对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
国金鑫安保本(000749)

国金鑫安保本:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
国 金 通 用 鑫安 保 本 混 合型 证 券 投 资基 金
2014 年 年度 报 告 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 国金通用基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国光大银 行股份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月30 日 
 
 
 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 
第 2 页 共 59 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月 27 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金 的招募 说明 书及 其更 新。 本报告中的财 务资料已 经 审计,安永华 明会计师 事 务所(特殊普 通合伙) 为 本基金出具了 无 保留意 见的 审计 报告 。 本报告 期 自2014 年8 月27 日( 基金 合同 生效 日)起至 2014 年12 月31 日止 。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 3 页 共 59 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9 3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15 4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 .................................... 15 4.10 报告期内管理人 对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................. 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 20 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 49 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 50 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 50 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 52 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 4 页 共 59 页


8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 52 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 52 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 52 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 53 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53 8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 53 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 54 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 55 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 56 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 57 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 58 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 59 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 59 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 5 页 共 59 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 国金通 用鑫 安保 本混 合型 证券投 资基 金 基金简 称 国金通 用鑫 安保 本 场内简 称 - 基金主 代码 000749 前端交 易代 码 - 后端交 易代 码 - 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年 8 月 27 日 基金管 理人 国金通 用基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公司 报告期 末基 金份 额总 额 1,356,492,567.57 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 - 上市日 期 - 注:无 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本 基 金在 保证 客户 本金 的基 础 上, 力争 为投 资者 创造 高于业 绩比 较基 准的 投资 回报。 投资策 略 本 基 金 通 过固 定 比 例投 资组 合 保 险 (CPPI ,Constant Proportion Portfolio Insurance ) 策 略 和 时 间 不 变 性 投 资 组 合 保 险 (TIPP ,Time Invariant Portfolio Protection ) 策 略 ,在 保本 周 期 中 ,对 资 产 配置 严格 按 照 公司 开发 的保 本模 型进 行 优化 动态 调整 ,确 保投 资 者 的投 资本 金的 安全 性。 同 时, 本基 金通 过积 极稳 健 的 收益 资产 投资 策略 ,竭 力 为基 金资 产获 取更 高的 增值回 报。 业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 税后 收益率 风险收 益特 征 本 基 金为 保本 混合 型基 金, 属 于证 券投 资基 金中 的中 低 风 险品 种, 其预 期风 险和 预 期收 益低 于股 票型 基金 和 非 保本 的混 合型 基金 ,高 于 货币 市场 基金 和债 券型 基金。 注:无 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 国金通 用基 金管 理有 限公 司 中国光 大银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 徐炜瑜 张建春 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 6 页 共 59 页


联系电 话 010-88005601 010-63639180 电子邮 箱 xuweiyu@gfund.com zhangjianchun@cebbank.com 客户服 务电 话


4000-2000-18 95595 传真 010-88005666 010-63639132 注册地 址 北京市 怀柔 区府 前街 三号 楼3-6 北京市 西城 区太 平桥 大 街25 号、 甲25 号中 国光 大中 心 办公地 址 北京市 海淀 区西 三环 北路 87 号 国际 财经 中心D 座 14 层 北京市 西城 区太 平桥 大 街25 号 中国光 大中 心 邮政编 码 100089 100033 法定代 表人 尹庆军 唐双宁


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 www.gfund.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合伙) 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场安永 大 楼16 层 注册登 记机 构 国金通 用基 金管 理有 限公 司 北京市 海淀 区西 三环 北 路87 号国 际 财经中 心D 座 14 层 基金保 证人 瀚华担 保股 份有 限公 司 北京市 朝阳 区东 三环 中 路 1 号 环球 金融中 心东 塔13F


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年8 月27 日 ( 基金 合同 生效 日)-2014 年12 月 31 日 2013 年 2012 年 本期已 实现 收益 -17,579,365.54 - - 本期利 润 -17,008,862.56 - - 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0119 - - 本期加 权平 均净 值利 润率 -1.19% - - 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 7 页 共 59 页


本期基 金份 额净 值增 长率 -1.20% - - 3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 期末可 供分 配利 润 -16,598,254.99 - - 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0122 - - 期末基 金资 产净 值 1,340,256,635.15 - - 期末基 金份 额净 值 0.988 - - 3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末


2013 年末


2012 年末


基金份 额累 计净 值增 长率 -1.20% - - 注:1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入(不含 公 允价值变动 收益)扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2.期末可供分 配利润的 计 算方法:如果 期末未分 配 利润的未实现 部分为正 数 ,则期末可 供分配利 润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分;如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数, 则期末可 供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 (已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ) 。 3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用, 计入费用 后 实际收益水 平要低于 所列数 字。 4.本基 金合 同 自2014 年8 月27 日起 生效 ,至2014 年 12 月 31 日未 满一 年。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -1.59% 0.18% 0.73% 0.01% -2.32% 0.17% 自基金 合同 生效起 至今 -1.20% 0.16% 1.02% 0.00% -2.22% 0.16% 注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 一年 期定 期存 款利 率(税后) 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 8 页 共 59 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:1 、图 示日 期为2014 年8 月27 日至2014 年 12 月 31 日。 2、 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2014 年8 月27 日 , 基 金合同 生效 日至 报告 期期 末, 本基 金运 作时 间 未满一 年。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 9 页 共 59 页


3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较


3.3 其 他指 标 注:无 3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 注:本 基金 自2014 年8 月 27 日(基 金合 同生 效日) 起至 2014 年12 月 31 日 止 未进行 利润 分配 。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 国金通 用基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会 ( 证监 许可[2011]1661 号) 批准 , 于 2011 年 11 月 2 日月 成立 ,总部 设在 北京 。2012 年9 月公 司的 注册 资本 由 1.6 亿元 人民 币增 加至 2.8 亿元人 民币。公 司股 东为国金证券 股份有限 公 司、苏州工业 园区兆润 控 股集团有限公 司、广国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 10 页 共 59 页


东宝丽 华新 能源 股份 有限 公司、 中国 通用 技术 (集 团 ) 控股 有限 责任 公司 , 四 家 企业共 同出 资2.8 亿元人 民币 , 出 资比 例分 别为 49% 、19.5% 、19.5% 和 12% 。 截 至 2014 年12 月31 日, 国 金通 用基 金管理 有限 公司 共管 理 6 只开放 式基 金—— 国 金通 用 国鑫 灵活 配置 混合 型发 起式证 券投 资基 金 、 国金通 用沪 深 300 指 数分 级证券 投资 基金 、国 金通 用鑫盈 货币 市场 证券 投资 基金、 国 金 通用 鑫 利 分级债券型证 券投资基 金 、国金通用金 腾通货币 市 场证券投资基 金、国金 通 用鑫安保本 混合型证 券投资 基金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 宫雪 本 基 金 基 金经理 2014 年 8 月 26 日 - 6 宫雪女 士 , 中 国 科 学 院 数 学 与 系 统 科 学 研 究 院 管 理 科 学 与 工 程 专业博 士,2008 年 7 月至 2011 年11 月 在 博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 股 票 投 资 部 工 作 , 任 产 业 分 析师。 2012 年 2 月 加 盟 国 金 通 用 基 金 管 理 有 限 公 司 , 历 任 战 略 发 展 部 产 品 经 理 兼 投 资 研 究 部 行 业 分 析 师 、 产 品 与 金 融 工 程 部 量国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 11 页 共 59 页


化分析 师 、 产 品 与 金 融 工 程 部 总 经 理 、 指 数 投 资 部 副 总 经 理 等 职,自 2014 年11 月 起 任 指 数 投 资 事 业 部 总 经 理。2014 年 8 月 27 日 起 至 今 担 任 国 金 通 用 鑫 安 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。 截 至 本 公 告 之 日 , 宫 雪 女 士 同 时 担 任 国 金 通 用 沪深 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 经理 。


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资 基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《国金 通 用鑫安保本 混合型证 券投 资基 金基金 合同》 和 其他有关法律 法规的规 定 ,本着诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管理 和运用基 金 资产,在严 格控制风 险的基础上, 为基金份 额 持有人谋求利 益,无损 害 基金份额持有 人利益的 行 为。本基金 无违法、 违规行 为。 本基 金投 资组 合符合 有关 法规 及基 金合 同的约 定。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 12 页 共 59 页


