华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
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华安纯债债券型发起式证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日
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§1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定 ，于 2015 年 3
月 20 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3 自基金 合同 生效 以来 基金 的利润 分配 情况 ..................................................................... 9
§4 管理人 报告 ....................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 14
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 15
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 17
4.9 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 17
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 17
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 17
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 17
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 17
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 18
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 18
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 18
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 18
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 19
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 20
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 22
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 23
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 45
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 45
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 45
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 45
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 45
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 46
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 46
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比 例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 47
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8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ....... 47
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 47
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 47
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 47
8.12 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 47
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 48
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 48
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 49
9.3 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ............................................................................... 49
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 49
§ 11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 50
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 50
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 50
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 50
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 51
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚的 情况 ........................................... 51
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 51
11.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 52
§ 12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 55
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 55
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 55
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 55
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华安纯债债券型发起式证券投资基金
基金简称 华安纯债债券
基金主代码 040040
交易代码
040040
基金运作方式 契约型开放式、发起式
基金合同生效日 2013 年 2 月 5 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 60,643,138.51 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安纯债债券 A 华安纯债债券 C
下属分级基金的交易代码 040040 040041
报告期 末下属 分级基 金 的份
额总额
53,289,789.67 份 7,353,348.84 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金 为纯债 基金 ，管 理人在 合理控 制风 险的 基础上 谨慎
投资，力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金 将通过 对宏 观经 济、国 家政策 等可 能影 响证券 市场
的重要 因素的 研究 和预 测，并 利用公 司研 究开 发的各 种数
量模型 工具， 分析 和比 较不同 债券品 种和 具体 债券工 具的
收益及 风险特 征， 积极 寻找各 种可能 的价 值增 长和套 利的
机会， 以确定 基金 资产 在利率 类固定 收益 品种 （国债 、央
行票据等）和信用类固定收益品种之间的配置比例。
业绩比较基准 中国债券综合指数收益率
风险收益特征
本基金 为纯债 债券 型基 金，属 于证券 投资 基金 中较低 风险
的品种， 其预期的风险水平和预期收益率低于股票型基金、
混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
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名称 华安基金管理有限公司
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 李芳菲
联系电话 021-38969999 010-66060069
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 4008850099 95599
传真 021-68863414 010-68121816
注册地址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大
街69 号
办公地址
上 海 市 世 纪 大 道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大
街28 号 凯 晨 世 贸 中 心 东 座
F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 朱学华 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海 证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 、
32 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师 事务所( 特殊普通
合伙)
北京市东城区东长 安街1 号东方广场
东方经贸城安永大楼（东三办公楼）
16 层
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道8 号上 海国金中心二
期31 、32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据
和 指标
2014 年
2013 年 2 月 5 日（ 基金 合同 生效日 ）
至 2013 年 12 月 31 日
华安纯债债券 A 华安纯债债券 C 华安纯债债券 A 华安纯债债券 C
本期已实现收益 -1,623,969.09 -450,184.46 15,149,371.62 5,929,448.51
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本期利润 4,889,288.38 667,276.96 11,095,243.53 4,880,064.20
加 权 平 均 基 金 份
额本期利润
0.0459 0.0373 0.0158 0.0151
本 期 加 权 平 均 净
值利润率
4.51% 3.69% 1.57% 1.50%
本 期 基 金 份 额 净
值增长率
6.28% 5.80% 1.00% 0.60%
3.1.2 期 末 数 据
和 指标
2014 年末 2013 年末
华安纯债债券 A 华安纯债债券 C 华安纯债债券 A 华安纯债债券 C
期 末 可 供 分 配 利
润
1,078,817.50 92,356.24 808,879.27 18,223.44
期 末 可 供 分 配 基
金份额利润
0.0202 0.0126 0.0034 0.0004
期 末 基 金 资 产 净
值
56,819,647.86 7,781,814.36 240,305,984.46 43,938,986.65
期 末 基 金 份 额 净
值
1.066 1.058 1.003 1.000
3.1.3 累 计 期 末
指标
2014 年末 2013 年末
华安纯债债券 A 华安纯债债券 C 华安纯债债券 A 华安纯债债券 C
基 金 份 额 累 计 净
值增长率
7.34% 6.43% 1.00% 0.60%
注：1、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如：
开放式 基金的 申购 赎回 费、红 利再投 资费 、基 金转换 费等） ，计 入费 用后实 际收
益水平要低于所列数字。
2、本 期已 实现收 益指 基金本 期 利 息收入 、投 资收益 、其 他收入 （不 含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、期 末可 供分配 利润 采用期 末资 产负债 表中 未分配 利润 与未分 配利 润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华安纯债债券 A ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
业绩比较
基准收益
业绩比较
基准收益
①－③ ②－④
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准差② 率③ 率标准差
④
过去三个月 2.30% 0.28% 1.67% 0.17% 0.63% 0.11%
过去六个月 4.00% 0.20% 2.38% 0.13% 1.62% 0.07%
过去一年 6.28% 0.15% 6.54% 0.11% -0.26% 0.04%
自基金合同生
效起至今
7.34% 0.12% 2.02% 0.10% 5.32% 0.02%
华安纯债债券 C ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 2.32% 0.27% 1.67% 0.17% 0.65% 0.10%
过去六个月 3.83% 0.19% 2.38% 0.13% 1.45% 0.06%
过去一年 5.80% 0.15% 6.54% 0.11% -0.74% 0.04%
自基金合同生
效起至今
6.43% 0.11% 2.02% 0.10% 4.41% 0.01%
注：本基金业绩比较基准：中国债券综合指数收益率
