广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
广 发 钱袋 子 货币 市 场基 金
2014 年 年度 报告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 广发 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 24 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 10 日起 至 12 月 31 日 止。 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ....................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 14
§ 5
托管 人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 15
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 15
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 16
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 20
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 39
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 39
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 41
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 41
8.6“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 42
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 42
8.8 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 42 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 43
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 43
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 43
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 43
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 43
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 44
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 44
11.2 基金 管理 人、 基 金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 44
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 44
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 44
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 44
11.6 管理 人 、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 44
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 44
11.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 45
11.9 其 他重 大事件 ............................................................................................................................... 45
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 46
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 46
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 46
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 46
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 47
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发钱 袋子 货币 市场 基金
基金简 称 广发钱 袋子
基金主 代码 000509
交易代 码 000509
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 1 月 10 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,219,569,641.31 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制 投资 风险 和保 持较高 流动 性的 前提 下 ， 力争实 现稳 定的 、 超越
业绩比 较基 准的 投资 回报 。
投资策 略
本基金 将在 深入 研究 国内 外的宏 观经 济运 行情 况、 政策形 势、 信用 状态 、
货币政 策变 化趋 势 、 市 场 资金供 求状 况的 基础 上 ， 分析和 判断 利率 走势 与
收益率 曲线 变化 趋势 ， 并 综合考 虑各 类投 资品 种的 流动性 特征 、 风险 特征
和估值 水平 特征 ， 决 定基 金 资产在 银行 存款 、 债 券等 各 类资产 的配 置比 例，
并适时 进行 动态 调整 。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率（ 税后 ） 。
风险收 益特 征
本 基 金 属 于 货 币 市 场 基 金 ， 其 长 期 平 均 风 险 和 预 期 收 益 率 低 于 股 票 型 基
金、混 合型 基金 和债 券型 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 段西军 李春磊 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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负责人
联系电 话 020-83936666 010-65169830
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn lichunlei@cgbchina.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 400-830-8003
传真 020-89899158 020-65169555
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室 广州市 东风 东路713 号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 东城 区东 长安 街甲2 号
广发银 行大 厦四 层
邮政编 码 510308 510000
法定代 表人 王志伟 董建岳
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国 上海
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2014 年 1 月 10 日 （基金合 同生效日） 至 2014
年 12 月 31 日 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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本期已 实现 收益 103,760,285.42
本期利 润 103,760,285.42
本期净 值收 益率 4.8140%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末
期末基 金资 产净 值 4,219,569,641.31
期末基 金份 额净 值 1.000
3.1.3 累计期末指标 2014 年末
累计净 值收 益率 4.8140%
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 期为 2014 年 1 月 10 日， 至披露 时点 本基 金成 立未 满一年 。
(2) 所述基 金财 务指 标不 包 括持有 人认 购和 交易 基金 的各项 费用 ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
(3) 本期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
(4) 本基金 利润 分配 按日 结 转份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.1414% 0.0022% 0.0894% 0.0000% 1.0520% 0.0022%
过去六 个月 2.3228% 0.0023% 0.1789% 0.0000% 2.1439% 0.0023%
自基金 合同 生效
起至今
4.8140% 0.0025% 0.3461% 0.0000% 4.4679% 0.0025%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为：活 期存 款利 率（ 税后 ）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发钱 袋子 货币 市场 基金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2014 年 1 月 10 日至 2014 年 12 月 31 日) 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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注：（1） 本基 金合 同生 效 日期 为 2014 年 1 月 10 日 ，至披 露时 点本 基金 成立 未满一 年。
（2） 本 基金 建仓 期为 基金 合同生 效 后 6 个 月， 至 建 仓期结 束时 各项 资产 配置 比例均 符合 合同 约
定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值 收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
广发钱 袋子 货币 市场 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值收 益 率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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注：基 金合 同生 效当 年（2014 年 ）按 实际 存续 期计 算，未 按自 然年 度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年
101,583,370.
11
1,601,360.99 575,554.32 103,760,285.42 -
合计 101,583,370.
