广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
广 发 天天 利 货币 市 场基 金
2014 年 年度 报告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 24 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 27 日起 至 12 月 31 日 止。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 17
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 17
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 18
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 18
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 43
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 44
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 45
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 46
8.6“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 47
8.8 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 47 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 47
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 47
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 48
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 48
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 49
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 49
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 49
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计 师事 务所 情况 ....................................................................................... 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 49
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 49
11.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 51
11.9 其 他重 大事件 ............................................................................................................................... 51
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 53
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 53
13.1 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 53
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 53
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 53
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发天 天利 货币 市场 基金
基金简 称 广发天 天利 货币
基金主 代码 000475
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 1 月 27 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 215,290,878.29 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 广发天 天利 货 币 A 广发天 天利 货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 000475 000476
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 187,594,604.25 份 27,696,274.04 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 、 保持 较 高流动 性的 基础 上 ， 力 争 为基金 份额 持有 人创 造
稳定的 、高 于业 绩比 较基 准的投 资收 益。
投资策 略
本基金 将在 深入 研究 国内 外的宏 观经 济走 势 、 货 币 政策变 化趋 势 、 市 场资
金供求 状况 的基 础上 ， 分 析和判 断利 率走 势与 收益 率曲线 变化 趋势 ， 并综
合考虑 各类 投资 品种 的收 益性 、 流 动性 和风 险特 征 ， 对 基金 资产 组合 进行
积极管 理。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率( 税后) 。
风险收 益特 征
本基金 属于 货币 市场 基金 ， 风 险收 益水 平低 于股 票 型基金 、 混合 型基 金和
债券型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 王永民
联系电 话 020-83936666 010-66594896
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 010-66594942
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 510308 100818
法定代 表人 王志伟 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国? 上海
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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3.1.1 期间数据和指标
2014 年 1 月 27 日（基金 合同生效日）至 2014 年 12 月 31
日
广发天 天利 货 币 A 广发天 天利 货 币 B
本期已 实现 收益 29,028,694.49 9,509,828.14
本期利 润
29,028,694.49 9,509,828.14
本期净 值收 益率 3.9941% 4.2160%
3.1.2 期末数据和指标
2014 年末
广发天 天利 货 币 A 广发天 天利 货 币 B
期末基 金资 产净 值 187,594,604.25 27,696,274.04
期末基 金份 额净 值 1.000 1.000
3.1.3 累计期末指标
2014 年末
广发天 天利 货 币 A 广发天 天利 货 币 B
累计净 值收 益率 3.9941% 4.2160%
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 1 月 27 日 ，至 披露时 点不 满一 年。
(2) 所述基 金财 务指 标不 包 括持有 人认 购和 交易 基金 的各项 费用 ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
(3) 本期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变 动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
(4) 本基金 利润 分配 按月 结 转份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．广发天天利货币 A ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.0268% 0.0059% 0.0882% 0.0000% 0.9386% 0.0059%
过去六 个月 2.0863% 0.0057% 0.1764% 0.0000% 1.9099% 0.0057%
自基金 合同 生效
起至今
3.9941% 0.0054% 0.3251% 0.0000% 3.6690% 0.0054% 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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2．广发天天利货币 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.0880% 0.0059% 0.0882% 0.0000% 0.9998% 0.0059%
过去六 个月 2.2097% 0.0057% 0.1764% 0.0000% 2.0333% 0.0057%
自基金 合同 生效
起至今
4.2160% 0.0055% 0.3251% 0.0000% 3.8909% 0.0055%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为人 民币 活期 存款 利率( 税后) 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发天 天利 货币 市场 基金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2014 年 1 月 27 日至 2014 年 12 月 31 日)
1、广发天天利货币 A
2、广发天天利货币 B 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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注：（1） 本基 金合 同生 效 日期 为 2014 年 1 月 27 日 ，至披 露时 点本 基金 成立 未满一 年。
（2） 本 基金 建仓 期为 基金 合同生 效 后 6 个 月， 建 仓 期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 本基 金合 同