4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 本基金管理人 根据《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 及 其他相 关法 律法 规 , 制 定 了 《 国金 通用 基金 管理 有 限公司 公平 交易 管理 办法 》 , 在 投资 管理 活动 中 公平对待不同 投资组合 , 严禁直接或者 通过与第 三 方的交易安排 在不同投 资 组合之间进 行利益输 送。该公平交 易管理方 法 规范的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市 场交易等 投资管 理活 动, 同时 包括 授权、 研究 分析 、投 资决 策、交 易执 行( 集中 竞价 及非集 中竞 价交 易) 、 业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 。 第一,明确公 平交易的 原 则: (1)信息获 取公平原 则 ,不同投资 组合经理 可 公平获得研究 成 果; (2 )交 易机 会公 平原 则,不 同投 资组 合经 理可 获得公 平交 易执 行的 机会 。 第二,对开放 式基金和 特 定客户资产管 理计划等 不 同类型业务, 公司分别 设 立独立的投资 部 门; 研究 团队 对所 有的 投 资业 务 同时 提供 研究 支持 ; 设 立独 立的 基金 交易 部 , 实 行集 中交 易制 度, 将投资管理职 能和交易 执 行职能相隔离 ;设立独 立 的风险管理部 ,对研究 、 投资、交易 业务的公 平交易 进行 监控 、分 析、 预警、 报告 等。 第三, 通过 岗位 设置、 制 度约束 、 流 程规 范、 技 术 手段相 结合 的方 式, 实现 公平交 易的 控制 , 具体如 下: (1 ) 总 经理 、 督察 长、 风 险控制 委员 会负 责指 导建 立公平 交易 制度 , 并对 公 平交易 的执 行情 况进行审核。 (2)产品 开 发:风险分 析师根据 相关 法律法规、 公司规章 制度 以及产品合 同的风 险 控制指标, 在投资交 易系 统中完成风 控参数设 置, 确保做好公 平交易的 事前 控 制。 (3)研 究与投 资:投资人员 负责在各 自 的职责及权限 范围内从 事 相应的投资决 策行为, 其 中,投资组 合经理需 对有可能涉及 非公平交 易 的行为作出合 理解释。 研 究人员负责以 客观的研 究 方法开展研 究工作, 并根据研究结 果建立及 维 护全公司适用 的投资对 象 备选库和交易 对手备选 库 。研究结果 通过策略 会、行业及个 股报告会 、 投研 平台、邮 件系统等 共 享机制统一开 放给所有 的 投资组合经 理,以确 保各投资组 合享有公 平的 信息获取机 会。 (4)交 易 执行:交易 人员负责 建立 并执行公平 的集中 交 易制度和交易 分配制度 , 风险管理部利 用投资交 易 系统等对交易 执行进行 实 时监控 ,确 保各投资 组合享有公 平的交易 执行 机会。 (5)事 后分析: 风 险管理部利 用公平交 易系 统对不同投 资组合 之 间的同向、 反向交易 及交 易时机和价 差进行事 后分 析。 (6)报告 备案:风 险 管理部根据 实时监 控 及事后分析的 结果撰写 定 期报告,并由 投资组合 经 理、督察长、 总经理签 署 后,妥善保 存分析报 告备查。 (7) 信息披露 环 节 :信息披 露部门在 各投 资组合的定 期报告中 ,至 少披露公司 整体公 平 交易制度执 行情况、 公平 交易执行情 况及异常 交易 行为专项说 明等事项。 (8 )反馈完善 :根据 事国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 13 页 共 59 页


后分析报告及 信息披露 结 果,公平交易 各相关部 门 对相关环节予 以不断完 善 ,以确 保公 平交易的 执行日 臻完 善。 (9) 监 督 检查: 监察 稽核 部根 据法 规规定 及公 司公 平交 易制 度规定 , 监 督、 检 查、 评价公司公平 交易制度 执 行情况,并提 出改进建 议 。会计师事务 所在公司 年 度内部控制 评价报告 中对公 司公 平交 易制 度的 执行情 况做 出专 项评 价。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期 内 , 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 国 金通用基金管 理有限公 司 公平交易管理 办法》的 规 定,通过制度 、流程和 系 统等方式在 各业务环 节严格 控制 交易 公平 执行 。 在投资决策内 部控制方 面 ,本基金管理 人建立了 统 一的投资研究 管理平台 和 全公司适用的 投 资对象备选库 和交易对 象 备选库,确保 各投资报 告 期内,本基金 管理人严 格 执行了《证 券投资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《国 金通 用 基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 的规 定, 通过制 度、 流程 和系 统等 方式在 各业 务环 节严 格控 制交易 公平 执行 。 在投资决策内 部控制方 面 ,本基金管理 人建立了 统 一的投资研究 管理平台 和 全公司适用的 投 资对象备选库 和交易对 象 备选库,确保 各投资组 合 在获取研究信 息、投资 建 议及实施投 资决策方 面享有平等的 机会。健 全 投资授权制度 ,明确各 投 资决策主体的 职责和权 限 划分,投资 组合经理 在授权范围内 自主决 策 。 建立投资组合 投资信息 的 管理及保密制 度,通过 岗 位设置、制 度约束、 技术手 段相 结合 的方 式, 对持仓 和交 易等 重大 非公 开投资 信息 采取 保密 措施 。 在交易执行控 制方面, 本 基金管理人实 行集中交 易 制度,基金交 易部运用 交 易系统中设置 的 公平交易功能 并按照时 间 优先、价格优 先的原则 严 格执行所有指 令。对于 一 级市场申购 等场外交 易,按 照公 平交 易原 则建 立和完 善了 相关 分配 机制 。 在本报 告期 , 本 基金 管理 人管理 有 6 只基 金产 品, 分别 为 2 只 混合 型基 金、1 只指 数基 金、2 只货币 基金 和1 只债 券型 基金, 不存 在非 公平 交易 情况。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金 管理 人建 立了 对异 常交易 的监 控制 度, 报告 期内未 发现 本基 金存 在异 常交易 行为 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 报告期,本基 金严格遵 守 基金合同,在 保本周期 中 ,对资产配置 严格按照 公 司开发的保本 模 型进行优化动 态调整, 确 保投资者的投 资本金的 安 全性。同时, 本基金通 过 积极稳健的 收益资产 投资策 略, 竭力 为基 金资 产获取 更高 的增 值回 报。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 14 页 共 59 页


4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 ,本 基金 份额 净值 增长率 为-1.20% ,同 期业 绩比较 基准 收益 率 为1.02% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 2015 年货 币环 境将 持续 宽 松, 利 率下 行不 可避 免, 这将逐 步实 现社 会融 资成 本的降 低, 这将 有力促 进未 来微 观企 业的 盈利回 升 , 以 及整 体经 济 的良性 循环 。 从整 体来 看 , 市 场进 入回 升通 道。 上半年,降息 、降准等 货 币政策有望逐 步落实, 这 将为整个经济 提供充足 的 流动性,潜 在的债务 风险仍然存在 ,但财政 政 策的释放、以 及自贸区 等 开放政策的实 施,对化 解 债务风险提 供了一定 缓冲, 有助 于经 济结 构的 稳步转 型。 经济结 构的 调整 仍将 逐步 向消费 导向 型经 济转 型, 回升的 趋势 也在 逐渐 确认 。 行业 层面 来看 , 经济结构转型 意味着不 同 行业将逐步实 现实质性 变 化,顺应 改革 方向的金 融 、计算机、 医药、高 端消费、互联 网、文化 传 媒、环保等行 业都存在 较 大的增长空间 。此外, 中 国的对外资 本输出、 技术输 出将 推动 输出 型需 求行业 如运 输设 备、 基础 设施建 设等 行业 的增 长值 得关注 。 证券市 场层 面来 看,2015 市场呈 现上 升态 势是 大概 率事件 , 行 业间 也会 呈现 较大的 差异 , 主 要驱动 将来 自微 观盈 利的 回升。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 本基金管 理 人从合法、合 规、保障 基 金持有人利益 出发,由 督 察长领导独立 于 各业务部门的 监察稽核 部 对基金投资运 作、公司 经 营管理及员工 行为的合 法 、合规性等 进行了监 察稽核,通过 实时监控 、 定期检查、专 项稽核、 日 常不定期抽查 等方式, 及 时发现情况 、提出整 改意见、督促 有关业务 部 门整改并跟踪 改进落实 情 况,并按照相 关要求定 期 制作监察稽 核报告报 公司管 理层 、董 事会 以及 监管部 门。 本报告 期内 本基 金管 理人 内部监 察稽 核的 重点 包括 : (1) 进一 步完 善制 度建 设 。 本 基金 管理 人根 据公 司 实际业 务情 况不 断细 化制 度流程 , 及时 拟 定了相关管理 制 度,并 对 原有制度体系 进行了持 续 的更新和完善 ,截至报 告 出具日,本 基金管理 人共制 订规 章制 度110 个 ,涵盖 公司 主要 业务 范围 。 (2) 强化 合规 教育 和培 训 。 本 基金 管理 人及 时传 达 与基金 相关 的法 律法 规 , 将相关 规定 不断 贯彻到相关制 度及具体 执 行过程中,同 时以组织 公 司内部培训、 聘请外部 律 师提供法律 专业培训 等多种 形式 ,提 高全 体员 工的合 规守 法意 识。 (3) 有计 划地 开展 监察 稽 核工作 。本 报告 期内 ,本 基金管 理人 根据 年度 监察 稽核工 作计 划、国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 15 页 共 59 页