11 1,601,360.99 575,554.32 103,760,285.42 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资
管理（QDII ）和特定客 户 资产管 理等 业务 资格 。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划 委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服 务部、 互联 网金 融 部 （下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心） 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州
分公司 、 上海 分公 司 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管
理有限 公司 。
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理五 十七 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型 证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证 券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动力股 票型证券投资基金、广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
广发活期宝货币基金、广 发逆向策略灵活配置混合 型证券投资基金、广发季 季利理财债券型证券投
资基金 、广 发中 证百 度百 发策略 100 指 数型 证券 投 资基金 和广 发中 证全 指医 药卫生 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 ，管 理资 产规模 为 1334.68 亿元 。 同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资
组合和 社保 基金 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
谭昌杰
本基金 的
基金经
理；广 发
理财年 年
红债券 基
金的基 金
2014-01-10 - 6.5 年
男 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
基金业 执业 资格 证书 ，2008 年 7
月至 2012 年 7 月 在广 发基 金管理
有 限 公 司 固 定 收 益 部 任 研 究 员 ，
2012 年 7 月 19 日 起任 广发 理财年
年红债 券基 金基 金经 理，2012 年广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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经理； 广
发双债 添
利债券 基
金的基 金
经理； 广
发天天 红
货币基 金
的基金 经
理；广 发
集鑫债 券
的基金 经
理；广 发
天天利 货
币基金 的
基金经
理；广 发
季季利 债
券基金 的
基金经 理
9 月 20 日起 任广 发双 债添 利债券
基金的 基金 经理 ，2013 年 10 月
22 日起 任广 发天 天红 发起 式货币
市场基 金的 基金 经理 ，2014 年 1
月 10 日 起任 广发 钱袋 子货 币市场
基金的 基金 经理 ，2014 年 1 月 27
日 起 任 广 发 集 鑫 债 券 型 证 券 投 资
基 金 和 广 发 天 天 利 货 币 市 场 基 金
的基金 经理 ， 2014 年 9 月 29 日起
任 广 发 季 季 利 债 券 基 金 的 基 金 经
理。
任爽
本基金 的
基金经
理；广 发
纯债债 券
基金的 基
金经理 ；
广发理 财
7 天债 券
基金的 基
金经理 ；
广发天 天
红货币 基
金的基 金
经理； 广
发天天 利
货币基 金
的基金 经
理；广 发
活期宝 货
币基金 的
基金经 理
2014-05-30 - 6.5 年
女 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
基金业 执业 资格 证书 ，2008 年 7
月至 2012 年 12 月在 广发 基金管
理 有 限 公 司 固 定 收 益 部 兼 任 交 易
员和研 究员 ，2012 年 12 月 12 日
起 任 广 发 纯 债 债 券 基 金 的 基 金 经
理， 2013 年 6 月 20 日 起任 广发理
财 7 天 债券 基金 的基 金经 理， 2013
年 10 月 22 日起 任广 发天 天红发
起 式 货 币 市 场 基 金 的 基 金 经 理 ，
2014 年 1 月 27 日 起任 广发 天天利
货 币 市 场 基 金 的 基 金 经 理 ，2014
年 5 月 30 日 起任 广发 钱袋 子货币
市场基 金的 基金 经理 ，2014 年 8
月 28 日 起任 广发 活期 宝货 币市场
基金的 基金 经理 。
注：（1） 基金 经理 的“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公告 聘任 或解 聘日 期。
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
钱袋子 货币 市场 基金
基金合 同》 和其 他有 关法 律法规 的规 定， 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和运 用基 金资 产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 基金运作合法合规，无
损害基 金持 有人 利益 的行 为，基 金的 投资 管理 符合 有关法 规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必 须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照“ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合 公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内未发现本基金有 可能导致不公平交易和利 益输送的异常交易。报告 期内，未出现涉及广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 13 页共 47 页
本基金 的交 易所 公开 竞价 同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
年初货币市场和债券市场 收益率均处于历史较高水 平，具备较好的配置价值 ，但政策面的不 明
确使得机构参与者情绪上 偏谨慎。随后在央行持续 呵护下，市场预期趋于稳 定。三季度初受二季度
经济数 据企 稳回 暖影 响， 加上半 年末 之后 资金 面在 IPO 冲 击下 并未 宽松 ，收 益 率出现 一波 上行 。随
后央行 采取 公开 市场 操作 以及向 国开 行提 供 PSL 等措施影 响下 ， 货币 市场 价 格有所 回落 。 七八 月份
经济数 据走 弱， 央行 继续 采取多 种政 策工 具， 如对 大行进 行了 低 息 SLF 操作、 下调 了公 开市 场正 回
购利率 ， 货币 市场 信心 企 稳， 收益 率也 缓慢 下行 。 四季度 经济 数据 依旧 低迷 ，10 月初 央行 再次 下调
正回购利率，债券和货币市场收益率出现了巨幅下行。各类机构进行了较大幅度的 加杠杆行为。11
月央行 宣布 不对 称降 息， 随后股 市出 现了 较大 涨幅 。12 月 中登 突然 出台 《关 于加强 企业 债券 回购 风
险管理 相关 措施 的通 知》 ， 机构被 迫减 杠杆 。 年 末资 金紧张 、 股 市吸 金效 应明 显， 再 叠加 机构 去杠 杆
行为， 各种 因素 造成 了货 币市场 收益 率巨 幅飙 升， 快速走 熊。
前期在央行维稳并引导货 币市场利率逐步下行的大 背景下，我们保持了较长 久期的操作策略，
在 IPO 等 关键 时点 安排 好 现金流 ， 做 好流 动性 管理 的 同时配 置较 高收 益的 定存 和债券 增厚 组合 收益 。
四季度债券收益率快速下 行时，我们始终保持谨慎 态度。定存方面严格控制 期限结构，做好流动性
安排，债券也并未加大配 置力度。保守的做法使得 我们在十二月份把握到了 较好的时机能够在高位
配置存 款和 短融 ，较 好地 增厚了 组合 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 净值 增长率 为 4.8140% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 0.3461%
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
在利率市场化进行过程中 ，央行调控意愿到结果最 终实现或许需要一个较长 的过程。经济基本
面方面虽然国内经济数据 低迷，通胀较低，外围市 场动荡不已，有利于支持 债券基本面，但货币市
场收益 下行 却始 终一 波三 折。2 月 5 日 ，央 行宣 布 下调存 款准 备金 率， 标志 着以往 定向 模式 逐渐 转
变成价宽和量宽并举的新 调控模式。预计未来货币 市场收益率有望逐步下行 ，但新均衡状态尚需逐
