 末持 有的流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600584
长电
科技
2014 年11 月3 日
筹划重
大事项
11.13 2015 年1 月14 日 12.24 495,000 5,658,056.99 5,509,350.00 -
600649
城投
控股
2014 年11 月3 日
筹划重
大事项
10.05 - - 1,116,531 9,830,050.64 11,221,136.55 -
002482
广田
股份
2014 年12 月10 日
筹划重
大事项
19.66 2015 年1 月6 日 16.64 320,000 4,965,073.72 6,291,200.00 -
注： 本 基金 截至2014 年12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 38 页 共 58 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 金融 资产 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 股票型的 证 券投资基金， 属于较高 风 险较高收益的 基金品种 。 本基金投资的 金
融工具主要包 括股票、 债 券及权证等。 本基金在 日 常经营活动中 面临的与 这 些金融工具 相关的风
险主要包括信 用风险、 流 动性风险及市 场风险。 本 基金的基金管 理人从事 风 险管理的主 要目标是
争取将以上风 险控制在 限 定的范围之内 ，使本基 金 在风险和收益 之间取得 最 佳的平衡以 实现“风
险和收 益相 匹配 ”的 风险 收益目 标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司内部监 督和反馈 系 统包括内部控 制
委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业
务岗位。内部 控制委员 会 负责对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的
控制制度。副 总经理总 管 公司的内控事 务。督察 长 向董事会负责 ，独立地 就 内控制度的 执行情况
履行检查、评 价、报告 和 建议职能。风 险管理部 在 副总经理指导 下对公司 内 部控制运行 情况进行
监控，主要针 对公司内 部 控制制度的总 体构架和 内 部控制的目标 进行评估 并 提出改进意 见；监察
稽核部在督察 长的领导 下 对各部门和岗 位的内部 控 制执行情况进 行监督和 核 查，同时对 内控的失
控点进 行查 漏并 责令 改正 。
本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。
第一层监控防 线为一线 岗 位自控与互控 ；第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控
和互控；第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实施的监
督反馈 ； 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线， 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法， 估
测各种风险产 生的可能 损 失。从定性分 析的角度 出 发，判断风险 损失的严 重 程度和出现 风险损失华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 39 页 共 58 页
的频度。而从 定量分析 的 角度出发，根 据本基金 的 投资目标，结 合基金资 产 所运用金融 工具的特
征，通过特定 的风险量 化 指标、模型、 日常的量 化 报告，确定相 应置信程 度 和风险损失 的限度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策， 将风险 控制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
为了规避信用 风险，本 公 司在交易前对 交易对手 的 资信状况进行 充分的评 估 。本基金的银 行
存款存放在本 基金的托 管 行中国银行股 份有限公 司 ，因而与该银 行存款相 关 的信用风险 不重大。
本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公司 为交易对 手 完成证券交 收和款项
清算，因此违 约风险可 能 性很小；在银 行间同业 市 场进行交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 的信用等 级 评估来控制证 券
发行人的信用 风险，且 通 过分散化投资 以分散信 用 风险。本基金 均投资于 具 有良好信用 等级的证
券。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家上市公 司 发行的股票市 值不超过 基 金资产净值 的 10%， 且本 基金与由本基 金的基
金管理人管理 的其他基 金 共同持有一家 公司发行 的 证券不得超过 该证券 的 10% 。本基金所持 大部
分券在 证券 交易 所上 市， 其余亦 可在 银行 间同 业市 场交易 ， 因 此本基金 持有 的证券 均能 及时 变现 。华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般 不超过基
金持有 的债 券投 资的 公允 价值。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无固定 到期日 且不 计息 ， 因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大 程度 上独 立于 市场 利率变 化。 本基 金持 有的 利率敏 感性 资产 主要 为银 行存款 、 结 算备 付金 、
存出保 证金 及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 30,066,992.54 - - - 30,066,992.54
结算备 付金 1,315,528.93 - - - 1,315,528.93
存出保 证金 180,265.81 - - - 180,265.81
交易性 金融 资产 - - - 237,543,239.32 237,543,239.32
应收利 息 - - - 8,959.74 8,959.74
应收申 购款 298.21 - - 284,648.69 284,946.90
其他资 产 - - - - -
资产总 计 31,563,085.49 - - 237,836,847.75 269,399,933.24
负债
应付证 券清 算款 - - - 1,675,965.28 1,675,965.28 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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应付赎 回款 - - - 1,163,180.40 1,163,180.40
应付管 理人 报酬 - - - 343,591.08 343,591.08
应付托 管费 - - - 57,265.14 57,265.14
应付交 易费 用 - - - 1,931,639.15 1,931,639.15
