广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
广 发 全球 医 疗保 健 指数 证 券投 资 基金
2014 年 年度 报告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 广发 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一五 年三 月三十 日
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 24 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ......................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 16
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 16
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 16
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 21
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 45
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 46
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 46
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 .................................... 46
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 54
8.6 期 末按 债 券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 56 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 56
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 56
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 56
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 56
8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 57
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 57
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 58
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 58
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 58
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 58
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 58
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 58
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 59
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 59
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 59
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 59
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 59
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 60
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信 息 ..................................................................................................... 62
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 62
13.1
备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 62
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 63
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 63
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金
基金简 称 广发全 球医 疗保 健（QDII ）
基金主 代码 000369
交易代 码 000369
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 12 月 10 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 205,766,440.10 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 ， 通 过严 格的 投 资程序 约束 和数 量化 风
险管理 手段 ，力 求实 现对 标的指 数的 有效 跟踪 ，追 求跟踪 误差 的最 小化 。
本 基 金 力 争 控 制 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度
小于 0.5% ， 基 金净 值增长 率与业 绩比 较基 准之 间的 年跟踪 误差 不超 过 5% ，
实现对 标普 全 球 1200 医 疗 保健指 数的 有效 跟踪 。
投资策 略
本基金 以实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 为宗 旨 ， 在 降 低跟踪 误差 和控 制流 动
性风险 的双 重约 束下 构建 指数 化 的投 资组 合 。 本 基 金力争 控制 基金 净值 增
长率与业绩比较基准之 间 的日均跟踪偏离度小 于 0.5% ，基金净值增长率
与业绩 比较 基准 之间 的年 跟踪误 差不 超过 5% 。 本 基金主 要采 用完 全复 制
法来跟 踪标 普全 球 1200 医疗保 健指 数， 按照 个股 在标的 指数 中的 基准 权
重构建 股票 组合 。 本基 金 将主要 以降 低跟 踪误 差和 投资组 合流 动性 管理 为
目的 ， 综 合考 虑流 动性 和 收益性 ， 构建 本基 金债 券 和货币 市场 工具 的投 资
组合。
业绩比 较基 准 标普全 球 1200 医疗 保健 指 数 （S&P Global 1200 Health Care Sector Index）。
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ， 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金、 债券 型基 金和 混合广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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型基金 ， 具 有较 高风险 、 较高预 期收 益的 特征。 本 基金为 指数 型基 金， 主
要采用 完全 复制 法跟 踪标 的指数 ， 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表
的股票 市场 相似 的风 险收 益特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 李春磊
联系电 话 020-83936666 010-65169830
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn lichunlei@cgbchina.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 400-830-8003
传真 020-89899158 020-65169555
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室 广州市 东风 东路713 号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 东城 区东 长安 街甲2 号
广发银 行大 厦四 层
邮政编 码 510308 510000
法定代 表人 王志伟 董建岳
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 - Citibank N.A
中文 - 美国花 旗银 行有 限公 司
注册地 址 - -
办公地 址 - -
邮政编 码 - -
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 http://www.gffunds.com.cn 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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网网址
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国上 海
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
§ 3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年
2013 年 12 月 10 日（基金 合同
生效日）至 2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 4,789,604.16 928,830.10
本期利 润 21,703,221.16 2,309,440.97
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1426 0.0094
本期加 权平 均净 值利 润率 12.95% 0.94%
本期基 金份 额净 值增 长率 15.36% 0.90%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年 末
期末可 供分 配利 润 7,530,699.07 928,830.10
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0366 0.0038
期末基 金资 产净 值 239,582,500.40 247,979,828.45
期末基 金份 额净 值 1.164 1.009
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年 末
基金份 额累 计净 值增 长率 16.40% 0.90%
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2013 年 12 月 10 日。
2.所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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于所列 数字 。
3.. 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
4.. 期末 可供 分配 利润 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.66% 0.84% 3.62% 0.90% -1.96% -0.06%
过去六 个月 5.05% 0.70% 5.97% 0.75% -0.92% -0.05%
过去一 年 15.36% 0.66% 19.02% 0.74% -3.66% -0.08%
自基金 合同 生效 起
至今
16.40% 0.64% 20.17% 0.73% -3.77% -0.09%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 人民 币计 价的 标普 全球 1200 医疗 保健 指数 收 益率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2013 年 12 月 10 日至 2014 年 12 月 31 日) 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：2013 年合 同成 立当 年 按实际 存续 期计 算， 未按 自然年 度折 算。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自合 同生 效 日 2013 年 12 月 10 日至 报告 期末 未进行 利润 分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资
管理（QDII ）和特定客 户 资产管 理等 业务 资格 。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登 记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服 务部、 互联 网金 融 部 （下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心） 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州
分公司 、 上海 分公 司 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管
理有限 公司 。
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理五 十七 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发 聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、 广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动 力股 票型证券投资基金、广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
