广发500：2014年年度报告查看PDF公告

广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
 
 
 
 
广 发 中证 500 交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金 
2014 年 年度 报告 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 ：二 〇一五 年三 月三十 日广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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§ 1


重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。



基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。



基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。



基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。



本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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1.2 目录 
§ 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 
§ 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5 
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6 
§ 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9 
§ 4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 14 
§ 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 15 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15 
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15 
§ 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 15 
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 15 
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 16 
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 16 
§ 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 16 
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 16 
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18 
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19 
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 21 
§ 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 48 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 48 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 48 
8.3 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 49 
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 61 
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 62 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 63 
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 63 
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 63 
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 63 
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 63 
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 63 
§ 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 64 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 64 
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 64 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 65 
§ 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 65 
§ 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 65 
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 65 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 66 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 66 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 66 
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 66 
11.6 管理 人 、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 66 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 66 
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 69 
§ 12


影响投资者决策的其 他重 要信息 ..................................................................................................... 69 
§ 13


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 69 
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 69 
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 70 
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 70 
 
 
 
 
 
 
 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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§ 2


基金简介 
2.1 基金基本情况 
基金名 称 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 
基金简 称 广发中 证 500ETF 
场内简 称 广发 500 
基金主 代码 510510 
交易代 码 510510 
基金运 作方 式 交易型 开放 式 
基金合 同生 效日 2013 年 4 月 11 日 
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 1,523,038,319.00 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 
上市日 期 2013 年 5 月 24 日 
2.2 基金产品说明 
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。 
投资策 略 
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即按 照标 的指 数的 成 份股的 构成 及其 权重 构
建指数 化投 资组 合 ， 并 根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动进 行相 应的 调
整。 本基 金投 资于 标的 指 数成份 股及 备选 成份 股的 比例不 低于 基金 资产 净
值的 95% 。 
业绩比 较基 准 中证 500 指 数。 
风险收 益特 征 
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 与货 币市
场 基 金 。 本 基 金 为 指 数 型 基 金 ， 主 要 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 标 的 指 数 中 证广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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500 指 数的 表现 ， 具有与 标的指 数 、 以 及标 的指 数 所代表 的股 票市 场相 似
的风险 收益 特征 。 
2.3 基金管理人和基金托 管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
信息披露
负责人 
姓名 段西军 蒋松云 
联系电 话 020-83936666 010-66105799 
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588 
传真 020-89899158 010-66105798 
注册地 址 
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号 
办公地 址 
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号 
邮政编 码 510308 100140 
法定代 表人 王志伟 姜建清 
2.4 信息披露方式 
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报 
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址 
http://www.gffunds.com.cn 
基金年 度报 告备 置地 点 
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼 
2.5 其他相关资料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ） 
中国 上海 
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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场南 塔 31-33 楼 
§ 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 
3.1 主要会计数据和财务 指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 
2013 年 4 月 11 日 （基金合 同
生效日）至 2013 年 12 月 31
日 
本期已 实现 收益 436,826,336.96 -6,310,116.64 
本期利 润 925,839,559.06 -77,748,793.35 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3965 -0.0765 
本期加 权平 均净 值利 润率 33.20% -7.18% 
本期基 金份 额净 值增 长率 38.71% 7.68% 
3.1.2 期末数据和指标 2014 年 末 2013 年末 
期末可 供分 配利 润 603,283,769.05 226,760,393.31 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3961 0.0768 
期末基 金资 产净 值 2,274,865,333.12 3,177,798,712.31 
期末基 金份 额净 值 1.4936 1.0768 
3.1.3 累计期末指标 2014 年 末 2013 年末 
基金份 额累 计净 值增 长率 49.36% 7.68% 
注： （1 ） 所 述基 金财务 指 标不包 括持 有人 认购 和交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。 
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。 
3.2 基金净值表现 
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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阶段 
份额净 值增
长率① 
份额净 值增
长率标 准差
② 
业绩比 较基
准收益 率 ③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 7.78% 1.43% 8.27% 1.45% -0.49% -0.02% 
过去六 个月 35.07% 1.21% 35.61% 1.22% -0.54% -0.01% 
过去一 年 38.71% 1.23% 39.01% 1.24% -0.30% -0.01% 
自基金 合同 生
效起至 今 
49.36% 1.31% 54.85% 1.33% -5.49% -0.02% 
注：本 基金 业绩 比较 基准 为中 证 500 指数 。 
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较



广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图 
(2013 年 4 月 11 日 至 2014 年 12 月 31 日) 
 
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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注：合 同生 效当 年(2013 年) 按实际 存续 期计 算， 未按 自然年 度折 算。 
3.3 过去三年基金的利润 分配情况 
本基金 自合 同生 效日 （2013 年 04 月 11 日） 至报 告 期末未 进行 利润 分配 。 
§ 4


管理人报告 
4.1 基金管理人及基金经 理情况 
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资
管理（QDII ）和特定客 户 资产管 理等 业务 资格 。 
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服 务部、 互联 网金 融 部 （下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心） 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州
分公司 、 上海 分公 司 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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理有限 公司 。 
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理五 十七 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发 双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发 亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动力股 票型证券投资基金、广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
广发活期宝货币基金、广 发逆向策略灵活配置混合 型证券投资基金、广发季 季利理财债券型证券投
资基金 、广 发中 证百 度百 发策略 100 指 数型 证券 投 资 基金 和广 发中 证全 指医 药卫生 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 ，管 理资 产规模 为 1334.68 亿元 。 同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资
组合和 社保 基金 投资 组合 。 
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限 
证券从 业
年限 
说明 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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任职日 期 离任日 期 
刘杰 
本基金 的基 金
经理； 广发 沪
深 300 指数 基
金的基 金经
理；广 发中 证
500ETF 联接
(LOF) 基金的
基金经 理 
2014-04-0
1 
- 10.5 年 
男 ， 中 国 籍 ， 工 学 学 士 ， 持 有 基
金 业 执 业 证 书 ，2004 年 7 月至
2010 年 11 月 在广 发基 金管 理有限
公 司 信 息 技 术 部 工 作 ， 2010 年
11 月至 2014 年 3 月任 广发 基金管
理 有 限 公 司 数 量 投 资 部 数 量 投 资
研究员 。2014 年 4 月 1 日 起任广
发 沪 深 300 指 数 、 广 发 中 证
500ETF 以及广 发中 证 500ETF 联
接(LOF) 基金的基金 经理 。 
陈盛业 
本基金 的基 金
经理； 广发 沪
深 300 指数 基
金的基 金的 基
金经理 ；广 发
深证 100 指数
分级基 金的 基
金经理 ；广 发
中证 500ETF
联接（LOF ）
基金的 基金 经
理 
2013-04-11 2014-04-01 8 年 
男 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 博 士 ， 持 有
基金业 执业 证书 ，2007 年 3 月至
2009 年 9 月 任广 发基 金管 理有限
公 司 研 究 发 展 部 行 业 研 究 员 、 研
究小组 主管 ，2009 年 9 月至 2010
年 8 月任广 发基 金管 理有 限公司
机构投 资部 投资 经理 ，2010 年 8
月至 2014 年 3 月 31 日在 广发基
金 管 理 有 限 公 司 数 量 投 资 部 工
作，2010 年 12 月 1 日至 2014 年
3 月 31 日 任广 发沪 深 300 指数基
金，2010 年 12 月 1 日至 2013 年
10 月 9 日任 广发 中证 500 指数
（LOF ） 基 金 的 基 金 经 理 ，2013
年 4 月 11 日至 2014 年 3 月 31 日
任 广 发中 证 500ETF 基 金的 基 金
经理， 2013 年 9 月 9 日至 2014 年
3 月 31 日 任广 发深 证 100 指数分
级基金 的基 金经 理， 2013 年 10 月
10 日至 2014 年 3 月 31 日 任广发
中证 500ETF 联接(LOF) 基 金的基
金经理 。 
注： （1 ）基 金经 理的 “ 任 职 日期 ” 和“ 离 职日 期 ” 指 公司 公告聘 任或 解聘 日期 。 
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》和其 他有 关法 律法 规的 规定， 本着 诚实 信用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金持 有人谋求最大利益。本
报告期内，基金运作合法 合规，无损害基金持有人 利益的行为，基金的投资 管理符合有关法规及基广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 12 页共 70 页 
金合同 的规 定。 
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 
4.3.1 公平交易制度和控制 方法 
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。 
在投资决策的内部控制方 面，公司制 度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。 
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。 
4.3.2 公平交易制度的执行 情况 
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发 现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 
4.3.3 异常交易行为的专项 说明 
报告期内未发现本基金有 可能导致不公平交易和利 益输送的异常交易。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他主 动型投资组合未发生过同 日反向交易的情况；与本 公司管理的被动型投资
组合发 生过 同日 反向 交易 的情况 ， 存在 2 次 成交 较少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交 量 5%的情况。
这些交 易不 存在 任何 利益 输送的 嫌疑 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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4.4 管理人对报告期内 基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 
（1） 投资 策略 
作为 ETF 基金， 本 基金 将 继续秉 承指 数化 被动 投资 策略， 积极 应对成 份股 调 整、 基 金申 购赎回
等因素 对指 数跟 踪效 果带 来的冲 击， 进一 步降 低基 金的跟 踪误 差。 
（2） 运作 分析 
报告期 内， 本基 金交 易和 申购赎 回正 常， 运作 过程 中未发 生风 险事 件。 
报告期 内， 本基 金日 均跟 踪误差 为 0.02% ，年 化跟 踪误差 为 0.37% ，符 合要 求。 
报告期内，本基金跟踪误 差来源主要有两个：一是 基金成份股调整因素，本 基金报告期内的成
份股调 整策 略合 理， 较好 的控制 了该 因素 带来 的误 差； 二 是申 购和 赎回 因素 ， 作 为 ETF 基金， 申 赎
影响相对较小且本基金成 立以来规模稳步增长，目 前的规模水平下，申购赎 回因素对本基金跟踪误
差的影 响较 小。 
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 
本报告 期内 ， 本 基金 的净 值增长 率 为 38.71% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 39.01% ， 日 均跟 踪偏
离度绝 对值 为 0.001% ，符 合要求 。报 告期 内本 基金 较好地 跟踪 了指 数。 
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 
第 4 季度 ，中 证 500 等中 小板指 数逊 色于 沪 深 300 等大盘 指数 ，主 要原 因是 受沪港 通以 及央 行
降息降 准等 政策 利好 刺激 ，最终 在金 融板 块带 领下 ，大盘 蓝筹 板块 行情 得到 快速飙 升； 前 3 季度，
中小板 块的 表现 要明 显好 于沪 深 300 等大 盘指 数； 从全年 看， 创业 板上 涨 12.83% ， 中证 500 上涨
39.01% ， 沪 深 300 上涨 51.66% 。 因此， 中 证 500 指 数是全 市场 中小 市值 股票 的典型 代表 ， 相 对部 分
热点指 数而 言， 能较 好地 把握住 市场 行情 。 
2014 年， 被 誉为 改革 元年 ， 政府 推进 了很 多行 业改 革， 反 映 在 股市 中是 改革 创新预 期增 强和 无
风险收 益率 下降 带来 的大 量资金 的流 入， 因此 整体 市场估 值上 升。 
2015 年， 我们 认为 经济 转 型依然 是股 市表 现的 内在 因素， 同时 未来 预期 的深 港通、 “ 一 带一 路 ”
等政策调控，有利于活跃 证券市场以及金融板块， 加速资源配置优化，有利 于未来市场整体表现；
其中深 港通 的推 出， 将更 有利于 中证 500 中小 市值 指数的 表现 ，中 证 500 能 较好地 抓住 市场 整体 行
情，未 来我 们中 长期 看好 中证 500 指 数。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 14 页共 70 页 
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 
本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求， 致力于内控机
制的建立和完善，加强内 部风险的控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的权限和 程序，独立地开展监察稽 核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关 部门进行整改，同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核，确保了本
基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ，保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。 
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并 确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益 为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。 
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ （三） 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定， 本基金 本年 度
未进行 利润 分配 ，符 合合 同规定 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 15 页共 70 页 
§ 5


托管人报告 
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 广发 中证 500 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的托 管过 程中 ，
严格遵守《证券投资基金 法》及其他法律法规和基 金合同的有关规定，不存 在任 何损害基金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。 
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 
本报告 期内 ，广 发中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券 投资基 金的 管理 人—— 广 发基金 管理 有限 公
司在广 发中 证 500 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 的投资 运作 、基 金资 产净 值计算 、基 金份 额申 购
赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人利 益的行为，在各重要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。 
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 中证 500 交 易型 开 放式指 数证 券投 资
基金 2014 年年 度报 告中 财 务指标 、 净 值表 现、 利 润 分配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。 
§ 6


