华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投 资基金 2014 年年度报告
华 安 国 际 龙 头 （DAX ） 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十日
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合 同 规定， 于 2015 年 3 月 24 日 复核了 本
报告中 的财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会计 报告 、 投资 组合 报 告等内 容 ， 保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 期 自 2014 年 8 月 8 日起 至 12 月 31 日止 。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
2
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 4
2.4 境外投 资顾 问和 境外 资产 托管人 ..................................................................................... 5
2.5 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.6 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................... 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................. 9
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 14
4.9
报告 期内 管理 人对 基 金持有 人数 或资 产净 值预 警情形 的说 明 ......................................... 14
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声 明 ................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 15
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 15
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 16
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 37
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 37
8.2 期末在 各个 国家 （地 区） 证券市 场的 权益 投资 分布 ................................................... 38
8.3 期末按 行业 分类 的权 益投 资组合 ................................................................................... 38
8.4 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有权益 投资 明细 ....................... 39
8.5 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 41
8.6 期末按 债券 信用 等级 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 42
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
3
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 42
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 42
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名金 融衍 生品 投资 明细 ....... 43
8.10 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名基 金投 资明 细 ................... 43
8.11 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 43
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 44
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 44
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 44
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 ........................... 45
§10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 45
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 45
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 45
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 45
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、 基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 46
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 46
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 46
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 46
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 46
11.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 48
§12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 50
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 50
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 51
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 51
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华安国 际龙 头（DAX ）交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
基金简 称 华安德 国 30 （DAX ）ETF(QDII)
场内简 称 德国 30
基金主 代码 513030
交易代 码
513030
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2014 年 8 月 8 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 890,779,000 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 9 月 5 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采用 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 成份股 组成 及其 权重 构建
基 金 股 票 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 票 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。 因特 殊情 况 （ 如流 动 性不足 、 成份 股长 期停 牌 、 法 律法 规限 制等 ） 导 致
无法获 得足 够数 量的 股票 时， 本基 金可 以选 择其 他 证券或 证券 组合 对标 的指
数中的 股票 加以 替换 。 为 更好地 实现 本基 金的 投资 目标， 本基 金还 将在 条件
允许的 情况 下投 资于 股指 期货等 金融 衍生 品， 以期 降低跟 踪误 差水 平。
正常情 况下 ， 本 基金 力求 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.3% ， 年 跟踪 误差
不超 过 4% 。
业绩比 较基 准 德国 DAX 指 数（DAX Index ）收益 率（ 经汇 率调 整后 的总收 益指 数收 益率 ）
风险收 益特 征
本基金 属股 票指 数基 金， 预期风 险与 收益 水平 高于 混合基 金、 债券 基金 与货
币市场 基金 。 本 基金 主要 采用完 全复 制法 跟踪 标的 指数的 表现 ， 具 有与 标的
指数相 似的 风险 收益 特征 。
本基金 为境 外证 券投 资的 基金， 主要 投资 德国 证券 市场上 市的 德国 企业 ， 需
要承担 汇率 风险 、境 外证 券市 场 投资 所面 临的 特别 投资风 险。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 钱鲲 张燕
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
5
联系电 话 021-38969999 95555
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电话 4008850099 95555
传真 021-68863414 0755-83195201
注册地 址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国 金
中心二 期31 层、32 层
深 圳 市 深 南 大道7088 号 招 商 银
行大厦
办公地 址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国 金
中心二 期31 层、32 层
深 圳 市 深 南 大 道7088 号 招 商 银
行大厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 朱学华 李建红
2.4 境外投资顾问和境外 资产 托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 Brown Brothers Harriman & Co.
中文 布朗兄 弟哈 里曼 银行
注册地 址 140 Broadway New York,NY 1005
办公地 址 140 Broadway New York,NY 1005
邮政编 码 NY 1005
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大道8 号 上海 国 金中心 二期31 层、32 层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路1318
号星展银行大厦6 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 上海市 陆家 嘴东 路166 号 中 保大厦36 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 8 月 8 日（基金合 同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -4,580,180.50
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
6
本期利 润 -12,181,842.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0195
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.02%
本期基 金份 额净 值增 长率 -4.40%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末
期末可 供分 配利 润 -38,924,099.52
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0437
期末基 金资 产净 值 851,854,900.48
期末基 金份 额净 值 0.956
3.1.3 累计期末指标 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -4.40%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （ 例如 ： 封 闭式基 金
交易佣金 ，开放式 基金的 申购赎回 费、红利 再投资 费、基金 转换费等 ） ，计入 费用后实 际 收
益水平 要低 于所 列数 字。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投 资收 益、 其他收 入 （不 含公 允价 值 变动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3. 期末可供 分配利 润采用 期 末资产 负债表中 未分配利 润与未 分配利润 中已实现 部分的
孰低数 （为 期末 余额 ，不 是当期 发生 数） 。
4.本基 金于 2014 年 8 月 8 日成 立 ， 截止 本报 告期 末 ，本基 金成 立不 足一 年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长 率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去3 个月 -0.62% 1.41% -1.14% 1.59% 0.52% -0.18%
成立起 至今 -4.40% 1.16% -1.29% 1.40% -3.11% -0.24%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金 份额累计净值增长 率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益
率变动的比较
华安国 际龙 头（DAX ）交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2014 年8 月8 日至 2014 年 12 月 31 日）
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
7
注：1.本基金于 2014 年 8 月 8 日成立， 截止本报告期末， 本基金成立不满一年。