广发活期宝货币基金、广 发逆向策略灵活配置混合 型证券投资基金、广发季 季利理财债券型证券投
资基金 、广 发中 证百 度百 发策略 100 指 数型 证券 投 资基金 和广 发中 证全 指医 药卫生 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 ，管 理资 产规模 为 1334.68 亿元 。 同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资
组合和 社保 基金 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
邱炜
本基金 的基 金
经理； 广发 标
普全球 农业 指
数（QDII ）基
金的基 金经
理；广 发纳 斯
达克 100 指数
（QDII ）基金
的基金 经理 ；
广发美 国房 地
产指数 （QDII ）
基金的 基金 经
理；广 发亚 太
中高收 益债 券
（QDII ）基金
的基金 经理 ；
国际业 务部 副
总经理
2013-12-10 - 7.5 年
男， 中国 籍， 统计 学博 士，
持有基 金业 执业 资格 证
书， 2007 年 5 月至 2008 年
7 月在 摩根 大通 集团 （纽
约）任 高级 分析 师兼 助理
副总裁 ， 2008 年 7 月至2011
年 6 月 任广 发 基 金管 理有
限公司 国际 业务 部研 究
员， 2011 年 6 月 28 日 起任
广发标 普全 球农 业指 数证
券投资 基金 的基 金经 理，
2012 年 8 月 15 日 起任 广发
纳斯达 克 100 指 数证 券投
资基金 的基 金经 理，2013
年 8 月 9 日 起任 广发 美国
房地产 指数 证券 投资 基金
的基金 经理 ， 2013 年 11 月
28 日 起任 广发 亚太 中高 收广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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益债券 型证 券投 资基 金的
基金经 理，2013 年 12 月
10 日 起任 广发 全球 医疗 保
健指数 证券 投资 基金 的基
金经理 ， 2014 年 1 月 21 日
起任广 发基 金管 理有 限公
司国际 业务 部副 总经 理。
注：（1） 基金 经理 的“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公告 聘任 或解 聘日 期。
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
全球医疗保健指数证券投 资基金基金合同》和其他 有关法律法规的规定，本 着诚实信用、勤勉尽责
的原则管理和运用基金资 产，在严格控制风险的基 础上，为基金份额持有人 谋求最大利益。本报告
期内，基金运作合法合规 ，无损害基金持有人利益 的行为，基金的投资管理 符合有关法规及基金合
同的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照“ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内未发现本基金有 可能导致不公平交易和利 益输送的异常交易。报告 期内，未出现涉及
本基金 的交 易所 公开 竞价 同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
一季度，欧美股市经历短 期调整之后，随着欧美大 型企业财报数据好于预期 ，以及美联储继续
维持缓 步退 出 QE 政 策， 欧美股 市继 续受 到投 资者 青睐， 美国 股市 在 2 月 份 开始结 束调 整， 延续 前
期持续上涨的走势，欧洲 市场受到乌克兰局势的影 响呈现震荡上升。2 月份 开始，在欧美股市上涨
的带动 下， 标普 全球 医疗 指数也 呈现 明显 涨幅 ， 但 从 3 月 份开 始， 美国 纳斯 达克指 数出 现较 大调 整，
互联网科技类和生物科技 类股票出现明显回调，标 普全球医疗指数中部分生 物科技类公司股价也受
到影响 下跌 ，指 数出 现回 调，收 窄 了 2 月 份以 来的 涨幅。
二季度，标普全球医疗指 数是一个创新高的走势， 季度初受到成长股三月初 开始的调整影响走
势有所 波动 ，但 由于 医疗 保健行 业的 稳健 性使 得指 数早于 美股 大盘 企稳 ，并 不断小 幅度 创新 高。
三季度，标普全球医疗保 健指数在短暂回调后继续 稳健上扬。7 月份，在市 场受到阿根廷违约
的负面 冲击 的 背 景下 ， 指数 又受到 第一 大权 重股 强生 业绩展 望不 及预 期以 及部 分产品 被召 回的 影响 ，
以至于 在 7 月份 出现 短暂 回调。 但是 进入 8 月 ，成 分股中 生物 科技 企业 如吉 利德、 安进 等公 司公 告
的新药销售和临床试验等 数据均超预期，连同如默 克等企业的大型并购利好 ，使得该指数最终重拾
涨势， 并且 创出 历史 新高 。
四季度 ，标 普全 球医 疗保 健指数 继续 上行 。10 月 初 ，指数 虽然 受到 美联 储退 出 QE 、欧 洲经 济
复苏乏力和埃博拉病毒肆 虐等事件推升全球风险溢 价的影响，医疗行业指数 小幅回调，但是随着吉
利德的 新型 丙肝 药获 批， Celgene 的 盈利 继续 超市 场 预期以 及安 进提 高全 年展 望等利 好因 素驱 动， 医
疗指数快速回升。同时由 于在十月与十一月多个医 药学术会议上，多种疗效 显著的创新药和新型的
医疗设备公布良好的实验 数据也推升相关药企的股 价，其中医药指数下的生 物指数与医疗设备指数
表现最 为突 出。 在此 多重 利好的 情况 下， 医疗 保健 指数 在 12 月初 创出 新高 。 随后由 于艾 伯维 的新 获广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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批的丙 肝药 与吉 利德 的丙 肝药物 竞争 ， 市场 担心 出现 价格战 而引 发医 疗行 业受 到局部 的卖 压 。 此 外 ，
欧洲经济复苏乏力，希腊 提前大选也为欧洲前景蒙 上阴影，指数中一些欧洲 股票受到整体大市的影
响而小 幅回 落， 但 是美 国 的生物 医药 板块 经过 短暂 大跌后 又重 拾涨 势， 在 全 年相对 高位 结 束 2014 年
的行情 。总 结 2014 年， 全 球医疗 保健 指数 获得 不错 的涨幅 ，领 涨标 普全 球的 其他行 业。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值收益 率 为 15.36% ， 同期 比较业 绩基 准收 益率 为 19.02% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2015 年， 全 球医 疗行 业仍然 有十 分光 明的 前景 。 生物 技术 的突破 为很 多 原来不 能治 愈的 疾
病 患者带来 福音，如 治疗癌 症的细胞 免疫疗法 ，在美 国临床的 测试数据 中，90% 的白血病 癌症可 以
获得治愈，这种技术的突 破给整个医疗行业 带来的 是无限的商机。这些类似 的疗效显著的新药产品
将在未 来 3 年陆 续推 出， 可以说 未来 3 年 是新 药面 世的高 峰期 ，全 球医 药企 业的增 长将 受益 于这 轮
新药周期。同时，由于全 球经济在缓慢复苏，人均 医疗支出也会快速上涨， 而权重最大的美国地区
人均支 出的 上涨 会对 全球 医疗板 块带 来十 分正 面的 影响 。 我 们相 信全 球医 疗保 健指数 仍将 在 2015 年
持续增 长并 且跑 赢大 部分 其他全 球行 业指 数。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，致力于内控机
制的建立和完善，加强内 部风险的 控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的权限和 程序，独立地开展监察稽 核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关 部门进行整改，同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核，确保了本
基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ，保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注 市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有 限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中“ 基金 的收 益与分 配” 之“ 基金 收益分 配原则” 的相关 规定， 本基 金本报 告期 内
未进行 利润 分配 ，符 合合 同规定 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
报 告期内,广 发银行股 份有限 公司在 广发全 球医疗保健 指数证 券投资 基金( 以下简 称“ 本基金”) 的
托 管过 程中,严格 遵守 了《证 券投 资基金 法》等 相关法 律法 规, 以及基 金合 同、托 管协 议的有 关规定,
不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为, 完全 尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
报告期 内, 托管 人依 据相 关 法律法 规、 基金 合同 、 托 管协议 等, 对本 基金 的资 产 净值计 算、 利润 分
配等数据进行了认真复核,对本基金的投资运作方面 进行了监督, 未 发 现 基 金 管理 人 存 在 任 何 损 害 基
金份额 持有 人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
托管人 复核 了本 基 全 2014 年年度 报告 中的 主要 财务 指标 、 基全 净值 表现 、 利 润分配 、 年 度财 务
报表、 投资 红合 报告 等内 容, 未 发玩 虚假 记载 、误 导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
§ 6
审计报告
德师报( 审) 字(15) 第 P0310 号 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金 全体 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的广 发全 球医疗 保健 指数 证券 投资 基金（ 以下 简称“ 广 发全 球 医疗保 健指 数(QDII)”)
的财务 报表 ，包 括 2014 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 、2014 年度 及 2013 年 12
月 10 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2013 年 12 月 31 日 止 期间的 利润 表、 所有 者权 益（基 金净 值） 变动
表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报 表的责 任
编 制和 公允 列报 财务 报表是 广发 全球 医疗 保健 指数(QDII) 的 基 金 管理 人广发 基金 管理 有限 公司
管理层 的责 任， 这种责 任 包括：(1) 按照 企业会 计准 则和中 国证 券监 督管理 委 员会发 布的 关于 基金行
业实务 操作 的有 关规 定编 制财务 报表 ， 并使 其实 现公 允反映 ； (2) 设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制 ，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的 重大 错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我 们认 为， 广发 全球 医疗保 健指 数(QDII) 的 财 务 报表 在所 有重 大方 面按 照企业 会计 准则 和中 国
证券监督管理委员会发布 的关于基金行业实务操作 的有关规定编制，公允反 映了广发全球医疗保健
指数(QDII)2014 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2014 年度及 2013 年 12 月 10 日
（基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
王明 静
洪锐 明
中国上 海
2015 年 3 月 23 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 全球 医疗 保健指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 12,075,731.48 188,350,585.81
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 228,095,779.28 59,310,563.94
其中： 股票 投资
224,320,519.53 54,061,133.04
基金投 资
3,775,259.75 5,249,430.90
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 1,882.74 644,495.24
应收股 利
236,297.65 21,616.40
应收申 购款
2,505,027.02 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 280,230.92 - 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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资产总计
243,194,949.09 248,327,261.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
365,579.00 188,009.41
应付赎 回款
2,599,976.18 -
应付管 理人 报酬
152,482.65 113,607.23
应付托 管费
47,650.84 35,502.26
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 446,760.02 10,314.04
负债合计
3,612,448.69 347,432.94
