广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
广 发 全球 精 选股 票 型证 券 投资 基 金
2014 年 年度 报告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一五 年三 月三十 日
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ......................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 16
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 16
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 17
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 47
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 48
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 48
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 .................................... 48
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 52
8.6 期 末按 债 券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 58 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 58
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 58
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 58
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 58
8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 58
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 59
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 59
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 59
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 60
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 60
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 60
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 60
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 60
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 61
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 61
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 61
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 61
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 61
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 65
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信 息 ..................................................................................................... 66
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 67
13.1
备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 67
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 67
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 67
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金
基金简 称 广发全 球精 选股 票(QDII)
基金主 代码 270023
交易代 码 270023( 前端) -( 后端)
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 8 月 18 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 189,072,910.54 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过在 全球 市场 进行 积极 的资产 配置 和组 合管 理 ， 有效分 散基 金的 投资 组
合风险 ，实 现基 金资 产的 持续、 稳健 增值 。
投资策 略
本 基 金 将 通 过 自 上 而 下 的 资 产 配 置 策 略 和 自 下 而 上 的 个 股 精 选 策 略 进 行
基金资 产的 投资 组合 构建 ， 注重 国际 宏观 经济 环境 、 政治 形势、 区域 市场
和证券 市场 走势 的综 合分 析， 并强 调公 司品 质与 成 长性的 结合 ， 由此 确定
基金资 产在 国家 与地 区间 的区域 配置 以及 在股 票 、 债券和 现金 等各 类资 产
类别上 的投 资比 例， 并通 过自下 而上 的个 股精 选， 挖掘定 价合 理、 具备 持
续竞争 优势 的上 市公 司股 票进行 投资 ，并 有效 控制 下行风 险。
业绩比 较基 准 60%× MSCI 全球 指数 （MSCI World Index ）+40%× 恒 生指数 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险 和收益 高于 货币 基金 、 债 券 基金和 混合 型基 金，
具有较 高风 险、 较高 预期 收益的 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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信息披露
负责人
姓名 段西军 蒋松云
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510308 100140
法定代 表人 王志伟 姜建清
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 -
Standard Chartered Bank (Hong Kong)
Limited
中文 - 渣打银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 - -
办公地 址 - -
邮政编 码 - -
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国 上海
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
§ 3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 53,119,407.42 43,211,603.02 2,760,009.65
本期利 润 31,647,055.44 60,870,321.19 23,778,891.04
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润 0.1335 0.4152 0.1520
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率 9.37% 36.45% 17.20%
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 11.59% 43.43% 19.02%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 80,014,649.70 40,479,313.52 -9,402,219.84
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润 0.4232 0.2310 -0.0628
期末基 金资 产净 值 281,497,996.73 239,050,462.27 142,238,004.74
期末基 金份 额净 值 1.489 1.364 0.951
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
52.20% 36.40% -4.90%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2、 期末 可供 分配 利润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.55% 0.95% 2.77% 0.67% -0.22% 0.28%
过去六 个月 5.38% 0.78% -0.41% 0.58% 5.79% 0.20%
过去一 年 11.59% 0.73% 7.55% 0.57% 4.04% 0.16%
过去三 年 90.49% 0.75% 23.16% 0.79% 67.33% -0.04%
自基金 合同 生效 起
至今
52.20% 0.87% 9.74% 1.00% 42.46% -0.13%
注： 本 基金 自 2014 年 6 月 10 日 起， 将 基金 业绩 比较 基准由“ 摩 根士 丹利 综合 亚 太 （除 日本） 总
收益指 数” 变更 为“60%×MSCI 全球指 数（MSCI World Index ）+40%× 恒 生指数” 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2010 年 8 月 18 日至 2014 年 12 月 31 日) 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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注：1 、 本 基金 建仓 期为 基 金合同 生效 后六 个月 ， 建 仓期结 束时 各项 资产 配置 比例符 合本 基金 合
同有关 规定 。
2、本 基金 自 2014 年 6 月 10 日 起， 将基 金业 绩比 较 基准由“ 摩 根士 丹利 综合 亚 太（除 日本 ）总
收益指 数” 变更 为“60%×MSCI 全球指 数（MSCI World Index ）+40%× 恒 生指数” 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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注：2010 年合 同成 立当 年 按实际 存续 期计 算， 未按 自然年 度折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 0.300 4,134,679.55 1,639,914.23 5,774,593.78 -
合计 0.300 4,134,679.55 1,639,914.23 5,774,593.78 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资
管理（QDII ）和特定客 户 资产管 理等 业务 资格 。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服 务部、 互联 网金 融 部 （下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心） 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州
分公司 、 上海 分公 司 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管
理有限 公司 。
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理五 十七 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动力股 票型证券投资基金、广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
广发活期宝货币基金、广 发逆向策略灵活配置混合 型证券投资基金、广发季 季利理财债券型证券投
资基金 、广 发中 证百 度百 发策略 100 指 数型 证券 投 资基金 和广 发中 证全 指医 药卫生 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 ，管 理资 产规模 为 1334.68 亿元 。 同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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组合和 社保 基金 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
Ding Tom
Liang （丁
靓）
本基金 的基 金
经理
2014-06-09 - 7.5 年
男，新 西兰 籍， 金融 学硕
士，持 有中 国基 金业 执业
证书，2007 年 5 月至 2009
年 7 月 在银 华基 金管 理有
限公司 历任 投资 管理 部研
究员及 海外 投资 部基 金经
理助理 ， 2009 年 7 月至2011
年 3 月 在交 银国 际资 产管
理有限 公司 历任 研究 员及
投资经 理，2011 年 3 月 28
日至 2012 年 4 月 5 日 在广
发基金 管理 有限 公司 任国
际业务 部研 究员 ，2012 年
4 月 6 日至 2014 年 6 月 8
日任广 发亚 太精 选股 票
(QDII) 基金的基 金经 理，
2014 年 6 月 9 日起 任广 发
全球精 选股 票(QDII) 基金
的基金 经理 。
余昊
本基金 的基 金
经理助 理
2013-09-10 2014-03-26 4.5 年
男，中 国籍 ，理 学硕 士，
持有中 国基 金业 执业 证
书，2010 年 6 月 7 日至 今
先后在 广发 基金 管理 有限
公司研 究发 展部 、国 际业
务部任 研究 员、 基 金经 理、
投资经 理，2013 年 9 月 10