有关规 定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益 率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
广发天 天利 货币 市场 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净收益 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图
1、广发天天利货币 A 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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2、广发天天利货币 B
注：合 同生 效当 年（2014 年）按 实际 存续 期计 算， 不按自 然年 度折 算。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
广发天 天利 货 币 A ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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基金
2014 年
16,858,327.8
4
11,620,810.18 549,556.47 29,028,694.49 -
合计 16,858,327.8
4 11,620,810.18 549,556.47 29,028,694.49 -
广发天 天利 货 币 B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 4,168,119.13 5,250,735.08 90,973.93 9,509,828.14 -
合计 4,168,119.13 5,250,735.08 90,973.93 9,509,828.14 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资
管理（QDII ）和特定客 户 资产管 理等 业务 资格 。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登 记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服 务部、 互联 网金 融 部 （下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心） 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州
分公司 、 上海 分公 司 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管
理有限 公司 。
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理五 十七 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发 聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、 广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动 力股 票型证券投资基金、广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
广发活期宝货币基金、广 发逆向策略灵活配置混合 型证券投资基金、广发季 季利理财债券型证券投
资基金 、广 发中 证百 度百 发策略 100 指 数型 证券 投 资基金 和广 发中 证全 指医 药卫生 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 ，管 理资 产规模 为 1334.68 亿元 。 同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资
组合和 社保 基金 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
谭昌杰
本基金 的
基金经
理；广 发
理财年 年
红债券 基
2014-01-27 - 6.5 年
男 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
基金业 执业 资格 证书 ，2008 年 7
月至 2012 年 7 月 在广 发基 金管理
有 限 公 司 固 定 收 益 部 任 研 究 员 ，
2012 年 7 月 19 日 起任 广发 理财年广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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金的基 金
经理； 广
发双债 添
利债券 基
金的基 金
经理； 广
发天天 红
货币基 金
的基金 经
理；广 发
钱袋子 货
币基金 的
基金经
理；广 发
集鑫债 券
的基金 经
理；广 发
季季利 债
券基金 的
基金经 理
年红债 券基 金基 金经 理，2012 年
9 月 20 日起 任广 发双 债添 利债券
基金的 基金 经理 ，2013 年 10 月
22 日起 任广 发天 天红 发起 式货币
市场基 金的 基金 经理 ，2014 年 1
月 10 日 起任 广发 钱袋 子货 币市场
基金的 基金 经理 ，2014 年 1 月 27
日 起 任 广 发 集 鑫 债 券 型 证 券 投 资
基 金 和 广 发 天 天 利 货 币 市 场 基 金
的基金 经理 ， 2014 年 9 月 29 日起
任 广 发 季 季 利 债 券 基 金 的 基 金 经
理。
任爽
本基金 的
基金经
理；广 发
纯债债 券
基金的 基
金经理 ；
广发理 财
7 天债 券
基金的 基
金经理 ；
广发天 天
红货币 基
金的基 金
经理； 广
发钱袋 子
货币市 场
基金的 基
金经理 ；
广发活 期
宝货币 基
金的基 金
经理
2014-01-27 - 6.5 年
女 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
基金业 执业 资格 证书 ，2008 年 7
月至 2012 年 12 月在 广发 基金管
理 有 限 公 司 固 定 收 益 部 兼 任 交 易
员和研 究员 ，2012 年 12 月 12 日
起 任 广 发 纯 债 债 券 基 金 的 基 金 经
理， 2013 年 6 月 20 日 起任 广发理
财 7 天 债券 基金 的基 金经 理， 2013
年 10 月 22 日起 任广 发天 天红发
起 式 货 币 市 场 基 金 的 基 金 经 理 ，
2014 年 1 月 27 日 起任 广发 天天利
货 币 市 场 基 金 的 基 金 经 理 ，2014
年 5 月 30 日 起任 广发 钱袋 子货币
市场基 金的 基金 经理 ，2014 年 8
月 28 日 起任 广发 活期 宝货 币市场
基金的 基金 经理 。
注：（1） 基金 经理 的“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公告 聘任 或解 聘日 期。
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 14 页共 54 页
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
天天利货币市场基金基金 合同》和其他有关法律法 规的规定，本着诚实信用 、勤勉尽责的原则管理
和运用基金资产，在严格 控制风险的基础上，为基 金份额持有人谋求最大利 益。本报告期内，基金
运作合 法合 规， 无损 害基 金持有 人利 益的 行为 ，基 金的投 资管 理符 合有 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照“ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核 部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该 组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内未发现本基金有 可能导致不公平交易和利 益输送的异常交易。报告 期内，未出现涉及
本基金 的交 易所 公开 竞价 同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 5% 的情 况。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策 略和运作分析
2014 年主 要经 济指 标震 荡 下行， 除了 2 季 度受 政府 主导的 一些 宏观 指标 （比 如基建 投资 、 货 币
增速等）出现反弹外，其 他指标比如全年房地产和 制造业投资同比增速均持 续下滑。净出口增速在
2-3 季度有所 好转 ， 但 4 季 度重新 陷入 下滑 。 政 策方 面， 上 半年 财政 和货 币政 策相对 积极 ， 中 央支 持
的基建 投资 维持 在 20% 的 增幅； 资金 利率 持续 下降 ，但 4 季度 开始 ，资 金面 维持紧 平衡 状态 。整 体
来看，1 季 度经 济下 滑严 重 ，2 季 度通 过政 策的 不断 宽 松避免 了失 速风 险， 经济 指标阶 段性 回暖 ， 但
3、4 季度 经济 继续 下滑 。 由于全 年就 业形 势不 差， 政策面 维持 定向 微刺 激。
货币市 场全 年呈 现 V 型 走 势， 前十 个月 资金 利率 震 荡下行 ， 带动 短融 收益 率 持续向 下 ， 但 到 11
月份， 随 着 IPO 的加 速和 债券市 场的 调整 ，货 币市 场利率 遭受 冲击 ，并 在 12 月份 的 IPO 和跨 年行
情中进 一步 恶化 ，货 币市 场收益 率大 幅上 行， 回 到 6 、7 月份 的水 平。
本基金受制于销售渠道相 对单一，申购和赎回的波 动较大，因而采取了相对 保守的操作策略：
维持较 高的 债券 仓位 ，同 时控制 组合 剩余 期限 在较 低的水 平。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，广 发天 天 利 A 类 净值 增长 率 为 3.9941% ，广 发天 天利 B 类 净值 增长率 为 4.216% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.3251%
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2015 年是 十二 五计 划的 收 官之年 ， 尽 管从 目前 来看 ， 内外需 都面 临一 定的 考验 ， 但从中 期来 看，
一些积极的因素也在出现 ：受到库存以及成本下降 的影响，企业的盈利能力 有望得以修复，同时，
随着银行信贷能力的释放 以及再融资渠道的放开， 社会融资成本有望下降， 实体企业的生存条件将
得以改善。政府方面，为 了确保圆满完成十二五计 划，中央政府将延续稳增 长的措施，但对局部风
险事件 的容 忍度 预计 也会 增强， 市场 的风 险偏 好将 进一步 分化 。
经济政策预计变化不大， 财政政策仍会相对积极， 货币政策方面可能会出现 一些新的变化，预
计今年货币政策不会完全 采用之前不透明的、定向 的创新工具，一些具备信 号意义的降息、降准将