通过日常监察 与专项稽 核 相结合的方式 ,开展各 项 监察稽核工作 ,包括对 基 金销售、宣 传材料、 合同、反洗钱 工作 、基 金 投资运作、交 易(包括 公 平交易)等方 面进行稽 核 ,对于稽核 中发现的 问题会通过专 项稽核报 告 的形式,及时 将潜在风 险 通报部门负责 人、督察 长 及公司总经 理,督促 改进并 跟踪 改进 效 果 。 通 过日常 监察 与专 项稽 核的 方式 , 保 证了 内部 监察 稽 核的全 面性 、 实时 性, 强化内 部控 制流 程, 提高 了业务 部门 及人 员的 风险 意识水 平, 从而 较好 地预 防风险 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期 内 , 本 基金 管理 人 按照 《企 业会 计准 则》 、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 、 中 国证 监会相关规定 及基金合 同 关于估值的约 定,严格 执 行内部估值控 制程序, 对 基金所持有 的投资品 种进行 估值 。 公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构,由具备丰 富专业知 识 、两年以上基 金 行业相关领域 工作经历 、 熟悉基金投资 品种定价 及 基金估值法律 法规、 具 备 较强专业胜 任能力的 基金经理、数 量研究员 、 风险管理人员 、监察稽 核 人员及基金清 算人员组 成 。运营支持 部根据估 值委员会的估 值意见进 行 相关具体的估 值调整或 处 理,并负责与 托管行进 行 估值结果的 核对。涉 及模型定价的 ,由数量 研 究员或风险控 制人员向 运 营支持部提供 模型定价 的 结果,运营 支持部业 务人员复核后 使用。基 金 经理作为估值 委员会的 成 员之一,在基 金估值定 价 过程中,充 分表达对 相关问题及定 价方案的 意 见或建议,参 与估值方 案 提议的制定, 但对估值 政 策和估值方 案不具备 最终表 决权 。本 基金 管理 人参与 估值 流程 的各 方之 间不存 在任 何的 重大 利益 冲突 。 公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协 议》 , 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行 估值。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据基金相关 法律法规 和 基金合同,结 合本基金 实 际运作情况, 本报告期 内 ,本基金未进 行 利润分 配, 不存 在应 分配 而未分 配的 情况 。 4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明 无 4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 16 页 共 59 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 2014 年度, 中国 光大 银行 股份有 限公 司在 国金 通用 鑫安保 本混 合型 证券 投资 基金的 托管 过 程 中,严格遵 守了《证 券投 资基金法》 、 《 证券投资 基 金运作管理 办法》 、 《证 券 投资基金信 息披露 管 理办法》及其 他法律法 规 、相关实施准 则、基金 合 同、托管协议 等的规定 , 依法安全托 管了基金 的全部资产, 对国金通 用 鑫安保本混合 型证券投 资 基金的投资运 作进行了 全 面的会计核 算和应有 的监督,对发 现的问题 及 时提出了意见 和建议。 按 规定如实、独 立地向监 管 机构提交了 本基金运 作情况报告, 没有发生 任 何损害基金份 额持有人 利 益的行为,诚 实信用、 勤 勉尽责地履 行了作为 基金托 管人 所应 尽的 义务 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 2014 年度 , 中 国光 大银 行 股份有 限公 司依 据 《 证券 投资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 、 《证券投 资基金信 息 披露管理办 法》及其 他法 律法规、相 关实施准 则、 基金合同、 托管协 议 等的规定,对 基金管理 人 国金通用基金 管理有限 公 司的投资运作 、信息披 露 等行为进行 了复核、 监督,未发现 基金管理 人 在投资运作、 基金资产 净 值的计算、基 金份额申 购 赎回价格的 计算、基 金费用开支等 方面存在 损 害基金份额持 有人利益 的 行为。该基金 在运作中 遵 守了《证券 投资基金 法》等 有关 法律 法规 的要 求;各 重要 方面 由投 资管 理人依 据基 金合 同及 实际 运作情 况进 行处 理。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 中国光大银行 股份有限 公 司依法对基金 管理人国 金 通用基金管理 有限公司 编 制的“国金通 用 鑫安保 本混 合型 证券 投资 基金 2014 年年 度报 告 ” 进 行了复 核, 报告 中相 关财 务指标 、净 值表 现、 收益分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等内 容是真 实、 准确 和完 整的 。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2015 )审 字 第61004823_A06 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 17 页 共 59 页


审计报 告收 件人 国金通 用鑫 安保 本混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人 引言段 我们审计了后附的国金通 用鑫安保本混合型证券投 资基金财务 报表, 包 括 2014 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ,2014 年 8 月 27 日 (基 金合 同生效 日) 至 2014 年12 月 31 日止 期间 的利润 表和 所有者 权益 (基 金净 值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人国金通用基 金管理有限 公司的责任。这种责任包 括: (1 )按照企 业 会 计 准则 的 规 定 编 制财务报表,并使其实现 公允反映; (2 ) 设 计 、 执行 和 维 护 必 要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误而导致的 重大错 报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道 德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露 的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括 对 由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进 行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控 制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会 计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评 价财务报表 的总体 列报 。 我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的 规定编制,公允反映了国 金通用鑫安保本混合型证 券投资基金 2014 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2014 年 8 月 27 日(基 金合 同生效 日 ) 至2014 年 12 月 31 日止 期间 的经 营成 果 和净值 变动 情况。 注册会 计师 的姓 名 汤





王珊珊 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层 审计报 告日 期 2015 年3 月26 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 国金 通用 鑫安 保本混 合型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2014 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 18 页 共 59 页


资 产 附注号 本期末 2014 年 12 月31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 2,311,879.91 - 结算备 付金


7,281,302.37 - 存出保 证金


91,302.84 - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,367,065,025.62 - 其中: 股票 投资


12,406,762.06 - 基金投 资


- - 债券投 资


1,354,658,263.56 - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 40,000,380.00 - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 32,629,599.33 - 应收股 利


- - 应收申 购款


300.00 - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


1,449,379,790.07 - 负债和所有者权益 附注号 本期 末 2014 年 12 月31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


103,209,365.18 - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


2,575,012.65 - 应付管 理人 报酬


1,737,174.63 - 应付托 管费


231,623.28 - 应付销 售服 务费


694,869.86 - 应付交 易费 用 7.4.7.7 419,112.86 - 应交税 费


- - 应付利 息


86,002.74 - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 169,993.72 - 负债合 计


109,123,154.92 - 所有 者权益:





实收基 金 7.4.7.9 1,356,492,567.57 - 未分配 利润 7.4.7.10 -16,235,932.42 - 所有者 权益 合计


1,340,256,635.15 - 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 19 页 共 59 页


负债和 所有 者权 益总 计


1,449,379,790.07 - 注:1. 报 告 截 止 日 2014 年 12 月 31 日 , 基 金 份 额 净 值 人 民 币 0.988 元 , 基 金 份 额 总 额 1,356,492,567.57 份。 2.本期 财务 报表 的实 际编 制期间 系 2014 年8 月27 日 (基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月31 日止 。


7.2 利 润表 会计主 体: 国金 通用 鑫安 保本混 合型 证券 投资 基金 本报告 期: 2014 年8 月27 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年8 月27 日(基 金合同生效日)至 2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31 日 一、收入


-3,967,146.15 - 1.利息 收入


21,270,972.66 - 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 5,866,781.54 - 债券利 息收 入


7,836,069.71 - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


7,568,121.41 - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


-27,098,432.55 - 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 22,198,764.91 - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 464,106.06 - 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 -49,823,820.00 - 股利收 益 7.4.7.16 62,516.48 - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 570,502.98 - 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.18 1,289,810.76 - 减: 二、费用


13,041,716.41 - 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 7,387,377.28 - 2.托 管费 7.4.10.2.2 984,983.65 - 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 2,954,950.90 - 4.交 易费 用 7.4.7.19 872,503.21 - 5.利 息支 出


677,279.92 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


677,279.92 - 6.其 他费 用 7.4.7.20 164,621.45 - 三、利润总额 (亏损 总额 以“-” -17,008,862.56 - 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 20 页 共 59 页