2.根据 《华安国际龙头 （DAX ） 交易型开放式 指数证券投资基金基金合同》 规定，
本基金建仓期不超过 6 个月。基金管理人在基金合同生效后 6 个月内将使基 金
的投资组合比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 合同生效日以来基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
华安国 际龙 头（DAX ）交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
8
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准于 1998 年 6 月设 立，
是国内 首批 基金 管理 公司 之一 ， 注 册资 本 1.5 亿 元人 民币 ， 公 司总 部设 在上 海 陆家嘴 金融 贸
易区 。 目 前的 股东 为上 海 电气 （集 团） 总公 司、 上 海国际 信托 有限 公司 、 上 海工业 投资 （ 集
团）有 限公 司、 上海 锦江 国际投 资管 理有 限公 司和 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 。
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 公司旗 下共 管理 华安 创新 混合 、 华 安中 国 A 股 增强 指数 、 华
安现金 富利 货币 、 华安 宝 利配置 混合 、 华安 宏利 股 票、 华安 中小 盘成 长股 票 、 华 安策 略优 选
股票 、 华 安核 心优 选股 票 、 华 安稳 定收 益债 券 、 华 安动态 灵活 混合 、 华安 强 化收益 债券 、 华
安行业 轮动 股票 、华 安上 证 180ETF 、华安上 证 180ETF 联接、华 安上 证龙 头 企业 ETF 、龙
头 ETF 联接、华安 升级 主 题股票 、华 安稳 固收 益债 券、华 安可 转换 债基 金、 华安深 证 300
指数基金（LOF ） 、华安科技动力股票、华安四季红 债券、华安香港精选股票 、华安大中华
升级股 票、 华 安标 普石 油 指数基 金 （QDII-LOF ） 、 华安月 月鑫 短期 理财 债券 、 华安季 季鑫 短
期理财 债券 、 华 安月 安鑫 短 期理财 债券 、 华 安七 日鑫 短 期理财 债券 、 华 安沪 深 300 指数分 级、
华安逆 向策 略、 华安 日日 鑫货币 、华 安安 心收 益债 券、华 安信 用增 强债 券、 华安纯 债债 券 、
华安保 本混 合 、 华 安双 债 添利债 券 、 华 安安 信消 费 股票 、 华 安纳 斯达 克 100 指数 、 华 安黄 金
易（ETF ） 、华安 黄金 ETF 联接、 华安 沪深 300 量化 指数、 华安 年年 红债 券、 华安生 态优 先
股票 、 华 安中 证细 分地 产 ETF 、 华安中 证细 分医 药 ETF 、 华安大国 新经 济、 华安 新活力 混合 、
华安安 顺灵 活配 置混 合、 华 安财汇 通货 币、 华安 国际 龙 头 （DAX ） ETF 、 华安国 际 龙头 （DAX ）
ETF 联接、 华 安高 分红 指 数增强 、 华 安中证 细分 医 药 ETF 联接等 54 只开 放 式基金 。 管 理资
产规模 达 到 885 亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
9
徐宜宜
本 基 金 的
基金经 理
2014-08-08 - 8 年
管理学 硕士 ， CFA （国 际金 融 分析师 ） ， FRM( 金
融风险管理 师） ，8 年 证券 、基金行业 从业
经历， 具有 基金 从业 资格 。 曾在美 国道 富全
球投资 管理 公司 担任 对冲 基金助 理、 量化 分
析师和 风险 管理 师等 职。2011 年 1 月 加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 被 动 投 资 部 从 事 海
外被动 投资 的研 究工 作。 2011 年5 月至2012
年 12 月担 任上 证龙 头企 业 交易型 开放 式指
数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基 金 经 理
职务。2012 年 3 月 起同 时 担任华 安标 普全
球石油指数证 券投资基 金 （LOF ）的基 金经
理。2013 年 7 月起 同时 担 任华安 易富 黄金
交 易 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理。
2013 年 8 月起 同时 担任 华 安易富 黄金 交易
型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 及 华 安 纳
斯达 克100 指数 证券 投资 基金的 基金 经理 。
2013 年12 月起 同时 担任 华 安中证 细分 地产
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。2014 年 8 月起 同时 担 任本基 金及 其联
接基金 的基 金经 理。
注： 此处 的任 职日 期和 离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日 ， 即 以公 告日 为准 。 证券从 业的
含义遵 从行 业协 会《 证券 业从业 人员 资格 管理 办法 》的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 有关 法律 法规 及《华 安国 际龙 头（DAX ）交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 、 《华 安国 际龙 头（DAX ）交 易型 开放 式 指数证 券投 资
基金招 募说 明书 》 等有 关 基金法 律文 件的 规定 ， 本 着诚实 信用 、 勤勉 尽责 的 原则管 理和 运用
基金资 产 ， 在 控制 风险 的 前提下 ， 为基 金份 额持 有 人谋求 最大 利益 ， 不存 在 违法违 规或 未履
行基金 合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中国证监会 《证券投 资基金管理公司 公平交易 制度指导意见 》 ， 公司制定 了《华 安
基金管理 有限公司 公平交 易管理制 度》 ，将 封闭式基 金、开放 式基金、 特定客 户资产管 理 组
合及其 他投 资组 合资 产在 研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 等方 面全 部纳 入公 平交易 管理 中 。
控制措 施包 括 ： 在 研究 环 节， 研究 员在 为公 司管 理 的各类 投资 组合 提供 研究 信息 、 投 资建 议
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
10
过程中 ， 使用 晨会 发言 、 邮件发 送 、 登 录在 研究 报 告管理 系统 中等 方式 来确 保各类 投资 组合
经理可 以公 平享 有信 息获 取机会 。 在投 资环 节 ， 公 司 各投资 组合 经理 根据 投资 组合的 风格 和
投资策 略， 制定 并严 格执 行交易 决策 规则 ，以 保证 各投资 组合 交易 决策 的客 观性和 独立 性 。
同时严 格执 行 投 资决 策委 员会 、 投 资总 监、 投资 组 合经理 等各 投资 决策 主体 授权机 制 ， 投 资
组合经 理在 授权 范围 内自 主决策 ， 超过 投资 权限 的 操作需 要经 过严 格的 审批 程序 。 在 交易 环
节，公司 实行强 制公平交 易机制， 确保各 投资组合 享有公平 的交易 执行机会 。 （1） 交易 所
二级市 场业 务 ， 遵 循价 格 优先 、 时 间优 先 、 比 例分 配、 综合 平衡 的控 制原 则 ， 实 现同 一时 间
下达指令 的投资 组合在交 易时机上 的公平 性。 （2） 交易所一 级市场 业务，投 资组合经 理 按
意愿独 立进 行业 务申 报 ， 集中交 易部 以投 资组 合名 义对外 进行 申报 。 若该 业 务以公 司名 义进
行申报 与中 签 ， 则 按实 际 中签情 况以 价格 优先 、 比 例分配 原则 进行 分配 。 若 中签量 过小 无法
合理进 行比 例分 配 ， 且 以 公司名 义获 得 ， 则 投资 部 门在合 规监 察员 监督 参与 下， 进行 公平 协
商分配。 （3 ） 银行 间市场 业务遵循 指令时 间优先原 则，先到 先询价 的控制原 则。通过 内 部
共同 的 iwind 群， 发布 询 价需求 和结 果， 做到 信息 公开。 若是 多个 投资 组合 进行一 级市 场投
标， 则各 投资 组合 经理 须 以各投 资组 合名 义向 集中 交易部 下达 投资 意向 ， 交 易员以 此进 行投
标，以 确保 中签 结果 与投 资组合 投标 意向 一一 对应 。若中 签量 过小 无法 合理 进行比 例分 配 ，
且以公 司名 义获 得 ， 则 投 资部门 在风 险管 理部 投资 监督参 与下 ， 进行 公平 协 商分配 。 交易 监
控、 分析 与评 估环 节 ， 公 司 风险管 理部 对公 司旗 下的 各投资 组合 投资 境内 证券 市场上 市交 易
的投资 品种 、 进行 场外 的 非公开 发行 股票 申购 、 以 公司名 义进 行的 债券 一级 市场申 购 、 不 同
投资组合同日和临近 交易 日的反向交易以及可 能导 致不公平交易和利益 输送 的异常交易行
为进行监 控，根据 市场公 认的第三 方信息（ 如：中 债登的债 券估值） ，定期对 各投资组 合 与
交易对 手之 间议 价交 易的 交易价 格公 允性 进行 审查 ， 对不同 投资 组合 临近 交易 日的同 向交 易
的交易 时机 和交 易价 差进 行分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执 行 情况 良好 。
本基金管理人通 过统计检 验的方法对管理 的不同投 资组合，在不同 时间窗下 （日内、3
日内、5 日 内） 的本 年度 同 向交易 价差 进行 了专 项分 析， 未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情
况。
4.3.3 异常交易行为的 专项 说明
根据中国 证监会《 证券投 资基金管 理公司公 平交易 制度指导 意见》 ，公 司合规 监察稽 核
部会同 基金 投资 、 交易 部 门讨论 制定 了公 募基 金 、 专户针 对股 票 、 债 券、 回 购等投 资品 种在
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
11
交易所 及银 行间 的同 日反 向交易 控制 规则 ， 并在 投 资系统 中进 行了 设置 ， 实 现了完 全的 系统
控制 。 同 时加 强了 对基 金 、 专 户间 的同 日反 向交 易 的监控 与隔 日反 向交 易的 检查 ； 风 险管 理
部开发 了同 向交 易分 析系 统， 对相 关同 向交 易指 标 进行持 续监 控 ， 并 定期 对 组合间 的同 向交
易行为 进行 了重 点分 析。
本报告 期内 ， 除 指数 基金 以外的 所有 投资 组合 参与 的交易 所公 开竞 价交 易中 ， 同日 反 向
交易成 交较 少的 单边 交易 量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的 情况 共出 现 了 2 次 。原 因： 各 投
资组合 分别 按照 其交 易策 略交易 时 ， 虽 相关 投资 组合 买卖数 量极 少 ， 但 由于 个股 流动性 较差 ，
交易量 稀少 ， 致使 成交 较 少的单 边交 易量 仍然 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 。 而从同 向交 易
统计检 验和 实际 检查 的结 果来看 ，也 未发 现有 异常 。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策 略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年 全年欧洲 经济表 现 弱于全球其 他经济 体。德 国经济一季 度的优 异表现 被证实为
昙花一 现 。 进 入二 季度 以 来， 德国 经济 首先 受到 俄 罗斯制 裁的 影响 ， 出口 出 现停滞 ， 而欧 元
区其他 国家 的经 济则 陷入 通缩和 衰退 。 欧央 行在 量 化宽松 上犹 豫不 决 ， 措 施 不利 ， 欧 洲地 区
的地缘 政治 不稳 ， 也使 得 投资者 对欧 洲投 资的 信心 不足 。 进 入第 四季 度， 欧 元汇率 出现 大幅
下跌 ， 德 国经 济则 出现 走 强的迹 象 。 尤 其是 出口 和 家庭消 费领 域 ， 德 国经 济 的表现 再次 证明
其在欧元区 中的龙头地位。微观上看 ，德国企业的整体盈利 增 速保持 在 12% 以上，而相 对
市盈率 则低 于美 国同 类企 业近 25% ， 估值 上优 势明 显。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2014 年 12 月 31 日 ，本基 金份 额净 值为 0.956 元，本 报告 期份 额净 值 增长率 为
-4.40% ，同期 业绩 比较 基 准增长 率为-1.29% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2015 年年 初欧 央行 宣布 实 施激进 的量 化宽 松政 策， 意在将 资债 表规 模恢 复 到 2011 年最
高水平 ， 大量 购买 国债 和 按揭债 ， 降低 货币 利率 水 平。 希腊 选举 后 ， 双 方达 成妥协 ， 希腊 退
欧 的 概 率 大 幅 降 低 ， 而 俄 罗 斯 和 乌 克 兰 也 达 成 停 火 协 议 。 德 国 经 济 各 项 数 据 改 善 明 显 ，
DAX30 指 数年 初以 来涨 势 喜人， 我们 预判 今年 欧洲 股市将 进入 低通 胀， 低利 率，高 增长 的
阶段， 是良 好的 配置 时点 。
作为德 国 30 ETF 基金的 管 理人， 我们 继续 坚持 积极 将基金 回报 与指 数相 拟合 的原则 ，
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
12
降低跟 踪偏 离和 跟踪 误差 ，勤勉 尽责 ，为 投资 者获 得长期 稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ， 公司 合规 监 察稽核 部从 维护 基金 份额 持有人 利益 、 保障 基金 的 合规运 作出
发， 重点 在法 律事 务、 合 规管理 、 内部 稽核 、 信 息 披露 、 反 洗钱 、 员 工行 为 规范等 方面 开展
工作 ， 从 维护 基金 持有 的 利益 、 保 障基 金的 合规 运 作出发 ， 深化 员工 的合 规 意识 ， 推 动公 司
的合规 文化 和内 部风 险控 制机制 的完 善与 优化 。
监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面：
（1）结合 《证券投 资基金 法》和修 订后的《 公募基 金运作管 理办法》 的实施 ，推动 相
关制度 流程 的建 立、 修订 和完善 ，适 应公 司产 品与 业务创 新发 展的 需要 。
（2） 深化 “主 动合 规 ” 的 管理理 念 ， 坚 守 “ 三条 底 线” ， 强化 全体 员工 的合 规 意识和 风
险控制 意识 ， 通过 定期 组 织员工 进行 职业 道德 规范 、 反 洗钱 、 防 范利 益冲 突、 客户信 息保 密、
销售适 用性 等方 面的 合规 培训和 内部 审计 ，推 动公 司建立 良好 的内 控环 境和 合规文 化。