会出现，但这不代表货币 政策的宽松方向，更多的 只是用相对公开的方式引 导宽松的预期，但依然
会维持 中性 偏紧 的资 金面 以防范 继续 加杠 杆。
2015 年资 金面 的最 大不 确 定性因 素 是 IPO 进程 。2015 年 IPO 发 行速 度的 提高 乃至下 半年 备案
制的推出，将会加大资金 面的波动率。同时，在利 率市场化和金融国际化的 背景下，资金的流转会
加速， 货币 体系 将面 临更 大的挑 战。 面对 不 确 定性 的加大 ， 预 计货 币当 局整 体的政 策取 向不 会趋 紧，广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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但阶段性的资金面紧张不 可避免。面临资金利率波 动加大的风险，组合流动 性的重要性更为突出，
剩余期限、债券仓位以及 杠杆率对组合的贡献会下 降。货币理财类基金的操 作方向应调整为更多的
流动性 和灵 活性 。
本基金规模较小，在资金 面大幅波动的情况下，操 作难度相对大基金而言会 小一些。本基金将
积极寻 求市 场波 动的 机会 ，力求 抓住 收益 率高 点的 波段机 会以 提高 组合 规模 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，致 力于内控机
制的建立和完善，加强内 部风险的控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的权限和 程序，独立地开展监察稽 核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关 部门进行整改，同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核，确保了本
基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ，保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利 益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根 据本基 金合 同第十 六部分“ 基 金收 益与分 配” 之“ 基金 收益分 配原 则” 的相关 规定 ，本基 金基 金
收益分 配方 式为 红利 再投 资， 每 日分 配， 按月 支付 。 本基金 报告 期内 累计 分配 收益 38,538,522.63 元。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称“ 本 托 管人” ） 在 对天 天利 货币 市 场基金 （以 下 称“ 本
基金” ） 的托 管过 程中 ， 严 格遵守 《 证券 投资 基金 法 》 及 其他 有关 法律 法规 、 基金合 同和 托管 协议 的
有关规 定， 不存 在损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 ，完全 尽职 尽责 地履 行了 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的“ 金融
工具风 险及 管理” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§ 6
审计报告
德师报( 审) 字(15) 第 P0287 号
广发天 天利 货币 市场 基金 全体持 有人 ：
我们审 计了 后附 的广 发天 天利货 币市 场基 金( 以 下简 称“ 广 发天 天利 货币”) 财务 报表， 包括 2014 年 12
月 31 日的 资产 负债 表、2014 年 1 月 27 日 （基 金合 同生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日止 期间 的利 润
表、所 有者 权益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是广发天天利货币的基金 管理人广发基金管理有限 公司管理层的责任，
这种责 任包 括：(1) 按 照企 业会计 准则 和中 国证券 监 督管理 委员 会发 布的关 于 基金行 业实 务操 作的有
关规定 编制 财务 报表， 并 使其实 现公 允反 映；(2) 设 计、执 行和 维护 必要的 内 部控制 ，以 使财 务报表广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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不存在 由于 舞弊 或错 误而 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的 有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，广发天天利货 币的财务报表在所有重大 方面按照企业会计准则和 中国证券监督管理
委员会 发布 的关 于基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制， 公允 反映 了广 发天 天 利货 币 2014 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2014 年 1 月 27 日 （基 金合 同生 效日） 至 2014 年 12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 中国 注册 会计师
王明 静
洪锐 明
中国? 上海
2015-03-23
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 天天 利货 币市场 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号 本期末 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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2014 年 12 月 31 日
资产：
-
银行存 款 7.4.7.1 49,702,051.35
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 195,293,893.89
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
195,293,893.89
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 3,507,407.18
应收股 利
-
应收申 购款
524,433.14
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总计
249,027,785.56
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
32,599,711.10
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
78,651.07 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 20 页共 54 页
应付托 管费
23,833.61
应付销 售服 务费
52,491.62
应付交 易费 用 7.4.7.7 15,592.90
应交税 费
-
应付利 息
7,096.57
应付利 润
640,530.40
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 319,000.00
负债合计
33,736,907.27
所有者权益：
-
实收基 金 7.4.7.9 215,290,878.29
未分配 利润 7.4.7.10 -
所有者权益合计
215,290,878.29
负债和所有者权益总 计
249,027,785.56
注： 1. 报 告截 止 日 2014 年 12 月 31 日, 广发 天天 利 货币 A 基金 份额 净值人 民 币 1.0000 元， 基金
份额总 额 187,594,604.25 份；广 发天 天利 货 币 B 基 金份额 净值 人民 币 1.0000 元，基 金份 额总 额
27,696,274.04 份 ；总 份额 总额 215,290,878.29 份。
2. 本 会计 期间 为 2014 年 1 月 27 日( 基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 天天 利货 币市场 基金
本报告 期：2014 年 1 月 27 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 27 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014
年 12 月 31 日
一、收入
44,495,934.88
1.利息 收入
43,005,153.38
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 34,599,714.92
债券利 息收 入
7,195,243.14 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,210,195.32
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
1,490,781.50
其中： 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.12 1,490,781.50
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
-
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.13 -
减：二、费用
5,957,412.25
1．管 理人 报酬
2,459,247.50
2．托 管费
745,226.42
3．销 售服 务费
1,452,901.35
4．交 易费 用 7.4.7.14 -
5．利 息支 出
870,340.88
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
870,340.88
6．其 他费 用 7.4.7.15 429,696.10
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
38,538,522.63
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
38,538,522.63
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 天天 利货 币市场 基金
本报告 期：2014 年 1 月 27 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 27 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 4,006,249,659.16 - 4,006,249,659.16
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 38,538,522.63 38,538,522.63