号填列) 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) -17,008,862.56 - 注:本 基金 合同 自2014 年 8 月27 日起 生效 ,至2014 年12 月31 日未 满一 年。 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 国金 通用 鑫安 保本混 合型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年8 月 27 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 8 月 27 日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 1,442,871,559.51 - 1,442,871,559.51 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -17,008,862.56 -17,008,862.56 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值 变 动数 (净值 减少 以 “-” 号 填列 ) -86,378,991.94 772,930.14 -85,606,061.80 其中:1. 基 金申 购款 371,045.44 -2,839.39 368,206.05 2. 基金 赎回 款 -86,750,037.38 775,769.53 -85,974,267.85 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 1,356,492,567.57 -16,235,932.42 1,340,256,635.15 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) - - - 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - - - 三、本期基金份额交易产 - - - 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 21 页 共 59 页


生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号 填列 ) 其中:1. 基 金申 购款 - - - 2. 基金 赎回 款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) - - - 注:本 基金 合同 自2014 年 8 月27 日起 生效 ,至2014 年12 月31 日未 满一 年。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 尹庆 军______














______ 聂 武鹏______














____ 于晓 莲____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 国金通用鑫安 保本混合 型 证券投资基金 (以下简 称 “本基金” ) ,系 经中国证 券监督管理委 员 会 (以 下 简 称 “ 中国 证监 会” ) 证监 许可[2014]716 号文 《 关于 核准 国金 通用 鑫安保 本混 合型 证券 投资基 金募 集的 批复 》的 核准, 由国 金通 用基 金管 理有限 公司 于 2014 年 7 月 31 日至 2014 年 8 月22 日向 社会 公开 募集 , 募集期 结束 经安 永华 明会 计师事 务所 ( 特殊 普通 合伙 ) 验 证并 出具 (2014 ) 验字 第 61004823_A03 号验 资报告 后, 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。 基金 合同 于 2014 年 8 月 27 日 正式 生效 , 本 基金 为 契约型 开放 式 , 存 续期 限 不定 。 本 基金 设立 时, 首 次募集 ( 不含 认购 费) 的有效 净认 购金 额为 人民 币 1,442,585,619.80 元 , 折合 1,442,585,619.80 份 基金份 额; 募集 资 金在募 集期 间产 生的 利息 为人民 币 285,939.71 元 , 折合 285,939.71 份 基金 份 额;以 上收 到的 实 收基金 共计 人民 币 1,442,871,559.51 元, 折合 1,442,871,559.51 份 基金 份额 。本基 金的 基金 管 理人和 注册 登记 机构 均为 国金通 用基 金管 理有 限公 司, 基 金托 管人 为中 国光 大 银行股 份有 限公 司 。 本基金的投资 范围为: 国 内依法公开发 行的各类 具 有良好流动性 的金融工 具 ,包括现金、 银 行存款 (包 括活 期存 款、 定期存 款和 协议 存款 等) 、 债券( 包括 国债 、金 融债 、 公司 债、 企业 债、 可转换 债券 、 中 小企 业私 募债、 央行 票据 、 短 期融 资券等 ) 、 资产 支持 证券、 债券回 购、 股票 (包 括中小 板 、 创 业板 及其 他 经中国 证监 会核 准上 市的 股票) 、 股指 期货 、 权证 , 以及中 国证 监会 允许 基金投资的其 他金融工 具 。本基金根据 投资策略 对 安全资产(包 括现金、 银 行存款、债 券、资产 支持证券、债 券回购等 ) 及风险资产( 股票、股 指 期货、权证等 )两类资 产 的投资比例 进行动态 调整。其中, 股票、股 指 期货、权证等 风险资产 占 基金资产净值 的比例不 高 于 60% ;现 金、银 行国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 22 页 共 59 页


存款、债券、 资产支持 证 券、债券回购 等安全资 产 占基金资产净 值的比例 不 低于 40%, 其中现 金 或者到期日在一年以内 的 政府债券投资比例不低 于 基金资产净值的 5% 。 本 基金 的 业 绩 比 较 基准 为:一 年期 银行 定期 存款 税后收 益率 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关 于证券投资 基金执 行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息 披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 采用若 干修 订后/新 会计 准 则 2014 年 1 至 3 月, 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准 则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 —— 在 其他 主体 中权 益的 披露》 ; 修订 了 《企 业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 —— 合 并财 务报 表》 ; 上 述7 项 会计 准则 均自 2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 , 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 , 在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。 上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财 务状况 以 及2014 年8 月27 日 ( 基金 合同 生效 日) 至2014 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和净 值 变动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核 算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 23 页 共 59 页


7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编 制期间 系2014 年8 月27 日(基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权 益工具 的合 同。 (1) 金 融资 产分 类 本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金 融资产 、贷 款和 应收 款项 ; 本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资和 债 券投资 等; (2) 金 融负 债分 类 本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融 负债 和 其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 , 以及不作为有 效 套期工具的衍 生工具, 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ,相关的 交 易费用在发 生时计入 当期损 益; 在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利,应 当 确认为当期收 益。每日 , 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金 融负债 的公允 价值 变动 计入 当期 损益; 处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 , 同时调 整公 允价 值变 动收 益; 当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的 终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认, 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ; 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 24 页 共 59 页


当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ; 本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产; 保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确 认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移 也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资 产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其 继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债; 本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 : (1) 股 票投 资 买入股票于成 交日确认 为 股票投资,股 票投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费 用入账 ; 卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ; (2) 债 券投 资 买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费 用入账 ,其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ,不 构成债 券投 资成 本; 买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ,根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直 线法推 算内 含票 面利 率后 ,按上 述会 计处 理方 法核 算; 卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ,卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转; (3) 权 证投 资 买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用 后入账 ; 卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 , 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ; (4) 分 离交 易可 转债 申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ,按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允 价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本,按 实际支付 的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本; 上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算; (5) 回 购协 议 本基金 持有 的回 购协 议 ( 封闭式 回购 ) , 以 成本 列示 , 按 实际 利率 ( 当实 际利 率与合 同利 率差 异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 25 页 共 59 页


7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的 估 值原 则 公允价值,是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中,出售一 项资产所 能 收到或者转移 一 项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ,假定出 售 资产或者转 移负债的 有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行;不 存 在主要市场的 ,本基金 假 定该交易在 相关资产 或负债的最有 利市场进 行 。主要市场( 或最有利 市 场)是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。 本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。 在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ,根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要 意义的最低 层 次输入值 , 确定所属的公 允价值层 次 :第一层次输 入值,在 计 量日能够取 得的相同 资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价;第二 层 次输入值,除 第一层次 输 入值外相关 资产或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值; 第三 层次 输入 值, 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。 每个资产负债 表日,本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重 新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负 债 在活 跃市 场上未 经调 整 的市价作为公 允价值; 估 值日无市价, 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的,按 最近交易 市 价确定公允价 值;如估 值 日无市价, 且最近交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件,参考 类似投资 品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素, 调整 最近 交易 市价, 确定 公允 价值 ; (2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具, 采用 市场 参与 者普 遍认同 , 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具有可靠性的 估值技术 , 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和 其他信息 支持 的估值技 术 ,优先使用相 关可观察 输 入值,只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不 切实可 行的 情况 下, 才使 用不可 观察 输入 值; (3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 , 基金管 理人 可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后, 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值; (4) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以 相互抵销 后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列 示,不 予相 互抵 销。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 26 页 共 59 页


7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转 入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。


7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回 基金份 额时 , 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ ( 损失 ) 占基金 净值 比例 计算 的金额。未实 现 损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时,申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现 利得/ (损 失) 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。 未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入 “未分 配利 润/ (累 计亏 损 ) ”。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按 协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 , 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面 已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收入减 项, 存款 利息 收入 以净额 列示 ; (2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提; (3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发 行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认, 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ; (4) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 (当 实际 利率与 合同 利率 差异较 小时 ,也 可以 用合 同利率 ) , 在回 购期 内逐 日 计提; (5) 股票投资 收益/(损 失 )于卖出股票 成交日确 认 ,并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额 入账; (6) 债 券投 资收 益/( 损失 )于成 交日 确认 ,并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账; (7) 衍生工具 收益/(损 失 )于卖出权证 成交日确 认 ,并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额 入账; (8) 股 利收 益于 除息 日确 认 , 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司 代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ; (9) 公允价值 变动收益/ ( 损失)系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 27 页 共 59 页