（3）做好 在新基金 产品开 发、新投 资品种、 及其他 创新业务 中法律、 合规及 风险控 制
方面的 支持 ， 坚持 定期 对 投资 、 研 究、 交易 、 核 算、 销售等 相关 业务 活动 的日 常合规 性检 查 。
（4）推动 落实公司 投资、 运营业务 操作流程 标准化 ，细化各 相关部门 在各业 务环节 的
操作流 程及 工作 职责 ，降 低操作 风险 发生 的概 率。
（5）按照 法规的要 求，做 好旗下各 只基金的 信息披 露工作， 做到信息 披露的 真实、 完
整、准 确、 及时 。
（6）有计 划地对公 司投资 研究、基 金销售、 后台运 营等相关 业务部门 进行了 多次全 面
或专项 稽核 ，强 化对 公司 制度执 行和 风控 措施 的落 实。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 ，
不断提 高内 部监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ， 努 力防范 和控 制各 种风 险 ， 保障基 金份 额持
有人的 合法 权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、估 值政 策重 大变 化对 基 金资产 净值 及当 期损 益的 影响
无。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
13
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1 ） 公司 方面
公司建 立基 金估 值委 员会 ， 组成 人员 包括： 首席 投 资官、 基金 投资 部总 监、 研究发 展部
总监、 固定 收益 部总 监、 指数投 资部 总监 、基 金运 营部总 经理 及 相 关负 责人 员。
主要职 责包 括 ： 证 券发 行 机构发 生了 严重 影响 证券 价格的 重大 事件 时 ， 负 责 评估重 大事
件对投 资品 种价 值的 影响 程度、 评估 对基 金估 值的 影响程 度、 确定 采用 的估 值方法 、 确
定该证 券的 公允 价值 ； 同 时 将采用 确定 的方 法以 及采 用该方 法对 相关 证券 估值 后与基 金
的托管 银行 进行 沟通 。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
尚志民, 首 席投 资官， 工商 管理硕 士， 曾在 上海 证券 报研究 所、 上海 证大 投资 管理有 限
公司工 作 ， 进 入华 安基 金 管理有 限公 司后 曾先 后担 任公司 研究 发展 部高 级研 究员 ， 华 安
安顺封 闭、 基金 安瑞、 华 安创新 混合 基金 经理 ， 现 任华安 安顺 封闭 、 华 安宏 利股票 的基
金经理 ，华 安基 金管 理有 限公司 副总 裁、 首席 投资 官。
翁启森 ，基 金投 资部 兼全 球投资 部总 监， 工业 工程 学硕士 。曾 在台 湾 JP 证 券 任金融 产
业分析 师及 投资 经理 ， 台 湾摩根 富林 明投 信投 资管 理部任 基金 经理 ， 台湾 中 信证券 投资
总监助 理， 台湾 保德 信投 信任基 金经 理。2008 年 4 月加入 华安 基金 管理 有限 公司， 现
华安香 港精 选、 华安 大中 华升级 基金 、 华 安宏 利股 票型基 金、 华安 大国 新经 济股票 型 基
金的基 金经 理， 华安 基金 管理有 限公 司总 裁助 理、 基金投 资部 兼全 球投 资部 总监。
杨明，投 资研究 部总 监， 研究生学 历，12 年金 融、 证券、基 金从业 经验 ，曾 在上海 银
行工作 。2004 年 10 月 进入 华安基 金管 理有 限公 司， 担任研 究发 展部 宏观 研究 员， 现 任
华安优 选的 基金 经理 ，投 资研究 部总 监。
贺涛,金 融学硕士， 固定收益部 副总监。 曾任长城 证券有 限责任公 司债券研 究员， 华安
基金管 理有 限公 司债 券研 究员、 债券 投资 风险 管理 员、 固 定收 益投 资经 理。 现任华 安 稳
定收益 债券 基金 、华 安可 转债基 金、 华安 信用 增强 债券基 金、 华安 双债 添利 债券基 金 、
华安月 月鑫 短期 理财 、华 安季季 鑫短 期理 财、 华安 月安鑫 短期 理财 、华 安汇 财通货 币 、
华安年 年红 的基 金经 理， 固定收 益部 副总 监。
许之彦, 指 数投 资部 总 监, 理 学 博士 ，CQF( 国 际 数 量金 融 工程 师) 。曾 在 广发 证券 和 中
山大学经 济管理 学院博 士 后流动站 从事金 融工 程工 作，2005 年加 入华 安基金 管理有 限
公司， 曾任 研究 发展 部数 量策略 分析 师， 现任 华安 上证 180ETF 及华安上 证 180ETF 联
接、 华安 深证 300 指数 证 券投资 基金 （LOF ） 、 华安 易富黄 金 ETF 及联接 基金 的基金 经
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
14
理,指 数投 资部 总监 。
陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA 中国注册会计师协会 非
执业会 员。 曾在 安永 大华 会 计师事 务所 工作 ， 2004 年 11 月加 入华 安基 金管 理有 限公司 ，
曾任财 务核 算部 副总 监、 公司财 务部 总经 理， 现任 基金运 营部 总经 理。
（2 ） 托管 银行
托管银 行根 据法 律法 规要 求履行 估值 及净 值计 算的 复核责 任， 并且 认真 核查 公 司采用 的
估值政 策和 程序 。
（3 ） 会计 师事 务所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.9
报告期内管理人对 基 金持有人数或资产净 值预 警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
托管人 声明 ， 在本 报告 期 内， 基金 托管 人—— 招 商 银行股 份有 限公 司 不 存在 任何损 害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《中 华人 民 共和国 证券 投资 基金 法 》 及其他 有关 法律
法规、 基金 合同 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
本报告 期内 基金 管理 人在 投资运 作 、 基 金资 产净 值 的计算 、 利润 分配 、 基 金 份额申 购赎
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
15
回价格 的计 算 、 基 金费 用 开支等 问题 上 ， 不 存在 任 何损害 基金 份额 持有 人利 益 的行 为 ， 严 格
遵守了 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 等有 关 法律法 规 ， 在 各重 要方 面 的运作 严格 按照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本年度 报告 中财 务指 标 、 净值表 现 、 财 务会 计报 告 、 利 润分 配 、 投资 组合 报 告等内 容真
实、准 确和 完整 ， 不 存在 虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2015) 第 20796 号
华安国 际龙 头(DAX) 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的华 安国 际龙头(DAX) 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金( 以下 简称 “华
安国际 龙 头 ETF ” ) 的财务 报表 ， 包 括 2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、 2014 年 8 月 8 日( 基
金合同 生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日止期 间的 利润 表 和所有 者权 益( 基 金净 值) 变 动表以 及财
务报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是华安 国际 龙头 ETF 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 管
理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会”) 发 布 的有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制财 务报 表， 并使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计 、 执 行和 维护 必要 的 内部 控 制 ， 以 使财 务报 表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重
大错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会
计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中 国注 册会 计 师审计 准则 要求 我们 遵守 中国注 册会 计
师职业 道德 守则 ，计 划和 执行审 计工 作以 对财 务报 表是否 不存 在重 大错 报获 取合理 保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据 。 选择的 审计
程序取决于注册会计 师的 判断，包括对由于舞 弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险的评
估。 在进 行风 险评 估时 ， 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编 制 和公 允列 报相 关的 内部控 制 ， 以 设
计恰当 的审 计程 序 ， 但 目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 审计 工作 还 包括评 价管 理层
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
16
选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 华安 国际 龙头 ETF 的财务报 表在 所 有重大 方面 按照 企业 会计 准则和 在
财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 监会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制， 公 允
反映了 华安 国际 龙 头 ETF 2014 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2014 年 8 月 8 日( 基金合 同生
效日) 至 2014 年 12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
普华 永道 中天 会计 师事务 所( 特 殊普 通合 伙) 注册会 计师 汪
棣
周
祎
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼
2015-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 34,309,057.30
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 823,508,898.19
其中： 股票 投资
823,508,898.19
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 7,559.62
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
17
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
857,825,515.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
1,812.52
应付赎 回款
4,892,580.90
应付管 理人 报酬
592,815.33
应付托 管费
148,203.82
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 -
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负债 7.4.7.8 335,202.06
负债合 计
5,970,614.63
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 890,779,000.00
未分配 利润 7.4.7.10 -38,924,099.52
所有者 权益 合计
851,854,900.48
负债和 所有 者权 益总 计
857,825,515.11
注：1. 报告截止日 2014 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.956 元 ， 基 金 份 额 总 额
890,779,000.00 份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为 2014 年 8 月 8 日( 基金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31
日。
7.2 利润表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
本报告 期 ：2014 年 8 月 8 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
18
项 目 附注号
本期
2014 年8 月8 日 （基金合同生效日） 至201
4年12 月31日
一、收入
-9,052,518.81
1. 利息 收入
672,325.65
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 371,469.73
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
300,855.92
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-78,285.03
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -78,285.03
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ” 号填 列 ） 7.4.7.16 -7,601,662.23
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列）
-3,072,038.56
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 1,027,141.36
减：二、费用
3,129,323.92
1 ．管 理人 报酬
1,891,233.72
2 ．托 管费
472,808.47
3 ．销 售服 务费
-
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 360,700.48