日至 2014 年 3 月 25 日任
广发亚 太精 选股 票(QDII)
基金的 基金 经理 助理 ，
2014 年 6 月 4 日起 任广 发
基金管 理有 限公 司国 际业
务部投 资经 理。
注：（1） 基金 经理 的“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公告 聘任 或解 聘日 期。
（2 ） 基 金经 理助 理的“ 任 职日期” 和“ 离任 日期” 分别 指根据 公司 决定 确定 的聘 任日期 和解 聘 日 期 。
（3） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
全球精选股票证券投资基 金基金合同》和其他有关 法律法规的规定，本着诚 实信用、勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上 ，为基金持有人谋求最大 利益。本报告期内，基
金运作 合法 合规 ， 无损 害基 金持有 人利 益的 行为 ， 基金 的投资 管理 符合 有关 法规 及基金 合同 的 规 定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系 ，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照“ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。
报告 期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年全 球市 场基 本延 续 了 2013 年的 趋势和 周期 。美国 市场 继续 领跑 全球 ，量化 宽松 的延 续
与经济复苏的反复确认推 动美股继续迈向新高。四 季度美国经济面临一些挑 战，量化宽松退出、美
元升值和油价暴跌，市场 体现出波动性增加的特点 。欧洲市场处于希腊债务 危机纠缠不清、乌克兰
危机频发、经济疲弱但货 币宽松确定的状态，市场 表现差强人意，主权债务 和经济增长要素疲弱使
得欧洲经济复苏远不如美 国顺利，多国体制带来的 政治冲突频发。日本市场 继续享受大幅货币宽松
带来的股市红利。中国市 场在过去的一年一枝独秀 领跑全球，虽然经济数据 疲软而且货币政策偏中
性，但是国内的资产配置 转移和财 富效应带动着蓝 筹估值的回升，四季度央 行降息点燃了市场的热
情，大 陆市 场指 数四 季度 单季度 收复 了四 年的 下跌 。2014 年，MSCI 全球指 数上 涨 2.93% ， 香港 恒
生指数 上 涨 1.28% 。
2014 年本 基金 上半 年继 续 强调个 股的 选择 ， 四 季度 跟随人 民银 行的 降息 政策 提高了 仓位 ， 积 极
配置金融地产。在国家配 置方面，四季度加强了对 香港的配置，同时对美国 市场更加谨慎。在行业
配置方面，我们在中国降 息时大幅配置了金融地产 ，同时保持在科技、医药 和环保新能源的个股选
择。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值增长 率 为 11.59% ，同 期 比较业 绩基 准收 益率 为 7.55% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
我们认 为从 估值 和货 币政 策拐点 角度 看， 香 港市 场 将会 在 2015 年 有较 好的 收 益。 中 国经 济目前
处在改革调结构的过程当 中，通缩和经济的压力将 使货币政策日益宽松，改 革的曙光和货币政策的
放松将帮助经济领先指标 开始复苏，我们看好经济 数据拐点将使国际资金将 香港由低配转为高配，
出现估 值和 盈利 的双 重反 转。 我 们依 然看好 美国 市 场全年 走势 ， 油价 和美 元 带来的 压力 将 在 2015 年
逐步缓解，同时我们看淡 美联储加息，认为加息时 点不会早于年中， 甚至全 年不加息的可能性也存
在。放 眼 2015 年， 我们 将 着重配 置香 港市 场， 根据 市场预 期的 发展 灵活 调整 策略。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，致力于内控机广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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制的建立和完善，加强内 部风险的控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的权限和 程序，独立地开展监察稽 核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关 部门进行整改，同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核，确保了本
基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ，保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人 对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托管 行 核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基 金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中“ 基金 收益 与分配” 之“ （三） 基金收 益分配 原则” 的 相关规 定， 本基金 报告 期
内未进 行利 润分 配， 其中 ， 本基 金于 2014 年 1 月 15 日进 行的 分红 ， 是 对 2013 年的 利润 的分 配， 符
合基金 合同 的规 定。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 广发 全球 精选 股票 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《 证广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，广发全球精 选股票型证券投资基金的 管理人——广发基金管理 有限公司在广发全
球精选股票型证券投资基 金的投资运作、基金资产 净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费
用开支等问题上，不存在 任何损害基金份额持有人 利益的行为，在各重要方 面的运作严格按照基金
合同的规定进行。本报告 期内，广发全球精选股票 型证券投资基金对基金份 额持有人进行了一次利
润分配 ，分 配金 额 为 5,774,593.78 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本 托 管 人 依 法 对 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 广 发 全 球 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2014
年年度报告中财务指标、 净值表现、利润分配情况 、财务会计报告、投资组 合报告等内容进行了核
查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
§ 6
审计报告
德师报( 审) 字(15) 第 P0322 号
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金全 体持 有人 ：
我们审 计了 后附 的广 发全 球精选 股票 型证 券投 资基 金( 以下 简称“ 广发 全球 精 选股票(QDII)”) 的财务
报表， 包括 2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2014 年度的 利润 表、 所有 者权 益( 基金 净值) 变动 表以
及财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编 制和 公允 列报 财务 报表是 广发 全球 精选 股票(QDII) 的 基金 管理 人广 发基 金管理 有限 公司 管理
层的责 任， 这种 责任包 括 ：(1) 按照 企业 会计准 则和 中国证 券监 督管 理委员 会 发布的 关于 基金 行业实
务操作 的有 关规 定编制 财 务报表 ，并 使其 实现公 允 反映；(2) 设计 、执行 和维 护必要 的内 部控 制，以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误而 导致 的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我 们认 为， 广发 全球 精选股 票(QDII) 的 财 务 报表 在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 和中 国证 券
监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 广 发 全 球 精 选 股 票
(QDII)2014 年 12 月 31 日 的财务 状况 以 及 2014 年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
王明 静
洪锐 明
中国 上海
2015 年 3 月 23 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 全球 精选 股票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 25,352,486.33 46,257,608.97
结算备 付金
- - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 255,814,424.16 198,914,358.35
其中： 股票 投资
237,633,337.27 198,914,358.35
基金投 资
18,181,086.89 -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
3,961,323.40 -
应收利 息 7.4.7.5 1,564.98 29,388.31
应收股 利
224,827.95 -
应收申 购款
908,785.00 4,852,270.19
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
286,263,411.82 250,053,625.82
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 8,920,845.26
应付赎 回款
3,807,692.57 1,467,664.51
应付管 理人 报酬
440,854.45 326,037.93
应付托 管费
85,721.69 63,396.28
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 431,146.38 225,219.57
负债合计
4,765,415.09 11,003,163.55
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 189,072,910.54 175,243,781.53
未分配 利润 7.4.7.10 92,425,086.19 63,806,680.74
所有者权益合计
281,497,996.73 239,050,462.27
负债和所有者权益总 计
286,263,411.82 250,053,625.82
注： 报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 人 民币 1.489 元， 基金 份额 总 额 189,072,910.54
份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 全球 精选 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
43,818,131.60 67,073,958.75
1.利息 收入
284,405.90 66,219.39
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 284,405.90 66,219.39
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
64,200,219.45 49,791,377.51
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 58,618,352.90 48,700,817.25
基金投 资收 益 7.4.7.13 954,522.33 -809,318.11 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - 5,368.87
股利收 益 7.4.7.16 4,627,344.22 1,894,509.50
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.17 -21,472,351.98 17,658,718.17
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
500,147.75 -472,899.52
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.18 305,710.48 30,543.20
减：二、费用
12,171,076.16 6,203,637.56
1．管 理人 报酬
6,067,090.01 2,998,764.04
2．托 管费
1,179,711.89 583,093.15
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 4,447,726.91 2,240,172.51
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 476,547.35 381,607.86
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
31,647,055.44 60,870,321.19
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
31,647,055.44 60,870,321.19
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 全球 精选 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
175,243,781.53 63,806,680.74 239,050,462.27 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 31,647,055.44 31,647,055.44
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
13,829,129.01 2,745,943.79 16,575,072.80
其中：1.基 金申 购款 217,104,271.44 90,892,355.56 307,996,627.00