交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计 入 当期 损益的 利得 或损 失; (10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量 的时候 确认 。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 (1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.50% 的年 费率逐 日计 提; (2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提; (3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.60% 年费率 逐日 计提 ; (4) 卖 出回 购证 券支 出, 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 (当 实际 利率 与合同 利率 差异 较小时 ,也 可以 用合 同利 率)在 回购 期内 逐日 计提 ; (5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当期 基 金费用 。 如果 影 响基金 份额 净值 小数 点后 第三位 的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ; (2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资者 自行 承担 。 在 保本 周期内 , 当 投资 者的现金红利 小于一定 金 额,不足以支 付银行转 账 或其他手续费 用时,则 所 需的费用由 基金管理 人承担 ; (3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 4 次 , 每 份基 金份 额每 次 基金收 益分 配比 例不 低于 收益分 配基 准 日每份 基金 份额 收益 分配 基准日 可供 分配 利润 的 10% ; (4) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ; (5) 保 本期 内, 本基 金仅 采 取现金 分红 一种 收益 分配 方式; (6) 基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 , 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值 减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额后 不能 低于 面值 ; (7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 在对 基 金份额 持有 人利 益无 实质 不利影 响的 前 提下, 基金 管理 人可 对基 金收益 分配 原则 进行 调整 ,不需 召开 基金 份额 持有 人大会 。 7.4.4.12 分 部报 告 无 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 28 页 共 59 页


7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 会计政 策变 更的 说明 可参 见 7.4.2 会 计报 表的 编制 基础。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 1. 印花 税 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票) 交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按 证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ; 根据财 政部 、国 家 税 务总 局财税[2005] 103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问 题 的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让, 暂免征 收印 花税 。 2. 营业 税、 企业 所得 税 根据财政部、 国家税务总 局财税[2004] 78 号文《 关于证券投资 基金税收政 策的通知》的 规 定, 自2004 年1 月1 日起 , 对证 券投 资基 金 (封 闭 式证券 投资 基金 , 开 放式 证券投 资基 金) 管理 人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入, 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2005] 103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问 题 的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008] 1 号文 《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 的 规 定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 3. 个人 所得 税 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002] 128 号 文《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题 的 通知》的规定 ,对基金 取 得 的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入,由国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 29 页 共 59 页


上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ; 根据财政部、 国家税务总 局、中国证监 会财税[2012] 85 号文《 关于实施上 市 公司股息红 利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知 》 的 规定 , 自 2013 年1 月1 日 起, 证 券投资 基金 从公 开发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票, 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1 个月 )的 ,其股 息红 利所 得 全 额计入 应纳 税所 得额 ;持 股期限 在 1 个月 以上至 1 年(含 1 年 )的 ,暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额; 持股 期限 超过1 年的, 暂 减按25% 计入 应纳 税所 得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人 所得税 ; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2005] 103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问 题 的通知》的规 定,股权 分 置改革中非 流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008] 132 号 文《 财政部 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息 所 得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定, 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征收 个人所 得税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 活期存 款 2,311,879.91 - 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 2,311,879.91 -


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 10,277,668.53 12,406,762.06 2,129,093.53 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 1,909,000.00 2,193,263.56 284,263.56 银行间 市场 1,354,307,854.11 1,352,465,000.00 -1,842,854.11 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 30 页 共 59 页


合计 1,356,216,854.11 1,354,658,263.56 -1,558,590.55 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,366,494,522.64 1,367,065,025.62 570,502.98 项目 上年度 末 2013 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 - - -


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券- 银行 间 40,000,380.00 - 合计 40,000,380.00 - 项目 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 注:本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 上年度 末 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 31 页 共 59 页


2014 年12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 3,963.40 - 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 3,601.18 - 应收债 券利 息 32,545,443.53 - 应收买 入返 售证 券利 息 76,546.12 - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 45.10 - 合计 32,629,599.33 -


7.4.7.6 其 他资 产 注:本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 398,343.73 - 银行间 市场 应付 交易 费用 20,769.13 - 合计 419,112.86 -


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 39,744.50 - 预提审 计费 50,000.00 - 预提信 息披 露费 66,666.67


预提账 户维 护费 4,500.00


指数使 用费 9,082.55


合计 169,993.72 -


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 32 页 共 59 页


2014 年8 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 基金合 同生 效日 1,442,871,559.51 1,442,871,559.51 本期申 购 371,045.44 371,045.44 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -86,750,037.38 -86,750,037.38 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 1,356,492,567.57 1,356,492,567.57 注:(1) 申 购含 转换 入份 额及金 额, 赎回 含转 换出 份额及 金额 ; (2) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年8 月27 日 ; (3) 本 基金 设立 时, 首次 募集( 不含 认购 费) 的有 效净认 购金 额为 人民 币1,442,585,619.80 元, 折合 1,442,585,619.80 份 基金份 额; 募集 资金 在募 集期间 产生 的利 息为 人民 币 285,939.71 元, 折合 285,939.71 份 基 金 份 额 ; 以 上 收 到 的 实 收 基 金 共 计 人 民 币 1,442,871,559.51 元,折合 1,442,871,559.51 份基 金 份额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 基金合 同生 效日 - - - 本期利 润 -17,579,365.54 570,502.98 -17,008,862.56 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 981,110.55 -208,180.41 772,930.14 其中: 基金 申购 款 -4,009.66 1,170.27 -2,839.39 基金赎 回款 985,120.21 -209,350.68 775,769.53 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -16,598,254.99 362,322.57 -16,235,932.42


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年8 月27 日( 基金 合 同 生效 日) 至2014 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 135,095.33 - 定期存 款利 息收 入 5,604,444.44 - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 126,951.93 - 其他 289.84 - 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 33 页 共 59 页


合计 5,866,781.54 -


7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年8 月 27 日( 基金 合同生 效日)至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 286,349,345.84 - 减:卖 出股 票成 本总 额 264,150,580.93 - 买卖股 票差 价收 入 22,198,764.91 -


7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年8 月27 日( 基金 合同生 效日)至2014 年12 月 31日 上年度 可比 期间 2013年1 月1 日至2013 年 12月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 债转 股及债 券到 期兑 付) 差价 收入 464,106.06 - 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 464,106.06 -


7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年8 月27 日( 基金 合同生 效日)至2014 年12 月 31日 上年度 可比 期间 2013年1 月1 日至2013 年 12月31 日 卖出债 券 ( 债转 股及 债券 到 期兑付 ) 成交总 额 17,102,035.77 - 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期 兑付) 成本 总额 16,603,000.00 - 减:应 收利 息总 额 34,929.71 - 买卖债 券差 价收 入 464,106.06 - 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 34 页 共 59 页





7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间无债 券赎 回差 价 收入。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间无债 券申 购差 价 收入。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间无资 产支 持证 券 投资收 益。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间无贵 金属 投资 收 益。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间无贵 金属 买卖 差 价收入 。 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间无贵 金属 赎回 差 价收入 。 7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间无贵 金属 申购 差 价收入 。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间无买 卖权 证差 价国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 35 页 共 59 页


收入。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 单位: 人民 币元 项目 本期收 益金 额 2014 年8 月27 日( 基金 合 同生效 日)至2014 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 收益 金额 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日 股指期 货投 资收 益 -49,823,820.00 -


7.4.7.16 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年8 月27 日( 基金 合 同生 效日) 至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 62,516.48 - 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 62,516.48 -


7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年 8 月 27 日( 基金 合同生 效日)至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 570,502.98 - —— 股 票投 资 2,129,093.53 - —— 债 券投 资 -1,558,590.55 - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 570,502.98 -


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年8 月27 日(基 金合 同生 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 36 页 共 59 页


效日) 至2014 年12 月31 日 日 基金赎 回费 收入 1,289,810.76 - 合计 1,289,810.76 -


7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年8 月27 日(基 金合 同生 效日) 至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 750,803.08 - 银行间 市场 交易 费用 10,262.50 - 股指期 货费 用 111,437.63 - 合计 872,503.21 -


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 8 月 27 日( 基金 合 同 生效日)至2014 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 审计费 用 50,000.00 - 信息披 露费 100,000.00 - 账户维 护费 4,500.00 - 指数使 用费 10,121.45


合计 164,621.45 -


7.4.7.21 分 部报 告 无 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 37 页 共 59 页


上海国 金通 用财 富资 产管 理有限 公司 基金管 理人 的子 公司 国金通 用基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国通 用技 术( 集团 )控 股有限 责任 公司 基金管 理人 股东 国金证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 广东宝 丽华 新能 源股 份有 限公司 基金管 理人 股东 北京千 石创 富资 本管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司 苏州工 业园 区兆 润控 股集 团有限 公司 基金管 理人 股东 中国光 大银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 本基金 于 2014 年 8 月 27 日( 基 金合 同生 效日) 成立, 无上年 度可 比期 间的 关联 方数据,仅 揭示 2014 年相 关数 据。 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年8 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013年1月1 日至2013 年12 月31日 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 国金证券 125,203,944.53 22.33% - -


债 券交 易 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间未通 过关 联方 交 易单元 进行 债券 交易 。 债 券回 购交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年8 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013年1月1 日至2013 年12 月31日 回购成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比例 回购成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比 例 国金证券 12,440,900,000.00 63.46% - - 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 38 页 共 59 页