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 205,766,440.10 245,670,387.48
未分配 利润 7.4.7.10 33,816,060.30 2,309,440.97
所有者权益合计
239,582,500.40 247,979,828.45
负债和所有者权益总 计
243,194,949.09 248,327,261.39
注： 1. 报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日， 基 金份 额净 值人 民币 1.164 元， 基 金份 额总 额 205,766,440.10
份；2013 年 12 月 31 日 ， 基金份 额净 值人 民 币 1.009 元， 基金 份额 总额 245,670,387.48 份。
2.上年 度会 计期 间为 2013 年 12 月 10 日（ 基金 合同 生效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 止。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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7.2 利润表
会计主 体： 广发 全球 医疗 保健指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 12 月 10 日 （基
金合同生效日）至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
24,168,019.51 2,513,497.12
1.利息 收入
404,596.65 678,243.61
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 404,596.65 678,243.61
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
6,056,404.65 44,055.49
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 3,130,492.99 744.89
基金投 资收 益 7.4.7.13 309,121.85 -
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 2,616,789.81 43,310.60
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.17 16,913,617.00 1,380,610.87
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
425,750.06 410,587.15
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.18 367,651.15 -
减：二、费用
2,464,798.35 204,056.15
1．管 理人 报酬
1,341,915.06 113,607.23
2．托 管费
419,348.44 35,502.26 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 192,264.76 44,632.62
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 511,270.09 10,314.04
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
21,703,221.16 2,309,440.97
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
21,703,221.16 2,309,440.97
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 全球 医疗 保健指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
245,670,387.48 2,309,440.97 247,979,828.45
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 21,703,221.16 21,703,221.16
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-39,903,947.38 9,803,398.17 -30,100,549.21
其中：1.基 金申 购款 253,165,596.11 31,798,123.29 284,963,719.40
2.基金 赎回 款 -293,069,543.49 -21,994,725.12 -315,064,268.61
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
- - - 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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填列）
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
205,766,440.10 33,816,060.30 239,582,500.40
项目
上年度可比期间
2013 年 12 月 10 日（基金 合同生效日）至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
245,670,387.48 - 245,670,387.48
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 2,309,440.97 2,309,440.97
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
245,670,387.48 2,309,440.97 247,979,828.45
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 22 页共 63 页
广 发 全 球 医 疗保 健 指 数 证券 投 资 基 金(“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督管 理 委 员 会(“ 中国证监会”) 证
监许可[2013]1191 号文《 关于核 准广 发全球 医疗 保 健指数 证券 投资基 金募 集 的批复 》批 准， 由基金
发起人广发基金管理有限 公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》、《 证券投资基金运作管理
办法》、《合格境内机构 投资者境外证券投资管理 试行办法》等有关规定和 《广发全球医疗保健指
数证券 投资 基金 基金 合同 》(“ 基金 合同”) 发起 ， 于 2013 年 12 月 10 日募 集成 立。本 基金 的基 金管 理
人为广发基金管理有限公 司，基金托管人为广发银 行股份有限公司，境外资 产托管人为美国花旗银
行有限 公司 。
本基金 募集 期为 2013 年 11 月 4 日至 2013 年 12 月 3 日，本 基金 为契 约型 开 放式基 金， 存续 期
限不定 ， 募 集资 金总 额为 人民 币 245,670,387.48 元 ， 有效认 购户 数 为 3,903 户 。 其中， 认购 资金 在募
集期间 产生 的利 息共 计人 民币 17,496.14 元 ，折 合基 金份额 17,496.14 份， 按照 基金合 同的 有关 约 定
计入基 金份 额持 有人 的基 金账户 。本 基金 募集 资金 经德勤 华永 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙) 验 资。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》、《证券 投资基金运作管理办法》 和基金合同等有关
规定， 本基 金的 投资 范围 包括全 球证 券市 场中 的标 普全球 1200 医疗 保健 指数 成份股 、备 选成 份股 、
以标普 全 球 1200 医 疗保 健指数 为投 资标 的的 指数 基金（ 包括 ETF ）、新股 （一级 市场 初次 发行 或
增发）等。本基金还可投 资全球证券市场中具有良 好流动性的其他金融工具 ，包括已与中国证监会
签署双边监管合作谅解备 忘录的国家或地区证券市 场挂牌交易的普通股、优 先股、全球存托凭证和
美国存 托凭 证、 房地 产信 托凭证 （可 简称“REITs” ） ； 已与 中国 证监 会签 署双 边监管 合作 谅解 备忘 录
的国家或地区证券监管机 构登记注册的公募基金； 与固定收益、股权、信用 、商品指数、基金等标
的物挂钩的结构性投资产 品；远期合约、互换及经 中国证监会认可的境外交 易所上市交易的权证、
期权、 期货等金融衍生产 品；银行存款、短期政府 债券等货币市场工具以及 法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融 工具（但须符合中国证监 会相关规定）。本基金业 绩比较基准为人民币计
价的标 普全 球 1200 医疗 保 健指数 收益 率。
本基金 的财 务报 表 于 2015 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称“ 企
业 会计准 则”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制。同 时在具 体会 计核算 和
信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实、 完整 地反 映了本 基金 2014 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2014
年度及 2013 年 12 月 10 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值
变动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。 可比期 间 的会计 年度 为 2013
年 12 月 10 日（ 基金 合同 生效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1.金融 资产 的分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资、 基金 投 资和衍 生工 具投 资( 主 要为 权证投 资) 等 ， 其 中股
票投资、债券投资和基金 投资在 资产负债表中作为 交易性金融资产列报，衍 生工具投资在资产负债
表中作 为衍 生金 融资 产列 报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2.金融 负债 的分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易 费用 直接 计入 当期 损益 。
股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) ， 于 除息 日按 股 权登记 日持 有的 股
数及送 股或 转增 比例 ，计 算确定 增加 的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债 券 部分 的成 本。
买入零息债券视同到期一 次还本付息的附息债券， 根据其发行价、到期价和 发行期限推算内含
利率后 ，逐 日确 认债 券利 息收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 基金 投资
买入基 金于 交易 日按 基金 的公允 价值 入账 ，相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ，卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(4) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返 售日 按账 面余 额结 转。
3.其他 金融 负债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
1. 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
2. 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
3. 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场 ， 采 用市 场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具 有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各 方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
本基金以公允价值进行后 续计量的金融资产与金融 负债，其公允价值计量基 于公允价值的输入
值的可 观察 程度 以及 该等 输入值 对公 允价 值计 量整 体的重 要性 ，被 划分 为三 个层次 ； 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入 值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1.利息 收入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
2.投资 收益 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 基 金 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出或 赎 回基 金 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 基 金投 资 成 本的 差 额确
认。
(4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(5) 股利 收益 和基 金分 红收 益于除 息日 确认 ， 并 按宣 告 的分红 派息 比例 计算 的金 额扣除 股票 和基
金上市 所在 地适 用的 预交 所得税 后的 净额 入账 。
3.公允 价值 变动 收益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.80% 的 年费 率逐 日计 提。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.25% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入