2.基金 赎回 款 -203,275,142.43 -88,146,411.77 -291,421,554.20
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- -5,774,593.78 -5,774,593.78
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
189,072,910.54 92,425,086.19 281,497,996.73
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
149,601,801.32 -7,363,796.58 142,238,004.74
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 60,870,321.19 60,870,321.19
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
25,641,980.21 10,300,156.13 35,942,136.34
其中：1.基 金申 购款 77,569,734.05 16,594,136.43 94,163,870.48
2.基金 赎回 款 -51,927,753.84 -6,293,980.30 -58,221,734.14
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
- - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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填列）
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
175,243,781.53 63,806,680.74 239,050,462.27
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发全球精选股票型证券 投资基金( 原名为广发亚太( 除日本) 精选股票型证券投资基金，以下简
称“ 本 基金”) 经中 国证 券监 督管理 委员 会(“ 中 国证 监 会”) 证监 许可[2010]644 号 《关 于同 意广 发亚 太( 除
日本) 精 选股 票型 证券 投资 基金募 集的 批复 》 核准 ， 由广发 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国
证券投资基金法》、《证 券投资基金运作管理办法 》、《合格境内机构投资 者境外证券投资管理试
行 办法 》等 有关 规定和 《广 发亚 太( 除 日本) 精选 股票 型证 券投 资基 金基金 合同 》(“ 基 金合 同”) 发起 ，
于 2010 年 8 月 18 日募 集 成立。 本基 金的 基金 管理 人为广 发基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国
工商银 行股 份有 限公 司， 境外资 产托 管人 为渣 打银 行( 香港) 有限 公司(Standard Chartered Bank (Hong
Kong) Limited) 。本基金 已 向中国 证监 会备 案， 并 于 2010 年 8 月 18 日获 得确 认。
本基金 募集 期为 2010 年 7 月 19 日至 2010 年 8 月 16 日，本 基金 为契 约型 开放 式基金 ，存 续期
限不定 ， 首 次设 立募 集为 人民 币 540,598,089.38 元 ， 有效认 购户 数 为 6,610 户 。 其中， 认购 款项 在基
金验资 确认 日之 前产 生的 银行利 息共 计人 民币 23,922.99 元 ，折 合基 金份 额 23,922.99 份， 按照 基金
合同的有关约 定计入基金 份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经德勤华 永会计师事务所有限公
司验资 。 基金 合同 于 2010 年 8 月 18 日生 效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 540,598,089.38 份。
根据本 基金 的管 理人 于 2014 年 6 月 10 日 发布 的《 关于广 发亚 太（ 除日 本） 精选股 票型 证券 投
资基金份额持有人大会决 议生效公告》，变更本基 金的投资范围及相关事项 ，本基金的投资范围将
由修改前主要投资亚太地 区（除日本）变更为投资 于全球主要证券市场。基 于上述投资范围的变更
并根据法律法规的更新情 况，相应地对《基金合同 》中有关本基金的名称、 基金的 投资目标、投资
理念、投资策略和业绩比 较基准及其他部分条款， 按照相关法律法规及中国 证监会的有关规定进行
修改，广发亚太（除日本 ）精选股票型证券投资基 金份额持有人大会决议经 中国证券监督管理委员
会于 2014 年 6 月 9 日备 案 确认 ， 自 该日 生效 。 根据 《关 于广 发亚 太 （除 日本 ） 精 选股 票型 证券 投资
基金变更 投资 范围等 事项 的议案》 及《< 广发 亚太 （ 除日本） 精选 股票型 证券 投资基金 基金 合同> 修广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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改说明》的规定，经与基 金托管人中国工商银行股 份有限公司协商一致，基 金管理人已将《广发亚
太（除日本）精选股票型 证券投资基金基金合同》 、《广发亚太（除日 本） 精选股票型证券投资基
金托管协议》修订为《广 发全球精选股票型证券投 资基金基金合同》、《广 发全球精选股票型证券
投资基金托管协议》，并 据此更新了《广发全球精 选股票型证券投资基金招 募说明书》，上述文件
已经报中国证监会审核。 修订后的文件将自中国证 监会备案确认本次持有人 大会决议生效之日起生
效，原《广发亚太（除日 本）精选股票型证券投资 基金基金合同》、《广发 亚太（除日本）精选股
票型证 券投 资基 金托 管协 议》失 效。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《合 格境 内机构 投资 者境 外证 券投 资管理 试行 办法 》
和基金合同等有关规定， 本基 金的投资范围包括： 股票及其他权益类证券包 括中国证监会允许投资
的普通股、优先股、存托 凭证、公募股票基金等； 现金、债券及中国证监会 允许投资的其它金融工
具包括银行存款、可转让 存单、回购协议、短期政 府债券等货币市场工具； 政府债券、公司债券、
可转换债券、债券基金、 货币基金等及经中国证监 会认可的国际金融组织发 行的证券；中国证监会
认可的境外交易所上市交 易的金融衍生产品等。本 基金的基金资产将投资于 全球主要证券市场，其
中投资于与中国证监会签 订了双边监管合作谅解备 忘录国家或地区以外的其 他国家或地区证券市场
挂牌交 易的 证券 资产 不超 过基金 资产 净值 的 10% 。 如与中 国证 监会 签订 双边 监管合 作谅 解备 忘录 的
国家或地区增加、减少或 变更，本基金投资的主要 证券市场将相应调整。如 法律法规或监管机构以
后允许 本基 金投 资其 他品 种，基 金管 理人 在履 行适 当程序 后， 可以 将其 纳入 投资范 围。
本基金 的业 绩比 较基 准采 用：60%× MSCI 全球 指数 （MSCI World Index ）+40%× 恒 生指 数。
本基金 的财 务报 表 于 2015 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业 会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称“ 企
业 会计准 则”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制，同 时在具 体会 计核算 和
信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资、 基金 投 资和衍 生工 具投 资( 主 要为 权证投 资) 等 ， 其 中股
票投资、债券投资和基金 投资在资产负债表中作为 交易性金融资产列报，衍 生工具投资在资 产负债
表中作 为衍 生金 融资 产列 报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
(2) 金融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
(1) 以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
- 股票投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费 用 直接 计入 当期 损益 。
股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) ， 于 除息 日按 股 权登记 日持 有的 股
数及送 股或 转增 比例 ，计 算确定 增加 的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
- 债券投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入零息债券视同到期一 次还本付息的附息债券， 根据其发行价、到期价和 发行期限推算内含
利率后 ，逐 日确 认债 券利 息收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
- 基金投资
买入基 金于 交易 日按 基金 的公允 价值 入账 ，相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ，卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
- 权证投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(2) 贷款及 应收 款项
- 买入返售 金融 资产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
(3) 其他金 融负 债
- 卖出回购 金融 资产 款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
(1) 存在活 跃市 场的金 融工 具按其 估值 日的 市场交 易 价格确 定公 允价 值；估 值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在活 跃市 场的金 融工 具，如 估值 日无 交易且 最 近交易 日后 经济 环境发 生 了重大 变化 ，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金融 工具 不存在 活跃 市场， 采用 市场 参与者 普 遍认同 且被 以往 市场实 际 交易价 格验 证具 有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
本基金以公允价值进行后 续计量的金融资产与金融 负债，其公允价值计量基 于公允价值的输入
值的可 观察 程度 以及 该等 输入值 对公 允价 值计 量整 体的重 要性 ，被 划分 为三 个层次 ；
第一 层次 输入 值是 在计 量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二 层次 输入 值是 除第 一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三 层次 输入 值是 相关 资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等 事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
- 利息收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
除贴息债外的债券利息收 入在持有债券期内，按债 券的票面价值和票面利率 计算的利息扣除适
用情况下由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税后 的净额，逐日确认债券利 息收入。贴息债视同到
期一次性还本付息的附息 债，根据其发行价、到期 价和发行期限推算内含利 率后，逐日确认债券利
息收入 。
买入返售金融资产收入按 买入返售金融资产的摊余 成本在返售期内以实际利 率法逐日计提，若
合同利 率与 实际 利率 差异 较小， 则采 用合 同利 率计 算确定 利息 收入 。
- 投资收益
股票投 资收 益于 交易 日按 卖出股 票交 易日 的成 交总 额扣除 应结 转的 股票 投资 成本的 差额 确认 。
债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利 息
( 若有) 后 的差 额确 认。
基金投 资收 益于 交易 日按 卖出或 赎回 基金 的成 交总 额扣除 应结 转的 基金 投资 成本的 差额 确认 。
衍生工具投资收益于交易 日按交易日的成交总额扣 除应结转的衍生工具投资 成本后的差额确认 。
股利收益和基金分红收益 于除息日确认，并按宣告 的分红派息比例计算的金 额扣除股票和基金
上市所 在地 适用 的预 交所 得税后 的净 额入 账。
- 公允价值 变动 收益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利 得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的基 金管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值× 1.80% 的 年费 率逐 日计 提。
本基金 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值× 0.35% 的年费 率逐 日计 提。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 的交易费用发生时按照确 定的金额计入交易
费用。
卖出回购金融资产支出按 卖出回购金融资产款的摊 余成本在回购期内以实际 利率法逐日计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 在符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 6 次 ，每份 基金 份额 每
次分配 比例 不得 低于 收益 分配基 准日 每份 基金 份额 可供分 配利 润的 10% ，若 基金合 同生 效不 满 3 个
月可不 进行 收益 分配 ；
(2) 本基金 收益 分配方 式分 两种： 现金 分红 与红利 再 投资， 投资 者可 选择现 金 红利或 将现 金红 利
自动转为基金份额进行再 投资；若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方 式是现金分红；如投资
者在不同销售机构选择的 分红方式不同，基金注册 登记机构将以投资者最后 一次选择的分红方式为
准；
(3) 基金的 收益 分配比 例应 当以期 末可 供分 配 利润 为 基准计 算。 期末 可供分 配 利润指 期末 资产 负
债表中 未分 配利 润与 未分 配利润 中已 实现 收益 的孰 低数；