7.4.10.1.2 权 证交 易 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间未通 过关 联方 交 易单元 进行 权证 交易 。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金































































































金 额 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014年8月27日( 基金 合同 生效日) 至2014 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 国金证券 88,945.32 22.33% 88,945.32 22.33% 关联方 名称 上年度 可比 期间 2013 年1月1 日至2013 年12 月31日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例


7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年8 月27 日( 基金 合 同生 效日) 至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 7,387,377.28 - 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,550,410.42 - 注:1. 本基 金的 管理 费按 前一日 基金 资产 净值 的1.50% 年 费率 计提 。管 理费 计 算方法 如下 : H=E×1 .50% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 保本周 期内 ,本 基金 的担 保费用 从基 金管 理人 的管 理费收 入中 列支 。 基金管理费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管 理费划 款指 令, 基金 托管 人 复核后 于次 月 前5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。 过渡期 及到 期期 间( 除保 本周期 到期 日外 )不 收取 管理费 。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 39 页 共 59 页


2.客户维 护费 是指基金 管 理人与基金销 售机构约 定 的用以向基金 销售机构 支 付客户服务 及销售活 动中产生的相 关费用, 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支,不 属 于从基金资 产中列支 的费用 项目 。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年8 月27 日( 基金 合 同生 效日) 至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 984,983.65 - 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.20% 年费 率计 提。 计算 方法 如 下: H=E×0 .20% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托管费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托 管费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节 假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。 过渡期 及到 期期 间( 除保 本周期 到期 日外 )不 收取 托管费 。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 本期 2014 年8 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 中国光 大银 行 1,905,347.54 国金通 用基 金管 理有 限公 司 71,074.26 国金证 券 318,426.51 合计 2,294,848.31 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 注:本基金的 销售服务 费 按前一日基金 资产净值 的 0.60% 年费 率计提。 销售服 务费的计算方 法如 下: H= E× 0 .60 %÷ 当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 40 页 共 59 页


E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金销售服务 费每日计 算 ,逐日累计至 每月月末 , 按月支付,由 基金管理 人 向基金托管 人发送基 金销售 服务 费划 款指 令, 基金托 管人 复核 后于 次月 前 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给 登 记机构 ,由 登记 机构 代付 给销售 机构 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间未与 关联 方进 行 银行间 同业 市场 的债 券( 含回购 )交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投 资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注: 本基 金的 管理 人于2014 年8 月 27 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2014 年 12 月 31 日止 期间 未运 用 固有资 金投 资本 基金 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 注:本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 未持 有本 基金 份额 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年8 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国光大银行 2,311,879.91 135,095.33 - - 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 光大 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注: 本基 金于2014 年 8 月27 日 (基 金合 同生 效日 ) 至2014 年12 月 31 日止 期 间未在 承销 期内 参 与关联 方承 销证 券。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无 7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金 注: 本 基金 于2014 年8 月27 日 ( 基金 合同 生效 日) 至 2014 年12 月 31 日止 期 间未进 行利 润分 配。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 41 页 共 59 页


7.4.12 期 末( 2014 年 12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.12.1.2 受限 证券 类别 : 债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位 : 张) 期末 成本总 额 期末估 值 总额 备注 110030 格力 转债 2014 年 12 月30 日 2015 年 1 月 13 日 新债未 上市 100.00 100.00 7,120 712,000.00 712,000.00 -


7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量( 股) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 600754 锦江 股份 2014 年11 月10 日 重大不 确定事 项 25.11 2015 年1 月19 日 27.00 129,704 2,697,334.67 3,256,867.44 - 002675 东诚 药业 2014 年10 月10 日 重大不 确定事 项 24.18 - - 103,309 2,341,093.96 2,498,011.62 - 000009 中国 宝安 2014 年12 月29 日 重大事 项未公 告 12.95 2015 年1 月7 日 13.88 1,100 14,124.00 14,245.00 -


7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额为 人民 币103,209,365.18 元, 是以 如 下债券 作为 质押 的: 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 041462004 14 东方 CP001 2015 年1 月5 日 100.97 290,000 29,281,300.00 140437 14 农发37 2015 年1 月29 日 99.99 500,000 49,995,000.00 140437 14 农发37 2015 年3 月19 日 99.99 100,000 9,999,000.00 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 42 页 共 59 页


1282245 12 亨通 MTN1 2015 年2 月16 日 99.93 200,000 19,986,000.00 合计





1,090,000 109,261,300.00 - 7.4.12.3.2 交易 所 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 - 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金管理人 的风险管 理 政策是通过事 前充分到 位 的防范、事中 实时有效 的 过程控制、事 后 完备可追踪的 检查和反 馈 ,将风险管理 贯穿于投 研 运作的整个流 程,从而 使 基金投资风 险可测、 可控、 可承 担, 有效 防范 和化解 投研 业务 的市 场风 险、信 用风 险、 流动 性风 险及操 作风 险。 本基金管理人 建立了董 事 会领导下的架 构清晰、 控 制有效、系统 全面、切 实 可行的风险管 理 组织体系,合 规风控部 风 险管理团队在 识别、衡 量 投资风险后 , 通过正式 报 告的方式, 将分析结 果及时 传达 给基 金经 理 、 投资总 监 、 投 资决 策委 员 会和风 险管 理委 员会 , 协 助制定 风险 控制 决策 , 实现风 险管 理目 标。 董事会负责公 司整体风 险 的预防和控制 ,审核、 监 督公司风险控 制制度的 有 效执行。董事 会 下设风 险管 理委 员会 , 并 制定 《 风险 管理 委员 会议 事规则 》 , 规 范其 组成 人员 、 职责、 议事 规则 等 事宜。 督察长 负责 公司 及其 投资 组合运 作的 监察 稽核 工作 ,向董 事会 汇报 。 总经理负责公 司日常经 营 管理中的风险 控制工作 。 总经理下设风 险控制委 员 会,负责对公 司 经营及投资组 合运作中 的 风险进行识别 、评估和 防 控,负责对投 资组 合风 险 评估报告中 提出的重 大问题 进行 讨论 和决 定应 对措施 。 公司 制定 《 风险 控 制委员 会议 事规 则》 , 规范 其组成 人员 、 职责 、 议事规 则等 事宜 。 本基金管理人 推行全员 风 险管理理念, 公司各部 门 是风险管理的 一线部门 , 公司各部门负 责 人是其部门风 险管理的 第 一责任人,根 据公司制 度 规定的各项作 业流程和 规 范,加强对 风险的控 制。 本基金管理人 实行投资 决 策委员会领导 下的基金 经 理负责制,基 金经理是 本 基金风险管理 的 第一责 任人 。 合规风控部监 察稽核团 队 负责对风险控 制制度的 建 立和落实情况 进行监督 , 在职权范围内 独国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 43 页 共 59 页


立履行检查、 评价、报 告 、建议职能; 合规 风控 部 风险管理团队 独立于投 资 研究体系, 负责落实 具体的 风险 管理 政策 ,对 投资进 行事 前、 事中 及事 后的风 险管 理。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息, 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的信用风 险,且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金在 交易所进 行 的交易均与 中国证券 登记结算有限 责任公司 完 成证券交收和 款项清算 , 因此违约风险 发生的可 能 性很小;基 金在进行 银行间同业市 场交易前 均 对交易对手进 行信用评 估 ,并对证券交 割方式进 行 限制,以控 制相应的 信用风 险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 A-1 967,682,000.00 - A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 967,682,000.00 - 注:国 金通 用鑫 安保 本混 合型证 券投 资基 金 为2014 年 8 月27 日成 立, 无上 年 度末数 字。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难 易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难, 或因 投资集 中而 无法 在市 场出 现剧烈 波动 的情 况下 以合 理的价 格变 现。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 针对 投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 44 页 共 59 页


比例要求,对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 , 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变 现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本 基金均投资于 具有良好 信 用等级的证券 ,投资于 一 家公司发行的 股票市值 不 超过基金资 产净值的 10% , 且 本基 金与 由本 基金 的基金 管理 人管 理的 其他 基金共 同持 有一 家公 司发 行的证 券不 得超 过 该 证券 的10% 。 本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市,其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ,因此,除在 附 注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 , 其 余均能 及时 变现 。 此 外,本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求, 其 上限一般不 超过基金 持有的 债券 资产 的公 允价 值。 本 基 金 于 资 产 负 债 表 日 所 持 有 的 金 融 负 债 的 合 约 约 定 剩 余 到 期 日 均 为 一 年 以 内 且 一 般 不 计 息,可赎回基 金份额净 值 (所有者权益 )无固定 到 期日且不计息 ,因此账 面 余额一般即 为未折现 的合约 到期 现金 流量 。 7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风 险。利率敏感 性金融工 具 均面临由于市 场利率上 升 而导致公允价 值下降的 风 险,其中浮 动利率类 金融工具还面 临每个付 息 期间结束根据 市场利率 重 新定价时对于 未来现金 流 影响的风险 。本基金 的生息资产主 要为银行 存 款等。本基金 的基金管 理 人定期对本基 金面临的 利 率敏感性缺 口进行监 控,并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期 末


