国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
国泰货币 市场证 券投资 基金
2014 年年 度报告
报 告送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 2 页共 55 页
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 24 日复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告的财务资料经审计 ，普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）为 本基金出具了无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期自 2014 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 3 页共 55 页
1.2 目录
§1
重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
............................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式
................................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
................................................................................. 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
............................................................................................................. 7
3.2 基金净 值表 现
................................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
...................................................................................................... 9
§4
管理人报告
........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................... 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................... 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................... 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................... 14
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................... 14
4.7 管理人 对 报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
....................................................................... 15
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润分 配情 况的 说明
............................................................................. 15
§5
托管人报告
......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........... 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................... 16
§6
审计报告
............................................................................................................................................. 16
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任
............................................................................................................ 16
6.2 注册会 计师 的责 任
........................................................................................................................ 17
6.3 审计意 见
........................................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表
........................................................................................................................................ 17
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................... 17
7.2 利润表
........................................................................................................................................... 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................... 21
7.4 报表附 注
....................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告
........................................................................................................................................ 45
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
................................................................................................................ 45
8.2 债券回 购融 资情 况
........................................................................................................................ 46
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
........................................................................................ 47
8.5 期末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细
................................ 48
8.6“ 影子 定价”与“摊余成本法”确 定的 基金 资产 净值的 偏离
................................................. 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
.................... 49
8.8 投资组 合报 告附 注
....................................................................................................................... 49国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 4 页共 55 页
§9 基金份额持有人信息
............................................................................................................................ 49
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................... 49
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
........................................................................ 50
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
..................................... 50
§10 开放式基金份额变动
.......................................................................................................................... 50
§11 重大事件揭示
...................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
.......................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
......................................... 51
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
............................................................. 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变
................................................................................................................. 51
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
...................................................................................... 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
..................................................... 51
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
................................................................................. 51
11.8 偏离 度绝 对值 超过0.5% 的情 况
................................................................................................. 53
11.9 其他 重大 事件
.............................................................................................................................. 53
§12 备查文件目录
...................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录
............................................................................................................................. 54
12.2 存放 地点
...................................................................................................................................... 54
12.3 查阅 方式
...................................................................................................................................... 55
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 5 页共 55 页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 国泰货 币市 场证 券投 资基 金
基金简 称 国泰货 币
基金主 代码 020007
交易代 码 020007
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 6 月 21 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,138,102,539.25 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在保证 本金 安全 和资 产流 动性最 大化 的前 提下 ， 追 求超过 业绩 比较 基准 的
收益。
投资策 略
本基金 主要 为投 资者 提供 流动性 现金 管理 工具 ，主 要结合 短期 利率 变动 ，
合理安 排债 券组 合期 限和 类属比 例， 在保 证本 金安 全 性、 流 动性 的前 提下 ，
获得超 过基 准的 较高 收益 。 根据对 宏观 经济 指标 长期趋势 的判 断、 市场预
期相对 于趋 势偏离的 程度 和各类 金融 工具 的流 动性 特征 ， 决定组 合中 债券
与其他 资产 的比 例分 布 。 考虑法 律法 规的 相关 规定 、 各 类属 资产 的到 期收
益率 、 税 收、 相对 收益 差 额及不 同类 属资 产的 流动 性指标 等因 素决 定债 券
组合的 类属 配置 。通 过期 限配置 和收 益率 曲线 配置 来建立 债券 组合 。
业绩比 较基 准 同期7 天通 知存 款利 率( 税后)。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险的 品 种， 其预 期风 险和 预期
收益率 都低 于股 票基 金、 债券基 金和 混合 型基 金。
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 6 页共 55 页
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 林海中 林葛
联系电 话 021-31081600转 010-66060069
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
（021 ）31089000，
400-888-8688 95599
传真 021-31081800 010-68121816
注册地 址
上海市 世纪 大道100 号上 海环
球金融 中心39楼
北京市 东城 区建 国门 内大 街69
号
办公地 址
上海市 虹口 区公 平路18号8 号
楼嘉昱 大厦16层-19 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28
号凯晨 世贸 中心 东座F9
邮政编 码 200082 100031
法定代 表人 陈勇胜 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉昱 大厦
16 层-19 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路202 号普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
国泰基金管理有限公司登记注册
中心
上海市 虹口 区公 平路18 号8 号楼 嘉昱 大厦
16 层-19 层 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 7 页共 55 页
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 51,051,676.69 65,814,616.06 61,629,877.21
本期利 润 51,051,676.69 65,814,616.06 61,629,877.21
本期净 值收 益率 4.2115% 3.8584% 3.5940%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末基 金资 产净 值 2,138,102,539.25 1,587,005,107.87 7,854,969,490.62
期末基 金份 额净 值 1.000 1.000 1.000
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
累计净 值收 益率 30.2958% 25.0302% 20.3854%
注：本 基金 利润 分配 按月 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 0.9417% 0.0022% 0.3403% 0.0000% 0.6014% 0.0022%
过去六 个月 2.3574% 0.0210% 0.6805% 0.0000% 1.6769% 0.0210%
过去一 年 4.2115% 0.0046% 1.3500% 0.0000% 2.8615% 0.0046%
过去三 年 12.1221% 0.0045% 4.1139% 0.0001% 8.0082% 0.0044%
过去五 年 19.4338% 0.0361% 8.2736% 0.0002% 11.1602% 0.0359%
自基金 合同 生效
起至今
30.2958% 0.0063% 17.6573% 0.0023% 12.6385% 0.0040%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动
的比较
国泰货 币市 场证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 累计 净值收 益率 与业 绩比 较基 准收益 率历 史走 势对 比图
(2005 年6 月21 日至 2014 年 12 月 31 日) 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 8 页共 55 页
注：(1) 本基金 合同 生效 日为 2005 年6 月21 日 ， 本 基金在 一个 月建 仓期 结束 时， 各项资 产配 置比 例
符合合 同约 定。
(2)自2009 年1 月1 日起 ，本基 金的 业绩 比较 基准 变更为 ：同 期7 天通 知存 款利率 （税 后） 。（ 详
见2008 年12 月29 日在 《 中国证 券报 》 刊 登的 《关 于变更 国泰 货币 市场 证券 投资基 金业 绩比 较基 准
和修改 基金 合同 的公 告》 ）
3.2.3 过去五年基金每年 净值 收益率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
国泰货 币市 场证 券投 资基 金
过去五 年基金净 值收 益 率 与业绩 比较 基准 收益 率的 柱形对比图 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 9 页共 55 页
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2014
38,615,740.
18
11,095,423.60 1,340,512.91 51,051,676.69 -
2013
56,981,647.
65
16,437,617.33 -7,604,648.92 65,814,616.06 -
2012
38,989,941.