步摸索。IPO 仍会引 发巨 量资金流 动，进 而导致 货 币市场利 率阶段 性的波 动 。我们将 继续在 保证合
理流动性的前提下，综合 运用货币市场工具安排到 期现金流，在合规的基础 上进行组合管理，争 取广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 14 页共 47 页
为投资 者获 得稳 健的 投资 回报。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，致力于内控机
制的建立和完善，加强内 部风险的控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的权限和 程序，独立地开展监察稽 核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关 部门进行整改，同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控，对投资证券
的研究 、决策和交易，以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核，确保了本
基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ，保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定 期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金 经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根 据本基 金合 同第十 六部分“ 基 金的 收益与 分配” 之“ （ 二）基 金收 益分配 原则” 的 相关规 定， 本
基 金 基 金 收 益 分 配 方 式 为 红 利 再 投 资 ， 每 日 分 配 ， 按 日 支 付 。 本 基 金 报 告 期 内 累 计 分 配 收 益
103,760,285.42 元。 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
报告期内, 广发银 行股份有 限公司在广发 钱袋子货币 市场基金( 以下简称“本基金”) 的托管过程中,
严格遵 守了 《证 券投 资基 金法 》 等相 关法 律法 规, 以 及基金 合同 、 托 管协 议的 有关规 定, 不存 在任 何损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为, 完全 尽职 尽责 地履 行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
报告期 内, 托管 人依 据相 关 法律法 规、 基金 合同 、 托 管协议 等, 对本 基金 的资 产 净值计 算、 利润 分
配等数据进行了认真复核,对本基金的投资运作方面 进行了监督, 未 发 现 基 金 管理 人 存 在 任 何 损 害 基
金份额 持有 人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
托管人 复核 了本 基 全 2014 年年度 报告 中的 主要 财务 指标 、 基全 净值 表现 、 利 润分配 、 年 度财 务
报表、 投资 红合 报告 等内 容, 未 发玩 虚假 记载 、误 导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
§ 6
审计报告
德师报( 审) 字(15) 第 P0306 号
广发钱 袋子 货币 市场 基金 全体持 有人 ：
我们审 计了 后附 的广 发钱 袋子货 币市 场基 金( 以 下简 称“ 广 发钱 袋子”) 财务 报表 ，包 括 2014 年 12 月
31 日 的资 产负 债表 、2014 年 1 月 10 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2014 年 12 月 31 日 止 期间 的利 润表 、
所有者 权益( 基金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是广发钱袋子的基金管理 人广发基金管理有限公司 管理层的责任，这
种责任 包括 ：(1) 按照 企业 会计准 则和 中国 证券监 督 管理委 员会 发布 的关于 基 金行业 实务 操作 的有关
规定编 制财 务报 表，并 使 其实现 公允 反映 ；(2) 设计 、执行 和维 护必 要的内 部 控制， 以使 财务 报表不
存在由 于舞 弊或 错误 而导 致的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，广发钱袋子的 财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和中国 证券监督管理委员
会发布 的关 于基 金行 业实 务操作 的有 关规 定编 制 ， 公 允反映 了广 发钱 袋 子 2014 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及 2014 年 1 月 10 日 （基 金合 同生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和基 金净 值
变动情 况。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 中国 注册 会计师
王明 静
洪锐 明
中国 上海
2015-03-23
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 钱袋 子货 币市场 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资产：
-
银行存 款 7.4.7.1 2,210,252,986.37
结算备 付金
774,000.00
存出保 证金
99,657.27 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,585,084,912.41
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
1,585,084,912.41
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 748,751,843.13
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 36,233,141.83
应收股 利
-
应收申 购款
72,345,966.69
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总计
4,653,542,507.70
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
431,051,833.42
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
993,591.93
应付托 管费
165,598.69
应付销 售服 务费
728,634.06
应付交 易费 用 7.4.7.7 72,731.44
应交税 费
-
应付利 息
85,922.53 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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应付利 润
575,554.32
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 299,000.00
负债合计
433,972,866.39
所有者权益：
-
实收基 金 7.4.7.9 4,219,569,641.31
未分配 利润 7.4.7.10 -
所有者权益合计
4,219,569,641.31
负债和所有者权益总 计
4,653,542,507.70
注：1 、报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值人 民 币 1.0000 元， 基 金份额 总额
4,219,569,641.31 份。
2、本 会计 期间 为 2014 年 1 月 10 日( 基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 钱袋 子货 币市场 基金
本报告 期：2014 年 1 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014
年 12 月 31 日
一、收入
126,058,688.90
1.利息 收入
120,590,591.05
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 68,955,610.17
债券利 息收 入
34,423,989.41
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
17,210,991.47
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
5,468,097.85
其中： 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