根据本基金合同的有关规定： 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工
具， 包括国债、 央行票据、 地方政府债、 金融债、 企业债、 短期融资券、 中期 票
据、 公司债、 资产支持 证券、 中小企业私募债券、 债券回购、 银行存 款等固定收
益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符合中
国证监会相关规定。 本基金不直接在二级市场买入股票、 权证等权益类资产， 也
不参与一级市场新股申购和新股增发。 本基金不投资可转换债券， 但可以投资分
离交易可转债上市后分离出来的债券。
本基金各类资产的投资比例范围为： 固定收益类资产的比例不低于基金资产
的 80% ； 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的
5% 。
3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来 基金 份额 累计 净 值增 长 率变 动及 其与 同 期业 绩比
较 基准 收益率 变动 的比较
华安纯债债券型发起式证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013 年 2 月 5 日至 2014 年 12 月 31 日）
华安纯债债券 A
（2013 年 2 月 5 日至 2014 年 12 月 31 日）
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
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华安纯债债券 C
（2013 年 2 月 5 日至 2014 年 12 月 31 日）
3.2.3 自 基 金 合同 生效以 来 基金 每年 净值 增 长率 及 其与 同期 业绩 比 较基 准收
益 率的 比较
华安纯债债券型发起式证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
华安纯债债券 A
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
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华安纯债债券 C
注：合同生效当年按实际存续期计 算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 自 基金 合同 生效以来 基金 的利润 分配 情况
1、华安纯债债券 A
金额单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金 形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分
配合计
备注
2014 - - - - -
2013 0.070 2,336,562.70 86,356.88 2,422,919.58 -
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
10
合计 0.070 2,336,562.70 86,356.88 2,422,919.58 -
2、华安纯债债券 C
金额单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金 形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分
配合计
备注
2014 - - - - -
2013 0.060 526,664.22 10,712.47 537,376.69 -
合计 0.060 526,664.22 10,712.47 537,376.69 -
§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年
6 月设立，是国内首批 基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币 ，公司总部
设在上海陆家嘴 金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国际
信托有限公司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限公
司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理华安创新混合、 华安中国 A 股增
强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成
长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票、 华安稳定收益债券、 华安动态
灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上
证 180ETF 联接、华安 上证龙头企业 ETF 、龙 头 ETF 联接、华安升 级主题股票、
华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ） 、华安
科技动力股票、 华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华
安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华安月月 鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期
理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深 300
指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强
债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、
华安纳斯达克 100 指数、 华安黄金易 （ETF ） 、 华安黄金 ETF 联接、 华 安沪深 300
量化指数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安
中证细分医药 ETF 、 华 安大国新经济、 华安新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、
华安财汇通货币、华安 国际龙头（DAX ）ETF 、华安国际龙头（DAX ）ETF 联
接、 华安高分红指数增强、 华安中证细分医药 ETF 联接等 54 只开放 式基金。 管
理资产规模达到 885 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
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任职日期 离任日期
苏玉平
本基
金 的
基金
经理
2013-02-05 - 16 年
货币银行硕士， 16 年证券、
基金行业从业经历。 曾任海
通 证 券 有 限 责 任 公 司 投 资
银行部项目经理； 交通银行
托 管 部 内 控 监 察 和 市 场 拓
展部经理; 中 德 安 联 保 险 有
限公司投资部部门经理； 国
联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 基
金经理。2011 年 2 月 加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 。
2011 年 7 月起担任华 安强
化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金的基金经理；2011 年 12
月 起 同 时 担 任 华 安 信 用 四
季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金
的基金经理；2013 年 2 月
起 同 时 担 任 本 基 金 的 基 金
经理。 2013 年 11 月起同时
担 任 华 安 年 年 红 定 期 开 放
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2014 年 4 月 起同
时 担 任 华 安 新 活 力 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的
基金经理。
张晟刚
本基
金的
基金
经理
2013-03-23 2014-08-30 15 年
硕士研究 生，15 年银 行、
证券行业从业经验。 曾在中
国 银 行 上 海 分 行 、 伦 敦 分
行、 总行交易中心担任高级
交易员、高级经理等职务。
2012 年 11 月加入华安基金
管理有 限公司 。2013 年 1
月 起 担 任 华 安 七 日 鑫 短 期
理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金
及 华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基
金的基 金经理 ；2013 年 3
月 起 同 时 担 任 本 基 金 的 基
金经理。2013 年 5 月 起同
时 担 任 华 安 保 本 混 合 型 证
券投资基 金 的 基 金 经 理 。
2013 年 10 月起同时担 任华
安 月 月 鑫 短 期 理 财 债 券 型
证券投资基金、 华安季季鑫
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
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短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基金、 华安月安鑫短期理财
债券型证券投资基金、 华安
现 金 富 利 投 资 基 金 的 基 金
经理。 2013 年 11 月起同时
担 任 华 安 年 年 红 定 期 开 放
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2014 年 8 月 从华
安基金离职。
注：1 、此 处的任 职日 期和离 任日 期均指 公司 作出决 定之 日，即 以公 告日为
准。
2、证 券从 业的含 义遵 从行业 协会 《证券 业从 业人员 资格 管理办 法》 的相关
规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理 人严格遵守有关法律法规及 《华安纯债债券型发起
式证券投资基金基金合同》 、 《华安纯债债券型发起式证券投资基金招募说明书》
等有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产， 在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或
未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司制
定了 《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、
特定客户资产管理 组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投 资组合经理等各投资决策主体授权
机制， 投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平交易机制， 确保各投资组合享有公
平的交 易执行 机会 。 （1 ） 交 易所二 级市场 业 务，遵 循价格 优先、 时 间优先 、比
例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务， 投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员 监督参与下，
进行公 平协商 分配 。 （3 ） 银 行间市 场业务 遵 循指令 时间优 先原则 ， 先到先 询价
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
13
的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则
投资部门在风险管理部投资监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与
评估环节， 公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投 资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控， 根据市场公认的第三方信息 （如： 中债登的债
券估值 ） ，定 期对 各投 资组合 与交易 对手 之间 议价交 易的交 易价 格公 允性进 行审
查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（日内、3 日内、5 日 内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反
公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
根 据 中国 证监 会《 证 券投 资 基金 管理 公司 公 平交 易 制度 指导 意见 》 ，公 司合
规监察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债
券、 回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则， 并在投资系统
中进行了设置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交 易 行 为 进 行 了 重 点 分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况共
出现了 2 次。 原因： 各投资组合分别按照其交易策略交易时， 虽相关投资组合买
卖数量极少， 但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易量
仍然超过该证券当日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来
看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年美 国经 济复 苏 态势良 好， 虽然 年初 受 到寒冷 天气 影响 ，经 济 略有 所
下滑，但下半年经济增速迅猛。10 月美国彻底退出量化宽松政策。2014 年的中
国经济下行压力加大， 原因除了出口受制于外需而表现疲弱、 消费受反腐影响而
未有起色、 部分产业正经历 “去产能” 阵痛等 之外， 更重要的因素， 则是房地产
市场的深度调整。
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
14
2014 年利率债市场整体走出 “牛市” 行情。 在资金面宽松影响下， 债券收
益率一路下行。其中，3 月底受月末因素和海外套利资金外逃影响，7 月中旬受