审计报告 
德师报( 审) 字(15) 第 P0330 号 
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 持有 人 ： 
我们审 计了 后附 的广 发中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 广发中 证 5 00E TF ”）的
财务报 表， 包 括 2014 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 、2014 年度 的利 润表 、所 有 者权益 （基 金净 值）
变动表 ，以 及财 务报 表附 注。 
6.1 管理层对财务报表的责 任 
编制和 公允 列报 财务 报表 是广发 中 证 500ETF 的基 金管理 人广 发基 金管 理有 限公司 管理 层的 责
任，这 种责 任包 括：(1) 按 照企业 会计 准则 和中国 证 券监督 管理 委员 会发布 的 关于基 金行 业实 务操作
的有关 规定 编制 财务报 表 ，并使 其实 现公 允反映 ；(2) 设计、 执行 和维 护必要 的内部 控制 ，以 使财务
报表不 存在 由于 舞弊 或错 误而导 致的 重大 错报 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 16 页共 70 页 
6.2 注册会计师的责任 
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见 。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。



审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰 当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。



我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 
6.3 审计意见 
我们认 为， 广发 中 证 500ETF 的财务报表 在所 有重 大 方面按 照企 业会 计准 则和 中国证 券监 督管
理委员 会发 布的 关于 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制， 公 允反 映了 广发 中 证 500ETF 2014 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2014 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。 
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）


中国注 册会 计师 



王明 静


洪锐 明 
中国 上海 
2015 年 3 月 23 日 
§7


年度财务报表 
7.1 资产负债表 
会计主 体： 广发 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
资产 附注号 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
资 产：


- - 
银行存 款 7.4.7.1 11,942,434.50 9,318,362.92 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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结算备 付金


168,092.00 565,225.41 
存出保 证金


193,001.81 429,955.13 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,268,725,566.67 3,172,067,896.82 
其中： 股票 投资


2,268,725,566.67 3,172,067,896.82 
基金投 资


- - 
债券投 资


- - 
资产支 持证 券投 资


- - 
贵金属 投资


- - 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 
应收证 券清 算款


3,783,966.26 649,617.30 
应收利 息 7.4.7.5 3,988.54 3,187.49 
应收股 利


- - 
应收申 购款


- - 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.4.7.6 - - 
资产总计


2,284,817,049.78 3,183,034,245.07 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
负 债：


- - 
短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 
卖出回 购金 融资 产款


- - 
应付证 券清 算款


5,153,573.16 17,246.27 
应付赎 回款


- - 
应付管 理人 报酬


1,056,086.72 1,365,054.89 
应付托 管费


211,217.33 273,011.02 
应付销 售服 务费


- - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 18 页共 70 页 
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,487,984.92 2,306,109.43 
应交税 费


- - 
应付利 息


- - 
应付利 润


- - 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.4.7.8 2,042,854.53 1,274,111.15 
负债合计


9,951,716.66 5,235,532.76 
所有者权益：


- - 
实收基 金 7.4.7.9 1,523,038,319.00 2,951,038,319.00 
未分配 利润 7.4.7.10 751,827,014.12 226,760,393.31 
所有者权益合计


2,274,865,333.12 3,177,798,712.31 
负债和所有者权益总 计


2,284,817,049.78 3,183,034,245.07 
注：报 告截 止 日 2014 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 人民 币 1.4936 元， 基金 份 额总额
1,523,038,319.00 份。 
7.2 利润表 
会计主 体： 广发 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 附注号 
本期 
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日 
上年度可比期间 
2013 年 4 月 11 日 （基
金合同 生效 日） 至 2013
年 12 月 31 日 
一、收入


950,542,487.86 -68,264,586.28 
1.利息 收入


210,737.55 166,291.47 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 208,011.32 166,228.87 
债券利 息收 入


2,726.23 62.60 
资产支 持证 券利 息收 入


- - 
买入返 售金 融资 产收 入


- - 
其他利 息收 入


- - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 19 页共 70 页 
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）


455,071,242.80 -6,736,143.26 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 430,413,395.29 -8,749,950.34 
基金投 资收 益


- - 
债券投 资收 益 7.4.7.13 437,598.71 108.90 
资产支 持证 券投 资收 益


- - 
贵金属 投资 收益


- - 
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 
股利收 益 7.4.7.15 24,220,248.80 2,013,698.18 
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列） 
7.4.7.16 489,013,222.10 -71,438,676.71 
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）


- - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 6,247,285.41 9,743,942.22 
减：二、费用


24,702,928.80 9,484,207.07 
1．管 理人 报酬


14,040,256.38 3,737,277.95 
2．托 管费


2,808,051.24 747,455.58 
3．销 售服 务费


- - 
4．交 易费 用 7.4.7.18 6,569,993.73 4,395,618.44 
5．利 息支 出


- - 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 
6．其 他费 用 7.4.7.19 1,284,627.45 603,855.10 
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列） 
 925,839,559.06 -77,748,793.35 
减：所 得税 费用


- - 
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）


925,839,559.06 -77,748,793.35 
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表 
会计主 体： 广发 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 本期 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 20 页共 70 页 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ） 
2,951,038,319.00 226,760,393.31 3,177,798,712.31 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ） 
- 925,839,559.06 925,839,559.06 
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列） 
-1,428,000,000.00 -400,772,938.25 -1,828,772,938.25 
其中：1.基 金申 购款 1,570,000,000.00 251,128,767.81 1,821,128,767.81 
2.基金 赎回 款 -2,998,000,000.00 -651,901,706.06 -3,649,901,706.06 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ） 
- - - 
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ） 
1,523,038,319.00 751,827,014.12 2,274,865,333.12 
项目 
上年度可比期间 
2013 年 4 月 11 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ） 
425,038,319.00 - 425,038,319.00 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ） 
- -77,748,793.35 -77,748,793.35 
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
2,526,000,000.00 304,509,186.66 2,830,509,186.66 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 21 页共 70 页 
列） 
其中：1.基 金申 购款 3,298,000,000.00 359,464,647.15 3,657,464,647.15 
2.基金 赎回 款 -772,000,000.00 -54,955,460.49 -826,955,460.49 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ） 
- - - 
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ） 
2,951,038,319.00 226,760,393.31 3,177,798,712.31 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ： 
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章 
7.4 报表附注 
7.4.1 基金基本情况 
广发中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金(“ 本 基金 ”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会(“ 中 国证 监
会”) 证监 许可[2013]165 号 《关 于核 准广 发中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 及联 接基 金募 集
的批复》核准，由广发基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》 、 《证券投资 基金
运作管 理办 法》 等有 关规 定和《 广发 中证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 (“基金合
同”) 发起 ，于 2013 年 4 月 11 日募 集成 立。 本基 金 的基金 管理 人为 广发 基金 管理有 限公 司， 基金 托
管人为 中国 工商 银行 股份 有限公 司。 
本基金 募集 期为 2013 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 29 日，本 基金 为交 易型 开放 式基金 ，存 续期
限不定 ， 募 集资 金总 额为 人民 币 425,036,920.00 元 ， 有效认 购户 数 为 3,122 户 。 其中， 认购 资金 在募
集期间 产生 的利 息共 计人 民币 1,399.00 元 ，折 合基 金份额 1,399.00 份， 按照 基金合 同的 有关 约定 计
入基金 份额 持有 人的 基金 账户。 本基 金募 集资 金经 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 验资 。 
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和基金合 同等有关规定，本基金的 投资范围包括：标
的指数成份股、备选成份 股。可少量投资于非成份 股（包括中小板、创业板 及其他经中国证监会核
准上市 的股 票） 、 新股 、 债 券、 权 证 、 股指 期货 及中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具 ， 但 须符
合中国证监会的相关规定 。如法律法规或监管机构 以后允许基金投资其他品 种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳 入投资范围，其投资比例 遵循届时有效的法律法规 和相关规定。待基金参广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 22 页共 70 页 
与融资融券和转融通业务 的相关规定颁布后，基金 管理人可以在不改变本基 金既有投资策略和风险
收益特征并在控制风险的 前提下，参与融资融券业 务以及通过证券金融公司 办理转融通业务，以提
高投资效率及进行风险管 理。届时基金参与融资融 券、转融通等业务的风险 控制原则、具体参与比
例限制、费用收支、信息 披 露、估值方法及其他相 关事项按照中国证监会的 规定及其他相关法律法
规的要 求执 行， 无需 召开 基金份 额持 有人 大会 决定 。本基 金的 业绩 比较 基准 ：中 证 500 指数 。 
本基金 的财 务报 表 于 2015 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 
7.4.2 会计报表的编制基础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称 “ 企
业 会计准 则 ”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制，同 时在具 体会 计核算 和
信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。 
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。 
7.4.4 重要会计政策和会计 估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金 的会 计年 度自 公历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。可 比期 间的 会计 年度 为 2013 年 4 月 11
日（基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 止。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 
1. 金 融资 产的 分类 
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 
2. 金 融负 债的 分类 
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。 
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。 
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。 
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 
(1) 股票 投资 
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易 费用 直接 计入 当期 损益 。 
因股权分置改革而获得的 非流通股股东支付的现金 对价，于股权分置实施复 牌日冲减股票投资
成本； 股票 持有 期间 获得 的 股票股 利( 包 括送 红股 和公 积金转 增股 本) 以 及因 股权 分置改 革而 获得 的股
票，于 除息 日按 股权 登记 日持有 的股 数及 送股 或转 增比例 ，计 算确 定增 加的 股票数 量。 
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 
(2) 债券 投资 
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。 
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。 
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 
(3) 权证 投资 
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。 
配售 及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。 
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转 
2. 贷 款及 应收 款项 
买入返 售金 融资 产 
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。 
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。 
3. 其 他金 融负 债 
卖出回 购金 融资 产款 
卖 出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。 
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。 
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 
1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种， 如估 值日 有市 价的， 采用 市价 确定 公允 价值； 估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交 易市 价确 定公 允价 值。 
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委 员会认为 必要 时，应参考 类似投资 品种 的现行市价 及重大变 化
等因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值。 
3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以 上或 基金 管理 人估 值委员 会认 为必 要时 ， 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 ， 且 被以 往市 场实 际交
易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术， 确定 投 资 品种 的公允 价值 。 
具体投 资品 种的 估值 方法 如下： 
(1) 股票 投资 
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。 
由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资，按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。 
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本 计量。首次公开发行有明 确锁定期的股票，于同一 股票上市后按交易所上
市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。 
非公开发行有明确锁定期 的股票，若 在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成 本，以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值；
若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本，按中国证
监会相 关规 定处 理。 
(2) 债券 投资 
交易所上市实行净价交易 的债券按估值日证券交易 所上市的收盘价为公允价 值。交易所上市但
未实行净价交易的债券按 估值日收盘价减去债券收 盘价中所含债券应收利息 后的净价为公允价值。
未上市 流通 的债 券按 成本 估值。 
全国银 行间 同业 市场 交易 的债券 采用 估值 技术 确定 公允价 值。 
同一债 券同 时在 两个 或两 个以上 市场 交易 的， 按债 券所处 的市 场分 别确 定公 允价值 。 
(3) 权证 投资 
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。 
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。 
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。 
如有确凿证据表明按 上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。 
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为： 
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。 
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。