交易费 用。
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每 次收益 分配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 50% ，若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值。对于 外币认购、申购的份额， 由于汇率因素影响，存
在收益 分配 后外 币折 算净 值低于 对应 的基 金份 额面 值的可 能；
4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ； 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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5 、收 益分 配币种 与其 对应份 额的 认购/ 申购币 种相同。 美元 收益分 配金额 按除权 前一 日中国 人
民银行 最新 公布 的人 民币 对美元 汇率 中间 价折 算为 相应的 美元 金额 ；
6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，折算后记 账本位币金额与原
记账本位币金额的差额直 接计入汇兑收益项目。以 公允价值计量的外币非货 币性项目，于估值日采
用估值日的即期汇率折算 为人民币，折算后记账本 位币金额与原记账本位币 金额的差额作为公允价
值变动 处理 ，直 接计 入当 期损益 。
7.4.4.13 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 于 2014 年 7 月 1 日 开始采 用财 政部 于 2014 年 颁布的 《 企业 会计 准则 第 39 号—— 公 允价
值计量》、《企业会计准 则第 41 号——在 其他主 体中权益的披露》和经修 订的《企业会计准则第
30 号—— 财务 报表 列报 》 ，同时 在本 年度 财务 报表 中开始 采用 财政 部 于 2014 年 修订的 《企 业会 计
准则 第 37 号—— 金 融工 具 列报》 。上 述会 计政 策的 采用未 对本 年 度本 基金 财务 报 表产 生重 大影 响。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号文 《关 于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财税[2008]1 号文 《关 于企 业所 得税 若干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关境 内外 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下： 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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1．以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2．对证券投资基金从证券 市场中取得的收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股票的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3． 基金 取得 的源 自境 外的 收入 ， 其 涉及 的境 外所 得税 按照相 关国 家或 地区 税收 法律和 法规 执 行 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 12,075,731.48 8,350,585.81
定期存 款 - 180,000,000.00
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - 180,000,000.00
其他存 款 - -
合计 12,075,731.48 188,350,585.81
注：根 据定 期存 款协 议的 规定， 上述 定期 存款 若提 前支取 ，利 息收 入仍 然按 照原协 议利 率与 实
际天数 计算 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 206,321,645.01 224,320,519.53 17,998,874.52
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 3,479,906.40 3,775,259.75 295,353.35
其他 - - - 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 30 页共 63 页
合计 209,801,551.41 228,095,779.28 18,294,227.87
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 52,808,831.54 54,061,133.04 1,252,301.50
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 5,121,121.53 5,249,430.90 128,309.37
其他 - - -
合计 57,929,953.07 59,310,563.94 1,380,610.87
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 证券 金融 资产。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,882.74 1,039.63
应收定 期存 款利 息 - 643,455.61
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - - 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 31 页共 63 页
其他 - -
合计 1,882.74 644,495.24
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
其他应 收款 119,464.11 -
待摊费 用 160,766.81 -
合计 280,230.92 -
7.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 7,774.78 -
预提费 用 320,000.00 10,314.04
其他 118,985.24 -
合计 446,760.02 10,314.04
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 245,670,387.48 245,670,387.48
本期申 购 253,165,596.11 253,165,596.11 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -293,069,543.49 -293,069,543.49
本期末 205,766,440.10 205,766,440.10
注：本 期申 购含 转换 转入 份( 金) 额 ，本 期赎 回含 转换 转出份( 金)额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 928,830.10 1,380,610.87 2,309,440.97
本期利 润 4,789,604.16 16,913,617.00 21,703,221.16
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
1,812,264.81 7,991,133.36 9,803,398.17
其中： 基金 申购 款 7,800,927.78 23,997,195.51 31,798,123.29
基金赎 回款 -5,988,662.97 -16,006,062.15 -21,994,725.12
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,530,699.07 26,285,361.23 33,816,060.30
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 10 日 （基 金 合
同生效 日） 至 2013 年 12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 89,630.16 34,788.00
定期存 款利 息收 入 313,377.73 643,455.61
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 1,588.76 -
合计 404,596.65 678,243.61
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 10 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至 2013 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 45,167,998.87 26,313.92
减：卖 出股 票成 本总 额 42,037,505.88 25,569.03
买卖股 票差 价收 入 3,130,492.99 744.89
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 10 日 （基 金 合同
生效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 5,809,675.04 -
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 5,500,553.19 -
基金投 资收 益 309,121.85 -
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 投资 收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月10 日 （基 金合 同生效
日）至2013 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,590,271.72 21,632.74
基金投 资产 生的 股利 收益 26,518.09 21,677.86
合计 2,616,789.81 43,310.60
7.4.7.17 公允价值变动收 益 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月10 日 （基 金合 同生效
日）至2013 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 16,913,617.00 1,380,610.87
—— 股 票投 资 16,746,573.02 1,252,301.50
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 167,043.98 128,309.37
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 16,913,617.00 1,380,610.87
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月10 日 （ 基金 合 同生效 日）
至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 365,228.98 -
基金转 换费 收入 2,422.17 -
合计 367,651.15 -
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月10 日 （ 基金 合 同生效 日） 至
2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 192,264.76 44,632.62 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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银行间 市场 交易 费用 - -
合计 192,264.76 44,632.62
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年12 月10 日 （ 基金 合同 生效日 ）
至2013 年12 月31 日
审计费 用 40,000.00 -
信息披 露费 300,000.00 -
数据费 18,575.49 1,105.06
指数使 用费 152,694.60 9,208.98
合计 511,270.09 10,314.04
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 重大资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户
机构、 直销 机构
广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
美国花 旗银 行有 限公 司 基金境 外资 产托 管人
广发证 券股 份有 限公 司（ 注） 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广
发国际 资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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注：广 发证 券股 份有 限公 司于 2014 年 7 月 31 日对 广发基 金管 理有 限公 司进 行增资 ，并 对其 实
施控制 ，广 发基 金管 理有 限公司 由此 成为 广发 证券 股份有 限公 司的 子公 司。
除此之 外， 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 不存 在其 他控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方
关系发 生变 化的 情况 。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ，本 报告 期末 及上年 度末 无应 付
关联方 佣金 余额 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月10 日 （基 金合
同生效 日） 至2013 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,341,915.06 113,607.23