利率债 供给高 峰影 响，12 月份 受股市 资金 分 流影响 ，收益 率有 一定 幅度回 调。
但资金面宽松的局面使得利率债收 益率整体处于下行通道中。
2014 年以 来， 投资 级 信用债 的走 势和 利率 债 一样喜 人。 一季 度债 市 大幅 反
弹，信用债 1-2 月份各期限收益率下行明显，3 月份受超日债事件影响收益率出
现上行， 二季度货币政策中性偏松得到进一步确认，4 月中旬以来收益率飞速下
行。进 入三季 度, 在定 向宽松 财政货 币政 策的 引导下, 收益 率创 年初 以来新 低。
城投债是企业债里面表现较好的品种， 四季度， 信用债受到中证登质押新规带来
的流动性冲击，但中长端信用债在此次黑天鹅事件中受到的影响较小。
本基金二季度投资风格由保守转向相对激进， 主要通过加杠杆操作， 所选标
的 以中高评级信用债为主。 另外充分梳理持仓债券的个券风险， 对信用风险可能
提升的行业和个券进行剔出。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金资产净值为 0.65 亿元， A 类份额净 值 1.066，
C 类份额净值 1.058，本报告期 A 类份额净值增长率为 6.28% ，C 类份额净值增
长率为 5.80% ，同期业绩比较基准增长率为 6.54% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
面对全 球经 济增 速分 化 的形势 ，2015 年全 球 央行的 政策 将渐 行渐 远 。除 美
联储按照计划退出 QE 并预计于 2015 年 6—9 月间 迎来首次加息之外， 全球各大
央行的政策取向几乎全部与美联储背道而驰。展望 2015 年，经济大 概率偏弱，
货币宽松背景下， 信用债行情还将持续， 但大牛市可能性不大， 中高等级维持杠
杆吃票 息策 略依然 是首 选。2015 年要 继续防 范信用 风险 ，产业 债的 分化继 续。
上半年存在季节性的收益率下行， 但是违约风险仍然需要关注。 保持中性久期和
提高信用等级是首选策略。 通过把握风险偏好的切换进行择时操作是获得超额收
益的重要途径，而投资标的的选择更要精挑细选。
2015 年全 球流 动性 将 继续宽 裕、 国内 央行 货 币政策 将由 中性 偏松 、 经济 下
滑态势不变，整体还 是 比 较 有 利 于 债 市 。 我 们 将 加 强 组 合 的 流 动 性 管 理, 在市场
信用风 险偏好 下行 的情 况下, 规避个 别行业,密 切跟踪 个券信 用风险 。 争取在 保证
流动性和安全性的前提下，为投资人获取更好的收益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、 保障基金的
合规运作出发， 重点在法律事务、 合规管理、 内部稽核、 信息披露、 反洗钱、 员
工行为规范等方面开展工作， 从维护基金持有的利益、 保障基金的合规运作出发，
深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
监察稽核工作重点 集中于以下几个方面：
（1） 结合 《证券 投资 基金法 》和 修订后 的《 公募基 金运 作管理 办法 》的实
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
15
施， 推动相关制度流程的建立、 修订和完善， 适应公司产品与业务创新发展的需
要。
（2） 深化 “主动合规” 的管理理念， 坚守 “三条底线” ， 强化全体员工的合
规意识和风险控制意识， 通过定期组织员工进行职业道德规范、 反洗钱、 防范利
益冲突、 客户信息保密、 销售适用性等方面的合规培训和内部审计， 推动公司建
立良好的内控环境和合规文化。
（3） 做好 在新基 金产 品开发 、新 投资品 种、 及其他 创新 业务中 法律 、合规
及风险控制方面的支持， 坚持定期对投资、 研 究、 交易、 核算、 销售 等相关业务
活动的日常合规性检查。
（4） 推动 落实公 司投 资、运 营业 务操作 流程 标准化 ，细 化各相 关部 门在各
业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。
（5） 按照 法规的 要求 ，做好 旗下 各只基 金的 信息披 露工 作，做 到信 息披露
的真实、完整、准确、及时。
（6） 有计 划地对 公司 投资研 究、 基金销 售、 后台运 营等 相关业 务部 门进行
了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范和控制各种
风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有 关参 与估值 流程 各方及 人员 的职责 分工 、专业 胜任 能力和 相关 工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责
评估重大事件 对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采
用的估值方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
16
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺
封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投 资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金、 华安宏利股票型
基金、 华安大国新经济股票型基金的基金经理， 华安基金管理有限公司总裁助理、
基金投资部兼全球投资部总监。
杨明， 投资 研究 部总监 ，研究 生学 历，12 年 金融、 证券 、基金 从业 经验，
曾在上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部
宏观研究员，现任华 安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛, 金 融 学 硕 士 ， 固 定 收 益 部 副 总 监 。 曾 任 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 债 券 研
究员， 华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资
经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金、 华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、 华安月安
鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾在广发
证券和 中山 大学经 济管 理学院 博士 后流动 站从 事金融 工程 工作 ，2005 年加 入华
安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证 180ETF
及华安上证 180ETF 联接、华安深证 300 指数 证券投资基金（LOF ） 、华安易富
黄金 ETF 及联接基金 的基金经理,指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高 级会计师，CPA 中国注册会计
师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基
金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部总经理， 现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任 ， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
17
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金的基金管理人于 2015 年 1 月 20 日发 布公告：每 10 份基金 份额派发
红利 0.11 元。 权益登记日及除息日：2015 年 1 月 22 日； 现金红利发放日：2015
年 1 月 23 日。
4.9 基 金持 有人数 或资 产净值 预警 情形的 说明
无。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管 本基 金的 过程 中，本 基金 托管 人中国 农业银 行股 份有限 公司 严格遵
守 《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对
本基金基金管理人 —华安基金管理有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31
日基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行
了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本托管 人认 为， 华安 基金管 理有 限公司 在本 基金的 投资 运作、 基金 资产净
值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，
不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投资基
金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为， 华安基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本
基金 年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组
合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
18
§6 审 计报 告
安永华明（2015）审字第 60971571_B08 号
华安纯债债券型发起式证券投资基金全体基金份额持有人 ：
我 们 审 计 了 后 附 的 华 安 纯 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 财 务 报 表 ， 包 括
2014 年 12 月 31 日的资 产负债表和 2014 年度 的利润表和所有者权益 （基金净值）
变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理层 对财务 报表 的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人华安基金管理有限公司的责任。 这种
责任 包 括： （1） 按照企 业会计 准则的 规定编 制 财务报 表，并 使其实 现 公允反 映；
（2） 设计、 执行 和维 护必要 的内部 控制 ，以 使财务 报表不 存在 由于 舞弊或 错误
而导致的重大错报。
6.2 注 册会 计师的 责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判 断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审 计意 见
我们认为， 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公
允反映了华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年 12 月 31 日 的财务状 况以
及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)
注 册会计师 边卓群 濮晓达
北京市东城区
东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼（东三办公楼）16 层
2015-03-26
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
19
§7 年 度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安纯债债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12 月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 687,103.88 67,684,134.94
结算备付金
750,458.84 622,776.13
存出保证金
1,183.09 52.32
交易性金融资产 7.4.7.2 92,735,726.80 205,833,570.65
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
92,735,726.80 205,833,570.65
资产支持证券投
资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 1,000,000.00 4,000,000.00
应收证券清算款
- 2,357,333.80
应收利息 7.4.7.5 2,718,450.97 6,404,753.38
应收股利
- -
应收申购款
96,652.33 2,109.34
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
97,989,575.91 286,904,730.56
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12 月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
20
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
32,500,000.00 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
437,344.47 2,059,466.91
应付管理人报酬 7.4.10.2 41,215.54 196,988.52
应付托管费 7.4.10.2 11,775.85 56,282.41
应付销售服务费
3,093.11 22,709.86
应付交易费用 7.4.7.7 350.00 2,875.21
应交税费
- 178.20
应付利息
24,254.94 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 370,079.78 321,258.34
负债合计
33,388,113.69 2,659,759.45
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 60,643,138.51 283,417,868.40
未分配利润 7.4.7.10 3,958,323.71 827,102.71
所有者权益合计
64,601,462.22 284,244,971.11
负债和所有者权益总计
97,989,575.91 286,904,730.56