第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。 
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回等引起的实收基金 的变动分别于上述
各交易 确认 日认 列。 
7.4.4.8 损益平准金 
损益平准金指申购及赎回 等事项导致基金份额变动 时，相关款项中包含的未 分配利润。根据交
易申请 日 利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比 例， 损 益平准 金分 为已 实现
损益平准金和未实现损益 平准金。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回 确认日认列，并于期末
全额转 入利 润分 配( 未 分配 利润) 。 
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 
1. 利 息收 入 
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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利息收 入。 
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 
2. 投 资收 益 
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。 
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。 
(3) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。 
(4) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。 
3. 公 允价 值变 动收 益 
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资 收 益。 
当本基 金申 购对 价中 包含 可以现 金替 代时 ， 在本 基 金补足 可以 现金 替代 成分 股票( 或 采取 强制 退
款) 之前 ， 该股 票估 值日 与 申购日 估值 的差 额确 认为 公允价 值变 动收 益 ， 并 于 补入被 替代 股票 的实 际
买入日 或强 制退 款计 算日 转出计 入其 他收 入。 
7.4.4.10 费用的确认和计 量 
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.50% 的 年费 率逐 日计 提。 
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.10% 的年 费率 逐日 计提 。 
3. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入
交易费 用。 
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 
7.4.4.11 基金的收益分配 政策 
1.每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ； 
2.若《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配； 
3.当基 金份 额净 值增 长率 超过标 的指 数同 期增 长率 达到 1% 以上 时 ， 可 进行 收 益分配 。 在收 益评广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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价日，基金管理人计算基 金份额净值增长率和标的 指数同期增长率。基金份 额净值增长率为收益评
价日基 金份 额净 值与 基金 上市前 一日 基金 份额 净值 之比减 去 1 乘以 100% ； 标的指 数同 期增 长率 为
收益评 价日 标的 指数 收盘 值与基 金上 市前 一日 标的 指数收 盘值 之比 减 去 1 乘以 100% ； 
4. 本 基金以 使收 益分 配后基 金份 额净 值增 长率 尽可能 贴近 标的 指数 同期 增长率 为原 则进 行收 益
分配。基于本基金的性质 和特点，本基金收益分配 不须以弥补浮动亏损为前 提，收益分配后有可能
使除息后的基金份额净值 低于面值；在符合基金收 益分配条件的前提下，本 基金收益每年最多分配
12 次； 
5.本基 金的 收益 分配 采取 现金分 红的 方式 ； 
6.法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。 
7.4.4.12 分部报告 
根据本基金的内部组 织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。 
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 
本基金 于 2014 年 7 月 1 日 开始采 用财 政部 于 2014 年 颁布的 《 企业 会计 准则 第 39 号—— 公 允价
值计量 》 、 《 企业 会计 准则 第 41 号 —— 在其他 主体 中权益 的披 露》 和经 修订 的《企 业会 计准 则 第 30
号—— 财务 报表 列报 》 ， 同 时在本 年度 财务 报表 中开 始采用 财政 部于 2014 年修 订的《 企业 会计 准则
第 37 号—— 金 融工 具列 报 》 。上 述会 计政 策的 采用 未 对本年 度本 基金 财务 报表 产生重 大影 响。 
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 
7.4.5.3 差错更正的说明 
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 
7.4.6 税项 
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2005]103 号 文《关 于股 权分 置试 点
改革有 关税 收政 策问题 的 通知》 、财税[2008]1 号《 财政部 、国 家税 务总局 关 于企业 所得 税若 干优惠
政策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做好 证券 交易 印花税 征收 方式 调整 工广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 29 页共 70 页 
作的通 知》 、 财税[2012]85 号《关 于实 施上 市公司 股 息红利 差别 化个 人所得 税 政策有 关问 题的 通知》
及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下： 
1) 以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。 
2) 对证券 投资基金 从证券市 场中取得 的收入 ，包括买 卖股票、 债券的 差价收入 ，股权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。 
3) 对基 金取 得的 股票 股息 、 红 利收 入， 由上 市公 司 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴个 人所 得
税，个 人从 公开 发行 和转 让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适用 20% 的
税率计 征个 人所 得税 。 
4) 对基 金取 得的 债券 利息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。 
5) 对于 基金 从事 A 股买 卖 ，出让 方 按 0.10% 的 税率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ，对受 让方 不再
缴纳印 花税 。 
6) 基金作 为流通股 股东在股 权分置改 革过程 中收到由 非流通股 股东支 付的股份 、现金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。 
7.4.7 重要财务报表项目的 说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
活期存 款 11,942,434.50 9,318,362.92 
定期存 款 - - 
其他存 款 - - 
合计 11,942,434.50 9,318,362.92 
7.4.7.2 交易性金融资产 
单位： 人民 币元 
项目 本期末 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 30 页共 70 页 
2014 年 12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 1,851,151,021.28 2,268,725,566.67 417,574,545.39 
贵金属投资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所 市场 - - - 
银行间 市场 - - - 
合计 - - - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 1,851,151,021.28 2,268,725,566.67 417,574,545.39 
项目 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 3,243,506,573.53 3,172,067,896.82 -71,438,676.71 
贵金属投资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所 市场 - - - 
银行间 市场 - - - 
合计 - - - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 3,243,506,573.53 3,172,067,896.82 -71,438,676.71 
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。 
7.4.7.4 买入返售金融资 产 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 31 页共 70 页 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。 
7.4.7.5 应收利息 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 3,826.04 2,739.69 
应收定 期存 款利 息 - - 
应收其 他存 款利 息 86.80 193.50 
应收结 算备 付金 利息 75.70 254.30 
应收债 券利 息 - - 
应收买 入返 售证 券利 息 - - 
应收申 购款 利息 - - 
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 
其他 - - 
合计 3,988.54 3,187.49 
7.4.7.6 其他资产 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。 
7.4.7.7 应付交易费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 1,487,984.92 2,306,109.43 
银行间 市场 应付 交易 费用 - - 
合计 1,487,984.92 2,306,109.43 
7.4.7.8 其他负债 
单位： 人民 币元 
项目 本期末 上年度 末 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 32 页共 70 页 
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 
应付赎 回费 - - 
预提费 用 410,000.00 160,000.00 
应付替 代款 1,207,707.85 874,762.05 
可退替 代款 20,911.90 45,510.70 
应付指 数使 用费 404,234.78 193,838.40 
合计 2,042,854.53 1,274,111.15 
7.4.7.9 实收基金 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 2,951,038,319.00 2,951,038,319.00 
本期申 购 1,570,000,000.00 1,570,000,000.00 
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -2,998,000,000.00 -2,998,000,000.00 
本期末 1,523,038,319.00 1,523,038,319.00 
7.4.7.10 未分配利润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 466,191,458.37 -239,431,065.06 226,760,393.31 
本期利 润 436,826,336.96 489,013,222.10 925,839,559.06 
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 
-299,734,026.28 -101,038,911.97 -400,772,938.25 
其中： 基金 申购 款 268,303,530.18 -17,174,762.37 251,128,767.81 
基金赎 回款 -568,037,556.46 -83,864,149.60 -651,901,706.06 
本期已 分配 利润 - - - 
本期末 603,283,769.05 148,543,245.07 751,827,014.12 
7.4.7.11 存款利息收入 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 33 页共 70 页 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 4 月 11 日 （基 金合 同
生效日 ） 至 2013 年 12 月 31
日 
活期存 款利 息收 入 178,064.32 130,956.54 
定期存 款利 息收 入 - - 
其他存 款利 息收 入 8,111.07 2,624.83 
结算备 付金 利息 收入 21,835.93 32,647.50 
其他 - - 
合计 208,011.32 166,228.87 
7.4.7.12 股票投资收益 
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 4 月 11 日 （基 金 合
同生效 日） 至 2013 年 12 月
31 日 
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 272,737,726.82 -20,670,055.12 
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 157,675,668.47 11,920,104.78 
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 
合计 430,413,395.29 -8,749,950.34 
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 4 月 11 日 （基 金 合同
生效日 ） 至 2013 年 12 月 31
日 
卖出股 票成 交总 额 2,460,040,001.15 1,063,011,613.94 
减：卖 出股 票成 本总 额 2,187,302,274.33 1,083,681,669.06 
买卖股 票差 价收 入 272,737,726.82 -20,670,055.12 
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入 
单位： 人民 币元 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 34 页共 70 页 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 4 月 11 日 （基 金 合
同生效 日） 至 2013 年 12 月
31 日 
赎回基 金份 额对 价总 额 3,649,901,706.06 826,955,460.49 
减：现 金支 付赎 回款 总额 1,725,102,894.06 399,459,560.49 
减：赎 回股 票成 本总 额 1,767,123,143.53 415,575,795.22 
赎回差 价收 入 157,675,668.47 11,920,104.78 
7.4.7.13 债券投资收益 