其他负 债 - - - 511,033.12 511,033.12
负债总 计 - - - 5,682,674.17 5,682,674.17
利率敏 感度 缺口 31,563,085.49 - - 232,154,173.58 263,717,259.07
上年度 末
2013 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 26,737,668.73 - - - 26,737,668.73
结算备 付金 1,104,071.88 - - - 1,104,071.88
存出保 证金 151,144.16 - - - 151,144.16
交易性 金融 资产 - - - 407,348,169.54 407,348,169.54
应收证 券清 算款 - - - 38,535,121.59 38,535,121.59
应收利 息 - - - 11,687.35 11,687.35
应收申 购款 1,192.55 - - 49,957.59 51,150.14
资产总 计 27,994,077.32 - - 445,944,936.07 473,939,013.39
负债
应付证 券清 算款 - - - 3,105,218.13 3,105,218.13
应付赎 回款 - - - 998,460.24 998,460.24
应付管 理人 报酬 - - - 602,722.68 602,722.68
应付托 管费 - - - 100,453.77 100,453.77
应付交 易费 用 - - - 876,153.99 876,153.99
其他负 债 - - - 330,527.40 330,527.40
负债总 计 - - - 6,013,536.21 6,013,536.21
利率敏 感度 缺口 27,994,077.32 - - 439,931,399.86 467,925,477.18
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2014 年 12 月 31 日，本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2013 年 12 月 31 日：同) ，因 此市 场利 率
的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，通过对宏 观经济情 况 及政策的分析 ，
结合证券市场 运行情况 ， 做出资产配置 及投资组 合 构建的策略； 通过对单 个 证券的定性 分析及定
量分析，选择 符合基金 合 同约定范围的 投资品种 进 行投资。本基 金的基金 管 理人定期结 合宏观及
微观环境的变 化，对投 资 策略、资产配 置、投资 组 合进行修正， 来主动应 对 可能发生的 市场价格
风险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低价格 风险。此 外 ，本基金的基 金管理人 每 日对本基金所 持
有的证券价格 实施监控 ， 定期运用多种 定量方法 来 测试本基金面 临的潜在 价 格风险，及 时可靠地
对风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 237,543,239.32 90.07 407,348,169.54 87.05
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 237,543,239.32 90.07 407,348,169.54 87.05
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
比较基 准为 沪深 300 指数 收益率*80%+上证国 债指 数收益率*20% 。
估测组 合市 场价 格风 险的 数据为 沪深 300 指数 和上 证国债 指数 变动 时基 金资 产相
应的理 论变 动值 。
假定沪 深300 指数和 上证 国债指 数变 化为 5% ，其 他 市场变 量均 不发 生变 化。
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升5% 12,567,755.85 23,517,209.20
业绩比 较基 准下 降5% -12,567,755.85 -23,517,209.20
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1.1 不以公 允价 值计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以公允 价值 计量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 金融 工具 公允价值 计量 的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为：
第一层级： 相同资产 或负 债在活跃市 场上(未经 调整)的报价。第 二层级： 直接(比如取自价 格)或
间接(比如根 据价格推 算的)可观察到的 、除第一 层级 中的市场报 价以外的 资产 或负债的输 入值。
第三层级：以可观察 到的市 场数据以外的变量 为基础 确定的资产或负债 的输入 值( 不可观察输入
值)。
7.4.14.1.2.2 各层 次金 融工具公 允价 值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 人民 币214,521,552.77 元， 属于第二 层级 的余 额为 23,021,686.55 元， 无属
于第三 层级 的余 额。
于 2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 人民 币407,348,169.54 元， 无 属于第 二层 级和 第三 层级 的余额 。
7.4.14.1.2.3 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发行等情 况， 本基金 分别 于停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易不 活跃 期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层级；并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。
7.4.14.1.2.4 第三 层次 公允价值 余额 和本 期变 动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层级 公 允价值本期未 发
生变动 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已于 2015 年3 月26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 237,543,239.32 88.17
其中： 股票 237,543,239.32 88.17
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 31,382,521.47 11.65
7 其他各 项资 产 474,172.45 0.18
8 合计 269,399,933.24 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 21,399,400.00 8.11
C
制造业 65,011,862.60 24.65