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） -3,790,958,780.87 - -3,790,958,780.87
其中：1.基 金申 购款 5,726,280,234.43 - 5,726,280,234.43
2.基金 赎回 款 -9,517,239,015.30 - -9,517,239,015.30
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -38,538,522.63 -38,538,522.63
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 215,290,878.29 - 215,290,878.29
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广 发 天 天 利 货 币 市 场 基 金(“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(“ 中 国 证 监 会”) 证 监 许 可
[2013]1439 号 文《 关于核 准广发 天天 利货币 市场 基 金募集 的批 复》批 准， 由 基金发 起人 广发 基金管
理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》 、 《证券投资 基金运作管理 办法》 、 《合格境 内机
构 投资者 境外 证券投 资管理 试行办 法》 等有关 规定和 《广发 天天 利货币 市场基 金基金 合同 》(“ 基金
合同”) 发 起， 于 2014 年 1 月 27 日募 集成 立。 本基 金 的基金 管理 人为 广发 基金 管理有 限公 司， 基金广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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托管人 为中 国银 行股 份有 限公司 。
本基金 募集 期 为 2014 年 1 月 8 日至 2014 年 1 月 21 日， 本 基金 为契约 型开 放 式基金 ， 存 续期限
不定 ， 募集 资金 总额 为人 民币 4,006,249,659.16 元 ， 有效认 购户 数 为 9,187 户 。 其中广 发天 天利 货币
基金 A 类基 金(“A 类基 金”) 扣除认 购费 用后 的募 集资 金净额 为人 民 币 3,876,530,705.09 元 ， 认购 资金
在募集 期间 的利 息为 人民 币 213,424.07 元； 广发 天 天利货 币基 金 B 类 基金(“B 类 基金”) 扣 除认 购费
用后的 募集 资金 净 额 129,500,000.00 元， 认购 资金 在 募集期 间的 利息 为人 民 币 5,530.00 元。 认购 资
金在募集期间产生的利息 按照基金合同的有关约定 计入基金份额持有人的基 金账户。本基金募集资
金经德 勤华 永会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 验资。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基金合同等有关规
定， 本 基金 的投 资范 围包 括：1 、 现 金； 2、 通知 存 款； 3 、 短 期融 资券 ； 4 、 剩余 期限 在 397 天以
内（含 397 天） 的债 券； 5、1 年 以内 （含 1 年 ）的 银行定 期存 款、 大额 存单 ； 6、 期限 在 1 年以
内（ 含 1 年） 的债 券回 购 ； 7、 剩余 期限 在 397 天 以内（ 含 397 天） 的资 产 支持证 券； 8、 期限 在
1 年以内 （含 1 年） 的中 央银行 票据 （以 下简 称“ 央 行票据”）； 9、 剩余 期限 在 397 天 以内 （含 397
天） 中期 票据 ； 10 、 中 国 证监会 、 中国 人民 银 行 认 可的其 他具 有良 好流 动性 的货币 市场 工具 。 本基
金业绩 比较 基准 为人 民币 活期存 款利 率(税后) 。
本基金 的财 务报 表 于 2015 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称“ 企
业 会计准 则”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制，同 时在具 体会 计核算 和
信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财 务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年 1 月 27 日 （ 基金
合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会 计 期间 为 2014 年 1 月
27 日( 基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日止 。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 25 页共 54 页
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易 费用 直接 计入 当期 损益 。
因股权分置改革而获得的 非流通股股东支付的现金 对价，于股权分置实施复 牌日冲减股票投资
成本； 股票 持有 期间 获得 的 股票股 利( 包 括送 红股 和公 积金转 增股 本) 以 及因 股权 分置改 革而 获得 的股
票，于 除息 日按 股权 登记 日持有 的股 数及 送股 或转 增比例 ，计 算确 定增 加的 股票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售 及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
1、 本基 金估 值采 用“ 摊余 成本法” ， 即 估值 对象 以买 入成本 列示 ， 按 照票 面利 率或协 议利 率并 考
虑其买入时的溢价与折价 ，在剩余存续期内按照实 际利率法进行摊销，每日 计提损益。本基金不采
用市场 利率 和上 市交 易的 债券和 票据 的市 价计 算基 金资产 净值 。
2、 为 了避 免采 用“ 摊余 成 本法” 计算 的基 金资 产净 值 与按市 场利 率和 交易 市价 计算的 基金 资产 净
值发生重大偏离，从而对 基金份额持有人的利益产 生稀释和不公平的结果， 基金管理人于每一估值
日 ，采用 估值技 术，对 基金 持有的 估值对 象进行 重新 评估， 即“ 影子定 价” 。当“ 摊 余成本 法” 计算的
基金资产净值与“ 影子定价” 确定的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25% 时，基金管理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合 ， 其 中， 对于 偏 离度的 绝对 值达 到或 超 过 0.5% 的 情形 ， 基 金管 理
人应与基金托管人协商一 致后，参考成交价、市场 利率等信息对投资组合进 行价值重估， 使基金资
产净值 更能 公允 地反 映基 金资产 价值 ，基 金管 理人 应编制 并披 露临 时报 告。
3、 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基 金 管理人 可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值。
4、 相关 法律 法规 以及 监管 部门有 强制 规定 的， 从其 规 定。 如 有新 增事 项， 按 国家 最新规 定估 值 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为；
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。 申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(4) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.33% 的 年费 率逐 日计 提。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.1% 的年费 率逐 日计 提。
3. 本 基金 A 级基金 份额 和 B 级 基金 份额 的销 售服 务 费分别 按前 一日 该级 基金 资产净 值 的 0.25%
和 0.01% 的 年费 率逐 日计 提。
4. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入
交易费 用。
5. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1. 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次，每 次收 益分 配
比例不 得低 于收 益分 配基 准日可 供分 配利 润的 30% ，若《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益
分配；
2. 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转为基金份额进行再 投资；若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方 式是现金分红 ；投资者
在不同销售机构可以选择 不同的收益分配方式，在 同一销售机构只能选择一 种收益分配方式，基金
注册登 记机 构将 以投 资者 最后一 次选 择的 收益 分配 方式为 准；
3. 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4. 由 于本 基金 A 类基 金份 额不收 取销 售服 务费 ， 而 B 类 基金 份额 收取 销售 服 务费， 各基 金份 额
类别对 应的 可分 配收 益将 有所不 同。 本基 金同 一类 别的每 一基 金份 额享 有同 等分配 权；
5．法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报 告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2008]1 号文 《财政 部、 国家 税务 总
局关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 及其 他相 关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2、 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖债 券的 差价 收入 ， 债 券的利 息收 入及 其
他收入 ，暂 不缴 纳企 业所 得税。
3、 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 202,051.35
定期存 款 49,500,000.00
其中 ： 存 款期 限
1-3 个月 19,500,000.00
其中: 存 款期 限
