国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
国泰中小 板300 成长 交易型 开放 式指数 证券投 资基金 联接
基金
2014 年年 度报告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 24 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告的财务资料经审计 ，普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）为 本基金出具了无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期自 2014 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
............................................................................................................. 8
2.4 信息披 露方 式
................................................................................................................................. 9
2.5 其他相 关资 料
................................................................................................................................. 9
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情 况
................................................................................. 9
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
............................................................................................................. 9
3.2 基金净 值表 现
............................................................................................................................... 10
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
................................................................................................... 12
§4
管理人报告
......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
....................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................... 14
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................... 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................... 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................... 17
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................... 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
....................................................................... 18
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润分 配情 况的 说明
............................................................................. 18
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
..................................... 18
§5
托管人报告
......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................... 19
5.2 托管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........... 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................... 19
§6
审计报告
............................................................................................................................................. 19
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任
............................................................................................................ 19
6.2 注册会 计师 的责 任
........................................................................................................................ 20
6.3 审计意 见
........................................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表
........................................................................................................................................ 20
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................... 20
7.2 利润表
........................................................................................................................................... 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................... 24
7.4 报表附 注
....................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告
........................................................................................................................................ 49
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
................................................................................................................ 49
8.2 期末投 资目 标基 金明 细
............................................................................................................... 49
8.3 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
................................................................................................ 50
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
.................................... 51
8.5 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
............................................................................................ 51
8.6 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
........................................................................................ 53国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
................................ 53
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
.................... 53
8.9 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................... 53
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
.............................. 53
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
..................................................................... 53
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
...................................................................... 53
8.13 投资 组 合报告 附注
..................................................................................................................... 53
§9 基金份额持有人信息
............................................................................................................................ 54
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................... 54
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
........................................................................ 55
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
..................................... 55
§10 开放式基金份额变动
.......................................................................................................................... 55
§11 重大事件揭示
...................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
.......................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
......................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
............................................................. 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变
................................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
...................................................................................... 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
..................................................... 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
................................................................................. 56
11.8 其他 重大 事件