- 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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债券投 资收 益 7.4.7.12 5,468,097.85
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
-
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.13 -
减：二、费用
22,298,403.48
1．管 理人 报酬
6,690,202.67
2．托 管费
1,115,033.85
3．销 售服 务费
4,906,148.47
4．交 易费 用 7.4.7.14 1,040.93
5．利 息支 出
9,246,577.56
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
9,246,577.56
6．其 他费 用 7.4.7.15 339,400.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
103,760,285.42
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
103,760,285.42
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 钱袋 子货 币市场 基金
本报告 期：2014 年 1 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 206,448,736.01 - 206,448,736.01 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 103,760,285.42 103,760,285.42
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 4,013,120,905.30 - 4,013,120,905.30
其中：1.基 金申 购款 19,098,976,838.75 - 19,098,976,838.75
2.基金 赎回 款 -15,085,855,933.45 - -15,085,855,933.45
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -103,760,285.42 -103,760,285.42
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 4,219,569,641.31 - 4,219,569,641.31
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广 发 钱 袋 子 货 币 市 场 基 金(“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(“ 中 国 证 监 会”) 证 监 许 可
[2013]1623 号 文《 关于核 准广发 钱袋 子货币 市场 基 金募集 的批 复》批 准， 由 基金发 起人 广发 基金管
理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》 、 《证券投资 基金运作管理 办法》 、 《合格境 内机
构 投资者 境外 证券投 资管理 试行办 法》 等有关 规定和 《广发 钱袋 子货币 市场基 金基金 合同 》(“ 基金
合同”) 发 起， 于 2014 年 1 月 10 日募 集成 立。 本基 金 的基金 管理 人为 广发 基金 管理有 限公 司， 基金
托管人 为广 发银 行股 份有 限公司 。
本基金 募集 期为 2014 年 1 月 6 日至 2014 年 1 月 7 日 ，本基 金 为 契约 型开 放式 基金， 存续 期限
不定， 募集 资金 总额 为人 民币 206,448,736.01 元， 有效认 购户 数 为 271 户。 其中， 认购 资金 在募 集
期间产 生的 利息 共计 人民 币 6,155.42 元， 折合 基金 份额 6,155.42 份 ，按 照基 金合同 的有 关约 定计 入
基金份 额持 有人 的基 金账 户。本 基金 募集 资金 经德 勤华永 会计 师事 务所( 特殊 普通合 伙) 验 资。
广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基金合同等有关规
定，本基金的投资范围为 法律法规及监管机构允许 投资的金融工具，具体如 下：1、现金；2、通知
存款； 3、 短期 融资 券 （包 括超级 短期 融资 券） ； 4、 1 年以内 （含 1 年） 的银 行 定期存 款、 大额 存单 ；
5、 期 限在 1 年 以内 （含 1 年） 的 债券 回购 ；6 、 剩 余 期限 在 397 天以 内 （ 含 397 天） 的债 券；7、剩
余期限 在 397 天 以内 （ 含 397 天） 的资 产支 持证 券；8、 剩余 期限 在 397 天 以内 （含 397 天） 的 中期
票据；9、 期限在 1 年 以内 （含 1 年） 的中 央银 行票 据（以 下简 称“ 央行 票据”）； 10、 中国 证监 会 、
中国人 民银 行认 可的 其他 具有良 好流 动性 的货 币市 场工具 。 本基 金业 绩比 较基 准为活 期存 款利 率 （ 税
后） 。
本基金 的财 务报 表 于 2015 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及 基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称“ 企
业 会计准 则”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制，同 时在具 体会 计核算 和
信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年 1 月 10 日 （ 基金
合同生 效日 ）起 至 2014 年 12 月 31 日期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会 计 期间 为 2014 年 1 月
10 日( 基 金合 同生 效日) 起至 2014 年 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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期损益 的金 融资 产为 债券 投资， 在资 产负 债表 中作 为交易 性金 融资 产列 报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认，相关交易费用计 入初始确认金额。以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，取
得时支付的价款中包含已 宣告但尚未发放的债券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息，单独确认
为应收 项目 。
本基金对所持有的债券投 资、贷款及应收款项和其 他金融负债以摊余成本法 进行后续计量。本
会计期 间内 ，本 基金 持有 的债券 投资 的摊 余成 本接 近其公 允价 值。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
债券投 资
买入银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 按应 付或 实际 支付的 全部 价款( 不含 应收 利息) 入 账， 相 关 交
易费用 计入 债券 投资 的初 始成本 。
买入央行票据和零息债券 等贴现债券，于交易日按 应付或实际支付的全部价 款入账，相关交易
费用计 入债 券投 资的 初始 成本。
卖出银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 确认 债券 投资 收益 。 卖 出债 券按 移动 加权 平均法 结转 成 本 。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金的债券投资等金融 资产，均以实际利率法计 算的摊余成本估算公允价 值。在本基金存续
期间，基金管理人定期计 算本基金投资组合摊余成 本与其他可参考公允价值 指标之间的偏离程度，
并定期测试其他可参考公 允价值指标确定方法的有 效性。投资组合的摊余成 本与其 他可参考公允价
值指标 产生 重大 偏离 的 ， 按其他 公允 价值 指标 对组 合的账 面价 值进 行调 整 ， 调整差 额确 认为“ 公 允价
值变动 损益” ， 并按 其他 公 允价值 指标 进行 后续 计量 。 如 基金 份额 净值 恢复 至 1 元 ， 恢 复使 用摊 余成
本估算公允价值。如有确 凿证据表明按上述方法不 能客观反映交易性金融工 具的公允价值，基金管
理人将 根据 具体 情况 与基 金托管 人商 定后 确定 最能 反映公 允价 值的 价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 每份 基 金份额 面值 为人 民 币 1.00 元。 申 购、 赎回 、
转换及分红再投资等引起 的实收基金的变动分别于 上述各交易确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少所 产生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 本基 金持 有的 附息 债券 、贴现 券按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 。