2014 年 12 月 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 45 页 共 59 页


31 日 资产











银行 存款 2,311,879.91 - - - - - 2,311,879.91 存出 保证 金 91,302.84 - - - - - 91,302.84 结算 备付 金 7,281,302.37 - - - - - 7,281,302.37 交易 性金 融资 产 - 348,760,000.00 844,274,000.00 160,143,000.00 1,481,263.56 12,406,762.06 1,367,065,025.62 买入 返售 金融 资产 40,000,380.00 - - - - - 40,000,380.00 应收 利息 - - - - - 32,629,599.33 32,629,599.33 应收 申购 款 - - - - - 300.00 300.00 其他 资产 - - - - - - - 资产 总计 49,684,865.12 348,760,000.00 844,274,000.00 160,143,000.00 1,481,263.56 45,036,661.39 1,449,379,790.07 负债











卖出 回购 金融 资产 款 78,209,642.68 24,999,722.50 - - - - 103,209,365.18 应付 赎回 款 - - - - - 2,575,012.65 2,575,012.65 应付 管理 人报 酬 - - - - - 1,737,174.63 1,737,174.63 应付 托管 费 - - - - - 231,623.28 231,623.28 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 46 页 共 59 页


应付 销售 服务 费 - - - - - 694,869.86 694,869.86 应付 交易 费用 - - - - - 419,112.86 419,112.86 应付 利息 - - - - - 86,002.74 86,002.74 其他 负债 - - - - - 169,993.72 169,993.72 负债 总计 78,209,642.68 24,999,722.50 - - - 5,913,789.74 109,123,154.92 利率 敏感 度缺 口 -28,524,777.56 323,760,277.50 844,274,000.00 160,143,000.00 1,481,263.56 39,122,871.65 1,340,256,635.15 上年 度末


2013 年 12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











负债














7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动; 假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 , 其他变 量不 变; 该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况; 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2014 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2013 年12 月31 日 ) 25 个 基准 点 -1,948,402.89 - -25 个 基准 点 1,956,530.66





注:本基金于 本报告期 末 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存款 、结算备 付 金和存出保 证金,其 他金融 资产 和金 融负 债均 不计息 ,因 此市 场利 率的 变动对 本基 金资 产净 值无 重大影 响。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 47 页 共 59 页


7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 基金所持 融 工具的公允价 值或未来 现 流量因率变动 而发生波 外 汇风险。本基 金 的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ,因 此无 重大 外汇 风险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 主要为市 场 价格风险,市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来 现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资 于证券交易所 上市的股 票 和债券或银行 间同业市 场 交易的债券, 所面临的 最 大市场价格 风险由所 持有的金融工 具的公允 价 值决定。本基 金通过投 资 组合的分散化 降低市场 价 格风险,并 且本基金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监 控。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 12,406,762.06 0.93 - - 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 1,354,658,263.56 101.07 - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,367,065,025.62 102.00 - -


7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 注:除 市场 利率 和外 汇 汇 率以外 的其 他市 场价 格因 素的变 动对 本基 金资 产净 值无重 大影 响。 7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 风 险价值法 主要在分 析及计 量交易业 务中的市 场风险,对风 险管理具 有一定的局 限性, 无法反 应 对 资 产 组 合 的 构 成 及 其 对 价 格 波 动 的 敏 感 性, 同 时 该 方 法 未 涵 盖 价 格 剧 烈 波 动 等 可 能 会 对 资 产 造成重 大损 失的 突发 性小 概率事 件, 暂时 未以 此法 进 行风险 管理 。 假设 1.置信 区间


- 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 48 页 共 59 页


2.观察 期 - 分析 风险价 值 (单位 : 人 民币 元 ) 本期末 (2014 年 12 月 31 日 ) 上年度 末(2013 年 12 月 31 日)


7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 7.4.14.1 公允 价值


结算备付金、 买入返售 金 融资产、应收 利息、卖 出 回购金融资产 款、应付 赎 回款等,因其 剩 余期限 不长 ,公 允价 值与 账面价 值相 若。 (1) 各 层次 金融 工具 公允 价值 本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为 人 民 币 8,118,901.56 元, 属于 第 二层级 的余 额为 人民 币 1,358,946,124.06 元 ,属 于 第三层 级余 额为 人 民币零 元。 (2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动


本基金政策为 以报告期 初 作为确认金融 工具公允 价 值层次之间转 移的时点 。 本基金本报告 期 持有的 以公 允价 值计 量的 金融工 具, 在第 一层 次和 第二层 次之 间无 重大 转移 。 本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情 况。 7.4.14.2 承诺 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 7.4.14.3 其他 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 7.4.14.4 财务 报表 的批 准


本财务 报表 已 于2015 年3 月26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 49 页 共 59 页


1 权益投 资 12,406,762.06 0.86 其中: 股票 12,406,762.06 0.86 2 固定收 益投 资 1,354,658,263.56 93.46 其中: 债券 1,354,658,263.56 93.46








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 40,000,380.00 2.76 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,593,182.28 0.66 7 其他 各 项资 产 32,721,202.17 2.26 8 合计 1,449,379,790.07 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 9,074,689.62 0.68 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 3,256,867.44 0.24 I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 60,960.00 0.00 K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 50 页 共 59 页


S 综合 14,245.00 0.00 合计 12,406,762.06 0.93


8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 601299 中国北 车 481,400 3,417,940.00 0.26 2 600754 锦江股 份 129,704 3,256,867.44 0.24 3 601766 中国南 车 495,100 3,158,738.00 0.24 4 002675 东诚药 业 103,309 2,498,011.62 0.19 5 002736 国信证 券 6,000 60,960.00 0.00 6 000009 中国宝 安 1,100 14,245.00 0.00


8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例( %) 1 002662 京威股 份 3,743,105.77 0.28 2 002666 德联集 团 3,734,490.00 0.28 3 601880 大 连 港 3,539,590.91 0.26 4 002398 建研集 团 3,438,203.03 0.26 5 002540 亚太科 技 3,357,904.32 0.25 6 600978 宜华木 业 3,305,127.00 0.25 7 300095 华伍股 份 3,300,623.22 0.25 8 002631 德尔家 居 3,185,679.65 0.24 9 600820 隧道股 份 3,172,377.00 0.24 10 600017 日 照 港 3,159,348.00 0.24 11 600717 天 津 港 3,123,109.00 0.23 12 000635 英 力 特 3,104,745.00 0.23 13 002031 巨轮股 份 3,075,272.00 0.23 14 300284 苏 交 科 3,072,252.00 0.23 15 600742 一汽富 维 3,023,728.16 0.23 16 300082 奥克股 份 2,952,176.03 0.22 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 51 页 共 59 页


17 000905 厦门港 务 2,937,031.01 0.22 18 002025 航天电 器 2,892,993.52 0.22 19 600658 电 子 城 2,857,821.27 0.21 20 600422 昆明制 药 2,849,889.26 0.21 注:上 述买 入金 额为 买入 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交易费 用。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净值 比例( %) 1 002031 巨轮股 份 5,358,049.20 0.40 2 000685 中山公 用 4,508,393.40 0.34 3 601390 中国中 铁 4,492,898.00 0.34 4 601880 大 连 港 4,441,804.00 0.33 5 600717 天 津 港 4,354,993.00 0.32 6 002662 京威股 份 4,298,684.00 0.32 7 002540 亚太科 技 4,175,839.92 0.31 8 000905 厦门港 务 3,884,781.51 0.29 9 002398 建研集 团 3,876,076.95 0.29 10 002666 德联集 团 3,748,431.00 0.28 11 600017 日 照 港 3,735,248.00 0.28 12 000666 经纬纺 机 3,700,095.61 0.28 13 600820 隧道股 份 3,628,153.00 0.27 14 002631 德尔家 居 3,474,515.14 0.26 15 600350 山东高 速 3,382,829.00 0.25 16 000425 徐工机 械 3,351,294.15 0.25 17 600004 白云机 场 3,314,258.10 0.25 18 300095 华伍股 份 3,248,235.75 0.24 19 600252 中恒集 团 3,231,117.68 0.24 20 600271 航天信 息 3,205,600.73 0.24 注:上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交 易费用 。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 274,428,249.46 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 286,349,345.84 注: 上述 买入 股票 成本 总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 ( 成交 单 价乘以 成交 数量 ) , 不国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 52 页 共 59 页