(4) 基金收 益分 配后基 金份 额净值 不能 低于 面值， 即 基金收 益分 配基 准日的 基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(5) 每一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(6) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，折算后记 账本位币金额与原
记账本位币金额的差额直 接计入汇兑收益项目。以 公允价值计量的外币非货 币性项目，于估值日采
用估值日的即期汇率折算 为人民币，折算后记账本 位币金额与原记账本位币 金额的差额作为公允价
值变动 处理 ，直 接计 入当 期损益 。
7.4.4.13 分部报告 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 于 2014 年 7 月 1 日 开始采 用财 政部 于 2014 年 颁布的 《 企业 会计 准则 第 39 号—— 公 允价
值计量》、《企业会计准 则第 41 号——在 其他主 体中权益的披露》和经修 订的《企业会计准则第
30 号—— 财务 报表 列报 》 ，同时 在本 年度 财务 报表 中开始 采用 财政 部 于 2014 年 修订的 《企 业会 计
准则 第 37 号—— 金 融工 具 列报》 。上 述会 计政 策的 采用未 对本 年度 本基 金财 务报表 产生 重大 影响
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号文 《关 于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财税[2008]1 号文 《关 于企 业所 得税 若干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关境 内外 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
1. 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不缴 纳营 业税 。
2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 基 金取 得的 源自 境外 的 收入 ， 其 涉及 的境 外所 得 税按照 相关 国家 或地 区税 收法律 和法 规执 行 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 25,352,486.33 38,257,608.97 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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定期存 款 - 8,000,000.00
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - 8,000,000.00
其他存 款 - -
合计 25,352,486.33 46,257,608.97
注：根 据定 期存 款协 议的 规定， 上述 定期 存款 若提 前支取 ，利 息收 入仍 然按 照原协 议利 率与 实
际天数 计算 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 230,768,996.80 237,633,337.27 6,864,340.47
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 17,688,588.42 18,181,086.89 492,498.47
其他 - - -
合计 248,457,585.22 255,814,424.16 7,356,838.94
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 170,085,167.43 198,914,358.35 28,829,190.92
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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其他 - - -
合计 170,085,167.43 198,914,358.35 28,829,190.92
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,564.98 3,986.15
应收定 期存 款利 息 - 25,402.16
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 1,564.98 29,388.31
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 11,146.38 5,219.57
预提费 用 420,000.00 220,000.00
合计 431,146.38 225,219.57
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 175,243,781.53 175,243,781.53
本期申 购 217,104,271.44 217,104,271.44
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -203,275,142.43 -203,275,142.43
本期末 189,072,910.54 189,072,910.54
注：本 期申 购含 转换 转入 份（金 ）额 ，本 期赎 回含 转换转 出份 （金 ）额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 40,479,313.52 23,327,367.22 63,806,680.74
本期利 润 53,119,407.42 -21,472,351.98 31,647,055.44
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-7,809,477.46 10,555,421.25 2,745,943.79
其中： 基金 申购 款 61,962,793.48 28,929,562.08 90,892,355.56
基金赎 回款 -69,772,270.94 -18,374,140.83 -88,146,411.77
本期已 分配 利润 -5,774,593.78 - -5,774,593.78
本期末 80,014,649.70 12,410,436.49 92,425,086.19
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 33 页共 68 页
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 169,634.75 40,327.59
定期存 款利 息收 入 112,598.12 25,402.16
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 2,173.03 489.64
合计 284,405.90 66,219.39
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,076,300,324.28 470,841,513.09
减：卖 出股 票成 本总 额 1,017,681,971.38 422,140,695.84
买卖股 票差 价收 入 58,618,352.90 48,700,817.25
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 11,216,489.12 15,539,009.88
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 10,261,966.79 16,348,327.99
基金投 资收 益 954,522.33 -809,318.11
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 投资 收益。
7.4.7.15 衍生工具收益 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 34 页共 68 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
卖出权 证成 交总 额 - 5,368.87
减：卖 出权 证成 本总 额 - -
买卖权 证差 价收 入 - 5,368.87
注：本 项包 含权 证行 权产 生的差 价收 入。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 4,387,271.56 1,856,448.78
基金投 资产 生的 股利 收益 240,072.66 38,060.72
合计 4,627,344.22 1,894,509.50
7.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -21,472,351.98 17,658,718.17
—— 股 票投 资 -21,964,850.45 17,718,491.95
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 492,498.47 -59,773.78
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -21,472,351.98 17,658,718.17 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
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7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 290,411.42 30,415.72
基金转 换费 收入 15,299.06 124.03
其他 - 3.45
合计 305,710.48 30,543.20
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 4,447,726.91 2,240,172.51
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 4,447,726.91 2,240,172.51
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
审计费 用 40,000.00 40,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 135,008.35 40,956.86
银行汇 划费 1,539.00 651.00
合计 476,547.35 381,607.86
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 36 页共 68 页
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
本基金 的基 金管 理人 于 2015 年 2 月 6 日 发布 本基 金 分红公 告 ， 向 截至 2015 年 2 月 11 日 止在 本
基金注 册登 记机 构广 发基 金管理 有限 公司 登记 在册 的全体 持有 人 ， 按 每 10 份 基金份 额派 发红 利人 民
币 0.450 元 ，其 中人 民币 基金份 额现 金分 红为 8,009,619.82 人民 币， 美元 现汇 基金份 额现 金分 红为
2,597.29 美元，美元现汇 基金份额的每份额分配金 额为人民币份额的每份额 分配数额按照权益登记
日前一工作日美元估值汇 率折算后的美元金额，计 算结果以美元为单位。截 至本财务报表批准报出
日，上 述分 红已 实际 发放 。
除上述 情况 外， 截至 本财 务报表 批准 报出 日， 本基 金无其 他需 要披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户
机构、 直销 机构
广发控 股 （香 港） 有限 公司 （GF Holdings (Hongkong)
Corporation Limited)
与管理 人受 同一 控制
渣打银 行（ 香港 ）有 限公 司 基金境 外资 产托 管人
广发证 券股 份有 限公 司（ 注 1） 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited
（广发 国际 资产 管理 有限 公司）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司( 注 2 ） 基金管 理人 控股 子公 司
注：1 、 广 发证 券股 份有 限 公司 于 2014 年 7 月 31 日 对广发 基金 管理 有限 公司 进行增 资，
并对
其实施 控制 ，广 发基 金管 理有限 公司 由此 成为 广发 证券股 份有 限公 司的 子公 司。
2、 广 发基 金管 理有 限公 司 公司 于 2013 年 6 月 14 日 在珠海 设立 控股 子公 司瑞 元资本 管理 有限 公
司。
除上述 事项 外， 本报 告期 内及上 年度 可比 期间 不存 在其他 控制 关系 或者 其他 重大利 害关 系的 关
联方关 系发 生变 化的 情况 。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 37 页共 68 页
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发控 股(香港) 有
限公司
47,724,338.57 2.21% 213,777.68 0.02%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发控 股(香港)有限
公司
23,862.18 0.90% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发控 股(香港)有限
公司
106.89 0.01% - -
注：1 、股 票交 易佣 金的 计 提标准 ：支 付佣 金= 股 票成 交金额× 佣金 比例 。
2.、本 基金 与关 联方 交易 均在正 常业 务范 围内 按一 般商业 条款 订立 。
3.、本 基金 对该 类交 易的 佣金的 计算 方式 是按 双方 约定的 佣金 率计 算。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 38 页共 68 页
项目
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,067,090.01 2,998,764.04
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 924,103.12 360,740.83
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.8% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 1.8%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,179,711.89 583,093.15