注： （1）报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基 金份额净值 1.065 元，基金份
额总额 60,643,138.51 份，其中 A 类 基 金 份 额 净 值 1.066 元 ， 基 金 份 额 总 额
53,289,789.67 份；C 类基金份额净值 1.058 元，基金份额总额 7,353,348.84 份。
（2）本基金合同于 2013 年 2 月 5 日生效， 上年度可比期间自 2013 年 2 月
5 日至 2013 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主体：华安纯债债券型发起式证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上 年度 可比期 间
2013 年2 月5 日（基金合
同生效日）至2013 年12
月31 日
一 、收 入
8,798,828.23 27,826,993.50
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
21
1.利息收入
9,055,805.73 37,941,061.33
其中：存款利息收入 7.4.7.11 700,195.68 9,308,007.46
债券利息收入
8,096,017.21 25,473,503.59
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
259,592.84 3,159,550.28
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以 “- ” 填
列）
-8,119,306.94 -5,599,046.69
其中：股票投资收益 7.4.7.12 0.00 0.00
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -8,119,306.94 -5,599,046.69
资产支持证券投资
收益
7.4.7.14
- -
贵金属投资收益
7.4.7.15
0.00
0.00
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“- ” 号填列）
7.4.7.18
7,630,718.89 -5,103,512.40
4. 汇兑收益（损失以 “ － ”
号填列）
- -
5. 其他收入（损失以 “- ” 号
填列）
7.4.7.19
231,610.55 588,491.26
减 ：二 、费用
3,242,262.89 11,851,685.77
1．管理人报酬 7.4.10.2 896,575.54 6,522,516.03
2．托管费 7.4.10.2 256,164.55 1,863,575.97
3．销售服务费
73,430.45 1,113,361.26
4．交易费用 7.4.7.20 6,493.75 32,457.51
5．利息支出
1,661,824.43 1,927,092.48
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产
支出
1,661,824.43 1,927,092.48
6．其他费用 7.4.7.21 347,774.17 392,682.52
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以 “- ”号 填列）
5,556,565.34 15,975,307.73
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
22
减：所得税费用
- -
四 、 净利润 （净 亏损 以 “- ”
号 填列
5,556,565.34 15,975,307.73
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安纯债债券型发起式证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净值） 283,417,868.40 827,102.71 284,244,971.11
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 5,556,565.34 5,556,565.34
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “- ” 号
填列）
-222,774,729.89 -2,425,344.34 -225,200,074.23
其中：1.基金申购款 42,260,652.69 691,344.48 42,951,997.17
2.基金赎回款 -265,035,382.58 -3,116,688.82 -268,152,071.40
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以 “- ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （ 基金净值） 60,643,138.51 3,958,323.71 64,601,462.22
项目
上 年度 可比期 间
2013 年2 月5 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 3,048,594,718.03 - 3,048,594,718.03
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 15,975,307.73 15,975,307.73
三、 本期基金份额交易产生的基
金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
-2,765,176,849.63 -12,187,908.75 -2,777,364,758.38
其中：1.基金申购款 543,354,224.83 3,834,555.90 547,188,780.73
2.基金赎回款 -3,308,531,074.46 -16,022,464.65 -3,324,553,539.11
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
- -2,960,296.27 -2,960,296.27
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
23
减少以 “- ” 号填列）
五、 期末所有者权益 （基金净值） 283,417,868.40 827,102.71 284,244,971.11
报表附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管 理人 负责人 ：朱 学华， 主管 会计工 作负 责人： 章国 富，会 计机 构负责
人：陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华安纯债债券型发起式 证券投资基金( 以下简称 “本基金”) ， 系经中国证券
监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2012]1480 号 文《关于核
准华安纯债债券型发起式证券投资基金募集的批复》 的核准， 由基金 管理人华安
基金管理有限公司向社会公开发行募集， 基金合同于 2013 年 2 月 5 日正式生效，
首次设立募集规模为 3,048,594,718.03 份基金份额。本基金为契约型开放式，存
续期限不定。根据认购/ 申购费用、销售服务费收取方式的不同，本 基金基金份
额分为 A 类和 C 类基金份额。 对于 A 类基金 份额， 投资者在认购/ 申购时收取认
购/ 申购费用； 对于 C 类基金份额,投资者认购/ 申购时不收取认购/ 申购费用，而
是从本类别基金资产中计提销售服务费。 本基金的基金管理人及注册登记机构为
华安基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国债、 央行票据、 地
方政府债、金融债、企业债、短期融资券、中期票据、公司债、资产支持证券、
中小企业私募债券、 债券回购、 银行存款等固定收益类资产以及法律法规或中国
证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符合中国证监会相关规定。 本基金不
直接在二级市场买入股票、 权证等权益类资产， 也不参与一级市场新股申购和新
股增发。 本基金不投资可转换债券， 但可以投资分离交易可转债上市后分离出来
的债券。 本基金各类资产的投资比例范围为： 固定收益类资产的比例不低于基金
资产的 80% ； 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净
值的 5% 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人履行适当程
序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。
本基金业绩比较基准：中国债券综合指数收益率。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业 会计准则—基本准则》 以及其后
颁布及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企
业会计 准则” ）编 制， 同时， 对于在 具体 会计 核算和 信息披 露方 面， 也参考 了中
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
24
国证券 投资基 金业 协会 修订的 《证券 投资 基金 会计核 算业务 指引 》 、 中国证 监会
制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基
金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基
金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度
报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表附注
的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和半年度
报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/ 新会计准则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部制定了 《企业会计准则第 39 号——公允价 值计量》 、
《企业会计准则第 40 号——合营安排》 和 《 企业会计准则第 41 号——在其他主
体中权益的披露》 ；修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投 资》 、 《企业会
计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》 和 《企
业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》 ；上述 7 项会计准则均自 2014 年 7 月 1
日起施行。2014 年 6 月， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》 ，在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会 计准则 的要 求， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 于 2014
年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分类
金 融 工具 是指 形成 本 基金 的 金融 资产 （或 负 债） ， 并形 成其 他单 位 的金 融负
债（或资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其 变动计
入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要
为债券投资；
(2) 金融负债分类
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
25
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。 本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负
债。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 按照取
得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息，
应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以 公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合
金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终
止确认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外
的另一方( 转入方) ； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的， 不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终
止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本 计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债券投资
成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价
和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益， 卖出债券的成本按移动加权平均法结
转；
(2) 回购协议
基金持 有的 回购协 议（ 封闭式 回购 ） ，以 成本 列示， 按实 际利率 （当 实际利
率与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率） 在实际持有期间内逐日计提利息。
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
26
7.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估值原 则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根
据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价
值层次： 第一层次输入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未