3-12 个月
30,000,000.00
其他存 款 -
合计 49,702,051.35
注：根 据定 期存 款协 议的 规定， 上述 定期 存款 若提 前支取 ，利 息收 入仍 然按 照原协 议利 率与 实
际天数 计算 。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 195,293,893.89 195,334,500.00 40,606.11 0.0189
合计 195,293,893.89 195,334,500.00 40,606.11 0.0189
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融工 具。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 86.59
应收定 期存 款利 息 60,355.12
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 3,446,965.47
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 3,507,407.18
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 15,592.90
合计 15,592.90
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 319,000.00
合计 319,000.00
7.4.7.9 实收基金
广发天 天利 货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 3,876,744,129.16 3,876,744,129.16
本期申 购 3,515,263,241.13 3,515,263,241.13
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -7,204,412,766.04 -7,204,412,766.04
本期末 187,594,604.25 187,594,604.25
注： 1. 本 基金 首次 募集 的 有效认 购资 金本 金及 其所 产生的 利息 折算 份额 的情 况， 详 见 于 7.4.1“ 基
金基本 情况” 。
2. 本 期申 购含 红利 再投 资 和转换 转入 份( 金) 额， 本期 赎回含 转换 转出 份( 金) 额。
广发天 天利 货 币 B 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 129,505,530.00 129,505,530.00
本期申 购 2,211,016,993.30 2,211,016,993.30
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -2,312,826,249.26 -2,312,826,249.26
本期末 27,696,274.04 27,696,274.04
注： 1. 本 基金 首次 募集 的 有效认 购资 金本 金及 其所 产生的 利息 折算 份额 的情 况， 详 见 于 7.4.1“ 基
金基本 情况” 。
2. 本 期申 购含 红利 再投 资 和转换 转入 份( 金) 额， 本期 赎回含 转换 转出 份( 金) 额。
7.4.7.10 未分配利润
广发天天利货币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 29,028,694.49 - 29,028,694.49
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -29,028,694.49 - -29,028,694.49
本期末 - - -
广发天天利货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 9,509,828.14 - 9,509,828.14
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 - - - 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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变动数
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -9,509,828.14 - -9,509,828.14
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 27 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 665,023.16
定期存 款利 息收 入 33,926,608.99
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 4,516.07
其他 3,566.70
合计 34,599,714.92
7.4.7.12 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
791,200,356.45
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
784,870,475.75
减： 应 收利 息总 额 4,839,099.20
买卖债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 差价
收入
1,490,781.50
7.4.7.13 其他收入
本基金 本报 告期 内无 其他 收入。
7.4.7.14 交易费用
本基金 本报 告期 内无 交易 费用。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 34 页共 54 页
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00
信息披 露费 270,000.00
银行汇 划费 51,796.10
账户维 护费 27,000.00
其他 900.00
合计 429,696.10
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司（ 注） 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
注：广 发证 券股 份有 限公 司于 2014 年 7 月 31 日对 广发基 金管 理有 限公 司进 行增资 ，并 对其 实
施控制 ，广 发基 金管 理有 限公司 由此 成为 广发 证券 股份有 限公 司的 子公 司。
除此之 外， 本报 告期 内不 存在其 他控 制关 系或 者其 他重大 利害 关系 的关 联方 关系发 生变 化的 情
况。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 35 页共 54 页
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的债 券交易 。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
广发证 券股 份有 限公
司
600,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 ，本 报告 期末无 应付 关联 方佣 金余 额。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的管
理费 2,459,247.50
其中：支付销售机 构的客户
维护费 1,737,399.28
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33 % 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下： 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 36 页共 54 页
H ＝E× 0.33%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等, 支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
745,226.42
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发天 天利 货 币 A 广发天 天利 货 币 B 合计
中国银 行股 份有 限公
司
1,150,313.26 14,500.54 1,164,813.80
广发证 券股 份有 限公
司
8,550.56 27.40 8,577.96
广发基 金管 理有 限公
司
40,172.22 152.56 40,324.78 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 37 页共 54 页
合计 1,199,036.04 14,680.50 1,213,716.54
注： 本基 金 A 类 基金 份额 的年销 售服 务费 率 为 0.25% ， 对 于由 B 类降 级为 A 类的基 金份 额持 有
人， 年 销售 服务 费率 应自 其降级 后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类 基金 份额的 费 率。 本 基金 B 类基 金份
额的年 销售 服务 费率 为 0.01% ， 对于 由 A 类 升级 为 B 类 的基 金份 额持 有人 ， 年销售 服务 费率 应自 其
升级后 的下 一个 工作 日起 享受 B 类 基金 份额 的费 率 。两类 基金 份额 的销 售服 务费计 提的 计算 公式 相
同，具 体如 下：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指
令，经 基金 托管 人复 核后 于次月 首日 起 2 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给注 册登 记机 构， 由
注册登 记机 构代 付给 销售 机构。 若遇 法定 节假 日、 休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 支付 日
期顺延 至最 近可 支付 日支 付。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行股
份有限 公司
-
30,094,202.
05
- - 65,700,000.00 37,744.76
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人无 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发天 天利 货 币 A
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。
广发天 天利 货 币 B 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 38 页共 54 页
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行股 份有