85
16,035,523.56 6,604,411.80 61,629,877.21 -
合计 134,587,329
.68 43,568,564.49 340,275.79 178,496,169.96 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于1998 年3 月 5 日， 是 经中国 证监 会证 监基 字[1998]5 号文 批准 的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公司注册 地为 上海 ，并 在国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 10 页共 55 页
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人共 管理 49 只 开放式 证券 投资 基金 ：国 泰金鹰 增长 证券
投资基 金、 国泰 金龙 系列 证券投 资基 金 （ 包括2 只 子基金 ， 分 别为 国泰 金龙 行业精 选证 券投 资基 金、
国泰金 龙债 券证 券投 资基 金） 、 国泰 金马 稳健 回报 证 券投资 基金 、 国 泰货 币市 场证券 投资 基金 、 国 泰
金鹿保本增值混合证券投 资基金、国泰金鹏蓝筹价 值混合型证券投资基金、 国泰金鼎价值精选混合
型证券 投资 基金 （由 金鼎 证券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰金 牛创 新成 长股 票型 证券投 资基 金、 国泰 沪
深300 指数 证券 投资 基金 （由国 泰金 象保本 增值 混 合证券 投资 基金 转型 而来 ） 、 国泰 双利 债券证 券投
资基金、国泰区位优势股 票型证券投资基金、国泰 中小盘成长股票型证券投 资基金（LOF ） （由金盛
证券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰纳 斯达 克100 指数证 券投资 基金 、 国泰 价值 经典股票 型证 券投 资基 金
（LOF）、上 证 180 金 融交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 国泰 上证 180 金融 交易型 开放 式指 数证 券
投资基金联接基金、国泰 保本混合型证券投资基金 、国泰事件驱动策略股票 型证券投资基金、国泰
信用互 利分 级债 券型 证券 投资基 金、 中小 板 300 成 长交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰 中小 板
300 成长交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 、国泰成长优选股票型证 券投资基金、国泰大宗
商品配 置证 券投 资基 金(LOF) 、 国泰信 用债 券型 证券 投资基 金、 国泰 现金 管理 货币市 场基 金、 国泰 金
泰平衡 混合 型证 券投 资基 金 （由 金泰 证券投 资基 金 转型而 来） 、 国泰 民安 增利 债券型 发起 式证 券投 资
基金、国泰国证房地产行 业指数分级证券投资基金 、国泰估值优势股票型证 券投资基金（LOF）（由
国泰估 值优 势可 分离 交易 股票型 证券 投资 基金 封闭 期届满 转换 而来 ） 、 上证5 年期国 债交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金、 国泰 上证 5 年期国 债交 易型 开放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 、纳 斯达 克 100
交易型开放式指数证券投 资基金、国泰中国企业境 外高收益债券型证券投资 基金、国泰黄金交易型
开放式证券投资基金、国 泰美国房地产开发股票型 证券投资基金、国泰目标 收益保本混合型证券投
资基金、国泰国证医药卫 生行业指数分级证券投资 基金、国泰淘金互联网债 券型证券投资基金、国
泰聚信价值优势灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰民益灵活配置混合型证 券投资基金（LOF）、国
泰国策驱动灵活配置混合 型证券投资基金、国泰浓 益灵活配置混合型证券投 资基金、国泰安康养老
定期支付混合型证券投资 基金、国泰结构转型灵活 配置混合型证券投资基金 、国泰金鑫股票型证券
投资基 金 （ 由金 鑫证 券投 资基金 转型 而来 ） 、 国泰 新 经济灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 国泰 国证 食
品饮料 行业 指数 分级 证券 投资基 金、 国泰 创利 债券 型证券 投资 基金 （由 国泰 6 个月 短期 理财债 券型
证券投 资基 金转 型而 来） 。 另外， 本基 金管 理人 于 2004 年获 得全 国社 会保 障基 金理事 会社 保基 金资
产管理 人资 格， 目前 受托 管理全 国社 保基 金多 个投 资组合 。2007 年11 月 19 日，本基金 管理 人获 得
企业年金投 资管 理人 资格 。2008 年 2 月 14 日， 本 基金管 理人 成为 首批 获准 开展特 定客 户资 产管 理
业务 （ 专户 理财） 的基 金公 司之一 ， 并 于3 月24 日 经中 国证监 会批 准获 得合 格境 内机构 投资 者 （QDII ）国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 11 页共 55 页
资格，成为目前业内少数 拥有“全牌照”的基金公 司之一，囊括了公募基金 、社保、年金、专户理
财和QDII 等管 理业 务资 格。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
姜南林
本基金 的
基金经
理、国 泰
现金管 理
货币、 国
泰创利 债
券（原 国
泰6 个月
短期理 财
债券） 、 国
泰保本 混
合、国 泰
金鹿保 本
混合、 国
泰策略 收
益灵活 配
置混合
（原国 泰
目标收 益
保本混
合） 、 国泰
淘金互 联
网的基 金
经理
2012-12-03 - 7 年
硕士研 究生 。2008 年6 月至 2009
年 6 月在天 相投 资顾 问有 限公司
担任宏观经济和债券分析师，
2009 年6 月至2012 年8 月 在农银
人寿保险股份有限公司（原嘉禾
人寿保险股份有限公司）工作，
先后担任宏观及债券研究员、固
定收益 投资 经理 。2012 年 8 月加
入国泰基金管理有限公司，2012
年12 月起担 任国 泰 货 币市 场证券
投资基金及国泰现金管理货币市
场基金 的基 金经 理，2013 年 3 月
至 2014 年 12 月 30 日兼任 国泰 6
个月短期理财债券型证券投资基
金的基 金经 理，2013 年 9 月起兼
任国泰保本混合型证券投资基
金、国泰金鹿保本增值混合证券
投资基 金的 基金 经理 ，2013 年 9
月至 2015 年 1 月 15 日兼 任国泰
目标收益保本混合型证券投资基
金的基 金经 理， 2013 年 11 月起任
国泰淘金互联网债券型证券投资
基金的 基金 经理 ，2014 年 12 月
31 日起 兼任 国泰 创利 债券 型证券
投资基 金（ 原国 泰 6 个月 短期理
财债券型证券投资基金）的基金
经理， 2015 年 1 月 16 日起 兼任国
泰策略收益灵活配置混合型证券
投资基金（原国泰目标收益保本
混合型证券投资基金）的基金经
理。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合同 生
效日。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 12 页共 55 页
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待，基金管理小组
保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ， 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 ， 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗
位职责 ， 适 用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二级 市场 交易 等所 有投 资管理 活动 ， 包 括授 权、
研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ，旨在规范交易行为，
严禁利 益输 送， 保证 公平 交易， 保护 投资 者合 法权 益。
（一）公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流程，提高投资决 策的科学性和客观
性，确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ，建 立公平 交易 的制 度环 境。
（二）公司制定投资授权 机制，明确各投资决策主 体的职责和权限划分，合 理确定各投资组合
经理的 投资 权限 ，超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。
（三）公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ，不同投资组合经理之间 的重大非公开投资
信息相 互隔 离。
（四）公司实行集中交易 制度，严格隔离投资管理 职能与交易执行职能，确 保各投资组合享有
公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。
（五）公司严格控制不同 投资组合之间的同日反向 交易，严格禁止可能导致 不公平交易和利益
输送的 同日 反向 交易 。
（六 ） 公司相 关部 门定 期对 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异、 分投资 类别 的收益 率差 异、
不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ，并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 13 页共 55 页
（七）公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度，对 交易过程进行定期
检查， 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我 们发 现有 效配 对溢 价率均 值大 部分 在1% 数量级及以 下， 且大 部分 溢
价率均 值通 过95% 置信度 下等 于 0 的t 检验。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数≥30） ，溢 价率 均值大部 分在 1% 数量 级及 以下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年宏 观经 济以 保就 业 稳增长 成为 主要 核心 任务 ， 货币 政策 基调逐 步转 向 相对宽 松， 并于11
月进行不对称降息。同时 定向宽松政策工具不断创 新，银行间回购利率逐步 下行并保持低位，流动
性预期恢复稳定。整体上 货币市场利率持续回落， 货币基金再投资收益率也 逐步回归到正常水平。
但临近 年末 ，受 到同 业存 款缴准 传言 、股 票 IPO 和 股市上 涨的 挤压 效应 影响 ，银行 间流 动性 明显 紧国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 14 页共 55 页
张，而 12 月中债登关于 地方政府债务清理的新规 也进一步挤压资金面，银 行间回购利率一度达到
2014 年2 月以 来高 点。
就本基 金操 作而 言， 由于 机构投 资者 占比 高， 加上 新股申 购可 能对 资金 面造 成的冲 击， 操作 上，
管理团队及时跟踪持有人 申赎安排，以流动性管理 为首要任务，采取相对谨 慎策略，逐步降低评级
低且流动性较差的短融配 置比例，并配合较短久期 的回购以及存款应对资金 面冲击。由于规模变化
较大， 本基 金在 四季 度密 切关注 IPO 的发行 节奏 ，适度调 整了 存款 的配 置期 限，保 持适 度比 例的 高
评级短 融， 顺利 经受 住系 统性赎 回冲 击的 考验 ，在 降低组 合的 风险 的同 时为 持有人 获取 稳定 回报 。
4.4.2报告期内基金的业绩 表现
本基金 在2014 年的 净值 增长率 为 4.2115% ，同 期业 绩比较 基准 为1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2015 年初 国内 经济 继续 维 持低位 徘徊 ， 通 胀处 于低 位并面 临一 定通 缩风 险， 央行从 宽货 币到 宽