 单位 ：人 民币 元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2013 年12 月31 日 
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额 
5,481,324.94 68,171.50 
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额 
5,029,542.47 68,000.00 
减： 应 收利 息总 额 14,183.76 62.60 
买卖债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 差价
收入 
437,598.71 108.90 
7.4.7.14 衍生工具收益 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。 
7.4.7.15 股利收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同 生效
日）至2013 年12 月31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 24,220,248.80 2,013,698.18 
基金投 资产 生的 股利 收益 - - 
合计 24,220,248.80 2,013,698.18 
7.4.7.16 公允价值变动收 益 
单位： 人民 币元 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 35 页共 70 页 
项目名 称 
本期 
2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同 生效
日）至2013 年12 月31 日 
1.交易 性金 融资 产 489,013,222.10 -71,438,676.71 
—— 股 票投 资 489,013,222.10 -71,438,676.71 
—— 债 券投 资 - - 
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 
—— 基 金投 资 - - 
—— 贵 金属 投资 - - 
2.衍生 工具 - - 
—— 权 证投 资 - - 
3.其他 - - 
合计 489,013,222.10 -71,438,676.71 
7.4.7.17 其他收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）至
2013 年12 月31 日 
基金赎 回费 收入 - - 
手续费 返还 - - 
基金转 换费 收入 - - 
印花税 返还 - - 
替代损 益 6,247,285.41 9,659,704.56 
其他 - 84,237.66 
合计 6,247,285.41 9,743,942.22 
注：替 代损 益是 指投 资者 采用可 以现 金替 代或 退补 现金替 代方 式申 购（ 赎回 ）本基 金时 ，补 入
（卖出 ）被 替代 股票 的实 际买入 成本 （实 际卖 出金 额）与 申购 （赎 回） 确认 日估值 的差 额或 强制 退
款的被 替代 股票 在强 制退 款计算 日与 申购 （赎 回） 确认日 估值 的差 额。 
7.4.7.18 交易费用 
单位： 人民 币元 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 36 页共 70 页 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）至
2013 年12 月31 日 
交易所 市场 交易 费用 6,569,993.73 4,395,618.44 
银行间 市场 交易 费用 - - 
合计 6,569,993.73 4,395,618.44 
7.4.7.19 其他费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2013 年12 月31 日 
审计费 用 80,000.00 40,000.00 
信息披 露费 300,000.00 210,000.00 
银行汇 划费 1,311.95 511.21 
上市费 60,000.00 65,000.00 
指数使 用费 842,415.50 288,343.89 
其他 900.00 - 
合计 1,284,627.45 603,855.10 
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 
7.4.8.1 或有事项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 
7.4.9 关联方关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 
广发基 金管 理有 限公 司 
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构 
广发证 券股 份有 限公 司（ 注 1） 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 37 页共 70 页 
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东 
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ） 
基金管 理人 全资 子公 司 
瑞元资 本管 理有 限公 司（ 注 2） 基金管 理人 控股 子公 司 
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
(LOF) 
本基金 的联 接基 金 
注：1 、 广 发证 券股 份有 限 公司 于 2014 年 7 月 31 日 对广发 基金 管理 有限 公司 进行增 资， 并对 其
实施控 制， 广发 基金 管理 有限公 司由 此成 为广 发证 券股份 有限 公司 的子 公司 。 
2、 广 发基 金管 理有 限公 司 公司 于 2013 年 6 月 14 日 在珠海 设立 控股 子公 司瑞 元资本 管理 有限 公
司。 
除上述 事项 外， 本报 告期 内及上 年度 可比 期间 不存 在其他 控制 关系 或者 其他 重大利 害关 系的 关
联方关 系发 生变 化的 情况 。 
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 
7.4.10.1.1 股票交易 
金额单 位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2013 年12 月31 日 
成交金 额 
占当期 股
票成交 总
额的比 例 
成交金 额 
占当期 股
票成交 总
额的比 例 
广发证 券股 份有 限
公司 
1,012,719.40 0.02% 359,439,731.50 9.60% 
7.4.10.1.2 权证交易 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 
金额单 位 ： 人民 币元 
关联方 名称 本期 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 38 页共 70 页 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 
广发证 券股 份有 限公
司 
- - - - 
关联方 名称 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）至2013 年12 月31 日 
当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 
广发证 券股 份有 限公
司 
327,236.48 11.31% - - 
注： 1、 股票 交易 佣金 的计 提标准 ： 支 付佣 金= 股票 成 交金额× 佣金 比例- 证管费- 经手费- 结算 风险
金( 含债 券交 易) ； 
2、本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立； 
3、 本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算。 该类 佣 金协议 的服 务范 围
还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同
生效日 ）至2013 年12 月31
日 
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 14,040,256.38 3,737,277.95 
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - - 
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下： 
H=E× 0.5%÷ 当年 天数 
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 39 页共 70 页 
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同
生效日 ）至2013 年12 月31
日 
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,808,051.24 747,455.58 
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下： 
H=E× 0.1%÷ 当年 天数 
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。 
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 （ 含回 购 ） 交 易 。 
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。 
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 
份额单 位： 份 
关联方 名称 
本期 末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 
持有的 基金 份额 
持有的 基金
份额占 基金
持有的 基金 份额 
持有的 基金 份
额占基 金总 份广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 40 页共 70 页 
总份额 的比
例 
额的比 例 
广发中 证 500 交
易型开 放式 指数
证券投 资基 金联
接基金(LOF) 
1,487,852,881.00 97.69% 2,831,125,272.00 95.94% 
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 
单位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年4 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2013 年12 月31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 
中国工 商银 行股 份有
限公司 
11,942,434.50 178,064.32 9,318,362.92 130,956.54 
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。 
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 
金额单 位 ： 人民 币元 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 
基金在 承销 期内 买入 
数量（ 单位 ：
股/ 张） 
总金额 
广发证 券股
份有限 公司 
600978 宜华木 业 配股认 购 581,809.00 2,344,690.27 
上年度 可比 期间 
2013 年 4 月 11 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 
基金在 承销 期内 买入 
数量（ 单位 ：
股/ 张） 
总金额 
- - - - - - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 41 页共 70 页 
7.4.11 利润分配情况 
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券 
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。 
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 
金额单 位 ： 人民 币元 
股票 
代码 
股票 
名称 
停牌 
日期 
停牌 
原因 
期末估
值单价 
复牌 
日期 
复牌
开 
盘单
价 
数量 
( 单位： 股) 
期末 
成本总 额 
期末 
估值总 额 
备注 
30016
8 
万达信
息 
2014-12
-31 
重大事
项 
46.20 
2015-0
1-08 
44.50 276,736.00 11,871,911.18 
12,785,203.2
0 
- 
60058
4 
长电科
技 
2014-11
-03 
重大事
项 
11.13 
2015-0
1-14 
12.24 778,402.00 5,663,789.02 8,663,614.26 - 
00097
7 
浪潮信
息 
2014-12
-22 
重大事
项 
41.18 
2015-0
1-19 
45.30 201,090.00 5,164,490.37 8,280,886.20 - 
00243
7 
誉衡药
业 
2014-11
-21 
重大事
项 
23.75 
2015-0
1-26 
26.13 336,640.00 5,367,284.98 7,995,200.00 - 
00089
7 
津滨发
展 
2014-12
-26 
重大事
项 
7.55 
2015-0
1-21 
7.50 
1,058,633.0
0 
4,506,392.16 7,992,679.15 - 
60075
9 
洲际油
气 
2014-12
-24 
重大事
项 
9.90 - - 804,207.00 7,141,315.15 7,961,649.30 - 
60049
0 
鹏欣资
源 
2014-12
-24 
重大事
项 
10.79 
2015-0
1-12 
11.87 724,540.00 6,457,451.24 7,817,786.60 - 
00201
8 
华信国
际 
2014-11
-19 
重大事
项 
13.99 
2015-0
3-06 
15.39 517,900.00 4,621,691.02 7,245,421.00 - 
00061
6 
海航投
资 
2014-12
-01 
重大事
项 
4.77 - - 
1,510,113.0
0 
5,320,353.17 7,203,239.01 - 
30014
4 
宋城演
艺 
2014-12
-19 
重大事
项 
30.12 
2015-0
3-18 
33.13 217,761.00 6,485,138.82 6,558,961.32 - 
00205
0 
三花股
份 
2014-10
-27 
重大事
项 
13.57 
2015-0
1-27 
14.93 448,201.00 4,412,201.95 6,082,087.57 - 
00061
2 
焦作万
方 
2014-12
-29 
重大事
项 
10.10 
2015-0
1-16 
10.20 587,165.00 3,856,739.44 5,930,366.50 - 
00239
6 
星网锐
捷 
2014-10
-20 
重大事
项 
27.31 
2015-0
2-09 
30.04 206,760.00 4,634,826.53 5,646,615.60 - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 42 页共 70 页 
00216
8 
深圳惠
程 
2014-11
-28 
重大事
项 
10.13 
2015-0
1-28 
9.51 539,015.00 4,247,753.17 5,460,221.95 - 
60042
8 
中远航
运 
2014-12
-22 
重大事
项 
8.00 
2015-0
1-08 
8.30 682,323.00 2,449,538.65 5,458,584.00 - 
60076
1 
安徽合
力 
2014-12
-26 
重大事
项 
15.65 
2015-0
1-06 
16.60 347,055.00 3,245,959.43 5,431,410.75 - 
00062
7 
天茂集
团 
2014-10
-22 
重大事
项 
4.10 
2015-0
1-16 
4.51 
1,276,689.0
0 
3,603,783.83 5,234,424.90 - 
60070
4 
物产中
大 
2014-10
-13 
重大事
项 
10.38 
2015-0
2-13 
11.42 503,622.00 5,209,809.31 5,227,596.36 - 
60058
0 
卧龙电
气 
2014-12
-08 
重大事
项 
10.48 
2015-0
1-14 
11.12 495,729.00 3,658,195.94 5,195,239.92 - 
60024
0 
华业地
产 
2014-10
-16 
重大事
项 
7.19 
2015-0
1-22 
7.91 719,863.00 3,643,069.58 5,175,814.97 - 
00098
2 
中银绒
业 
2014-08
-25 
重大事
项 
4.64 - - 
1,115,148.0
0 
5,129,855.93 5,174,286.72 - 
60045
8 
时代新
材 
2014-10
-27 
重大事
项 
12.18 
2015-0
1-05 
13.40 384,225.00 3,988,950.67 4,679,860.50 - 
00050
6 
中润资
源 
2014-11
-04 
重大事
项 
6.97 
2015-0
2-16 
6.27 594,419.00 2,827,410.19 4,143,100.43 - 
00266
3 
普邦园
林 
2014-12
-09 
重大事
项 
14.40 
2015-0
3-17 
15.84 280,270.00 4,301,441.99 4,035,888.00 - 
60075
4 
锦江股
份 
2014-11
-10 
重大事
项 
25.11 
2015-0
1-19 
27.00 160,671.00 2,718,627.38 4,034,448.81 - 
60048
7 
亨通光
电 
2014-10
-30 
重大事
项 
18.95 
2015-0
1-19 
20.60 192,170.00 2,645,423.62 3,641,621.50 - 
00042
6 
兴业矿
业 
2014-12
-11 
重大事
项 
11.95 - - 293,091.00 2,428,635.88 3,502,437.45 - 
00050
1 
鄂武商
Ａ 
2014-12
-24 
重大事
项 
15.82 
2015-0
1-16 
17.20 210,742.00 2,826,531.41 3,333,938.44 - 
00248
2 
广田股
份 
2014-12
-10 
重大事
项 
15.13 
2015-0
1-06 
16.64 214,346.00 4,238,701.42 3,243,054.98 - 
60151
9 
大智慧 
2014-07
-21 
重大事
项 
5.98 
2015-0
1-23 
6.58 541,980.00 3,615,227.80 3,241,040.40 - 
60057
5 
皖江物
流 
2014-09
-08 
重大事
项 
4.11 - - 786,123.00 2,739,435.60 3,230,965.53 - 
00212
3 
荣信股
份 
2014-12
-22 
重大事
项 
9.22 - - 339,729.00 2,779,853.02 3,132,301.38 - 
60084
4 
丹化科
技 
2014-12
-15 
重大事
项 
7.60 
2015-0
1-07 
8.25 404,573.00 3,025,162.09 3,074,754.80 - 
00230
8 
威创股
份 
2014-12
-29 
重大事
项 
8.25 
2015-0
2-04 
9.08 339,898.00 2,808,860.19 2,804,158.50 - 
00071
9 
大地传
媒 
2014-12
-26 
重大事
项 
16.55 - - 127,698.00 1,749,511.57 2,113,401.90 - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 43 页共 70 页 
00215
2 
广电运
通 
2014-12
-17 
重大事
项 
22.15 
2015-0
3-11 
24.37 61.00 857.73 1,351.15 - 
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。 
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。 
7.4.13 金融工具风险及 管 理 
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。 
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。 
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。 
7.4.13.2 信用风险 
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。 
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 44 页共 70 页 
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理 人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 投资 ，因 此与债 券相 关的 信用 风险 不重大 。 
7.4.13.3 流动性风险 
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持大部分交 易性金融资产在证券交
易所上市，其余亦可银 行 间同业市场交易，除前文 所披露的流通受限不能自 由转让的基金资产外，
本基金未持有其他有重大 流动性风险的投资品种。 本基金所持有的其他金融 负债以及可赎回基金份
额净值( 所有 者权 益) 的 合约 约定到 期日 均为 无固 定期 限且不 计息 ， 因 此账 面余 额 即为未 折现 的合 约到
期现金 流量 。 
对流动性风险的监控和管 理，本基金管理人根据对 市场特征和发展形势等方 面的分析和判断，
由投资决策委员会根据市 场运行情况和基金运行情 况制订本基金的风险控制 目标和方法，由基金绩
效评估 与风 险管 理组 具体 计算与 监控 各类 风险 控制 指标。 
7.4.13.4 市场风险 
基金的 市 场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素的 影响 ，
导致基金收益水平变化而 产生的风险，反映了基金 资产中金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏
感性。 一般 来讲， 市场 风 险是开 放式 基金 面临 的最 大风险 ， 也 往往 是众 多风 险中最 基本 和最 常见 的,
也是最难防范的风险，其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、
外汇风 险和 市场 价格 风险 。 
7.4.13.4.1 利率风险 
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债 券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久期 、 凸 性、 风险 价值 模型(V AR)
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。 
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 
单位： 人民 币元 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 45 页共 70 页 
本期末 
2014 年 12 月 31
日 
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产









银行存 款 11,942,434.50 - - - 11,942,434.50 
结算备 付金 168,092.00 - - - 168,092.00 
存出保 证金 193,001.81 - - - 193,001.81 
交易性 金融 资产 - - - 2,268,725,566.67 
2,268,725,566.
67 
应收证 券清 算款 - - - 3,783,966.26 3,783,966.26 
应收利 息 - - - 3,988.54 3,988.54 
其他资 产 - - - - - 
资产总 计 12,303,528.31 - - 2,272,513,521.47 2,284,817,049.
78 
负债









应付证 券清 算款 - - - 5,153,573.16 5,153,573.16 
应付管 理人 报酬 - - - 1,056,086.72 1,056,086.72 
应付托 管费 - - - 211,217.33 211,217.33 
应付交 易费 用 - - - 1,487,984.92 1,487,984.92 
其他负 债 - - - 2,042,854.53 2,042,854.53 
负债总 计 - - - 9,951,716.66 9,951,716.66 
利率敏 感度 缺口 12,303,528.31 - - 2,262,561,804.81 2,274,865,333.
12 
上年度末 
2013 年 12 月 31
日 
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产









银行存 款 9,318,362.92 - - - 9,318,362.92 
结算备 付金 565,225.41 - - - 565,225.41 
存出保 证金 429,955.13 - - - 429,955.13 
交易性 金融 资产 - - - 3,172,067,896.82 
3,172,067,896.
82 
应收证 券清 算款 - - - 649,617.30 649,617.30 
应收利 息 - - - 3,187.49 3,187.49 
资产总 计 10,313,543.46 - 
- 
3,172,720,701.61 3,183,034,245.
07 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 46 页共 70 页 
负债









应付证 券清 算款 - - - 17,246.27 17,246.27 
应付管 理人 报酬 - - - 1,365,054.89 1,365,054.89 
应付托 管费 - - - 273,011.02 273,011.02 
其他负 债 - - - 1,274,111.15 1,274,111.15 
应付交 易费 用 - - - 2,306,109.43 2,306,109.43 
负债总 计 - - - 5,235,532.76 5,235,532.76 
利率敏 感度 缺口 10,313,543.46 
- - 3,167,485,168.85 
3,177,798,712.
31 
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。 
7.4.13.4.2 外汇风险 
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。 
7.4.13.4.3 其他价格风险 
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(V AR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。 
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 
金额单 位 ： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
公允价 值 
占基金
资产净
值比例
（% ） 
公允价 值 
占基金
资产净
值比例
（% ） 
交易性 金融 资产 －股 票投 资 2,268,725,566.67 99.73 3,172,067,896.82 99.82 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 47 页共 70 页 
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - - 
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - - 
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 2,268,725,566.67 99.73 3,172,067,896.82 99.82 
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
业绩比 较基 准上 升 5% 111,186,423.19 153,845,293.00 
业绩比 较基 准下 降 5% -111,186,423.19 -153,845,293.00 
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 
1. 公 允价 值 
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。 
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具 
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值