经调整的报价； 第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间
接可观察的输入值； 第三层次输入值， 相关资产或负债的不可观察输入值。 本基
金主要金融工具的估 值方法如下：
(1) 存在活跃市场的金 融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日
无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 估值日无交
易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价
格的重大事件， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易
市价以确定公允价值。
(2) 不存在活跃市场的 金融工具
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场 实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 本基金采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入
值， 只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 才使用不可观察
输入值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利
现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分 别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的
实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金
指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收
益/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
27
额时， 申购或赎回 款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并
于期末全额转入“未分配利润/( 累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
(1) 存款利息收入按存 款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前
支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入
利息收入减项，存款利息收入以净额 列示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额
扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期
内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息 收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应
由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有
期内逐日计提；
(4) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 ， 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率
（当实 际利率 与合 同利 率差异 较小时 ，也 可以 用合同 利率） ，在 回购 期内逐 日计
提；
(5) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认，并 按成交 总额与其成本、 应收利息
的差额入账；
(6) 资产支持证券投资 收益/( 损失) 于成交日确 认，并按成交总额与其 成本、
应收利息的差额入账；
(7) 公允价值变动收益/( 损失) 系本基金持有的 采用公允价值模式计量 的交易
性金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(8) 其他收入在主要风 险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
(1) 基金管理费按前一 日基金资产净值的 0.70% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一 日 基金资产净值的 0.20% 的年费率逐日计提；
(3) 本基金 A 类基金份 额不收取销售服务费， C 类基金份额的销售服务费按
前一日 C 类基金资产净值的 0.40% 年费率计提；
(4) 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 ， 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率
（当实际利率与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率） 在回购期内逐日计提；
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
28
(5) 其他费用系根据有 关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列 入当期
基金费用。 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
由于本基金 A 类基金 份 额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务
费， 各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同， 本基金同一基金份额类别内
的每一基金份额享有同等分配权；
(2) 在符合有关基金分 红条件的前提下， 每季度末基金份额可供分配利润超
过人民币 0.01 元时， 本基金至少进行收益分配 1 次，本基金每年收 益分配次数
最多为 12 次； 每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 50% ，
每年度末收益分配比例不得低于基金该年度末可供分配利润的 90% 。 若 《基金合
同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(3) 本基金收益分配方 式分两种： 现金 分红与红利再投资， 投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默
认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对 A 类和 C 类基金份额分别
选择不同的分红方式。 选择采取红利再投资形式的， 同一类别基金份额的分红资
金将按红利发放日该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额， 红利
再投资的份额免收申购费。 同一投资人持有的同一类别的基金份额只能选择一种
分红方式， 如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同， 则注册登记机构将以
投资者最后一次选择的分红方式为准；
(4) 基金收益分配后基 金 份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(5) 法律法规或监管机 关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金本报告期会计政策变更的说明在 7.4.2 会计报表的编制基础中披露。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政
策的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起 ，对证券投资基金（封闭式证券投资
基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续
免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
29
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征
收企业所得税。
7.4.6.2 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的
利息收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支
付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局
关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年 10 月 9
日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 687,103.88 2,684,134.94
定期存款 - 65,000,000.00
其中： 存款期限 1 个月以
内
- 50,000,000.00
存款期限 1-3 个月 - 15,000,000.00
其他存款 - -
合计 687,103.88 67,684,134.94
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交 所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 60,207,517.57 61,636,726.80 1,429,209.23
银行间市场 30,001,002.74 31,099,000.00 1,097,997.26
合计 90,208,520.31 92,735,726.80 2,527,206.49
资产支持证券 - - -
基金 - - -
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
30
其他 - - -
合计 90,208,520.31 92,735,726.80 2,527,206.49
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 70,408,059.24 65,530,570.65 -4,877,488.59
银行间市场 140,529,023.81 140,303,000.00 -226,023.81
合计 210,937,083.05 205,833,570.65 -5,103,512.40
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 210,937,083.05 205,833,570.65 -5,103,512.40
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 1,000,000.00 -
银行间买入返售证券 - -
合计 1,000,000.00 -
项目
上年度末
2013 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 4,000,000.00 -
银行间买入返售证券 - -
合计 4,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
31
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
应收活期存款利息 430.45 3,300.30
应收定期存款利息 - 69,875.02
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 337.70 280.30
应收债券利息 2,715,946.91 6,331,297.76
应收买入返售证券利息 1,729.98 -
应收申购款利息 5.43 -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.50 -
合计 2,718,450.97 6,404,753.38
7.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末无其他资产余额。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 350.00 2,875.21
合计 350.00 2,875.21
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 79.78 1,258.34
预提信息披露费 320,000.00 240,000.00
预提审计费用 50,000.00 80,000.00
合计 370,079.78 321,258.34
7.4.7.9 实 收基 金
华 安纯 债债券 A
金额单位：人民币元
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
32
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额 账面金额
上年度末 239,497,105.19 239,497,105.19
本期申购 36,837,317.49 36,837,317.49
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -223,044,633.01 -223,044,633.01
本期末 53,289,789.67 53,289,789.67
华 安纯 债债券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额 账面金额
上年度末 43,920,763.21 43,920,763.21
本期申购 5,423,335.20 5,423,335.20
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -41,990,749.57 -41,990,749.57
本期末 7,353,348.84 7,353,348.84
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
华 安纯 债债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,747,902.04 -1,939,022.77 808,879.27
本期利 润 -1,623,969.09 6,513,257.47 4,889,288.38
本期基金份额交易产生
的变动数
-45,115.45 -2,123,194.01 -2,168,309.46
其中：基金申购款 -7,341.66 550,230.75 542,889.09
基金赎回款 -37,773.79 -2,673,424.76 -2,711,198.55