信用的调控方向较为明确 ，预计随着贷款增速提高 ，房地产销售将会好转。 货币政策继续维持定向
宽松的 可能 性较 大， 但难 见进一 步放 松， 资金 面将 受到IPO 等干扰 ， 波动幅 度及频 率都 将有 所增 加。
目前收 益率 曲线 仍然 非常 平坦， 短端 债券 利率 反弹 至目前 的位 置尚 具有 一定 持有价 值。
我们认 为， 投资的 核心 在于 管理风 险， 获取稳 定持 续的 超额回 报是 管理 好各 类风 险的自 然结 果。
2015 年投 资操 作方 面，在跟踪经 济增 长、通胀、货币政策 操作 和资 金价 格的 基础上 ， 提高 中高 等级
信用债占比，保证组合流 动性，且将到期期限集中 于月末、节假日前等时点 ，夯实基金资产底仓收
益。
未来，本基金将秉持绝对 收益的理念，力争在复杂 多变的市场中理清大类资 产配置的思路，将
积极依托公司内外部研究 力量，密切跟踪国内外经 济形势的发展，研究分析 各方面因素对市场的影
响和变化，完善优化投资 策略，奉行国泰基金“长 期投资、价值投资、责任 投资”的投资理念，规
范运作 ，审 慎投 资， 勤勉 尽责地 为基 金持 有人 谋求 长期、 稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，本基金管理 人从合规运作、维护基金 份额持有人合法利益的角 度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日 常监察力度，推动内控体 系和制度措施的落实；在 对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方 面，通过实时监控、报表 揭示、定期检查、专项检 查等方式，及时发现情
况、提 出改 进建 议并 跟踪 改进落 实情 况。 本期 内重 点开展 的监 察稽 核工 作包 括： 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 15 页共 55 页
1、 全面开 展对 公司 各项 业务的稽 核监 察， 对公司 内控 缺失 、 薄弱环 节和 风险 隐患 做到及 时发 现，
提前防 范， 确保 投资 管理 、基金 销售 和后 台运 营等 业务领 域的 稳健 合规 运作 。
2、 根据基 金监 管法 律法 规的相关 要 求 及业 务发 展变 化， 优化公 司内 控和 风险 管理 ， 更新 完善 内
控制度和业务流程，推动 全员全过程风险管理和风 险控制责任制，并进行持 续监督，跟踪检查执行
情况。
3、 注重 对员 工行 为规 范和 职业素 养的 教育 与监 察， 并通过 开展 法规 培训 、 业 务学习 等形 式， 提
升员工 的诚 信规 范和 风险 责任意 识。
今后本基金管理人将继续 以“诚信勤勉为投资人服 务”为宗旨，不断提高内 部监察稽核和风险
控制工作的科学性和实效 性，在完善内部控制体系 、有效防范风险的基础上 ，确保基金资产的规范
运作， 维护 基金 份额 持有 人的合 法利 益， 争取 以更 好的收 益回 报基 金份 额持 有人。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营副总经 理负责，成员包括基金
核算、风险管理、行业研 究方面业务骨干，均具有 丰富的行业分析、会计核 算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经 理如认为估值有被歪曲或 有失公允的情况，可向估 值委员会报告并提出相
关意见 和建 议。 各方 不存 在任何 重大 利益 冲突 ，一 切以投 资者 利益 最大 化为 最高准 则。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本基金利润分配按月结转 份额。本基金管理人已根 据本基金基金合同和相关 法律法规的规定对
应分配 利润 进行 了分 配。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管国泰货币市场证券 投资基金的过程中，本基 金托管人—中国农业银行 股份有限公司严格
遵守《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及 《国泰货币市场证券投资 基金基金合同》 、 《 国泰
货币市场证券投资基金托 管协议》的约定，对国泰 货币市场证券投资基金管 理人—国泰基金管理有国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 16 页共 55 页
限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金 的投资 运作 ，进 行了 认真 、独立 的会 计核 算和 必
要的投 资监 督， 认真 履行 了托管 人的 义务 ，没 有从 事任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为，国泰基金 管理有限公司在国泰货币 市场证券投资基金的投资 运作、基金资产净
值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算、基金费 用开支及利润分配等问题 上，不存在损害基金份
额持有人利益的行为；在 报告期内，基本遵守了《 证券投资基金法》等有关 法律法规，在各重要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人认 为 ， 国 泰基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》
及其他相关法律法规的规 定，基金管理人所编制和 披露的国泰货币市场证券 投资基金年度报告中的
财务指标、净值表现、收 益分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等信息 真实、准确、完整，未
发现有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
§6
审计报告
普华永 道中天审 字(2015) 第 21532 号
国泰货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人：
我们审 计了 后附 的国 泰货 币市场 证券 投资 基金(以下简称“ 国泰 货币 市场 基金 ”)的财务 报表 ，包 括
2014 年12 月31 日的资 产负债表 、 2014 年度 的利 润 表和所 有者 权益(基金净 值)变动 表以 及财 务报 表
附注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是国泰货币市场基金的基 金管理人国泰基金管理有 限公司管理层的责
任。这 种责 任包 括：
(1) 按照企业会计准则和 中国证券监督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 发布的有关规定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 财务 报表 ，并 使其 实现公 允反 映； 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 17 页共 55 页
(2) 设计、 执行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述国泰货币 市场基金的财务报表在所 有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监 会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制 ，公允反映了国泰货币
市场基 金2014 年12 月31 日的财 务状 况以 及2014 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 中国 注册会 计师
汪棣
魏佳亮
上海市 湖滨 路202 号普华 永道中 心 11 楼
2015-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号 本期末 上年度末 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 18 页共 55 页
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 1,329,605,167.45 1,147,175,793.45
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 670,336,777.67 259,825,233.44
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
670,336,777.67 259,825,233.44
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 57,800,286.70 218,675,893.01
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 21,501,926.79 10,716,557.51
应收股 利
- -
应收申 购款
66,141,388.29 5,793,200.12
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 268,683.80 268,683.80
资产总计
2,145,654,230.70 1,642,455,361.33
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 50,000,000.00
应付赎 回款
1,418,826.86 171,218.31
应付管 理人 报酬
572,455.33 269,721.97 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 19 页共 55 页
应付托 管费
173,471.33 81,733.94
应付销 售服 务费
433,678.21 204,334.79
应付交 易费 用 7.4.7.7 34,322.20 18,105.50
应交税 费
- 1,096,165.75
应付利 息
- -
应付利 润
4,858,138.67 3,517,625.76
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 60,798.85 91,347.44
负债合计
7,551,691.45 55,450,253.46
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 2,138,102,539.25 1,587,005,107.87
未分配 利润 7.4.7.1
0 - -
所有者权益合计
2,138,102,539.25 1,587,005,107.87
负债和所有者权益总 计
2,145,654,230.70 1,642,455,361.33
注： 报 告截 止日2014 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.000 元， 基金份 额总 额 2,138,102,539.25 份。
7.2 利润表
会计主 体： 国泰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
61,086,493.12 79,877,972.94
1.利息 收入
58,002,999.86 76,211,689.21
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.1
1 34,248,958.26 42,306,529.25
债券利 息收 入
20,360,945.55 24,165,309.48 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 20 页共 55 页
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,393,096.05 9,739,850.48
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
3,083,493.26 3,610,033.73
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.1
2 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.1
3 3,083,493.26 3,610,033.73
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.1
4 - -
股利收 益 7.4.7.1