5 ．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 404,581.25
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列）
-12,181,842.73
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列
-12,181,842.73
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 8 月 8 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 8 月 12 日（ 基金 合同 生效日 ）至 2014 年 12 月
31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
19
一、 期初所有者权益 （ 基金净值） 337,779,000.00 - 337,779,000.00
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润） - -12,181,842.73 -12,181,842.73
三、 本期基金份额交易产生的基
金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列） 553,000,000.00 -26,742,256.79 526,257,743.21
其中：1.基金申购款 698,000,000.00 -30,021,818.92 667,978,181.08
2.基金赎回款 -145,000,000.00 3,279,562.13 -141,720,437.87
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以 “- ” 号填列） - - -
五、 期末所有 者权益 （ 基金净值） 890,779,000.00 -38,924,099.52 851,854,900.48
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安国际龙 头(DAX) 交易 型开放式指 数证券 投资基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经 中国证券
监督管理 委员会( 以下简称“中国证 监会”) 证监许可[2014]347 号《关于核 准华安国际 龙头
(DAX) 交易 型开 放式 指 数 证券投 资基 金及 其联 接基 金募集 的批 复》 核准 ， 由 华安基 金管 理 有
限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 和 《华 安国 际龙 头(DAX) 交 易型开 放式 指数
证券投 资基 金基 金合 同 》 负责公 开募 集 。 本 基金 为 交易型 开放 式基 金 ， 存 续 期限不 定 ， 首 次
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 337,779,000.00 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事
务所( 特 殊普 通合 伙) 普 华永 道中天 验字(2014) 第 446 号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会
备案， 《华 安国 际龙 头(DAX) 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金基 金合 同》 于 2014 年 8 月 8 日
正式生 效 ， 基 金合 同生 效 日的基 金份 额总 额 为 337,779,000.00 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管
理人为 华安 基金 管理 有限 公司 ， 基 金托 管人 为招 商 银行股 份有 限公 司 ， 境 外 资产托 管人 为布
朗兄弟 哈里 曼银 行。
经上海证券交易所( 以 下 简 称 “ 上 交 所 ”) 上 证 基 字[2014]497 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
337,779,000.00 份基 金份 额 于 2014 年 9 月 5 日 在上 交 所挂牌 交易 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 华安 国际龙 头(DAX) 交易 型开 放式指 数证
券投资 基金 基金 合同 》 的 有关规 定， 本基 金的 标的 指数为 德 国 DAX 指数(DAX Index) ， 本基
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
20
金的主 要投 资范 围为 标的 指数成 份股 、 备选 成份 股 、 境外交 易的 跟踪 同一 标的 指数的 公募 基
金、 依法 发行 或上 市的 其 他股票 、 固定 收益 类证 券 、 银 行存 款、 货币 市场 工 具、 回购 、 证 券
借贷、 跟踪 同一 标的 指数 的 股指期 货等 金融 衍生 品和 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的
其他金 融工 具。 本基 金投 资 标的指 数成 份股 、 备 选成 份 股的资 产不 低于 基金 资产 净值 的 90% ，
且不低 于非 现金 基金 资产 的 80% 。 本基 金的 业绩 比 较基准 为德 国 DAX 指数(DAX Index) 收
益率。
本基金 的基 金管 理人 华安 基金管 理有 限公 司以 本基 金为目 标 ETF ，于 2014 年 8 月 12
日 募集 成 立 了华 安国 际龙头(DAX) 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金( 以 下简 称“ 华
安国际 龙 头 ETF 联接基金 ”) 。 华 安国 际龙 头 ETF 联接基金 为契 约型 开放 式基 金， 投 资目 标
与本基 金类 似， 将绝 大多 数基金 资产 投资 于本 基金 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2015 年 3 月 26 日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会 计准则 －
基 本准 则》 、各 项具体 会计准 则及 相关规 定( 以 下合 称“ 企业 会计准 则”) 、中 国证 监会 颁布
的 《 证券 投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告 和半 年度 报告> 》 、 中国证 券投 资基
金业协 会颁 布的 《证 券投 资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《华 安国 际龙 头(DAX) 交 易型开 放式 指
数证券 投资 基金 基金 合同 》 和在财 务报 表附 注所 列示 的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的
基金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2014 年 8 月 8 日( 基金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间财 务 报表符 合企
业会计 准则 的要 求， 真实 、完整 地反 映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2014
年 8 月 8 日( 基 金合 同生 效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况
等有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为
2014 年 8 月 8 日( 基金 合同 生效日) 至 2014 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
21
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本 基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资 、 债 券投 资 和衍生 工具( 主要 为权 证投 资) 分类 为
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 。 除衍生 工具 所产 生的 金融 资产在 资产 负
债表中 以衍 生金 融资 产列 示外， 以公 允价 值计 量且 其 公允价 值变 动计 入损 益的 金融资 产在 资
产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款和 其他 各类 应收 款项等 。 应
收款项 是指 在活 跃市 场中 没有报 价、 回收 金额 固定 或可确 定的 非衍 生金 融资 产 。
(2) 金融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本 基金 目前 暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括其 他各 类应 付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内
确认 。 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 ， 取得 时发 生的 相 关交易 费用 计入
当期损 益 ； 对 于支 付的 价 款中包 含的 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息 ， 单 独确 认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后续计 量 ；
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权
利终止 ；(2) 该 金融 资产 已 转移， 且本 基金 将金 融资 产所有 权上 几乎 所有 的风 险和报 酬转 移
给转入 方； 或者(3) 该金 融 资产已 转移 ， 虽 然本 基金 既没有 转移 也没 有保 留金 融资产 所有 权
上几乎 所有 的风 险和 报酬 ，但是 放弃 了对 该金 融资 产控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
22
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 按如 下原 则确 定公允 价
值并进 行估 值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构 未 发生 影响 证券 价格的 重大 事
件的， 按最 近交 易日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 。
(2) 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 如估值 日无 交易 且最 近交 易日后 经济 环境 发生 了重 大变
化，参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允 价 值 。
(3) 当金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采 用市 场参 与者 普遍 认 同且被 以往 市场 实际 交易 价格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术确定 公允 价值 。 估 值技 术 包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最
近进行 的市 场交 易中 使用 的价格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、 现金 流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估 值 技术 时， 尽 可能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与
本基金 特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。当 本基 金 1) 具 有抵销 已
确认金 额的 法定 权利 且该 种法定 权利 现在 是可 执行 的； 且 2) 交 易双 方准 备按 净额结 算 时 ，
金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 中列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由
于申购 和赎 回引 起的 实收 基金变 动分 别于 基金 申购 确认日 及基 金赎 回确 认日 认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间 应 取得 的按 票面利 率或 者发 行价 计算 的利息 扣除 在
适用情 况下 由债 券发 行企 业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认为 利息 收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
23
公允价 值变 动损 益 ； 于 处 置时 ， 其 处置 价格 与初 始 确认金 额之 间的 差额 确认 为投资 收益 ， 其
中包括 从公 允价 值变 动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托 管费在费用涵盖期间按基 金合同约定的费率和 计 算方 法 逐 日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权 。 本 基金 收益 以现 金 形式分 配 。 本 基金 的基 金 管理人 在收
益评价 核定 日对 基金 相对 标的指 数的 超额 收益 率进 行评估 ， 基 金收 益评 价日 核 定的基 金累 计
报酬率 超过 标的 指数 同期 累计报 酬率 达 到 1% 以 上， 可对超 额收 益进 行分 配 ； 基于本 基金 的
性质和 特点 ， 本基 金的 收 益分配 无需 以弥 补浮 动亏 损为前 提 ， 收 益分 配后 基 金份额 净值 有可
能低于 面值 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分 红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货 币性 项目 ， 于估 值 日采用 估值 日的 即期 汇率 折算为 人民 币 ， 所 产生 的 折算差 额直
接计入 汇兑 损益 科目 。 以 公允价 值计 量的 外币 非货 币性项 目 ， 于 估值 日采 用 估值日 的即 期汇
率折算 为人 民币 ，所 产生 的折算 差额 直接 计入 公允 价值变 动损 益科 目。
7.4.4.13 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构 、 管理要 求 、 内 部报 告制 度 为依据 确定 经营 分部 ， 以 经营分 部为
基础确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。 经营 分部 是指 本基金 内同 时满 足下 列条 件的组 成部 分：