本期已分配利润 - - -
本期末 1,078,817.50 2,451,040.69 3,529,858.19
华 安纯 债债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
33
上年度末 373,184.59 -354,961.15 18,223.44
本期利润 -450,184.46 1,117,461.42 667,276.96
本期基金份额交易产生
的变动数
169,356.11 -426,390.99 -257,034.88
其中：基金申购款 -5,818.40 154,273.79 148,455.39
基金赎回款 175,174.51 -580,664.78 -405,490.27
本期已分配利润 - - -
本期末 92,356.24 336,109.28 428,465.52
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年2 月5 日（基金合同生
效日）至2013 年12 月31 日
活期存款利息收入 28,839.43 200,312.09
定期存款利息收入 660,569.42 9,017,801.41
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 10,727.40 84,327.66
其他 59.43 5,566.30
合计 700,195.68 9,308,007.46
7.4.7.12 股 票投 资收 益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 2 月 5 日 （基金合同
生效日） 至 2013 年 12 月 31
日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
507,057,366.15 1,577,172,353.15
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
502,060,212.44 1,542,184,122.56
减：应收利息总额 13,116,460.65 40,587,277.28
买卖债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
-8,119,306.94 -5,599,046.69
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
34
7.4.7.14.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵 金属 投资 收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买 卖 贵 金 属 差
价收入。
7.4.7.15.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益 ——赎回差价收入。
7.4.7.15.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益 ——申购差价收入。
7.4.7.16 衍 生工 具收 益
7.4.7.16.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差 价收
入。
7.4.7.17 股 利收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年2 月5 日（基金合同生
效日）至2013 年12 月31 日
1.交易性金融资产 7,630,718.89 -5,103,512.40
——股票投资 - -
——债券投资 7,630,718.89 -5,103,512.40
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
35
合计 7,630,718.89 -5,103,512.40
7.4.7.19 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度可比期间
2013 年2 月5 日（基金合同生效
日）至2013 年12 月31 日
基金赎回费收入 221,123.78 580,560.48
基金转换费收入 10,486.77 2,930.78
其他 - 5,000.00
合计 231,610.55 588,491.26
7.4.7.20 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年2 月5 日（基金合同生效日）
至2013 年12 月31 日
交易所市场交易费用 523.75 107.51
银行间市场交易费用 5,970.00 32,350.00
合计 6,493.75 32,457.51
7.4.7.21 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年2 月5 日（基金合同生效
日）至2013 年12 月31 日
审计费用 50,000.00 80,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
其他费用 760.00 1,200.00
银行汇划费用 21,014.17 50,482.52
账户维护费 36,000.00 21,000.00
合计 347,774.17 392,682.52
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
36
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销
售机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有 限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条 款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债 券回 购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年2 月5 日（基金合同生
效日）至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支 付 的管
理费
896,575.54 6,522,516.03
其中：支付销售机构 的 客户
维护费
343,624.38 2,530,502.52
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70% 的年费率计提。 计算方法
如下：
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
37
H=E ×0.70%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公休假等， 支付日期顺
延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年2 月5 日（基金合同生
效日）至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支 付 的托
管费
256,164.55 1,863,575.97
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率计提。 计算方法
如下：
H=E ×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从
基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安纯债债券 A 华安纯债债券 C 合计
华安基金 - 1,042.30 1,042.30
农业银行 - 51,018.34 51,018.34
合计 - 52,060.64 52,060.64
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年2 月5 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
38
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安纯债债券A 华安纯债债券C 合计
华安基金 - 74,342.79 74,342.79
农业银行 - 813,932.08 813,932.08
合计 - 888,274.87 888,274.87
注： A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额销售服务费按 C 类基金
份额前一日基金资产净值的 0.40% 年费率计提。计算方法如下：
H=E ×0.40%/ 当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基
金托管 人发送 销售 服务 费划款 指令， 基金 托管 人复核 后于次 月前 2 个工作 日内
从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债
券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年2 月5 日 （基金合同生效日） 至
2013 年12 月31 日
华安纯债债券A 华安纯债债券C 华安纯债债券A 华安纯债债券C
基金合同生效日
（2013 年 2 月 5
日） 持有的基金份
额
- - 10,002,250.23 -
期初持有的基金
份额
10,002,250.23 - 10,002,250.23 -
期间申购/ 买 入 总
份额
- - - -
期间因拆分变动
份额
- - - -
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
39
减 ： 期 间 赎 回/ 卖
出总份额
- - - -
期末持有的基金
份额
10,002,250.23 - 10,002,250.23 -
期末持有的基金
份额占基金总份
额比例
18.77% - 4.18% -
注：期间申购/ 买入总 份额含红利再 投、转换 入份额。期间 赎回/ 卖 出总份额
含转换出份额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上期末均未投资本
基金。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 2 月 5 日（基金合同生效
日）至 2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业 银行 687,103.88 28,839.43 2,684,134.94 200,312.09
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的
证券。
7.4.11 利 润 分配 情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期 末（2014 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等 流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，基金 从事证券交易所债券正回购交
易形成的卖出回购金融资产款余额人民币 32,500,000.00 元， 于 2015 年 1 月 5 日
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
40
及 2015 年 1 月 9 日 （先后） 到期。 该类交易要求本基 金在回购期内持有的证券
交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转 入质押库的债券，按证 券交易所规
定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金是一只债券型证券投资基金，属于证券投资基金中较低风险的品种，
其预期的风险收益水平低于股票基金和混合基金， 高于货币市场基金。 本基金投
资的金融工具主要为债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具
相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金以信用债券为主
要投资对象， 在合理控 制信用风险的基础上谨慎投资， 力争实现基金资产的长期
稳定增值。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控
制委员会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部、 风险管理部等相
关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险
管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；
在管理层层面设立风险控制委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和
控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，
协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风 险管理、 绩效评估等。 监察稽核
部对公司执行总裁负责， 并由督察长分管。 风 险管理部向分管副总裁和总裁汇报
工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 从定量分析的角度出发， 根据
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、
模型， 形成常规的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地
对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可 承受的范
围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具
有基金托管资格和基金代销资格的银行， 并根据本基金的基金管理人管理交易对
手的经验进行筛选， 因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在银行
间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制
以控制相应的信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公
司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
41
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基
金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现 困难或因