于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
2,077,991,953.62 元，第 二 层级的 余额 为 190,733,613.05 元， 无属 于第 三层级 的 余额。(2013 年 12 月
31 日 ：第 一层 级 3,104,821,847.61 元 ，第 二层 级 67,246,049.21 元， 无第 三层 级 的余额) 。 
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。 
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和 本期 变动 金额 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 48 页共 70 页 
无。 
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 
§8


投资组合报告 
8.1 期末基金资产组合情 况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产
的比例 （% ） 
1 权益投 资 2,268,725,566.67 99.30 
 其中： 股票 2,268,725,566.67 99.30 
2 固定收 益投 资 - - 
 其中： 债券 - - 
 资产支 持证 券 - - 
3 贵金属 投资 
- - 
4 金融衍 生品 投资 - - 
5 买入返 售金 融资 产 - - 
 
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 
- - 
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,110,526.50 0.53 
7 其他各 项资 产 3,980,956.61 0.17 
8 合计 2,284,817,049.78 100.00 
 
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。 
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例 （％ ） 
A 农、林 、牧 、渔 业 40,768,999.89 1.79 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 49 页共 70 页 
B 采矿业 
74,371,817.10 3.27 
C 制造业 1,291,559,900.51 56.78 
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 
68,944,119.88 3.03 
E 建筑业 69,580,280.98 3.06 
F 批发和 零售 业 
150,822,598.75 6.63 
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 
87,722,577.36 3.86 
H 住宿和 餐饮 业 
4,034,448.81 0.18 
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 
124,856,201.23 5.49 
J 金融业 
61,257,920.31 2.69 
K 房地产 业 
184,332,740.84 8.10 
L 租赁和 商务 服务 业 
34,618,785.50 1.52 
M 科学研 究和 技术 服务 业 
9,253,739.81 0.41 
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 
16,213,872.20 0.71 
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 
- - 
P 教育 
- - 
Q 卫生和 社会 工作 
- - 
R 文化、 体育 和娱 乐业 
26,742,372.30 1.18 
S 综合 
23,645,191.20 1.04 
 合计 2,268,725,566.67 99.73 
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 601099 太平洋 2,127,256 30,249,580.32 1.33 
2 300059 东方财 富 682,100 19,071,516.00 0.84 
3 300168 万达信 息 276,736 12,785,203.20 0.56 
4 600169 太原重 工 1,371,691 11,961,145.52 0.53 
5 600881 亚泰集 团 1,532,200 11,445,534.00 0.50 
6 600694 大商股 份 238,071 11,410,743.03 0.50 
7 000998 隆平高 科 562,602 11,077,633.38 0.49 
8 600410 华胜天 成 524,491 10,683,881.67 0.47 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 50 页共 70 页 
9 600820 隧道股 份 1,286,344 10,625,201.44 0.47 
10 600755 厦门国 贸 938,823 10,608,699.90 0.47 
11 600879 航天电 子 671,456 10,474,713.60 0.46 
12 600266 北京城 建 440,946 10,432,782.36 0.46 
13 600811 东方集 团 1,078,724 10,247,878.00 0.45 
14 000712 锦龙股 份 361,739 9,839,300.80 0.43 
15 600320 振华重 工 1,339,179 9,816,182.07 0.43 
16 600158 中体产 业 546,436 9,677,381.56 0.43 
17 000748 长城信 息 241,317 9,387,231.30 0.41 
18 600645 中源协 和 228,431 9,253,739.81 0.41 
19 600187 国中水 务 1,190,008 9,127,361.36 0.40 
20 600635 大众公 用 1,063,626 9,072,729.78 0.40 
21 600528 中铁二 局 588,996 8,864,389.80 0.39 
22 600418 江淮汽 车 722,960 8,733,356.80 0.38 
23 600584 长电科 技 778,402 8,663,614.26 0.38 
24 600643 爱建股 份 626,596 8,596,897.12 0.38 
25 600895 张江高 科 635,008 8,458,306.56 0.37 
26 600219 南山铝 业 951,629 8,440,949.23 0.37 
27 600499 科达洁 能 456,500 8,426,990.00 0.37 
28 600601 方正科 技 1,770,990 8,288,233.20 0.36 
29 000977 浪潮信 息 201,090 8,280,886.20 0.36 
30 000997 新 大 陆 293,810 8,267,813.40 0.36 
31 600312 平高电 气 552,920 8,205,332.80 0.36 
32 600201 金宇集 团 232,268 8,147,961.44 0.36 
33 600525 长园集 团 704,556 8,095,348.44 0.36 
34 000012 南


玻Ａ 910,600 8,095,234.00 0.36 
35 600433 冠豪高 新 681,712 8,044,201.60 0.35 
36 000528 柳





工 638,504 8,032,380.32 0.35 
37 002437 誉衡药 业 336,640 7,995,200.00 0.35 
38 000897 津滨发 展 1,058,633 7,992,679.15 0.35 
39 600759 洲际油 气 804,207 7,961,649.30 0.35 
40 601718 际华集 团 1,244,185 7,900,574.75 0.35 
41 600967 北方创 业 532,058 7,853,176.08 0.35 
42 600490 鹏欣资 源 724,540 7,817,786.60 0.34 
43 002405 四维图 新 396,598 7,745,558.94 0.34 
44 000511 烯碳新 材 934,806 7,674,757.26 0.34 
45 600816 安信信 托 259,213 7,615,677.94 0.33 
46 601002 晋亿实 业 389,209 7,554,546.69 0.33 
47 600317 营口港 1,588,945 7,547,488.75 0.33 
48 600522 中天科 技 488,640 7,520,169.60 0.33 
49 300253 卫宁软 件 106,600 7,458,802.00 0.33 
50 600037 歌华有 线 514,195 7,450,685.55 0.33 
51 000540 中天城 投 630,036 7,421,824.08 0.33 
52 600737 中粮屯 河 832,060 7,405,334.00 0.33 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 51 页共 70 页 
53 600435 北方导 航 301,342 7,373,838.74 0.32 
54 002266 浙富控 股 860,845 7,274,140.25 0.32 
55 002018 华信国 际 517,900 7,245,421.00 0.32 
56 600675 中华企 业 1,055,894 7,243,432.84 0.32 
57 600765 中航重 机 380,129 7,241,457.45 0.32 
58 600787 中储股 份 751,116 7,240,758.24 0.32 
59 600511 国药股 份 233,034 7,221,723.66 0.32 
60 000616 亿城投 资 1,510,113 7,203,239.01 0.32 
61 600587 新华医 疗 228,618 7,162,601.94 0.31 
62 002183 怡 亚 通 479,107 7,119,530.02 0.31 
63 000661 长春高 新 81,694 7,082,869.80 0.31 
64 600611 大众交 通 588,599 7,045,530.03 0.31 
65 002250 联化科 技 475,663 7,039,812.40 0.31 
66 600376 首开股 份 692,779 6,983,212.32 0.31 
67 000656 金科股 份 446,109 6,914,689.50 0.30 
68 000939 凯迪电 力 610,122 6,863,872.50 0.30 
69 000758 中色股 份 462,113 6,788,439.97 0.30 
70 002022 科华生 物 319,836 6,780,523.20 0.30 
71 600138 中青旅 411,410 6,771,808.60 0.30 
72 002358 森源电 气 190,618 6,671,630.00 0.29 
73 600872 中炬高 新 641,415 6,657,887.70 0.29 
74 600536 中国软 件 201,075 6,615,367.50 0.29 
75 300144 宋城演 艺 217,761 6,558,961.32 0.29 
76 600125 铁龙物 流 737,390 6,533,275.40 0.29 
77 600325 华发股 份 527,424 6,508,412.16 0.29 
78 600557 康缘药 业 280,876 6,482,618.08 0.28 
79 600685 广船国 际 180,727 6,437,495.74 0.28 
80 300273 和佳股 份 275,760 6,383,844.00 0.28 
81 600654 飞乐股 份 610,486 6,367,368.98 0.28 
82 600517 置信电 气 596,872 6,350,718.08 0.28 
83 002424 贵州百 灵 152,457 6,258,359.85 0.28 
84 002005 德豪润 达 787,656 6,246,112.08 0.27 
85 600805 悦达投 资 551,361 6,230,379.30 0.27 
86 000887 中鼎股 份 450,528 6,217,286.40 0.27 
87 600747 大连控 股 943,319 6,216,472.21 0.27 
88 000088 盐 田 港 629,186 6,216,357.68 0.27 
89 000031 中粮地 产 731,318 6,186,950.28 0.27 
90 000690 宝新能 源 976,189 6,169,514.48 0.27 
91 002030 达安基 因 306,558 6,152,619.06 0.27 
92 000777 中核科 技 216,918 6,147,456.12 0.27 
93 002092 中泰化 学 788,345 6,109,673.75 0.27 
94 600422 昆明制 药 245,265 6,087,477.30 0.27 
95 002050 三花股 份 448,201 6,082,087.57 0.27 
96 002701 奥瑞金 297,029 6,080,183.63 0.27 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 52 页共 70 页 
97 000652 泰达股 份 829,334 6,054,138.20 0.27 
98 000680 山推股 份 801,375 6,050,381.25 0.27 
99 600259 广晟有 色 108,732 6,043,324.56 0.27 
100 601000 唐山港 654,682 6,029,621.22 0.27 
101 600200 江苏吴 中 502,362 6,023,320.38 0.26 
102 600175 美都能 源 1,167,819 6,014,267.85 0.26 
103 000988 华工科 技 502,425 5,998,954.50 0.26 
104 002155 辰州矿 业 587,172 5,983,282.68 0.26 
105 002063 远光软 件 298,265 5,980,213.25 0.26 
106 002573 国电清 新 215,024 5,951,864.32 0.26 
107 000612 焦作万 方 587,165 5,930,366.50 0.26 
108 601001 大同煤 业 683,201 5,923,352.67 0.26 
109 600426 华鲁恒 升 540,042 5,908,059.48 0.26 
110 600478 科力远 305,446 5,898,162.26 0.26 
111 600110 中科英 华 930,892 5,873,928.52 0.26 
112 000415 渤海租 赁 429,602 5,872,659.34 0.26 
113 600098 广州发 展 668,572 5,856,690.72 0.26 
114 600151 航天机 电 622,745 5,847,575.55 0.26 
115 002073 软控股 份 481,565 5,831,752.15 0.26 
116 600216 浙江医 药 536,454 5,825,890.44 0.26 
117 600978 宜华木 业 967,099 5,821,935.98 0.26 
118 601666 平煤股 份 965,120 5,819,673.60 0.26 
119 002340 格林美 448,413 5,793,495.96 0.25 
120 000786 北新建 材 229,143 5,792,735.04 0.25 
121 600017 日照港 1,239,976 5,765,888.40 0.25 
122 300134 大富科 技 155,300 5,750,759.00 0.25 
123 000671 阳 光 城 413,701 5,738,032.87 0.25 
124 600062 华润双 鹤 279,496 5,662,588.96 0.25 
125 002271 东方雨 虹 169,577 5,653,697.18 0.25 
126 002396 星网锐 捷 206,760 5,646,615.60 0.25 
127 000685 中山公 用 253,707 5,639,906.61 0.25 
128 600432 吉恩镍 业 394,386 5,612,112.78 0.25 
129 002440 闰土股 份 310,399 5,562,350.08 0.24 
130 600521 华海药 业 381,079 5,540,888.66 0.24 
131 300202 聚龙股 份 179,200 5,535,488.00 0.24 
132 000933 神火股 份 922,303 5,524,594.97 0.24 
133 600183 生益科 技 690,563 5,510,692.74 0.24 
134 600720 祁连山 500,090 5,485,987.30 0.24 
135 600770 综艺股 份 631,917 5,472,401.22 0.24 
136 002168 深圳惠 程 539,015 5,460,221.95 0.24 
137 600428 中远航 运 682,323 5,458,584.00 0.24 
138 000543 皖能电 力 424,600 5,451,864.00 0.24 
139 600067 冠城大 通 673,012 5,451,397.20 0.24 
140 600056 中国医 药 331,476 5,439,521.16 0.24 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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141 000735 罗 牛 山 713,141 5,434,134.42 0.24 
142 600761 安徽合 力 347,055 5,431,410.75 0.24 
143 601012 隆基股 份 260,200 5,422,568.00 0.24 
144 000422 湖北宜 化 723,631 5,419,996.19 0.24 
145 000006 深振业 Ａ 764,107 5,386,954.35 0.24 
146 000848 承德露 露 244,404 5,374,443.96 0.24 
147 002223 鱼跃医 疗 215,013 5,366,724.48 0.24 
148 600161 天坛生 物 207,526 5,356,246.06 0.24 
149 002428 云南锗 业 368,909 5,352,869.59 0.24 
150 002240 威华股 份 238,600 5,342,254.00 0.23 
151 000975 银泰资 源 349,211 5,339,436.19 0.23 
152 600122 宏图高 科 740,221 5,307,384.57 0.23 
153 601872 招商轮 船 843,021 5,302,602.09 0.23 
154 600064 南京高 科 291,941 5,252,018.59 0.23 
155 000627 天茂集 团 1,276,689 5,234,424.90 0.23 
156 600704 物产中 大 503,622 5,227,596.36 0.23 
157 000050 深天马 Ａ 272,514 5,221,368.24 0.23 
158 600284 浦东建 设 447,669 5,201,913.78 0.23 
159 600580 卧龙电 气 495,729 5,195,239.92 0.23 
160 600240 华业地 产 719,863 5,175,814.97 0.23 
161 000982 中银绒 业 1,115,148 5,174,286.72 0.23 
162 000550 江铃汽 车 168,989 5,120,366.70 0.23 
163 002505 大康牧 业 701,048 5,103,629.44 0.22 
164 000959 首钢股 份 1,227,855 5,095,598.25 0.22 
165 601717 郑煤机 667,267 5,091,247.21 0.22 
166 002191 劲嘉股 份 371,084 5,087,561.64 0.22 
167 000877 天山股 份 495,848 5,082,442.00 0.22 
168 002106 莱宝高 科 400,535 5,078,783.80 0.22 
169 600639 浦东金 桥 211,764 5,037,865.56 0.22 
170 002244 滨江集 团 619,800 4,983,192.00 0.22 
171 600545 新疆城 建 435,807 4,963,841.73 0.22 
172 000926 福星股 份 461,175 4,962,243.00 0.22 
173 600572 康恩贝 328,706 4,960,173.54 0.22 
174 000930 中粮生 化 624,653 4,959,744.82 0.22 
175 000563 陕国投 Ａ 394,309 4,956,464.13 0.22 
176 002368 太极股 份 112,339 4,931,682.10 0.22 
177 600835 上海机 电 262,822 4,930,540.72 0.22 
178 002048 宁波华 翔 340,445 4,892,194.65 0.22 
179 000566 海南海 药 321,289 4,890,018.58 0.21 
180 600651 飞乐音 响 596,748 4,881,398.64 0.21 
181 600582 天地科 技 398,283 4,855,069.77 0.21 
182 600797 浙大网 新 662,922 4,826,072.16 0.21 
183 000028 国药一 致 101,018 4,821,589.14 0.21 
184 000669 金鸿能 源 163,814 4,807,940.90 0.21 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 54 页共 70 页 
185 300147 香雪制 药 287,220 4,790,829.60 0.21 
186 002219 恒康医 疗 250,503 4,772,082.15 0.21 
187 600270 外运发 展 291,256 4,762,035.60 0.21 
188 600160 巨化股 份 730,080 4,760,121.60 0.21 
189 600970 中材国 际 352,509 4,727,145.69 0.21 
190 002004 华邦颖 泰 271,120 4,712,065.60 0.21 
191 600366 宁波韵 升 290,368 4,689,443.20 0.21 
192 600458 时代新 材 384,225 4,679,860.50 0.21 
193 601608 中信重 工 663,169 4,662,078.07 0.20 
194 000099 中信海 直 338,252 4,650,965.00 0.20 
195 600198 大唐电 信 284,071 4,650,242.27 0.20 
196 002285 世联行 308,980 4,647,059.20 0.20 
197 002299 圣农发 展 367,320 4,646,598.00 0.20 
198 600026 中海发 展 510,024 4,641,218.40 0.20 
199 000078 海王生 物 474,284 4,633,754.68 0.20 
200 600120 浙江东 方 246,309 4,610,904.48 0.20 
201 600409 三友化 工 747,049 4,609,292.33 0.20 
202 601369 陕鼓动 力 529,763 4,608,938.10 0.20 
203 600171 上海贝 岭 434,455 4,592,189.35 0.20 
204 000667 美好集 团 1,448,465 4,591,634.05 0.20 
205 002309 中利科 技 243,742 4,589,661.86 0.20 
206 600673 东阳光 科 307,817 4,568,004.28 0.20 
207 600596 新安股 份 438,189 4,548,401.82 0.20 
208 601311 骆驼股 份 346,883 4,537,229.64 0.20 
209 600825 新华传 媒 421,090 4,505,663.00 0.20 
210 600220 江苏阳 光 1,154,024 4,500,693.60 0.20 
211 000488 晨鸣纸 业 726,414 4,481,974.38 0.20 
212 000830 鲁西化 工 828,349 4,473,084.60 0.20 
213 000513 丽珠集 团 89,940 4,446,633.60 0.20 
214 001696 宗申动 力 556,789 4,437,608.33 0.20 
215 000718 苏宁环 球 659,127 4,435,924.71 0.19 
216 600748 上实发 展 348,454 4,428,850.34 0.19 
217 002179 中航光 电 188,226 4,419,546.48 0.19 
218 600086 东方金 钰 172,084 4,403,629.56 0.19 
219 002122 天马股 份 574,873 4,386,280.99 0.19 
220 002013 中航机 电 175,397 4,349,845.60 0.19 
221 600176 中国玻 纤 280,833 4,344,486.51 0.19 
222 000726 鲁