.............................................................................................................................. 57
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
...................................................................................................... 58
§13 备查文件目录
...................................................................................................................................... 58
13.1 备查 文件 目录
............................................................................................................................. 58
13.2 存放 地点
...................................................................................................................................... 58
13.3 查阅 方式
...................................................................................................................................... 58
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称
国泰中 小板300 成长交 易型开放 式指 数证 券投 资基 金联
接基金
基金简 称 国泰中 小板 300 成长 ETF 联接
基金主 代码 020025
交易代 码 020025
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 3 月 15 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,194,414.88 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 中小板 300 成长交 易型 开放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 159917
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 3 月 15 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012 年 4 月 6 日
基金管 理人 名称 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过投 资于 目标 ETF ， 紧密跟踪 业绩 比较 基准 ， 追求跟踪 偏离 度和 跟踪 误
差最小 化。
投资策 略 本基金 为目 标ETF 的联接 基金 ， 以目标 ETF 作为 其主要投 资标 的， 方便特国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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定的客 户群 通过 本基 金投 资目 标ETF 。本 基金 并不 参与目 标ETF 的管理。
1、资 产配 置策 略
为实现 投资 目标 ， 本基 金将以不 低于 基金 资产 净值90%的资产 投资 于目 标
ETF。其余资产可投 资于标的指数成份 股、备选成份股、非标的 指数成份
股、 新 股、 债 券及 中国 证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具， 其目 的是 为
了使本 基金 在应 付申 购赎 回的前 提下 ，更 好地 跟踪 标的指 数。
在正常 市场 情况 下， 本基金力争 净值 增长 率与 业绩 比较基 准之 间的 日均 跟
踪偏离 度的 绝对 值不 超过0.3%，年跟 踪误 差不 超过
4%。 如因 指数 编制 规则 调 整或其 他因 素导 致跟 踪偏 离度和 跟踪 误差 超过 上
述范围 ，基 金管 理人 应采 取合理 措施 避免 跟踪 偏离
度、跟 踪误 差进 一步 扩大 。
2、目 标 ETF 投资策 略
（1）投资 组合 的构 建
基金合 同生 效后 ， 在建 仓 期内本 基金 将主 要按 照标 的指数 成份 股的 基准 权
重构建 股票 组合 ， 在目 标ETF 开放申 购赎 回后 将股 票组合 换购 成目 标 ETF
份额， 使本 基金 投资 于目 标ETF 的比 例不 少于 基金 资产净 值的 90% 。
（2）投资 组合 的 投资方 式
本基金 投资 目标 ETF 的两 种方式 如下 ：
1）申 购和 赎回 ：目 标 ETF 开放申 购赎 回后 ，以 股票 组合进 行申 购赎 回。
2）二 级市 场方 式： 目标 ETF 上市 交易 后， 在二 级市 场进行 目标 ETF 基金
份额的 交易 。 本基 金可 以 通过申 购赎 回代 理券 商以 成份股 实物 形式 申购 及
赎回目 标 ETF 基金份 额， 也可以 在二 级市 场上 买卖 目标 ETF 基金份 额。 本
基金将 根据 开放 日申 购赎 回情况 、综 合考 虑流 动性 、成本 、效 率等 因素 ，
决定目 标 ETF 的 投资 方式 。本基 金以 申购 和赎 回为 主：当 收到 净申 购时 ，
构建股 票组 合、 申购 目标 ETF；当收 到净 赎回 时， 赎回目 标 ETF 、卖出 股
票组合 。对 于股 票停 牌或 其他原 因导 致基 金投 资组 合中出 现的 剩余 成份
股， 本基 金将 选择 作为 后续实物 申购 目标 ETF 的基 础证券 或者 择机 在二 级
市场卖 出。 本基金 在二 级市场上 买卖 目标 ETF 基金 份额是 出于 追求 基金 充
分投资 、降 低跟 踪误 差的 目的， 不以 套利 为目 的。
3、成 份股 、备 选成 份股 投 资策略 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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本基金 对成 份股 、 备选 成 份股的 投资 目的 是为 准备 构建股 票组 合以 申购 目
标ETF 。 因此 对可 投资 于 成份股 、 备选 成份 股的 资 金头寸 ， 主要 采取 完全
复制法 ， 即完 全按 照标 的 指数的 成份 股组 成及 其权 重构建 基金 股票 投资 组
合， 并根 据标 的指 数成 份 股及其 权重 的变 动而 进行 相应调 整 。 但 在因 特殊
情况 （ 如流 动性 不足 等） 导致无 法获 得足 够数 量的 股票时 ， 基 金管 理人 将
搭配使 用其 他合 理方 法进 行适当 的替 代。
4、债 券投 资策 略
债券投 资的 目的 是保 证基 金资产 流动 性， 有效利 用基金资 产， 提高基 金资
产的投 资收 益。 通过 对收 益率、 流动 性、 信 用风 险 和风险 溢价 等因 素的 综
合评估 ， 合 理分 配固 定收 益类证 券组 合中 投资 于国 债、 金 融债、 短期 金融
工具等 产品 的比 例。 并灵活地采 用收 益率 曲线 方法 、 市场和 品种 选择 方法
等以组 建一 个有 效的 固定 收益类 证券 组合 。 力求 这 些有效 的固 定收 益类 证
券组合 ， 在一 定的 风险 度 下能提 供最 大的 预期 收益 ， 或 者在 确定 收益 率上
承担最 小的 风险 。
5、股 指期 货及 其他 金融 衍 生品的 投资 策略
本基金 在股 指期 货投 资中 主要遵 循有 效管 理投 资策 略， 根据 风险 管理 的原
则， 以 套期 保值 为目的 ， 主要采 用流 动性 好、 交 易 活跃的 期货 合约 ， 通过
对现货 和期 货市 场运 行趋 势的研 究， 结合股 指期 货定价模 型寻 求其 合理 估
值水平 ， 与现 货资 产进 行匹配 ， 通过多 头或 空头 套期保值 等策 略进 行套 期
保值操 作。 本基金 力争 利用股指 期货 的杠 杆作 用， 降低股 票和 目标 ETF 仓
位频繁 调整 的交 易成 本， 达到有 效跟 踪标 的指 数的 目的。
业绩比 较基 准 中小 板 300 成长 指数 收益 率×95%＋银行 活期 存款 利率（税 后）×5%
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与 收益高 于混 合基 金、 债券 基 金与货 币市 场基 金。
本基金 为指 数型 基金 ， 主 要采用 完全 复制 法跟 踪标 的指数 的表 现 ， 具 有与
标的指 数、 以及 标的 指数 所代表 的股 票市 场相 似的 风险收 益特 征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
1、 股票投 资策 略本 基金 主要采取 完全 复制 法， 即按照标的 指数 成份 股组 成
及其权 重构 建股 票投 资组 合，并 根据 标的 指数 成份 股及其 权重 的变 动而 进
行相应 的调 整。 但因 特殊 情况（ 如成 份股 长期 停牌 、成份 股发 生变 更、 成
份股权 重由 于自 由流 通量 发生变 化 、 成 份股 公司 行 为、 市场 流动 性不 足等）国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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导致本 基金 管理 人无 法按 照标的 指数 构成 及权 重进 行同步 调整 时， 基金 管
理人将 对投 资组 合进 行优 化，尽 量降 低跟 踪误 差。 在正常 市场 情况 下， 本
基金的 风险 控制 目标 是追 求日均 跟踪 偏离 度的 绝对 值不超 过0.2%，年跟 踪
误差不 超过 2%。 如因 标的 指数编 制规 则调 整或 其他 因素导 致跟 踪偏 离度 和
跟踪误 差超 过上 述范 围， 基金管 理人 应采 取合 理措 施避免 跟踪 偏离 度、 跟
踪误差 进一 步扩 大。 2、 债券投 资策 略基 于流 动性 管理的 需要 ，本 基金 可
以投资 于到 期日 在一 年期 以内的 政府 债券 、央 行票 据和金 融债 ，债 券投 资
的目的 是保 证基 金资 产流 动性并 提高 基金 资产 的投 资收益 。 3 、股 指期 货
投资策 略本 基金 投资 股指 期货将 根据 风险 管理 的原 则， 以套 期保 值为 目的 ，
主要选 择流 动性 好、 交易 活跃的 股指 期货 合约 。本 基金力 争利 用股 指期 货
的杠杆 作用 ，降 低股 票仓 位频繁 调整 的交 易成 本和 跟踪误差， 达到 有效 跟
踪标的 指数 的目 的。
业绩比 较基 准 中小 板 300 成长 指数
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险与收益 高于 混合 基金 、 债券基金 与货 币市 场基 金。
本基金 为指 数型 基金 ，主 要采用 完全 复制 法跟 踪标 的指数 的表 现， 具有 与
标的指 数、 以及 标的 指数 所代表 的股 票市 场相 似的 风险收 益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 林海中 王永民
联系电 话 021-31081600转 010-66594896
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
（021 ）31089000，
400-888-8688
95566
传真 021-31081800 010-66594942
注册地 址
上海市 世纪 大道100 号上 海环
球金融 中心39楼
北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
办公地 址
上海市 虹口 区公 平路18号8 号
楼嘉昱 大厦16层-19 层
北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
邮政编 码 200082 100818
法定代 表人 陈勇胜 田国立
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.gtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼嘉 昱大 厦 16 层-19 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路202 号普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
国泰基金管理有限公司登记注册
中心
上海市 虹口 区公 平路18 号8 号楼 嘉昱 大厦
16 层-19 层
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年
2012 年3 月15日（基
金合同生效日）至
2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 3,246,790.39 4,050,534.41 176,500.57
本期利 润 868,488.47 9,112,561.21 -2,707,467.22
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0246 0.1427 -0.0234
本期加 权平 均净 值利 润率 2.45% 14.02% -2.40%
本期基 金份 额净 值增 长率 4.10% 9.05% -6.10%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 1,006,994.18 1,179,600.97 -4,543,980.94
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0663 0.0237 -0.0613
期末基 金资 产净 值 16,201,409.06 50,914,510.94 69,577,749.00
期末基 金份 额净 值 1.066 1.024 0.939 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 6.60% 2.40% -6.10%
注： （1 ） 本期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投资收益 、 其他收 入 （不含 公允价 值变 动收 益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