(3) 买入 返售 金融 资产 收入 按买入 返售 金融 资产 的摊 余成本 在返 售期 内以 实际 利率法 逐日 计提 。
2. 投 资收 益
债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利 息
( 若有) 后 的差 额确 认。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.30% 的 年费 率逐 日计 提。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.05% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 本 基金 的基 金销 售服 务 费按前 一日 基金 资产 净值× 0.22% 的 年费 率逐 日计 提。
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 限 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提。
7.4.4.10 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2008]1 号文 《财政 部、 国家 税务 总
局关于企业所得税若干优 惠政策的通知及其他相关 税务法规和实务操作，主 要税收优惠项目列示如
下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2、 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖债 券的 差价 收入 、 债 券的利 息收 入及 其
他收入 ，暂 不缴 纳企 业所 得税。
3、 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 252,986.37
定期存 款 2,210,000,000.00
其中 ： 存 款期 限
1-3 个月 1,100,000,000.00
其中: 存 款期 限
3-12 个月
1,110,000,000.00
其他存 款 -
合计 2,210,252,986.37
注：根 据定 期存 款协 议的 规定， 上述 定期 存款 若提 前支取 ，利 息收 入仍 然按 照原协 议利 率与 实
际天数 计算 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,585,084,912.41 1,588,232,500.00 3,147,587.59 0.0746
合计 1,585,084,912.41 1,588,232,500.00 3,147,587.59 0.0746
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融工 具。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 - -
银行间 买入 返售 金融 资产 748,751,843.13 -
合计 748,751,843.13 -
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 180.62
应收定 期存 款利 息 5,307,362.34
应收其 他存 款利 息 44.80
应收结 算备 付金 利息 348.30
应收债 券利 息 29,787,667.94
应收买 入返 售证 券利 息 1,137,537.83
应收申 购款 利息 -
其他 - 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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合计 36,233,141.83
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 72,731.44
合计 72,731.44
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 299,000.00
合计 299,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 206,448,736.01 206,448,736.01
本期申 购 19,098,976,838.75 19,098,976,838.75
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -15,085,855,933.45 -15,085,855,933.45
本期末 4,219,569,641.31 4,219,569,641.31 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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注： 1. 本基 金首 次募 集的 有 效认购 资金 本金 及其 所产 生的利 息折 算份 额的 情况 ， 详 见于 7.4.1“ 基
金基本 情况” 。
2.本期 申购 含红 利再 投资 、转换 转入 份( 金) 额， 本期 赎回含 转换 转出 份( 金) 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 103,760,285.42 - 103,760,285.42
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -103,760,285.42 - -103,760,285.42
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 53,754.68
定期存 款利 息收 入 68,865,422.07
其他存 款利 息收 入 130.01
结算备 付金 利息 收入 11,174.21
其他 25,129.20
合计 68,955,610.17
7.4.7.12 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交 2,585,370,859.32 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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总额
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
2,555,438,482.01
减： 应 收利 息总 额 24,464,279.46
买卖债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 差价
收入
5,468,097.85
7.4.7.13 其他收入
本基金 本报 告期 内无 其他 收入。
7.4.7.14 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 -
银行间 市场 交易 费用 1,040.93
合计 1,040.93
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
审计费 用 40,000.00
信息披 露费 270,000.00
账户维 护费 28,500.00
其他 900.00
合计 339,400.00
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司（ 注） 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
注：广 发证 券股 份有 限公 司于 2014 年 7 月 31 日对 广发基 金管 理有 限公 司进 行增资 ，
并对 其
实施控 制， 广发 基金 管理 有限公 司由 此成 为广 发证 券股份 有限 公司 的子 公司 。
除上述 事项 外， 本报 告期 内不存 在其 他控 制关 系或 者其他 重大 利害 关系 的关 联方关 系发 生变 化
的情况 。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 ，本 报告 期末无 应付 关联 方佣 金余 额。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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当期发生的基金应 支付的管
理费 6,690,202.67
其中：支付销售机 构的客户
维护费 -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.30% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.30%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等, 支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
1,115,033.85