包括相 关交 易费 用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人 民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 59,994,000.00 4.48 其中: 政策 性金 融债 59,994,000.00 4.48 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 967,682,000.00 72.20 6 中期票 据 324,789,000.00 24.23 7 可转债 2,193,263.56 0.16 8 其他 - - 9 合计 1,354,658,263.56 101.07


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 041453019 14 恒逸 CP002 1,000,000 101,100,000.00 7.54 2 041460117 14 广 汇集 团 CP002 1,000,000 100,340,000.00 7.49 3 041459073 14 广 汇能 源 CP002 1,000,000 99,540,000.00 7.43 4 1282040 12 荣盛 MTN1 850,000 85,748,000.00 6.40 5 041460098 14 汉 当科 CP001 800,000 79,728,000.00 5.95


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 53 页 共 59 页


8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 参与 股指 期货 的投 资应符 合基 金合 同规 定的 保本策 略和 投资 目标 。本 基金在 风险 可控 的前提 下, 投资 于流 动性 好、交 易活 跃的 股指 期货 合约, 进行 风险 资产 的市 值管理 ,改 善组 合的 风险收 益特 征。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 报告期 ,本 基金 未投 资国 债期货 。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 未参 与 国 债期 货投 资。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本期基金投资 组合前十 名 证券的发行主 体中,未 有 被监管部门立 案调查, 或 在报告编制日 前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。 8.12.2


报告期 ,本 期基 金投 资组 合前十 名股 票未 超出 基金 合同规 定的 备选 股票 库。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 91,302.84 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 32,629,599.33 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 54 页 共 59 页


5 应收申 购款 300.00 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 32,721,202.17


8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值 比 例(% ) 流通受 限情 况说 明 1 600754 锦江股 份 3,256,867.44 0.24 临时停 牌 2 002675 东诚药 业 2,498,011.62 0.19 临时停 牌 3 000009 中国宝 安 14,245.00 0.00 临时停 牌


8.12.6 投 资组 合 报告 附注 的其他 文字 描述部 分 无 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 16,044 84,548.28 49,756,524.00 3.67% 1,306,736,043.57 96.33%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 552,726.29 0.0408%


国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 55 页 共 59 页


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2014 年 8 月 27 日 ) 基金 份额 总额 1,442,871,559.51 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 371,045.44 减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份 额 86,750,037.38 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额减少 以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,356,492,567.57 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ,总 赎回 份额含 转换 出份 额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 2014 年7 月16 日 , 张丽 女 士新任 基金 管理 人督 察长 、 毛 伟先 生离 任基 金管 理 人督察 长职 务; 2014 年12 月 18 日 , 李 修 辞先生 离任 基金 管理 人副 总经理 职务 。 除上 述人 事 调整以 外 , 本 报告 期 内基金 管理 人无 其他 重大 人事变 动。 本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。





国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 56 页 共 59 页


11.4 基 金投 资策略 的改 变 报告期 , 本基 金在 保本 周 期中 , 对 资产 配置 严格 按 照公司 开发 的保 本模 型进 行优化 动态 调整 , 确保投 资者 的投 资本 金的 安全性 。 同 时, 本基 金通 过积极 稳健 的收 益资 产投 资策略 , 竭 力为 基 金 资产获 取更 高的 增值 回报 ,未发 生投 资策 略的 改变 。





11.5 为基 金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 本报 告期 应支 付给 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 的报 酬 为 50,000 元人民 币。截 至本 报告 期末 ,该 会计师 事务 所自 本基 金基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计服 务 至 今 。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中信证券 2 212,849,824.89 37.96% 151,208.55 37.96% - 申银万国 1 - - - - - 国金证券 1 125,203,944.53 22.33% 88,945.32 22.33% - 东方证券 1 - - - - - 方正证券 1 155,785,924.14 27.78% 110,661.83 27.78% - 银河证券 1 - - - - - 华创证券 1 66,902,921.74 11.93% 47,528.03 11.93% - 注:1. 本基金 根据中国 证 券监督管理委 员会《关 于 完善证券投资 基金交易 席 位制度有关 问题的通 知》 ( 证监基字[2007]48 号)的有关规 定要求, 本 基金管理人在 比较了多 家 证券经营机构 的财务 状况、 经营 状况 、研 究水 平后, 向多 家券 商租 用了 基金专 用交 易席 位。 (1 ) 基金 专用 交易 席位 的选择 标准 如下 : ① 经 营行 为规 范, 在近 一 年内未 出现 重大 违规 行为 ; ② 财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定; ③ 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ,交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易需 要; ④ 具 有较 强的 研究 能力, 能及时 、 全 面地 提供 高质 量的宏 观、 策略、 行业、 上市公 司、 证券 市场国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 57 页 共 59 页


研究、 固定 收益 研究 、数 量研究 等报 告及 信息 资讯 服务; ⑤交易 佣金 收取 标准 合理 。 (2 ) 基金 专用 交易 席位 的 选择程 序如 下: ① 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 ; ② 本 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。 2.本基 金合 同 于2014 年8 月27 日正 式生 效,本 期新 增东方 证券 、 方 正证 券、 国 金证券 、 华 创证 券、 申银万 国、 银河 证券 、中 信证券 及中 信证 券( 山东 )各一 个交 易单 元。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 中信证券 - - 4,097,200,000.00 20.90% - - 申银万国 - - - - - - 国金证券 - - 12,440,900,000.00 63.46% - - 东方证券 - - - - - - 方正证券 1,926,888.10 100.00% 3,065,000,000.00 15.64% - - 银河证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 国 金通 用基金 管理 有限公司 高级 管理人 员变 更公 告 指定披露媒体和本 基金基金管理人网 站 2014 年 12 月 20 日 2 国 金通 用基金 管理 有限公司 关于 增 加上 海国金 通用 财富资产 管理 有 限公 司为旗 下部 分基金销 售机 构的公 告 指定披露媒体和本 基金基金管理人网 站 2014 年 12 月 13 日 3 国 金通 用鑫安 保本 混合型证 券投 指定披露媒体和本 2014 年 11 月 22 日 国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 58 页 共 59 页


资 基金 开放日 常申 购、赎回 业务 的公告 基金基金管理人网 站 4 国 金通 用鑫安 保本 混合型证 券投 资基金 基金 合同 生效 公告 指定披露媒体和本 基金基金管理人网 站 2014 年 8 月 28 日 5 关 于国 金通用 鑫安 保本混合 型证 券投资 基金 提前 结束 募集 的公告 指定披露媒体和本 基金基金管理人网 站 2014 年 8 月 19 日 6 国 金通 用鑫安 保本 混合型证 券投 资基金 基金 份额 发售 公告 指定披露媒体和本 基金基金管理人网 站 2014 年 7 月 28 日 7 国 金通 用鑫安 保本 混合型证 券投 资基金 基金 合同 本基金基金管理人 网站 2014 年 7 月 28 日 8 国 金通 用鑫安 保本 混合型证 券投 资基金 基金 合同 摘要 指定披露媒体和本 基金基金管理人网 站 2014 年 7 月 28 日 9 国 金通 用鑫安 保本 混合型证 券投 资基金 托管 协议 本基金基金管理人 网站 2014 年 7 月 28 日 10 国 金通 用鑫安 保本 混合型证 券投 资基金 招募 说明 书 指定披露媒体和本 基金基金管理人网 站 2014 年 7 月 28 日 注:本报告期 内,公司 按 照《证券投资 基金信息 披 露管理办法》 的规定, 封 闭期内每周 公布一次 基金份 额净 值; 打开 申购 、赎回 后, 每个 开放 日公 布基金 份额 净值 。 §12 影响投 资者决策的其他重 要信 息 无。





国金通用鑫安保本 2014 年年度 报告 第 59 页 共 59 页


§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件; 2 、国 金通 用鑫 安保 本混 合 型证券 投资 基金 基金 合同 ; 3 、国 金通 用鑫 安保 本混 合 型证券 投资 基金 托管 协议 ; 4 、国 金通 用鑫 安保 本混 合 型证券 投资 基金 招募 说明 书; 5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 7 、报 告期 内披 露的 各项 公 告。 13.2 存 放地 点 本基金 基金 管理 人的 办公 场所。 13.3 查 阅方 式 投资者可到基 金管理人 、 基金托管人的 办公场所 或 基金管理人网 站免费查 阅 备查文件。在 支 付工本 费后 ,投 资者 可在 合理时 间内 取得 备查 文件 的复制 件或 复印 件。 投资者 对本 报告 如有 疑问 ,可咨 询本 管理 人。 咨询电 话:4000-2000-18 公司网 址:www.gfund.com 国金通用基金管理有限公司 2015 年3 月30 日