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
4,650,831.80 1.76
E
建筑业 15,670,554.24 5.94 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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F
批发和 零售 业 1,574,091.20 0.60
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
3,855,428.00 1.46
J
金融业 68,915,395.12 26.13
K
房地产 业 41,131,136.55 15.60
L
租赁和 商务 服务 业 2,756,045.01 1.05
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 10,085,494.80 3.82
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 2,493,000.00 0.95
S
综合 - -
合计 237,543,239.32 90.07
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（％）
1 600649 城投控 股 1,116,531 11,221,136.55 4.25
2 601628 中国人 寿 320,000 10,928,000.00 4.14
3 000002 万
科Ａ 780,000 10,842,000.00 4.11
4 000024 招商地 产 400,000 10,556,000.00 4.00
5 600000 浦发银 行 600,000 9,414,000.00 3.57
6 601318 中国平 安 125,000 9,338,750.00 3.54
7 600837 海通证 券 329,952 7,938,645.12 3.01
8 600352 浙江龙 盛 400,000 7,872,000.00 2.99
9 600030 中信证 券 230,400 7,810,560.00 2.96
10 300070 碧水源 209,951 7,306,294.80 2.77
11 601699 潞安环 能 600,000 6,924,000.00 2.63
12 601328 交通银 行 950,000 6,460,000.00 2.45
13 002482 广田股 份 320,000 6,291,200.00 2.39
14 600584 长电科 技 495,000 5,509,350.00 2.09 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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15 600016 民生银 行 500,000 5,440,000.00 2.06
16 002051 中工国 际 189,032 5,164,354.24 1.96
17 002341 新纶科 技 316,000 5,062,320.00 1.92
18 600376 首开股 份 500,000 5,040,000.00 1.91
19 002440 闰土股 份 280,000 5,017,600.00 1.90
20 000937 冀中能 源 600,000 5,004,000.00 1.90
21 601788 光大证 券 171,400 4,891,756.00 1.85
22 600395 盘江股 份 400,000 4,768,000.00 1.81
23 600403 大有能 源 780,000 4,703,400.00 1.78
24 300242 明家科 技 149,980 4,530,895.80 1.72
25 002185 华天科 技 360,000 4,496,400.00 1.71
26 300334 津膜科 技 219,840 4,493,529.60 1.70
27 601669 中国电 建 500,000 4,215,000.00 1.60
28 600015 华夏银 行 300,000 4,038,000.00 1.53
29 300380 安硕信 息 59,960 3,855,428.00 1.46
30 000918 嘉凯城 800,000 3,472,000.00 1.32
31 300165 天瑞仪 器 150,000 3,285,000.00 1.25
32 600111 包钢稀 土 120,000 3,105,600.00 1.18
33 600549 厦门钨 业 90,000 2,968,200.00 1.13
34 002672 东江环 保 80,000 2,779,200.00 1.05
35 002712 思美传 媒 59,901 2,756,045.01 1.05
36 000728 国元证 券 85,200 2,655,684.00 1.01
37 600143 金发科 技 382,100 2,632,669.00 1.00
38 601801 皖新传 媒 150,000 2,493,000.00 0.95
39 600309 万华化 学 111,050 2,418,669.00 0.92
40 002366 丹甫股 份 79,952 2,418,548.00 0.92
41 600008 首创股 份 199,901 2,358,831.80 0.89
42 002488 金固股 份 100,000 2,334,000.00 0.89
43 000598 兴蓉投 资 300,000 2,292,000.00 0.87
44 002167 东方锆 业 150,000 2,073,000.00 0.79
45 300203 聚光科 技 100,000 1,918,000.00 0.73
46 000963 华东医 药 29,920 1,574,091.20 0.60
47 300032 金龙机 电 80,000 1,480,000.00 0.56
48 600587 新华医 疗 40,000 1,253,200.00 0.48
49 300177 中海达 79,919 1,090,894.35 0.41
50 002666 德联集 团 79,999 1,051,986.85 0.40
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600000 浦发银 行 42,405,035.00 9.06
2 600048 保利地 产 30,744,420.53 6.57
3 000002 万
科Ａ 24,458,743.60 5.23
4 000001 平安银 行 24,049,692.08 5.14
5 000024 招商地 产 22,931,538.71 4.90
6 601318 中国平 安 20,691,180.27 4.42
7 600837 海通证 券 19,268,427.08 4.12
8 601328 交通银 行 18,495,187.25 3.95
9 600030 中信证 券 17,741,143.82 3.79
10 000937 冀中能 源 16,106,091.29 3.44
11 601628 中国人 寿 14,305,553.85 3.06
12 600028 中国石 化 13,559,192.14 2.90
13 300242 明家科 技 13,126,683.21 2.81
14 601788 光大证 券 12,447,608.13 2.66