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.05% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.05%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 3 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名称
本期
2014 年 1 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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广发基 金管 理有 限公 司 4,906,148.47
合计 4,906,148.47
注：本 基金 的年 销售 服务 费率 为 0.22% ， 计算 公式 如下：
H ＝E× 0.22%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指
令，经 基金 托管 人复 核后 于次月 首日 起 3 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给注 册登 记机 构， 由
注册登 记机 构代 付给 销售 机构。 若遇 法定 节假 日、 休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 支付 日
期顺延 至最 近可 支付 日支 付。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内无 与关 联交易 对手 进行 银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金合 同生 效日 （2014 年 1 月 10 日）
持有的 基金 份额 120,004,400.00
报告 期 初持 有的 基金 份额 -
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 157,251,818.87
报告 期 间因 拆分 变动 份额 -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 277,167,401.00
报告 期 末持 有的 基金 份额 88,817.87
报告期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例 0.00%
注：申 购份 额含 红利 转投 资份额 。基 金管 理人 本报 告期内 持有 本基 金份 额变 动的相 关费 用按 基
金合同 及更 新的 招募 说明 书的有 关规 定支 付。 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
广发银 行股 份有
限公司
252,986.37 53,754.68
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2014 年 1 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券股
份有限 公司
071415003
14 申万
CP003
一级市 场
分销
300,000.00 30,000,000.00
广发证 券股
份有限 公司 ；
广发银 行股
份有限 公司
011481003
14 淮 南矿
SCP003
一级市 场
分销
100,000.00 10,000,000.00
广发证 券股
份有限 公司
071442002
14 西 部证 券
CP002
一级市 场
分销
450,000.00 45,000,000.00
广发证 券股
份有限 公司
071442005
14 西 部证 券
CP005
一级市 场
分销
100,000.00 10,000,000.00
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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101,583,370.11 1,601,360.99 575,554.32 103,760,285.
42
-
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 人民 币 431,051,833.42 元 ，是 以如 下债 券 作为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
140218 14 国开 18 2015-01-05 99.93 200,000.00 19,986,000.00
140410 14 农发 10 2015-01-05 100.02 500,000.00 50,010,000.00
140317 14 进出 17 2015-01-05 100.05 600,000.00 60,030,000.00
140204 14 国开 04 2015-01-05 100.04 650,000.00 65,026,000.00
041459052 14 中冶 CP002 2015-01-05 99.94 468,000.00 46,771,920.00
041460085
14 陕 高速
CP002
2015-01-05 99.97 473,000.00 47,285,810.00
011489002
14 鞍 钢股
SCP002
2015-01-05 100.00 500,000.00 50,000,000.00
041459052 14 中冶 CP002 2015-01-05 99.94 1,032,000.00 103,138,080.00
合计
4,423,000.00 442,247,810.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 风险 主要 是信 用风 险、 流 动性 风险及 市场 风 险。 本 基金 管 理人广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委 员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员 会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
A-1 1,240,111,562.69
A-1 以下 -
未评级 344,973,349.72
合计 1,585,084,912.41
注：1 、债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2、以 上未 评级 的债 券为 剩 余期限 在一 年以 内的 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据。 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持交易性金 融资产均为银行间同业
市场交 易 ， 除 前文 所披 露 的流通 受限 不能 自由 转让 的基金 资产 外, 未持 有其 他 有重大 流动 性风 险的 投
资品种。本基金所持有卖 出回购金融资产款的合约 约定到期日均为一年以内 且计息，账面余额接 近
其未折现的合约到期现金 流量。其他金融负债的合 约约定到期日均为一年以 内且不计息，可赎回基
金份额净值（所有者权益 ）的合约无固定期限且不 计息，因此账面余额即为 未折现的合约到期现金
流量。
对流动性风险的监控和管 理，基金管理人将根据宏 观经济、市场形势等方面 的深入分析，由投
资决策委员会根据市场运 行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法，并由基金绩效
评估与 风险 管理 组负 责具 体计算 与日 常监 控。
7.4.13.4 市场风险
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和 程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久期 、 凸 性、V AR 等 方法 来评 估
投资组 合中 债券 的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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银行存 款 2,210,252,986.37 - - - 2,210,252,986.37
交易性 金融
资产
1,585,084,912.41 - - - 1,585,084,912.41
买入返 售金
融资产
748,751,843.13 - - - 748,751,843.13
结算备 付金 774,000.00 - - - 774,000.00
存出保 证金 99,657.27 - - - 99,657.27
应收申 购款 - - - 72,345,966.69 72,345,966.69
应收利 息 - - - 36,233,141.83 36,233,141.83
资产总 计
4,544,963,399.18 - - 108,579,108.52 4,653,542,507.70
负债
负债 - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
431,051,833.42 - - - 431,051,833.42
应付管 理人
报酬
- - - 993,591.93 993,591.93
应付托 管费 - - - 165,598.69 165,598.69
应付销 售服
务费
- - - 728,634.06 728,634.06
应付证 券清