(1) 该组 成部 分能 够在 日常 活动中 产生 收入 、发 生费 用；(2) 本基 金的 基金 管理 人能够 定期
评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金 能够取 得该 组
成部分 的财 务状 况 、 经 营 成果和 现金 流量 等有 关会 计信息 。 如果 两个 或多 个 经营分 部具 有相
似的经 济特 征， 并且 满足 一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基 金目 前以 一个 单一 的经营 分部 运作 ，不 需要 披露分 部信 息。
7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
24
无。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
财政部 于 2014 年 颁布 《 企业会 计准 则 第 39 号 —— 公允 价值 计量 》 、 《 企业 会计准 则第
40 号 —— 合营 安排》 、 《 企 业会计 准则 第 41 号 —— 在 其他主 体中 权益 的披 露 》 和 修订后 的 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《企 业会 计 准则 第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《 企业 会计 准
则第 30 号 —— 财务 报表 列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报表 》 以 及 《 企业 会计
准则 第 37 号—— 金 融工 具 列报》 ， 要 求除 《企 业会 计 准则 第 37 号—— 金 融工 具 列报 》 自 2014
年度财 务报 表起 施行 外， 其他准 则自 2014 年 7 月 1 日起施 行。 上述 准则 对本 基金本 报告 期
无重大 影响。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 及 其他 相关 境内外 税务 法
规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 目前基 金取 得的 源自 境外 的差价 收入 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相关国
家或地 区税 收法 律和 法规 执行， 在境 内不 予征 收营 业税且 暂不 征收 企业 所得 税。
(3) 目前基 金取 得的 源自 境外 的股利 收益 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相关国
家或地 区税 收法 律和 法规 执行， 在境 内暂 不征 收个 人所得 税和 企业 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 34,309,057.30
定期存款
其他存款
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
25
合计 34,309,057.30
注： 于 2014 年 12 月 31 日 ， 活期 存款 包括 人民 币活 期存 款 33,087,927.39 元， 欧元活 期
存款 163,786.94 元( 折 合人 民币 1,221,129.91 元) 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 831,110,560.42 823,508,898.19 -7,601,662.23
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 831,110,560.42 823,508,898.19 -7,601,662.23
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 7,559.62
应收定期存款利息
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 7,559.62
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
26
无余额 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
预提费用 335,202.06
合计 335,202.06
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 8 月 8 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 337,779,000.00 337,779,000.00
本期申购 698,000,000.00 698,000,000.00
本期赎回 （以 “- ” 号填列 ） -145,000,000.00 -145,000,000.00
本期末 890,779,000.00 890,779,000.00
注：1. 投 资者 申购 、赎 回 的基金 份额 需为 最小 申购 、赎回 单位 的整 数倍 。
2. 本 基金 自 2014 年 7 月 14 日至 2014 年 8 月 1 日 止 期间公 开发 售， 共募 集有 效净认 购
资金 337,779,000.00 元。
3. 根 据 《 华 安国 际 龙 头(DAX) 交 易 型 开 放 式指 数 证券 投 资 基 金 招 募说 明 书 》和 《 关 于
华安国 际龙 头 DAX 指 数交 易型开 放式 证券 投资 基金 开放日 常申 购、 赎回 业务 公告》 的相 关
规定 ， 本 基金 于 2014 年 8 月 8 日( 基金 合同 生效 日) 至 2014 年 9 月 4 日 止期 间 暂不向 投资 人
开放基 金交 易。 申购 业务 和赎回 业务 自 2014 年 9 月 5 日 起开 始办 理。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -4,580,180.50 -7,601,662.23 -12,181,842.73
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
-1,897,789.09 -24,844,467.70 -26,742,256.79
其中： 基金 申购 款 -2,307,955.12 -27,713,863.80 -30,021,818.92
基金赎 回款 410,166.03 2,869,396.10 3,279,562.13
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -6,477,969.59 -32,446,129.93 -38,924,099.52
7.4.7.11 存款利息收入
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
27
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 211,800.19
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 69,339.73
其他 90,329.81
合计 371,469.73
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 16,437,212.94
减： 卖 出股 票成 本总 额 16,515,497.97
买卖股票 差 价收 入 -78,285.03
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 141,720,437.87
减：现 金支 付赎 回款 总额 141,720,437.87
减：赎 回股 票成 本总 额 -
赎回差 价收 入 -
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
1. 交易 性金 融资 产 -7,601,662.23
—— 股 票投 资 -7,601,662.23
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
28
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 -7,601,662.23
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 1,027,141.36
合计 1,027,141.36
注： 替代 损益 是指 投资 者 采用可 以现 金替 代方 式申 购本基 金时 ， 补入 被替 代 股票的 实际
买入成 本与 申购 确认 日估 值的差 额， 或强 制退 款的 被 替代股 票在 强制 退款 计算 日与 申 购确 认
日估值 的差 额。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
交易所市场交易费用 360,700.48
银行间市场交易费用
合计 360,700.48
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
审计费 用 67,000.00
上市年 费 50,000.00
银行汇 划费 用 19,379.19
指数使 用费 118,202.06
信息披 露费 150,000.00
合计 404,581.25
注： 指数 使用 费为 支付 标 的指数 供应 商的 标的 指数 使用许 可费 ， 按前 一日 基 金资产 净值
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
29
及指数 使用 许可 费年 费率 每日计 提， 按季 度支 付。 计算方 法如 下：
1. 当 前一 日的 基金 资产 净 值<1.5 亿 欧元 时：
每日应 计提 的指 数使 用许 可费= 前 一日 的基 金资 产净 值×0.05% / 365 ；
2. 当 前一 日的 基金 资产 净 值≥1.5 亿欧 元时 ：每 日应 计提的 指数 使用 许可 费＝1.5 亿欧
元×0.05% / 365+ （前 一日 的基金 资产 净值-1.5 亿欧 元）×0.045% / 365 ；
若一个季度累计计提指数使用许可费金额 / 该季度最后一日( 如为节假日取最近一日)
中国人 民银 行或 其授 权机 构公布 的汇 率中 间价 小于 指数使 用许 可协 议规 定的 费用下 限， 则 基
金于该 季度 最后 一日 补提 指数使 用许 可费 至指 数使 用许可 协议 规定 的费 用收 取下限 。 本 基 金
指数使 用许 可费 收取 下限 为每季 度 8,750 欧元 。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 报出 日， 本基金 并无 须作 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司( “ 华安基 金公 司”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司(“招商银 行”) 基金托 管人
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气( 集团) 总公 司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资( 集团) 有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安国际龙头(DAX) 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接
基金(“ 华 安国 际龙 头ETF 联接基 金”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
布朗兄 弟哈 里曼 银行(Brown Brothers Harriman & Co.) 境外资 产托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
30
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目 本期 2014 年 8 月 8 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支付的管理费 1,891,233.72
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注： 支付 基金 管理人 华 安 基金公 司 的管 理人 报酬 按 前一日 基金 资产 净 值 0.80% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.80%/ 当 年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管 费 472,808.47
注：支 付基 金托 管人 招 商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.20% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.20%/ 当 年天 数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除 基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 8 月 8 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
华安国 际龙 头 ETF 联 接基 金 812,565,461.00 91.22%
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
金额单 位： 人民 币元
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
31
关联方名称
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入
招商银行 33,087,929.25 230,679.78
布朗兄弟哈里曼银行 1,221,128.05 -18,879.59
注：本基 金的银行 存款由 基金托管 人 招商银 行和境 外资产托 管人布朗 兄弟哈 里曼银 行
保管， 按适 用利 率或 约定 利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 是股 票型 基金 ，预 期风险 和预 期收 益高 于混 合基金 、债 券基 金与 货币 市场基 金 ；
本基金 在股 票型 基金 中属 于指数 型基 金 ， 主 要采 用 完全复 制法 紧密 跟踪 标的 指数的 表现 ， 具
有与标 的指 数相 似的 风险 收益特 征 ， 本 基金 的业 绩 表现与 标的 指数 的表 现密 切相关 。 本基 金
投资的 金融 工具 主要 为股 票投资 。 本 基金 在日 常经 营 活动中 面临 的与 这些 金融 工具相 关的 风
险主要 包括 信用 风险 、 流 动性风 险及 市场 风险 。 本 基金完 全按 照标 的指 数的 成份股 组成 及其
权重 构建基 金 股票投资 组合， 并根据标 的指数成 份股及 其权重的 变动进行 相应调 整, 但因特
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
32
殊情况( 如流 动性 不足、 成 份股长 期停 牌、 法律 法规 限制等) 导致 无法 获得 足够 数量的 股票 时，