投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回
资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下
赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有效保障基
金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立
的风险管理部门设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析， 包
括组合持仓集中度指标 、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力
较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。 本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。
本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所市场交
易， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情
况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允
价值。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 687,103.88 - - - 687,103.88
结算备付金 750,458.84 - - - 750,458.84
存出保证金 1,183.09 - - - 1,183.09
交易性金融资产 14,783,704.00 72,422,488.30 5,529,534.50 - 92,735,726.80
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00
应收证券清算款 - - - - -
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
42
应收利息 - - - 2,718,450.97 2,718,450.97
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 96,652.33 96,652.33
其他资产 - - - - -
资产 总计 17,222,449.81 72,422,488.30 5,529,534.50 2,815,103.30 97,989,575.91
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 32,500,000.00 - - - 32,500,000.00
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 437,344.47 437,344.47
应付管理人报酬 - - - 41,215.54 41,215.54
应付托管费 - - - 11,775.85 11,775.85
应付销售服务费 - - - 3,093.11 3,093.11
应付交易费用 - - - 350.00 350.00
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 24,254.94 24,254.94
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 370,079.78 370,079.78
负债总计 32,500,000.00 - - 888,113.69 33,388,113.69
利率敏感度缺口 -15,277,550.19 72,422,488.30 5,529,534.50 1,926,989.61 64,601,462.22
上年度末2013 年12 月31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 67,684,134.94 - - - 67,684,134.94
结算备付金 622,776.13 - - - 622,776.13
存出保证金 52.32 - - - 52.32
交易性金融资产 154,308,205.00 51,505,424.65 19,941.00 - 205,833,570.65
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 4,000,000.00 - - - 4,000,000.00
应收证券清算款 - - - 2,357,333.80 2,357,333.80
应收利息 - - - 6,404,753.38 6,404,753.38
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
43
应收股利 - - - - -
应收申购款 109.34 - - 2,000.00 2,109.34
其他资产 - - - - -
资产总计 226,615,277.73 51,505,424.65 19,941.00 8,764,087.18 286,904,730.56
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 2,059,466.91 2,059,466.91
应付管理人报酬 - - - 196,988.52 196,988.52
应付托管费 - - - 56,282.41 56,282.41
应付销售服务费 - - - 22,709.86 22,709.86
应付交易费用 - - - 2,875.21 2,875.21
应交税费 - - - 178.20 178.20
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 321,258.34 321,258.34
负债总计 - - - 2,659,759.45 2,659,759.45
利率敏感度缺口 226,615,277.73 51,505,424.65 19,941.00 6,104,327.73 284,244,971.11
注： 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的重新定价
日或到期日孰早者进行了归类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
市场利率上升 25 个基点 减少约 61.41 万元 减少约 35.62 万元
市场利率下降 25 个基点 增加约 62.11 万元 增加约 35.88 万元
7.4.13.4.2 外 汇风 险
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
44
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此无重大其他价格风
险。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金
融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益 的 金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 41,641,622.60 元 ， 第 二 层 次 的 余 额 为
51,094,104.20 元，无属于第三层次余额。
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益 的 金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 26,679,226.65 元 ， 第 二 层 次 的 余 额 为
179,154,344.00 元，无属于第三层次余额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的 股票和债券，若出现重 大事项停牌、交易不活 跃( 包
括涨跌停时的交易不活 跃) 、或属于非公开发 行等情况，本基金分别 于停牌日至
交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价
值列入第一层级； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值 对于公允价值的影响
程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次
公允价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
45
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2015 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资 产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 92,735,726.80 94.64
其中：债券 92,735,726.80 94.64
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
买入返售金融资产 1,000,000.00 1.02
5
其中： 买断式 回购 的买 入返售 金融资
产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,437,562.72 1.47
7 其他各项资产 2,816,286.39 2.87
8 合计 97,989,575.91 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金本期末未持有股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金本期末未持有股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金本报告期未买入股票。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
46
本基金本报告期未卖出股票。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 -
卖出股票的收入（成交）总额 -
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 15,187,537.90 23.51
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 46,449,188.90 71.90
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 31,099,000.00 48.14
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 92,735,726.80 143.55
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 124822 14 合滨投 149,900 15,595,596.00 24.14
2 122299 13 中原债 150,000 15,448,500.00 23.91
3 101464016
14 津住建
MTN001
100,000 10,445,000.00 16.17
4 101458014
14 苏国资
MTN002
100,000 10,436,000.00 16.15
5 101460015
14 浦东土地
MTN001
100,000 10,218,000.00 15.82
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
47
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投
资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投
资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资股指期货。
8.9.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
无。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 基金 投资 国债期 货的 投资政 策
无。
8.10.2 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资国债期货。
8.10.3 本 基金 投资 国债期 货的 投资评 价
无。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本报告期内， 本 基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门
立案调查 ，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 本基金投资前十 名股票中， 不存在投资于超出基金合同规定备选股票
库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,183.09
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
48
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,718,450.97
5 应收申购款 96,652.33
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,816,286.39
8.11.4 期 末 持有 的处于转 股期 的可 转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前十 名股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持
有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
华安
纯债
债券
A
824 64,672.07 10,081,787.49 18.92% 43,208,002.18 81.08%
华安
纯债
债券
C
355 20,713.66 0.00 0.00% 7,353,348.84 100.00%
合计 1,179 51,436.08 10,081,787.49 16.62% 50,561,351.02 83.38%
注：分级基金机构/ 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ， 对 下 属 两
级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
49
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业