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.35% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.35%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金托 管人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 39 页共 68 页
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
报告 期 初持 有的 基金 份额 40,000,400.01 40,000,400.01
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 10,737,294.20 -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 50,737,694.21 40,000,400.01
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
26.83% 22.83%
注：基 金管 理人 本报 告期 内持有 本基 金份 额变 动的 相关费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限公
司
8,749,923.82 154,664.71
20,430,394.4
7
33,755.66
渣打银 行(香港) 有 限公 司
16,602,562.5
1
14,970.04
17,827,214.5
0
6,571.93
注： 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 境外 资产 托管人 渣打 银行( 香
港) 有限 公司 保管 ，按 银行 同业利 率或 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基 金本 报告 期内 及上 年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 40 页共 68 页
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
利润分 配合
计
备注
场
内
场
外
1 2014-01-16 -
2014-
01-15
0.300 4,134,679.55 1,639,914.23 5,774,593.78 -
合计
0.300 4,134,679.55 1,639,914.23 5,774,593.78 -
注：本 基金 于资 产负 债表 日之后 、本 报告 批准 报出 日之前 批准 、公 告或 实施 的利润 分配 的具 体
情况参 见 7.4.8.2 “ 资 产负 债 表日后 事项” 。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 41 页共 68 页
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管 理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 投资 。
7.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常 市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持交易性金 融资产在证券交易所上
市，本基金未持有其他有 重大流动性风险的投资品 种。本基金所持有的其他 金融负债以及可赎回基
金份额 净值( 所有 者权 益) 的 合约约 定到 期日 均为 无固 定期限 且不 计息 ， 因 此账 面 余额即 为未 折现 的合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人在对市场特 征和发展形势等方面进行 分析和判断的基础上，由 投资 决策委员会根
据市场运行情况和基金运 行情况制订本基金的风险 控制目标和方法，由基金 绩效评估与风险管理组
具体计 算与 监控 各类 风险 控制指 标， 从而 对流 动性 风险进 行监 控。
7.4.13.4 市场风险 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 42 页共 68 页
本基金的市场风险是指由 于证券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风 险，其他如流动性风险最 终是因为市场风险在起作 用。市 场风险包括利率
风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久期 、 凸 性、 风险 价值 模型(V AR)
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 25,352,486.33 - - - 25,352,486.33
交易性 金融 资产 - - - 255,814,424.16
255,814,424.1
6
应收股 利 - - - 224,827.95 224,827.95
应收利 息 - - - 1,564.98 1,564.98
应收申 购款 525,776.45 - - 383,008.55 908,785.00
应收证 券清 算款 - - - 3,961,323.40 3,961,323.40
资产总 计 25,878,262.78 - - 260,385,149.04 286,263,411.8
2
负债
应付赎 回款 - - - 3,807,692.57 3,807,692.57
应付管 理人 报酬 - - - 440,854.45 440,854.45
应付托 管费 - - - 85,721.69 85,721.69
其他负 债 - - - 431,146.38 431,146.38
负债总 计 - - - 4,765,415.09 4,765,415.09
利率敏 感度 缺口 25,878,262.78 - - 255,619,733.95 281,497,996.7
3 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 43 页共 68 页
上年度末
2013 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 46,257,608.97 - - - 46,257,608.97
交易性 金融 资产 - - - 198,914,358.35
198,914,358.3
5
应收申 购款 407,973.44 - - 4,444,296.75 4,852,270.19
应收利 息 - - - 29,388.31 29,388.31
资产总 计 46,665,582.41 -
-
203,388,043.41 250,053,625.8
2
负债
应付赎 回款 - - - 1,467,664.51 1,467,664.51
应付管 理人 报酬 - - - 326,037.93 326,037.93
其他负 债 - - - 225,219.57 225,219.57
应付证 券清 算款 - - - 8,920,845.26 8,920,845.26
应付托 管费 - - - 63,396.28 63,396.28
负债总 计 - - - 11,003,163.55 11,003,163.55
利率敏 感度 缺口 46,665,582.41
- - 192,384,879.86
239,050,462.2
7
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 44 页共 68 页
2014 年12 月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 4,126,266.27 12,476,408.19 4.00 16,602,678.46
交易性 金融 资
产
7,395,916.35 248,418,507.81 - 255,814,424.16
应收股 利 - 224,827.95 - 224,827.95
应收利 息 7.16 - - 7.16
应收证 券清 算
款
2,331,321.50 1,630,001.90 - 3,961,323.40
资产合计 13,853,511.28 262,749,745.85 4.00 276,603,261.13
以 外 币 计 价
的负债
负债合计 - - - -
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
13,853,511.28 262,749,745.85 4.00 276,603,261.13
项目
上年度末
2013 年12 月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 4,287,125.65 13,540,084.67 4.18 17,827,214.50
交易性 金融 资
产
40,159,708.77 158,754,649.58 - 198,914,358.35
资产合计 44,446,834.42 172,294,734.25 4.18 216,741,572.85
以 外 币 计 价
的负债
应付证 券清 算
款
2,151,895.25 6,768,950.01 - 8,920,845.26 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 45 页共 68 页
负债合计 2,151,895.25 6,768,950.01 - 8,920,845.26
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
42,294,939.17 165,525,784.24 4.18 207,820,727.59
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 13,830,163.06 10,391,036.17
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -13,830,163.06 -10,391,036.17
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(V AR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 237,633,337.27 84.42 198,914,358.35 83.21
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 18,181,086.89 6.46 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 46 页共 68 页
合计 255,814,424.16 90.88 198,914,358.35 83.21
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 13,125,604.95 7,757,659.98
业绩比 较基 准下 降 5% -13,125,604.95 -7,757,659.98
7.4.13.4.4 采用风险价值法 管理风险
假设
1.置信 区间 95%
2.观察 期 1 年
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
255,814,424.16 元， 无属 于 第二层 级和 第三 层级 的余 额(2013 年 12 月 31 日 ： 第 一层 级 198,914,358.35
元，无 属于 第二 层级 和第 三层级 的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 47 页共 68 页
无。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 237,633,337.27 83.01
其中： 普通 股 236,107,503.43 82.48
存托凭 证 1,525,833.84 0.53
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 18,181,086.89 6.35
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 25,352,486.33 8.86
8 其他各 项资 产 5,096,501.33 1.78
9 合计 286,263,411.82 100.00 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 48 页共 68 页
8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
中国香 港 230,237,420.92 81.79
美国 7,395,916.35 2.63
合计 237,633,337.27 84.42
注：1 、国 家（ 地区 ）类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。
2、上 述美 国权 重包 括开 曼 群岛在 美国 上市 的 ADR 。
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
能源 - -
材料 7,373,725.66 2.62
工业 15,262,488.77 5.42
非必须 消费 品 27,024,477.37 9.60
必须消 费品 - -
保健 57,035,023.19 20.26
金融 117,983,712.75 41.91
信息技 术 7,973,615.45 2.83
电信服 务 - -
公共事 业 4,980,294.08 1.77
合计 237,633,337.27 84.42
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
PING AN
INSURA
NCE
GROUP
CO-H
中国平 安 2318 HK
香港交
易所
中国香 港 400,000.00 24,959,846.80 8.87
2 CHINA 中国人 寿 2628 HK 香港交 中国香 港 800,000.00 19,216,873.20 6.83 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 49 页共 68 页
LIFE
INSURA
NCE
CO-H
易所
3
NEXTEE
R
AUTOM
OTIVE
GROUP
LTD
耐世特 汽
车公司
1316 HK
香港交
易所
中国香 港
3,000,000.0
0
15,714,290.40 5.58
4
CONSUN
PHARM
ACEUTI
CAL
GROUP
康臣药 业 1681 HK
香港交
易所
中国香 港
3,048,000.0
0
14,066,183.20 5.00
5
CHINA
CITIC
BANK
CORP
LTD-H
中信银 行 998 HK
香港交
易所
中国香 港
2,700,000.0
0
13,248,282.78 4.71
6
GUOTAI
JUNAN
INTERN
ATIONA
L
国泰君 安
国际控 股
有限公 司
1788 HK
香港交
易所
中国香 港
2,500,000.0
0
11,635,832.50 4.13
7
BANK