本基金 可以 选择 其他 证券 或证券 组合 对标 的指 数中 的股票 加以 替换 ， 从 而能 够 紧密跟 踪标 的
指数， 追求 跟踪 偏离 度和 跟踪误 差最 小化 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了以风险控制委员 会为核心
的、 由督 察长 、 风 险控 制 委员会 、 监察 稽核 部和 风 险管理 部等 相关 业务 部门 构成的 风险 管理
架构体 系 。 本 基金 的基 金 管理人 在董 事会 下设 立风 险管理 委员 会 ， 负 责制 定 风险管 理的 宏观
政策 ， 审 议通 过风 险控 制 的总体 措施 等 ； 在 管理 层 层面设 立风 险控 制委 员会 ， 讨 论和 制定 公
司日常 经营 过程 中风 险防 范和控 制措 施； 在业 务操 作 层面风 险管 理职 责主 要由 监察稽 核部 和
风险管 理部 负责 ， 协调 并 与各部 门合 作完 成运 作风 险管理 和投 资风 险管 理 、 绩效评 估等 。 监
察稽核 部对 公司 执行 总裁 负责 ， 并 由督 察长 分管 。 风 险管理 部向 分管 副总 裁和 总裁汇 报 工 作 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 从 定量 分析 的角 度出 发 ， 根 据本 基金 的投 资目 标 ， 结 合基 金资 产
所运用 金融 工具 ， 通过 特 定的风 险量 化指 标 、 模 型 ， 形 成常 规的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本 基 金的活期
银行存 款存 放在 本基 金的 托管行 招 商 银行 以及 境外 次托管 行布 朗兄 弟哈 里曼 银行 ， 与该 等 银
行存款 相关 的信 用风 险不 重大。 本基 金在 交易 所进 行 的交易 均通 过有 资格 的经 纪商进 行证 券
交收和 款项 清算 ， 违约 风 险发生 的可 能性 很小 ； 在 场外交 易市 场进 行交 易前 均对交 易对 手进
行信用 评估 并对 证券 交割 方式进 行限 制以 控制 相应 的信用 风险 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 ，且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 信用 类债 券 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债 有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险。 本 基金的 流
动性风 险来 自调 整基 金投 资组合 时 ， 由 于部 分成 份 股流动 性差 ， 导致 本基 金 难以及 时完 成组
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
33
合调整 ，或 承受 较大 市场 冲击成 本， 从而 造成 基金 投资组 合收 益偏 离标 的指 数收益 的 风 险 。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流
动性比 例要 求 ， 对 流动 性 指标进 行持 续的 监测 和分 析， 包括 组合 持仓 集中 度 指标 、 组 合在 短
时间内 变现 能力 的综 合指 标、 组 合中 变现 能力 较差 的 投资品 种比 例以 及流 通受 限制的 投资 品
种比例等。 本基金投资于一家公司发 行的股票市值不超过基金 资产净值 的 10% ， 且本基金
与由本基金的基金管 理人 管理的其他基金共同 持有 一家公司发行的证券 不得 超过该证券的
10% 。 本 基金 所持 全部 证 券在证 券交 易所 上市， 均 能 以合 理价 格适 时 变 现。 此外， 本 基金 可
通过卖 出回 购金 融资 产方 式借入 短期 资金 应对 流动 性需求 ， 其 上限 一般 不超 过 基金持 有的 债
券投资 的公 允价 值。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以
内且不 计息 ， 可 赎回 基金 份额净 值( 所 有者 权益) 无固 定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险， 其中 浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金的 基金管理 人定期 对本基金 面临的利 率敏感 性缺口进 行监控， 并通过 调整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
本基金持 有 及承担 的大部 分 金融资 产和金融 负债不 计息，因 此本基金 的收入 及经营活 动
的现金 流量 在很 大程 度上 独立于 市场 利率 变化 。 本 基 金持有 的利 率敏 感性 资产 主要为 银行 存
款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本 期末
2014 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5
年
5 年
以上
不 计息 合计
资产
银行存款 34,309,057.30
34,309,057.30
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
34
交易性金融资产
823,508,898.19 823,508,898.19
应收利息
7,559.62 7,559.62
资产总计 34,309,057.30
823,516,457.81
857,825,515.11
负债
应付证券清算款
1,812.52
1,812.52
应付赎回款
4,892,580.90 4,892,580.90
应付管理人报酬
592,815.33
592,815.33
应付托管费
148,203.82
148,203.82
其他负债
335,202.06
335,202.06
负债总计
5,970,614.63 5,970,614.63
利率敏感度缺口 34,309,057.30
817,545,843.18
851,854,900.48
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 账面 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基
金资产 净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 持有 以非 记账 本位 币人民 币计 价的 资产 和负 债 ， 因此 存在 相应 的外 汇 风险 。 本 基金 管
理人每 日对 本基 金的 外汇 头寸进 行监 控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
银行存 款 - - 1,221,129.91 1,221,129.91
交易性 金融 资产 - - 823,508,898.19 823,508,898.19
资产合 计 - - 824,730,028.10 824,730,028.10
负债合 计 - - - -
资产负 债表 外 汇 风险 敞口 净额 - - 824,730,028.10 824,730,028.10
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率以 外的其 他市场 变 量保持不 变
分析 相关风险 变量的 变动 对资产负 债表日 基金资 产 净值的
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
35
影响金额 （单位 ：人民 币 元）
本期末 （2014 年 12 月 31 日）
所有外币 相对人 民币贬 值5% 减少约4,124 万元
所有外币 相对人 民币升 值5% 增加约4,124 万元
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和 外汇
汇率以外的市场价格 因素 变动而发生波动的风 险。 本基金主要投资于证 券交 易所上市的股
票， 所面 临的 其他 价格 风 险来源 于单 个证 券发 行主 体自身 经营 情况 或特 殊事 项的影 响 ， 也 可
能来源 于证 券市 场整 体波 动的影 响。
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即 完全 按照 标的 指数 的 成份股 组成 及其 权重 构建 基金股 票
投资组 合 ， 并 根据 标的 指 数成份 股及 其权 重的 变动 进行相 应调 整 。 根 据标 的 指数 ， 结 合研 究
报告 ， 基 金经 理以 完全 复 制标的 指数 成分 股权 重方 法构建 组合 。 基金 经理 将 跟踪标 的指 数变
动， 结合 成份 股基 本面 情 况、 流动 性状 况、 基金 申 购和赎 回的 现金 流量 情况 以及组 合投 资绩
效评估 的结 果， 对投 资组 合进行 监控 和调 整， 密切 跟踪标 的指 数。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资于 标的 指数 成份 股和备 选
成份股 的资 产比 例不 低于 基金资 产净 值的 90% ，且 不低于 非现 金基 金资 产的 80% 。 为有 效
控制指 数的 跟踪 误差 ， 本 基金在 注重 风险 管理 的前 提下 ， 将 适度 运用 股指 期 货。 此外 ， 本 基
金的基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 ， 定 期运 用多 种定 量 方法对 基金 进
行风险 度量 ， 包括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基金面 临的 潜在 价格 风险 ， 及 时可 靠地
对风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
公允价值 占基金资 产净值 比例 （％ ）
交易性金 融资产- 股票投 资 823,508,898.19 96.67
交易性金 融资产- 基金投 资 -
交易性金 融资产- 债券投 资 - -
衍生金融 资产- 权证投资 - -
其他 - -
合计 823,508,898.19 96.67
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
36
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩比 较基准 以外的 其 他市场变 量保持 不变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产 净值的
影响金额 （单位 ：人民 币 元）
本期末 （2014 年 12 月 31 日）
业绩比较 基准上 升5% 增加约3,238 万元
业绩比较 基准下 降5% 减少约3,238 万元
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 基金申 购款
于 2014 年 8 月 8 日( 基金 合同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日止 期间 ， 本基 金申 购基金 份
额的对 价总 额 为 667,978,181.08 元， 均为 以现 金支 付 的申购 款。
(2) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属
的最低 层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资
产中属 于第 一层 次的 余额 为 823,508,898.19 元 ，无 属于第 二层 次或 第三 层次 的余额 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
37
(3) 除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
序号 项目 金额（人民币元）
占基金总资
产的比例
（% ）
1 权益投资 823,508,898.19 96.00
其中：普通股 823,508,898.19 96.00
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
38
7 银行存款和结算备付金合计 34,309,057.30 4.00
8 其他各项资产 7,559.62 -
9 合计 857,825,515.11 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
国家（地区） 公允价值( 人民币元) 占基金资产净值比例 （ ％）
德国 823,508,898.19 96.67
合计 823,508,898.19 96.67
8.3 期末按行 业分类的权 益投 资组合
8..3.1 指 数投 资报 告期末 按行 业分类 的股 票及存 托凭 证投资 组合
行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例 （％）
金融 143,892,196.51 16.89
工业 108,038,108.00 12.68
信息技术 64,535,051.06 7.58
非必需消费品 159,786,980.28 18.76
能源 - -
保健 124,202,266.32 14.58
公用事业 40,571,880.35 4.76
必需消费品 22,703,107.21 2.67
电信服务 41,836,167.45 4.91
材料 117,943,141.01 13.85
合计 823,508,898.19 96.67
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS) 。
8.3.2 积 极投 资报 告期末 按行 业分类 的股 票及存 托凭 证投资 组合
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
39
无。
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有权益投资明细
8.4.1 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 所有权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序
号
公司名 称 ( 英
文)
公司名 称
(中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国
家(地
区)
数量（ 股） 公允价 值
占基
金资
产净
值比
例
（％
）
1
BAYER
AG-REG
拜耳股份有
限公司
BAYN GY 德国 德国
98,400.00
82,900,307.52
9.73
2
SIEMENS
AG-REG
西门子
SIE GY 德国 德国
107,600.00
75,208,365.00
8.83
3
DAIMLER
AG-REGISTERE
D SHARES
戴姆勒克莱
斯勒
DAI GY 德国 德国
136,200.00
70,035,774.10
8.22
4 BASF SE
巴斯夫欧洲
公司
BAS GY 德国 德国
125,500.00
65,385,164.66
7.68
5
ALLIANZ
SE-REG
安联保险
ALV GY 德国 德国
62,000.00
63,489,652.92
7.45
6 SAP SE
SAP 公司
SAP GY 德国 德国
125,300.00
54,425,715.98
6.39
7