泰Ａ 362,294 4,343,905.06 0.19 
223 000541 佛山照 明 424,412 4,333,246.52 0.19 
224 600509 天富能 源 438,233 4,325,359.71 0.19 
225 000090 天健集 团 313,244 4,322,767.20 0.19 
226 000829 天音控 股 536,196 4,305,653.88 0.19 
227 002665 首航节 能 109,700 4,292,561.00 0.19 
228 603766 隆鑫通 用 319,065 4,288,233.60 0.19 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 55 页共 70 页 
229 600392 盛和资 源 154,092 4,276,053.00 0.19 
230 002273 水晶光 电 249,476 4,266,039.60 0.19 
231 002311 海大集 团 346,900 4,259,932.00 0.19 
232 000979 中弘股 份 935,618 4,257,061.90 0.19 
233 600757 长江传 媒 494,812 4,210,850.12 0.19 
234 600823 世茂股 份 285,600 4,201,176.00 0.18 
235 600859 王府井 189,279 4,198,208.22 0.18 
236 000572 海马汽 车 795,238 4,190,904.26 0.18 
237 600546 山煤国 际 738,018 4,184,562.06 0.18 
238 002508 老板电 器 127,932 4,170,583.20 0.18 
239 600851 海欣股 份 479,661 4,168,254.09 0.18 
240 000506 中润资 源 594,419 4,143,100.43 0.18 
241 000816 江淮动 力 688,398 4,137,271.98 0.18 
242 000762 西藏矿 业 308,106 4,125,539.34 0.18 
243 600416 湘电股 份 342,053 4,118,318.12 0.18 
244 000732 泰禾集 团 248,332 4,085,061.40 0.18 
245 600812 华北制 药 657,553 4,070,253.07 0.18 
246 600004 白云机 场 371,290 4,058,199.70 0.18 
247 600702 沱牌舍 得 217,569 4,053,310.47 0.18 
248 600021 上海电 力 518,120 4,046,517.20 0.18 
249 600261 阳光照 明 476,402 4,039,888.96 0.18 
250 002663 普邦园 林 280,270 4,035,888.00 0.18 
251 600754 锦江股 份 160,671 4,034,448.81 0.18 
252 002277 友阿股 份 319,089 4,030,094.07 0.18 
253 000788 北大医 药 288,098 4,027,610.04 0.18 
254 002595 豪迈科 技 162,342 4,026,081.60 0.18 
255 000900 现代投 资 570,296 4,003,477.92 0.18 
256 600657 信达地 产 490,331 4,001,100.96 0.18 
257 600039 四川路 桥 730,562 3,988,868.52 0.18 
258 000697 炼石有 色 226,132 3,986,707.16 0.18 
259 002431 棕榈园 林 188,419 3,977,525.09 0.17 
260 002690 美亚光 电 111,400 3,965,840.00 0.17 
261 002317 众生药 业 206,431 3,963,475.20 0.17 
262 600141 兴发集 团 259,265 3,951,198.60 0.17 
263 600864 哈投股 份 265,709 3,945,778.65 0.17 
264 300039 上海凯 宝 310,976 3,943,175.68 0.17 
265 601678 滨化股 份 377,987 3,927,284.93 0.17 
266 600699 均胜电 子 200,899 3,919,539.49 0.17 
267 600351 亚宝药 业 446,982 3,902,152.86 0.17 
268 002414 高德红 外 191,855 3,894,656.50 0.17 
269 002161 远 望 谷 480,005 3,888,040.50 0.17 
270 300088 长信科 技 250,400 3,873,688.00 0.17 
271 000973 佛塑科 技 626,738 3,873,240.84 0.17 
272 600874 创业环 保 350,416 3,872,096.80 0.17 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 56 页共 70 页 
273 600884 杉杉股 份 232,772 3,861,687.48 0.17 
274 600006 东风汽 车 644,325 3,833,733.75 0.17 
275 000636 风华高 科 432,460 3,831,595.60 0.17 
276 600993 马应龙 188,925 3,831,399.00 0.17 
277 002672 东江环 保 110,024 3,822,233.76 0.17 
278 000969 安泰科 技 416,137 3,795,169.44 0.17 
279 600790 轻纺城 461,641 3,790,072.61 0.17 
280 600112 天成控 股 334,784 3,756,276.48 0.17 
281 600073 上海梅 林 400,233 3,754,185.54 0.17 
282 601880 大连港 814,298 3,753,913.78 0.17 
283 002204 大连重 工 312,798 3,750,448.02 0.16 
284 000650 仁和药 业 482,064 3,721,534.08 0.16 
285 002371 七星电 子 142,435 3,717,553.50 0.16 
286 002028 思源电 气 298,251 3,713,224.95 0.16 
287 002444 巨星科 技 329,352 3,688,742.40 0.16 
288 002221 东华能 源 223,675 3,688,400.75 0.16 
289 600199 金种子 酒 315,164 3,677,963.88 0.16 
290 002056 横店东 磁 167,024 3,666,176.80 0.16 
291 000961 中南建 设 267,547 3,665,393.90 0.16 
292 000417 合肥百 货 441,188 3,657,448.52 0.16 
293 600487 亨通光 电 192,170 3,641,621.50 0.16 
294 002588 史丹利 93,402 3,638,007.90 0.16 
295 000931 中 关 村 435,155 3,624,841.15 0.16 
296 600289 亿阳信 通 366,068 3,624,073.20 0.16 
297 002041 登海种 业 113,023 3,622,387.15 0.16 
298 300115 长盈精 密 199,261 3,612,601.93 0.16 
299 002181 粤 传 媒 235,089 3,610,967.04 0.16 
300 002064 华峰氨 纶 336,622 3,601,855.40 0.16 
301 600380 健康元 497,817 3,579,304.23 0.16 
302 600628 新世界 341,678 3,573,951.88 0.16 
303 600894 广日股 份 277,014 3,559,629.90 0.16 
304 002237 恒邦股 份 219,588 3,559,521.48 0.16 
305 600997 开滦股 份 493,798 3,550,407.62 0.16 
306 002325 洪涛股 份 325,217 3,528,604.45 0.16 
307 002052 同洲电 子 386,836 3,527,944.32 0.16 
308 600971 恒源煤 电 403,927 3,526,282.71 0.16 
309 000850 华茂股 份 458,654 3,517,876.18 0.15 
310 600059 古越龙 山 392,915 3,512,660.10 0.15 
311 000426 兴业矿 业 293,091 3,502,437.45 0.15 
312 000587 金叶珠 宝 316,954 3,499,172.16 0.15 
313 600460 士兰微 612,563 3,497,734.73 0.15 
314 000860 顺鑫农 业 186,547 3,484,697.96 0.15 
315 000596 古井贡 酒 94,091 3,476,662.45 0.15 
316 002332 仙琚制 药 318,647 3,473,252.30 0.15 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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317 002269 美邦服 饰 328,318 3,463,754.90 0.15 
318 600300 维维股 份 675,264 3,443,846.40 0.15 
319 600251 冠农股 份 188,416 3,440,476.16 0.15 
320 000021 长城开 发 476,958 3,424,558.44 0.15 
321 000681 视觉中 国 163,100 3,421,838.00 0.15 
322 002251 步 步 高 242,135 3,392,311.35 0.15 
323 600612 老凤祥 104,227 3,369,658.91 0.15 
324 600826 兰生股 份 171,493 3,359,547.87 0.15 
325 600740 山西焦 化 499,716 3,358,091.52 0.15 
326 601101 昊华能 源 388,699 3,342,811.40 0.15 
327 600482 风帆股 份 262,709 3,339,031.39 0.15 
328 000919 金陵药 业 245,377 3,337,127.20 0.15 
329 000501 鄂武商 Ａ 210,742 3,333,938.44 0.15 
330 600481 双良节 能 330,256 3,332,283.04 0.15 
331 002477 雏鹰农 牧 379,495 3,324,376.20 0.15 
332 002011 盾安环 境 339,143 3,316,818.54 0.15 
333 002203 海亮股 份 375,096 3,304,595.76 0.15 
334 002254 泰和新 材 287,606 3,290,212.64 0.14 
335 002390 信邦制 药 162,330 3,282,312.60 0.14 
336 600586 金晶科 技 803,054 3,268,429.78 0.14 
337 002140 东华科 技 181,575 3,266,534.25 0.14 
338 002029 七 匹 狼 365,617 3,257,647.47 0.14 
339 600729 重庆百 货 130,180 3,253,198.20 0.14 
340 002482 广田股 份 214,346 3,243,054.98 0.14 
341 601519 大智慧 541,980 3,241,040.40 0.14 
342 002463 沪电股 份 676,069 3,238,370.51 0.14 
343 600292 中电远 达 145,274 3,236,704.72 0.14 
344 600575 皖江物 流 786,123 3,230,965.53 0.14 
345 600885 宏发股 份 172,527 3,222,804.36 0.14 
346 600387 海越股 份 251,062 3,211,082.98 0.14 
347 600563 法拉电 子 111,263 3,206,599.66 0.14 
348 000809 铁岭新 城 312,190 3,203,069.40 0.14 
349 600239 云南城 投 467,477 3,202,217.45 0.14 
350 600496 精工钢 构 334,861 3,177,830.89 0.14 
351 002123 荣信股 份 339,729 3,132,301.38 0.14 
352 600132 重庆啤 酒 193,552 3,131,671.36 0.14 
353 000886 海南高 速 639,516 3,127,233.24 0.14 
354 002276 万马股 份 379,847 3,126,140.81 0.14 
355 600438 通威股 份 335,804 3,122,977.20 0.14 
356 002646 青青稞 酒 145,090 3,112,180.50 0.14 
357 601886 江河创 建 372,726 3,093,625.80 0.14 
358 600844 丹化科 技 404,573 3,074,754.80 0.14 
359 600425 青松建 化 445,217 3,067,545.13 0.13 
360 000066 长城电 脑 535,147 3,066,392.31 0.13 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 58 页共 70 页 
361 000049 德赛电 池 101,026 3,042,903.12 0.13 
362 002025 航天电 器 160,913 3,041,255.70 0.13 
363 002408 齐翔腾 达 184,480 3,014,403.20 0.13 
364 600456 宝钛股 份 175,314 3,011,894.52 0.13 
365 600337 美克家 居 314,373 2,999,118.42 0.13 
366 002551 尚荣医 疗 146,316 2,987,772.72 0.13 
367 002480 新筑股 份 262,905 2,970,826.50 0.13 
368 600298 安琪酵 母 160,423 2,961,408.58 0.13 
369 600736 苏州高 新 511,904 2,953,686.08 0.13 
370 600750 江中药 业 145,171 2,939,712.75 0.13 
371 600260 凯乐科 技 339,489 2,933,184.96 0.13 
372 002233 塔牌集 团 288,331 2,932,326.27 0.13 
373 600636 三爱富 215,390 2,920,688.40 0.13 
374 600831 广电网 络 319,746 2,919,280.98 0.13 
375 600773 西藏城 投 239,236 2,897,147.96 0.13 
376 000823 超声电 子 262,478 2,866,259.76 0.13 
377 000620 新华联 387,933 2,859,066.21 0.13 
378 002345 潮宏基 339,082 2,848,288.80 0.13 
379 002342 巨力索 具 466,162 2,843,588.20 0.13 
380 002308 威创股 份 339,898 2,804,158.50 0.12 
381 000951 中国重 汽 134,886 2,789,442.48 0.12 
382 600850 华东电 脑 78,155 2,785,444.20 0.12 
383 600488 天药股 份 471,935 2,784,416.50 0.12 
384 002242 九阳股 份 249,566 2,762,695.62 0.12 
385 002069 獐 子 岛 230,509 2,743,057.10 0.12 
386 600335 国机汽 车 152,379 2,732,155.47 0.12 
387 002384 东山精 密 249,602 2,730,645.88 0.12 
388 600329 中新药 业 177,752 2,712,495.52 0.12 
389 600640 号百控 股 174,471 2,693,832.24 0.12 
390 000510 金路集 团 489,887 2,684,580.76 0.12 
391 000852 江钻股 份 128,027 2,668,082.68 0.12 
392 000555 神州信 息 69,300 2,668,050.00 0.12 
393 600537 亿晶光 电 194,365 2,664,744.15 0.12 
394 600551 时代出 版 164,289 2,663,124.69 0.12 