人员持有本基金
华安纯债债
券 A
- -
华安纯债债
券 C
- -
合计 - -
注： 分级 基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中， 对下
属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属
分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的
数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
9.3 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目
持有份
额总数
持有份额
占基金总
份额比例
发起份
额总数
发 起 份 额 占
基 金 总 份 额
比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理 人固有资金
10,002,2
50.23
16.49%
10,002,2
50.23
0.33% 3 年
基金管理 人 高 级管 理
人员
- - - -
基金经理等人员 - - - -
基金管理 人股东 - - - -
其他 - - - -
合计
10,002,2
50.23
16.49%
10,002,2
50.23
0.33%
§10
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
项目 华安纯债债券 A 华安纯债债券 C
基金合同生效日(2013 年 2 1,694,141,299.93 1,354,453,418.10
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
50
月 5 日) 基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 239,497,105.19 43,920,763.21
本报告期基金总申购份额 36,837,317.49 5,423,335.20
减：本报告期基金总 赎 回份
额
223,044,633.01 41,990,749.57
本报告期基金 拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 53,289,789.67 7,353,348.84
§11
重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2014 年 9 月 15 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长
变更公告， 朱仲群先生不再担任本基金管理人的董事长， 由朱学华先生担任本基
金管理人的董事长、法定代表人以及党总支书记。
（2）2014 年 9 月 17 日，基金管理人发布了华安基金 管理有限公司总经理
变更公告， 李勍先生不再担任本基金管理人的总经理， 由董事长朱学华先生代任
本基金管理人的总经理。
（3）2014 年 12 月 24 日， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副
总经理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。
（4）2014 年 8 月 30 日，基金管理人发布了华安纯债债券型发起式证券投
资基金基金经理变更公告， 张晟刚先生不再担任本基金的基金经理， 同时聘任苏
玉平女士担任本基金的基金经理。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
无。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基 金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
51
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 50,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 的情 况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣
金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当
期佣
金总
量的
比例
中信证券股份有
限公司
2 - - - -
-
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单元供本基金证券买卖专用， 选
择标准为：
（1） 内部管 理规 范、 严谨； 具备健 全的 内控 制度， 并能满 足基 金运 作高度 保密
的要求；
（2） 研究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门研究 人员， 能够 针对 本基金 业务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战 略规 划和 定位， 能够积 极推 动多 边业务 合作， 最大 限度 地调动 整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券 商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单 元申请审核表》
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
52
牵头部门汇总对各候选交易单 元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填
写 《新增交易单元申请审核表》 ， 对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单 提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管 人
基金管理人与被选择的券商签订 《证券交易单元租用协议》 ， 并通知基金托管人。
3、本报告期内，本基金交易单元变更情况：无。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
中信证券
股份有限
公司
94,763,857.91 100.00% 1,637,500,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关 于 旗 下 部 分 基 金 开 通 邮 储 银 行 定 投
业务并参加定投费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-01-06
2
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 和 讯科技为代
销机构并开通基金定投、 转换业务的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-02-21
3
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 商 银 行
直联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-03-13
4 关 于 旗 下 基 金 参 加 工 商 银 行 开 展 个 人 《上海证券报》、 2014-03-28
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
53
电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
5
关 于 电 子 直 销 平 台" 微钱宝" 账户转换
交易费率优惠的公告
《上海证券报》、
《证券时报 》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-10
6
关于公司董事、 监事、 高级管理人员以
及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职 情 况 的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-12
7
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 商 银 行
直联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-06-13
8
关 于 华 安 旗 下 基 金 参 加 交 通 银 行 申 购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-07-02
9
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 中 国 工 商 银 行 股
份有限公司开通转换业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-07-11
10
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 国 泰 君 安 证 券
为代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-07-18
11
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 天 风 证 券 为 代
销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-07-18
12
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 中 国 国 际 期 货
公司为代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-08-19
13
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 电 子
直 销 平 台 延 长" 赎 回 转 认 购" 交易费率
优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-08-19
14 华 安 纯 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 《上海证券报》、 2014-08-30
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
54
基金经理变更公告 《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
15
关 于 电 子 直 销 平 台 延 长" 微钱宝" 账户
转换交易费率优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-12
16
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长工行直联
结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-12
17
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 变 更 公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-15
18
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 总 经 理 变 更 公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-09-17
19
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 微 钱 宝 账
户升级的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-08
20
华安基金管理 有限公司关于公司董事、
监事、 高级管理人员以及其他从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-21
21
关 于 电 子 直 销 平 台" 微钱宝" 账户交易
费率优惠扩大适用范围的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-10-23
22
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 数 米 基 金 为 代
销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-11-26
23
关 于 基 金 电 子 交 易 平 台 延 长 工 行 直 联
结算方式费率优惠活动的公告
《 上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-12
24 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理 《上海证券报》、 2014-12-24
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
55
变更的公告 《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
25
关 于 电 子 直 销 平 台 延 长" 微钱宝" 账户
交易费率优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2014-12-25
注： 前款所涉重大事件已作为临时报告在 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司网站 www.huaan.com.cn 上披露。
§12
备 查文 件目录
12.1 备查 文 件目录
1、 《华安纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》
2、 《华安纯债债券型发起式证券投资基金招募说明书》
3、 《华安纯债债券型发起式证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安纯债债券型发起式证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则。
12.2 存 放地 点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.huaan.com.cn 。
12.3 查 阅方 式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅， 或在营业时间内至基金管理人或基
金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
华安纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年年度报告
56
二〇一五年三月三十日