5 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.1
6 - -
4.汇兑 收益 （损失 以 “－” 号填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.1
7 - 56,250.00
减：二、费用
10,034,816.43 14,063,356.88
1．管 理人 报酬
4,259,887.45 5,889,329.57
2．托 管费
1,290,875.00 1,784,645.33
3．销 售服 务费
3,227,187.47 4,461,613.45
4．交 易费 用 7.4.7.1
8 - -
5．利 息支 出
1,050,432.03 1,693,295.30
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,050,432.03 1,693,295.30
6．其 他费 用 7.4.7.1
9 206,434.48 234,473.23 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 21 页共 55 页
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
51,051,676.69 65,814,616.06
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
51,051,676.69 65,814,616.06
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国泰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 1,587,005,107.87 - 1,587,005,107.87
二、本期经营活动产生的基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 51,051,676.69 51,051,676.69
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填 列） 551,097,431.38 - 551,097,431.38
其中：1.基金申 购款 12,222,951,189.05 - 12,222,951,189.05
2.基金 赎回 款
-11,671,853,757.67 -
-11,671,853,757.6
7
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动 （净值 减少 以 “- ” 号填列） - -51,051,676.69 -51,051,676.69
五、期末所有者权益（基金
净值） 2,138,102,539.25 0.00 2,138,102,539.25
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 22 页共 55 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 7,854,969,490.62 - 7,854,969,490.62
二、本期经营活动产生的基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 65,814,616.06 65,814,616.06
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填 列） -6,267,964,382.75 - -6,267,964,382.75
其中：1.基金申 购款 11,151,473,203.90 - 11,151,473,203.90
2.基金 赎回 款
-17,419,437,586.65 -
-17,419,437,586.6
5
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动 （净值 减少 以 “- ” 号填列） - -65,814,616.06 -65,814,616.06
五、期末所有者权益（基金
净值） 1,587,005,107.87 - 1,587,005,107.87
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至7.4 ，财务 报表 由下 列负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 陈勇 胜，主 管会 计工 作负 责人 ：张琼 ，会 计机 构负 责人 ：王嘉 浩
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰货 币市 场证 券投 资基 金(以下简 称 “本基 金”) 经中国 证券 监督 管理 委员 会(以下简 称 “中国
证监会 ”) 证监 基金 字[2005]第 66 号《 关于 同意 国泰 货币市 场证 券投 资基 金募 集的批 复》 核准 ，由
国泰基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》和《国泰货 币市场证券投资基金基
金合同》负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立 募集不包括认购资金利
息共募 集4,444,118,355.26 元， 业经普 华永 道中 天会计师 事务 所有 限公 司普 华永道 中天 验字(2005)
第96 号验 资报 告予 以验 证 。 经向 中国 证监 会备 案， 《 国泰货 币市 场证 券投 资基 金基金 合同 》 于2005
年 6 月 21 日正 式生 效， 基金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 4,444,937,428.94 份基金 份额 ，其 中认国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 23 页共 55 页
购资金 利息 折合 819,073.68 份 基金 份额。 本基 金的 基金管 理人 为国 泰基 金管 理有限 公司 ， 基金 托管
人为中 国农 业银 行股 份有 限公司 。
根据《货币市场基金管理 暂行规定》和《国泰货币 市场证券投资基金基金合 同》的有关规定，
本基金 的投 资范 围为 现金 ； 一年以 内( 含一 年)的银行 定期存 款、 大额存 单； 剩余 期限 在 397 天以 内( 含
397 天)的 债券； 期限 在一 年以内(含一年) 的债 券回 购； 期 限在 一年 以内( 含一 年)的中央 银行 票据 以
及中国证监会、中国人民 银行认可的其他具有良好 流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准
原为一 年期 银行 定期 储蓄 存款的 税后 利率 ，自 2010 年 1 月 1 日起变 更为 同期 7 天通 知存 款利 率(税
后)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于2015 年 3 月 26 日批准 报出 。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各 项具 体会 计准 则及 相关规 定( 以下 合称 “企业 会计准 则”) 、 中国 证监 会颁布的 《证券 投资 基
金信息 披露 XBRL 模板 第 3 号<年度报 告和 半年 度报 告>》 、中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《国 泰货 币市 场证 券投 资 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列
示的中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2014 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金2014 年12 月
31 日的财 务状 况以 及 2014 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1会计年度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 24 页共 55 页
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的债券投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资
产。 以公 允价 值计 量且 其公 允价值 变动 计入 损益 的金 融资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列 示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。对于取得债券投 资支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独
确认为 应收 项目 。应 收款 项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
债券投资按票面利率或商 定利率每日计提应收利息 ，按实际利率法在其剩余 期限内摊销其买入
时的溢价或折价；同时于 每一计价日计算影子价格 ，以避免债券投资的账面 价值与公允价值的差异
导致基金资产净值发生重 大偏离。对于应收款项和 其他金融负债采用实际利 率法，以摊余成本进行
后续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予以终 止确 认： (1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 25 页共 55 页
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
为了避免债券投资的账面 价值与公允价值的差异导 致基金资产净值发生重大 偏离，从而对基金
持有人的利益产生稀释或 不公平的结果，基金管理 人于每一计价日采用债券 投资的公允价值计算影
子价格。当基金资产净值 与影子价格的偏离达到或 超过基金资产净值的 0.25% 时，基金管理人应根
据风险 控制 的需 要调 整组 合，使 基金 资产 净值 更能 公允地 反映 基金 资产 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交 易价格确定公允价值；估 值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证券发行机 构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具，如估值日无交易且 最近交易日后经济环境发 生了重大变化，参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场，采用市场参与者 普遍认同且被以往市场实 际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值技术包括 参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价
模型等 。采 用估 值技 术时 ，尽可 能最 大程 度使 用市 场参数 ，减 少使 用与 本基 金特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2)交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融
负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 26 页共 55 页
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎回
引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失)的确 认和计量
债券投资在持有期间按实 际利率计算确定的金额扣 除在适用情况下由债券发 行企业代扣代缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 为利息 收入 。
债券投资处置时其处置价 格扣除相关交易费用后的 净额与账面价值之间的差 额确认为投资收益 。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。申购的基金份额享 有确认当日的分红权益， 而赎回的基金份额
不享有 确认 当日 的分 红权 益。 本 基金 以份额 面 值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式， 每日计 算当日 收益
并全部结转至应付利润科 目，每月以红利再投资方 式集中支付累计收益。基 金投资当期亏损时，采