15 002368 太极股 份 11,745,699.50 2.51
16 600188 兖州煤 业 11,362,464.66 2.43
17 300058 蓝色光 标 10,995,467.35 2.35
18 000963 华东医 药 10,930,700.89 2.34
19 600776 东方通 信 10,283,847.45 2.20
20 300334 津膜科 技 10,207,159.86 2.18
21 000712 锦龙股 份 10,181,491.57 2.18
22 600290 华仪电 气 10,079,316.30 2.15
23 002051 中工国 际 10,018,347.11 2.14
24 600104 上汽集 团 9,686,265.68 2.07
25 000651 格力电 器 9,663,806.25 2.07
26 002063 远光软 件 9,500,665.75 2.03
27 000983 西山煤 电 9,446,785.86 2.02
28 300032 金龙机 电 9,441,530.44 2.02
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 48 页 共 58 页
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002415 海康威 视 34,900,463.40 7.46
2 600000 浦发银 行 33,821,141.92 7.23
3 600048 保利地 产 32,075,158.45 6.85
4 600835 上海机 电 28,536,132.39 6.10
5 002065 东华软 件 26,292,593.97 5.62
6 000001 平安银 行 23,593,004.59 5.04
7 600837 海通证 券 22,611,556.32 4.83
8 600066 宇通客 车 22,580,270.49 4.83
9 000651 格力电 器 21,275,665.67 4.55
10 600104 上汽集 团 19,714,460.60 4.21
11 000024 招商地 产 17,803,881.09 3.80
12 000002 万
科Ａ 17,301,946.25 3.70
13 601607 上海医 药 15,884,729.91 3.39
14 002501 利源精 制 15,657,330.81 3.35
15 600312 平高电 气 14,554,999.73 3.11
16 000848 承德露 露 14,322,070.03 3.06
17 600188 兖州煤 业 13,797,859.98 2.95
18 600030 中信证 券 13,574,031.81 2.90
19 600028 中国石 化 13,533,531.93 2.89
20 601318 中国平 安 13,435,144.69 2.87
21 600820 隧道股 份 13,219,378.57 2.83
22 002690 美亚光 电 13,155,292.08 2.81
23 601328 交通银 行 12,825,167.00 2.74
24 000816 江淮动 力 12,807,995.65 2.74
25 002104 恒宝股 份 12,742,070.48 2.72
26 600153 建发股 份 12,062,288.16 2.58
27 601788 光大证 券 11,909,352.54 2.55
28 002236 大华股 份 11,793,738.91 2.52
29 002368 太极股 份 11,726,039.75 2.51
30 600887 伊利股 份 11,690,007.10 2.50
31 000937 冀中能 源 11,125,512.46 2.38
32 600352 浙江龙 盛 10,904,850.18 2.33
33 600967 北方创 业 10,853,374.50 2.32
34 000712 锦龙股 份 10,758,027.53 2.30 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 49 页 共 58 页
35 300058 蓝色光 标 10,653,010.14 2.28
36 002241 歌尔声 学 10,394,520.26 2.22
37 601965 中国汽 研 10,331,341.26 2.21
38 600290 华仪电 气 10,304,330.83 2.20
39 002038 双鹭药 业 9,871,173.33 2.11
40 600704 物产中 大 9,714,828.01 2.08
41 600276 恒瑞医 药 9,713,896.08 2.08
42 300199 翰宇药 业 9,677,700.36 2.07
43 000983 西山煤 电 9,661,423.09 2.06
44 600362 江西铜 业 9,597,735.82 2.05
45 300070 碧水源 9,497,825.10 2.03
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,166,664,368.83
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,388,821,364.35
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资股 指期 货。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 50 页 共 58 页
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未投 资股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
城投控 股于 2014 年 3 月 8 日公告 。2013 年 12 月 5 日下午 15 时 10 分，公 司所属中 外合 资
上海环境集团 有限公司 与 威立雅环境服 务中国有 限 公司合资的上 海江桥垃 圾 焚烧厂（由 威立雅公
司运营 管理 ）发 生事 故。 在垃圾 焚烧 厂生 产区 外， 正在维 修过 程中 的 约 250 平米的 渗滤 液处 理一
期工程 厂房 发生 爆炸 。 事故造 成 3 人死亡 ，3 人重 伤，1 人 轻伤。 根据 《上 海市 人民政 府关 于同 意
<上海 环城 再生 能源 有限 公司“125” 较大 爆炸 事故 调 查报告>的批复 》 （沪 府 〔2014 〕6 号） 的意
见，公 司对 11 名相 关责 任 人予以 行政 、经 济处 分。
中国平 安控 股公 司平 安证 券有限 责任 公司 （以 下简 称“平 安证券” ）于 2014-12-8 收到 《中
国证监会行政 处罚决定 书 》〔2014〕103 号 。处罚 原因是平安证 券出具的 保 荐书存在虚假 记载，
且未审慎核查 海联讯公 开 发行募集文件 的真实性 和 准确性。中国 证券监督 管 理委员会决 定对平安
证券给 予警 告， 没收 保荐 业务收 入 400 万元， 没收 承销股 票违 法所 得 2,867 万元， 并处 以 440 万
元罚款 。
本基金管理人 通过对上 述 上市公司进行 进一步了 解 和分析，认为 该处罚不 会 对公司的投资 价
值构成 实质 性影 响， 因此 本基金 管理 人对 上述 股票 的投资 判断 未发 生改 变。 报告期 内, 本基 金投 资