限公司
202,051.35 665,023.16
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2014 年 1 月 27 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券股
份有限 公司
071438001
14 湘 财证 券
CP001
一级市 场
分销
300,000.00 30,000,000.00
广发证 券股
份有限 公司
011481003
14 淮 南矿
SCP003
一级市 场
分销
200,000.00 20,000,000.00
7.4.11 利润分配情况
1、广 发天 天利 货币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
16,858,327.84 11,620,810.18 549,556.47 29,028,694.4
9
-
2、广 发天 天利 货币 B
单位： 人民 币元 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 39 页共 54 页
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
4,168,119.13 5,250,735.08 90,973.93 9,509,828.14 -
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有暂时 停牌 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 人民 币 32,599,711.10 元 ，是 以如 下债 券 作为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
041461012
14 津 城建
CP001
2015-01-05 100.96 140,000.00 14,134,400.00
140430 14 农发 30 2015-01-05 100.17 200,000.00 20,034,000.00
合计
340,000.00 34,168,400.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 40 页共 54 页
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理 人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
A-1 125,165,131.68
A-1 以下 -
未评级 70,128,762.21
合计 195,293,893.89
注：1 、债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2、以 上未 评级 的债 券为 剩 余期限 在一 年以 内的 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.3 流动性风险 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 41 页共 54 页
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持大部分交 易性金融资产均为银行
间同业市场交易，未持有 其他有重大流动性风险的 投资品种。本基金所持有 卖出回购金融资产款的
合约约定到期日均为一年 以内且计息，账面余额接 近其未折现的合约到期现 金流量。其他金融负债
的合约约定到期日均为一 年以内且不计息，可赎回 基金份额净值（所有者权 益）的合约无固定期限
且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
本基金管理人在对市场特 征和发展形势等方面进行 分析和判断的基础上，由 投资决策委员会根
据市场运行情况和基金运 行情况制订本基金的风险 控制目标和方法，由基金 绩效评估与风险管理组
具体计 算与 监控 各类 风险 控制指 标， 从而 对流 动性 风险进 行监 控。
7.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由 于证券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险 ，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风 险，其他如流动性风险最 终是因为市场风险在起作 用。市场风险包括利率
风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久期 、 凸 性、 风险 价值 模型(V AR)
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 49,702,051.35 - - - 49,702,051.35
交易性 金融
资产
195,293,893.89 - - - 195,293,893.89
应收利 息 - - - 3,507,407.18 3,507,407.18 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 42 页共 54 页
应收申 购款 - - - 524,433.14 524,433.14
资产总 计
244,995,945.24 - - 4,031,840.32 249,027,785.56
负债
卖出回 购金
融资产 款
32,599,711.10 - - - 32,599,711.10
应付证 券清
算款
- - - - 0.00
应付管 理人
报酬
- - - 78,651.07 78,651.07
应付托 管费 - - - 23,833.61 23,833.61
应付销 售服
务费
- - - 52,491.62 52,491.62
应付交 易费
用
- - - 15,592.90 15,592.90
应付利 息 - - - 7,096.57 7,096.57
应付利 润 - - - 640,530.40 640,530.40
其他负 债 - - - 319,000.00 319,000.00
负债总 计
32,599,711.10 - - 1,137,196.17 33,736,907.27
利率敏感度
缺口
212,396,234.14 - - 2,894,644.15 215,290,878.29
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
-
市场利 率上 升 25 个 基点 -140,209.47 -
市场利 率下 降 25 个 基点 140,533.90 -
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 主要投资于银行间同业市 场交易的债券，且以摊余 成本计价，因此无重大
其他价 格风 险。 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 43 页共 54 页
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量 整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为
195,293,893.89 元， 无属 于 第一层 级和 第三 层级 的余 额。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 195,293,893.89 78.42
其中： 债券 195,293,893.89 78.42
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - - 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 49,702,051.35 19.96
4 其他各 项资 产 4,031,840.32 1.62
5 合计 249,027,785.56 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 8.19
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 32,599,711.10 15.14
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每日 融资 余额占 资产 净值 比
例的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本基金 合同 约定 ： “ 除发 生 巨额赎 回情 形外 ， 债券 正 回购的 资金 余额 在每 个交 易日均 不得 超过 基
金资产 净值 的 20%” ， 本报 告期内 ，本 基金 未发 生超 标情况 。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
97
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 171
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 1
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限（ 天数 ） 原因 调整期
1 2014-04-01 171 巨额赎 回
在 10 个交 易日 内
调整 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 45 页共 54 页
2 2014-04-02 151 巨额赎 回
在 10 个交 易日 内
调整
3 2014-04-03 129 巨额赎 回
在 10 个交 易日 内
调整
4 2014-04-04 128 巨额赎 回
在 10 个交 易日 内
调整
注：本 基金 合同 约定 ：“ 本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 120 天” 。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 27.73 15.14
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 13.93 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 23.24 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—180 天 37.22 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 11.67 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 113.80 15.14
8.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％) 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 46 页共 54 页
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,128,521.26 23.28