（3） 对 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末 资产负 债表 中 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.58% 1.38% -4.35% 1.37% -1.23% 0.01%
过去六 个月 11.51% 1.17% 11.40% 1.16% 0.11% 0.01%
过去一 年 4.10% 1.19% 4.81% 1.18% -0.71% 0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
6.60% 1.25% 8.79% 1.30% -2.19% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2012 年3 月 15 日 至 2014 年 12 月 31 日) 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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注：本 基金 合同 生效 日为2012 年3 月15 日。 本基 金在六 个月 建仓 期结 束时 ，各项 资产 配置 比例 符
合合同 约定 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 柱形 对比 图
国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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注：本 基金 合同 于2012 年3 月15 日生 效，2012 年数据 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度 进
行折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 成立 至今 尚未 进行 利润分 配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于1998 年3 月 5 日， 是 经中国 证监 会证 监基 字[1998]5 号文 批准 的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人共 管理 49 只 开放式 证券 投资 基金 ：国 泰金鹰 增长 证券
投资基 金、 国泰 金龙 系列 证券投 资基 金 （ 包括2 只 子基金 ， 分 别为 国泰 金龙 行业精 选证 券投 资基 金、
国泰金 龙债 券证 券投 资基 金） 、 国泰 金马 稳健 回报 证 券投资 基金 、 国 泰货 币市 场证券 投资 基金 、 国 泰
金鹿保本增值混合证券投 资基金、国泰金鹏蓝筹价 值混合型证券投资基金、 国泰金鼎价值精选混合
型证券 投资 基金 （由 金鼎 证券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰金 牛创 新成 长股 票型 证券投 资基 金、 国泰 沪
深300 指数 证券 投资 基金 （由国 泰金 象保本 增值 混 合证券 投资 基金 转型 而来 ） 、 国泰 双利 债券证 券投
资基金、国泰区位优势股 票型证券投资基金、国泰 中小盘成长股票型证券投 资基金（LOF ） （由金盛
证券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰纳 斯达 克100 指数证 券投资 基金 、 国泰 价值 经典股票 型证 券投 资基 金
（LOF）、上 证 180 金 融交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 国泰 上证 180 金融 交易型 开放 式指 数证 券
投资基金联接基金、国泰 保本混合型证券投资基金 、国泰事件驱动策略股票 型证券投资基金、国泰
信用互 利分 级债 券型 证券 投资基 金、 中小 板 300 成 长交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰 中小 板
300 成长交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 、国泰成长优选股票型证 券投资基金、国泰大宗
商品配 置证 券投 资基 金(LOF) 、 国泰信 用债 券型 证券 投资基 金、 国泰 现金 管理 货币市 场基 金、 国泰 金
泰平衡 混合 型证 券投 资基 金 （由 金泰 证券投 资基 金 转型而 来） 、 国泰 民安 增利 债券型 发起 式证 券投 资
基金、国泰国证房地产行 业指数分级证券投资基金 、国泰估值优势股票型证 券投资基金（LOF）（ 由
国泰估 值优 势可 分离 交易 股票型 证券 投资 基金 封闭 期届满 转换 而来 ） 、 上证5 年期国 债交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金、 国泰 上证 5 年期国 债交 易型 开放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 、纳 斯达 克 100
交易型开放式指数证券投 资基金、国泰中国企业境 外高收益债券型证券投资 基金、国泰黄金交易型国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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开放式证券投资基金、国 泰美国房地产开发股票型 证券投资基金、国泰目标 收益保本混合型证券投
资基金、国泰国证医药卫 生行业指数分级证券投资 基金、国泰淘金互联网债 券型证券投资基金、国
泰聚信价值优势灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰民益灵活配置混合型证 券投资基金 （LOF）、国
泰国策驱动灵活配置混合 型证券投资基金、国泰浓 益灵活配置混合型证券投 资基金、国泰安康养老
定期支付混合型证券投资 基金、国泰结构转型灵活 配置混合型证券投资基金 、国泰金鑫股票型证券
投资基 金 （ 由金 鑫证 券投 资基金 转型 而来 ） 、 国泰 新 经济灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 国泰 国证 食
品饮料 行业 指数 分级 证券 投资基 金、 国泰 创利 债券 型证券 投资 基金 （由 国泰 6 个月 短期 理财债 券型
证券投 资基 金转 型而 来） 。 另外， 本基 金管 理人 于 2004 年获 得全 国社 会保 障基 金理事 会社 保基 金资
产管理 人资 格， 目前 受托 管理全 国社 保基 金多 个投 资组合 。2007 年11 月 19 日，本基金 管理 人获 得
企业年 金投 资管 理人 资格 。2008 年 2 月 14 日， 本 基金管 理人 成为 首批 获准 开展特 定客 户资 产管 理
业务 （ 专户 理财） 的基 金公 司之一 ， 并 于3 月24 日 经中 国证监 会批 准获 得合 格境 内机构 投资 者 （QDII ）
资格，成为目前业内少数 拥有“全牌照”的基金公 司之一，囊括了公募基金 、社保、年金、专户理
财和QDII 等管 理业 务资 格。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐皓
本基金 的基 金
经理、 国泰 中
小板300 成长
ETF、 国泰国 证
房地产 行业 指
数分级 、国 泰
纳斯达 克 100
指数、 国泰 纳
斯达 克 100 的
基金经 理
2014-01-1
3
- 8 年
硕士研 究生 ，FRM ， 注 册黄 金投资
分析师 （ 国家 一级 ） 。 曾任 职于中
国工商银行总行资产托管部。
2010 年 5 月 加盟 国泰 基金 ，任高
级风控 经理 。2011 年6 月至 2014
年 1 月担 任上 证 180 金融 交易型
开放式指数证券投资基金、国泰
上证 180 金 融交 易型 开放 式指数
证券投资基金联接基金及国泰沪
深 300 指数 证券 投资 基金 的基金
经理助 理， 2012 年 3 月至2014 年
1 月兼任 中小 板300 成 长交 易型开
放式指数证券投资基金、国泰中
小板 300 成 长交 易型 开放 式指数
证券投资基金联接基金的基金经
理助理 。2014 年 1 月 起任 中小板
300 成长交易型开放式指数证券
投资基 金、 国泰 中小 板 300 成长国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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交易型开放式指数证券投资基金
联接基 金的 基金 经理 ，2014 年 6
月起兼任国泰国证房地产行业指
数分级证券投资基金的基金经
理， 2014 年11 月 起兼 任国 泰纳斯
达克 100 指 数证 券投 资基 金和纳
斯达克 100 交易 型开 放式 指数证
券投资 基金 的基 金经 理。
章赟
本基金 的基 金
经理
2012-03-1
5
2014-02-2
4
9 年
博士。曾任职于平安资产管理公
司。2008 年 5 月 加盟 国泰 基金管
理有限 公司 ， 任 数量 金融 分析师 ，
2010 年3 月至2011 年5 月 任国泰
沪深 300 指 数基 金的 基金 经理助
理； 2011 年3 月至 2014 年6 月担
任上证 180 金融 交易 型开 放式指
数证券投资基金、国泰上证 180
金融交易型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金经理；2011
年5 月至2014 年5 月 兼任 国泰沪
深 300 指数 证券 投资 基金 的基金
经理； 2012 年 3 月至2014 年2 月
兼任中 小板 300 成长 交易 型开放
式指数证券投资基金、国泰中小
板 300 成长 交易 型开 放式 指数证
券投资基金联接基金的基金经
理， 2013 年2 月至 2014 年6 月兼
任国泰国证房地产行业指数分级
证券投资基金的基金经理；2013
年8 月至2014 年6 月 兼任 国泰国
证医药卫生行业指数分级证券投
资基金 的基 金经 理。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合同 生
效日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待，基金管理小组
保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ， 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 ， 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗
位职责 ， 适 用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二级 市场 交易 等所 有投 资管理 活动 ， 包 括授 权、
研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ，旨在规范交易行为，
严禁利 益输 送， 保证 公平 交易， 保护 投资 者合 法权 益。
（一）公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流程，提高投资决 策的科学性和客观
性，确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ，建 立公平 交易 的制 度环 境。
（二）公司制定投资授权 机制，明确各投资决策主 体的职责和权限划分，合 理确定各投资组合
经理的 投资 权限 ，超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。
（三）公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ，不同投资组合经理之间 的重大非公开投资
信息相 互隔 离。
（四）公司实行集中交易 制度，严格隔离投资管理 职能与交易执行职能，确 保各投资组合享有
公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。
（五）公司严格控制不同 投资组合之间的同日反向 交易，严格禁止可能导致 不公平交易和利益
输送的 同日 反向 交易 。
（六 ） 公司相 关部 门定 期对 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异、 分投资 类别 的收益 率差 异、
不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ，并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。
（七）公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度，对 交易过程进行定期
检查， 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我 们发 现有 效配 对溢 价率均 值大 部分 在1% 数量级及以 下， 且大 部分 溢
价率均 值通 过95% 置信度 下等 于 0 的t 检验。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数≥30 ） ，溢 价率 均值大部 分在 1% 数量 级及 以下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2014 年 上半 年在 国内 经济 增长持 续下 滑、 人民 币贬 值及资 金外 流的 影响 下，A 股指 数整 体呈 现
窄幅震荡，去年结构性牛 市的格局没能延续，创业 板、TMT 经历了大幅度的 震荡调整。伴随地产调
控松动、优先股、政策刺 激及京津冀一体化等主题 或预期以及经济增长保一 系列行动，具有较高安
全边际 的低 估值 蓝筹 板例 如地产 、 金融 、 有色 等重 获关注 ，A 股板块 轮动 特征 明显 。IPO 重启、 暂停
再重启，此阶段市场对宏 观数据敏感性下降，利空 逐步兑现，负面因素边际 影响下降，A 股估值整
体上处 于底 部。
在央行 的呵 护下 ，本 年的 6 月份 也没 有经历 去年 的 流动性 危机 ，较 好地呵护 了投资 者对 二级 市
场的信 心。 宏观 环境 的确 定性在 年中 明显 上升 ， 市 场情绪 发生 了根 本性 的变 化， 孕育 了2014 年下半
年牛市 的良 好基 础。6 月底、7 月 初由 地产 行业 率 先启动、 银行、 券商、 周 期板块 再到 中小、 创业 板
等主题 板块 ， 使3 季度取 得了一 波明 显的 上涨 行情 ； 到了 4 季度，1 0 月主 要围绕沪 港通 推延 波动 ，
虽然经 历小 幅调 整但 市场 整体情 绪仍 较为 乐观 。11 月 21 号 晚宣 布的大 幅降 息彻底 打破 了僵 局， 券