的前十名证券 的其余八 名 证券的发行主 体没有被 监 管部门立案调 查或在本 报 告编制日前 一年内受
到公开 谴责 、处 罚的 情况 。
8.12.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 180,265.81
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 8,959.74 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 51 页 共 58 页
5 应收申 购款 284,946.90
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 474,172.45
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
序号
股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受
限情况
说明
1 600649 城投控 股 11,221,136.55 4.26 筹划重
大事项
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
12,351 12,349.54 984,827.60 0.65% 151,544,339.77 99.35%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
517,692.00 0.3394%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 52 页 共 58 页
本公司 高级 管理 人员 、 基金投资和 研究 部
门负责 人持有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2008 年10 月7 日 ）基金 份额 总额
490,050,880.11
本报告 期期 初基 金份 额总 额 319,417,631.23
本报告 期基 金总 申购 份额 22,125,561.99
减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 189,014,025.85
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 152,529,167.37
注：总 申购 份额 含转 换入 份额； 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、基 金管 理人 的重 大人 事变动
（1）2014 年3 月24 日， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 聘任 Alexandre Werno 先
生为我 公司 常务 副总 经理 。
（2）2014 年3 月31 日， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 聘任向 辉先生为 我公 司副
总经理 。
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
（1）2014 年2 月14 日中国银行 股份 有限 公司 公告 ， 自 2014 年 2 月 13 日起， 陈四清 先生 担
任本行 行长 。
（2） 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 53 页 共 58 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 未变 更负 责审 计的 会计师 事务 所。 基 金管 理 人为本 基金 聘任 的会 计师 事务所 在本 报 告
期的审 计报 酬为70,000.00 元 人民 币。 目 前该 会计 师 事务所 向本 基金 提供 的审 计服务 持续 期限 为：
本基金 合同 生效 之日 （2008 年10 月7 日）起 至本 报告期末 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情况
1、本 报告 期内 ，基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情 况。
2、本 报告 期内 ，本 基金 托 管人的 托管 业务 部门 及其 相关高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券 1 476,141,218.82 18.63% 421,337.00 18.37% -
海通证券 1 473,654,719.56 18.53% 419,137.50 18.27% -
中信建投 1 449,640,042.21 17.60% 409,351.84 17.85% -
国海证券 2 227,539,087.82 8.90% 203,228.62 8.86% -
中信金通 1 174,221,608.18 6.82% 158,611.24 6.91% -
齐鲁证券 1 172,733,672.82 6.76% 157,256.12 6.86% -
兴业证券 1 139,444,132.02 5.46% 126,950.28 5.53% -
光大证券 1 117,296,102.30 4.59% 103,795.45 4.53% -
广发证券 1 99,909,848.07 3.91% 90,957.89 3.97% -
中金国际 2 64,329,369.48 2.52% 56,924.75 2.48% -
长江证券 1 52,183,755.27 2.04% 47,509.31 2.07% -
国信证券 1 50,852,726.94 1.99% 46,296.27 2.02% -
申银万国 1 34,628,228.78 1.36% 31,525.37 1.37% - 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 54 页 共 58 页
国泰君安 1 22,911,220.91 0.90% 20,857.77 0.91% -
国联证券 1 - - - - -
太平洋证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1） 选择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银行处 罚； 内部管 理规范 、 严格， 具备健 全的 内控制 度， 并能满 足基 金运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c）签约 。
2、本 基金 本报 告期 券商 交 易单元 无变 化。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中信建投 - - 25,000,000.00 50.00% - -
国海证券 - - - - - -
中信金通 - - 10,000,000.00 20.00% - -
齐鲁证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中金国际 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
国信证券 - - 15,000,000.00 30.00% - -
申银万国 - - - - - -
国泰君安 - - - - - - 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 55 页 共 58 页