算款
- - - - 0.00
应付利 息 - - - 85,922.53 85,922.53
应付利 润 - - - 575,554.32 575,554.32
其他负 债 - - - 299,000.00 299,000.00
应付交 易费
用
- - - 72,731.44 72,731.44
负债总 计
431,051,833.42 - - 2,921,032.97 433,972,866.39
利 率 敏 感 度
缺口
4,113,911,565.76 - - 105,658,075.55 4,219,569,641.31
资产总 计 - - - - -
负债
负债 - - - - -
负债总 计 - - - - -
利率敏 感度
缺口
- - - - -
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
-
市场利 率上 升 25 个 基点 -1,522,674.04 -
市场利 率下 降 25 个 基点 1,526,686.56 -
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指以交易 性金融资产的公允价值受 市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变
动发生波动的风险。本基 金主要投资于固定收益类 金融工具，且以摊余成本 计价，因此无重大其他
价格风 险。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为
1,585,084,912.41 元 ，无 属 于第一 层级 和第 三层 级的 余额。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资
1,585,084,912.41 34.06
其中： 债券
1,585,084,912.41 34.06
资产 支持 证券
- -
2 买入返 售金 融资 产
748,751,843.13 16.09
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计
2,211,026,986.37 47.51
4
其他各 项资 产 108,678,765.79 2.34
5
合计 4,653,542,507.70 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 10.70
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 431,051,833.42 10.22
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：本 基金 本报 告期 内债 券回购 融资 余额 占基 金资 产净值 的比 例为 报告 期内 每日融 资余 额占 资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 40 页共 47 页
本基金 本报 告期 内债 券正 回购的 资金 余额 未超 过资 产净值 的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
99
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 119
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 17
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本基金 合同 约定 ：“ 本基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 120 天” ， 本报告
期内， 本基 金未 发生 超标 情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 24.08 10.22
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 26.74 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 15.64 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—180 天 22.05 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 19.19 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 - - 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 41 页共 47 页
浮动利 率债
合计 107.71 10.22
8.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 225,037,623.11 5.33
其中： 政策 性金 融债 225,037,623.11 5.33
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 1,360,047,289.30 32.23
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,585,084,912.41 37.57
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041459052 14 中冶 CP002 1,500,000.00 149,915,209.52 3.55
2 071422010 14 齐 鲁证 券 CP010 1,300,000.00 129,811,841.08 3.08
3 071401014 14 招商 CP014 1,200,000.00 119,861,306.13 2.84
4 041456046 14 青 国投 CP001 1,000,000.00 100,214,914.78 2.38
5 140204 14 国开 04 650,000.00 65,025,396.78 1.54
6 140317 14 进出 17 600,000.00 60,030,326.68 1.42
7 041458049 14 中 铝业 CP003 600,000.00 60,000,982.06 1.42
8 041469031 14 鲁 西化 工 CP001 500,000.00 50,121,188.62 1.19
9 140410 14 农发 10 500,000.00 50,011,905.27 1.19
10 011489002 14 鞍 钢股 SCP002 500,000.00 50,002,102.62 1.19 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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8.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 4
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2606%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0116%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0696%
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 采用“ 摊 余成本法” 计价， 即计价对象以 买入成本列 示，按实际利 率并考虑其 买入时的溢
价与折 价， 在其 剩余 期限 内摊销 ，每 日计 提收 益。
8.8.2 本报告期内本基金未 持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券。
8.8.3 根据 公开市 场信 息， 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 未出 现被 监管部 门立 案调 查， 也
未出现 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 99,657.27
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 36,233,141.83
4 应收申 购款 72,345,966.69
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 108,678,765.79 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
71,444
59,061.22 6,348,152.09 0.15% 4,213,221,489.22 99.85%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基
金
30,746,994.02 0.7287%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 10~50
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年 1 月 10 日 ）基 金份 额总 额 206,448,736.01