其中： 政策 性金 融债 50,128,521.26 23.28
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 145,165,372.63 67.43
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 195,293,893.89 90.71
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 140437 14 农发 37 300,000.00 30,067,421.44 13.97
2 140430 14 农发 30 200,000.00 20,061,099.82 9.32
3 041461012 14 津 城建 CP001 200,000.00 20,035,738.15 9.31
4 011437008 14 中 建材 SCP008 200,000.00 20,000,240.95 9.29
5 071435006 14 华 西证 券 CP006 200,000.00 19,999,695.33 9.29
6 071436004 14 华 安证 券 CP004 200,000.00 19,999,376.10 9.29
7 071411003 14 国 信证 券 CP003 200,000.00 19,997,757.45 9.29
8 041458064 14 鲁 宏桥 CP001 100,000.00 10,092,430.62 4.69
9 041458047 14 魏 桥铝 电 CP002 100,000.00 10,000,520.62 4.65
10 071402010 14 国 泰君 安 CP010 100,000.00 9,999,165.60 4.64
8.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 8
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2908%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1273%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0941% 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 47 页共 54 页
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 采用“ 摊 余成本法” 计价， 即计价对象以 买入成本列 示，按实际利 率并考虑其 买入时的溢
价与折 价， 在其 剩余 期限 内摊销 ，每 日计 提收 益。
8.8.2 本报告期内本基金未 持有剩余期限超过 397 天的浮动利率债券。
8.8.3 根据 公开市 场信 息， 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 未出 现被 监管部 门立 案调 查， 也
未出现 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
3,507,407.18
4 应收申 购款
524,433.14
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
4,031,840.32
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 48 页共 54 页
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发天 天利 货币
A
3,853 48,687.93 6,003,022.61 3.20% 181,591,581.64 96.80%
广发天 天利 货币
B
5
5,539,254.8
1
6,322,658.97 22.83% 21,373,615.07 77.17%
合计 3,858 55,803.75 12,325,681.58 5.73% 202,965,196.71 94.27%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
广发天 天利 货 币 A 7.73 0.0000%
广发天 天利 货 币 B - -
合计 7.73 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发天 天利 货 币 A 0
广发天 天利 货 币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发天 天利 货 币 A 0
广发天 天利 货 币 B 0
合计 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 广发天 天利 货 币 A 广发天 天利 货 币 B
基金合 同生 效日 （2014 年 1 月 27 日）
基金份 额总 额
3,876,744,129.16 129,505,530.00
基金合同生 效日起 至报告 期期末 基金 总
申购份 额 3,515,263,241.13 2,211,016,993.30
减： 基金合 同生效 日起至 报告期期末 基 7,204,412,766.04 2,312,826,249.26 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 49 页共 54 页
金总赎 回份 额
基金合同生 效日起 至报告 期期末 基金 拆
分变动 份额 - -
基金合同生 效日起 至报告 期期末 期末 基
金份额 总额
187,594,604.25 27,696,274.04
注：本 基金 于本 报告 期间 成立， 基金 合同 生效 日 为 2014 年 1 月 27 日。
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2014 年 8 月 8 日 ，陈 伯军 因工作 调动 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。2014 年 9 月 12 日，
本基金 管理 人聘 任包 林生 为公司 副总 经理 。相 关事 项已向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。
2014 年 2 月 14 日 中国 银 行股份 有限 公司 公告 ，自 2014 年 2 月 13 日 起， 陈 四清先 生担 任本 行
行长。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
佣金
占当期 佣
金总量 的广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 50 页共 54 页
额的比 例 比例
广发证 券 2 - - - -
增加 2 席
位
东莞证 券 1 - - - -
增加 1 席
位
安信证 券 1 - - - -
增加 1 席
位
银河证 券 2 - - - -
增加 2 席
位
海通证 券 1 - - - -
增加 1 席
位
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市
场及个 股的 高质 量报 告， 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择
标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基
金托管 人。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
广发证 券 - -
600,000,0
00.00
100.00% - - 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 51 页共 54 页
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过 0.5% 的 情况 。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广发 天天 利
货币市 场基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-01-08
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广发 天天 利
货币市 场基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-01-14
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金基 金合 同生 效公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-01-28
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 日照 银行 股
份有限 公司 为旗 下部 分基 金代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-02-17
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于天天 利货 币市 场
基金开 放日 常申 购、 赎回 、 转换和 定期 定额 投
资业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-02-24
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金暂 停大 额申 购业 务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-02-26
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金在 代销 机构 推出 定期定 额投 资业 务
的公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-02-26
8
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 浙江 金观 诚
财富为 旗下 部分 基金 代销 机构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-02-28
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金暂 停申 购业 务的 补充公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-03-03
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 嘉实 财富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-03-18
11
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金调 整限 制大 额申 购金额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-03-24
12
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 获 配 14