国联证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金参加中 国工
商银行“2015 倾心 回馈” 基金定
投优惠活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 12 月 30 日
2
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金增加中 经北
证 （北 京）资 产管 理有限公 司为
代销机 构及 费率 优惠 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 12 月 29 日
3
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金增加宜 信普
泽 投资 顾问（ 北京 ）有限公 司为
代销机 构及 费率 优惠 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 12 月 1 日
4
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 参加 上海天天 基金
销 售有 限公司 申购 及定投费 率优
惠活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 11 月 18 日
5
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
华 宝兴 业大盘 精选 股票型证 券投
资基金 基金 经理 变更 公告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 10 月 22 日
6
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 参加 上海天天 基金
销 售有 限公司 申购 及定投费 率优
惠活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以 及基金 管理 人
网站 2014 年 10 月 18 日
7 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 《上海 证券 报》 、 《 中 2014 年 10 月 11 日 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
第 56 页 共 58 页
旗 下部 分基金 参加 杭州数米 基金
销 售有 限公司 申购 费率优惠 活动
的公告
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站
8
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金增加同 花顺
为代销 机构 及费 率优 惠的 公告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 8 月 13 日
9
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金增加深 圳腾
元 基金 销售有 限公 司为代销 机构
的公告
《上海 证券报》 、《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 8 月 13 日
10
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金参加交 通银
行 网上 银行、 手机 银行申购 费率
优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 7 月 1 日
11
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 旗下
基金资 产净 值公 告
基金管 理人 网站
2014 年 7 月 1 日
12
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金参加中 金公
司申购 费率 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证
券时报 》 以及 基金 管
理人网 站 2014 年 4 月 5 日
13
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
聘任副 总经 理的 公告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 3 月 31 日
14
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
聘任常 务副 总经 理的 公告
《上海 证券 报》 、 《 中
国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站 2014 年 3 月 24 日
15 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 《上海 证券 报》 、 《 中 2014 年 3 月 17 日 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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国证券 报》 、 《 证券 时
报》 以及 基金 管理 人
网站
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华 宝兴 业基金 管理 有限公 司 旗下
基金资 产净 值公 告
基金管 理人 网站
2014 年 1 月 2 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本 报告期 内，本 基金托 管人 中国银 行的专 门基金 托管 部门的 名称由 托管及 投资 者服务部更
名为托 管业 务部 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 ；
华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金基 金合 同；
华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金招 募说 明书 ；
华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金托 管协 议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务资格 批件 和营业 执照 。
13.2 存放地 点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人住 所备 投资 者查阅 。
13.3 查阅方 式
投资者可以通 过基金管 理 人网站，查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各
种定期 和临 时公 告。
华宝兴业基金管理有限公司 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告
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2015 年3 月30 日