OF
CHINA
LTD-H
中国银 行 3988 HK
香港交
易所
中国香 港
3,000,000.0
0
10,342,085.70 3.67
8
DONGJI
ANG
ENVIRO
NMENTA
L-H
东江环 保 895 HK
香港交
易所
中国香 港 450,000.00 9,638,019.23 3.42
9
HAITON
G
SECURIT
IES CO
LTD-H
海通证 券 6837 HK
香港交
易所
中国香 港 600,000.00 9,239,245.44 3.28
10
TONG
REN
TANG
TECHNO
LOGIES-
H
北京同 仁
堂科技
1666 HK
香港交
易所
中国香 港
1,150,000.0
0
9,090,149.01 3.23 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 50 页共 68 页
11
LEE'S
PHARM
ACEUTI
CAL
HLDGS
李氏大 药
厂
950 HK
香港交
易所
中国香 港 958,000.00 8,570,062.80 3.04
12
CHINA
CREATIV
E HOME
GROUP
LT
中国创 意
家居
1678 HK
香港交
易所
中国香 港
5,678,000.0
0
8,062,566.95 2.86
13
NEW
CHINA
LIFE
INSURA
NCE C-H
新华保 险 1336 HK
香港交
易所
中国香 港 260,000.00 8,029,907.73 2.85
14
FOSUN
INTERN
ATIONA
L
复星国 际 656 HK
香港交
易所
中国香 港 920,000.00 7,373,725.66 2.62
15
SHANDO
NG
LUOXIN
PHARM
ACEUT-
H
山东罗 欣
药业
8058 HK
香港交
易所
中国香 港 600,000.00 7,099,830.00 2.52
16
SUNAC
CHINA
HOLDIN
GS LTD
融创中 国
控股
1918 HK
香港交
易所
中国香 港
1,060,000.0
0
6,597,635.36 2.34
17
SHANGH
AI
FUDAN
MICROE
LECT-H
上海复 旦 1385 HK
香港交
易所
中国香 港
1,188,000.0
0
6,447,781.61 2.29
18
CSPC
PHARM
ACEUTI
CAL
GROUP
LT
石药集 团 1093 HK
香港交
易所
中国香 港 900,000.00 4,856,283.72 1.73
19
CHINA
OVERSE
AS
LAND &
INVEST
中国海 外
发展
688 HK
香港交
易所
中国香 港 240,000.00 4,364,028.84 1.55 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 51 页共 68 页
20
PHOENI
X
HEALTH
CARE
GROUP
CO
凤凰医 疗 1515 HK
香港交
易所
中国香 港 350,000.00 3,948,294.35 1.40
21
COUNTR
Y
GARDEN
HOLDIN
GS CO
碧桂园 2007 HK
香港交
易所
中国香 港
1,500,000.0
0
3,668,245.50 1.30
22
CHINA
TRADITI
ONAL
CHINESE
ME
中国中 药 570 HK
香港交
易所
中国香 港
1,000,000.0
0
3,534,137.60 1.26
23
CITIC
SECURIT
IES CO
LTD-H
中信证 券 6030 HK
香港交
易所
中国香 港 150,000.00 3,455,250.60 1.23
24
SHANGH
AI JIN
JIANG
INTL
HO-H
锦江酒 店 2006 HK
香港交
易所
中国香 港
1,660,000.0
0
3,247,620.02 1.15
25
CHINA
RESOUR
CES
LAND
LTD
华润置 地 1109 HK
香港交
易所
中国香 港 200,000.00 3,226,478.30 1.15
26
ACTA VIS
PLC
Actavis 公
司
ACT US
纽约证
券交易
所
美国 2,000.00 3,150,183.58 1.12
27
XINJIAN
G
GOLDWI
ND
SCI&TEC
-H
金风科 技 2208 HK
香港交
易所
中国香 港 293,000.00 2,787,535.25 0.99
28
EXACT
SCIENCE
S CORP
Exact 科学
公司
EXAS US
纽约证
券交易
所
美国 16,199.00 2,719,898.93 0.97
29
TOWNG
AS
CHINA
港华燃 气 1083 HK
香港交
易所
中国香 港 420,000.00 2,604,217.64 0.93 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 52 页共 68 页
CO LTD
30
HUANEN
G
RENEWA
BLES
CORP-H
华能新 能
源
958 HK
香港交
易所
中国香 港
1,200,000.0
0
2,376,076.44 0.84
31
A VICHIN
A
INDUST
RY &
TECH-H
中航科 工 2357 HK
香港交
易所
中国香 港 500,000.00 1,889,343.65 0.67
32
YY
INC-ADR
欢聚时 代 YY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,000.00 1,525,833.84 0.54
33
DYNAG
REEN
ENVIRO
NMENTA
L PR-H
绿色动 力
环保
1330 HK
香港交
易所
中国香 港 260,000.00 947,590.64 0.34
8.5 报告期内权益 投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
PING AN INSURANCE
GROUP CO-H
2318 HK 49,016,598.37 20.50
2
TENCENT HOLDINGS
LTD
700 HK 39,495,170.86 16.52
3
CHINA CITIC BANK
CORP LTD-H
998 HK 29,849,711.38 12.49
4
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL-H
386 HK 27,181,674.88 11.37
5 AIA GROUP LTD 1299 HK 22,676,512.31 9.49
6
BOC HONG KONG
HOLDINGS LTD
2388 HK 21,546,049.80 9.01
7 CNOOC LTD 883 HK 21,041,706.83 8.80
8
HAITONG SECURITIES
CO LTD-H
6837 HK 20,442,057.55 8.55
9
CHINA LIFE
INSURANCE CO-H
2628 HK 17,644,013.88 7.38 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 53 页共 68 页
10
CHINA CINDA ASSET
MANAGEME-H
1359 HK 16,079,963.50 6.73
11
NEXTEER
AUTOMOTIVE GROUP
LTD
1316 HK 15,983,161.68 6.69
12
BEIJING TONG REN
TANG CHINES
8138 HK 15,945,430.01 6.67
13 BAIDU INC - SPON ADR BIDU US 15,819,418.19 6.62
14 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 15,264,341.80 6.39
15
CONSUN
PHARMACEUTICAL
GROUP
1681 HK 14,712,409.14 6.15
16
DONGJIANG
ENVIRONMENTAL-H
895 HK 14,655,399.48 6.13
17 BANK OF CHINA LTD-H 3988 HK 14,385,811.30 6.02
18
NEW CHINA LIFE
INSURANCE C-H
1336 HK 13,930,492.82 5.83
19
COUNTRY GARDEN
HOLDINGS CO
2007 HK 13,378,576.76 5.60
20
CHINA RESOURCES
LAND LTD
1109 HK 12,882,278.04 5.39
21
VERIZON
COMMUNICATIONS INC
VZ US 12,797,404.98 5.35
22
CSPC
PHARMACEUTICAL
GROUP LT
1093 HK 12,503,154.79 5.23
23 APPLE INC AAPL US 12,194,483.99 5.10
24
COMBA TELECOM
SYSTEMS HOLDIN
2342 HK 12,120,340.69 5.07
25
GUOTAI JUNAN
INTERNATIONAL
1788 HK 11,654,315.38 4.88
26
SIHUAN
PHARMACEUTICAL
HLDGS
460 HK 11,427,284.41 4.78
27
CHEUNG KONG
INFRASTRUCTURE
1038 HK 11,418,513.06 4.78
28
CHINA CONSTRUCTION
BANK-H
939 HK 11,337,168.15 4.74
29
TIANGONG INTL CO
LTD
826 HK 11,121,372.55 4.65
30
LAS VEGAS SANDS
CORP
LVS US 11,103,151.41 4.64
31
CHINA CREATIVE
HOME GROUP LT
1678 HK 10,341,178.24 4.33 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 54 页共 68 页
32
HUANENG
RENEWABLES CORP-H
958 HK 10,068,250.19 4.21
33 ABBVIE INC ABBV US 9,844,327.07 4.12
34
SUNAC CHINA
HOLDINGS LTD
1918 HK 9,802,472.31 4.10
35
TONG REN TANG
TECHNOLOGIES-H
1666 HK 9,713,478.81 4.06
36
CHINA MINSHENG
BANKING-H
1988 HK 9,609,570.96 4.02
37
CHINA TRADITIONAL
CHINESE ME
570 HK 8,830,660.14 3.69
38
GREAT WALL MOTOR
COMPANY-H
2333 HK 8,724,417.23 3.65
39
XINJIANG GOLDWIND
SCI&TEC-H
2208 HK 8,721,127.08 3.65
40
CHINA ANIMAL
HEALTHCARE LTD
940 HK 8,661,175.30 3.62
41
500.COM LTD-CLASS
A-ADR
WBAI US 8,509,125.43 3.56
42
HONG KONG & CHINA
GAS
3 HK 8,121,046.93 3.40
43
HENDERSON LAND
DEVELOPMENT
12 HK 8,074,123.41 3.38
44
TOWNGAS CHINA CO
LTD
1083 HK 8,012,792.59 3.35
45 SANDS CHINA LTD 1928 HK 7,881,216.96 3.30
46
FOSUN
INTERNATIONAL
656 HK 7,417,296.16 3.10
47
CHINA MERCHANTS
BANK-H
3968 HK 7,406,304.86 3.10
48 AMGEN INC AMGN US 7,261,941.66 3.04
49
SHANDONG LUOXIN
PHARMACEUT-H
8058 HK 7,054,528.38 2.95
50 EXACT SCIENCES CORP EXAS US 7,008,626.69 2.93
51
UNITEDHEALTH GROUP
INC
UNH US 6,699,168.09 2.80
52 DUKE ENERGY CORP DUK US 6,691,506.40 2.80
53
HUA HAN
BIO-PHARMACEUTICAL
H
587 HK 6,561,657.88 2.74
54 COGOBUY GROUP 400 HK 6,346,800.00 2.66
55
QIHOO 360
TECHNOLOGY CO-ADR
QIHU US 6,327,845.00 2.65
56 MYLAN INC MYL US 6,234,564.56 2.61 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 55 页共 68 页
57
CHINA HIGH SPEED
TRANSMISSIO
658 HK 6,061,963.04 2.54
58
CITIC SECURITIES CO
LTD-H
6030 HK 5,880,110.60 2.46
59 FIH MOBILE LTD 2038 HK 5,833,824.20 2.44
60
XIAMEN
INTERNATIONAL
PORT-H
3378 HK 5,776,585.75 2.42
61 MALLINCKRODT PLC MNK US 5,747,763.92 2.40
62
MASTERCARD
INC-CLASS A
MA US 5,693,220.94 2.38
63
FAR EAST HORIZON
LTD
3360 HK 5,661,802.09 2.37
64 FACEBOOK INC-A FB US 5,660,255.20 2.37
65
BEIJING ENTERPRISES
HLDGS
392 HK 5,615,032.19 2.35
66
SINO
BIOPHARMACEUTICAL
1177 HK 5,548,761.21 2.32
67
KIMBERLY-CLARK
CORP
KMB US 5,544,887.86 2.32
68
HISENSE KELON ELEC
HLD-H
921 HK 5,415,803.56 2.27
69
CHINA OVERSEAS
LAND & INVEST
688 HK 5,259,856.70 2.20
70
CHINA MEDICAL
SYSTEM HOLDING
867 HK 5,209,553.61 2.18
71 WHARF HOLDINGS LTD 4 HK 5,205,750.53 2.18
72
SKYWORKS
SOLUTIONS INC
SWKS US 5,178,866.54 2.17
73 YUM! BRANDS INC YUM US 5,172,237.17 2.16
74
CHONGQING
MACHINERY AND EL-H
2722 HK 5,083,372.52 2.13
75 HANG SENG BANK LTD 11 HK 4,995,690.12 2.09
76 ACTA VIS PLC ACT US 4,880,540.76 2.04