湘财证 券 CP001 的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-03-26
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 招商 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-03-27
14
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 东兴 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-04-03
15
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 江阴 农商 银
行为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-04-10
16
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 钱景 财富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-04-10
17
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金调 整限 制大 额申 购金额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-04-11 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
第 52 页共 54 页
18
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金劳 动节 假期 前暂 停申购 、 转 换转 入业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-04-25
19
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金端 午节 假期 前暂 停申购 、 转 换转 入业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-05-26
20
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 久富 财
富为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-06-06
21
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 大同 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-06-11
22
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 深圳 新兰 德
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-06-11
23
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中国 国际 期
货为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-06-13
24
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 恒天 明泽 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-06-13
25
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 天风 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-06-27
26
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 获 配 14
淮南 矿 SCP003 的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-08-06
27
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金中 秋节 假期 前调 整大额 申购 限额 的
公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-09-02
28
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币
市场基 金国 庆节 假期 前暂 停申购 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-09-24
29
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 创金 启
富为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-09-26
30
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广州 农商 行
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-09-26
31
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中金 公司 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-10-10
32
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 齐商 银行 齐
商银行 为旗 下部 分基 金代 销机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-10-13
33
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 厦门 鑫鼎 盛
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-10-13
34
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 唐鼎 耀
华为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-10-20
35
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 泉州 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-11-28
36
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 宜信 普泽 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-12-15
37
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 恒久 浩信 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-12-22
38 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 天天 利货 币 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 2014-12-26 广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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市场基 金元 旦节 假期 前暂 停申购 业务 的公 告 券报》 、 《证 券时 报》
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广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 一路 财富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
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广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中经 北证 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2014-12-29
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
1 、 根 据 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 2014 年度股东会第四次会议 决议，公司的注册资本由 人民币
12000 万元 增加 至人 民币 12688 万元 ，公 司股 东广 发证券 股份 有限 公司 认购 全部新 增注 册资 本 688
万元。 自此 ， 广 发证 券股 份 有限公 司的 持股 比例 由原 来的 48.33% 增加 至 51.13% ， 其他 股东 的持 股比
例相应 调整 。详 见 2014 年 8 月 15 日在 《中 国证 券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时报 》和 广发 基金 管
理有 限公司网站（http://www.gffunds.com.cn ）上 刊登的 《广发基金管 理有限公司 关于注册资本 及股
东出资 比例 变更 的公 告》 。
2、 本报 告期 内， 本 基金 托 管人中 国银 行的 专门 基金 托管部 门的 名称 由托 管及 投资者 服务 部更 名
为托管 业务 部。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1．中 国证 监会 核准 广发 天 天利货 币市 场基 金募 集的 文件
2． 《广 发天 天利 货币 市场 基金基 金合 同》
3． 《广 发天 天利 货币 市场 基金托 管协 议》
4． 《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》
5．法 律意 见书
6．基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7．基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
8．中 国证 监会 要求 的其 他 文件
13.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费广发天 天利 货币 市场 基 金 2014 年年 度报 告
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购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一五年三月三十 日