用等比 例调 减基 金份 额持 有人持 有份 额的 方式 ，将 基金份 额净 值维 持在 份额 面值1.00 元。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 27 页共 55 页
定报告 分部 并披 露分 部信 息。
经营分部是指本基金内同 时满足下列条件的组成部 分：(1) 该组成部分能够 在日常活动中产生
收入 、 发生 费用 ；(2) 本 基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决定 向其 配置 资
源、 评价 其业 绩； (3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现 金流 量等有 关会 计信 息。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 ，并 且满足 一定 条件 的， 则合 并为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 计算影子价格过程
中确定 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资 基
金执行<企业会计准则>估 值业务及份额净值计价有 关事项的通知》采用估值 技术确定公允价值。本
基金持有的银行间同业市 场债券按现金流量折现法 估值，具体估值模型、参 数及结果由中央国债登
记结算 有限 责任 公司 独立 提供。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
财政部 于2014 年颁 布 《企 业会计 准则 第39 号—— 公允价值 计量 》 、 《企 业会 计准则 第 40 号——
合营安 排》 、 《企 业会 计准 则第41 号—— 在其 他主 体 中权益 的披 露》 和修 订后 的 《企 业会 计准 则第2
号—— 长期 股权 投资 》 、 《企业会 计准 则第 9 号—— 职工薪 酬》 、 《企业 会计 准 则第30 号—— 财务 报表
列报》 、 《 企业 会计 准则 第33 号—— 合并财 务报 表》 以及 《企业 会计 准则 第 37 号——金融工 具列 报》 ，
要求除 《企 业会 计准 则第37 号—— 金融工 具列 报》 自2014 年度 财务 报表 起施 行外， 其他准 则自 2014
年7 月 1 日 起施 行。 上述 准则对 本基 金本 报告 期无 重大影 响。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 28 页共 55 页
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国家税 务总 局财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《关于企 业所得税若干优惠政策的 通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范 围，不征收营业税。基金 买卖债券的差价收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ， 包括 买卖 债券 的差价 收入 ， 债券 的利 息收 入及其 他收 入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 19,605,167.45 118,175,793.45
定期存 款 1,310,000,000.00 1,029,000,000.00
其中 ： 存款期 限
1-3 个月 705,000,000.00 75,000,000.00
存款期 限3 个月
以上
605,000,000.00 68,000,000.00
存款期 限1 个月
以内
- 886,000,000.00
合计 1,329,605,167.45 1,147,175,793.45 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 29 页共 55 页
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 670,336,777.67 670,073,000.00 -263,777.67 -0.0123
合计 670,336,777.67 670,073,000.00 -263,777.67 -0.0123
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 259,825,233.44 259,865,000.00 39,766.56 0.0025
合计 259,825,233.44 259,865,000.00 39,766.56 0.0025
注：1. 偏离金 额＝ 影子 定价－摊 余成 本；
2. 偏离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 - -
银行间 买入 返售 证券 57,800,286.70 - 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 30 页共 55 页
合计 57,800,286.70 -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 证券 168,675,893.01 -
交易所 买入 返售 证券 50,000,000.00 -
合计 218,675,893.01 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,807.63 2,239.16
应收定 期存 款利 息 9,525,149.00 3,236,138.71
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 11,955,069.59 7,182,884.38
应收买 入返 售证 券利 息 14,740.22 293,609.19
应收申 购款 利息 4,160.35 1,686.07
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 21,501,926.79 10,716,557.51
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
其他应 收款 268,683.80 268,683.80 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 31 页共 55 页
合计 268,683.80 268,683.80
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 34,322.20 18,105.50
合计 34,322.20 18,105.50
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付赎 回费 10,798.85 1,347.44
预提费 用 50,000.00 90,000.00
合计 60,798.85 91,347.44
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,587,005,107.87 1,587,005,107.87
本期申 购 12,222,951,189.05 12,222,951,189.05
本期赎 回（ 以“-”号填 列） -11,671,853,757.67 -11,671,853,757.67
本期末 2,138,102,539.25 2,138,102,539.25
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 32 页共 55 页
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 51,051,676.69 - 51,051,676.69
本期基金份额交易产生的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -51,051,676.69 - -51,051,676.69
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 129,193.40 269,952.68
定期存 款利 息收 入 34,074,154.76 41,987,720.20
结算备 付金 利息 收入 1,996.60 7,169.03
其他 43,613.50 41,687.34
合计 34,248,958.26 42,306,529.25
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
卖出债 券 （债转股 及债 券到期兑 付） 成交总
额
2,383,298,596.50 3,926,294,764.38
减： 卖出 债券 （ 债转股 及债券到 期兑 付） 成
本总额
2,342,370,316.95 3,873,229,234.68 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 33 页共 55 页
减：应收利 息总 额 37,844,786.29 49,455,495.97
买卖债 券 （债转股 及债 券到期兑 付） 差价收
入
3,083,493.26 3,610,033.73
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.16 公允价值变动收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无公 允价 值变 动收益 。
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
销售费 返还 - 56,250.00
合计 - 56,250.00
7.4.7.18 交易费用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无交 易费 用。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
审计费 用 50,000.00 90,000.00
信息披 露费 40,000.00 40,000.00
银行汇 划费 用 80,024.48 67,923.23
债券账 户服 务费 36,000.00 36,150.00
CA 证书服 务费 410.00 400.00
合计 206,434.48 234,473.23
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 34 页共 55 页
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 于资 产负 债表 日后 的收益 分配 事项 如下 ：
2015 年度
分配日
分配 收益 所属期 间
第1 次收益 支付
2015-01-05
2014-12-02 至 2015-01-04
第2 次收益 支付
2015-02-02
2015-01-05 至 2015-02-01
第3 次收益 支付
2015-03-02
2015-02-02 至 2015-03-01
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司(“中国 农业 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国建 银投 资有 限责 任公 司(“中国 建投 ”)
基金管 理人 的控 股股 东
宏源证 券股 份有 限公 司( “ 宏源证 券”) 基金销 售机 构、 受 中国 建 投控制 的公 司
中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东
国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：1) 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
2)申万 宏源 集团 股份 有限 公司（ 以下 简称 “申 万宏 源”） 发行 股份 吸收 合并 宏源证 券股份有 限公 司
（以下 简称 “宏 源证 券 ” ） 的 申请 已获得 中国 证券 监督管 理委 员会 证监 许可 ［2014］1279 号批 复的
核准。 宏源 证券 股票 （股 票代码 ：000562 ）已 自 2014 年 12 月10 日开 始连 续停牌， 并于 2015 年1
月26 日起 在深 圳证 券交 易 所终止 上市 。 在换 股实 施 股权登 记日 （2015 年 1 月23 日）收市后 ， 宏源
证券股 票实 施换 股转 换成 申万宏 源A 股股 票， 并于2015 年 1 月 26 日在 深圳 证券交 易所 上市 及挂 牌