商、银 行、 保险 、地 产、 基建等 权重 蓝筹 板块 开始 大幅反 弹， 最终 带动 股指 年末冲 上 3200 点大关 ，国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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成就 了 A 股全球 的一 枝独 秀。 海外方 面， 关于 QE 退 出的言 论及 预期 的反 复以 及技术 调整 的需 求， 造
成了 COMEX 黄金 先涨 后跌 的倒 W 型走 势； 美股 方面 ，虽波 动加 大， 但仍 在向 上的轨 道上 ；原 油、 卢
布受地缘政治的影响大幅 下跌，人民币兑美元汇率 也一改以往的强势开始向 下波动，存在较强的贬
值预期 。
由于上半年主要权重股持 续杀跌；下半年大盘蓝筹 的拔地而起，399602（中小成长）指数相对
大盘指 数涨 幅有 较大 落后 ，全年 涨幅 不 及5% ，排 名 较为落 后。
作为完 全跟 踪标 的指 数的 被动型 基金 ， 本基 金避 免了 不必要 的主 动操 作 ， 减 少了 交易冲 击成 本 ，
并通过 精细 化管 理确 保基 金组合 与指 数权 重基 本一 致。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 在2014 年期 间的 净值增长 率为 4.10%，同期 业绩比 较基 准收 益率 为 4.81% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2015 年投 资者 参与 A 股的 热情仍 然高 涨， 货币 环境 较为宽 松， 政府 对于 经济 的呵护 仍将 持续 ，
存在降 准等 进一 步货 币刺 激的较 大可 能。 我们 预计 在一季 度 A 股仍将 震荡 走强，但 波动 可能 进一 步
加大，须要进一步盘整消 化。板块方面，大盘蓝筹 和中小板块交替并进的概 率更高，中小板的主要
权重股 目前 估值 的安 全边 际十分 明显 ，399602 （中 小成长 ） 指数 中医 药、TMT、 建材等 有望 录得 大幅
涨幅的 行业 占比 较高 ，399602 （中 小成 长） 指数 存在 进一步 向上 的需 要 。2015 年着重 回到 实体 经济
运行情 况中 来， 与实 体经 济增长 关联 密切 的板 块及 主题有 望获 得更 多的 资金 与青睐 ，对 于 A 股整体
而言震 荡向 上的 概率 较大 。
399602（中小成长）指数 以主营业务收入增长率、 净利润增长率、净资产收 益率三大成长指标
为选取 标准 ，成 份股 基本 面良好 ，成 长性 突出 ，结 合近期 走势 以及 对 2015 年后续市 场走 势的 展望 ，
中小 板 300 成长 ETF 联接 具备合 理的 风险 收益 比和 配置价 值 ， 投 资者2015 年一季度 可充 分利 用中 小
板300 成长 ETF 联接 这一 优良的 资产 配置 工具 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，本基金管理 人从合规运作、维护基金 份额持有人合法利益的角 度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日 常监察力度，推动内控体 系和制度措施的落实；在 对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方 面，通过实时监控、报表 揭示、定期检查、专项检 查等方式，及时发现情
况、提 出改 进建 议并 跟踪 改进落 实情 况。 本期 内重 点开展 的监 察稽 核工 作包 括： 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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1、 全面开 展对 公司 各项 业务的稽 核监 察， 对公司 内控 缺失 、 薄弱环 节和 风险 隐患 做到及 时发 现，
提前防 范， 确保 投资 管理 、基金 销售 和后 台运 营等 业务领 域的 稳健 合规 运作 。
2、 根 据基 金监 管法 律法 规 的相关 要求 及业 务发 展变 化， 优化公 司内 控和 风险 管理 ， 更新 完善 内
控制度和业务流程，推动 全员全过程风险管理和风 险控制责任制，并进行持 续监督，跟踪检查执行
情况。
3、 注重 对员 工行 为规 范和 职业素 养的 教育 与监 察， 并通过 开展 法规 培训 、 业 务学习 等形 式， 提
升员工 的诚 信规 范和 风险 责任意 识。
今后本基金管理人将继续 以“诚信勤勉为投资人服 务”为宗旨，不断 提高内 部监察稽核和风险
控制工作的科学性和实效 性，在完善内部控制体系 、有效防范风险的基础上 ，确保基金资产的规范
运作， 维护 基金 份额 持有 人的合 法利 益， 争取 以更 好的收 益回 报基 金份 额持 有人。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营副总经 理负责，成员包括基金
核算、风险管理、行业研 究方面业务骨干，均具有 丰富的行业分析、会计核 算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经 理如认为估值有被歪曲或 有失公允的情况，可向估 值委员会报告并提出相
关意见 和建 议。 各方 不存 在任何 重大 利益 冲突 ，一 切以投 资者 利益 最大 化为 最高准 则。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
截至本报告期末，本基金 已超过连续六十个工作日 基金资产净值低于五千万 元，本基金管理人
已向中 国证 监会 报告 本基 金的解 决方 案。 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称“本 托管人”）在对 国泰 中小 板 300 成长交 易型
开放式指数证券投资基金 联接基金（以下称“本基 金”）的托管过程中，严 格遵守《证券投资基金
法》及其他有关法律法规 、基金合同和托管协议的 有关规定，不存在损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告（注：财务 会计报告中的“金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2015) 第 21553 号
国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的 国泰 中小板 300 成 长交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 ( 以下 简称 “ 国
泰中小 板300 成长 ETF 联接基金 ”) 的财 务报 表， 包括 2014 年12 月 31 日的 资 产负债 表、 2014 年
度
的利润 表和 所有 者权 益(基金净 值)变 动表 以及 财务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是国泰 中小 板300 成长ETF 联接基 金的 基金 管理 人 国 泰基金 管理 有限
公司 管理 层的 责任 。这 种 责任包 括：
(1)按照企 业会 计准 则和 中国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “中 国证监 会”) 发 布的有 关规 定及国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2) 设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在 由于 舞弊 或错 误导 致 的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 国泰 中小 板 300 成长 ETF 联接基 金的财务 报表 在所 有重 大方 面按照 企业 会计 准
则和在财务报表附注中所 列示的中国证监会发布的 有关规定及允许的基金行 业实务操作编制，国泰
中小板 300 成长ETF 联接基金 2014 年 12 月 31 日的 财务状 况以 及 2014 年度 的 经营成 果和 基金 净值
变动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
汪棣
魏佳 亮
上海市 湖滨 路202 号普华 永道中 心 11 楼
2015 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 中小 板 300 成长 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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报告截 止日 ：2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 11,434,405.15 2,914,622.54
结算备 付金
545,511.35 19,266.12
存出保 证金
27,349.57 31,009.68
交易性 金融 资产 7.4.7.2 14,747,757.13 48,111,091.25
其中： 股票 投资
305,090.00 364,532.85
基金投 资
14,442,667.13 47,746,558.40
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 5,784.18
应收利 息 7.4.7.5 559.51 666.80
应收股 利
- -
应收申 购款
589,010.09 23,787.04
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
27,344,592.80 51,106,227.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
第 22 页共 59 页
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
111,348.67 15.41
应付赎 回款
10,882,570.05 112,519.09
应付管 理人 报酬
1,348.65 1,856.01
应付托 管费
269.72 371.20
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 45,498.83 16,532.83
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 102,147.82 60,422.13
负债合计
11,143,183.74 191,716.67
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 15,194,414.88 49,734,909.97
未分配 利润
7.4.7.1
0
1,006,994.18 1,179,600.97
所有者权益合计
16,201,409.06 50,914,510.94
负债和所有者权益总 计
27,344,592.80 51,106,227.61
注： 报告 截止 日2014 年12 月31 日， 基金 单位 份额 净值 1.066 元， 基金 份额 总额 15,194,414.88 份。
7.2 利润表
会计主 体： 国泰 中小 板 300 成长 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
1,248,559.70 9,718,458.57 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
第 23 页共 59 页
1.利息 收入
19,261.35 40,509.36
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.1
1
19,261.35 40,509.36
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
3,508,161.75 4,410,076.25
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.1
2
-56,116.67 106,082.21
基金投 资收 益
7.4.7.1
3
3,564,278.42 4,290,575.35
债券投 资收 益 7.4.7.1
4
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.1
5
- -
股利收 益
7.4.7.1
6
- 13,418.69
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.1
7
-2,378,301.92 5,062,026.80
4.汇兑 收益 （损失 以 “－” 号填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ）
7.4.7.1
8
99,438.52 205,846.16
减：二、费用
380,071.23 605,897.36
1．管 理人 报酬
11,903.96 27,007.87
2．托 管费
2,380.69 5,401.61
3．销 售服 务费
- - 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
第 24 页共 59 页
4．交 易费 用
7.4.7.1
9
152,461.93 208,264.04
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
7.4.7.2
0
213,324.65 365,223.84
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
868,488.47 9,112,561.21
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
868,488.47 9,112,561.21
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国泰 中小 板 300 成长 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
49,734,909.97 1,179,600.97 50,914,510.94
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 868,488.47 868,488.47
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值 减少 以 “- ”号 填
列）
-34,540,495.09 -1,041,095.26 -35,581,590.35
其中：1.基金申 购款 58,350,643.29 4,965,479.75 63,316,123.04