395 600830 香溢融 通 259,376 2,648,228.96 0.12 
396 600401 海润光 伏 382,083 2,640,193.53 0.12 
397 600180 瑞茂通 212,448 2,617,359.36 0.12 
398 002275 桂林三 金 142,578 2,616,306.30 0.12 
399 002392 北京利 尔 194,660 2,616,230.40 0.12 
400 000525 红 太 阳 164,760 2,614,741.20 0.11 
401 002489 浙江永 强 191,807 2,606,657.13 0.11 
402 600614 鼎立股 份 194,061 2,581,011.30 0.11 
403 000030 富奥股 份 305,433 2,580,908.85 0.11 
404 002714 牧原股 份 58,501 2,574,044.00 0.11 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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405 000927 一汽夏 利 388,012 2,564,759.32 0.11 
406 002727 一心堂 62,300 2,561,153.00 0.11 
407 002315 焦点科 技 46,572 2,552,145.60 0.11 
408 002091 江苏国 泰 176,365 2,552,001.55 0.11 
409 600439 瑞贝卡 533,865 2,551,874.70 0.11 
410 000703 恒逸石 化 281,700 2,543,751.00 0.11 
411 002083 孚日股 份 512,604 2,527,137.72 0.11 
412 600776 东方通 信 310,075 2,520,909.75 0.11 
413 600429 三元股 份 285,065 2,517,123.95 0.11 
414 600780 通宝能 源 370,883 2,499,751.42 0.11 
415 002216 三全食 品 128,704 2,498,144.64 0.11 
416 601233 桐昆股 份 234,038 2,480,802.80 0.11 
417 002118 紫鑫药 业 206,139 2,479,852.17 0.11 
418 000962 东方钽 业 212,954 2,478,784.56 0.11 
419 000062 深圳华 强 162,300 2,462,091.00 0.11 
420 002503 搜于特 124,369 2,452,556.68 0.11 
421 002128 露天煤 业 262,300 2,447,259.00 0.11 
422 601801 皖新传 媒 147,160 2,445,799.20 0.11 
423 000921 海信科 龙 289,782 2,419,679.70 0.11 
424 002698 博实股 份 98,622 2,416,239.00 0.11 
425 002281 光迅科 技 65,008 2,415,697.28 0.11 
426 000519 江南红 箭 180,632 2,406,018.24 0.11 
427 603077 和邦股 份 246,739 2,393,368.30 0.11 
428 002293 罗莱家 纺 91,694 2,362,037.44 0.10 
429 002393 力生制 药 73,595 2,357,247.85 0.10 
430 000418 小天鹅 Ａ 180,144 2,356,283.52 0.10 
431 600616 金枫酒 业 250,943 2,353,845.34 0.10 
432 600088 中视传 媒 132,884 2,350,717.96 0.10 
433 002249 大洋电 机 205,010 2,349,414.60 0.10 
434 002648 卫星石 化 193,176 2,337,429.60 0.10 
435 601908 京运通 207,337 2,332,541.25 0.10 
436 600983 惠而浦 188,042 2,312,916.60 0.10 
437 603005 晶方科 技 54,616 2,299,333.60 0.10 
438 000861 海印股 份 286,155 2,297,824.65 0.10 
439 603369 今世缘 82,410 2,296,766.70 0.10 
440 002078 太阳纸 业 559,044 2,269,718.64 0.10 
441 600507 方大特 钢 427,879 2,267,758.70 0.10 
442 601126 四方股 份 130,232 2,253,013.60 0.10 
443 600467 好当家 352,695 2,243,140.20 0.10 
444 600197 伊力特 179,909 2,209,282.52 0.10 
445 600078 澄星股 份 322,510 2,202,743.30 0.10 
446 600195 中牧股 份 138,156 2,189,772.60 0.10 
447 601777 力帆股 份 246,030 2,179,825.80 0.10 
448 002574 明牌珠 宝 212,404 2,175,016.96 0.10 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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449 601208 东材科 技 253,104 2,164,039.20 0.10 
450 002479 富春环 保 238,158 2,162,474.64 0.10 
451 000693 华泽钴 镍 88,668 2,146,652.28 0.09 
452 600389 江山股 份 80,354 2,135,809.32 0.09 
453 002461 珠江啤 酒 165,819 2,124,141.39 0.09 
454 002093 国脉科 技 347,602 2,113,420.16 0.09 
455 000719 大地传 媒 127,698 2,113,401.90 0.09 
456 002174 游族网 络 43,569 2,104,818.39 0.09 
457 002557 洽洽食 品 111,147 2,101,789.77 0.09 
458 603366 日出东 方 127,949 2,076,612.27 0.09 
459 600743 华远地 产 443,473 2,048,845.26 0.09 
460 002678 珠江钢 琴 155,051 2,048,223.71 0.09 
461 002226 江南化 工 161,439 2,030,902.62 0.09 
462 601515 东风股 份 181,555 2,029,784.90 0.09 
463 000780 平庄能 源 330,087 2,023,433.31 0.09 
464 600510 黑牡丹 259,127 1,997,869.17 0.09 
465 600280 中央商 场 138,447 1,993,636.80 0.09 
466 000688 建新矿 业 274,056 1,981,424.88 0.09 
467 002267 陕天然 气 181,881 1,966,133.61 0.09 
468 600468 百利电 气 147,267 1,955,705.76 0.09 
469 600803 威远生 化 160,142 1,952,130.98 0.09 
470 002194 武汉凡 谷 181,395 1,940,926.50 0.09 
471 601965 中国汽 研 155,625 1,904,850.00 0.08 
472 601999 出版传 媒 180,539 1,893,854.11 0.08 
473 603328 依顿电 子 80,200 1,867,858.00 0.08 
474 002327 富安娜 137,136 1,837,622.40 0.08 
475 600618 氯碱化 工 183,761 1,828,421.95 0.08 
476 601010 文峰股 份 181,395 1,823,019.75 0.08 
477 601566 九牧王 138,569 1,787,540.10 0.08 
478 000552 靖远煤 电 176,657 1,784,235.70 0.08 
479 002225 濮耐股 份 257,642 1,780,306.22 0.08 
480 603001 奥康国 际 98,630 1,761,531.80 0.08 
481 002419 天虹商 场 129,133 1,754,917.47 0.08 
482 600184 光电股 份 48,955 1,754,547.20 0.08 
483 002430 杭氧股 份 200,045 1,752,394.20 0.08 
484 600397 安源煤 业 321,743 1,737,412.20 0.08 
485 603555 贵人鸟 100,743 1,688,452.68 0.07 
486 600801 华新水 泥 157,408 1,666,950.72 0.07 
487 600333 长春燃 气 213,216 1,639,631.04 0.07 
488 601388 怡球资 源 173,989 1,618,097.70 0.07 
489 000631 顺发恒 业 255,173 1,605,038.17 0.07 
490 002635 安洁科 技 57,465 1,549,831.05 0.07 
491 002490 山东墨 龙 177,743 1,533,922.09 0.07 
492 002320 海峡股 份 136,814 1,481,695.62 0.07 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 61 页共 70 页 
493 002662 京威股 份 119,375 1,444,437.50 0.06 
494 002498 汉缆股 份 174,896 1,428,900.32 0.06 
495 600869 智慧能 源 160,635 1,416,800.70 0.06 
496 002238 天威视 讯 97,305 1,364,216.10 0.06 
497 601011 宝泰隆 123,768 1,227,778.56 0.05 
498 002612 朗姿股 份 47,666 1,096,318.00 0.05 
499 002705 新宝股 份 71,900 1,059,806.00 0.05 
500 000603 盛达矿 业 82,075 1,006,239.50 0.04 
501 600162 香江控 股 12,705 82,074.30 0.00 
502 300410 正业科 技 500 7,770.00 0.00 
503 002152 广电运 通 61 1,351.15 0.00 
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占期初 基金 资
产净值 比例
（％） 
1 300059 东方财 富 24,087,646.59 0.76 
2 601099 太平洋 23,433,538.75 0.74 
3 002266 浙富控 股 19,148,880.46 0.60 
4 300168 万达信 息 12,728,368.56 0.40 
5 600201 金宇集 团 12,154,948.15 0.38 
6 000887 中鼎股 份 11,142,183.26 0.35 
7 600967 北方创 业 10,731,352.82 0.34 
8 600398 海澜之 家 10,701,877.40 0.34 
9 600175 美都能 源 10,407,393.46 0.33 
10 600694 大商股 份 10,014,116.62 0.32 
11 600811 东方集 团 9,819,850.83 0.31 
12 000748 长城信 息 9,344,004.35 0.29 
13 600432 吉恩镍 业 9,242,290.95 0.29 
14 600317 营口港 9,117,127.99 0.29 
15 600499 科达洁 能 9,104,992.76 0.29 
16 002410 广联达 8,821,413.30 0.28 
17 600187 国中水 务 8,762,857.15 0.28 
18 600433 冠豪高 新 8,746,560.16 0.28 
19 000012 南 玻Ａ 8,745,171.49 0.28 
20 002701 奥瑞金 8,662,191.82 0.27 
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 62 页共 70 页 
等减少 的股 票， 此外 ， “ 买入金 额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ）均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。 
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占期初 基金 资
产净值 比例
（％） 
1 000559 万向钱 潮 31,296,665.40 0.98 
2 002008 大族激 光 30,196,129.97 0.95 
3 600570 恒生电 子 27,566,637.83 0.87 
4 002465 海格通 信 26,142,952.22 0.82 
5 002252 上海莱 士 25,416,374.21 0.80 
6 002400 省广股 份 23,997,383.34 0.76 
7 002152 广电运 通 22,614,316.07 0.71 
8 002410 广联达 21,310,333.26 0.67 
9 000887 中鼎股 份 19,609,660.42 0.62 
10 002153 石基信 息 19,356,379.03 0.61 
11 002405 四维图 新 18,344,582.95 0.58 
12 002022 科华生 物 17,781,967.53 0.56 
13 000998 隆平高 科 17,432,964.31 0.55 
14 002049 同方国 芯 16,414,302.91 0.52 
15 000977 浪潮信 息 16,182,745.10 0.51 
16 000712 锦龙股 份 15,504,388.80 0.49 
17 601929 吉视传 媒 15,380,826.36 0.48 
18 000897 津滨发 展 15,355,766.10 0.48 
19 002292 奥飞动 漫 15,027,591.75 0.47 
20 002440 闰土股 份 14,520,781.43 0.46 
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 
单位： 人民 币元 
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,641,089,037.08 
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 2,460,040,001.15 
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 63 页共 70 页 
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。 
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。 
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。 
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。 
8.12 投资组合报告附注 
8.12.1 根据公开市 场信息 ，本基金投资的前十名证 券的发行主体本期未出现 被监管部门立案调查，
也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 
8.12.2 本报 告期 内， 基金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。 
8.12.3 期末其他各项资 产 构成 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 
193,001.81 
2 应收证 券清 算款 
3,783,966.26 
3 应收股 利 
- 
4 应收利 息 
3,988.54 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 64 页共 70 页 
5 应收申 购款 
- 
6 其他应 收款 
- 
7 待摊费 用 
- 
8 
其他 
- 
9 
合计 
3,980,956.61 
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 
流通受 限部 分的 公
允价值 
占基金 资产
净值比 例(%) 
流通受 限情 况说 明 
1 300168 万达信 息 12,785,203.20 0.56 重大事 项 
§9