交易。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 35 页共 55 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 4,259,887.45 5,889,329.57
其中：支付销售机 构的客户
维护费 646,891.53 748,588.26
注：支 付基 金管 理人 国泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值0.33% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.33% / 当年天数 。
7.4.10.2.2基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
1,290,875.00 1,784,645.33
注： 支 付基 金托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1%的年费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当年天 数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位： 人民 币元
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国农 业银 行 99,313.27
宏源证 券 916.15 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 36 页共 55 页
国泰基 金管 理有 限公 司 1,673,644.46
合计 1,773,873.88
获得销售服务费的各关联方
名称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国泰基 金管 理有 限公 司 2,545,990.27
中国农 业银 行 162,354.92
宏源证 券 5,003.61
合计 2,713,348.80
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值0.25% 的年 费率 计提， 逐日 累计 至每 月
月底， 按月 支付 给国 泰基 金管理 有限 公司 ，再 由国 泰基金 管理 有限 公司 计算 并支付 给各 基金 销售 机
构。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.25% / 当年天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 122,898,276.91 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 102,793,244.03 -
期末持 有的 基金 份额 20,105,032.88 -
期末持有的基金份额占基金总份额
比例 0.94% -
注：1. 期间申 购/买入总 份额含 红利 再投 、转 换入 份额 为 122,898,276.91 份 ，期间 赎回/卖出总 份国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 37 页共 55 页
额含转 换出 份额 为102,793,244.03 份。
2. 基金管 理人 国泰 基金 管理有限 公司 在本 年度/申购/赎回 本基 金的 交易 委托 国泰直销 、 国泰 君安 办
理，适 用费 率为 0.00%。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
国泰元 鑫资 产 1,377,104.81 0.06% 14,185,075.04 0.89%
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 19,605,167.45 129,067.57 118,162,875.76 269,823.86
注：本 基金 的部 分银 行活 期存款 由基 金托 管人 中国 农业银 行保 管， 按银 行同 业利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
金额单 位：人民 币元
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/张）
总金额 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 38 页共 55 页
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/张）
总金额
宏源证 券 071315006 13 申万CP006
新债网 下
发行
200,000.00 19,995,080.00
宏源证 券 071321002
13 渤海证 券
CP002
新债网 下
发行
200,000.00 19,995,000.00
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
已按再投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
42,360,767.69 7,350,396.09 1,340,512.91 51,051,676
.69
-
注：本 基金 于资 产负 债表 日之后 、财 务报 表批 准报 出日之 前批 准、 公告 或实 施的利 润分 配情 况
请参见 资产 负债 表日 后事 项(附注 7.4.8.2)。
7.4.12 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增发证 券而 流通受限 的证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 因暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 39 页共 55 页
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金投资的金融工具主 要为各类货币市场工具。 本基金在日常经营活动中 面临的与这些金融
工具相关的风险主要包括 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金的基金 管理人从事风险管理的
主要目标是争取将以上风 险控制在限定的范围之内 ，以实现在保证本金安全 和资产流动性最大化的
前提下 ，追 求超 过业 绩比 较基准 的收 益的 投资 目标 。
本基金的基金管理人奉行 全员与全程结合、风控与 发展并重的风险管理理念 。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。在公司经营管 理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过 程中各类风险的防范和管 理措施；在业务操作层面 ，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控 ，公司具体的风险管理职 责由风险管理部和稽核监 察部负责，组织、协调
并与各业务部门一道，共 同完成对法律风险、投资 风险、操作风险、合规风 险等风险类别的管理，
并定期向公司专门的风险 管理委员会报告公司风险 状况。风险管理部和稽核 监察部由督察长分管，
配置有法律、风控、审计 、信息披露等方面专业人 员。本基金的基金管理人 对于金融工具的风险管
理方法主要是通过定性分 析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度
出发，判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报
告，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时可 靠地对各种风险进行监督 、检查和评估，并通过
相应决 策， 将风 险控 制在 可承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的活期银行存
款存放在本基金的托管行 中国农业银行，定期银行 存款存放在民生银行股份 有限公司、平安银行股
份有限公司、上海银行股 份有限公司、浙商银行股 份有限公司、包商银行股 份有限公司以及恒丰银
行股份有限公司，因而与 银行存款相关的信用风险 不重大。本基金在银行间 同业市场进行交易前均
对交易对手进行信用评估 并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险 ；在交易所进行的交易
均以中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 为交 易对 手完 成证券 交收 和款 项清 算， 违约风 险可 能性 很小 。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 40 页共 55 页
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期 信
用评级 在 AAA 级以 下的 债 券，通 过对 投资 品种 信用 等级评 估来 控制 证券 发行 人的信 用风 险， 且通 过
分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014年12月31日
上年末
2013年12月31日
A-1 520,248,068.64 160,035,858.85
A-1 以下 - --
未评级 - 19,999,023.39
合计 520,248,068.64 180,034,882.24
注：本 基金 持有 的未 评级 债券包 括超 短期 融资 券。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014年12月31日
上年末
2013年12月31日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 150,088,709.03 79,790,351.20
合计 150,088,709.03 79,790,351.20
注：本 基金 持有 的未 评级 债券包 括国 债、 中央 银行 票据和 政策 性金 融债 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 41 页共 55 页
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 份额 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人主要通过限制、跟踪 和控制基金投资交
易的不活跃品种(企业债或 短期融资券)来实现。本基 金投资组合的平均剩余期 限在每个交易日均不
得超过 180 天，且 能够 通过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应对 流动 性需求 。此 外本 基金 还
可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资金应对流 动性需求，除发生巨额赎 回情形外，债券正回购
的资金 余额 在每 个交 易日 均不得 超过 基金 资产 净值 的20% 。
于2014 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息，可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到期日 且不计息，因此账面余额 即为未折现的合约到
期现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管理。
本基金 主要 投资 于银 行存 款及银 行间 市场 交易 的固 定收益 品种 ，因 此存 在相 应的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月
31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 42 页共 55 页
资产
银行存 款
1,329,605,167.4
5
- - -
1,329,605
,167.45
结算备 付金 0.00 - - - 0.00
交易性 金融
资产
240,119,787.00 430,216,990.67 - -
670,336,7
77.67
买入返 售金
融资产
57,800,286.70 - - -
57,800,28
6.70
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 21,501,926.79
21,501,92
6.79
应收申 购款 63,722,976.00 - - 2,418,412.29
66,141,38
8.29
其他资 产 - - - 268,683.80