2.基金 赎回 款 -92,891,138.38 -6,006,575.01 -98,897,713.39 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
15,194,414.88 1,006,994.18 16,201,409.06
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
74,121,729.94 -4,543,980.94 69,577,749.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 9,112,561.21 9,112,561.21
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值 减少 以 “- ”号 填
列）
-24,386,819.97 -3,388,979.30 -27,775,799.27
其中：1.基金申 购款 146,190,791.90 2,469,044.84 148,659,836.74
2.基金 赎回 款 -170,577,611.87 -5,858,024.14 -176,435,636.01
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
49,734,909.97 1,179,600.97 50,914,510.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至7.4 ，财务 报表 由下 列负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 陈勇 胜，主 管会 计工 作负 责人 ：张琼 ，会 计机 构负 责人 ：王嘉 浩 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
第 26 页共 59 页
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰中 小板 300 成 长交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金(以下简 称“ 本基金”) 经中国 证
券监督 管理 委员 会( 以下 简称“中国证 监会”) 证监 许可[2011]1206 号 《关于 核准国泰 中小 板 300 成
长交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金及 联接 基金 募集 的批复 》 核 准， 由 国泰 基金 管理有 限公 司依 照 《 中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和《 国泰 中小 板 300 成长 交易 型开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金
基金合同》负责公开募集 。本基金为契约型开放式 基金，存续期限不定，首 次设立募集不包括认购
资金利息共募集 692,888,521.82 元，业经普华永道 中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2012) 第055 号 验资 报告 予以验 证。 经向中 国证 监 会备案 ， 《国 泰中 小板300 成长交 易型 开放 式指 数
证券投 资基 金联 接基 金基 金合同 》 于 2012 年 3 月 15 日正式 生效 ，基 金合 同生效日 的基 金份 额总 额
为 693,297,939.72 份 基金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 409,417.90 元份 基金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为国 泰基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国银行 股份 有限 公司 。
本基金 是中 小板300 成 长 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金(以下简 称“ 目标ETF”) 的联 接基 金。
目标 ETF 是主要 采用 完全 复制法 实现 对中 小板 300 成长指 数紧 密跟 踪的 全被 动指数 基金 ，本 基金 主
要通过 投资 于目 标ETF 实 现对业 绩比 较基 准的 紧密 跟踪， 力争 将年 化跟 踪误 差控制 在4% 以内。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 国泰 中小板 300 成长交 易型 开放式指 数证 券投 资
基金联 接基 金基 金合 同》 的有关 规定 ，本 基金 的投 资范围 为目 标 ETF 、标的 指数即 中小 板 300 成长
指数成份股和备选成份股 ，少量投资于非标的指数 成份股、新股、债券、股 指期货及中国证监会允
许基金 投资 的其 他金 融工 具。本 基金 投资 于目 标 ETF 的比例不 低于 基金 资产 净值 的 90% ；现 金或 到
期日在 一年 以内 的政 府债 券比例 不低 于基 金资 产净 值的5% 。 本基 金业 绩比 较基准为 中小 板 300 成长
指数收 益率 X95%+银行活 期存款 税后 利率 X5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于2015 年 3 月 26 日批准 报出 。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及 相关规 定( 以下 合称“企业会计准 则”) 、 中国 证监 会 颁布的 《证 券投 资基国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
第 27 页共 59 页
金信息 披露 XBRL 模板 第 3 号<年度报 告和 半年 度报 告>》 、中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《国 泰中 小板 300 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合
同》 和在 财务 报表 附注7.4.4 所列示 的中 国证 监会 发布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2014 年度 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2014 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2014 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1)金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资和基金投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损
益的金融资产。除衍生工 具所产生的金融资产在资 产负债表中以衍生金融资 产列示外，以公允价值
计量且 其公 允价 值变 动计 入损益 的金 融资 产在 资产 负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项
是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2)金融负 债的 分类 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予以终 止确 认： (1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资产终止确认时，其 账面价值与收到的对价的 差额，计入当期损益当金 融负债的现时义务
全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义 务已解除的部分。终止确 认部分的账面价值与支
付的对 价之 间的 差额 ，计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 基金投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易， 但最近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无交 易且 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参考国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3)当金融 工具 不存 在活 跃市场 ， 采用市 场参 与者 普遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定 权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结 算时，金融资产与金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转入 未分 配 利润/( 累计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
基金投资在持有期间应取 得的现金红利于除息日确 认为投资收益，股票投资 在持有期间应取得
的现金 股利 扣除 由上 市公 司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认为 投资 收益 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
第 30 页共 59 页
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分为负 数， 则期末 可供 分配 利润的 金额 为期 末未 分配 利润 ， 即已实 现部 分相 抵未 实现部 分后 的余额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信 息。经营分部是指本基金 内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组成 部
分能够在日常活动中产生 收入、发生费用；(2) 本 基金的基金管理人能够定 期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置 资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部 分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计 信息。如果两个或多个经 营分部具有相似的经济特 征，并且满足一定条件
的，则 合并 为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下：
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 或交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指导 意
见》 ， 根据 具体 情况 采用 《 关于发 布中 基协(AMAC)基 金行业 股票 估值 指数 的通 知》 提供的 指数 收益 法
等估值 技术 进行 估值 。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
财政部 于2014 年颁 布 《企 业会计 准则 第39 号—— 公允价值 计量 》 、 《企 业会 计准则 第 40 号——
合营安 排》 、 《企 业会 计准 则第41 号—— 在其 他主 体 中权益 的披 露》 和修 订后 的 《企 业会 计准 则第2
号—— 长期 股权 投资 》 、 《企业会 计准 则第 9 号—— 职工薪 酬》 、 《企业 会计 准 则第30 号—— 财务 报表
列报》 、 《 企业 会计 准则 第33 号—— 合并财 务报 表》 以及 《企业 会计 准则 第 37 号——金融工 具列 报》 ，
要求除 《企 业会 计准 则第37 号—— 金融工 具列 报》 自2014 年度 财务 报表 起施 行外， 其他准 则自 2014
年7 月 1 日 起施 行。 上述 准则对 本基 金本 报告 期无 重大影 响。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国家税 务总 局财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施 上市 公司 股息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 及其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要税 项列 示如下：
(1)以发行 基金 方式 募集 资金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征收营 业税 。 基金买 卖股票 、 债券的 差
价收入 不予 征收 营业 税。 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 股票、 债券的 差价 收入 ， 股 权的股息、 红利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3)对基金 取得 的企 业债 券利息收 入， 应由发 行债 券的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴 20% 的
个人所 得税 。 自2013 年1 月1 日 起， 对基 金从 上市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期限 在1 个月 以
内(含 1 个月)的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年)
的， 暂 减按50% 计入 应纳 税所得额 ； 持股期 限超 过 1 年的， 暂减 按 25% 计 入应 纳 税所得 额。 对基 金持
有的上市公司限售股，解 禁后取得的股息、红利收 入，按照上述规定计算纳 税，持股时间自解禁日
起计算；解禁前取得的股 息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上 述所得统一适用 20%
的税率 计征 个人 所得 税。
(4)基金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 11,434,405.15 2,914,622.54
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 11,434,405.15 2,914,622.54