DEUTSCHE
TELEKOM
AG-REG
德国电信
DTE GY 德国 德国
423,500.00
41,836,167.45
4.91
8
DEUTSCHE
BANK
AG-REGISTERE
D
德意志银行
DBK GY 德国 德国
177,500.00
33,064,374.47
3.88
9
BAYERISCHE
MOTOREN
WERKE AG
宝马汽车股
份有限公司
BMW GY 德国 德国
43,800.00
29,314,867.49
3.44
10
VOLKSWAGEN
AG-PREF
大众汽车有
限公司
VOW3 GY 德国 德国
21,000.00
28,910,207.34
3.39
11 E.ON SE
E.ON 公司
EOAN GY 德国 德国
264,100.00
27,950,295.11
3.28
12 LINDE AG
Linde 股份
有限公司
LIN GY 德国 德国
23,500.00
27,016,857.72
3.17
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
40
13
DEUTSCHE
POST AG-REG
德国邮政有
限公司
DPW GY 德国 德国
130,600.00
26,333,753.28
3.09
14
MUENCHENER
RUECKVER
AG-REG
Muenchener
Rueckversich
erungs 股份
有限公
MUV2 GY 德国 德国
20,800.00
25,703,926.56
3.02
15
CONTINENTAL
AG
德国大陆股
份公司
CON GY 德国 德国
14,700.00
19,239,809.53
2.26
16
FRESENIUS SE
& CO KGAA
费森尤斯集
团
FRE GY 德国 德国
54,100.00
17,408,497.95
2.04
17
HENKEL AG &
CO KGAA
VORZUG
汉高有限公
司
HEN3 GY 德国 德国
23,800.00
15,866,978.10
1.86
18
FRESENIUS
MEDICAL
CARE AG &
费森尤斯医
药用品 AG &
Co KGaA
FME GY 德国 德国
29,500.00
13,603,301.37
1.60
19 RWE AG
莱茵集团公
司
RWE GY 德国 德国
66,000.00
12,621,585.24
1.48
20 ADIDAS AG
阿迪达斯公
司
ADS GY 德国 德国
28,600.00
12,286,321.82
1.44
21
DEUTSCHE
BOERSE AG
德意志交易
所有限公司
DB1 GY 德国 德国
25,100.00
11,082,167.86
1.30
22
COMMERZBAN
K AG
德国商业银
行
CBK GY 德国 德国
128,900.00
10,552,074.70
1.24
23 MERCK KGAA
德国默克集
团
MRK GY 德国 德国
17,600.00
10,290,159.48
1.21
24
INFINEON
TECHNOLOGIE
S AG
英飞凌科技
有限公司
IFX GY 德国 德国
153,300.00
10,109,335.08
1.19
25
THYSSENKRUP
P AG
蒂森克虏伯
有限公司
TKA GY 德国 德国
59,500.00
9,431,110.33
1.11
26
HEIDELBERGC
EMENT AG
海德堡水泥
股份有限公司
HEI GY 德国 德国
19,100.00
8,374,659.27
0.98
27
BEIERSDORF
AG
拜尔斯道夫
股份有限公司
BEI GY 德国 德国
13,600.00
6,836,129.11
0.80
28
DEUTSCHE
LUFTHANSA-R
EG
德国汉莎航
空公司
LHA GY 德国 德国
63,000.00
6,495,989.72
0.76
29 K+S AG-REG
K+S 股份公
司
SDF GY 德国 德国
24,300.00
4,151,535.30
0.49
30 LANXESS AG
朗盛股份有
限公司
LXS GY 德国 德国
12,500.00
3,583,813.73
0.42
8.4.2 积极投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前五名 权益 投资明细
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
41
无。
8.5 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超 出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 BAYER AG-REG BAYN GY 84,937,646.88 9.97
2 SIEMENS AG-REG SIE GY 79,045,311.53 9.28
3 BASF SE BAS GY 73,836,957.01 9.67
4 DAIMLER AG-REGISTERED SHARES DAI GY 67,400,134.73 7.91
5 ALLIANZ SE-REG ALV GY 64,541,633.01 7.58
6 SAP SE SAP GY 56,581,951.14 6.64
7 DEUTSCHE TELEKOM AG-REG DTE GY 40,079,949.65 4.71
8 DEUTSCHE BANK AG-REGISTERED DBK GY 36,396,950.40 4.27
9 BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG BMW GY 30,079,030.39 3.53
10 E.ON SE EOAN GY 29,132,464.92 3.42
11 VOLKSWAGEN AG-PREF VOW3 GY 28,622,891.41 3.36
12 LINDE AG LIN GY 28,463,535.04 3.34
13 DEUTSCHE POST AG-REG DPW GY 25,937,272.52 3.04
14 MUENCHENER RUECKVER AG-REG MUV2 GY 25,819,570.95 3.03
15 CONTINENTAL AG CON GY 18,606,985.01 2.18
16 FRESENIUS SE & CO KGAA FRE GY 17,041,617.94 2.00
17 HENKEL AG & CO KGAA VORZUG HEN3 GY 15,379,380.64 1.81
18 RWE AG RWE GY 15,343,352.46 1.80
19 ADIDAS AG ADS GY 13,525,536.68 1.59
20 FRESENIUS MEDICAL CARE AG & FME GY 13,183,411.00 1.55
注： 本项 “买 入金 额” 均 按买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不考虑 相关 交易
费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出金
额
占期末 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 BAYER AG-REG BAYN GY 1,683,735.10 0.20
2 SIEMENS AG-REG SIE GY 1,552,291.38 0.18
3 BASF SE BAS GY 1,414,290.49 0.17
4 DAIMLER AG-REGISTERED SHARES DAI GY 1,211,987.36 0.14
5 ALLIANZ SE-REG ALV GY 1,168,879.90 0.14
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
42
6 SAP SE SAP GY 1,095,743.38 0.13
7 VOLKSWAGEN AG-PREF VOW3 GY 699,798.83 0.08
8 DEUTSCHE TELEKOM AG-REG DTE GY 684,101.58 0.08
9 LINDE AG LIN GY 612,130.05 0.07
10 MUENCHENER RUECKVER AG-REG MUV2 GY 608,513.50 0.07
11 BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG BMW GY 573,601.45 0.07
12 DEUTSCHE BANK AG-REGISTERED DBK GY 519,507.94 0.06
13 E.ON SE EOAN GY 512,405.65 0.06
14 DEUTSCHE POST AG-REG DPW GY 464,656.28 0.05
15 CONTINENTAL AG CON GY 396,769.70 0.05
16 FRESENIUS SE & CO KGAA FRE GY 343,998.98 0.04
17 HENKEL AG & CO KGAA VORZUG HEN3 GY 329,444.79 0.04
18 RWE AG RWE GY 300,309.03 0.04
19 ADIDAS AG ADS GY 273,855.59 0.03
20 FRESENIUS MEDICAL CARE AG & FME GY 263,220.50 0.03
注： 本项 “卖 出金 额” 均 按买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不考虑 相关 交易
费用。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入股票成本（成交）总额 847,626,058.39
卖出股票收入（成交）总额
1
16,437,212.94
注： 本 项 “ 买入 股票 的成 本 （成 交） 总额 ” 和 “卖 出股票 的收 入 （ 成交 ） 总 额” 均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
43
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按 公允价值 占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名 基金投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报 告期 内， 本基 金 投资的 前十 名证 券的 发行 主体不 存在 被监 管部 门立 案调查 ，
在 本报 告编 制日 前一 年内 也不存 在受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2 本基 金投 资前 十名 股票中 ， 不存 在投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股
票。
8.11.3 其他各项资产构成
序号 名称 金额（人民币元）
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 7,559.62
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,559.62
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告末 未持 有债 券。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
8.11..5.1 报告期末指数投 资前十名股票中存在 流通 受限情况的说明
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
44
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 报告期末积极投 资前五名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
1,550 574,696.13 815,327,961.00 91.53 75,451,039.00 8.47
9.2 期 末上 市基 金前十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1
招 商 银 行 － 华 安 国 际 龙 头
（DAX ） 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券投资基 金联接 基金
812,565,461.00
91.22%
2
叶春妹
5,000,000.00
0.56%
3
孔风英
3,000,000.00
0.34%
4
赵铮
1,246,000.00
0.14%
5
丁 志男
1,008,500.00
0.11%
6
陆培峰
1,000,000.00
0.11%
7
刘艳秋
1,000,000.00
0.11%
8
戴智敏
1,000,000.00
0.11%
9
金龙奎
1,000,000.00
0.11%
10
孙凯彬
1,000,000.00
0.11%
9.3
期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
无。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
45
9.4
期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间情况
本公司高级管理人员 、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的
数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合同生效日(2013 年 8 月 2 日) 基金份额总额 337,779,000.00
本报告期期初基金份额总额 337,779,000.00
本报告期基金总申购份额 698,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 145,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 890,779,000.00
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
（1）2014 年 9 月 15 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 董事 长变 更公告 ，
朱仲群 先生 不再 担任 本基 金管理 人的 董事 长 ， 由 朱 学华先 生担 任本 基金 管理 人的董 事长 、 法
定代表 人以 及党 总支 书记 。
（2）2014 年 9 月 17 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 总经 理变 更公告 ，
李勍先生不再担任本 基金 管理人的总经理，由 董事 长朱学华先生代任本 基金 管理人的总经
理。
（3 ）2014 年 12 月 24 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更
的公告 ，童 威先 生新 任本 基金管 理人 的副 总经 理。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
46
2014 年 11 月 14 日 ，本 基 金托管 人发 布《 关于 招商 银行股 份有 限公 司姜 然基 金托管 人