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 286,270.95 22,169.58
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.80% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.80%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月10 日 （基 金合
同生效 日） 至2013 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 419,348.44 35,502.26
注： 本 基金 的托 管费 （ 含境 外托管 人的 托管 费） 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.25% 的年 费率 计提 。
托管费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.25%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联交 易对手 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含 回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月10 日 （基 金合 同生效
日）至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
广发银 行股 份有 限公 司 8,913,264.72 89,528.07 4,961,932.96 34,788.00
美国花 旗银 行有 限公 司 3,162,466.76 102.09 3,388,652.85 -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司和 境外 资产 托管 人美国 花旗 银行 有
限公司 保管 ，按 银行 同业 利率或 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 进行 利润 分配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 持 有的暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及 管 理 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的 总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 投资 。
7.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常 市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持大部分交 易性金融资产在证券交
易所上市，其余亦可在银 行间同业市场交易，本基 金未持有其他有重大流动 性风险的投资品种。本
基 金 所持 有的 其 他金 融负债 以 及可 赎回 基 金份 额净值( 所 有 者权 益) 的 合 约约定 到 期日 均为 无 固定 期
限且不 计息 ，因 此账 面余 额即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
本基金管理人在对市场特 征和发展形势 等方面进行 分析和判断的基础上，由 投资决策委员会根
据市场运行情况和基金运 行情况制订本基金的风险 控制目标和方法，由基金 绩效评估与风险管理组
具体计 算与 监控 各类 风险 控制指 标， 从而 对流 动性 风险进 行监 控。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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7.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由 于证券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风 险，其他如流动 性风险最 终是因为市场风险在起作 用。市场风险包括利率
风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久期 、 凸 性、 风险 价值 模型(V AR)
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 12,075,731.48 - - - 12,075,731.48
交易性 金融 资产 - - - 228,095,779.28
228,095,779.2
8
应收股 利 - - - 236,297.65 236,297.65
应收利 息 - - - 1,882.74 1,882.74
应收申 购款 634,473.62 - - 1,870,553.40 2,505,027.02
其他资 产 - - - 280,230.92 280,230.92
资产总 计 12,710,205.10 - - 230,484,743.99 243,194,949.0
9
负债
应付赎 回款 - - - 2,599,976.18 2,599,976.18
应付管 理人 报酬 - - - 152,482.65 152,482.65
应付托 管费 - - - 47,650.84 47,650.84
应付证 券清 算款 - - - 365,579.00 365,579.00
其他负 债 - - - 446,760.02 446,760.02
负债总 计 - - - 3,612,448.69 3,612,448.69 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
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利率敏 感度 缺口 12,710,205.10 - - 226,872,295.30 239,582,500.4
0
上年度末
2013 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 188,350,585.81 - - -
188,350,585.8
1
交易性 金融 资产 - - - 59,310,563.94 59,310,563.94
应收股 利 - - - 21,616.40 21,616.40
应收利 息 - - - 644,495.24 644,495.24
资产总 计 188,350,585.81 -
-
59,976,675.58 248,327,261.3
9
负债
应付管 理人 报酬 - - - 113,607.23 113,607.23
应付托 管费 - - - 35,502.26 35,502.26
应付证 券清 算款 - - - 188,009.41 188,009.41
其他负 债 - - - 10,314.04 10,314.04
负债总 计 - - - 347,432.94 347,432.94
利率敏 感度 缺口 188,350,585.81
- - 59,629,242.64
247,979,828.4
5
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险，本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 42 页共 63 页
项目
本期末
2014 年12 月31 日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 4,515,453.51 93.03 4,515,546.54
交易性 金融 资
产
151,166,042.91 76,929,736.37 228,095,779.28
应收股 利 162,341.36 73,956.29 236,297.65
应收利 息 37.69 - 37.69
应收申 购款 1,313,150.13 - 1,313,150.13
其他资 产 119,464.11 - 119,464.11
资产合计 157,276,489.71 77,003,785.69 234,280,275.40
以 外 币 计 价
的负债
其他负 债 - 118,985.24 118,985.24
应付证 券清 算
款
- 365,579.00 365,579.00
负债合计 - 484,564.24 484,564.24
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
157,276,489.71 76,519,221.45 233,795,711.16
项目
上年度末
2013 年12 月31 日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 3,644,560.93 16,832.66 3,661,393.59
交易性 金融 资
产
40,638,769.45 18,671,794.49 59,310,563.94
应收股 利 20,819.16 797.24 21,616.40
应收利 息 8.05 - 8.05 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 43 页共 63 页
资产合计 44,304,157.59 18,689,424.39 62,993,581.98
以 外 币 计 价
的负债
应付证 券清 算
款
171,176.75 16,832.66 188,009.41
负债合计 171,176.75 16,832.66 188,009.41
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
44,132,980.84 18,672,591.73 62,805,572.57
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 11,689,785.56 3,140,278.63
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -11,689,785.56 -3,140,278.63
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(V AR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ） 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 44 页共 63 页
交易性 金融 资产 －股 票投 资 224,320,519.53 93.63 54,061,133.04 21.80
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 3,775,259.75 1.58 5,249,430.90 2.12
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 228,095,779.28 95.21 59,310,563.94 23.92
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 11,161,459.61 3,307,655.48
业绩比 较基 准下 降 5% -11,161,459.61 -3,307,655.48
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
228,095,779.28 元， 无属 于 第一层 级和 第三 层级 的余 额。 (2013 年 12 月 31 日： 第一层 级 59,310,563.94
元，无 属于 第二 层级 和第 三层级 的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 45 页共 63 页
无。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 224,320,519.53 92.24
其中： 普通 股 224,320,519.53 92.24
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 3,775,259.75 1.55
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,075,731.48 4.97
8 其他各 项资 产 3,023,438.33 1.24
9 合计 243,194,949.09 100.00 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 46 页共 63 页
8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 147,390,783.16 61.52
瑞士 26,195,167.72 10.93
英国 14,390,610.06 6.01
德国 9,525,334.80 3.98
法国 7,586,337.38 3.17
日本 7,389,333.06 3.08
丹麦 5,312,493.98 2.22
加拿大 3,144,134.69 1.31
澳大利 亚 2,836,441.38 1.18
比利时 549,883.30 0.23
合计 224,320,519.53 93.63
注：国 家（ 地区 ）类 别根 据股票 及存 托凭 证所 在的 证券交 易所 确定 。
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
能源 - -
材料 - -
工业 - -
非必须 消费 品 - -
必须消 费品 - -
保健 224,320,519.53 93.63
金融 - -
信息技 术 - -
电信服 务 - -
公共事 业 - -
合计 224,320,519.53 93.63
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 47 页共 63 页
例（％ ）
1
JOHNSO
N &
JOHNSO
N
强生 JNJ US
纽约证
券交易
所
美国 26,212.00 16,772,110.71 7.00
2
NOV ART
IS
AG-REG
诺华 NOVN VX
瑞士证
券交易
所
瑞士 25,171.00 14,315,490.72 5.98
3
PFIZER
INC
辉瑞制 药 PFE US
纽约证
券交易
所
美国 58,857.00 11,218,547.37 4.68
4
ROCHE
HOLDIN
G
AG-GEN
USSCHEI
N
罗氏 ROG VX
瑞士证
券交易
所
瑞士 6,532.00 10,857,202.32 4.53
5
MERCK
& CO.
INC.