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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股票 301,450.00 305,090.00 3,640.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 14,646,550.04 14,442,667.13 -203,882.91
其他 - - -
合计 14,948,000.04 14,747,757.13 -200,242.91
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 367,066.30 364,532.85 -2,533.45
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 45,565,965.94 47,746,558.40 2,180,592.46
其他 - - -
合计 45,933,032.24 48,111,091.25 2,178,059.01
注：基 金投 资均 为本 基金 持有的 目 标ETF 的份 额， 按估值 日目 标ETF 的份额 净值确 定公 允价 值。 本
基金可 采用 股票 组合 申赎 的方式 或证 券二 级市 场交 易的方 式进 行目 标ETF 份 额的买 卖。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 530.88 643.91
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 16.16 8.70
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.17 0.19
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 12.30 14.00
合计 559.51 666.80
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 45,498.83 16,532.83
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 45,498.83 16,532.83 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 42,147.82 422.13
其他应 付款 - -
预提费 用 60,000.00 60,000.00
合计 102,147.82 60,422.13
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 49,734,909.97 49,734,909.97
本期申 购 58,350,643.29 58,350,643.29
本期赎 回（ 以“-”号填 列） -92,891,138.38 -92,891,138.38
本期末 15,194,414.88 15,194,414.88
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,926,846.34 -1,747,245.37 1,179,600.97
本期利 润 3,246,790.39 -2,378,301.92 868,488.47
本期基金份额交易产生的
变动数
-3,129,560.32 2,088,465.06 -1,041,095.26
其中： 基金 申购 款 8,988,226.94 -4,022,747.19 4,965,479.75
基金赎 回款 -12,117,787.26 6,111,212.25 -6,006,575.01 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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本期已 分配 利润 - - -
本期末 3,044,076.41 -2,037,082.23 1,006,994.18
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 18,044.42 39,128.14
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 948.04 862.21
其他 268.89 519.01
合计 19,261.35 40,509.36
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 项目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -92,712.57 233,567.52
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 36,595.90 -127,485.31
合计 -56,116.67 106,082.21
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 60,341,814.97 76,650,982.41
减：卖 出股 票成 本总 额 60,434,527.54 76,417,414.89
买卖股 票差 价收 入 -92,712.57 233,567.52
7.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
申购基 金份 额总 额 29,971,000.00 39,278,000.00
减：现 金支 付申 购款 总额 2,944,436.59 1,043,815.74
减：申 购股 票成 本总 额 26,989,967.51 38,361,669.57
申购差 价收 入 36,595.90 -127,485.31
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 73,424,436.49 66,485,699.17
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总额 69,860,158.07 62,195,123.82
基金投 资收 益 3,564,278.42 4,290,575.35
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 债券 投资 收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
股票投 资产 生的 股利 收益 - 13,418.69
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 - 13,418.69
7.4.7.17 公允价值变动收 益 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
1.交易 性金 融资 产 -2,378,301.92 5,062,026.80
——股票投 资 6,173.45 -4,198.45
——债券投 资 - -
——资产支 持证 券投 资 - -
——基金投 资 -2,384,475.37 5,066,225.25
——贵金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -2,378,301.92 5,062,026.80
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
基金赎 回费 收入 65,290.64 193,675.52
转换费 收入 34,147.88 10,623.74
其他 - 1,546.90
合计 99,438.52 205,846.16
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 用归入 基金 资产 的比 例不 低于25% 。
2.本基 金的 转换 费由 转出 基金赎 回费 和转 入基 金申 购补差 费构 成， 其中 赎回 费部分 的25% 归入基 金
资产。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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交易所 市场 交易 费用 152,461.93 208,264.04
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 152,461.93 208,264.04
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 150,000.00 300,000.00
银行汇 划费 用 3,324.65 5,223.84
开户费 - -
合计 213,324.65 365,223.84
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表报 出日 2015 年3 月26 日， 本基 金并 无 须作披 露的 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中小 板 300 成长 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金(“ 目
标ETF”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东
国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
中国建 银投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股股 东 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 11,903.96 27,007.87
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 84,362.82 155,998.13
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标ETF 的 部分 不收 取管理 费， 支付 基金 管理 人国泰 基金 管理 有限 公
司的管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值扣 除基 金财 产中目 标ETF 份 额所 对应 资产净 值后 剩余 部分
(若为 负数 ，则 取 0) 的0.5% 年费 率计 提， 逐日 累计 至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝(前一日 基金资产 净值–基金财 产中 目标 ETF 份 额所 对应 的资 产净值)× 0.5% / 当年
天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,380.69 5,401.61
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标ETF 的 部分 不收 取托管 费， 支付 基金 托管 人中国 银行 的托 管费 按
前一日 基金 资产 净值 扣除 基金财 产中 目 标ETF 份额 所对应 资产 净值 后剩 余部 分(若为负 数， 则取 0)
的0.1%年 费率 计提 ，逐 日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝(前一日 基金 资产净值–基金财 产中 目标ETF 份额所 对应 的资 产净 值)× 0.1% / 当年 天数 。
国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 11,434,405.15 18,044.42 2,914,622.54 39,128.14
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 期间 及上 年度可 比期 间均 未有 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
于 2014 年 12 月 31 日，本 基金持 有 12,941,458.00 份目标 ETF 基金 份额(2013 年 12 月 31 日：
44,539,700.00 份) ，占 其总份额 的比 例为 53.63%(2013 年12 月 31 日：92.53%)。
7.4.11 利润分配情况
本报告 期内 本基 金无 利润 分配。
7.4.12 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
于本报 告期 末， 本基 金未 持有因 认购 新发 或增 发证 券而流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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金额单 位：人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位 ：股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00266
3
普邦园
林
2014-1
2-09
重大事
项
14.40
2015-0
3-17
15.84 5,600.00 80,640.00 80,640.00 -
00230
8
威创股
份
2014-1
2-29
重大事
项
8.25
2015-0
2-04
9.08 7,000.00 57,750.00 57,750.00 -
00200
9
天奇股
份
2014-1
0-20
重大事
项
16.30
2015-0
1-28
17.93 2,100.00 34,230.00 34,230.00 -
注： 本基 金截 至2014 年12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的
股票， 该类 股票 将在 所公 布事项 的重 大影 响消 除后 ，经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 从事 银行间 市场 债券 正回 购中 作为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 从事 交易所 市场 债券 正回 购中 作为抵 押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 属 ETF 联接 基金 ， 风险与 收益 高于 混合 基金 、债券 基金 与货 币市 场基 金。本 基金 为指 数
型基金，主要采用完全复 制法跟踪标的指数的表现 ，具有与标的指数、以及 标的指数所代表的股票
市场相似的风险收益特征 。本基金投资的金融工具 主要包括基金投资及股票 投资等。本基金在日常
经营活动中面临的与这些 金融工具相关的风险主要 包括信用风险、流动性风 险及市场风险。本基金
的基金管理人从事风险管 理的主要目标是争取将以 上风险控制在限定的范围 之内，使本基金在风险