注： 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票 ， 此 外， “ 买入金 额” （或“ 买 入股 票 成本”）、 “ 卖出 金额” （或“ 卖出股 票收 入” ） 均 按买
卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 56 页共 68 页
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 TENCENT HOLDINGS LTD 700 HK 59,040,999.99 24.70
2 PING AN INSURANCE GROUP CO-H 2318 HK 30,389,208.78 12.71
3 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H 386 HK 26,723,565.88 11.18
4 AIA GROUP LTD 1299 HK 24,933,115.64 10.43
5 CNOOC LTD 883 HK 22,447,140.75 9.39
6 BOC HONG KONG HOLDINGS LTD 2388 HK 22,082,497.51 9.24
7 CHINA ANIMAL HEALTHCARE LTD 940 HK 19,729,687.34 8.25
8 BEIJING TONG REN TANG CHINES 8138 HK 19,146,584.70 8.01
9 CHINA CITIC BANK CORP LTD-H 998 HK 18,578,375.87 7.77
10 BAIDU INC - SPON ADR BIDU US 17,549,778.85 7.34
11 WELLS FARGO & CO WFC US 16,151,105.69 6.76
12 CHINA RESOURCES GAS GROUP LT 1193 HK 15,781,343.74 6.60
13 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 15,428,072.53 6.45
14 APPLE INC AAPL US 15,026,451.37 6.29
15 CHINA CINDA ASSET MANAGEME-H 1359 HK 14,889,232.24 6.23
16 COMBA TELECOM SYSTEMS HOLDIN 2342 HK 13,532,893.48 5.66
17 CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LT 1093 HK 13,395,952.06 5.60
18 VERIZON COMMUNICATIONS INC VZ US 12,926,664.48 5.41
19 SINO BIOPHARMACEUTICAL 1177 HK 12,576,109.61 5.26
20 ABBVIE INC ABBV US 12,348,696.89 5.17
21 CHEUNG KONG INFRASTRUCTURE 1038 HK 12,216,683.45 5.11
22 HUTCHISON WHAMPOA LTD 13 HK 12,021,352.81 5.03
23 HISENSE KELON ELEC HLD-H 921 HK 11,472,548.25 4.80
24 CHINA CONSTRUCTION BANK-H 939 HK 11,460,428.65 4.79
25 TIANGONG INTL CO LTD 826 HK 11,093,989.08 4.64
26 HAITONG SECURITIES CO LTD-H 6837 HK 11,011,496.79 4.61
27 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR 388 HK 10,935,052.54 4.57
28 LAS VEGAS SANDS CORP LVS US 10,896,016.53 4.56
29 SIHUAN PHARMACEUTICAL HLDGS 460 HK 10,877,513.99 4.55
30 COUNTRY GARDEN HOLDINGS CO 2007 HK 10,713,268.51 4.48
31 CHINA RESOURCES LAND LTD 1109 HK 10,135,717.79 4.24
32 500.COM LTD-CLASS A-ADR WBAI US 9,975,270.20 4.17
33 GREAT WALL MOTOR COMPANY-H 2333 HK 9,697,622.33 4.06
34 BLOOMAGE BIOTECHNOLOGY 963 HK 9,459,680.14 3.96
35 HENDERSON LAND DEVELOPMENT 12 HK 8,789,824.70 3.68
36 CHINA MINSHENG BANKING-H 1988 HK 8,728,288.44 3.65
37 XINJIANG GOLDWIND SCI&TEC-H 2208 HK 8,547,105.76 3.58
38 HONG KONG & CHINA GAS 3 HK 8,166,508.86 3.42
39 XIAMEN INTERNATIONAL PORT-H 3378 HK 8,021,391.90 3.36 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 57 页共 68 页
40 HUANENG RENEWABLES CORP-H 958 HK 7,890,249.74 3.30
41 SANDS CHINA LTD 1928 HK 7,611,598.73 3.18
42 CHINA MEDICAL SYSTEM HOLDING 867 HK 7,212,219.31 3.02
43 UNITEDHEALTH GROUP INC UNH US 7,035,240.57 2.94
44 HUA HAN BIO-PHARMACEUTICAL H 587 HK 6,962,760.02 2.91
45 DUKE ENERGY CORP DUK US 6,792,623.91 2.84
46 NEW CHINA LIFE INSURANCE C-H 1336 HK 6,756,030.24 2.83
47 AMGEN INC AMGN US 6,731,620.08 2.82
48 FAR EAST HORIZON LTD 3360 HK 6,623,213.51 2.77
49 FACEBOOK INC-A FB US 6,461,562.08 2.70
50 MALLINCKRODT PLC MNK US 6,437,294.17 2.69
51 CHINA MERCHANTS BANK-H 3968 HK 6,433,489.08 2.69
52 ZHUZHOU CSR TIMES ELECTRIC-H 3898 HK 6,371,687.23 2.67
53 COGOBUY GROUP 400 HK 6,346,776.60 2.65
54 CHINA TRADITIONAL CHINESE ME 570 HK 6,206,747.68 2.60
55 MYLAN INC MYL US 6,079,802.31 2.54
56 SKYWORKS SOLUTIONS INC SWKS US 6,055,130.66 2.53
57 GOOGLE INC-CL C GOOG US 5,821,162.28 2.44
58 FIH MOBILE LTD 2038 HK 5,767,133.17 2.41
59 CHINA HIGH SPEED TRANSMISSIO 658 HK 5,676,301.46 2.37
60 EXACT SCIENCES CORP EXAS US 5,602,710.54 2.34
61 MASTERCARD INC-CLASS A MA US 5,572,442.51 2.33
62 KIMBERLY-CLARK CORP KMB US 5,411,139.46 2.26
63 NEW ORIENTAL EDUCATIO-SP ADR EDU US 5,399,374.12 2.26
64 BEIJING ENTERPRISES HLDGS 392 HK 5,368,156.18 2.25
65 CHINA DREDGING ENVIRONMENT P 871 HK 5,250,412.75 2.20
66 HANG SENG BANK LTD 11 HK 5,169,778.25 2.16
67 BANK OF CHINA LTD-H 3988 HK 5,111,293.65 2.14
68 YUM! BRANDS INC YUM US 5,101,243.90 2.13
69 CTRIP.COM INTERNATIONAL-ADR CTRP US 5,091,827.22 2.13
70 WHARF HOLDINGS LTD 4 HK 5,047,703.03 2.11
71 UNITED PHOTOVOLTAICS GROUP L 686 HK 5,007,154.43 2.09
72 SAMSONITE INTERNATIONAL SA 1910 HK 4,961,299.35 2.08
73 QIHOO 360 TECHNOLOGY CO-ADR QIHU US 4,834,277.99 2.02
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 1,078,365,800.75
卖出收 入（ 成交 ）总 额 1,076,300,324.28 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 58 页共 68 页
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
HANG SENG
H-SHARE
INDEX ETF
ETF
契约性
开放式
Hang Seng
Investment
Management
Ltd.
18,181,086.89 6.46
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 根据公开市场信息 ，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，
也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本 报告 期内 ，基 金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。
8.11.3 期末 其他各项资产 构成 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 59 页共 68 页
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 3,961,323.40
3 应收股 利 224,827.95
4 应收利 息 1,564.98
5 应收申 购款 908,785.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,096,501.33
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末不 存在 处于转 换期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
11,223
16,846.91 70,738,294.21 37.41% 118,334,616.33 62.59%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 60 页共 68 页
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 5,479,635.13 2.8982%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 8 月 18 日) 基 金份 额总 额 540,598,089.38
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 175,243,781.53
本报告 期 基 金总 申购 份额 217,104,271.44
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 203,275,142.43
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 189,072,910.54
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
广发基 金管 理有 限公 司（ 以下简 称“ 本基 金管 理人” ）于 2014 年 5 月 19 日 以 现场方 式召 开了 广
发亚太（除日本）精选股 票型证券投资基金份额持 有人大会，会议审议通过 了《关于广发亚太（除
日本） 精选 股票型 证券 投 资基金 变更 投资 范围 等事 项的议 案》 。 相关 表决 结果 详见 2014 年 5 月 20 日
在 《中 国证 券报》 、 《上 海 证券报 》 、 《 证券时 报》 及 本公司 网站 （www.gffunds.com.cn ） 上刊登 的 《关
于广发 亚太 （除 日本 ）精 选股票 型证 券投 资基 金份 额持有 人大 会表 决结 果的 公告》 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2014 年 8 月 8 日 ，陈 伯军 因工作 调动 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。2014 年 9 月 12 日，
本基金 管理 人聘 任包 林生 为公司 副总 经理 。相 关事 项已向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。
本报告期内，因中国工商 银行股份有限公司工作需 要，周月秋同志不再担任 本行资产托管部总
经理 。 在 新任 资产 托管 部总 经理李 勇同 志完 成证 券投 资基金 行业 高级 管理 人员 任职资 格备 案手 续前 ，
由副总 经理 王立 波 同 志代 为行使 本行 资产 托管 部总 经理部 分业 务授 权职 责。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 61 页共 68 页
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情 况
11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
BOC
International
Securities
- 147,797,120.27 6.86% 235,816.56 8.92% -
BOCOM
International
Securities
Limited
- - - - - -
China
Everbright
Securities HK
LTD
- 77,809,465.53 3.61% 116,714.19 4.42% -
China
International
Capital
Corporation
Limited
- 129,865,460.19 6.03% 97,589.53 3.69% -
China
Merchants
Securities (HK)
Co., Ltd.