默克 MRK US
纽约证
券交易
所
美国 26,801.00 9,313,294.17 3.89
6
GILEAD
SCIENCE
S INC
吉利德 科
学
GILD US
纳斯达
克证券
交易所
美国 14,047.00 8,101,985.68 3.38
7
AMGEN
INC
安进 AMGN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 7,048.00 6,869,653.95 2.87
8
BAYER
AG-REG
拜耳股 份
有限公 司
BAYN GR
德国证
券交易
所
德国 7,725.00 6,508,179.63 2.72
9 SANOFI
赛诺菲 安
万特公 司
SAN FP
巴黎证
券交易
所
法国 11,201.00 6,318,379.89 2.64
10
GLAXOS
MITHKLI
NE PLC
葛兰素 史
克公司
GSK LN
伦敦证
券交易
所
英国 45,511.00 5,976,564.23 2.49
11
ABBVIE
INC
艾伯维 有
限公司
ABBV US
纽约证
券交易
所
美国 14,769.00 5,913,911.68 2.47
12
UNITED
HEALTH
GROUP
INC
联合健 康 UNH US
纽约证
券交易
所
美国 9,014.00 5,575,787.37 2.33
13
BRISTOL
-MYERS
百时美 施
贵宝
BMY US
纽约证
券交易
美国 15,394.00 5,560,383.15 2.32 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 48 页共 63 页
SQUIBB
CO
所
14
CELGEN
E CORP
新基医 药 CELG US
纳斯达
克证券
交易所
美国 7,422.00 5,080,146.29 2.12
15
ASTRAZ
ENECA
PLC
阿斯利 康
公共有 限
公司
AZN LN
伦敦证
券交易
所
英国 11,636.00 5,058,905.22 2.11
16
NOVO
NORDIS
K A/S-B
诺和诺 德
公司
NOVOB DC
哥本哈
根证券
交易所
丹麦 18,208.00 4,712,816.67 1.97
17
BIOGEN
IDEC
INC
百健艾 迪 BIIB US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,197.00 4,563,376.73 1.90
18
MEDTRO
NIC INC
美敦力 MDT US
纽约证
券交易
所
美国 8,952.00 3,954,920.19 1.65
19
ACTA VIS
PLC
Actavis 公
司
ACT US
纽约证
券交易
所
美国 2,459.00 3,873,150.71 1.62
20
ABBOTT
LABORA
TORIES
雅培制 药 ABT US
纽约证
券交易
所
美国 14,001.00 3,856,958.80 1.61
21
ELI
LILLY &
CO
礼来 LLY US
纽约证
券交易
所
美国 9,001.00 3,799,770.44 1.59
22
ALLERG
AN INC
爱力根 AGN US
纽约证
券交易
所
美国 2,769.00 3,602,021.00 1.50
23
EXPRES
S
SCRIPTS
HOLDIN
G CO
快捷药 方 ESRX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 6,919.00 3,584,704.36 1.50
24
THERMO
FISHER
SCIENTI
FIC INC
Thermo
Fisher
Scientific
公司
TMO US
纽约证
券交易
所
美国 3,687.00 2,826,636.74 1.18
25
MCKESS
ON
CORP
McKesson
公司
MCK US
纽约证
券交易
所
美国 2,122.00 2,695,326.25 1.13
26
COVIDIE
N PLC
Covidien
公共股 份
公司
COV US
纽约证
券交易
所
美国 4,197.00 2,626,697.99 1.10 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 49 页共 63 页
27
V ALEAN
T
PHARM
ACEUTI
CALS
INTE
Valeant 制
药国际 有
限公司
VRX CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 2,860.00 2,512,803.48 1.05
28
SHIRE
PLC
Shire 公司 SHP LN
伦敦证
券交易
所
英国 5,494.00 2,376,791.87 0.99
29
BAXTER
INTERN
ATIONA
L INC
百特 BAX US
纽约证
券交易
所
美国 5,012.00 2,247,689.09 0.94
30
ALEXIO
N
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Alexion 制
药公司
ALXN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,843.00 2,086,641.96 0.87
31
ANTHE
M INC
Anthem 股
份有限 公
司
ANTM US
纽约证
券交易
所
美国 2,535.00 1,949,350.94 0.81
32 CSL LTD
CSL 有限
公司
CSL AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 4,421.00 1,918,811.98 0.80
33
ASTELL
AS
PHARMA
INC
安斯泰 来
制药
4503 JP
东京证
券交易
所
日本 21,200.00 1,836,708.46 0.77
34
AETNA
INC
安泰保 险 AET US
纽约证
券交易
所
美国 3,303.00 1,795,348.19 0.75
35
REGENE
RON
PHARM
ACEUTI
CALS
再生元 制
药股份 有
限公司
REGN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 678.00 1,701,996.79 0.71
36
TAKEDA
PHARM
ACEUTI
CAL CO
LTD
武田药 品
工业
4502 JP
东京证
券交易
所
日本 6,600.00 1,694,056.33 0.71
37
STRYKE
R CORP
史赛克 SYK US
纽约证
券交易
所
美国 2,793.00 1,612,134.32 0.67 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 50 页共 63 页
38
VERTEX
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
维特制 药
股份有 限
公司
VRTX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,210.00 1,606,531.21 0.67
39
CARDIN
AL
HEALTH
INC
- CAH US
纽约证
券交易
所
美国 3,129.00 1,545,684.92 0.65
40
CIGNA
CORP
CIGNA 公
司
CI US
纽约证
券交易
所
美国 2,444.00 1,539,002.17 0.64
41
BECTON
DICKINS
ON AND
CO
碧迪 BDX US
纽约证
券交易
所
美国 1,788.00 1,522,517.83 0.64
42
ESSILOR
INTERN
ATIONA
L
法国依 视
路国际 有
限公司
EI FP
巴黎证
券交易
所
法国 1,835.00 1,267,957.49 0.53
43
PERRIG
O CO
PLC
Perrigo 公
司
PRGO US
纽约证
券交易
所
美国 1,219.00 1,246,856.64 0.52
44
HUMAN
A INC
Humana
公司
HUM US
纽约证
券交易
所
美国 1,417.00 1,245,361.58 0.52
45
ZOETIS
INC
硕腾公 司 ZTS US
纽约证
券交易
所
美国 4,640.00 1,221,714.64 0.51
46
MYLAN
INC
迈兰实 验
室
MYL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,419.00 1,179,308.93 0.49
47
FRESENI
US SE &
CO
KGAA
费森尤 斯
集团
FRE GR
德国证
券交易
所
德国 3,530.00 1,135,896.45 0.47
48
CERNER
CORP
塞纳公 司 CERN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,823.00 1,116,932.77 0.47
49
AMERIS
OURCEB
ERGEN
CORP
美源伯 根 ABC US
纽约证
券交易
所
美国 2,000.00 1,103,378.08 0.46
50
ZIMMER
HOLDIN
捷迈控 股 ZMH US
纽约证
券交易
美国 1,563.00 1,084,748.54 0.45 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 51 页共 63 页
GS INC 所
51
INTUITI
VE
SURGIC
AL INC
直觉外 科
手术公 司
ISRG US
纳斯达
克证券
交易所
美国 324.00 1,048,653.17 0.44
52
ST JUDE
MEDICA
L INC
圣犹达 医
疗用品
STJ US
纽约证
券交易
所
美国 2,588.00 1,029,813.26 0.43
53
BOSTON
SCIENTI
FIC
CORP
波士顿 科
学
BSX US
纽约证
券交易
所
美国 12,221.00 990,838.96 0.41
54
SMITH &
NEPHEW
PLC
施乐辉 SN/ LN
伦敦证
券交易
所
英国 8,629.00 978,348.74 0.41
55
OTSUKA
HOLDIN
GS CO
LTD
大塚控 股
株式会 社
4578 JP
东京证
券交易
所
日本 4,900.00 910,463.64 0.38
56
FRESENI
US
MEDICA
L CARE
AG &
费森尤 斯
医药用 品
AG & Co
KGaA
FME GR
德国证
券交易
所
德国 1,914.00 882,600.64 0.37
57
EDW AR
DS
LIFESCI
ENCES
CORP
Edwards
Lifescience
s 公司
EW US
纽约证
券交易
所
美国 976.00 760,731.70 0.32
58
DA VITA
HEALTH
CARE
PARTNE
RS I
DaVita 保
健合伙 公
司
DV A US
纽约证
券交易
所
美国 1,571.00 728,084.76 0.30
59
CR
BARD
INC
CR 巴德 BCR US
纽约证
券交易
所
美国 703.00 716,742.09 0.30
60
AGILEN
T
TECHNO
LOGIES
INC
安捷伦 A US
纽约证
券交易
所
美国 2,826.00 707,946.52 0.30
61
ACTELI
ON
LTD-REG
爱可泰 隆
有限公 司
ATLN VX
瑞士证
券交易
所
瑞士 965.00 685,212.84 0.29 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 52 页共 63 页
62
CAREFU
SION
CORP
CareFusion
公司
CFN US
纽约证
券交易
所
美国 1,886.00 684,809.35 0.29
63
MERCK
KGAA
德国默 克
集团
MRK GR
德国证
券交易
所
德国 1,161.00 678,799.72 0.28
64
MALLIN
CKRODT
PLC
Mallinckro
dt 公司
MNK US
纽约证
券交易
所
美国 1,075.00 651,411.91 0.27
65
CATAMA
RAN
CORP
Catamaran
公司
CCT CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,988.00 631,331.21 0.26
66
COLOPL
AST-B
康乐保 股
份公司
COLOB DC
哥本哈
根证券
交易所
丹麦 1,162.00 599,677.31 0.25
67
UNIVER
SAL
HEALTH
SERVICE
S-B
Universal
Health
Services
公司
UHS US
纽约证
券交易
所
美国 869.00 591,615.15 0.25
68
HOSPIRA
INC
Hospira 公
司
HSP US
纽约证
券交易
所
美国 1,547.00 579,798.20 0.24
69
EISAI CO
LTD
卫材株 式
会社
4523 JP
东京证
券交易
所
日本 2,300.00 552,012.22 0.23
70
ONO
PHARM
ACEUTI
CAL CO
LTD
小野药 品
工业
4528 JP
东京证
券交易
所
日本 1,000.00 551,210.83 0.23
71 UCB SA
优时比 公
司
UCB BB
布鲁塞
尔证券
交易所
比利时 1,167.00 549,883.30 0.23
72
QUEST
DIAGNO
STICS
INC
- DGX US