和收益 之间 取得 最佳 的平 衡以实 现“ 风险 和收 益相 匹配” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全员与全程结合、风控与 发展并重的风险管理理念 。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。在公司经营管 理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过 程中各类风险的防范和管 理措施；在业务操作层面 ，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控 ，公司具体的风险管理职 责由风险管理部和稽核监 察部负责，组织、协调国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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并与各业务部门一道，共 同完成对法律风险、投资 风险、操作风险、合规风 险等风险类别的管理，
并定期向公司专门的风险 管理委员会报告公司风险 状况。风险管理部和稽核 监察部由督察长分管，
配置有 法律 、风 控、 审计 、信息 披露 等方 面专 业人 员。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中 因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的活期银行存
款存放在本基金的托管行 中国银行，因而与银行存 款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算，违约风险可能性
很小；在银行间同业市场 进行交易前均对交易对手 进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制
相应的 信用 风险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于2014 年12 月31 日， 本 基金未 持有 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券(2013 年12
月31 日： 同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变 现困 难或 因投 资集 中而无 法在 市场 出现 剧烈 波动的 情况 下以 合理 的价 格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ，本 基金 的基 金管 理人通 过独 立的 风险 管理 部门
设定流动性比例要求，对 流动性指标进行持续的监 测和分析，包括组合持仓 集中度指标、组合
在短时间内变现能力的综 合指标、组合中变现能力 较差的投资品种比例以及 流通受限制的投资品种
比例等。本基金投资于一 家公司发行的股票市值不 超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他 基金共同持有一家公司发 行的证券不得超过该证券 的 10%。本基金证券 均
在证券交易所上市，均能 以合理价格适时变现。此 外，本基金可通过卖出回 购金融资产方式借入短
期资金 应对 流动 性需 求， 其上限 一般 不超 过基 金持 有的债 券投 资的 公允 价值 。
于 2014 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息，可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到期日 且不计息，因此账面余额 即为未折现的合约到
期现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付
金和存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月31
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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日
资产
银行存 款 11,434,405.15 - - -
11,434,405.1
5
结算备 付金 545,511.35 - - - 545,511.35
存出保 证金 27,349.57 - - - 27,349.57
交易性 金融 资产 - - - 14,747,757.13
14,747,757.1
3
应收利 息 - - - 559.51 559.51
应收申 购款 994.04 - - 588,016.05 589,010.09
资产总 计 12,008,260.11 - - 15,336,332.69 27,344,592.8
0
负债
应付证 券清 算款 - - - 111,348.67 111,348.67
应付赎 回款 - - - 10,882,570.05
10,882,570.0
5
应付管 理人 报酬 - - - 1,348.65 1,348.65
应付托 管费 - - - 269.72 269.72
应付交 易费 用 - - - 45,498.83 45,498.83
其他负 债 - - - 102,147.82 102,147.82
负债总 计 - - - 11,143,183.74 11,143,183
.74
利率敏 感度 缺口 12,008,260.11 - - 4,193,148.95 16,201,409.0
6
上年度末
2013 年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,914,622.54 - - - 2,914,622.54
结算备 付金 19,266.12 - - - 19,266.12
存出保 证金 31,009.68 - - - 31,009.68
交易性 金融 资产 - - - 48,111,091.25
48,111,091.2
5
应收证 券清 算款 - - - 5,784.18 5,784.18
应收利 息 - - - 666.80 666.80
应收申 购款 - - - 23,787.04 23,787.04
资产总 计 2,964,898.34 - - 48,141,329.27 51,106,227.6国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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1
负债
应付证 券清 算款 - - - 15.41 15.41
应付赎 回款 - - - 112,519.09 112,519.09
应付管 理人 报酬 - - - 1,856.01 1,856.01
应付托 管费 - - - 371.20 371.20
应付交 易费 用 - - - 16,532.83 16,532.83
其他负 债 - - - 60,422.13 60,422.13
负债总 计 - - - 191,716.67 191,716.67
利率敏 感度 缺口 2,964,898.34
- - 47,949,612.60
50,914,510.9
4
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
于2014 年12 月31 日， 本基金未 持有 交易 性债 券投 资(2013 年12 月 31 日： 未持有)，因此 市场 利
率的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响(2013 年12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金通过把全部或接近 全部的基金资产投资于目 标 ETF、标的指数成份股 和备选成份股进行
被动式 指数 化投 资， 正常 情况下 投资 于目 标 ETF 的比例不 低于 基金 资产 净值 的 90% ；本 基金 投资 于
目标 ETF 的 方式 以申 购和 赎回为 主， 但在 目标 ETF 二级市 场流 动性 较好 的情 况下， 为了 更好 地实 现
本基金的投资目标，也可 以通过二级市场交易买卖 目标 ETF；除流动性管理 所需以外，本基金对于国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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目标ETF 以 外的 证券 投资 倾向采 用被 动式 指数 化投 资。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 投资 组合 中目 标 ETF 资产 占基 金资 产
净值的比例不低于 90%， 基金持有的现金或者到期 日在一年以内的政府债券 的比例不低于基金资产
净值 的 5%。 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监 控， 定期运 用多 种定 量方 法
对基金 进行 风险 度量 ，来 测试本 基金 面临 的潜 在价 格风险 ，及 时可 靠地 对风 险进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位：人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 305,090.00 1.88 364,532.85 0.72
交易性 金融 资产—基金投 资 14,442,667.13 89.14 47,746,558.40 93.78
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 14,747,757.13 91.03 48,111,091.25 94.49
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除中小 板300 成长指 数外 其它市 场变 量不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
中小板 300 成长指数上
涨5%
增加 约 77 增加 约 235
中小板 300 成长指数下
跌5%
减少 约 77 减少 约 235
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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(1)公允价 值
(a)金融工 具公 允价 值计 量的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持续的 以公 允价 值计 量的金融 工具
(i)各层次 金融 工具 公允 价值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为14,575,137.13 元， 属于 第二 层次 的余额 为172,620.00 元， 无属于 第三 层次 的余
额(2013 年12 月31 日： 第一层 次48,111,091.25 元，无 第二 层次 和第 三层 次)。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若出 现重 大事 项停 牌 、 交易不 活跃(包括涨 跌停 时的交易 不活 跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和本 期变 动金 额
无。
(c)非持续 的以 公允 价值 计量的金 融工 具
于2014 年12 月31 日， 本基金未持 有非 持续 的以 公允 价值计 量的 金融 资产(2013 年12 月31 日：
同)。
(d)不以公 允价 值计 量的 金融工具 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2)除公允 价值 外， 截至 资产负债 表日 本基 金无 需 要说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 305,090.00 1.12
其中： 股票 305,090.00 1.12
2 基金投 资 14,442,667.13 52.82
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买断式 回购 的买 入返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,979,916.50 43.81
8 其他各 项资 产 616,919.17 2.26
9 合计 27,344,592.80 100.00
8.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
第 50 页共 59 页
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
中小 板 300
成长交 易型
开放式 指数
证券投 资基
金
股票型
交易型 开
放式
国泰基 金管 理有
限公司
14,442,667.13 89.14
8.3 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
132,470.00 0.82
C 制造业 91,980.00 0.57
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 80,640.00 0.50
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- - 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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S 综合
- -
合计 305,090.00 1.88
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 002155 辰州矿 业 13,000 132,470.00 0.82
2 002663 普邦园 林 5,600 80,640.00 0.50
3 002308 威创股 份 7,000 57,750.00 0.36
4 002009 天奇股 份 2,100 34,230.00 0.21
8.5 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002065 东华软 件 938,964.00 1.84
2 002241 歌尔声 学 833,115.00 1.64
3 002230 科大讯 飞 761,197.00 1.50
4 002304 洋河股 份 736,268.69 1.45
5 002081 金螳螂 685,591.00 1.35
6 002415 海康威 视 652,296.01 1.28
7 002456 欧菲光 642,124.30 1.26
8 002236 大华股 份 619,643.00 1.22
9 002008 大族激 光 615,914.00 1.21