268,683.8
0
资产总 计
1,691,248,217.1
5
430,216,990.67
-
24,189,022.88
2,145,654
,230.70
负债
卖出回 购金
融资产 款
- - - - 0.00
应付证 券清
算款
- - - - 0.00
应付赎 回款 - - - 1,418,826.86
1,418,826
.86
应付管 理人
报酬
- - - 572,455.33
572,455.3
3
应付托 管费 - - - 173,471.33
173,471.3
3
应付销 售服
务费
- - - 433,678.21
433,678.2
1
应付交 易费
用
- - - 34,322.20 34,322.20
应交税 费 - - - 0.00 0.00
应付利 息 - - - 0.00 0.00
应付利 润 - - - 4,858,138.67
4,858,138
.67
其他负 债 - - - 60,798.85 60,798.85
负债总 计
-
-
-
7,551,691.45
7,551,691
.45
利率敏感度
缺口
1,691,248,217.1
5
430,216,990.67
-
16,637,331.43
2,138,102
,539.25 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 43 页共 55 页
上年度末
2013 年12 月
31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款
1,147,175,793.4
5
- - -
1,147,175
,793.45
交易性 金融
资产
249,824,621.06 10,000,612.38 - -
259,825,2
33.44
买入返 售金
融资产
218,675,893.01 - - -
218,675,8
93.01
应收利 息 - - - 10,716,557.51
10,716,55
7.51
应收申 购款 154,993.09 - - 5,638,207.03
5,793,200
.12
其他资 产 - - - 268,683.80
268,683.8
0
资产总 计 1,615,831,300.6
1
10,000,612.38
-
16,623,448.34
1,642,455
,361.33
负债
应付证 券清
算款
- - - 50,000,000.00
50,000,00
0.00
应付赎 回款 - - - 171,218.31
171,218.3
1
应付管 理人
报酬
- - - 269,721.97
269,721.9
7
应付托 管费 - - - 81,733.94 81,733.94
应付销 售服
务费
- - - 204,334.79
204,334.7
9
应付交 易费
用
- - - 18,105.50 18,105.50
应交税 费 - - - 1,096,165.75
1,096,165
.75
应付利 润 - - - 3,517,625.76
3,517,625
.76
其他负 债 - - - 91,347.44 91,347.44
负债总 计
-
-
-
55,450,253.46
55,450,25
3.46
利率敏感度
缺口
1,615,831,300.6
1
10,000,612.38
-
-38,826,805.12
1,587,005
,107.87
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 44 页共 55 页
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 外其 他市 场变 量不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
市场利 率上 升25 个基点 减少 约 89 减少 约 13
市场利 率下 降25 个基点 增加 约 89 增加 约 13
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于银行间同业市场 交易的固定收益品种，
因此无 重大 其他 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 45 页共 55 页
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为670,336,777.67 元， 无 属于 第一 或第三 层次 的余 额(2013 年 12 月 31 日： 第二 层
次259,825,233.44 元， 无属于第 一或 第三 层次 的余 额)。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具
于2014 年12 月31 日， 本基金未持 有非 持续 的以 公允 价值计 量的 金融 资产(2013 年12 月31 日：
同)。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位：人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资
670,336,777.67 31.24 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 46 页共 55 页
其中： 债券
670,336,777.67 31.24
资产支 持证 券
- -
2 买入返 售金 融资 产
57,800,286.70 2.69
其中 ： 买断式 回购 的买 入返售 金融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计
1,329,605,167.45 61.97
4
其他各 项资 产 87,911,998.88 4.10
5
合计 2,145,654,230.70 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.44
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比例的 简单 平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的说 明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
100
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 154
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 18 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 47 页共 55 页
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过180 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过180 天。
8.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天以内 19.76 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天（含 ）—60 天 25.49 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天（含 ）—90 天 27.60 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天（含 ）—180 天 3.28 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天（含 ）—397 天（ 含） 20.12 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 96.24 -
8.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位：人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - - 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 48 页共 55 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 150,088,709.03 7.02
其中： 政策 性金 融债 150,088,709.03 7.02
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 520,248,068.64 24.33
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 670,336,777.67 31.35
9 剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名债券投资明 细
金额单 位：人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041452052 14 华信石 油 CP001 700,000 70,002,279.85 3.27
2 140320 14 进出 20 500,000 50,054,784.42 2.34
3 071434006 14 中原证 券 CP006 500,000 49,995,601.00 2.34
4 041464063 14 华西 CP002 500,000 49,993,986.42 2.34
5 041460097 14 华南工 业 CP001 400,000 40,003,503.48 1.87
6 041458064 14 鲁宏桥 CP001 300,000 30,047,450.64 1.41
7 041476001 14 西安浐 灞 CP001 300,000 30,046,664.86 1.41
8 140207 14 国开 07 300,000 30,027,070.95 1.40
9 140317 14 进出 17 300,000 30,014,007.74 1.40
10 041454071 14 双欣 CP001 300,000 30,003,091.57 1.40
8.6“影子定价”与“ 摊余 成本法”确定的基金 资产 净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的次 数 1
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2509%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1381%
报告期 内每 个交易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0896%
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 49 页共 55 页
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的 所有 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计 价，即计价对象以买入成 本列示，按实际利率或商 定利率每日计提利
息，并 考虑 其买 入时 的溢 价与折 价在 其剩 余期 限内 平均摊 销。
本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 资产 净值 维持 在1.000 元。
8.8.2 本报告期内本基金 持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊 余
成本未超过基金资产 净值 的20% 。
8.8.3 本报 告期内，基金 投资的前十名证券的发行 主体没有被监管部门立案 调查，或在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.8.4 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 21,501,926.79
4 应收申 购款 66,141,388.29
5 其他应 收款 268,683.80
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 87,911,998.88
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 50 页共 55 页
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
66,626
32,091.11
1,663,083,170.