纽约证
券交易
所
美国 1,339.00 549,445.45 0.23
73
WATERS
CORP
活德 WAT US
纽约证
券交易
所
美国 788.00 543,510.14 0.23
74
DAIICHI
SANKYO
CO LTD
第一三 共 4568 JP
东京证
券交易
所
日本 6,200.00 537,628.34 0.22
75 LABORA 美国实 验 LH US 纽约证 美国 796.00 525,551.12 0.22 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 53 页共 63 页
TORY
CRP OF
AMER
HLDGS
控股 券交易
所
76
V ARIAN
MEDICA
L
SYSTEM
S INC
瓦里安 医
疗设备 有
限公司
V AR US
纽约证
券交易
所
美国 965.00 510,827.28 0.21
77
SHIONO
GI & CO
LTD
盐野义 制
药
4507 JP
东京证
券交易
所
日本 2,700.00 433,442.81 0.18
78
DENTSP
LY
INTERN
ATIONA
L INC
登士柏 国
际集团
XRAY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,320.00 430,266.05 0.18
79
TERUMO
CORP
泰尔茂 株
式会社
4543 JP
东京证
券交易
所
日本 3,000.00 424,889.54 0.18
80
RAMSAY
HEALTH
CARE
LTD
拉姆塞 医
疗保健 集
团
RHC AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 1,273.00 363,963.23 0.15
81
SONIC
HEALTH
CARE
LTD
Sonic 医疗
保健有 限
公司
SHL AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 3,793.00 351,356.16 0.15
82
LONZA
GROUP
AG-REG
龙沙集 团
股份有 限
公司
LONN VX
瑞士证
券交易
所
瑞士 482.00 333,049.48 0.14
83
QIAGEN
N.V.
德国
QIAGEN
公共有 限
公司
QIA GR
德国证
券交易
所
德国 2,216.00 319,858.36 0.13
84
PERKINE
LMER
INC
珀金埃 尔
默
PKI US
纽约证
券交易
所
美国 1,032.00 276,146.55 0.12
85
TENET
HEALTH
CARE
CORP
Tenet 保健 THC US
纽约证
券交易
所
美国 878.00 272,223.66 0.11
86
CHUGAI
PHARM
ACEUTI
中外制 药 4519 JP
东京证
券交易
所
日本 1,700.00 258,848.19 0.11 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 54 页共 63 页
CAL CO
LTD
87
COCHLE
AR LTD
科利耳
(Cochlear)
有限公 司
COH AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 520.00 202,310.01 0.08
88
PATTERS
ON COS
INC
- PDCO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 672.00 197,785.66 0.08
89
TAISHO
PHARM
ACEUTI
CAL
HOLDIN
大正制 药
株式会 社
4581 JP
东京证
券交易
所
日本 500.00 190,072.70 0.08
90
NOBEL
BIOCAR
E
HOLDIN
G
AG-REG
Nobel
Biocare 控
股股份 有
限公
NOBN SW
瑞士证
券交易
所
瑞士 40.00 4,212.36 0.00
注：本 基金 对以 上证 券代 码采用 当地 市场 代码 。
8.5 报告期内权益 投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 14,363,520.96 5.79
2 NOV ARTIS AG-REG NOVN VX 12,785,595.95 5.16
3
ROCHE HOLDING
AG-GENUSSCHEIN
ROG VX 11,194,775.39 4.51
4 PFIZER INC PFE US 10,059,499.75 4.06
5 MERCK & CO. INC. MRK US 8,211,072.62 3.31
6 GILEAD SCIENCES INC GILD US 6,937,871.75 2.80
7 SANOFI SAN FP 6,270,656.55 2.53
8
GLAXOSMITHKLINE
PLC
GSK LN 6,252,950.71 2.52
9 BAYER AG-REG BAYN GR 5,958,595.59 2.40
10 AMGEN INC AMGN US 5,231,057.85 2.11
11
BRISTOL-MYERS
SQUIBB CO
BMY US 4,603,853.90 1.86 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 55 页共 63 页
12 ABBVIE INC ABBV US 4,542,322.80 1.83
13 ASTRAZENECA PLC AZN LN 4,471,899.46 1.80
14 NOVO NORDISK A/S-B NOVOB DC 4,231,905.12 1.71
15
UNITEDHEALTH GROUP
INC
UNH US 4,163,756.49 1.68
16 BIOGEN IDEC INC BIIB US 3,822,980.21 1.54
17 CELGENE CORP CELG US 3,775,410.47 1.52
18 ACTA VIS PLC ACT US 3,211,540.53 1.30
19
ABBOTT
LABORATORIES
ABT US 3,148,322.12 1.27
20 MEDTRONIC INC MDT US 3,137,742.54 1.27
注： 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票 ， 此 外， “ 买入金 额” （或“ 买 入股 票 成本”）、 “ 卖出 金额” （或“ 卖出股 票收 入” ） 均 按买
卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 3,004,310.32 1.21
2 NOV ARTIS AG-REG NOVN VX 2,730,278.87 1.10
3 ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN ROG VX 2,531,453.57 1.02
4 PFIZER INC PFE US 2,323,786.17 0.94
5 MERCK & CO. INC. MRK US 1,822,398.40 0.73
6 GILEAD SCIENCES INC GILD US 1,541,429.93 0.62
7 SANOFI SAN FP 1,099,449.40 0.44
8 AMGEN INC AMGN US 1,073,538.36 0.43
9 GLAXOSMITHKLINE PLC GSK LN 1,052,951.33 0.42
10 BAYER AG-REG BAYN GR 994,070.84 0.40
11 BRISTOL-MYERS SQUIBB CO BMY US 961,449.09 0.39
12 FOREST LABORATORIES FRX US 948,487.82 0.38
13 UNITEDHEALTH GROUP INC UNH US 942,596.65 0.38
14 TAKEDA PHARMACEUTICAL CO LTD 4502 JP 937,733.66 0.38
15 ASTRAZENECA PLC AZN LN 918,547.72 0.37
16 ABBVIE INC ABBV US 913,109.27 0.37
17 BIOGEN IDEC INC BIIB US 912,951.44 0.37
18 NOVO NORDISK A/S-B
NOVOB
DC
906,747.72 0.37 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 56 页共 63 页
19 CSL LTD CSL AU 803,548.90 0.32
20 CELGENE CORP CELG US 795,757.45 0.32
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 195,550,319.35
卖出收 入（ 成交 ）总 额 45,167,998.87
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
ISHARES
GLOBAL
HEALTHCA
RE ET
ETF
契约型
开放式
BlackRock
Fund
Advisors
3,775,259.75 1.58
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - - 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 57 页共 63 页
- - - - - - -
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 根据公开市场信息 ，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，
也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本 报告 期内 ，基 金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。
8.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 236,297.65
4 应收利 息 1,882.74
5 应收申 购款 2,505,027.02
6 其他应 收款 119,464.11
7 待摊费 用 160,766.81
8 其他 -
9 合计 3,023,438.33
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 58 页共 63 页
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
9,939
20,702.93 75,484,004.25 36.68% 130,282,435.85 63.32%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 3,999,650.56 1.9438%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 10~50
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 12 月 10 日) 基 金份 额总 额 245,670,387.48
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 245,670,387.48
本报告 期 基 金总 申购 份额 253,165,596.11
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 293,069,543.49
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 205,766,440.10
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2014 年 8 月 8 日 ，陈 伯军 因工作 调动 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。2014 年 9 月 12 日，
本基金 管理 人聘 任包 林生 为公司 副总 经理 。相 关事 项已向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 59 页共 63 页
本基金 托管 人 于 2014 年 5 月 5 日 在 《 上海 证券 报》 发布公 告， 由寻 卫国 先生 担任广 发银 行股 份
有限公 司资 产托 管部 总经 理，原 总经 理禄 金山 先生 另有任 用。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查 或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan Stanley - 17,770,944.10 7.42% 9,790.94 8.22% -
Citigroup - 41,912,576.96 17.50% 12,630.08 10.61% -
Goldman Sachs
Group Inc.
- 50,229,498.47 20.98% 35,160.49 29.54% -
State Street
Global Markets
International
Ltd.
- 129,528,935.68 54.10% 61,459.54 51.63% -