基金份额持有人信息 
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 
份额单 位： 份 
 
持有人 户数( 户) 
户均持 有的
基金份 额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份 额
比例 
持有份 额 
占总份 额
比例 
1,073 
1,419,420.61 1,512,612,404.00 99.32% 10,425,915.00 0.68% 
9.2 期末上市基金前十名 持有人 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例 
1 
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金(LOF) 
1,487,852,881.00 97.69% 
2 
合众人 寿保 险股 份有 限公 司－分 红－
个险分 红 
6,800,000.00 0.45% 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 65 页共 70 页 
3 方正证 券股 份有 限公 司 3,497,074.00 0.23% 
4 
中国银 河证 券股 份有 限公 司融券 专用
证券账 户 
3,087,900.00 0.20% 
5 
北京天 地方 中－ 工商 银行 －外贸 信托
－天 弘 1 期 单一 资金 信托 
2,900,000.00 0.19% 
6 工银安 盛人 寿保 险有 限公 司 2,670,300.00 0.18% 
7 
信泰人 寿保 险股 份有 限公 司－信 泰恒
星终身 寿险 （投 资连 结型 ） －恒星 智胜 
1,300,000.00 0.09% 
8 
上海同 安投 资管 理有 限公 司－同 安定
增保 2 号证 券投 资基 金 
1,000,000.00 0.07% 
9 
山东省 国际 信托 有限 公司 －乐 瑞 1 号
债券投 资集 合资 金信 托 
700,100.00 0.05% 
10 
广发证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易
担保证 券账 户 
483,000.00 0.03% 
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 
0 
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 
§ 10


开放式基金份额变动 
单位： 份 
基金合 同生 效日(2013 年 4 月 11 日) 基 金份 额总 额 425,038,319.00



本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,951,038,319.00 
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,570,000,000.00 
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 2,998,000,000.00 
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,523,038,319.00 
 
§ 11


重大事件揭示 
11.1 基金份额持有人大会 决议 
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 66 页共 70 页 
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 
2014 年 8 月 8 日 ，陈 伯军 因工作 调动 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。2014 年 9 月 12 日，
本基金 管理 人聘 任包 林生 为公司 副总 经理 。相 关事 项已向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。 
本报告期内，因中国工商 银行股份有限公司工作需 要，周月秋同志不再担任 本行资产托管部总
经理 。 在 新任 资产 托管 部总 经理李 勇同 志完 成证 券投 资基金 行业 高级 管理 人员 任职资 格备 案手 续前 ，
由副总 经理 王立 波同 志代 为行使 本行 资产 托管 部总 经理部 分业 务授 权职 责。 
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。 
11.4 基金投资策略的改变 
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。 
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有 关情况 
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易
单元
数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股
票成交 总
额的比 例 
佣金 
占当期 佣
金总量 的
比例 
安信证 券 5 - - - - - 
北京高 华 1 - - - - - 
渤海证 券 1 - - - - - 
财富里 昂 1 - - - - - 
财富证 券 2 - - - - - 
川财证 券 2 - - - - - 
德邦证 券 1 - - - - - 
第一创 业证 券 1 - - - - - 
东北证 券 2 28,570,639.00 0.70% 26,010.78 0.72% - 
东方证 券 2 931,656.00 0.02% 848.17 0.02% - 
东莞证 券 1 - - - - - 
东海证 券 1 - - - - - 
东吴证 券 1 - - - - 减少 1 个 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 67 页共 70 页 
东兴证 券 2 10,320,024.64 0.25% 7,331.34 0.20% 减少 1 个 
方正证 券 4 - - - - - 
光大证 券 3 - - - - - 
广发证 券 7 1,012,719.40 0.02% - - - 
广州证 券 2 2,260,834.33 0.06% 1,606.10 0.04% - 
国都证 券 1 - - - - - 
国海证 券 1 313,336,237.40 7.66% 285,261.03 7.86% - 
国金证 券 1 - - - - - 
国联证 券 1 - - - - - 
国盛证 券 1 - - - - - 
国泰君 安 4 442,437,423.27 10.81% 402,799.64 11.09% - 
国信证 券 4 445,765,509.34 10.89% 405,828.08 11.18% - 
国元证 券 2 - - - - - 
海通证 券 2 35,906,457.72 0.88% 32,689.07 0.90% - 
宏源证 券 3 - - - - - 
华安证 券 1 - - - - - 
华宝证 券 1 - - - - - 
华创证 券 1 2,111,039.00 0.05% 1,921.96 0.05% - 
华福证 券 2 - - - - - 
华融证 券 1 - - - - - 
华泰证 券 4 - - - - - 
华鑫证 券 2 74,572,893.55 1.82% 67,891.20 1.87% - 
江海证 券 1 - - - - - 
联讯证 券 2 - - - - - 
民生证 券 2 187,109,394.68 4.57% 132,922.51 3.66% 新增 1 个 
民族证 券 1 - - - - - 
南京证 券 1 - - - - - 
平安证 券 4 - - - - - 
齐鲁证 券 3 - - - - - 
瑞银证 券 1 - - - - - 
厦门证 券 1 - - - - - 
山西证 券 0 - - - - 减少 1 个 
上海证 券 1 3,304,503.69 0.08% 2,347.64 0.06% - 
申银万 国 3 - - - - - 
世纪证 券 1 - - - - - 
首创证 券 1 - - - - - 
太平洋 证券 2 181,724,171.89 4.44% 129,098.57 3.56% - 
万联证 券 2 510,327,181.61 12.47% 464,604.34 12.80% - 
西部证 券 1 - - - - - 
西南证 券 1 589,181,951.73 14.40% 536,395.78 14.77% - 
湘财证 券 1 - - - - - 
新时代 证券 1 - - - - - 
信达证 券 2 - - - - - 
兴业证 券 4 - - - - - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 68 页共 70 页 
银河证 券 3 504,802,383.77 12.33% 459,573.99 12.66% - 
英大证 券 2 - - - - 新增 1 个 
长城证 券 1 - - - - - 
长江证 券 3 245,881,805.46 6.01% 206,397.97 5.68% - 
招商证 券 3 - - - - - 
浙商证 券 1 - - - - - 
中航证 券 0 - - - - 减少 1 个 
中金公 司 2 - - - - - 
中天证 券 1 - - - - - 
中投证 券 3 3,834,117.72 0.09% 3,490.51 0.10% - 
中信建 投 4 118,112,569.01 2.89% 107,531.09 2.96% - 
中信证 券 3 306,062,129.58 7.48% 278,635.68 7.67% - 
中信证 券（ 浙
江） 
1 85,086,545.15 2.08% 77,463.64 2.13% - 
中银国 际 2 - - - - - 
中原证 券 2 - - - - - 
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ： 
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ； 
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ； 
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要； 
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市
场及个 股的 高质 量报 告， 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告； 
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务； 
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。 
2、交 易席 位选 择流 程： 
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择
标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。 
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基
金托管 人。 
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 
金额单 位 ： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 回购交 易 权证交 易 
成交金 额 
占当期 债
券成交 总
成交金 额 
占当期 回
购成交 总
成交金 额 
占当期 权
证成交 总广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
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额的比 例 额的比 例 额的比 例 
国海证 券 3,400,000.00 63.74% - - - - 
长江证 券 1,934,225.90 36.26% - - - - 
 
11.8 其他重大事件 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 沪 深 300 指
数证券 投资 基金 、 广 发中 证 500 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金及 广发 中证 500 交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 （LOF ） 基金
经理变 更公 告金 
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》 
2014-04-01 
2 
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 方正 证券 为
旗下 ETF 申购赎 回代 理券 商的公 告 
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》 
2014-09-26 
3 
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中金 公司 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》 
2014-10-10 
§ 12


影响投资者决策的其 他重要信息 
根据广 发基 金管 理有 限公 司 2014 年 度股 东会 第四 次 会议决 议 ， 公 司的 注册 资 本由人 民 币 12000
万元增 加至 人民 币 12688 万元， 公司 股东 广发 证券 股份有 限公 司认 购全 部新 增注册 资本 688 万元 。
自此， 广发 证券 股份 有限 公司的 持股 比例 由原 来 的 48.33% 增加 至 51.13% ， 其 他股东 的持 股比 例相 应
调整。 详 见 2014 年 8 月 15 日 在《 中国 证券 报》 、 《 上海证 券报 》 、 《 证券 时报 》和广 发基 金管 理有 限
公司 网站（http://www.gffunds.com.cn ） 上刊登的《 广发基 金管理有限公 司关于注册 资本及股东出 资
比例变 更的 公告 》 。 
§ 13


备查文件目录 
13.1 备查文件目录 
1.中国 证监 会批 准广 发中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金募 集的 文件 
2.《广 发中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 
3.《广 发中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 托管协 议》 
4.法律 意见 书 
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照 
6.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2014 年年度 报告 
第 70 页共 70 页 
13.2 存放地点 
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼 
13.3 查阅方式 
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费
购买复 印件 ； 
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。 
 
 
 
 
 
 
 
广发基金管理有限公 司 
二〇一五年三月三十 日
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