50
77.78% 475,019,368.75 22.22%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
1,795,934.90 0.08%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2005 年6 月21 日）基 金份 额总 额 4,444,937,428.94
本报告 期期初基 金份 额总 额 1,587,005,107.87
本报告 期基金总 申购 份额 12,222,951,189.05
减：本报告 期 基金总 赎回 份额 11,671,853,757.67
本报告 期基金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期末基 金份 额总 额 2,138,102,539.25
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 51 页共 55 页
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 重大 人事变 动如 下：
2014 年9 月24 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 副总 经理 离任公 告》 ， 经本 基
金管理 人第 六届 董事 会第 十次会 议审 议通 过， 李志 坚先生 不再 担任 公司 副总 经理。
2014 年 12 月 13 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 总经 理变 更公告 》 ， 经本 基
金管理 人第 六届 董事 会第 十三次 会议 审议 通过 ， 金 旭女士 不再 担任 公司 总经 理。2014 年12 月 11 日
起由公 司董 事长 陈勇 胜先 生代任 总经 理。
报告期 内基 金托 管人 重大 人事变 动如 下：
因中国 农业 银行 股份 有限 公司 （ 以下 简称 “ 本行 ” ） 工作需 要， 任命 余晓 晨先 生主持 本行 托管 业
务部/养老金管理中心工作 。 余晓晨先生的基金行业 高级管理人员任职资格已 在中国基金业协会备
案。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内， 本基 金无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
报告期内，为本基金提供 审计服务的会计师事务所 无改聘情况。报告年度应 支付给聘任会计师
事务所 的报 酬为 50,000 元 ，目前 的审 计机 构已 提供 审计服 务的 年限 为10 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期 内， 基金 管理 人、 托管人 机构 及高 级管 理人 员无受 监管 部门 稽查 或处 罚的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关 情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
川财证 券 2 - - - - -
申银万 国 2 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - - 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 52 页共 55 页
江海证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
国信证 券 3 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
中航证 券 2 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
华泰联 合 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
万联证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
光大证 券 2 - - - - -
广发证 券 2 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1）资力 雄厚 ，信 誉良 好；
（2）财务 状况 良好 ，各 项财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 公司具 有较 强的 研究 能力 ， 能及时 、 全面 、 定期提供 具有 相当 质量 的关 于宏观 经济 面分 析、 行
业发展 趋势 及证 券市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 以及丰 富全 面的 信息 服务 ；能根 据基 金投 资的 特
定要求 ，提 供专 门研 究报 告。
选择程 序是 ：根 据对 各券 商提供 的各 项投 资、 研究 服务情 况的 考评 结果 ，符 合席位 券商 标准 的， 由
公司投 研业 务部 门提 出席 位券商 的调 整意 见（ 调整 名单及 调整 原因 ）， 并经 公司批 准。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
成交金 额
占当期 回
购成交 总
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 53 页共 55 页
额的比 例 额的比 例 比例
川财证 券 - - - - - -
申银万 国 - -
129,000,
000.00
44.48% - -
天风证 券 - - - - - -
渤海证 券 - - - - - -
江海证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
华宝证 券 - - - - - -
中航证 券 - - - - - -
华安证 券 - - - - - -
华泰联 合 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
万联证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国都证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
银河证 券 - -
140,000,
000.00
48.28% - -
海通证 券 - -
21,000,0
00.00
7.24% - -
招商证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
国泰货 币市 场证 券投 资基 金2014 年春节 假期
前暂停 申购 、转 换转 入业 务的公 告
《中国 证券 报》 2014-01-24
2 国泰基 金管 理有 限公 司总 部迁址 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2014-02-24 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 54 页共 55 页
3
国泰基 金管 理有 限公 司关 于放开 港澳 台居 民
开立证 券投 资基 金账 户的 提示公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2014-03-15
4
国泰货 币市 场证 券投 资基 金2014 年“清 明”
假期前 暂停 申购 、转 换转 入业务 公告
《中国 证券 报》 2014-03-31
5
国泰货 币市 场证 券投 资基 金2014 年“五 一”
假期前 暂停 申购 、转 换转 入业务 公告
《中国 证券 报》 2014-04-24
6
国泰货 币市 场证 券投 资基 金2014 年“端 午”
假期前 暂停 申购 、转 换转 入业务 公告
《中国 证券 报》 2014-05-26
7
国泰基 金管 理有 限公 司关 于董事 、 监 事、 高级
管理人 员及 其他 从业 人员 子公司 兼职 情况 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2014-06-06
8
国泰货 币市 场证 券投 资基 金调整 大额 申购 ? 转
换转入 及定 期定 额投 资业 务限制 的公 告
《中国 证券 报》 2014-08-13
9 国泰基 金管 理有 限公 司副 总经理 离任 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2014-09-24
10
国泰货 币市 场证 券投 资基 金2014 年“十 一”
假期前 暂停 申购 、转 换转 入业务 公告
《中国 证券 报》 2014-09-26
11
国泰基 金管 理有 限公 司关 于超级 钱包 快速 取
现服务 功能 升级 的公 告
《中国 证券 报》 2014-10-16
12 国泰基 金管 理有 限公 司总 经理变 更公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2014-12-13
13
国泰货 币市 场证 券投 资基 金2015 年“元 旦”
假期前 暂停 申购 、转 换转 入业务 安排 的公 告
《中国 证券 报》 2014-12-25
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、关 于同 意国 泰货 币市 场 证券投 资基 金募 集的 批复
2、国 泰货 币市 场证 券投 资基金基 金合 同
3、国 泰货 币市 场证 券投 资基金托 管协 议
4、报 告期 内披 露的 各项 公告
5、法 律法 规要 求备 查的 其 他文件
12.2 存放地点
本基金 管理 人国 泰基 金管 理有限 公司 办公 地点—— 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼嘉 昱大 厦
16 层-19 层。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年年度 报告
第 55 页共 55 页
12.3 查阅方式
可咨询 本基 金管 理人 ；部 分备查 文件 可在 本基 金管 理人公 司网 站上 查阅 。
客户服 务中 心电 话： （021 ）31089000 ，400-888-8688
客户投 诉电 话： （021 ）31089000
公司网 址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公 司
二〇一五年三月三十 日