- 197,533,007.55 9.17% 197,532.99 7.48% -
CIMB
Securities (HK)
- - - - - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 62 页共 68 页
Ltd.
CITIC
Securities
International
Company
Limited
- 343,675,965.99 15.95% 216,416.49 8.19% -
Citigroup - 233,011,899.53 10.81% 419,421.45 15.87% -
Credit Suisse - 46,608,214.35 2.16% 69,912.33 2.65% -
CSC Capital
Group
- - - - - -
Daewoo
Securities Co.,
Ltd.
- - - - - -
Daishin
Securities Co.,
Ltd.
- - - - - -
Daiwa Capital - 10,273,018.68 0.48% 12,327.61 0.47% -
DBS Vickers
Securities Ltd.
- 78,511,943.42 3.64% 94,214.35 3.57% -
Deutsche Bank
AG
- 5,144,324.37 0.24% 9,447.80 0.36% -
Essence
International
Financial
Holdings
Limited
- - - - - -
First Shanghai
Securities
Limited
- 381,151,148.30 17.69% 520,161.56 19.68% -
GF Holdings
(Hong Kong)
Corporation
Limited
- 47,724,338.56 2.21% 23,862.18 0.90% -
Goldman Sachs
Group Inc.
- - - - - -
Guotai Junan
International
Holdings
Limited
- 124,075,753.65 5.76% 161,298.53 6.10% -
Haitong
International
Securities
Group Limited
- 12,814,902.37 0.59% 12,863.80 0.49% -
ICBC - 74,250,351.56 3.45% 82,559.92 3.12% - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 63 页共 68 页
International
Securities
Limited
KGI Asia
Limited
- 11,130,277.74 0.52% 16,695.41 0.63% -
Morgan Stanley - 72,633,720.41 3.37% 36,576.54 1.38% -
Oriental Patron
Securities
Limited
- - - - - -
Pingan of
China
Securities
(Hong Kong)
- - - - - -
Piper Jaffray
Asia Securities
Limited
- - - - - -
Samsung
Securities Co.,
Ltd.
- - - - - -
Shenyin
Wanguo
Securities
(H.K.) Limited
- - - - - -
Shinhan
Investment
Corporation
- - - - - -
State Street
Global Markets
International
Ltd.
- - - - - -
United Bank of
Switzerland
- 8,786,712.29 0.41% 78,814.06 2.98% -
UOB Kay Hian
(Hong Kong)
Limited
- 151,868,500.27 7.05% 240,214.78 9.09% -
Woori
Investment and
Securities
- - - - - -
Yuanta
Securities
(Hong Kong)
Company
Limited
- - - - - -
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ： 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 64 页共 68 页
i. 财务状 况良 好， 经营 状况 稳定， 信誉 良好 ，符 合监 管标准 ；
ii. 研究实力 较强 ，分 析报 告质量 高， 准确 及时 ，同 时报告 覆盖 范围 广泛 ；
ⅲ.交 易执 行能 力强 ，交 易 效率高 ，能 保证 较佳 成交 价格， 及时 反馈 交易 结果 ；
iv. 清算和交割 能力 强， 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确；
v. 能与服务 匹配 的合理 的佣 金和收 费标 准；
vi. 经营行为 规范 ，有健 全 的内部 控制 制度 ；
vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员， 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质
量和研 究实 力进 行评 估， 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。
ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议， 并通 知基 金托管 人。
iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 ， 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。
3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 ， 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金
等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
BOC International
Securities
- - - - - -
9,413,9
07.50
24.04%
CITIC Securities
International
Company Limited
- - - - - -
2,901,2
02.79
7.41%
First Shanghai
Securities Limited
- - - - - -
7,360,7
64.00
18.79%
ICBC
International
Securities Limited
- - - - - -
8,309,5
95.00
21.22%
Morgan Stanley - - - - - -
2,906,8
94.12
7.42%
UOB Kay Hian
(Hong Kong)
- - - - - -
8,274,6
80.92
21.13% 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 65 页共 68 页
Limited
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 亚太 精选 股
票非货 币市 场基 金分 红公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-14
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 富滇 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-30
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-02-12
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 日照 银行 股
份有限 公司 为旗 下部 分基 金代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-02-17
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 嘉实 财富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-18
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 诺亚 正行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-20
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 东兴 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-03
8
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 亚太 （除 日
本） 精 选股 票型 证券 投资 基 金召开 基金 份额 持
有人大 会的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-08
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 亚太 （除 日
本） 精 选股 票型 证券 投资 基 金召开 基金 份额 持
有人大 会的 第一 次提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-09
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 江阴 农商 银
行为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-10
11
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 亚太 （除 日
本） 精 选股 票型 证券 投资 基 金召开 基金 份额 持
有人大 会的 第二 次提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-10
12
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-30
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于在公 司网 上交 易
平台增 加旗 下部 分基 金 C 类收费 模式 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-05-16
14
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 亚太 （除 日
本） 精 选股 票型 证券 投资 基 金份额 持有 人大 会
表决结 果的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-05-20
15
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 久富 财
富为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-06
16
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 大同 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-11
17
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中国 国际 期
货为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-13 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 66 页共 68 页
18
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 精选 股
票型证 券投 资基 金 2014 年 交易市 场休 市日 暂
停申购 赎回 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-13
19
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 恒天 明泽 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-13
20
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 爱建 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-27
21
广发基 金管 理有 限公 司关 于开展 官方 淘宝 店
基金费 率优 惠活 动 的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-09-25
22
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 创金 启
富为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-09-26
23
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广州 农商 行
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-09-26
24
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 齐商 银行 齐
商银行 为旗 下部 分基 金代 销机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-10-13
25
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 唐鼎 耀
华为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-10-20
26
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 泉州 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-11-28
27
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 宜信 普泽 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-15
28
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 恒久 浩信 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-22
29
广发基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 基金 申
购、 赎 回、 转换 转出 及最 低 持有份 额数 额限 制
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-23
30
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 精选 股
票型证 券投 资基 金 2015 年 交易市 场休 市日 暂
停申购 赎回 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-29
31
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 一路 财富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-29
32
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中经 北证 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-12-29
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
根据广 发基 金管 理有 限公 司 2014 年 度股 东会 第四 次 会议决 议 ， 公 司的 注册 资 本由人 民 币 12000
万元增 加至 人民 币 12688 万元， 公司 股东 广发 证券 股份有 限公 司认 购全 部新 增注册 资本 688 万元 。
自此， 广发 证 券 股份 有限 公司的 持股 比例 由原 来 的 48.33% 增加 至 51.13% ， 其 他股东 的持 股比 例相 应
调整。 详 见 2014 年 8 月 15 日 在《 中国 证券 报》 、 《 上海证 券报 》 、 《 证券 时报 》和广 发基 金管 理有 限
公司 网站（http://www.gffunds.com.cn ） 上刊登的《 广发基 金管理有限公 司关于注册 资本及股东出 资广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 67 页共 68 页
比例变 更的 公告 》 。
§ 13
备查文件目录
13.1
备查文件目录
1．中 国证 监会 批准 广发 全 球精选 股票 型证 券投 资基 金募集 的文 件
2． 《广 发全 球精 选股 票型 证券投 资基 金基 金合 同》
3． 《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》
4． 《广 发全 球精 选股 票型 证券投 资基 金托 管协 议》
5．法 律意 见书
6． 《关 于广 发亚 太（ 除日 本）精 选股 票型 证券 投资 基金份 额持 有人 大会 决议 生效公 告》
7.中国 证监 会批 准广 发亚 太（除 日本 ）精 选股 票型 证券投 资基 金募 集的 文件;
8.《广 发亚 太（ 除日 本） 精选股 票型 证券 投资 基金 基金合 同》;
9.《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》;
10. 《 广发 亚太 （除 日本 ） 精选股 票型 证券 投资 基金 托管协 议》;
11. 《 广发 亚太 （除 日本 ） 精选股 票型 证券 投资 基金 招募说 明书 》及 其更 新版 ；
12.广 发基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 ；
13. 基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。
13.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告
第 68 页共 68 页
广发基金管理有限公 司
二〇一五年三月三十 日