China
International
Capital
Corporation
Limited
- - - - - -
Credit Suisse - - - - - -
GF Holdings
(Hong Kong)
Corporation
Limited
- - - - - -
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ： 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 60 页共 63 页
i. 财务状 况良 好， 经营 状况 稳定， 信誉 良好 ，符 合监 管标准 ；
ii. 研究实力 较强 ，分 析报 告质量 高， 准确 及时 ，同 时报告 覆盖 范围 广泛 ；
ⅲ.交 易执 行能 力强 ，交 易 效率高 ，能 保证 较佳 成交 价格， 及时 反馈 交易 结果 ；
iv. 清算和交割 能力 强， 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确；
v. 能与服务 匹配 的合理 的佣 金和收 费标 准；
vi. 经营行为 规范 ，有健 全 的内部 控制 制度 ；
vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员， 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质
量和研 究实 力进 行评 估， 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。
ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议， 并通 知基 金托管 人。
iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 ， 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。
3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 ， 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金
等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
Morgan Stanley - - - - - -
7,293,6
19.35
75.43%
State Street
Global Markets
International Ltd.
- - - - - -
2,375,3
93.75
24.57%
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 医疗 保
健指数 证券 投资 基金 开放 日常申 购、 赎回 和定
期定额 投资 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-02 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 61 页共 63 页
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 医疗 基
金在公 司网 上交 易系 统推 出定投 业务 并参 加
直销费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-07
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 医疗 保
健指数 证券 投资 基金 在代 销机构 推出 定期 定
额投资 业务 及费 率优 惠活 动的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-07
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-02-12
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 日照 银行 股
份有限 公司 为旗 下部 分基 金代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-02-17
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 嘉实 财富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-18
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 诺亚 正行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-20
8
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 东兴 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-03
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 江阴 农商 银
行为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-10
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加吴江 农商 行为 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-25
11
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在
公司网 上交 易平 台增 加 C 类收费 模式 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-05-09
12
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 久富 财
富为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-06
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 大同 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-11
14
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中国 国际 期
货为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-13
15
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 恒天 明泽 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-13
16
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 爱建 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-27
17
关于调 整广 发全 球医 疗保 健指数 证券 投资 基
金单笔 最低 申购 金额 、 赎 回 份额数 量以 及最 低
保有份 额数 量的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-07-21
18
广发基 金管 理有 限公 司关 于开展 官方 淘宝 店
基金费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-09-25
19
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 创金 启
富 为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-09-26
20
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广州 农商 行
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-09-26
21
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 浦发 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-09-26
22 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 齐商 银行 齐 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2014-10-13 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 62 页共 63 页
商银行 为旗 下部 分基 金代 销机构 的公 告 报》 、 《 上海 证券 报》
23
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 厦门 鑫鼎 盛
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-10-13
24
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 唐鼎 耀
华为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-10-20
25
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 泉州 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-11-28
26
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 宜信 普泽 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-15
27
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 恒久 浩信 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-22
28
广发基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 基金 申
购、 赎 回、 转换 转出 及最 低 持有份 额数 额限 制
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-23
29
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 医疗 保
健指数 证券 投资 基 金 2015 年交易 市场 休市 日
暂停申 购赎 回的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-29
30
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 一路 财富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-29
31
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中经 北证 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-29
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
根据广 发基 金管 理有 限公 司 2014 年 度股 东会 第四 次 会议决 议 ， 公 司的 注册 资 本由人 民 币 12000
万元增 加至 人民 币 12688 万元， 公司 股东 广发 证券 股份有 限公 司认 购全 部新 增注册 资本 688 万元 。
自此， 广发 证券 股份 有限 公司的 持股 比例 由原 来 的 48.33% 增加 至 51.13% ， 其 他股东 的持 股比 例相 应
调整。 详 见 2014 年 8 月 15 日 在《 中国 证券 报》 、 《 上海证 券报 》 、 《 证券 时报 》和广 发基 金管 理有 限
公司 网站（http://www.gffunds.com.cn ） 上刊登的《 广发基 金管理有限公 司关于注册 资本及股东出 资
比例变 更的 公告 》 。
§ 13
备查文件目录
13.1
备查文件目录
1.中国 证监 会批 准广 发全 球医疗 保健 指数 证券 投资 基金募 集的 文件
2.《广 发全 球医 疗保 健指 数证券 投资 基金 基金 合同 》
3.《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》
4.《广 发全 球医 疗保 健指 数证券 投资 基金 托管 协议 》 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2014 年 年度 报 告
第 63 页共 63 页
5.法律 意见 书
6.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照
7.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照
13.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一五年三月三十 日