10 002353 杰瑞股 份 614,249.49 1.21
11 002400 省广股 份 472,011.85 0.93
12 002022 科华生 物 464,697.88 0.91
13 002252 上海莱 士 402,365.00 0.79
14 002129 中环股 份 375,519.00 0.74
15 002570 贝因美 375,329.80 0.74
16 002146 荣盛发 展 356,125.51 0.70
17 002030 达安基 因 353,958.42 0.70
18 002340 格林美 345,169.75 0.68
19 002475 立讯精 密 344,433.70 0.68
20 002501 利源精 制 335,636.82 0.66 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002415 海康威 视 2,672,619.49 5.25
2 002241 歌尔声 学 2,014,116.72 3.96
3 002304 洋河股 份 1,804,972.88 3.55
4 002230 科大讯 飞 1,790,102.57 3.52
5 002353 杰瑞股 份 1,514,175.56 2.97
6 002081 金螳螂 1,494,814.83 2.94
7 002008 大族激 光 1,487,654.32 2.92
8 002236 大华股 份 1,465,540.83 2.88
9 002456 欧菲光 1,454,225.68 2.86
10 002065 东华软 件 1,414,587.37 2.78
11 002022 科华生 物 1,127,396.28 2.21
12 002400 省广股 份 933,584.79 1.83
13 002475 立讯精 密 890,090.25 1.75
14 002129 中环股 份 843,789.32 1.66
15 002030 达安基 因 785,408.72 1.54
16 002410 广联达 767,396.83 1.51
17 002250 联化科 技 755,180.12 1.48
18 002146 荣盛发 展 745,593.19 1.46
19 002344 海宁皮 城 734,387.34 1.44
20 002340 格林美 729,681.73 1.43
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 26,547,901.75
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 60,341,814.97
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关
交易费 用。
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8.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.11.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
8.11.2 本基金投资股 指期 货的投资政策
本基金本报告期未投资股 指期货。本基金在股指期 货投资中主要遵循有效管 理投资策略，根据
风险管理的原则，以套期 保值为目的，主要采用流 动性好、交易活跃的期货 合约，通过对现货和期
货市场运行趋势的研究， 结合股指期货定价模型寻 求其合理估值水平，与现 货资产进行匹配，通过
多头或空头套期保值等策 略进行套期保值操作。本 基金力争利用股指期货的 杠杆作用，降低股票和
目标ETF 仓位 频繁 调整 的 交易成 本， 达到 有效 跟踪 标的指 数的 目的 。
法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的， 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。
8.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.12.1 本期国债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本报告 期内 ， 本基金及目 标基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体没 有被 监管部 门立 案调 查或 在
报告编 制日 前一 年受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。
8.13.2 本基金 及目 标基 金投资的 前十 名股 票中 ， 没有投资 于超 出基 金合 同规 定备选 股票 库之 外的 情
况。 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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8.13.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
27,349.57
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
559.51
5 应收申 购款
589,010.09
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
616,919.17
8.13.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002663 普邦园 林 80,640.00 0.50 重大事 项
2 002308 威创股 份 57,750.00 0.36 重大事 项
3 002009 天奇股 份 34,230.00 0.21 重大事 项
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户) 户均持 有的 持有人 结构 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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基金份 额 机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
814
18,666.36 64,513.43 0.42% 15,129,901.45 99.58%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
96,781.93 0.64%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2012 年3 月15 日) 基金 份额 总额 693,297,939.72
本报告 期期 初基 金份 额总 额 49,734,909.97
本报告 期基金总 申购 份额 58,350,643.29
减：本报告 期 基金总 赎回 份额 92,891,138.38
本报告 期基金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,194,414.88
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 重大 人事变 动如 下：
2014 年9 月24 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 副总 经理 离任公 告》 ， 经本 基
金管理 人第 六届 董事 会第 十次会 议审 议通 过， 李志 坚先生 不再 担任 公司 副总 经理。
2014 年 12 月 13 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 总经 理变 更公告 》 ， 经本 基
金管理 人第 六届 董事 会第 十三次 会议 审议 通过 ， 金 旭女士 不再 担任 公司 总经 理。2014 年12 月 11 日
起由公 司董 事长 陈勇 胜先 生代任 总经 理。
报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
2014 年 2 月 14 日中国 银行股份 有限 公司 公告 ，自 2014 年 2 月 13 日起， 陈四清 先生担 任本 行
行长。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内， 本基 金无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
报告期内，为本基金提供 审计服务的会计师事务所 无改聘情况。报告年度应 支付给聘任会计师
事务所 的报 酬为 60,000 元 ，目前 的审 计机 构已 提供 审计服 务的 年限 为3 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，基金管理人、 托管人托管业务部门及其 相关高级管理人员无受监 管部门稽查或处罚
的情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信建 投 1 86,888,905.52 100.00% 79,104.20 100.00% -
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1）资力 雄厚 ，信 誉良 好； 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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（2）财务 状况 良好 ，各 项财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 公司具 有较 强的 研究 能力 ， 能及时 、 全面 、 定期提供 具有 相当 质量 的关 于宏观 经济 面分 析、 行
业发展 趋势 及证 券市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 以及丰 富全 面的 信息 服务 ；能根 据基 金投 资的 特
定要求 ，提 供专 门研 究报 告。
选择程 序是 ：根 据对 各证 券公司 提供 的各 项投 资、 研究服 务情 况的 考评 结果 ，符合 交易 席位 租用 标
准的， 由公 司投 研业 务部 门提出 租用 证券 公司 交易 席位的 调整 意见 （ 包括 调整 名 单及 调整 原因 等） ，
并经公 司批 准。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
中信
建投
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券
投资基 金及 联接 基金 标的 指数简 称调 整及 相
应修改 基金 合同 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《证券 时报 》
2014-01-04
2
国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金基 金经 理变更 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《证券 时报 》
2014-01-15
3 国泰基 金管 理有 限公 司总 部迁址 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2014-02-24
4
国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金基 金经 理变更 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《证券 时报 》
2014-02-26
5
国泰基 金管 理有 限公 司关 于放开 港澳 台居 民
开立证 券投 资基 金账 户的 提示公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2014-03-15
6 国泰基 金管 理有 限公 司调 整长期 停牌 股票 估 《中国 证券 报》 、 《上 海 2014-04-29 国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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值方法 的公 告 证券报 》 、 《证券 时报 》
7
国泰基 金管 理有 限公 司关 于董事 、 监 事、 高级
管理人 员及 其他 从业 人员 子公司 兼职 情况 公
告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2014-06-06
8 国泰基 金管 理有 限公 司副 总经理 离任 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2014-09-24
9 国泰基 金管 理有 限公 司总 经理变 更公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2014-12-13
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
本报告期内，本基金托管 人中国银行的专门基金托 管部门的名称由托管及投 资者服务部更名为
托管业 务部 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、国 泰中 小板300 成长 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同
2、国 泰中 小板300 成长 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金托 管协 议
3、关 于同 意国 泰中 小板300 成长交 易型 开放 式指 数证券投 资基 金联 接基 金募 集的批 复
4、报 告期 内披 露的 各项 公告
5、法 律法 规要 求备 查的 其 他文件
13.2 存放地点
本基金 管理 人国 泰基 金管 理有限 公司 办公 地点—— 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼嘉 昱大 厦
16 层-19 层
13.3 查阅方式
可咨询 本基 金管 理人 ；部 分备查 文件 可在 本基 金管 理人公 司网 站上 查阅 。
客户服 务中 心电 话： （021 ）31089000 ，400-888-8688
客户投 诉电 话： （021 ）31089000
公司网 址：http://www.gtfund.com
国泰中 小板 300 成长 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基 金 2014 年年度 报告
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国泰基金管理有限公 司
二〇一五年三月三十 日