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 19,098,976,838.75
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 15,085,855,933.45
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 期末 基金 份额 总额 4,219,569,641.31
注：本 基金 于本 报告 期间 成立， 基金 合同 生效 日 为 2014 年 1 月 10 日。 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2014 年 8 月 8 日 ，陈 伯军 因工作 调动 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。2014 年 9 月 12 日，
本基金 管理 人聘 任包 林生 为公司 副总 经理 。相 关事 项已向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。
本基金 托管 人 于 2014 年 5 月 5 日 在 《 上海 证券 报》 发布公 告， 由寻 卫国 先生 担任广 发银 行股 份
有限公 司资 产托 管部 总经 理，原 总经 理禄 金山 先生 另有任 用。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
兴业证 券 2 - - - - 新增二 个
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
(1) 财务状 况良 好， 在最 近 一年内 无重 大违 规行 为；
(2) 经营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3) 具备投 资运 作所 需的 高 效、安 全、 合规 的席 位资 源，满 足投 资组 合进 行证 券交易 的需 要；
(4) 具有较 强的 研究 和行 业 分析能 力， 能及 时、 全面 、准确 地向 公司 提供 关于 宏观、 行业 、市 场
及个股 的高 质量 报告 ，并 能根据 基金 投资 的特 殊要 求，提 供专 门的 研究 报告 ； 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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(5) 能积极 为公 司投 资业 务 的开展 ，提 供良 好的 信息 交流和 客户 服务 ；
(6) 能提供 其他 基金 运作 和 管理所 需的 服务 。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1) 对交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估。 本基 金管理 人组 织相 关人 员依 据交易 单元 选择 标
准对交 易单 元候 选券 商的 服务质 量和 研究 实力 进行 评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
(2) 协议签 署及 通知 托管 人 。本基 金管 理人 与被 选择 的券商 签订 交易 单元 租用 协议， 并通 知基 金
托管人 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
兴业证 券 - -
1,323,806
,000.00
100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过 0.5% 的 情况 。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 钱袋 子货 币
市场基 金基 金合 同生 效公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-01-11
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 钱袋 子货 币
市场基 金开 放日 常申 购、 赎回、 转换 和定 期定
额投资 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-01-16
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 钱袋 子货 币
市场基 金暂 停大 额申 购、 转 换转入 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-02-11
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 钱袋 子货 币
市场基 金调 整限 制大 额申 购金额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-03-01
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 获 配 14
申万 CP003 的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-03-11
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 钱袋 子货 币
市场基 金调 整限 制大 额申 购金额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-03-12 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 46 页共 47 页
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于调整 广发 钱袋 子
货币市 场基 金份 额首 次申 购单笔 最低 金额 的
公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-03-26
8
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 钱袋 子基 金
经理变 更公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-05-30
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 获 配 14
淮南 矿 SCP003 的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-08-06
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 获 配 14
西部证 券 CP002 的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-09-01
11
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 获 配 14
西部证 券 CP005 的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-11-25
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
根据广 发基 金管 理有 限公 司 2014 年 度股 东会 第四 次 会议决 议 ， 公 司的 注册 资 本由人 民 币 12000
万元增 加至 人民 币 12688 万元， 公司 股东 广发 证券 股份有 限公 司认 购全 部新 增注册 资本 688 万元 。
自此， 广发 证券 股份 有限 公司的 持股 比例 由原 来 的 48.33% 增加 至 51.13% ， 其 他股东 的持 股比 例相 应
调整。 详 见 2014 年 8 月 15 日 在《 中国 证券 报》 、 《 上海证 券报 》 、 《 证券 时报 》和广 发基 金管 理有 限
公司 网站（http://www.gffunds.com.cn ） 上刊登的《 广发基 金管理有限公 司关于注册 资本及股东出 资
比例变 更的 公告 》 。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1．中 国证 监会 批准 广发 钱 袋子货 币市 场基 金募 集的 文件
2． 《广 发钱 袋子 货币 市场 基金基 金合 同》
3． 《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》
4． 《广 发钱 袋子 货币 市场 基金托 管协 议》
5．法 律意 见书
6．基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7．基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
13.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼 广发钱 袋子 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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13.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一五年三月三十 日