高级管理 人员任职 资格及 吴晓辉离 任的公告 》 ，吴晓 辉同志不 再担任招 商银行 股份有限 公 司
总行资产托管部总经 理职 务；聘任 姜 然 同 志 为招 商银 行 股 份 有 限 公 司 总行 资产 托 管 部 总 经
理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 本基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 。 报告期 内基 金管 理人 无涉 及本基 金
财产的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 67,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自 2014 年 8 月 8 日起至今。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
中信证 券股 份有 限公 司 1
Morgan Stanley & Co.
International PLC
1
177,238,746.71 20.51% 88,620.11 24.57%
Merrill Lynch Pierce
Fenner & Smith
Incorporated
1
229,242,593.17 26.53% 114,622.21 31.78%
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
47
Goldman Sachs (Asia)
Limited Liability
Company
1
100,916,161.72 11.68% 50,458.37 13.99%
Barclays Capital Asia
Limited.
1
356,665,769.78 41.28% 106,999.90 29.66%
注：1. 券商 专用 交易 单元 选择标 准：
选择能 够提 供高 质量 的研 究服务 、 交易 服务 和清 算 支持 ， 具 有良 好声 誉和 财 务状况 的国
内外经 纪商 。具 体标 准如 下：
（1） 研究 实力 较强 ，有 固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ，
提供高 质量 的研 究报 告和 较为全 面的 服务 ；
（2） 具备 高效 、安 全的 通 讯条件 ；可 靠、 诚信 ，能 够公平 对待 所有 客户 ，有 效执行 投
资指令 ，取 得较 高质 量的 交易成 交结 果， 交易 差错 少，并 能满 足基 金运 作高 度保密 的 要 求 ；
（3） 交易 和清 算支 持多 种 方案， 软件 再开 发的 能力 强，系 统稳 定安 全等 ；
（4） 具有 战略 规划 和定 位 ，能够 积 极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ，
为基金 投资 赢取 机会 ；
（5） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
2.券商 专用 交易 单元 选择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券 商服 务评 价办法 》 ，
对候选 交易 单元 的券 商服 务质量 和综 合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果， 择优 选出 拟新 增单 元 ， 填 写 《 新
增交易 单元 申请 审核 表》 ， 对拟新 增交 易单 元的 必要 性和合 规性 进行 阐述 。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《 新增 交易 单 元申请 审核 表 》 及 其对 券 商综合 评估
的结果 进行 审核 ，并 签署 审批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》 ， 并通 知基 金托 管 人。
3.本基 金本 年度 新增 中信 建投（29223）、 国 信证 券 （29379 ） 交易 单元 2 个。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
48
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
中 信 证 券 股
份有限 公司
977,500,000.00 100.00% - - - -
Morgan
Stanley &
Co.
International
PLC
- - - - - - - -
Merrill
Lynch
Pierce
Fenner &
Smith
Incorporated
- - - - - - - -
Goldman
Sachs (Asia)
Limited
Liability
Company
- - - - - - - -
Barclays
Capital Asia
Limited.
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华安国际龙头 （DAX ） 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金招募说明书
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-07-11
2
华安国际龙头 （DAX ） 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金托管协议
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-07-11
3
华安国际龙头 （DAX ） 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金基金合同
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》 和公司网站
2014-07-11
4
华安国际龙头 （DAX ） 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金基金份额发售公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-07-11
5 关于华安国际龙头 DAX 交 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 2014-07-14
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
49
易 型 开 放 式 指 数 基 金 新 增
网 下 现 金 发 售 代 理 机 构 的
公告
《中国证券报》和公司网站
6
关于华安国际龙头（DAX）
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 新 增 网 下 现 金 发 售
代理机构的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-07-15
7
关于华安国际龙头（DAX）
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 新 增 网 下 现 金 发 售
代理机构的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-07-16
8
关于华安国际龙头（DAX）
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 新 增 网 下 现 金 发 售
代理机构的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-07-29
9
关于华安国际龙头 DAX 开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 发
售的提示性公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-07-30
10
关于华安国际龙头（DAX）
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 调 高 募 集 规 模 上 限
的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-08-01
11
华安国际龙头 （DAX ） 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金基金合同生效公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-08-09
12
关于华安国际龙头 DAX 指
数 交 易 型 开 放 式 证 券 投 资
基金开放日常申购、 赎回业
务公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-09-02
13
华安国际龙头 （DAX ） 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金上市交易公告书
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-09-02
14
关于华安国际龙头 DAX 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 新 增 一 级 交 易 商 的 公
告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-09-03
15
关于华安国际龙头（DAX）
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 上 市 交 易 的 的 提 示
性公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-09-05
16
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 基 金 电 子 直 销 平 台 延 长
“赎回转认购” 交易费率优
惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-08-19
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
50
17
关于电子直销平台延长 “微
钱宝” 账户转换交易费率优
惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-09-12
18
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延
长 工 行 直 联 结 算 方 式 费 率
优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-09-12
19
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 董
事长变更公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-09-15
20
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 总
经理变更公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-09-17
21
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于微钱宝账户升级的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-10-08
22
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于公司董事、 监事、 高级管
理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员
在 子 公 司 兼 职 情 况 变 更 的
公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-10-21
23
关 于 电 子 直 销 平 台 “ 微 钱
宝” 账户交易费率优惠扩大
适用范围的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-10-23
24
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延
长 工 行 直 联 结 算 方 式 费 率
优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-12-12
25
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于华安德国 30 （DAX ）ETF
证 券 投 资 基 金 因 境 外 主 要
市场节假日暂停申购、 赎回
的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-12-22
26
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于副总经理变更的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-12-24
27
关于电子直销平台延长 “微
钱宝” 账户交易费率优惠活
动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《中国证券报》和公司网站
2014-12-25
注：前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报 》
和公司 网 站 www.huaan.com.cn 上披露 。
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 《华 安国 际龙 头（DAX ）交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
51
2、 《华 安国 际龙 头（DAX ）交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金招 募说 明书 》
3、 《华 安国 际龙 头（DAX ）交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金托 管协 议》
4、 中国 证监 会批 准华 华安 国际龙 头 （DAX ） 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 设立的 文
件；
5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件；
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
8、华 安基 金管 理有 限公 司 开放式 基金 业务 规则 ；
12.2 存放地点
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 ， 并 登 载 于 基 金 管 理 人 互 联 网 站
http://www.huaan.com.cn。
12.3 查阅方式
投资者 可登 录基 金管 理人 互联网 站查 阅， 或在 营业 时 间内至 基金 管理 人或 基金 托管人 的
办公场 所免 费查 阅 。
华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
